公司带宽租赁

1西普数据NEEQ:835687陕西西普数据通信股份有限公司ShaanxiXipuDataandCommunicationCo.
,Ltd年度报告201522015年喜获四项计算机软件著作权登记证2015年8月25日公司成功更名为"陕西西普数据通信股份有限公司"公司年度大事记2015年5月城市免费wifi一期工程顺利推进2015年7月获得《电信增值业务经营许可证(全国)》3目录第一节声明与提示6第二节公司概况9第三节会计数据和财务指标摘要11第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况26第七节融资及分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
29第九节公司治理及内部控制32第十节财务报告354释义释义项目释义西普股份、公司、本公司、股份公司指陕西西普数据通信股份有限公司西普有限、有限公司指陕西西普网络科技有限公司陕西中创指陕西中创网络科技有限公司西安分公司指陕西西普数据通信股份有限公司西安分公司成都分公司指陕西西普数据通信股份有限公司成都分公司北京分公司指陕西西普数据通信股份有限公司北京分公司上海分公司指陕西西普数据通信股份有限公司上海分公司西普服饰指陕西西普服饰有限公司陕西睿哲指陕西睿哲广告传媒有限公司宝鸡天彩指宝鸡天彩纺织有限公司宝鸡远智指宝鸡市远智宏业信息技术有限公司武汉程远指武汉程远智信网络技术有限公司股东会指陕西西普网络科技有限公司股东会股东大会指陕西西普数据通信股份有限公司股东大会董事会指陕西西普数据通信股份有限公司董事会监事会指陕西西普数据通信股份有限公司监事会三会指陕西西普数据通信股份有限公司股东大会、董事会、监事会高级管理人员指陕西西普数据通信股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监主办券商、中信证券指中信证券股份有限公司全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统会计师事务所指中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)5律师事务所指陕西标典律师事务所公司章程指《陕西西普数据通信股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》报告期指2015年1月1日至2015年12月31日IDC指InternetDataCenter的缩写,互联网数据中心,为客户提供专业化服务器托管、空间租用、网络批发带宽等业务VPS指VirtualPrivateServer的缩写,即虚拟专用服务器技术,将一部服务器分割成多个虚拟专享服务器的优质服务DMP指DMP(Data-ManagementPlatform)数据管理平台,是把分散的第一、第三方数据进行整合纳入统一的技术平台,通过对数据进行标准化和细分,以应用于互动营销环境RTB广告交易指RealTimeBidding的缩写,在每个广告展示曝光的基础上进行实时竞价的新兴广告类型APP指Application的简称,指智能手机的第三方应用程序服务器指提供计算服务的设备.
其构成包括处理器、硬盘、内存、系统总线等WIFI指一种可以将个人电脑、手持设备(如手机)等终端以无线方式互相连接的技术无线AP指AP(AccessPoint)无线访问节点,其功能是把有线网络转换为无线网络,主要用于宽带家庭、大楼内部以及园区内部,通常一个无线AP可以覆盖几十米至上百米范围CDN指ContentDeliveryNetwork的简称,内容分发网络,依靠部署在各地的边缘服务器,通过中心平台的负载均衡、内容分发、调度等功能模块,使用户就近获取所需内容,降低网络拥塞,提高用户访问响应速度和命中率CNNIC指即中国互联网络信息中心,是经国务院主管部门批准,于1997年6月3日成立的互联网管理和服务机构iResearch(艾瑞咨询)指为网络行业及传统行业客户提供数据产品服务和研究咨询服务的专业机构6第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整.
中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1.
市场竞争风险IDC业务高速发展的同时,互联网广告产业链的DMP业务竞争逐渐加剧.
如果公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面领先竞争对手,存在因竞争不利而导致价格下降、毛利率降低、利润下降、客户流失的风险.
报告期内,公司根据市场调查情况,同时合理分析客户需求,加快DMP平台的研发工作,新增移动流量转售业务,利用三大业务板块资源互补、渠道共享的优势,以差异化的产品和服务满足客户需求以降低市场竞争风险.
2.
技术风险公司所属IDC行业具有技术更新快、产品生命周期短的特征.
