湖南芒果tv违规拍摄

湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文1湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告(未经审计)2016年08月湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
公司负责人龙秋云、主管会计工作负责人毛小平及会计机构负责人(会计主管人员)文啸龙声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义2第二节公司简介.
5第三节会计数据和财务指标摘要7第四节董事会报告9第五节重要事项.
19第六节股份变动及股东情况28第七节优先股相关情况32第八节董事、监事、高级管理人员情况33第九节财务报告.
34第十节备查文件目录135湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文4释义释义项指释义内容本公司、公司、电广传媒指湖南电广传媒股份有限公司湖南有线集团指湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司达晨创投指深圳市达晨创业投资有限公司韵洪广告指广州韵洪广告有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会湖南证监局指中国证券监督管理委员会湖南监管局深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法下一代广播电视网指是由国家科技部和广电总局联合组织开发建设,以有线电视网络数字化整体转换和移动多媒体广播电视的成果为基础,以自主创新的"高性能宽带信息网"核心技术为支撑,构建的适合我国国情的、三网融合的、有线无线相结合的、全程全网、互联互通的下一代广播电视网.
报告期指2016年1月1日至2016年6月30日的会计期间元指人民币元湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文5第二节公司简介一、公司简介股票简称电广传媒股票代码000917股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称湖南电广传媒股份有限公司公司的中文简称(如有)电广传媒公司的外文名称(如有)HUNANTV&BROADCASTINTERMEDIARYCO.
,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)TIK公司的法定代表人龙秋云二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汤振羽吴瑛联系地址湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城湖南省长沙市湖南金鹰影视文化城电话(86)0731-84252080(86)0731-84252080传真(86)0731-84252096(86)0731-84252096电子信箱dgcm@tik.
com.
cndgcm@tik.
com.
cn三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2015年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2015年年报.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文63、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况适用√不适用公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参见2015年年报.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文7第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)3,494,987,309.
432,550,138,112.
7237.
05%归属于上市公司股东的净利润(元)135,071,870.
60147,615,169.
48-8.
50%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)97,128,735.
62141,319,487.
07-31.
27%经营活动产生的现金流量净额(元)-541,170,736.
16-190,639,452.
17--基本每股收益(元/股)0.
100.
100.
00%稀释每股收益(元/股)0.
100.
100.
00%加权平均净资产收益率1.
25%1.
49%-0.
24%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)21,207,819,131.
0920,152,572,415.
495.
24%归属于上市公司股东的净资产(元)10,802,569,039.
5910,722,215,530.
850.
75%二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
三、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,822,014.
29湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文8计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)23,077,300.
74委托他人投资或管理资产的损益7,719,403.
32除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-150,132.
19除上述各项之外的其他营业外收入和支出16,713,878.
18减:所得税影响额3,744,627.
14少数股东权益影响额(税后)7,494,702.
22合计37,943,134.
98--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因√适用不适用项目涉及金额(元)原因部分创业投资及管理收益205,047,123.
79本公司较早就设立了上海锡泉实业有限公司、达晨创投和深圳市达晨财信投资管理有限公司等从事创业投资和高科技项目投资,成功投资了多个项目.
截至2016年6月30日,已有同洲电子、拓维信息、圣农发展、爱尔眼科、太阳鸟、蓝色光标、达刚路机、晨光生物、和而泰、拓尔思、宏昌电子、凯立德、威科姆、华友钴业、多喜爱等项目先后成功上市,且本公司于2009年度对《公司章程》进行了修改,将创投业务正式列为公司主业之一,同时在工商行政管理部门核准公司经营范围包括:产业投资、创业投资和资本管理.
由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一,因此本公司未将相关部分投资收益作为非经常性损益,具体如下:(1)处置部分可供出售金融资产收益108,352,717.
85元(包括处置和而泰收益5,255,954.
97元、处置华友钴业收益39,366,705.
04元、处置湖南省信托公司爱尔眼科信托产品收益679,967.
75元、处置中南传媒收益63,050,090.
09元);(2)可供出售金融资产持有期间收益61,108,678.
90元;(3)本公司及达晨财信收到的湖南信托-股权投资二至七期集合资金信托计划收益分配款及达晨成长一期(私募)基金绩效报酬款35,585,727.
04元.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文9第四节董事会报告一、概述近年来,公司积极推进"传媒+互联网"战略升级,谋求传统媒体业务与新媒体业务融合发展,围绕"平台+内容+渠道+终端"布局构建新媒体生态圈.
2016年上半年,公司采取"强管理、促发展、降成本、增效益"等有力措施,狠抓经营目标管理及重点工作落实,全力推动公司业务持续稳步发展.
2016年上半年,公司实现营业收入34.
95亿元(较上年同期增长37.
05%),实现归属于母公司股东的净利润1.
35亿元(较上年同期减少8.
5%).
1、有线网络业务湖南有线集团以"全面转型升级融合,打造区域性有线电视家庭互联网生态圈"为战略方向,以"网络互联互通、双向网络优化与渗透、有线无线融合网建设、支撑平台统一提质、提升市场运营能力、管理水平升级"六大工程为抓手,紧紧围绕"双向网改、家盒业务、智慧城市和IDC建设"四项重点工作,全面推进各项经营管理措施,取得了一定的成效.
有线网络业务上半年实现收入11.
81亿元,比上年同期增长3.
29%.
省外网络合作方面,采取"产业投资+财务投资"思路,坚持走"融合发展、创新发展、规模发展、管理发展"的道路,积极主动与多家有线电视运营商接洽形成战略联盟.
2、传媒内容业务广告业务方面:韵洪广告公司大力拓展芒果TV、爱奇艺及土豆网络等新媒体广告业务,收入有较大增长;韵洪嘉泽在业务上取得了新的突破,已签全年合同量过亿,新签美的集团、万和电器、拉芳集团等知名企业.
上半年韵洪广告已实现业务收入18.
63亿元,比上年同期增长60.
83%.
今年上半年,内容板块在原有基础上实施资源整合,筹划打造集电影、电视剧与综艺于一体的传媒内容平台,现整合工作已初步完成,电影制作、电视剧发行及综艺制作人才引进正在稳步推进中.
狮门项目上半年上映《惊天魔盗团2》、《埃及众神》、《囚犯》和《抉择》等影片,实现全球票房4.
96亿美元,该项目周期较长,暂未完成收益确认工作.
3、投资管理业务达晨创投旗下管理的基金上半年新投了端点科技、迷你考拉、小满科技等29个新项目及4个项目二轮增资,共投资7.
04亿元;实现昱嘉华讯、拓瑞医学、微智信业3个项目回购退出;实现丰元化学、利安隆、吉比特3个项目IPO,截至目前共有27家企业通过IPO预披露,在全行业排名第一.
上半年,珐玛珈、能新科等9个项目已在新三版挂牌,累计共有50家企业在新三板挂牌.
同时,在新三板正式发布的创新层企业953家名单中,达晨投资的企业有17家入选,占达晨新三板挂牌企业总数的34%.
截至2016年6月底,达晨系累计投资项目达331个,累计投资金额超过119亿元.
4、旅游酒店业务圣爵菲斯酒店在经营上不断调整营销策略,扩大会议团队和散客的销售,开发了互联网营销渠道、微商会议,效果良好.
在长沙市五星级酒店收入总体下降的环境下,圣爵菲斯酒店2016年上半年营业收入比去年同期实现增长.
并荣获"湖南省宾客最满意酒店"荣誉称号,获携程旅游网华中区2016年上半年"最佳人气奖"荣誉称号.
长沙世界之窗在上半年旅游市场传统淡季的形势下,积极寻求市场突破,同时加强对成本费用的控制,利润得以大幅度增长,同比增长31.
59%.
5、移动新媒体业务公司正在积极推进传统媒体业务与新媒体业务融合发展,实施"传媒+互联网"战略,积极布局移动新湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文10媒体生态体系.
上半年,各家互联网新媒体公司立足自身优势,积极推进特色经营业务,如上海久游围绕IP资源和新游戏做文章,快速渗透手游市场,在开发新发品的同时,注重引入新技术和新元素(新开发的《劲舞团3》增加VR元素);亿科思奇继续深耕效果广告,以腾迅、百度等为主要媒体,以电商为主要客户,以差异化营销服务做大市场规模;九指天下将"牙牙关注"打造成一个娱乐型的APP;金极点采取"终端+APP"的推广模式,强力开拓移动音频相关市场.
在市场影响方面,亿科思奇公司获得了"腾讯社交广告铂金KA服务商"授权,成为腾讯社交广告5家铂金服务商之一.
下半年,公司将强化"业务开拓能力、产品创新能力、预算执行能力、融合发展能力和企业治理能力",狠抓经营、强化管理、争创效益,确保年度工作目标和任务的圆满完成.
二、主营业务分析主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入3,494,987,309.
432,550,138,112.
7237.
05%主要是公司业务增长及合并范围增加所致营业成本2,521,971,175.
261,720,358,265.
5846.
60%主要是收入增加相应成本增加及合并范围增加所致销售费用245,905,178.
85167,520,921.
8846.
79%主要是收入增加相应销售费用增加及合并范围增加所致管理费用610,211,107.
44517,909,796.
8217.
82%财务费用159,850,456.
3195,564,535.
9667.
27%主要是借款增加所致所得税费用36,103,046.
7618,941,047.
5990.
61%主要是利润结构变化所致经营活动产生的现金流量净额-541,170,736.
16-190,639,452.
17--投资活动产生的现金流量净额-424,055,760.
02-552,151,002.
85--筹资活动产生的现金流量净额697,431,705.
10587,647,856.
6318.
68%现金及现金等价物净增加额-267,559,404.
10-154,266,467.
88--公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况适用√不适用湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文11公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况.
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况公司前期未曾披露经营计划.
三、主营业务构成情况单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业广告代理运营1,863,925,709.
111,725,540,155.
467.
42%60.
83%58.
91%1.
11%影视节目制作发行10,499,281.
2810,235,002.
472.
52%-48.
65%-32.
83%-22.
96%网络传输服务1,181,260,108.
83639,157,162.
0245.
89%3.
29%7.
65%-2.
19%旅游酒店收入143,620,672.
3115,985,159.
8088.
87%12.
53%-8.
12%2.
50%房地产122,291.
4255,000.
0055.
03%-66.
85%-73.
81%11.
95%艺术品13,112,970.
002,356,517.
0082.
03%274.
66%84.
25%18.
57%投资管理收入62,977,676.
65100.
00%-21.
69%0.
00%新媒体运营收入209,817,202.
98128,642,178.
5038.
69%2,457.
89%1,825.
93%20.
12%分产品分地区湖南1,325,003,072.
56655,197,321.
8250.
55%4.
20%7.
17%-1.
37%广东1,938,998,941.
221,757,587,898.
079.
36%55.
42%60.
88%-3.
07%北京23,612,251.
2812,591,519.
4746.
67%-1.
39%-23.
76%15.
65%上海197,721,647.
5296,594,435.
9051.
15%四、核心竞争力分析公司业务覆盖有线电视网络运营、创业投资、影视节目内容、广告、移动新媒体等产业;公司以湖南、北京、上海、广州、深圳为发展重心,经营地域辐射全国,是拥有国家级重点实验室和博士后科研流动工作站的大型综合性文化传媒公司.
1、网络业务互联化转型一是传统媒体与新媒体融合发展态势下,湖南有线将拓展高品质数字电视、高速互联网接入、高速数据通信、高速"云信息"服务、新业态应用业务,携手阿里巴巴旗下天猫,转型为综合信息服务商.
二是全省网络实现"一张网"格局.
全省"统一规划、统一建设、统一运营、统一管理"的"一张网"格局全面形成.
三是跨区域发展取得先机,公司积极推进跨区域的并购合作,目前已投资天津、广州、大连、河北、湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文12青海、新疆等地网络.
2、传媒内容国际化升级公司以市场为导向,以品牌树影响,先后投资拍摄了《绝对权力》、《雍正王朝》、《青瓷》、《全民目击》、《滚蛋吧肿瘤君》等1300多集(部)有影响、有效益的电视剧、电影,已形成了独特的影视剧制作能力.
现已启动影业的跨国战略,与美国狮门影业结盟合作,分享全球票房,实现由国内向国际跨越式发展.
公司广告业务范围覆盖华南、华中、华北地区,涵盖广告代理、广告策划、广告制作、广告发布的全案广告经营.
目前公司正积极拓展高铁等户外广告和新媒体广告业务,增长势头强劲,发展前景广阔.
3、投资业务持续领先达晨创投已树立行业领先品牌.
公司以深圳达晨创投为核心,打造专业的PE/VC投资基金管理平台.
达晨创投经过多年的发展和积累,已成为中国PE/VC界领先者,两次获得清科"中国最佳创业投资机构"第一名.
艺术品投资业内领先.
公司坚持"珍、真、稀"的投资策略,组建了专业的顾问专家团队,已建立了国内一流的艺术品基金管理平台.
4、互联网新媒体业务生态初步凸显.
根据行业发展趋势及公司面临的内外部环境,管理层经过深思熟虑,确定了"传媒+互联网"转型升级战略,公司将紧紧抓住国家促进传统媒体与新媒体融合发展的契机,外延并购与内生发展并举,实现资源共享与协同发展,打造一个产品线丰富、产业链完整、核心竞争力强的"互联网+"的新型传媒生态.
五、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况适用√不适用公司报告期无对外投资.
(2)持有金融企业股权情况√适用不适用公司名称公司类别最初投资成本(元)期初持股数量(股)期初持股比例期末持股数量(股)期末持股比例期末账面值(元)报告期损益(元)会计核算科目股份来源湘财证券有限责任公司证券公司67,600,000.
0067,600,0001.
20%67,600,0001.
20%34,266,666.
67可供出售金融资产投资参股汩罗国开村镇银行股份有限公司商业银行10,000,000.
0010,000,00010.
00%10,000,00010.
00%10,000,000.
00可供出售金融资产投资参股湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文13合计77,600,000.
0077,600,000--77,600,000--44,266,666.
67----(3)证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
(4)持有其他上市公司股权情况的说明√适用不适用2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
(2)衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
(3)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文143、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集资金总额507,306.
87报告期投入募集资金总额29,500.
00已累计投入募集资金总额335,573.
95报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例0.
00%募集资金总体使用情况说明本公司以前年度已使用募集资金335,573.
95万元(含本年度1-6月已使用29,500万元),占募集资金总额507,306.
87万元的66.
15%.
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1.
建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目否372,732.
92372,732.
9229,500201,00053.
93%0是否2.
偿还银行贷款否156,986134,573.
950134,573.
95100.
00%0是否承诺投资项目小计--529,718.
92507,306.
8729,500335,573.
95----0----超募资金投向无合计--529,718.
92507,306.
8729,500335,573.
95----0----未达到计划进度或预不适用湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文15计收益的情况和原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生2014年1月8日,公司第四届董事会第四十四(临时)会议审议并通过了《关于变更公司募集资金投资项目实施主体的议案》,"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目"的实施主体由湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司变更为湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司及其下属的98家全资网络子公司.
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用2013年12月26日,公司第四届董事会第四十三次(临时)会议审议通过了《关于公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,公司决定用募集资金置换预先已偿还部分银行贷款的自筹资金,置换资金总额为653,479,469.
61元.
2014年3月28日,公司第四届董事会第四十五次会议审议通过了《关于公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,公司决定用募集资金置换预先已投入"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目"的自有资金,置换资金总额为99,435.