与同行业新三板挂牌企业相比,公司报告期研发投入尚显不足,如果公司不能有效把握技术进步的趋势,可能导致公司技术更新速度放缓,竞争实力下降,对公司发展造成不利影响.
公司目前已经建立了较为严密的研发管理体系,通过加强研发人员招聘力度,提高核心技术人员的激励水平,在技术研发前期进行充分论证,积极结合客户需求,动态把握市场方向,提升技术实力.
3.
税收优惠变动风险公司于2013年11月4日取得陕西省认定的高新技术企业证书,享受高新技术企业所得税优惠政策,优惠期间为2013年11月4日至2016年11月4日.
执行优惠税率为15%.
根据《高新技7术企业认定管理办法》的规定,该证书有效期为三年,公司应在期满之前三个月内提出复审申请,如果最终公司未能通过高新技术企业复审,则将无法继续享受相应的税收优惠政策,从而对公司经营业绩产生不利影响.
公司研发人员的招聘工作正在开展之中,同时正在积极地进行研发投入,开发DMP平台,在可预见的将来,公司的研发费用支出将会大幅度增长.
此外,公司积极研究西部大开发相关税收优惠政策,根据国家发改委《西部地区鼓励类产业目录(2014年本)》规定,公司主营业务属于"陕西省第30条大型或超大型数据中心建设及运营"规定的内容,符合国家鼓励类产业确认范围,满足享受西部大开发的税收优惠确认条件要求,若能得到税务机关的确认批准,将有效的规避税收带来的不利影响.
4.
实际控制人不当控制风险公司实际控制人为艾绍远,持有公司55.
20%的股份.
股份公司成立后,艾绍远担任公司董事长、总经理,能够对公司的投资方向、经营管理、人事任免等事项产生重大影响.
虽然股份公司已经建立了股东大会、董事会、监事会的公司治理机制,且制定了《公司章程》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等规章制度,但不能排除未来公司的实际控制人通过行使表决权等方式对公司进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益.
为此,股份公司建立了股东大会、董事会、监事会的公司治理机制,且制定了《公司章程》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等规章制度,公司严格按照股转系统的要求规范公司治理,尽职尽责履行信息披露义务,保护中小股东的权益.
5.
核心技术泄露及核心技术人员流失风险公司业务主要基于互联网基础服务,属于轻资产重技术型公司.
公司业务开展所使用的核心技术在很大程度上决定了公司的盈利能力和盈利水平.
此外,IDC行业运营对于核心技术人员的经验要求也相对较高.
虽然公司建立健全了核心技术保护的相关措施,重视知识产权保护,与核心技术人员均签订了保密协议,且自成立以来,公司未发生核心技术泄密或人员流失,但在信息传播高速发展的今天,公司核心技术仍然面临泄露风险,一旦公司的核心技术被行业内其它企业掌握,或公司核心技术人员流失,将会导致公司主营业务在市场竞争中处于不利局面,对公司业绩造成影响.
公司目前建立健全了核心技术保护的相关措施,重视知识产权保护,与核心技术人员均签订了保密协议,公司将会加强内部控制,避免公司出现核心技术泄露及核心技术人员流失.
公司自成立以来,尚未发生核心技术泄密或人员流失.
6.
客户集中度较高风险公司自2012年开始开展IDC及其增值业务,凭借自身的资源优势和快速掌握并积累的核心技术优势、售后服务水平等,获取了一批相对较强的客户群体和合作伙伴.
但与此同时,由于公司业务发展时间尚短,资源采购在报告期也存在一定的地域8性,因此,公司前五大客户在报告期占当期销售收入的比例较高,达到了51.
66%,如果公司在未来不能及时降低客户集中度,一旦现有大客户因自身经营或市场竞争的因素出现流失,将对公司业绩带来不利影响.
随着在行业中的不断积累、公司业务线的进一步优化和公司销售力量的进一步加强,相信客户集中度会得到一定程度的降低.
7.
无线互联网运营平台项目经营风险2015年3月,公司与宝鸡市渭滨人民政府签订《渭滨区无线互联网运营平台建设合同》,由公司负责建设并运营管理渭滨区无线互联网运营平台,并在项目区域建设LED广告牌位作为项目收益,公司作为项目设计、建设及后期运维主体,承担项目风险,获取项目收益.