45万元.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2015年6月18日,公司第四届董事会第六十次(临时)会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》.
在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下,公司董事会同意"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目"以暂时闲置的20.
30亿元募集资金用于补充流动资金,使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月.
截至2016年4月19日,公司已将用于暂时补充流动资金的20.
30亿元全部归还至募集资金专用账户.
经公司第四届董事会第七十三次会议审议通过,公司董事会同意以"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目"暂时闲置的17.
35亿元募集资金用于补充流动资金,使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月.
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金将用于"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造"项目,现全部存放于中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部的募集资金专户.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文16(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
(4)募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引湖南电广传媒股份有限公司本次非公开发行股票401,606,459股,募集资金总额5,297,189,194.
21元,扣除发行费用后募集资金净额5,073,068,669.
61元,将用于"建设下一代广播电视网,实现全业务运营升级改造项目"和偿还银行贷款等项目2013年12月25日巨潮资讯网《电广传媒非公开发行情况报告暨上市公告书》4、主要子公司、参股公司分析√适用不适用主要子公司、参股公司情况单位:元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司子公司广播电视传输服务有线电视的基本业务、增值业务;其他有线电视业务1,783,197,553.
008,449,387,023.
193,330,250,320.
441,171,901,766.
86107,522,342.
34112,771,206.
25深圳市达晨创业投资有限公司子公司投资创业投资、投资咨询等100,000,000.
002,036,333,120.
871,203,321,484.
440.
0089,831,918.
6986,209,791.
22深圳市达晨财智创业投资管理有限公司参股公司投资创业投资、投资咨询等118,800,000.
00371,889,350.
38283,864,718.
3051,077,020.
9235,894,983.
7932,323,476.
36长沙世界之窗有限公司参股公司旅游旅游服务10,000,000.
00304,372,370.
59269,512,819.
8172,707,015.
9228,068,292.
6120,944,463.
04湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文175、非募集资金投资的重大项目情况适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目.
六、对2016年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用√不适用七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用八、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用九、公司报告期利润分配实施情况报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况√适用不适用公司2015年度股东大会(2016年5月12日)审议通过了2015年度利润分配方案,即以公司现有总股本1,417,556,338股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
40元人民币(含税),该现金红利于2016年7月11日分派完毕.
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文18十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2016年01月12日公司本部实地调研机构海通证券钟奇、强超廷详见:投资者关系活动记录表(编号:20160112)2016年01月20日公司本部实地调研机构(1)城证券张珂、何思霖,华夏未来资本褚天;(2)中信证券肖俨衍,富安达钱栋彪详见:投资者关系活动记录表(编号:20160121)2016年05月06日公司本部实地调研机构(1)海通证券股份有限公司强超廷,西藏文储投资基金管理有限公司戴颖娟,国海富兰克林基金管理有限公司文锋,鹏华基金管理有限公司杜亮,湖南轻盐创业投资管理有限公司雷宇、柳浩,北京宏道投资管理有限公司姜龙,上实投资(上海)有限公司刘元媛,中融基金管理有限公司汤祺,浙江神州资产管理有限公司郭苗苗,瀚伦投资顾问(上海)有限公司王柱峰,东莞证券股份有限公司孙文阳,广州瑞民投资管理有限公司冯福来,(2)国泰君安证券股份有限公司朱峰,招商基金管理有限公司熊俊,平安资产管理有限公司刘含,广东君利投资管理有限公司康会民详见:投资者关系活动记录表(编号:20160506)2016年05月13日公司本部实地调研机构中信证券肖俨衍,云嵩资本肖笛,上海东方证券创新投资有限公司陈晨,上海汇利资产管理有限公司朱子郢,深圳清水源投资管理有限公司程宇楠详见:投资者关系活动记录表(编号:20160513)湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文19第五节重要事项一、公司治理情况公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
二、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
其他诉讼事项适用√不适用三、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
四、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
五、资产交易事项1、收购资产情况适用√不适用公司报告期未收购资产.
2、出售资产情况适用√不适用公司报告期未出售资产.
3、企业合并情况适用√不适用公司报告期未发生企业合并情况.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文20六、公司股权激励的实施情况及其影响适用√不适用公司报告期无股权激励计划及其实施情况.
七、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引湖南广播电视广告总公司受同一实际控制人控制采购商品和接受劳务广告代理市场定价69,142.
1869,142.
18152,000否月结69,142.
182016年04月20日湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制采购商品和接受劳务广告代理市场定价12,375.
4312,375.
4333,000否月结12,375.
432016年04月20日湖南金鹰卡通有限公司受同一实际控制人控制采购商品和接受劳务广告代理市场定价2,172.
852,172.
853,000否月结2,172.
852016年04月20日湖南广播电视台实际控制人出售商品和提供劳务网络传输服务市场定价47.
1747.
171,400否月结47.
172016年04月20日湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制出售商品和提供劳务广告发布费市场定价42.
9742.
971,000否月结42.
972016年04月20日湖南广播电视台实际控制人出售商品和提供劳务租赁、物业管理费市场定价431.
97431.
971,150否季结431.
972016年04月20日湖南快乐阳光受同一实际控出售商品和提租赁、物业管理市场定价68.
1868.
18240否季结68.
182016年04月20湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文21互动娱乐传媒有限公司制人控制供劳务费日湖南金鹰卡通有限公司受同一实际控制人控制出售商品和提供劳务租赁、物业管理费市场定价38.
1438.
14100否季结38.
142016年04月20日合计----84,318.
89--191,890大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)无交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)无2、资产收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√是否应收关联方债权:关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制应收账款否861.
1300861.
13湖南广播电视广告总公司受同一实际控制人控制预付账款否47,803.
51,463.
24049,266.
74湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文22湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制预付账款否1,2311,271.
6702,502.
67湖南金鹰卡通有限公司受同一实际控制人控制预付账款否259.
2381.
260640.
46湖南电视台潇湘电影频道受同一实际控制人控制预付账款否0219.
760219.
76湖南金鹰卡通有限公司受同一实际控制人控制其它应收款否19.
228.
25027.
47湖南广播电视台实际控制人其它应收款否231.
62011.
48220.
14湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制其它应收款否58.
82.
06060.
86关联债权对公司经营成果及财务状况的影响无应付关联方债务:关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)湖南广播电视广告总公司受同一实际控制人控制应付账款2.
6302.
630湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制应付账款606.
520606.
520湖南广播电视台实际控制人预收款项754.
7200754.
72湖南电视台潇湘电影频道受同一实际控制人控制预收款项283.
0200283.
02湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制预收款项060.
97060.
97关联债务对公司经营成果及财务状况的影响无5、其他关联交易适用√不适用公司报告期无其他关联交易.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文23八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
九、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在租赁情况.
2、担保情况√适用不适用单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保广州韵洪广告有限公司2015年09月25日10,0002016年03月11日9,990连带责任保证2年否否广州韵洪广告有限公司2015年09月25日5,0002015年12月05日4,990连带责任保证2年否否广州韵洪广告有限公司2014年12月27日10,0002015年06月08日3,200连带责任保证1年是否湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文24广州韵洪广告有限公司2014年12月27日8,0002015年11月10日8,000连带责任保证1年否否广州韵洪广告有限公司2016年04月22日8,0002016年07月01日连带责任保证2年否否广州韵洪广告有限公司2016年04月22日9,0002016年05月26日9,000连带责任保证2年否否北京韵洪万豪广告有限公司2015年04月29日5,0002015年05月27日500连带责任保证1年是否北京韵洪万豪广告有限公司2016年04月22日10,000连带责任保证否否电广传媒(香港)影业2015年01月29日66,3122015年03月04日19,894连带责任保证3年否否电广传媒(香港)影业2015年09月25日53,0502015年03月04日连带责任保证3年否否电广传媒(香港)影业2015年01月29日21,2202015年03月02日17,906连带责任保证4年否否电广传媒(北京)影业2015年10月31日3,5872015年12月18日3,037连带责任保证1年半否否电广传媒(美国)影业2015年01月29日34,4822015年03月02日31,030连带责任保证4年否否电广传媒(美国)影业2015年01月29日66,3122015年03月04日13,009连带责任保证3年否否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)309,963报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)120,556报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)309,963报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)120,556子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)309,963报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)120,556报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)309,963报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)120,556实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例11.
16%其中:湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文25直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(E)309,963上述三项担保金额合计(D+E+F)309,963未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)无.
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)无.
采用复合方式担保的具体情况说明(1)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
4、其他重大交易适用√不适用公司报告期不存在其他重大交易.
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺湖南广播电视台在作为贵公司实际控制人的前提下,我台将探索在国家相关行业监管政策允许、并得到行业主管部门明文批准之后的三年内,将下属媒体等经营性资产注入的2014年06月27日无履行中湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文26工作方案提交股东大会审议,以解决同业竞争.
湖南广播电视产业中心参与认购的湖南电广传媒股份有限公司2012年度非公开发行所获配的40,181,957股股票自本次发行结束新股上市之日起锁定36个月2013年12月25日三年履行中其他对公司中小股东所作承诺湖南电广传媒股份有限公司1、非公开发行股票募集资金不用于房地产开发;2、非公开发行股票募集资金不用于证券二级市场投资2013年03月23日至募集资金使用完毕履行中湖南广播电视产业中心根据市场情况增持公司股票,增持金额为1800万元以上2015年07月15日在公司股票复牌后的六个月内已履行完毕承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)不适用.
十一、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否公司半年度报告未经审计.
十二、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文27十三、违法违规退市风险揭示适用√不适用公司报告期不存在违法违规退市风险.
十四、其他重大事项的说明√适用不适用1、经公司2016年第二次临时股东大会(2016年8月11日)审议,公司完成了董事会、监事会换届选举,龙秋云、彭益、尹志科、袁楚贤、毛小平、刘平春、朱德贞、刘海涛、徐莉萍当选为公司第五届董事会董事,刘沙白、吴哲明、马美宏当选为公司第五届监事会监事,该事项详见《公司2016年第二次临时股东大会决议公告》(编号:2016-56).
2、经公司第五届董事会第一次会议(2016年8月12日)审议,选举龙秋云为公司第五届董事会董事长,彭益为副董事长,聘任彭益为公司总经理,尹志科、袁楚贤、毛小平、陆晓亚、王艳忠、邓秋林、申波为公司副总经理,同时聘任毛小平为公司财务总监、汤振羽为公司董事会秘书、吴瑛为公司证券事务代表,该事项详见《公司第五届董事会第一次会议决议公告》(编号:2016-57).
3、经公司第五届监事会第一次会议(2016年8月12日)审议,选举刘沙白为公司第五届监事会主席,该事项详见《公司第五届监事会第一次会议决议公告》(编号:2016-58).
十五、公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文28第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份355,599,32425.
09%-137,399-137,399355,461,92525.
08%1、国家持股2、国有法人持股354,381,09425.
00%00354,381,09425.
00%3、其他内资持股1,218,2300.
09%-137,399-137,3991,080,8310.
08%其中:境内法人持股境内自然人持股1,218,2300.
09%-137,399-137,3991,080,8310.
08%4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份1,061,957,01474.
91%137,399137,3991,062,094,41374.
92%1、人民币普通股1,061,957,01474.
91%137,399137,3991,062,094,41374.
92%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数1,417,556,338100.
00%001,417,556,338100.
00%股份变动的原因√适用不适用本期股份变动系公司前监事会主席曾介忠先生离职六个月后,其持有股份137,399股全部解除锁定(本次变动前系2015年报数据).
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文29股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用二、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数144,223报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量湖南广播电视产业中心国有法人16.
58%235,053,523232,542,7062,510,817海南首泰融信股权投资基金合伙企业(有限合伙)其他2.
47%35,061,11235,061,112衡阳市广播电影电视局(衡阳市广播电视中心)国有法人0.
85%11,988,65111,988,651常德市广播电视台国有法人0.
57%8,063,8378,063,837东方证券股份有限公司约定购回专用账户其他0.
42%6,000,00035,061,112永州市广播电视台国有法人0.
39%5,506,5255,506,525赵芝虹境外自然人0.
37%5,300,0005,300,000邵阳市广播电视局国有法人0.
35%4,973,3704,973,370株洲市广播电视台国有法人0.
35%4,942,5414,942,541郴州市广播电视台国有法人0.
32%4,488,8594,488,859战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如无.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文30有)(参见注3)上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人.
前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量海南首泰融信股权投资基金合伙企业(有限合伙)35,061,112人民币普通股35,061,112东方证券股份有限公司约定购回专用账户6,000,000人民币普通股6,000,000赵芝虹5,300,000人民币普通股5,300,000王俊新3,650,600人民币普通股3,650,600中国民生银行股份有限公司-银华深证100指数分级证券投资基金3,506,989人民币普通股3,506,989陈达超3,025,273人民币普通股3,025,273中国工商银行股份有限公司-华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金2,768,302人民币普通股2,768,302中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金2,722,323人民币普通股2,722,323湖南广播电视产业中心2,510,817人民币普通股2,510,817欧海鹰2,433,110人民币普通股2,433,110前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)股东赵芝虹通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股5,300,000股.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易√是否东方证券股份有限公司约定购回专用账户与公司自然人股东赵芝虹进行了约定购回式证券交易,涉及股票数量为5,500,000股,占公司总股本的0.
39%.
三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文31适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况√适用不适用股东名称/一致行动人姓名计划增持股份数量计划增持股份比例实际增持股份数量实际增持股份比例股份增持计划初次披露日期股份增持计划实施结束披露日期湖南广播电视产业中心2015年07月15日2016年07月08日其他情况说明1、2015年7月15日,湖南电广传媒股份有限公司(以下简称"公司")发布了《关于控股股东计划增持公司股票维护市场稳定的公告》(2015-54号),控股股东湖南广播电视产业中心计划在公司股票复牌后的六个月内,根据市场情况增持公司股票,增持金额为1800万元以上.
2、2016年7月7日公司收到控股股东湖南广播电视产业中心《关于增持电广传媒股票的通知》,控股股东湖南广播电视产业中心于2016年7月6日从二级市场累计购入1,088,457股公司股票(占公司总股本比例为0.
08%),增持金额为18,004,019.
72元(公司股票在2015年5月28日至11月12日、2016年4月5日至6月7日期间处于停牌阶段).
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文32第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文33第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)申波副总经理现任29,3000029,300000合计----29,3000029,300000注:经公司第四届董事会第七十三次会议审议,董事会聘任申波先生为公司副总经理.
申波先生所持公司股份为期初即持有,其余董事、监事和高级管理人员本期均未发生持股变化.
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因徐莉萍独立董事被选举2016年05月12日股东大会选举申波副总经理聘任2016年04月20日董事会聘任龚光明独立董事离任2016年05月12日因个人原因辞职湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文34第九节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:湖南电广传媒股份有限公司2016年06月30日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金1,734,910,890.
861,951,053,456.
66结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产366,800.
00792,400.
00衍生金融资产应收票据2,513,341.
651,580,936.
63应收账款525,544,257.
04439,321,785.
54预付款项1,170,680,538.
15918,730,777.
52应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息981,035.
61666,391.
99应收股利其他应收款635,154,033.
93595,751,826.
78买入返售金融资产存货2,634,198,664.
902,025,899,146.
33湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文35划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产766,824,627.
67858,466,615.
56流动资产合计7,471,174,189.