截至本年度报告出具日,项目一期覆盖经一路主街已经完成,处于开通测试和验证阶段,尚未开始安装广告箱体,其余阶段项目进度尚未开展,该项目尚未为公司带来收入;此外,LED广告位建设需要市政管理部门的前置批准,若公司在正式建设前无法取得批准文件,或因经营不善导致在本项目上获取的收益无法覆盖对应成本,将对公司的生产经营产生不利影响.
公司将会积极与宝鸡市渭滨区人民政府进行磋商,尽快建立起LED广告屏,为公司带来收入.
2016年3月,公司与宝鸡市渭滨区人民政府签订《基于之广告牌位确认协议》,明确了广告屏的具体位置、数量、规格及使用年限,公司在得到政府主管部门的批准后,将会尽快建立广告屏.
本期重大风险是否发生重大变化:否9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称陕西西普数据通信股份有限公司英文名称及缩写ShaanxiXipuDataandCommunicationCo.
,Ltd证券简称西普数据证券代码835687法定代表人艾绍远注册地址宝鸡市渭滨区巨福东路21号办公地址宝鸡市渭滨区巨福东路21号主办券商中信证券股份有限公司主办券商办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座会计师事务所中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名王增明、张蕾会计师事务所办公地址北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦22-23层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人申波电话0917-3300099传真0917-3390505电子邮箱xpsj@xipunet.
com公司网址http://www.
xipunet.
com/联系地址及邮政编码宝鸡市渭滨区巨福东路21号721000公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016年1月22日行业(证监会规定的行业大类)软件和信息技术服务业主要产品与服务项目IDC及其增值业务、互联网广告业务和流量转售业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)20,000,000控股股东艾绍远实际控制人艾绍远四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号610300100013405否税务登记证号码610302677919086否组织机构代码67791908-6否10注:公司于2016年1月26日进行三证合一,换发了新的《营业执照》,新的统一社会信用码为:916103006779190868.
11第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入64,296,697.
1833,715,638.
2090.
70%毛利率%24.
37%33.
34%-归属于挂牌公司股东的净利润7,463,839.
525,875,248.
6127.
04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,588,766.
274,584,812.
8143.
71%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)32.
53%66.
98%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)28.
72%52.
27%-基本每股收益0.
370.
47-20.
60%二、偿债能力本期期末上年期末增减比例资产总计(元)47,038,910.
3024,066,064.
2095.
46%负债总计(元)20,365,304.
374,856,297.
79319.
36%归属于挂牌公司股东的净资产(元)26,673,605.
9319,209,766.
4138.
85%归属于挂牌公司股东的每股净资产(元)1.
330.
9638.
85%资产负债率%43.
29%20.
18%-流动比率1.
693.
79-利息保障倍数35.
2739.
49-三、营运情况本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额(元)9,044,513.
3010,052,869.
74-应收账款周转率11.
9110.
74-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%95.
46%-12.
30%-营业收入增长率%90.
70%40.
78%-净利润增长率%27.
04%1,240.
81%-五、股本情况本期期末上年期末增减比例普通股总股本(股)20,000,00020,000,0000.
00%计入权益的优先股数量(股)---计入负债的优先股数量(股)---12带有转股条款的债券(股)---期权数量(股)---六、非经常性损益项目金额(元)非流动资产处置损益-14,608.
77计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,006,408.
17除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益36,500.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,242.
64非经常性损益合计1,023,056.
76所得税影响数147,983.
51少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额875,073.
2513第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式报告期,公司主营业务为IDC及其增值业务、互联网广告业务和移动流量转售业务.
公司IDC及其增值业务通过自建机房、向基础运营商租赁机柜及网络带宽取得IDC服务所需资源,利用公司自主研发的动态流量监控技术、VPS及云主机虚拟化技术,面向互联网企业及其它商企客户提供服务器托管、服务器租赁、虚拟网络产品和增值服务.
报告期内,公司通过提升IDC运维技术、扩大高毛利业务占比、向供应商取得更优惠的价格等措施不断提升公司业务综合毛利率,并通过适当的技术储备和业务布局不断优化公司整体竞争力.
公司互联网广告业务通过向代理商采购网络广告位,利用公司自主的智能广告投放技术面向广告主及广告联盟提供基于精准营销的互联网广告投放服务.