816,792,263,337.
01非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产3,617,891,545.
243,387,937,619.
03持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,246,382,047.
461,104,372,501.
65投资性房地产固定资产6,024,485,180.
216,016,779,351.
42在建工程764,376,516.
36773,441,471.
71工程物资固定资产清理90,233.
0325,365.
64生产性生物资产油气资产无形资产843,106,196.
26840,097,064.
57开发支出商誉1,181,845,922.
321,181,845,922.
32长期待摊费用47,066,739.
6545,317,074.
96递延所得税资产11,400,560.
7510,492,707.
18其他非流动资产非流动资产合计13,736,644,941.
2813,360,309,078.
48资产总计21,207,819,131.
0920,152,572,415.
49流动负债:短期借款1,764,631,757.
403,038,734,688.
83向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据298,319,718.
00183,430,257.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文36应付账款827,314,148.
64834,687,484.
27预收款项357,564,634.
77465,342,048.
03卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬104,877,456.
15161,543,489.
56应交税费169,033,692.
79240,712,652.
73应付利息64,763,541.
6131,767,936.
16应付股利132,220,117.
55130,006,998.
02其他应付款433,120,989.
92451,899,359.
07应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计4,151,846,056.
835,538,124,913.
67非流动负债:长期借款2,486,605,301.
841,434,094,691.
90应付债券2,500,000,000.
001,500,000,000.
00其中:优先股永续债长期应付款168,000,000.
00长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益10,300,000.
0011,100,000.
00递延所得税负债243,581,315.
92237,428,255.
76其他非流动负债非流动负债合计5,408,486,617.
763,182,622,947.
66负债合计9,560,332,674.
598,720,747,861.
33所有者权益:股本1,417,556,338.
001,417,556,338.
00其他权益工具湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文37其中:优先股永续债资本公积6,130,508,934.
976,114,247,854.
24减:库存股其他综合收益633,165,075.
00704,144,517.
59专项储备盈余公积207,962,517.
53207,962,517.
53一般风险准备未分配利润2,413,376,174.
092,278,304,303.
49归属于母公司所有者权益合计10,802,569,039.
5910,722,215,530.
85少数股东权益844,917,416.
91709,609,023.
31所有者权益合计11,647,486,456.
5011,431,824,554.
16负债和所有者权益总计21,207,819,131.
0920,152,572,415.
49法定代表人:龙秋云主管会计工作负责人:毛小平会计机构负责人:文啸龙2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金634,794,689.
81736,073,156.
67以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款14,097,600.
0019,469,800.
00预付款项应收利息应收股利158,660,348.
59105,204,933.
05其他应收款6,045,756,362.
615,950,363,321.
91存货690,707,988.
29692,951,099.
29划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计7,544,016,989.
307,504,062,310.
92湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文38非流动资产:可供出售金融资产1,109,008,532.
62905,954,026.
76持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,693,235,275.
805,687,545,612.
14投资性房地产固定资产128,759,662.
89132,680,679.
90在建工程工程物资固定资产清理47,073.
44生产性生物资产油气资产无形资产3,146,435.
003,146,435.
00开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计6,934,196,979.
756,729,326,753.
80资产总计14,478,213,969.
0514,233,389,064.
72流动负债:短期借款1,537,163,592.
862,818,734,688.
83以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款408,517.
00408,517.
00预收款项1,096,000.
0010,415,650.
00应付职工薪酬1,429,297.
252,405,256.
21应交税费47,390,050.
7646,554,322.
15应付利息55,017,580.
3129,324,323.
09应付股利24,824,321.
9224,824,321.
92其他应付款1,191,567,551.
46957,045,198.
67划分为持有待售的负债湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文39一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,858,896,911.
563,889,712,277.
87非流动负债:长期借款348,500,000.
00应付债券2,500,000,000.
001,500,000,000.
00其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计2,848,500,000.
001,500,000,000.
00负债合计5,707,396,911.
565,389,712,277.
87所有者权益:股本1,417,556,338.
001,417,556,338.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积6,610,687,906.
006,610,687,906.
00减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积207,962,517.
53207,962,517.
53未分配利润534,610,295.
96607,470,025.
32所有者权益合计8,770,817,057.
498,843,676,786.
85负债和所有者权益总计14,478,213,969.
0514,233,389,064.
723、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文40一、营业总收入3,494,987,309.
432,550,138,112.
72其中:营业收入3,494,987,309.
432,550,138,112.
72利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,563,353,022.
332,511,142,037.
49其中:营业成本2,521,971,175.
261,720,358,265.
58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加22,363,346.
9117,990,263.
70销售费用245,905,178.
85167,520,921.
88管理费用610,211,107.
44517,909,796.
82财务费用159,850,456.
3195,564,535.
96资产减值损失3,051,757.
56-8,201,746.
45加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-132,912.
22投资收益(损失以"-"号填列)251,505,864.
90141,670,521.
88其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,867,710.
5812,018,968.
17汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)183,007,239.
78180,666,597.
11加:营业外收入26,425,789.
3512,759,283.
64其中:非流动资产处置利得69,931.
39120,341.
76减:营业外支出3,503,604.
982,691,694.
72其中:非流动资产处置损失2,343,242.
1087,368.
68四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)205,929,424.
15190,734,186.
03减:所得税费用36,103,046.
7618,941,047.
59五、净利润(净亏损以"-"号填列)169,826,377.
39171,793,138.
44归属于母公司所有者的净利润135,071,870.
60147,615,169.
48湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文41少数股东损益34,754,506.
7924,177,968.
96六、其他综合收益的税后净额18,652,495.
41157,537,954.
68归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-70,979,442.
59156,613,776.
49(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-70,979,442.
59156,613,776.
491.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-71,667,176.
05157,275,919.
813.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额687,733.
46-662,143.
326.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额89,631,938.
00924,178.
19七、综合收益总额188,478,872.
80329,331,093.
12归属于母公司所有者的综合收益总额64,092,428.
01304,228,945.
97归属于少数股东的综合收益总额124,386,444.
7925,102,147.
15八、每股收益:(一)基本每股收益0.
100.
10(二)稀释每股收益0.
100.
10本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.
法定代表人:龙秋云主管会计工作负责人:毛小平会计机构负责人:文啸龙湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文424、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入11,100,000.
003,500,000.
00减:营业成本2,356,517.
001,275,414.
00营业税金及附加销售费用176.
00管理费用99,922,943.
00124,427,461.
85财务费用64,018,401.
16839,935.
75资产减值损失2,102,267.
7013,180,820.
58加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)82,702,423.
78104,621,056.
50其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,197,838.
34二、营业利润(亏损以"-"号填列)-74,597,881.
08-31,602,575.
68加:营业外收入1,756,351.
72其中:非流动资产处置利得86,351.
72减:营业外支出18,200.
00871,743.
64其中:非流动资产处置损失18,200.
0012,796.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-72,859,729.
36-32,474,319.
32减:所得税费用392,188.
75四、净利润(净亏损以"-"号填列)-72,859,729.
36-32,866,508.
07五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文43以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-72,859,729.
36-32,866,508.
07七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金3,371,114,395.
522,530,483,312.
96客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金31,131,668.
9625,182,064.
26经营活动现金流入小计3,402,246,064.
482,555,665,377.
22湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文44购买商品、接受劳务支付的现金2,658,296,790.
841,560,815,285.
28客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金638,296,373.
34522,993,836.
69支付的各项税费174,556,610.
3284,457,501.
07支付其他与经营活动有关的现金472,267,026.
14578,038,206.
35经营活动现金流出小计3,943,416,800.
642,746,304,829.
39经营活动产生的现金流量净额-541,170,736.
16-190,639,452.
17二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金566,360,878.
25449,758,156.
09取得投资收益收到的现金223,776,760.
29117,072,000.
93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额555,599.
38997,645.
53处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计790,693,237.
92567,827,802.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金405,888,951.
94437,675,390.
17投资支付的现金808,860,046.
00500,795,158.
50质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额41,508,256.
73支付其他与投资活动有关的现金140,000,000.
00投资活动现金流出小计1,214,748,997.
941,119,978,805.
40投资活动产生的现金流量净额-424,055,760.
02-552,151,002.
85三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金59,906,700.
004,900,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金59,906,700.
004,900,000.
00取得借款收到的现金2,936,158,077.
894,331,271,912.
30湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文45发行债券收到的现金1,000,000,000.
00297,300,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计3,996,064,777.
894,633,471,912.
30偿还债务支付的现金3,157,750,399.
383,961,175,500.
22分配股利、利润或偿付利息支付的现金131,636,745.
9184,648,555.
45其中:子公司支付给少数股东的股利、利润16,023,108.
9418,186,555.
02支付其他与筹资活动有关的现金9,245,927.
50筹资活动现金流出小计3,298,633,072.
794,045,824,055.
67筹资活动产生的现金流量净额697,431,705.
10587,647,856.
63四、汇率变动对现金及现金等价物的影响235,386.
98876,130.
51五、现金及现金等价物净增加额-267,559,404.
10-154,266,467.
88加:期初现金及现金等价物余额1,881,074,379.
561,556,110,860.
54六、期末现金及现金等价物余额1,613,514,975.
461,401,844,392.
666、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金5,580,350.
008,000,000.
00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金350,816,303.
5834,064,464.
87经营活动现金流入小计356,396,653.
5842,064,464.
87购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金63,480,092.
8279,289,767.
78支付的各项税费166,500.
00支付其他与经营活动有关的现金31,780,610.
08220,809,598.
30经营活动现金流出小计95,260,702.
90300,265,866.
08经营活动产生的现金流量净额261,135,950.
68-258,201,401.
21二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金10,345,494.
14取得投资收益收到的现金33,318,403.
73108,369,231.
79湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文46处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,000.
0034,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金42,586,287.
84投资活动现金流入小计43,682,897.
87150,989,519.
63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金479,160.
001,648,196.
01投资支付的现金254,037,502.
00163,749,470.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金150,000,000.
00投资活动现金流出小计254,516,662.
00315,397,666.
01投资活动产生的现金流量净额-210,833,764.
13-164,408,146.
38三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金2,077,582,419.
143,847,568,244.
20发行债券收到的现金1,000,000,000.
00297,300,000.
00收到其他与筹资活动有关的现金383,000,000.
00197,680,000.
00筹资活动现金流入小计3,460,582,419.
144,342,548,244.
20偿还债务支付的现金3,010,653,515.
113,536,175,500.
22分配股利、利润或偿付利息支付的现金74,293,629.
9431,035,311.
09支付其他与筹资活动有关的现金527,215,927.
50220,131,039.
00筹资活动现金流出小计3,612,163,072.
553,787,341,850.
31筹资活动产生的现金流量净额-151,580,653.
41555,206,393.
89四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-101,278,466.
86132,596,846.
30加:期初现金及现金等价物余额736,073,156.
67682,184,307.
56六、期末现金及现金等价物余额634,794,689.
81814,781,153.
867、合并所有者权益变动表本期金额单位:元湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文47项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,417,556,338.
006,114,247,854.
24704,144,517.
59207,962,517.
532,278,304,303.
49709,609,023.
3111,431,824,554.
16加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,417,556,338.
006,114,247,854.
24704,144,517.
59207,962,517.
532,278,304,303.
49709,609,023.
3111,431,824,554.
16三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)16,261,080.
73-70,979,442.
59135,071,870.
60135,308,393.
60215,661,902.
34(一)综合收益总额-70,979,442.
59135,071,870.
60124,386,444.
79188,478,872.
80(二)所有者投入和减少资本16,261,080.
7343,645,618.
2759,906,699.
001.
股东投入的普通股16,261,080.
7343,645,618.
2759,906,699.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-32,723,669.
46-32,723,669.
461.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文483.
对所有者(或股东)的分配-32,723,669.
46-32,723,669.
464.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,417,556,338.
006,130,508,934.
97633,165,075.
00207,962,517.
532,413,376,174.
09844,917,416.
9111,647,486,456.
50上年金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,417,556,338.
006,106,988,854.
2445,022,854.
08207,962,517.
531,982,004,425.
71346,202,176.
9010,105,737,166.
46加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,417,556,336,106,988,854.
45,022,207,9621,982,004,425.
346,20210,105,737,166湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文498.
0024854.
08,517.
5371,176.
90.
46三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,259,000.
00659,121,663.
51296,299,877.
78363,406,846.
411,326,087,387.
70(一)综合收益总额659,121,663.
51381,353,233.
7799,544,522.
511,140,019,419.
79(二)所有者投入和减少资本7,259,000.
0025,201,000.
0032,460,000.
001.
股东投入的普通股7,259,000.
0025,201,000.
0032,460,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-85,053,355.
99-28,489,484.
28-113,542,840.
271.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-85,053,355.
99-28,489,484.
28-113,542,840.
274.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文502.
本期使用(六)其他267,150,808.
18267,150,808.
18四、本期期末余额1,417,556,338.
006,114,247,854.
24704,144,517.
59207,962,517.
532,278,304,303.
49709,609,023.
3111,431,824,554.
168、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53607,470,025.
328,843,676,786.
85加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53607,470,025.
328,843,676,786.
85三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-72,859,729.
36-72,859,729.
36(一)综合收益总额-72,859,729.
36-72,859,729.
36(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文511.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53534,610,295.
968,770,817,057.
49上年金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53797,520,516.
749,033,727,278.
27加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53797,520,516.
749,033,727,278.
27三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-190,050,491.
42-190,050,491.
42(一)综合收益总-104,99-104,997,湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文52额7,135.
43135.
43(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-85,053,355.
99-85,053,355.
991.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-85,053,355.
99-85,053,355.
993.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,417,556,338.
006,610,687,906.
00207,962,517.
53607,470,025.
328,843,676,786.
85三、公司基本情况湖南电广传媒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函(1998)91号文件批准,由湖南广播电视产业中心作为主发起人,联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四家单位共同发起设立,并经中国证监会证湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文53监发字(1998)321号和证监发字(1998)322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通股方式设立的股份有限公司,于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局登记注册,现持有注册号为430000000028050的营业执照.
公司现有注册资本1,417,556,338.
00元,股份总数1,417,556,338股(每股面值1元).
其中,有限售条件的流通股份:A股355,461,925股;无限售条件的流通股份A股1,062,094,413股.
公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易.
本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业.
主要经营活动包括影视节目制作、发行、销售(分支机构凭许可证书在有效期内经营);广告策划;设计、制作、发布、代理国内外各类广告;电子商务、有线电视网络及信息传播服务,旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资,产业投资、创业投资和资本管理(以上法律法规禁止和限制的除外).
本公司将湖南圣爵菲斯投有限公司、湖南金鹰城置业有限公司、长沙世界之窗有限公司(以下简称世界之窗)、广州韵洪广告有限公司(以下简称广州韵洪)、深圳市达晨创业投资有限公司(以下简称达晨创投)、北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司、电广传媒文化发展有限公司(以下简称文化发展公司)、湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司(以下简称有线集团)、江苏韵洪大道广告有限公司、电广传媒影业(美国)有限公司(以下简称美国影业)、广州翼锋信息科技有限公司(以下简称广州翼锋)、深圳市亿科思奇广告有限公司(以下简称亿科思奇)、深圳市九指天下科技有限公司(以下简称九指天下)、金极点科技(北京)有限公司(以下简称金极点)、上海久之润信息技术有限公司(以下简称上海久之润)等子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文542、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.
合营安排分为共同经营和合营企业.
2.
当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文558、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算1.
外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益.
10、金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文56金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值.
公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失.
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文57③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查.
对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值.
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益.
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回.
11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项,是指单项金额200万元以上(含200万元)的应收账款和单项金额500万元以上(含500万元)的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法合并范围内关联方应收款项组合其他方法账龄分析法组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文581年以内(应收子公司)1.
00%1.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年20.
00%20.
00%3-4年50.
00%50.
00%4-5年80.
00%80.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:√适用不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联方应收款项组合(进行减值测试后未发生减值的)0.
00%0.
00%(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12、存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本.
2.
发出存货的计价方法艺术品发出时,采用个别计价法确定其实际成本;发出开发产品按建筑面积平均法核算;其余发出存货采用先进先出法计量.
3.
存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文59(1)低值易耗品按照使用次数分摊法进行摊销.
(2)包装物按照使用次数分次进行摊销.
13、划分为持有待售资产公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1.
该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;2.
已经就处置该组成部分作出决议;3.
与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.
该项转让很可能在一年内完成.
14、长期股权投资1.
共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响.
2.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
2)在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本.
3.
后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文60用权益法核算.
4.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算.
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理.
但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
16、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法40年4%2.
40%光缆及机器设备年限平均法8年-15年4%6.
40%-12.
00%电子设备年限平均法5年-12年4%8.
00%-19.
20%运输工具年限平均法8年4%12.
00%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文61其他设备年限平均法12年4%8.
00%(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用.
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧.
17、在建工程1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
18、借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
19、生物资产无.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文6220、油气资产无.
21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权40-50系统软件5-10世界之窗品牌40商标10使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
22、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额.
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试.
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益.
23、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用.
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文6324、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划.
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间.
同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额.
(3)辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.
25、预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文64认为预计负债.
2.
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
26、股份支付无.
27、优先股、永续债等其他金融工具无.
28、收入1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法(1)有线电视及增值业务在根据约定在相关服务或产品提供给购货方,且销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入,服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入.
(2)广告业务在根据合同约定将相关的广告投放于指定平台,且销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入,服务的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入.
(3)艺术品收入确认条件:1)将艺术品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方.
在满足下列任何一种情形后视为风险发生转移:①买受人领取所购拍卖标的;②买受人向本公司支付有关拍卖标的的全部购买价款;③拍卖成交日起三十日届满.
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的艺术品实施有效控制.
3)艺术品收入的金额能够可靠地计量.
4)相关的经济利益很可能流入.
5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(4)公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入.
1)电影片票房分账收入及版权收入湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文65电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》,电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认;电影版权收入:在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付,且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认.
2)电视剧销售收入电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认.
(5)房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现.
(6)游戏收入游戏收入确认需满足以下条件:游戏玩家已支付款项,进入游戏成功兑换虚拟币并且已经购买了虚拟道具.
29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
30、递延所得税资产/递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文6631、租赁(1)经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
32、其他重要的会计政策和会计估计1.
终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认为终止经营:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
2.
与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记.
如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价).
33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更适用√不适用(2)重要会计估计变更适用√不适用湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文6734、其他无.
六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%、6%、5%营业税应纳税营业额5%、3%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%(或20%)后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%、16.
5%、15%、12.
5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率美国Magicplay公司适用当地所得税税率DOMOVIEINC适用当地所得税税率电广传媒影业(美国)有限公司适用当地所得税税率德昌香港投资有限公司16.
5%电广传媒影业(香港)有限公司16.
5%广州翼锋信息科技有限公司15%广州指点网络科技有限公司15%金极点科技(北京)有限公司15%上海久游网络科技有限公司15%深圳市九指天下科技有限公司0%、12.
5%湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司0%隆回电广网络有限公司0%岳阳市君山区电广网络有限公司0%上海久之润信息技术有限公司0%、12.
5%除上述以外的其他纳税主体25%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文682、税收优惠1.
根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税〔2014〕84号)规定,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起免征企业所得税,本通知执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日.
根据该文件,本公司的控股子公司有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广网络有限公司(以下简称隆回电广)、岳阳市君山区电广网络有限公司(以下简称君山电广)自2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税.
2.
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税〔2014〕85号)规定,2014年1月1日至2016年12月31日,对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费,免征增值税.
根据该文件,有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广、君山电广按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费,自2014年1月1日至2016年12月31日免征增值税.
3.
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知》(财税〔2014〕85号)规定,电影企业取得的销售电影拷贝(含数字拷贝)收入、转让电影版权(包括转让和许可使用)收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税.
本公司的控股子公司文化发展公司、北京影业,控股子公司的子公司电广传媒电影发行(北京)有限公司自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税.
4.
广州翼锋于2015年10月10日通过复审重新取得高新技术企业证书(证书编号:GR201544000572),有效期三年,广州翼锋自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税.
5.
广州翼锋子公司广州指点网络科技有限公司(以下简称指点网络)2013年10月21日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201344000433),有效期三年,指点网络自2013年至2015年减按15%的税率征收企业所得税.
目前指点网络高新技术企业资质尚在申请复核中,本期暂按15%缴纳企业所得税.
6.
根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号),上海久之润于2015年2月20日被认定为软件企业,证书编号为:沪R-2015-0007;公司自开始获利年度起,享受"两免三减半"的所得税优惠,2014年度作为上海久之润开始获利第一年,2016年享受企业所得税减半征收的税收优惠.
7.
上海久之润子公司上海久游网络科技有限公司(以下简称上海久游公司)于2015年10月30日取得上海市高新技术企业证书(证书编号:GR201501001056),有效期三年,上海久游公司自2015年1月至2017年12月减按15%税率征收企业所得税.
8.
金极点于2015年9月8日通过复审重新取得高新技术企业证书(证书编号:GF201511000352),有效期三年,金极点自2015年至2017年减按15%的税率征收企业所得税.
9.
根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号),九指天下于2013年12月30日被认定为软件企业,证书编号为:深R-2013-1679;公司自开始获利年度起,享受"两免三减半"的所得税优惠,2014年度作为九指天下开始获利第一年,2016年享受企业所得税减半征收的税收优惠.
3、其他无.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文69七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金2,253,790.
023,247,892.
23银行存款1,608,078,737.
011,867,290,366.
48其他货币资金124,578,363.
8380,515,197.
95合计1,734,910,890.
861,951,053,456.
66其中:存放在境外的款项总额11,988,330.
5717,626,139.
34其他说明其他货币资金中含存放于证券公司的交易保证金3,182,448.
43元以及为开具银行承兑汇票而向银行缴存的票据保证金121,395,915.
40元.
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位:元项目期末余额期初余额交易性金融资产366,800.
00792,400.
00权益工具投资366,800.
00792,400.
00合计366,800.
00792,400.
00其他说明:无.
3、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据2,000,000.
001,447,784.
63商业承兑票据513,341.
65133,152.
00合计2,513,341.
651,580,936.
63(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文70银行承兑票据12,200,000.
00合计12,200,000.
004、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款28,622,400.
004.
88%28,622,400.
00100.
00%28,622,400.
005.
80%28,622,400.
00100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款557,425,442.
7395.
03%31,881,185.
695.
72%525,544,257.
04464,074,190.
2294.
07%24,752,404.
685.
33%439,321,785.
54单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款537,600.
050.
09%537,600.
05100.
00%650,807.
600.
13%650,807.
60100.
00%合计586,585,442.
78100.
00%61,041,185.
7410.
41%525,544,257.
04493,347,397.
82100.
00%54,025,612.
2810.
95%439,321,785.
54期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由A6,422,400.
006,422,400.
00100.
00%预计无法收回B22,200,000.
0022,200,000.
00100.
00%预计无法收回合计28,622,400.
0028,622,400.
00----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内(按1%计提)190,453,790.
081,904,537.
901.
00%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文711年以内(按5%计提)323,662,355.
6916,183,117.
785.
00%1年以内小计514,116,145.
7718,087,655.
681至2年11,496,377.
371,149,637.
7410.
00%2至3年23,446,189.
774,689,237.
9520.
00%3至4年534,975.
88267,487.
9550.
00%4至5年722,938.
00578,350.
4380.
00%5年以上7,108,815.
947,108,815.
94100.
00%合计557,425,442.
7331,881,185.
695.
72%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额7,279,268.
24元;本期收回或转回坏账准备金额16,188.
97元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额281,264.
66其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备恒美广告有限公司108,014,805.
1618.
412,361,517.
72上海李奥贝纳广告有限公司49,545,500.
378.
451,392,251.
03上海兰馨阿明食品有限公司27,000,000.
004.
601,350,000.
00乐视网(天津)信息技术有限公司22,200,000.
003.
7822,200,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文72盛世长城国际广告有限公司22,025,566.
113.
75867,475.
44小计228,785,871.
6438.
9928,171,244.
195、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内1,135,437,263.
0996.
99%895,274,388.
9297.
45%1至2年26,450,717.
252.
26%15,286,331.
791.
66%2至3年3,724,008.
000.
32%3,729,335.
000.
41%3年以上5,068,549.
810.
43%4,440,721.
810.
48%合计1,170,680,538.
15--918,730,777.
52--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)湖南广播电视广告总公司492,667,432.
3442.
08天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)183,955,349.
9315.
71天一电影制作有限公司63,688,854.
865.
44北京腾讯文化传媒有限公司40,835,185.
343.
49LIONSGATEINTERNATIONALSLATEINVESTMENTS.
A.
37,935,290.
093.
24小计819,082,112.
5669.
96其他说明:无.
6、应收利息(1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额非保本浮动收益型理财产品的预期收益981,035.
61666,391.
99合计981,035.
61666,391.
99湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文737、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款5,000,000.
000.
63%5,000,000.
00100.
00%5,000,000.
000.
66%5,000,000.
00100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款785,279,171.
2998.
41%150,125,137.
3619.
12%635,154,033.
93750,285,012.
1898.
34%154,533,185.
4020.
60%595,751,826.
78单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款7,636,345.
340.
96%7,636,345.
34100.
00%7,636,345.
341.
00%7,636,345.
34100.
00%合计797,915,516.
63100.
00%162,761,482.
7020.
40%635,154,033.
93762,921,357.
52100.
00%167,169,530.
7421.
91%595,751,826.
78期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由宋池凤、张尚力5,000,000.
005,000,000.
00100.
00%预计无法收回合计5,000,000.
005,000,000.
00----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项213,762,578.
4610,688,128.
935.
00%1年以内小计213,762,578.
4610,688,128.
935.
00%1至2年211,268,282.
5521,126,828.
2510.
00%2至3年290,548,240.
9258,109,648.
1820.
00%3至4年14,974,640.
397,487,320.
2050.
00%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文744至5年10,061,085.
838,048,868.
6680.
00%5年以上44,664,343.
1444,664,343.
14100.
00%合计785,279,171.
29150,125,137.
3619.
12%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额4,408,066.
21元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款727,761,448.
90691,499,502.
31押金及保证金款30,431,878.
0139,499,677.
84其他39,722,189.
7231,922,177.
37合计797,915,516.
63762,921,357.
52(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额北京华艺达晨雅乐投资管理中心(有限合伙)往来款280,000,000.
002-3年35.
09%56,000,000.
00广东东电广告有限公司往来款172,813,299.
851-2年21.
66%17,281,329.
99湖南信托投资公司投资分成款15,901,322.
551年以内1.
99%795,066.
13马伟晋股权转让款10,000,000.
001年以内1.
25%500,000.
00湖北长江广电广告有限公司保证金8,000,000.
001年以内1.
00%400,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文75合计--486,714,622.
40--60.
99%74,976,396.
128、存货(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料284,834,199.
96645,358.
76284,188,841.
20284,184,556.
10645,358.
76283,539,197.
34在产品107,842,841.
04107,842,841.
0459,517,647.
8459,517,647.
84开发成本307,220,656.
45307,220,656.
45308,294,625.
24308,294,625.
24库存商品865,092,629.
0225,329,420.
74839,763,208.
28308,281,828.
7725,329,420.
74282,952,408.
03开发产品64,267,212.
8364,267,212.
8364,321,418.
8364,321,418.
83低值易耗品5,191,892.
665,191,892.
665,387,046.
155,387,046.
15经营性艺术品1,024,124,489.
581,024,124,489.
581,020,391,215.
291,020,391,215.
29其他1,601,642.
862,120.
001,599,522.
861,497,707.
612,120.
001,495,587.
61合计2,660,175,564.
4025,976,899.
502,634,198,664.
902,051,876,045.
8325,976,899.
502,025,899,146.
33(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料645,358.
76645,358.
76库存商品25,329,420.
7425,329,420.
74其他2,120.
002,120.
00合计25,976,899.
5025,976,899.
509、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额理财产品584,521,455.
49706,821,771.
04未抵扣增值税179,653,331.
77149,467,108.
05预缴企业所得税1,191,607.
921,191,607.
92其他1,458,232.
49986,128.
55湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文76合计766,824,627.
67858,466,615.
56其他说明:10、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:3,681,524,878.
5763,633,333.
333,617,891,545.
243,451,570,952.
3663,633,333.
333,387,937,619.
03按公允价值计量的1,116,732,042.
241,116,732,042.
241,095,679,054.
921,095,679,054.
92按成本计量的2,564,792,836.
3363,633,333.
332,501,159,503.
002,355,891,897.
4463,633,333.
332,292,258,564.
11合计3,681,524,878.
5763,633,333.
333,617,891,545.
243,451,570,952.
3663,633,333.
333,387,937,619.
03(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本144,742,468.
02144,742,468.
02公允价值1,116,732,042.
241,116,732,042.
24累计计入其他综合收益的公允价值变动金额728,992,180.
67728,992,180.
67(3)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末青海省广播电视信息网络股份有限公司20,000,000.
0020,000,000.
004.
21%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文77被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末天津广播电视网络有限公司239,125,750.
00239,125,750.
0013.
74%广州华工百川科技股份有限公司492,241.
22492,241.
220.
38%北京龙软科技股份有限公司9,840,000.
009,840,000.
003.
26%北京沃尔德金刚石工具股份有限公司24,000,000.
0024,000,000.
006.
27%602,035.
20北京优纳科技有限公司8,000,000.
008,000,000.
002.
62%东莞铭普光磁股份有限公司3,402,000.
003,402,000.
000.
54%高斯贝尔数码科技股份有限公司5,100,000.
005,100,000.
002.
67%广州移盟数字传媒科技有限公司4,000,000.
004,000,000.
002.
70%湖南省信托公司爱尔眼科信托产品[注3]156,864.
71156,864.
71辽宁优格生物科技股份有限公司200,000.
00200,000.
000.
06%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文78被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末LIONSGATEINTERNATIONALSLATEINVESTMENTS.
A.
9,101,641.
92183,492.
969,285,134.
8825.
00%北京东方广视科技股份有限公司9,950,000.
009,950,000.
003.
73%北京华艺达晨雅高投资管理中心(有限合伙)38,000,000.
0038,000,000.
0010.
39%北京华艺达晨雅乐投资管理中心(有限合伙)40,000,000.
0040,000,000.
0011.
52%北京中广网媒信息咨询有限公司279,457.
09279,457.
0923.
00%大连天途有线电视网络股份有限公司34,279,400.
0034,279,400.
003.
50%佛山达晨创银创业投资中心(有限合伙)[注1]32,830,000.
0032,830,000.
0010.