2015年,公司进行战略布局调整,计划集中力量研发适应RTB交易的DMP平台,互联网广告业务收入比上期下降82.
18%,但公司通过拓展IDC业务和新增流量转售业务提升公司的收入规模和盈利水平.
2015年,公司收入实现64,296,697.
18元,比上年同期增长90.
70%,实现净利润7,463,839.
52元,比上年同期增长27.
04%.
因此,互联网广告业务规模的暂时下滑对公司整体收入及净利润水平影响不大.
2015年下半年,公司新增流量转售业务,该业务瞄准互联网企业营销推广领域,通过自主研发的移动流量转售平台,根据客户的实际需求比对上游基础电信运营商渠道产品列表及资费状况,选择最优渠道接口发起产品订购信息,为微信、微博、游戏、APP等各类互联网产品推广业务提供定向/非定向后付费流量包,以节约互联网企业渠道与推广成本.
公司通过自有销售渠道将流量转售给代理商、游戏厂商、公众平台等,赚取差价收入.
2015年,公司流量转售业务实现收入26,173,469.
66元,占营业收入的比重为40.
71%,由于该业务主要通过大量流量包的转售来获取供应商更高的折扣额,因此,该业务的毛利率较低,2015年贡献的毛利为944,183.
31元,占利润总额的比重为10.
65%,对公司净利润影响不大.
报告期内,公司的客户群体主要为互联网公司,公司皆采用直销方式直接面对客户进行销售.
除新增移动流量转售业务外,公司的商业模式未发生重大变化,关键资源要素及客户类型和销售渠道皆未发生重大变更.
年度内变化统计:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾2015年,公司确立了"以IDC及其增值业务保稳定,以移动流量转售业务创规模,以数据运营业务成亮点"的整体业务布局规划.
当年,公司实现营业收入64,296,697.
18元,比上年同期增长90.
70%,实现净利润7,463,839.
52元,比上年同期增长27.
04%.
公司主要通过以下几个方面实现利润的持续增长:2015年7月,公司获得由国家工信部颁发的《跨地区增值电信业务经营许可证》,意味着公司可以将IDC及其增值业务资源租赁范围扩展至全国领域,通过不断增强市场拓展能力,公司实现了基础业务的稳14步增长.
2015年,IDC及其增值业务实现收入36,353,830.
59元,比上年同期增长58.
96%.
2015年,公司意识到国内互联网广告行业未来市场空间广阔,占据优势广告位资源并掌握精准投放技术的公司将在未来的市场竞争中获得更大发展,经公司管理层对于互联网广告行业跟踪研究,认为RTB交易将成为互联网广告业务未来的主要趋势,计划集中力量研发适应RTB交易的DMP平台.
报告期内,该业务仍处于持续研发中.
由于该业务战略布局的调整,公司2015年互联网广告业务实现收入1,640,885.
82元,比上年同期下降82.
18%.
公司于当年新增流量转售业务,该业务相当于基于移动网络的IDC业务,通过为企业客户实现定向流量包和后付费流量包的实时订购、拆分以满足企业客户渠道推广的需求并降低推广成本.
与公司主营业务具备成本互补、资源节约共享的优势,同时也将从多角度、多层次满足互联网企业的需求.
该业务在2015年共实现收入26,173,469.
66元,为公司带来了新的收入增长点.
2015年,公司重视研发及自有技术的积累,报告期内共发生研发支出1,616,459.
27元,比上年增长503.
74%,公司取得流量转售平台V1.
0、智能广告平台V1.
0、CDN服务运营管理系统V1.
0、集团定向流量优化系统V1.
0共四项计算机软件著作权登记证书,为公司后期业务规模的扩大及成本节约提供稳定支持.
报告期内对企业经营有重大影响的事项:2015年二月至六月期间,在宝鸡渭滨区政府"智慧城区,E动渭滨"的建设号召下公司在宝鸡市经一路开始了公共WIFI建设,经过几个月的搭建,目前已完成经一路片区设备的安装调试.
随着移动互联网、物联网、社交网络等新一代信息技术快速发展和广泛应用,城市公共热点地区WIFI覆盖已成为推动城市信息基础设施建设的重要举措.