44%广东粤财达晨广电投资企业(有限合伙)500,000.
00500,000.
000.
25%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文79被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末广州移淘网络科技有限公司11,000,000.
0011,000,000.
0012.
91%衡阳市广视旅行社有限公司50,000.
0050,000.
008.
93%湖北百杰瑞新材料有限公司10,000,000.
0010,000,000.
0015.
57%湖南达晨财鑫创业投资有限公司[注1]2,591,898.
00220,320.
002,371,578.
003.
20%湖南省丰康生物科技股份有限公司30,300,000.
0030,300,000.
0030,300,000.
0030,300,000.
007.
05%湖南文化旅游投资基金企业(有限合伙)462,300,000.
00462,300,000.
0026.
90%华祥苑茶业股份有限公司24,000,000.
0024,000,000.
003.
53%九源集文化产业有限公司27,000,000.
0027,000,000.
0027.
00%汨罗国开村镇银行股份有限公司10,000,000.
0010,000,000.
0010.
00%瑞达信息安全产业股份有限公司4,063,295.
004,063,295.
001.
36%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文80被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末厦门达晨聚圣创业投资合伙企业(有限合伙)10,680,000.
0010,680,000.
0017.
19%山东机客网络技术有限公司10,500,000.
0010,500,000.
004.
42%陕西凯星电子科技有限责任公司11,600,000.
0011,600,000.
0020.
88%陕西天思信息科技有限公司2,500,000.
002,500,000.
0010.
00%上海暴雨信息科技有限公司14,477,610.
88291,874.
7814,769,485.
664.
68%上海达晨恒胜创业投资中心(有限合伙)32,000,000.
0032,000,000.
0010.
67%上海麓申文化投资有限公司16,500,000.
0016,500,000.
005.
00%深圳市达晨创丰股权投资企业(有限合伙)120,000,000.
00120,000,000.
006.
01%深圳市创赛二号创业投资有限责任公司[注1]3,900,000.
001,560,000.
002,340,000.
0013.
00%390,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文81被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末深圳市创赛一号创业投资股份有限公司[注1]3,600,000.
001,440,000.
002,160,000.
0012.
00%720,000.
00深圳市达晨财富创业投资企业(有限合伙)670,000.
00670,000.
0033.
50%50,472,472.
59深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)12,400,000.
0012,400,000.
001.
01%深圳市达晨创荣互联网股权投资企业(有限合伙)375,000,000.
005,000,000.
00380,000,000.
007.
60%深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)[注1]289,030,000.
00289,030,000.
0030.
91%深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)12,600,000.
0012,600,000.
001.
01%深圳市好家庭实业有限公司15,000,000.
0015,000,000.
002.
08%深圳市华润通光电股份有限公司43,110,000.
0043,110,000.
007.
98%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文82被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末深圳市金百泽电子科技股份有限公司400,000.
00400,000.
000.
35%深圳市庆丰光电科技有限公司14,000,000.
0014,000,000.
0010.
00%盛景网联科技股份有限公司[注2]19,000,000.
0019,000,000.
004,322,135.
70天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)203,835.
62203,835.
625.
40%2,518,612.
55天津达晨创世股权投资基金合伙企业(有限合伙)23,000,000.
0023,000,000.
003.
22%天津达晨盛世股权投资基金合伙企业(有限合伙)[注1]57,000,000.
0010,345,494.
1446,654,505.
868.
89%天津中艺达晨雅汇资产管理合伙企业(有限合伙)31,000,000.
0031,000,000.
0010.
13%天津中艺达晨雅集资产管理3,400,000.
003,400,000.
0010.
03%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文83被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末合伙企业(有限合伙)伟景行科技股份有限公司10,250,000.
0010,250,000.
003.
75%西安金源电气股份有限公司10,000,000.
0010,000,000.
002.
41%湘财证券股份有限公司67,600,000.
0067,600,000.
0033,333,333.
3333,333,333.
331.
20%银河基金管理有限公司15,000,000.
0015,000,000.
0012.
50%元亮科技有限公司24,000,000.
0024,000,000.
006.
16%中国电影股份有限公司21,307,903.
0021,307,903.
001.
00%北京云际传媒信息技术有限公司3,000,000.
003,000,000.
0010.
00%上海灵禅信息技术有限公司8,000,000.
008,000,000.
0010.
00%上海游仕网络科技有限公司1,500,000.
001,500,000.
0015.
00%上海掌邦通信技术有限公司4,000,000.
004,000,000.
0016.
00%凌游网络科技(北京)有限公司2,500,000.
002,500,000.
0015.
97%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文84被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末瑞金市华融瑞泽一号投资中心(有限合伙)6,600,000.
00213,400,000.
00220,000,000.
0022.
86%深圳市达晨创坤股权投资企业(有限合伙)8,000,000.
008,000,000.
001.
30%北京盛景嘉成投资管理有限公司3,748,250.
003,748,250.
003.
41%深圳市盈和信息技术有限公司7,500,000.
007,500,000.
004.
83%深圳萨摩耶互联网金融服务有限公司3,500,000.
003,500,000.
001.
00%合计2,355,891,897.
44241,623,617.
7432,722,678.
852,564,792,836.
3363,633,333.
3363,633,333.
33--59,025,256.
04(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额63,633,333.
3363,633,333.
33期末已计提减值余额63,633,333.
3363,633,333.
3311、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值其他湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文85确认的投资损益收益调整变动现金股利或利润准备一、合营企业湖南有线广安广电网络发展有限公司4,500,000.
00-685,677.
163,814,322.
84小计4,500,000.
00-685,677.
163,814,322.
84二、联营企业攸县电广网络有限公司19,642,226.
54-1,089,161.
6818,553,064.
86河北广电网络集团保定有限公司114,733,905.
053,183,021.
50117,916,926.
55江苏马上游科技股份有限公司110,713,505.
05-7,000,983.
30103,712,521.
75广州珠江数码集团有限公司495,300,293.
1315,070,939.
387,008,609.
11503,362,623.
40北京掌阔移动传媒科技有限公司209,499,867.
373,892,306.
64213,392,174.
01新疆广电网络股份有限公司151,959,515.
00121,272,606.
007,231,963.
54280,464,084.
54广州天萌网络科技有限公司2,523,189.
51-363,570.
512,159,619.
00湖南华彩嘉视网络传媒有限公司2,800,000.
00-173,289.
492,626,710.
51云南享听科技有限380,000.
00380,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文86公司小计1,104,372,501.
65124,452,606.
0020,751,226.
087,008,609.
111,242,567,724.
62合计1,104,372,501.
65128,952,606.
0020,065,548.
927,008,609.
111,246,382,047.
46其他说明12、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物光缆及机器设备电子设备运输工具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额1,411,350,609.
718,327,272,122.
66785,029,504.
23189,235,818.
67589,058,095.
9811,301,946,151.
252.
本期增加金额712,561.
10358,796,297.
313,703,422.
625,582,777.
945,318,754.
58374,113,813.
55(1)购置712,561.
1034,544,088.
183,703,422.
625,582,777.
942,616,837.
7147,159,687.
55(2)在建工程转入324,252,209.
132,701,916.
87326,954,126.
00(3)企业合并增加3.
本期减少金额2,229,840.
004,037,903.
912,213,814.
384,046,111.
26833,693.
4113,361,362.
96(1)处置或报废2,229,840.
004,037,903.
912,213,814.
384,046,111.
26833,693.
4113,361,362.
964.
期末余额1,409,833,330.
818,682,030,516.
06786,519,112.
47190,772,485.
35593,543,157.
1511,662,698,601.
84二、累计折旧1.
期初余额500,687,534.
683,760,234,395.
54508,509,727.
18130,981,021.
76374,405,944.
765,274,818,623.
922.
本期增加金额20,290,309.
79318,938,444.
3810,261,682.
298,135,419.
137,058,246.
00364,684,101.
59(1)计提20,290,309.
79318,938,444.
3810,261,682.
298,135,419.
137,058,246.
00364,684,101.
593.
本期减少金额794,380.
505,129,900.
161,912,675.
233,081,891.
08718,632.
8211,637,479.
79(1)处置或报废794,380.
505,129,900.
161,912,675.
233,081,891.
08718,632.
8211,637,479.
79湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文874.
期末余额520,183,463.
974,074,042,939.
76516,858,734.
24136,034,549.
81380,745,557.
945,627,865,245.
72三、减值准备1.
期初余额1,655,990.
888,692,185.
0310,348,175.
912.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额1,655,990.
888,692,185.
0310,348,175.
91四、账面价值1.
期末账面价值889,649,866.
844,606,331,585.
42260,968,193.
2054,737,935.
54212,797,599.
216,024,485,180.
212.
期初账面价值910,663,075.
034,565,381,736.
24267,827,592.
0258,254,796.
91214,652,151.
226,016,779,351.
42(2)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因深圳市松坪村三期经适房西区3栋19D229,726.
93正在办理中深圳市松坪村三期经适房西区3栋19E235,677.
80正在办理中小计465,404.
73其他说明13、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值圣爵菲斯改造工程6,999,176.
516,999,176.
51有线电视改造升级项目614,594,052.
29614,594,052.
29649,992,229.
87649,992,229.
87干线网网络整改116,059,624.
37116,059,624.
37108,073,952.
87108,073,952.
87湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文88广告灯箱6,244,322.
296,244,322.
295,674,002.
635,674,002.
63世界之窗娱乐设施19,631,992.
8819,631,992.
885,946,352.
395,946,352.
39写字楼装修847,348.
02847,348.
023,754,933.
953,754,933.
95合计764,376,516.
36764,376,516.
36773,441,471.
71773,441,471.
71(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源圣爵菲斯改造工程6,999,176.
516,999,176.
51其他有线电视改造升级项目649,992,229.
87289,205,975.
94324,252,209.
13351,944.
39614,594,052.
2994,102,360.
40募股资金干线网网络整改108,073,952.
877,985,671.
50116,059,624.
37募股资金广告灯箱5,674,002.
633,395,832.
482,044,316.
68781,196.
146,244,322.
29其他世界之窗娱乐设施5,946,352.
3913,836,840.
49151,200.
0019,631,992.
88其他写字楼装修3,754,933.
951,088,373.
423,995,959.
35847,348.
02其他合计773,441,471.
71322,511,870.
34326,447,725.
815,129,099.
88764,376,516.
36----94,102,360.
40--14、固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额机器设备90,233.
0325,365.
64合计90,233.
0325,365.
64其他说明:湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文8915、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目金鹰节永久承办权世界之窗土地使用权"世界之窗"品牌国际影视会展中心土地"金鹰节"注册商标报刊号使用权杂志号使用权网络公司土地使用权有线电视经营收费权系统软件游戏版权合计一、账面原值1.
期初余额10,500,000.
0054,675,000.
0010,125,002.
0053,933,536.
10220,730.
00317,083.
49220,000.
0216,964,383.
44706,663,374.
96100,357,501.
51113,776,083.
281,067,752,694.
802.
本期增加金额1,240,409.
966,690,107.
7210,123,835.
4418,054,353.
12(1)购置1,240,409.
966,690,107.
7210,123,835.
4418,054,353.
12(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额10,500,000.
0054,675,000.
0010,125,002.
0053,933,536.
10220,730.
00317,083.
49220,000.
0216,964,383.
44707,903,784.
92107,047,609.
23123,899,918.
721,085,807,047.
92二、累计摊销1.
期初余额8,500,000.
0027,337,500.
005,312,453.
7325,071,642.
65105,127.
0082,499.
9459,999.
944,135,693.
0540,258,842.
5844,909,352.
1670,999,185.
84226,772,296.
89湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文90项目金鹰节永久承办权世界之窗土地使用权"世界之窗"品牌国际影视会展中心土地"金鹰节"注册商标报刊号使用权杂志号使用权网络公司土地使用权有线电视经营收费权系统软件游戏版权合计2.
本期增加金额675,000.
00124,998.
00665,846.
10153,937.
7053,947.
294,915,564.
618,275,372.
2014,864,665.
90(1)计提675,000.
00124,998.
00665,846.
10153,937.
7053,947.
294,915,564.
618,275,372.
2014,864,665.
903.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额8,500,000.
0028,012,500.
005,437,451.
7325,737,488.
75105,127.
0082,499.
9459,999.
944,289,630.
7540,312,789.
8749,824,916.
7779,274,558.
04241,636,962.
79三、减值准备1.
期初余额883,333.
34883,333.
342.
本期增加金额180,555.
53180,555.
53(1)计提180,555.
53180,555.
533.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额1,063,888.
871,063,888.
87湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文91项目金鹰节永久承办权世界之窗土地使用权"世界之窗"品牌国际影视会展中心土地"金鹰节"注册商标报刊号使用权杂志号使用权网络公司土地使用权有线电视经营收费权系统软件游戏版权合计四、账面价值1.
期末账面价值2,000,000.
0026,662,500.
004,687,550.
2728,196,047.
35115,603.
00234,583.
55160,000.
0812,674,752.
69667,590,995.
0557,222,692.
4643,561,471.
81843,106,196.
262.
期初账面价值2,000,000.
0027,337,500.
004,812,548.
2728,861,893.
45115,603.
00234,583.
55160,000.
0812,828,690.
39666,404,532.
3855,448,149.
3541,893,564.
10840,097,064.
57本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
16、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额株洲有线广通网络有限公司560,644.
08560,644.
08达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司433,061.
36433,061.
36天津虹桥科技投资集团有限公司61,109,526.
3961,109,526.
39广州翼锋信息科技有限公司131,685,930.
25131,685,930.
25深圳市亿科思奇广告有限公司192,246,297.
20192,246,297.
20深圳市九指天下科技有限公司213,183,063.
28213,183,063.
28金极点科技(北京)有限公司74,756,808.
5174,756,808.
51上海久之润信息技术有限公司518,116,511.
09518,116,511.
09上海剑梦信息科技有限公司4,470,695.
644,470,695.
64合计1,196,562,537.
801,196,562,537.
80湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文92(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额广州翼锋信息科技有限公司14,716,615.
4814,716,615.
48合计14,716,615.
4814,716,615.
48说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:其他说明17、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租入固定资产改良支出28,025,710.
496,573,668.
393,983,448.
4130,615,930.
47其他17,291,364.
471,019,779.
911,860,335.
2016,450,809.
18合计45,317,074.
967,593,448.
305,843,783.
6147,066,739.
65其他说明18、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备45,085,048.
2010,864,433.
2540,549,090.
8610,058,257.
86交易性金融工具的公允价值变动58,267.
2714,566.
82可供出售金融资产公允价值变动2,144,510.
00536,127.
501,679,530.
00419,882.
50合计47,229,558.
2011,400,560.
7542,286,888.
1310,492,707.
18(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文93项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动974,134,084.
22243,533,521.
05949,713,023.
05237,428,255.
76交易性金融工具的公允价值变动191,179.
4947,794.
87合计974,325,263.
71243,581,315.
92949,713,023.
05237,428,255.
76(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产11,400,560.
7510,492,707.
18递延所得税负债243,581,315.
92237,428,255.
7619、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款208,135,800.
00120,000,000.
00信用借款1,556,495,957.
402,918,734,688.
83合计1,764,631,757.
403,038,734,688.
83短期借款分类的说明:期末保证借款20,813.
58万元,其中18,990.
00万元系本公司为控股子公司广州韵洪提供担保取得的借款,1,823.
58万元系本公司为控股子公司美国影业提供担保取得的借款.
20、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票298,319,718.
00183,430,257.
00合计298,319,718.
00183,430,257.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为元.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文9421、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内536,624,837.
47549,409,976.
741-2年223,707,532.
11220,284,378.
372-3年57,549,722.
1155,239,714.
413年以上9,432,056.
959,753,414.
75合计827,314,148.
64834,687,484.
27(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明:账龄1年以上的应付账款290,689,311.
17元主要为应付材料采购款及工程款.
22、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内342,019,774.
54448,159,824.
681-2年5,713,370.
568,760,455.
022-3年5,169,511.
993,954,605.
653年以上4,661,977.
684,467,162.
68合计357,564,634.
77465,342,048.
0323、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬139,251,685.
54562,702,955.
59629,807,534.
1572,147,106.
98二、离职后福利-设定提22,291,804.
0243,804,070.
9333,365,525.
7832,730,349.
17湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文95存计划三、辞退福利392,926.
00392,926.
00合计161,543,489.
56606,899,952.
52663,565,985.
93104,877,456.
15(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴125,738,487.
68474,575,676.
40543,517,175.
4256,796,988.
662、职工福利费39,857,664.
3139,857,664.
313、社会保险费3,279,773.
9223,298,909.
3623,278,637.
313,300,045.
97其中:医疗保险费2,508,599.
2019,775,596.
6819,584,061.
992,700,133.
89工伤保险费537,424.
752,415,652.
952,705,626.
72247,450.
98生育保险费233,749.
971,107,659.
73988,948.
60352,461.
104、住房公积金5,458,553.
1219,920,450.
0618,456,849.
756,922,153.
435、工会经费和职工教育经费4,648,594.
314,970,298.
074,603,333.
695,015,558.
698、其他126,276.
5179,957.
3993,873.
67112,360.
23合计139,251,685.
54562,702,955.
59629,807,534.
1572,147,106.
98(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险20,226,446.
0740,613,343.
5031,304,458.
3329,535,331.
242、失业保险费2,065,357.
952,185,005.
991,801,747.
092,448,616.
853、企业年金缴费1,005,721.
44259,320.
36746,401.
08合计22,291,804.
0243,804,070.
9333,365,525.
7832,730,349.
17其他说明:24、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税38,962,141.
7026,488,352.
58营业税3,390,759.
228,130,058.
02湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文96城建税2,626,270.
423,083,195.
87企业所得税108,528,376.
11185,610,076.
37教育费附加4,954,335.
385,231,946.
42文化事业建设费1,918,004.
822,968,511.
84市区堤防费18.
99158,358.
13代扣代缴个人所得税6,299,681.
914,908,728.
57房产税506,239.
68617,825.
67土地使用税61,258.
201,207.
57印花税133,393.
761,296,767.
44其他1,653,212.
602,217,624.
25合计169,033,692.
79240,712,652.
73其他说明:25、应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息10,132,714.
222,443,613.
07企业债券利息52,871,980.
1726,102,813.
50短期借款应付利息1,758,847.
223,221,509.
59合计64,763,541.
6131,767,936.
16重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:26、应付股利单位:元项目期末余额期初余额湖南广播电视产业中心24,824,321.
9224,824,321.
92各地州市县广播电视局5,309,118.
955,182,676.
10上海久之润原股东102,086,676.
68100,000,000.
00合计132,220,117.
55130,006,998.
02其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文9727、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额待支付投资分成款14,233,028.
8735,206,735.
66往来款274,502,696.
70229,307,359.
06押金及保证金39,832,817.
8342,832,817.
83未付股权收购款60,750,000.
0091,500,000.
00其他43,802,446.
5253,052,446.
52合计433,120,989.
92451,899,359.
07(2)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明账龄1年以上的其他应付款279,109,181.
86元主要为往来款、押金及保证金.
28、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款1,156,750,000.
001,256,750,000.
00保证借款781,355,301.
84177,344,691.
90信用借款548,500,000.
00合计2,486,605,301.
841,434,094,691.
90长期借款分类的说明:期末质押借款系本公司以持有的有线集团的股份及有线集团(含子公司)持有的有线电视收费权、无线电视收费权进行质押取得的借款.
期末保证借款781,355,301.
84元,其中336,414,270.
49元系本公司为子公司美国影业提供担保取得的借款;414,640,329.
85元系本公司为子公司电广传媒影业(香港)有限公司(以下简称香港影业)提供担保取得的借款;30,300,701.
50元系本公司为子公司DOMOVIEINC提供担保取得的借款.
其他说明,包括利率区间:湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文9829、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额湖南电广传媒股份有限公司2012年度第一期中期票据500,000,000.
00500,000,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2015年度第一期中期票据300,000,000.
00300,000,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2015年度第二期中期票据700,000,000.
00700,000,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年度第一期中期票据1,000,000,000.
00合计2,500,000,000.
001,500,000,000.
00(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额电广传媒2012年度第一期中期票据500,000,000.
002012-08-095年500,000,000.
00500,000,000.
0012,600,000.
00500,000,000.
00电广传媒2015年度第一期中期票据300,000,000.
002015-1-283年300,000,000.
00300,000,000.
007,275,000.
00300,000,000.
00电广传媒2015年度第二期中期票据700,000,000.
002015-11-133年700,000,000.
00700,000,000.
0013,965,000.
00700,000,000.
00电广传媒2016年度第一期中期票据1,000,000,000.
002016-04-153年1,000,000,000.
001,000,000,000.
007,479,166.
671,000,000,000.
00合计------2,500,000,000.
001,500,000,000.
001,000,000,000.
0041,319,166.
672,500,000,000.
00其他说明湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文99应付债券期末余额包括:本公司于2012年8月9日发行完成的总额5亿元人民币的中期票据,发行期限5年,发行利率5.
04%;公司于2015年1月28日发行完成的总额3亿元人民币的中期票据,发行期限3年,发行利率4.
85%;公司于2015年11月13日发行完成的总额7亿元人民币的中期票据,发行期限3年,发行利率3.
99%;公司于2016年4月15日发行完成的总额10亿元人民币的中期票据,发行期限3年,发行利率3.
59%.
30、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额项目借款168,000,000.
00合计168,000,000.
00其他说明:期末长期应付款余额1.
68亿元为公司下属子公司有线集团收到的中国农发重点建设基金有限公司(以下简称农发基金)投入的资本.
公司、有线集团与农发基金签订协议,农发基金投入1.
68亿元对有线集团增资,享有有线集团3.
3277%的股权.
该资金专项用于宽带乡村和中小城市网络建设完善工程项目.
公司按年投资收益率1.
2%向中国农发重点建设基金有限公司支付投资收益.
31、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助11,100,000.
00500,000.
001,300,000.
0010,300,000.
00合计11,100,000.
00500,000.
001,300,000.
0010,300,000.
00--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关"一米"线下应用发行平台1,000,000.
001,000,000.
00与收益相关2014中央文化产业发展专项资金-湖湘大舞台8,000,000.
008,000,000.
00与收益相关村村响工程拨款700,000.
00300,000.
00400,000.
00与收益相关"互联网+传统零售业"项目1,000,000.
001,000,000.
00与收益相关九指游戏中心400,000.
00400,000.
00与收益相关特派员工作站500,000.
00500,000.
00与收益相关湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文100合计11,100,000.
00500,000.
001,300,000.
0010,300,000.
00--其他说明:32、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,417,556,338.
001,417,556,338.
00其他说明:33、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)6,049,990,931.
3516,261,080.
736,066,252,012.
08其他资本公积64,256,922.
8964,256,922.
89合计6,114,247,854.
2416,261,080.
736,130,508,934.
97其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:资本公积—资本溢价本期增加中包括:公司子公司有线集团按投资比例享有的子公司湖南广电网络云数据有限公司资本溢价金额16,249,345.
00元;公司享有的子公司的子公司指点网络购买上海剑梦信息科技有限公司少数股权时新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额11,735.
73元.
34、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益704,144,517.
59117,426,186.
0969,588,502.
7929,185,187.
89-70,979,442.
5989,631,938.
00633,165,075.
00可供出售金融资产公允价值变动损益702,138,666.
16116,740,751.
5669,588,502.
7929,185,187.
89-71,667,176.
0589,634,236.
94630,471,490.
10外币财务报表折算差额2,005,851.
43685,434.
53687,733.
46-2,298.
942,693,584.
90湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文101其他综合收益合计704,144,517.
59117,426,186.
0969,588,502.
7929,185,187.
89-70,979,442.
5989,631,938.
00633,165,075.
00其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:35、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积207,962,517.
53207,962,517.
53合计207,962,517.
53207,962,517.
53盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:36、未分配利润单位:元项目本期上期调整后期初未分配利润2,278,304,303.
491,982,004,425.
71加:本期归属于母公司所有者的净利润135,071,870.
60381,353,233.
77应付普通股股利85,053,355.
99期末未分配利润2,413,376,174.
092,278,304,303.
49调整期初未分配利润明细:无37、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务3,485,335,912.
582,521,971,175.
262,543,111,757.
271,720,358,265.
58其他业务9,651,396.
857,026,355.
45合计3,494,987,309.
432,521,971,175.
262,550,138,112.
721,720,358,265.
5838、营业税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城建税1,945,797.
531,227,459.
76教育费附加1,488,527.
90912,983.
33营业税16,221,386.
4713,146,965.
48湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文102市区堤防费15,699.
8220,367.
75其他2,691,935.
192,682,487.
38合计22,363,346.
9117,990,263.
70其他说明:39、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额市场推介费60,445,839.
8530,706,283.
27职工薪酬94,738,363.
0656,187,544.
03广告费10,470,972.
278,439,630.
09差旅费9,024,436.
367,654,681.
07修理费6,029,041.
038,749,174.
51业务招待费7,273,057.
163,347,831.
72会务费9,382,993.
349,629,927.
00折旧摊销等10,499,873.
389,858,653.
24其他38,040,602.
4032,947,196.
95合计245,905,178.
85167,520,921.
88其他说明:40、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬296,854,486.
96233,224,158.
71办公费26,746,976.
2026,331,253.
07差旅费31,070,435.
5732,940,820.
11修理费11,134,174.
8612,242,816.
52会务费19,786,700.
8318,208,753.
06业务招待费25,198,992.
8225,485,078.
17咨询顾问费18,604,261.
7715,466,661.
15广告宣传费5,385,419.
973,737,584.
75折旧摊销等费用42,424,021.
0349,911,282.
50研发支出39,418,966.
76其他93,586,670.
67100,361,388.
78湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文103合计610,211,107.
44517,909,796.
82其他说明:41、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出148,609,242.
4298,184,331.
69减:利息收入6,339,502.
3616,043,122.
38汇兑损失1,320,882.
72185.
54减:汇兑收益223.
98其他16,260,057.
5113,423,141.
11合计159,850,456.
3195,564,535.
96其他说明:42、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失2,871,202.
03-8,201,746.
45十二、无形资产减值损失180,555.
53合计3,051,757.
56-8,201,746.
45其他说明:43、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-132,912.
22合计-132,912.
22其他说明:44、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益20,065,548.
9212,018,968.
17湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文104处置长期股权投资产生的投资收益4,077,125.
00561,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-17,219.
97可供出售金融资产在持有期间的投资收益61,108,678.
9011,555,929.
45处置可供出售金融资产取得的投资收益108,352,717.
8516,475,011.
85其他57,919,014.
20101,059,612.
41合计251,505,864.
90141,670,521.
88其他说明:1)本期处置可供出售金融资产取得的投资收益108,352,717.
85元,系处置和而泰获取投资收益5,255,954.
97元,处置华友钴业获取投资收益39,366,705.
04元,处置湖南省信托公司爱尔眼科信托产品获取投资收益679,967.
75元,处置中南传媒获取投资收益63,050,090.
09元.
2)其他投资收益主要系收到的湖南信托-股权投资二至八期集合资金信托计划分配收益款24,044,956.
33元,收到的理财产品利息收入7,719,403.
32元,收到的达晨成长一期基金绩效报酬10,592,926.
74元,收到达晨成长一期(私募)绩效报酬921,135.
09元,收湖南信托爱尔信托绩效报酬26,708.
88元,收到上海久之润少数股东业绩补偿款14,613,883.
84元.
45、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计69,931.
39120,341.
7669,931.
39其中:固定资产处置利得69,931.
39120,341.
7669,931.
39政府补助23,077,300.
7410,138,137.
1223,077,300.
74罚没收入245,418.
0576,939.
00245,418.
05其他3,033,139.
172,423,865.
763,033,139.
17合计26,425,789.
3512,759,283.
6426,425,789.
35计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关基于云计算和移动互联网的移动全媒体广告解决方案公共创作、制作和运营平台3,500,000.
00与收益相关湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文1052012年股权投资机构营业收入及所得税财政贡献奖2,441,687.
53与收益相关文化产业引导资金1,724,000.
00与收益相关2013年股权投资机构营业收入及所得税财政贡献奖1,224,024.
59与收益相关财政补贴款2,570,000.
00550,000.
00与收益相关村村响工程财政拨款1,060,100.
00与收益相关互联网+传统零售业项目专项资金1,000,000.
00与收益相关税收扶持资金9,904,531.
99与收益相关企业发展专项资金7,500,000.
00与收益相关2014年度长沙市金融业发展专项资金135,000.
00与收益相关房屋征收办拆迁补助款100,000.
00与收益相关其他1,042,668.
75463,425.
00与收益相关合计23,077,300.
7410,138,137.
12--其他说明:46、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计2,343,242.
1087,368.
682,325,042.
10其中:固定资产处置损失2,325,042.
1087,368.
682,325,042.
10湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文106对外捐赠147,054.
941,013,922.
63147,054.
94罚款支出353,699.
0121,022.
09353,699.
01其他677,808.
931,569,381.
32677,808.
93合计3,503,604.
982,691,694.
72其他说明:47、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用36,846,860.
4618,559,527.
57递延所得税费用-743,813.
70381,520.
02合计36,103,046.
7618,941,047.
59(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额205,929,424.
15按法定/适用税率计算的所得税费用51,482,356.
04子公司适用不同税率的影响-50,604,575.
60调整以前期间所得税的影响181,160.
17非应税收入的影响-7,351,419.
97不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,924,796.
09使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,385,695.
50本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响45,614,024.
05其他-757,598.
52所得税费用36,103,046.
76其他说明按法定税率计算的所得税费用采用的税率为母公司法定税率,子公司适用不同税率的影响主要为有线集团、隆回电广、君山电广、美国影业、香港影业、广州翼锋、指点网络、九指天下、金极点、上海久之润、上海久游公司等子公司的所得税优惠或减免金额.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文10748、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明.
49、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额利息收入6,339,502.
3616,043,122.
38收到政府补助22,277,300.
746,638,137.
12往来款2,514,865.
862,500,804.
76合计31,131,668.
9625,182,064.
26收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现的管理费用258,403,919.
33225,084,032.
91付现的销售费用131,319,698.
4997,071,860.
11支付往来款105,817,573.
06支付的票据保证金51,416,838.
3074,875,278.
63支付投资分成款20,973,706.
7950,028,847.
74其他10,152,863.
2325,160,613.
90合计472,267,026.
14578,038,206.
35支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付深圳九指天下科技有限公司等公司投资意向金140,000,000.
00合计140,000,000.
00支付的其他与投资活动有关的现金说明:湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文108(4)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额中期票据发行费用9,245,927.