建设无线城市是宝鸡实施信息惠民,促进信息消费,发展信息经济,提升旅游形象,提高信息化程度的一个重要途径.
1、主营业务分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入64,296,697.
1890.
70%-33,715,638.
2040.
78%-营业成本48,626,002.
53116.
36%75.
63%22,474,233.
7916.
19%66.
66%毛利率24.
37%--33.
34%--管理费用5,328,316.
1845.
09%8.
20%3,672,418.
713.
27%10.
89%销售费用2,382,209.
68-13.
87%3.
79%2,765,937.
75121.
38%8.
20%财务费用253,162.
9958.
47%0.
39%159,755.
06-23.
82%0.
47%营业利润7,877,144.
1371.
58%12.
25%4,590,843.
43395.
80%13.
62%营业外收入1,006,408.
17-32.
12%1.
57%1,482,600.
0042.
56%4.
40%营业外支出19,851.
41197.
44%0.
03%6,674.
20122.
47%0.
02%净利润7,463,839.
5227.
04%11.
61%5,875,248.
611,240.
81%17.
43%项目重大变动原因:151、营业收入较上期增长90.
70%,主要原因是公司在报告期新增流量转售业务,该业务在当年实现收入2,617.
35万元,占当期营业收入的40.
71%.
此外,公司不断加强IDC及其增值业务的业务拓展能力,使该业务收入比上期增长1,348.
39万元.
2、营业成本比上期增长116.
36%,与营业收入的增长趋势保持一致,但由于新增的流量转售业务本身的低毛利特征,导致营业成本增长比例高于营业收入.
3、毛利率比上期下降26.
90%,主要原因是公司新增流量转售业务毛利率较低,仅为3.
61%,而该业务收入占比较高,拉低了公司的平均毛利率.
4、管理费用比上期增长45.
09%,主要原因是随着公司业务发展,公司管理人员增加,办公费等日常开支相应增长所致.
此外,渭滨区无线互联网运营平台项目一期在2015年6月达到预定可使用状态进行预转固.
截至资产负债表日,该项目仍处于开通测试和验证阶段,尚未开始安装广告箱体,也未带来相关收益.
因此该项目的折旧费皆计入管理费用中,导致管理费用折旧费比上期增长明显.

5、财务费用比上期增长58.
47%,主要原因是公司2015年6月新增500万短期借款增加利息支出所致.

6、营业利润比上期增长71.
58%,主要由于前述营业收入增加所致.
7、营业外收入比上期减少32.
12%,主要由于公司当期收到的政府补助减少所致.

8、营业外支出比上期增长197.
44%,主要由于公司报告期处置固定资产所致.

除上述会计科目外,公司其他利润表重要科目重大变动原因列示如下:1、本期营业税金及附加金额为78,959.
66元,比上期192,120.
96元减少58.
90%,主要原因是报告期内因应缴纳增值税额下降,相应减少营业税金附加费.
2、本期资产减值损失金额为-212,597.
99元,比上期-103,671.
50元负增长105.
07%,主要原因是公司应收账款、其他应收款余额和账龄变动导致计提的坏账准备增加.
3、本期所得税费用金额为1,399,861.
37元,比上期191,520.
62元增长630.
92%,主要原因是公司14年弥补完以前年度亏损,导致本期所得税费用比上期增长较多,远高于净利润增长比例.

(2)收入构成单位:元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入64,296,697.
1848,626,002.
5333,715,638.
2022,474,233.
79其他业务收入0.
000.
000.
000.
00合计64,296,697.
1848,626,002.
5333,715,638.
2022,474,233.
79主营业务收入按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%IDC及其增值业务36,353,830.
5956.
54%22,869,942.
8267.
83%流量转售业务26,173,469.
6640.
71%0.
000.
00%货物销售128,511.
110.
20%1,635,938.
494.
85%互联网广告1,640,885.
822.
55%9,209,756.
8927.
32%收入构成变动的原因公司主营业务收入上期相比增幅明显.
IDC及其增值业务收入规模较去年增长58.
96%,但占公司报告期主营业务收入比重比去年下降11.
29%.