50合计9,245,927.
50支付的其他与筹资活动有关的现金说明:50、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润169,826,377.
39171,793,138.
44加:资产减值准备3,051,757.
56-8,201,746.
45固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧364,684,101.
59341,432,642.
66无形资产摊销14,864,665.
906,760,916.
27长期待摊费用摊销5,843,783.
615,755,903.
94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)2,255,110.
71-32,973.
08公允价值变动损失(收益以"-"号填列)132,912.
22财务费用(收益以"-"号填列)157,855,169.
92100,884,331.
69投资损失(收益以"-"号填列)-251,505,864.
90-141,670,521.
88递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-791,608.
57381,520.
02存货的减少(增加以"-"号填列)-450,608,185.
05-45,425,965.
59经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-397,900,254.
32-372,540,738.
87经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-107,461,863.
92-174,900,680.
69其他-51,416,838.
30-74,875,278.
63经营活动产生的现金流量净额-541,170,736.
16-190,639,452.
172.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文109加:现金等价物的期末余额1,613,514,975.
461,401,844,392.
66减:现金等价物的期初余额1,881,074,379.
561,556,110,860.
54现金及现金等价物净增加额-267,559,404.
10-154,266,467.
88(2)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额其中:库存现金2,253,790.
023,247,892.
23可随时用于支付的银行存款1,608,078,737.
011,867,290,366.
48可随时用于支付的其他货币资金3,182,448.
4310,536,120.
85二、现金等价物1,613,514,975.
461,881,074,379.
56三、期末现金及现金等价物余额1,613,514,975.
461,881,074,379.
56其他说明:51、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金121,395,915.
40银行承兑汇票保证金无形资产650,939,484.
11借款质押合计772,335,399.
51--其他说明:52、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中:美元1,352,301.
406.
63128,967,381.
04港币3,534,638.
540.
854673,020,949.
52其中:美元18,072.
036.
6312119,839.
25港币2,910.
310.
854672,487.
35其中:美元55,301,449.
516.
6312366,714,971.
99港币485,146,699.
720.
85467414,640,329.
85其他应收款湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文110其中:港币10,758.
000.
854679,194.
54短期借款其中:美元2,750,000.
006.
631218,235,800.
00应付账款其中:美元2,228,424.
236.
631214,777,126.
75日元69,770,720.
000.
0644914,499,583.
50应付利息其中:美元813,752.
016.
63125,396,152.
33港币5,089,460.
220.
854674,349,808.
97其他应付款其中:美元1,179.
596.
63127,822.
10其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用境外公司名称主要经营地记账本位币选择依据美国Magicplay公司美国旧金山美元其经营所处的主要经济环境中的货币电广传媒影业(美国)有限公司美国特拉华美元其经营所处的主要经济环境中的货币DOMOVIEINC美国美元其经营所处的主要经济环境中的货币德昌香港投资有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币电广传媒影业(香港)有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币AdwoHoldingLimited香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币53、其他八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接湖南圣爵菲斯投资有限公司长沙市长沙市酒店旅游51.
00%49.
00%设立长沙世界之窗有长沙市长沙市旅游服务49.
00%设立湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文111子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接限公司湖南金鹰城置业有限公司长沙市长沙市房地产100.
00%设立江苏韵洪大道广告有限公司南京市南京市广告代理51.
00%设立广州韵洪广告有限公司广州市广州市广告代理80.
00%设立深圳市荣涵投资有限公司深圳市深圳市投资96.
97%3.
03%设立深圳市达晨创业投资有限公司深圳市深圳市投资100.
00%设立深圳市达晨财经顾问有限公司深圳市深圳市投资100.
00%设立深圳市达晨财信创业投资管理有限公司深圳市深圳市投资40.
00%设立深圳市达晨财智创业投资管理有限公司深圳市深圳市投资55.
00%设立上海锡泉实业有限公司上海市上海市投资87.
60%12.
40%设立美国Magicplay公司美国旧金山美国旧金山文化传媒100.
00%设立德昌香港投资有限公司香港香港设立北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司北京市北京市投资管理51.
00%设立电广传媒文化发展有限公司北京市北京市文化传媒98.
00%设立电广传媒影业(北京)有限公司北京市北京市文化传媒95.
00%设立达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司北京市北京市投资管理60.
83%非同一控制下合并北京韵洪广告有北京市北京市广告代理60.
00%20.
00%设立湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文112子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接限公司深圳标准调查有限公司深圳市深圳市咨询服务79.
17%设立时代东方(北京)传媒投资有限责任公司北京市北京市文化传媒70.
00%设立湖南母语文化传播有限公司长沙市长沙市广告代理95.
00%设立北京网娱智业信息技术有限公司北京市北京市服务55.
00%设立华丰达有线网络控股有限公司长沙市北京市投资管理98.
89%1.
11%设立天津虹桥科技投资集团有限公司天津市天津市投资管理100.
00%非同一控制下合并湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司长沙市长沙市网络传输44.
20%55.
80%设立华丰达晨(北京)投资管理有限公司长沙市北京市投资及投资管理80.
00%设立隆回电广网络有限公司隆回县隆回县网络传输60.
00%设立岳阳市君山区电广网络有限公司君山县君山县网络传输70.
00%设立电广传媒影业(香港)有限公司香港香港文化传媒100.
00%设立电广传媒影业(美国)有限公司美国特拉华州美国特拉华州文化传媒100.
00%设立广州翼锋信息科技有限公司广州市广州市软件及信息技术51.
00%非同一控制下合并深圳市亿科思奇广告有限公司深圳市深圳市广告代理60.
00%非同一控制下合并深圳市九指天下科技有限公司深圳市深圳市软件及信息技术51.
00%非同一控制下合并金极点科技(北北京市北京市信息及软件服务51.
00%非同一控制下合湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文113子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接京)有限公司并上海久之润信息技术有限公司上海市上海市软件技术开发及服务100.
00%非同一控制下合并上海感知实业发展有限公司上海市上海市技术开发及服务50.
00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:1)世界之窗系由本公司、深圳华侨城股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资设立,本公司拥有其49%的表决权资本,是其最大股东,且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委派并由本公司负责其生产经营和执行本公司的相关管理制度,能够决定该公司的财务和经营政策,对其拥有实际控制权,故将其纳入合并财务报表范围.
2)本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司(以下简称达晨财信)40%的股权,为该公司第一大股东,并在该公司董事会中拥有多数表决权,能够控制该公司的财务经营决策,故将其纳入合并财务报表范围.
3)上海感知实业发展有限公司系本公司和感知科技有限公司合资设立,本公司持有其50%的股权,并在该公司董事会中拥有多数表决权,能够控制该公司的财务经营决策,故将其纳入合并财务报表范围.
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额长沙世界之窗有限公司51.
00%10,681,676.
15137,451,538.
10江苏韵洪大道广告有限公司49.
00%1,001,207.
445,661,705.
40广州韵洪广告有限公司20.
00%2,653,810.
6456,373,131.
09深圳市达晨财信创业投资管理有限公司60.
00%10,614,615.
1321,460,704.
01深圳市达晨财智创业投资管理有限公司45.
00%14,817,638.
275,820,000.
00153,604,689.
56北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司49.
00%1,965,664.
14-23,436,900.
80电广传媒文化发展有限公司2.
00%-150,722.
15-354,082.
76湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文114子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额电广传媒影业(北京)有限公司5.
00%-368,328.
612,764,703.
30达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司39.
17%1,167,676.
15153,288,011.
24湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司-767,214.
93203,108.
9470,519,903.
74华丰达晨(北京)投资管理有限公司20.
00%-13,609.
535,975,327.
42隆回电广网络有限公司40.
00%615,683.
3012,388,888.
05岳阳市君山区电广网络有限公司30.
00%110,337.
852,092,968.
24广州翼锋信息科技有限公司49.
00%-5,711,121.
6326,689,958.
29深圳市亿科思奇广告有限公司40.
00%6,974,249.
1010,000,000.
0035,853,714.
60深圳市九指天下科技有限公司49.
00%-18,421,040.
7379,672,666.
17金极点科技(北京)有限公司49.
00%-542,752.
5834,876,381.
20上海久之润信息技术有限公司30.
00%10,126,738.
7816,700,560.
5265,736,973.
41合计34,754,506.
7932,723,669.
46840,620,280.
26子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计长沙世界之窗有限公司105,847,712.
19198,524,658.
40304,372,370.
5934,859,550.
7834,859,550.
7886,271,444.
06195,229,046.
18281,500,490.
2432,932,133.
4732,932,133.
47江苏韵洪大道广告有63,091,849.
051,076,711.
2664,168,560.
3152,614,059.
5052,614,059.
5022,034,603.
911,043,231.
1123,077,835.
0213,566,614.
6913,566,614.
69湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文115子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计限公司广州韵洪广告有限公司1,461,361,099.
0542,664,213.
241,504,025,312.
291,307,450,671.
781,307,450,671.
781,341,697,055.
7542,635,475.
301,384,332,531.
051,199,399,018.
351,199,399,018.
35深圳市达晨财信创业投资管理有限公司31,009,111.
4711,142,241.
2242,151,352.
696,383,512.
686,383,512.
688,758,260.
7917,182,934.
6525,941,195.
442,730,551.
921,283,457.
184,014,009.
10深圳市达晨财智创业投资管理有限公司145,446,122.
16191,148,689.
35336,594,811.
5122,005,367.
3522,005,367.
35157,181,636.
58180,623,594.
22337,805,230.
8046,910,041.
3046,910,041.
30北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司240,764,809.
1873,751,414.
96314,516,224.
14366,776,106.
84366,776,106.
84241,664,214.
6473,779,618.
77315,443,833.
41371,715,275.
57371,715,275.
57电广传媒文化发展有限公司98,928,134.
881,331,853.
90100,259,988.
78117,992,424.
85117,992,424.
8595,207,585.
821,471,861.
2096,679,447.
02106,875,775.
34106,875,775.
34电广传媒影业(北京)有限公司201,438,441.
05600,961.
39202,039,402.
44129,972,446.
7530,300,701.
50160,273,148.
25114,047,951.
31667,344.
19114,715,295.
5057,297,502.
7510,191,282.
2767,488,785.
02达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司41,467,550.
90434,328,974.
00475,796,524.
9084,456,184.
7484,456,184.
7442,234,753.
81117,070,756.
80159,305,510.
616,078,692.
946,078,692.
94湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文116子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计华丰达晨(北京)投资管理有限公司29,855,452.
65220,368.
2030,075,820.
85553,128.
05553,128.
0529,923,500.
31220,368.
2030,143,868.
51553,128.
05553,128.
05隆回电广网络有限公司16,821,300.
9227,813,544.
7744,634,845.
6913,662,625.
5613,662,625.
5613,994,098.
1428,391,298.
4742,385,396.
6112,704,784.
74247,600.
0012,952,384.
74岳阳市君山区电广网络有限公司2,669,036.
918,215,178.
6110,884,215.
521,807,654.
732,100,000.
003,907,654.
732,267,220.
888,295,784.
3510,563,005.
231,654,237.
212,300,000.
003,954,237.
21广州翼锋信息科技有限公司48,482,257.
6316,617,423.
3765,099,681.
008,916,211.
091,500,000.
0010,416,211.
0962,470,525.
3616,983,785.
7379,454,311.
0911,353,608.
682,000,000.
0013,353,608.
68深圳市亿科思奇广告有限公司284,299,001.
252,645,557.
15286,944,558.
40197,262,477.
0347,794.
87197,310,271.
90188,583,905.
341,683,550.
65190,267,455.
9993,068,792.
2493,068,792.
24深圳市九指天下科技有限公司152,651,390.
5115,478,340.
45168,129,730.
965,132,453.
07400,000.
005,532,453.
07199,227,065.
637,009,208.
28206,236,273.
915,645,035.
34400,000.
006,045,035.
34金极点科技(北京)有限公司70,871,461.
07872,848.
7171,744,309.
78568,021.
61568,021.
6173,062,976.
35526,916.
7573,589,893.
101,305,946.
611,305,946.
61上海久之润信息技术有限公司364,426,492.
0180,924,638.
30445,351,130.
31223,767,650.
05223,767,650.
05334,276,547.
1679,012,350.
35413,288,897.
51170,221,980.
32170,221,980.
32单位:元湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文117子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量长沙世界之窗有限公司72,707,015.
9220,944,463.
0420,944,463.
0421,855,014.
7463,453,401.
9515,916,246.
7815,916,246.
7811,690,848.
88江苏韵洪大道广告有限公司93,716,891.
332,043,280.
482,043,280.
48-775,729.
7519,822,065.
36-919,587.
21-919,587.
21-28,342,742.
57广州韵洪广告有限公司1,328,257,827.
1711,641,127.
8111,641,127.
81-20,221,590.
891,154,101,557.
797,552,932.
187,552,932.
18-151,949,518.
11深圳市达晨财信创业投资管理有限公司17,691,025.
2113,840,653.
67-7,866,014.
995,964,442.
287,504,739.
26-48,064,772.
89深圳市达晨财智创业投资管理有限公司64,160,200.
9229,862,989.
6629,514,254.
66-3,984,527.
7573,810,532.
0412,307,299.
3112,307,299.
3113,193,439.
04北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司10,012,970.
004,011,559.
464,011,559.
46-561,495.
5110,421,081.
002,282,536.
762,282,536.
76-920,642.
90电广传媒文化发展有限公司5,669,471.
73-7,536,107.
75-7,536,107.
754,597,251.
218,847,893.
91-11,367,705.
44-11,367,705.
44391,116.
11电广传媒影业(北京)有限公司9,798.
88-5,414,277.
57-5,460,256.
29-83,421,346.
4211,618,548.
842,315,333.
222,315,333.
22-5,181,967.
32达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司2,981,047.
09238,113,522.
49-6,068,902.
67446,427.
86446,427.
86-31,807,008.
44华丰达晨(北京)投资管理有限公司-68,047.
66-68,047.
66-1,266,790.
87943,134.
54-150,964.
50-150,964.
50-1,135,102.
75隆回电广网络有限公司7,446,141.
271,539,208.
261,539,208.
261,166,363.
907,215,092.
192,572,376.
192,572,376.
19-136,637.
90岳阳市君山区电广网络有限公司2,135,550.
70367,792.
77367,792.
77183,413.
201,975,545.
26350,721.
50350,721.
50-76,843.
25湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文118子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量广州翼锋信息科技有限公司42,893,044.
30-11,417,231.
50-11,417,231.
50-22,646,775.
918,202,756.
442,769,017.
352,769,017.
354,799,808.
36深圳市亿科思奇广告有限公司495,337,971.
4317,435,622.
7517,435,622.
75-48,756,445.
68深圳市九指天下科技有限公司1,947,936.
40-37,593,960.
68-37,593,960.
68-35,344,330.
70金极点科技(北京)有限公司10,147,619.
06-1,107,658.
32-1,107,658.
324,189,345.
86上海久之润信息技术有限公司155,586,418.
0234,185,098.
1434,185,098.
1437,190,393.
98其他说明:2、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接攸县电广网络有限公司攸县攸县网络传输服务49.
00%权益法核算河北广电网络集团保定有限公司保定市保定市有线广播电视综合信息网络基础工程49.
00%权益法核算郴州辉煌电子传媒有限公司郴州市郴州市广告传媒30.
00%权益法核算广州珠江数码集团有限公司广州市广州市网络传输服务22.
50%权益法核算江苏马上游科技股份有限公司镇江市镇江市信息技术、软件业务的开发38.
09%权益法核算广州天萌网络科技有限公司广州市广州市信息技术、软件业务的开发20.
00%权益法核算湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文119合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接新疆广电网络股份有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐网络传输服务20.
00%权益法核算湖南华彩嘉视网络传媒有限公司长沙市长沙市广告传媒35.
00%权益法核算湖南有线广安广电网络发展有限公司长沙市长沙市网络传输服务50.
00%权益法核算云南享听科技有限公司昆明市昆明市信息技术、软件业务的开发38.
00%权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----投资账面价值合计3,814,322.
84下列各项按持股比例计算的合计数------净利润-685,677.
16--综合收益总额-685,677.
16联营企业:----投资账面价值合计1,242,567,724.
621,104,372,501.
65下列各项按持股比例计算的合计数------净利润20,748,718.
0311,921,216.
51--综合收益总额20,748,718.
0311,921,216.
51其他说明(3)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失郴州辉煌电子传媒有限公司445,785.
692,508.
05448,293.
74其他说明湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文120九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下.
(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项.
为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施.
1.
银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低.
2.
应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估.
根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险.
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物.
信用风险集中按照客户进行管理.
截至2016年6月30日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的38.
99%(2015年12月31日:38.
17%)源于余额前五名客户.
本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级.
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:项目期末数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据2,513,341.
652,513,341.
65小计2,513,341.
652,513,341.
65(续上表)项目期初数未逾期未减值已逾期未减值合计1年以内1-2年2年以上应收票据1,580,936.
631,580,936.
63小计1,580,936.
631,580,936.
63(2)单项计提减值的应收款项情况见本备考合并财务报表附注备考合并财务报表项目注释之应收款项说明.
(二)流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.
金融负债按剩余到期日分类项目期末数湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文121账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款4,251,237,059.
245,188,586,603.
481,905,533,128.
711,243,751,107.
412,039,302,367.
36应付票据298,319,718.
00298,319,718.
00298,319,718.
00应付账款827,314,148.
64827,314,148.
64827,314,148.
64应付股利132,220,117.
55132,220,117.
55132,220,117.
55应付利息64,763,541.
6164,763,541.
6164,763,541.
61其他应付款433,120,989.
92433,120,989.
92433,120,989.
92应付债券2,500,000,000.
002,717,170,547.
95103,580,000.
002,613,590,547.
95长期应付款168,000,000.
00183,361,906.
852,016,000.
0006,048,000.
00175,297,906.
85小计8,674,975,574.
969,844,857,574.
003,766,867,644.
433,863,389,655.
362,214,600,274.
21(续上表)项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款4,472,829,380.
735,257,469,911.
673,191,787,982.
88373,948,404.
821,691,733,523.
97应付票据183,430,257.
00183,430,257.
00183,430,257.
00应付账款834,687,484.
27834,687,484.
27834,687,484.
27应付股利130,006,998.
02130,006,998.
02130,006,998.
02应付利息31,767,936.
1631,767,936.
1631,767,936.
16其他应付款451,899,359.
07451,899,359.
07451,899,359.
07应付债券1,500,000,000.
001,718,354,876.
7167,680,000.
001,650,674,876.
71小计7,604,621,415.
258,607,616,822.
904,891,260,017.
402,024,623,281.
531,691,733,523.
97(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.
截至2016年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,251,237,059.
24元(2015年12月31日:人民币4,472,829,380.
73元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
2.
外汇风险十、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文122(2)权益工具投资366,800.
00366,800.
00(2)权益工具投资1,116,732,042.
241,116,732,042.
24二、非持续的公允价值计量十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例湖南广播电视产业中心长沙市投资兴办各类实业;影视节目制作、发行和销售;影视器材销售.
145,000万元16.
58%16.
58%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖南广播电视台.
其他说明:2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系湖南广播电视台实际控制人湖南广播电视广告总公司受同一实际控制人控制湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司受同一实际控制人控制湖南金鹰卡通有限公司受同一实际控制人控制湖南电视台潇湘电影频道受同一实际控制人控制其他说明4、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文123关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额湖南广播电视广告总公司广告代理691,421,755.
281,520,000,000.
00否702,227,379.
79湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司广告代理123,754,325.
65330,000,000.
00否湖南金鹰卡通有限公司广告代理21,728,466.
3430,000,000.
00否出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额湖南广播电视台网络传输服务471,698.
114,325,471.
71湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司广告发布费429,655.
24湖南广播电视台租赁、物业管理费4,319,699.
16湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司租赁、物业管理费681,837.
74湖南金鹰卡通有限公司租赁、物业管理费381,370.
96购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬3,478,000.
003,960,300.
005、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司8,611,272.
00430,563.
608,611,272.
00430,563.
60小计8,611,272.
00430,563.
608,611,272.
00430,563.
60预付款项湖南广播电视广告总公司492,667,432.
34478,035,007.
87湖南快乐阳光互动25,026,691.
2712,310,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文124娱乐传媒有限公司湖南金鹰卡通有限公司6,404,625.
972,591,999.
40湖南电视台潇湘电影频道2,197,578.
56小计526,296,328.
14492,937,007.
27其他应收款湖南金鹰卡通有限公司274,715.
7113,735.
79192,208.
839,610.
44湖南广播电视台2,201,385.
15110,069.
262,316,179.
67115,808.
98湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司608,636.
8030,431.
84588,040.
0029,402.
00小计3,084,737.
66154,236.
893,096,428.
50154,821.
42(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款湖南广播电视广告总公司26,259.
66湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司6,065,200.
80小计6,091,460.
46预收款项湖南广播电视台7,547,169.
847,547,169.
84湖南电视台潇湘电影频道2,830,188.
692,830,188.
69湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司609,717.
20小计10,987,075.
7310,377,358.
536、关联方承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项.
十二、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺.
湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文1252、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的或有事项.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
十三、其他重要事项1、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部.
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债未能准确客观的分配到各分部,故未能披露各分部的资产、负债信息.
(2)报告分部的财务信息单位:元项目广告代理运营影视节目制作发行网络传输服务酒店收入旅游业房地产艺术品投资管理收入新媒体运营收入移动音频收入游戏收入分部间抵销合计主营业务收入1,863,925,709.
1110,499,281.
281,181,260,108.
8370,913,656.
3972,707,015.
92122,291.
4221,112,970.
0062,977,676.
651,947,936.
4010,147,619.
06197,721,647.
52-8,000,000.
003,485,335,912.
58主营业务成本1,725,540,155.
4610,235,002.
47639,157,162.
0212,038,201.
683,946,958.
1255,000.
002,356,517.
0032,112,651.
71-64,909.
1096,594,435.
902,521,971,175.
26湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文126十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款18,309,655.
00100.
00%4,212,055.
0023.
00%14,097,600.
0022,109,655.
00100.
00%2,639,855.
0011.
94%19,469,800.
00合计18,309,655.
00100.
00%4,212,055.
0023.
00%14,097,600.
0022,109,655.
00100.
00%2,639,855.
0011.
94%19,469,800.
00期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项2至3年17,622,000.
003,524,400.
0020.
00%5年以上687,655.
00687,655.
00100.
00%合计18,309,655.
004,212,055.
0023.
00%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,572,200.
00元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文127(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备北京华辰拍卖有限公司17,622,000.
0096.
241,762,200.
00福建新中亚食品公司87,085.
000.
4887,085.
00中意燃气具厂66,780.
000.
3666,780.
00中山市永南日化厂55,000.
000.
3055,000.
00湖南多利食品有限公司49,800.
000.
2749,800.
00小计17,880,665.
0097.
652,020,865.
002、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,068,085,640.
6999.
87%22,329,278.
080.
37%6,045,756,362.
615,972,162,532.
2999.
87%21,799,210.
380.
37%5,950,363,321.
91单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款7,636,345.
340.
13%7,636,345.
34100.
00%7,636,345.
340.
13%7,636,345.
34100.
00%合计6,075,721,986.
03100.
00%29,965,623.
420.
49%6,045,756,362.
615,979,798,877.
63100.
00%29,435,555.
720.
49%5,950,363,321.
91期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项12,557,310.
99627,865.
565.
00%1年以内小计12,557,310.
99627,865.
565.
00%湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文1281至2年8,259,508.
25825,950.
8210.
00%2至3年2,571,035.
67514,207.
1320.
00%3至4年32,693,992.
9216,346,996.
4650.
00%4至5年1,568,000.
001,254,400.
0080.
00%5年以上2,759,858.
112,759,858.
11100.
00%合计60,409,705.
9422,329,278.
0836.
96%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用组合中,不需计提坏账准备的合并范围内关联方应收款项项目期末数账面余额坏账准备计提比例(%)合并范围内关联方应收款项6,007,675,934.
75小计6,007,675,934.
75(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额530,067.
70元;本期收回或转回坏账准备金额元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款6,070,402,672.
785,974,479,564.
38押金及保证金款922,700.
00922,700.
00其他4,396,613.
254,396,613.
25合计6,075,721,986.
035,979,798,877.
63(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文129湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司往来款2,211,773,275.
161年以内687,189,236.
73元;1-2年1,524,584,038.
43元36.
40%华丰达有线网络控股有限公司往来款1,136,202,210.
751年以内239,897,048.
50元;1-2年497,213,217.
21元;2-3年399,091,945.
04元18.
70%广州韵洪广告有限公司往来款690,368,602.
461年以内11.
36%深圳达晨创业投资有限公司往来款477,000,000.
001年以内177,991,603.
51元;1-2年299,008,396.
49元7.
85%北京中艺达晨艺术品投资公司往来款358,787,419.
001年以内8,424,760.
00元;1-2年111,831,303.
06元;2-3年238,531,355.
94元.
5.
91%合计--4,874,131,507.
37--80.
22%3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资5,408,712,945.
8651,135,430.
685,357,577,515.
185,398,825,443.
8651,135,430.
685,347,690,013.
18对联营、合营企业投资335,657,760.
62335,657,760.
62339,855,598.
96339,855,598.
96合计5,744,370,706.
4851,135,430.
685,693,235,275.
805,738,681,042.
8251,135,430.
685,687,545,612.
14(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额湖南圣爵菲斯投资有限公司306,000,000.
00306,000,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文130被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额长沙世界之窗有限公司49,000,000.
0049,000,000.
00江苏韵洪大道广告有限公司5,100,000.
005,100,000.
00广州韵洪广告有限公司8,000,000.
008,000,000.
00深圳市荣涵投资有限公司319,001,934.
88319,001,934.
88上海锡泉实业有限公司148,400,000.
00148,400,000.
00美国Magicplay公司26,367,660.
1026,367,660.
10电广传媒文化发展有限公司49,000,000.
0049,000,000.
00电广传媒影业投资(北京)有限公司47,500,000.
0047,500,000.
00北京韵洪广告有限公司3,000,000.
003,000,000.
004,000,000.
00深圳标准调查有限公司38,000,000.
0038,000,000.
0023,662,394.
85时代东方(北京)传媒投资有限责任公司7,000,000.
007,000,000.
0011,720,445.
98湖南母语文化传播有限公司7,246,000.
007,246,000.
007,246,000.
00北京网娱智业信息技术有限公司5,500,000.
005,500,000.
004,506,589.
85华丰达有线网络控股有限公司1,124,517,746.
401,124,517,746.
40湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司1,581,591,264.
151,581,591,264.
15湖南金鹰城置业有限公司58,439,168.
3358,439,168.
33岳阳市君山区电广网络有限公司4,200,000.
004,200,000.
00湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文131被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额隆回电广网络有限公司13,908,000.
0013,908,000.
00电广传媒影业(香港)有限公司84,932,540.
001,333,040.
0086,265,580.
00电广传媒影业(美国)有限公司10,670,730.
008,554,462.
0019,225,192.
00广州翼锋信息科技有限公司167,280,000.
00167,280,000.
00深圳市亿科思奇广告有限公司240,000,000.
00240,000,000.
00深圳市九指天下科技有限公司325,000,000.
00325,000,000.
00金极点科技(北京)有限公司110,274,400.
00110,274,400.
00上海久之润信息技术有限公司658,896,000.
00658,896,000.
00合计5,398,825,443.
869,887,502.
005,408,712,945.
8651,135,430.
68(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业攸县电广网络有限公司19,642,226.
54-1,089,161.
6818,553,064.
86江苏马上游科技股份有限公司110,713,505.
05-7,000,983.
30103,712,521.
75北京掌阔移动传媒科技有限209,499,867.
373,892,306.
64213,392,174.
01湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文132公司小计339,855,598.
96-4,197,838.
34335,657,760.
62合计339,855,598.
96-4,197,838.
34335,657,760.
62(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务11,100,000.
002,356,517.
003,500,000.
001,275,414.
00合计11,100,000.
002,356,517.
003,500,000.
001,275,414.
00其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益53,967,974.
559,928,867.
72权益法核算的长期股权投资收益-4,197,838.
34-3,877,043.
01可供出售金融资产在持有期间的投资收益0.
007,542,387.
70其他32,932,287.
5791,026,844.
09合计82,702,423.
78104,621,056.
506、其他其他投资收益系本公司收到的湖南信托-股权投资二至八期集合资金信托计划分配收益款18,318,403.
73元,收到上海久之润少数股东业绩补偿款14,613,883.
84元.
十五、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益1,822,014.
29湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文133计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)23,077,300.
74委托他人投资或管理资产的损益7,719,403.
32除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-150,132.
19除上述各项之外的其他营业外收入和支出16,713,878.
18减:所得税影响额3,744,627.
14少数股东权益影响额7,494,702.
22合计37,943,134.
98--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
√适用不适用项目涉及金额(元)原因部分创业投资及管理收益205,047,123.
79本公司较早就设立了上海锡泉实业有限公司、达晨创投和深圳市达晨财信投资管理有限公司等从事创业投资和高科技项目投资,成功投资了多个项目.
截至2016年6月30日,已有同洲电子、拓维信息、圣农发展、爱尔眼科、太阳鸟、蓝色光标、达刚路机、晨光生物、和而泰、拓尔思、宏昌电子、凯立德、威科姆、华友钴业、多喜爱等项目先后成功上市,且本公司于2009年度对《公司章程》进行了修改,将创投业务正式列为公司主业之一,同时在工商行政管理部门核准公司经营范围包括:产业投资、创业投资和资本管理.
由于近年创投业务已成为公司与网络运营服务、广告制作代理、影视节目制作等并行的主业之一,因此本公司未将相关部分投资收益作为非经常性损益,具体如下:(1)处置部分可供出售金融资产收益108,352,717.
85元(包括处置和而泰收益5,255,954.
97元、处置华友钴业收益39,366,705.
04元、处置湖南省信托公司爱尔眼科信托产品收益679,967.
75元、处置中南传媒收益63,050,090.
09元);(2)可供出售金融资产持有期间收益61,108,678.
90元;(3)本公司及达晨财信收到的湖南信托-股权投资二至七期集合资金信托计划收益分配款及达晨成长一期(私募)基金绩效报酬款35,585,727.
04元.
2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文134归属于公司普通股股东的净利润1.
25%0.
100.
10扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
90%0.
070.
073、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称湖南电广传媒股份有限公司2016年半年度报告全文135第十节备查文件目录1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
湖南电广传媒股份有限公司2016年8月25日