主要原因是由于公司在报告期内新增武汉地区IDC经营业务许可,并通过增强该业务的拓展能力提高了业务收入规模;但由于公司报告期新增的流量转售业务实现收入较大,导致IDC及其增值业务占营业收入比重反而有所下降.
流量转售业务较去年增长100.
00%,主要是由于该业务为公司在报告期内新增业务,并在当期实现收入26,173,469.
66元,导致该业务占营业收入比重较高,达到40.
71%.
互联网广告业务收入规模较去年下降82.
18%,占主营业务收入的比重亦比去年下降24.
77%.
主要原16因是公司在报告期内对互联网广告业务进行战略布局的调整,集中力量研发适应RTB交易的DMP平台,用以实现销售广告位效益最大化.
由于该业务布局调整,导致2015年公司互联网广告业务收入占营业收入比重比去年下降24.
77%.
(3)现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额9,044,513.
3010,052,869.
74投资活动产生的现金流量净额-9,078,313.
57-981,628.
11筹资活动产生的现金流量净额14,741,340.
37-5,157,607.
33现金流量分析:1、经营活动现金流净额与净利润差额1,580,673.
78元,主要是由于报告期内公司固定资产、无形资产增加较多,折旧额、摊销额相应增加.
该部分折旧额、摊销额不会导致经营活动现金流出,但是会影响净利润水平.
2、投资活动产生的现金流量净额较去年减少824.
82%,主要是由于公司在报告期内用于购建渭滨区无线公共互联网运营平台、购买服务器等设备发生支出以及研发CDN服务运营管理系统、集团定向流量优化系统发生较多支出.
3、筹资活动产生的现金流量净额较去年增长385.
82%,主要原因是公司在报告期内新增宝鸡市渭滨区工业和信息化局无息工程借款1,000.
00万元和银行借款500.
00万元.
(4)主要客户情况单位:元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1新华网股份有限公司12,799,274.
3218.
78%否2北京东方国信科技股份有限公司6,973,336.
9910.
23%否3四川歌华网络技术有限公司6,751,935.
009.
91%否4重庆华后通信有限公司4,992,515.
007.
33%否5北京天纵云联科技有限公司3,690,351.
435.
41%否合计35,207,412.
7451.
66%-(5)主要供应商情况单位:元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京易途客信息技术有限公司26,652,018.
8643.
97%否2中国电信股份有限公司宝鸡分公司5,114,831.
358.
44%否3武汉新艾普网络有限公司3,960,000.
006.
53%否4陕西姜炎建设工程有限公司3,112,000.
005.
13%否5中国联合网络通信有限公司宝鸡市分公司2,553,000.
004.
21%否合计41,391,850.
2168.
28%-注:主要客户情况和主要供应商情况的销售及采购金额均为含税价.
北京易途客信息技术有限公司(以下简称"北京易途客")为公司报告期内的第一大供应商,该公司是专业从事"移动数据流量转售"业务的公司,公司从2015年7月与该公司展开合作,向该公司采购用于转售的移动数据流量.
目前市场上与北京易途客业务类似的公司较多,公司的转换供应商的成本较低,且公司目前已与中国移动通信集团陕西有限公司宝鸡分公司签订合作协议,预计后期会逐渐增加向基础运营商采购流量包,公司对该供应商不存在重大依赖.
(6)研发支出17单位:元项目本期金额上期金额研发投入金额1,616,459.
27267,739.
06研发投入占营业收入的比例2.
51%0.
79%报告期内,公司研发支出中资本化金额共计1,231,698.
11元,该部分计入无形资产的研发支出主要基于公司委托研发CDN服务运营管理系统和集团定向流量优化系统产生.
其中,CDN服务运营管理系统将提高IDC业务客户的访问响应速度,为IDC业务带来显著的运维管控效益和成本节约效益;集团定向流量优化系统将有助于公司在流量转售业务上降低人力成本,提升冗余流量利用率,使公司采购的同等流量能够带来更大效益,提升公司收益.
报告期末,公司已获取了上述两项系统的计算机著作权证书.
并在获取证书时将相应支出转入无形资产.
上述两项无形资产能够有效地结合公司现有的业务和资源,实现公司业务收入增长.

2、资产负债结构分析单位:元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金19,396,530.
42313.
66%41.
24%4,688,990.
32504.
75%19.
48%21.
76%应收账款6,337,647.
8956.
41%13.
47%4,052,023.
22101.
50%16.
84%-3.
37%存货163,852.
19-0.
35%0.
00-0.
00%0.
35%长期股权投资0.
00-0.
00%0.
00-0.
00%-固定资产10,790,614.
06104.
06%22.
94%5,287,927.
72-5.
64%21.
97%0.
97%在建工程0.
00-0.
00%0.
00-0.
00%-无形资产1,752,896.
29724.
40%3.
73%212,626.
057.
45%0.
88%2.
85%短期借款5,000,000.
00-10.
63%0.
00-100.
00%0.
00%10.
63%长期借款0.
00-0.
00%0.
00-0.
00%-资产总计47,038,910.
3095.
46%-24,066,064.
20-12.
30%--资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金较上期增长313.
66%,主要系以下几方面原因所致:一是公司因收入增长导致经营活动现金流量净额增加9,044,513.
30元;二是因购建固定资产、无形资产导致投资活动产生的现金流量净额为-9,078,313.
57元;三是因报告期内新增宝鸡市渭滨区工业和信息化局工程借款1,000.
00万元和银行借款500.
00万元导致筹资活动产生的现金流量净额为14,741,340.
37元.
2.
应收账款较上期增长56.
41%,主要由于公司2015年收入比上年增长90.
70%,应收账款相应增长所致.
3.
存货较上期增加163,852.
19元,主要由于报告期内增加购买耗材及办公用品所致.
4.
固定资产较上期增长104.
06%,主要由于公司报告期内购建渭滨区无线公共互联网运营平台和购买服务器等设备所致.
5.
无形资产较上期增长724.
40%,主要由于公司报告期内完成CDN服务运营管理系统和集团定向流量优化系统开发发生的支出.
6.
短期借款较上期增加500.
00万元,主要由于报告期内新增宝鸡市陈仓区农村信用合作联社借款500.
00万元所致.
7.
资产总额较上期增长95.
46%,主要由于前述货币资金和固定资产变动所致.
除上述会计科目外,公司其他资产负债表重要科目重大变动原因列示如下:1、本期末预付款项余额为2,458,959.
39元,比上期末1,012,146.
33元增长了142.
95%,主要原因是公司报告期内新增流量转售业务,该业务需要向代理商预付一定的流量订购费用.

2、本期末其他应收款余额为5,468,261.
27元,比上期末8,056,128.
31元减少了32.
12%,主要原因是18公司报告期内收回资金往来款的金额高于向北京易途客信息技术有限公司支付的投资保证金.

3、本期末长期待摊费用余额为152,794.
00元,比上期末229,192.
00元减少了33.
33%,主要原因是办公室装修费在本期继续摊销.
4、本期末预收款项余额为720,280.
31元,比上期末22,266.
69元增长了3,134.
79%,主要原因是公司报告期新增流量转售业务,该业务需要向客户预收一定的流量使用费用.

5、本期末应付职工薪酬余额为262,236.
83元,比上期末198,884.
13元增长了31.
85%,主要原因是公司当月工资在次月发放,随着管理人员增多,公司每月应支付的工资相应增加.

6、本期末应交税费余额为1,412,300.
45元,比上期末774,389.
98元增长了82.
38%,主要原因是报告期末未支付企业所得税1,097,620.
86元.
7、本期末其他应付款余额为10,031,954.
62元,比上期末556,834.
66元增长了1,701.
60%,主要原因是公司报告期新增向宝鸡市渭滨区工业和信息化局1,000.
00万元借款.
8、本期末递延所得税负债余额为128,717.
69元,比上期末50,968.
49元增长了152.
54%元,主要原因是报告期公司购买固定资产较多,符合固定资产加速折旧政策的固定资产增多导致应纳税暂时性差异相应增大.
9、本期末资本公积余额为693,585.
83元,比上期末增加693,585.
83元,原因是公司以2015年6月3日为股改基准日进行折股后的股本溢价.
3、投资状况分析(1)主要控股子公司、参股公司情况无.
(2)委托理财及衍生品投资情况公司报告期无委托理财及衍生品投资情况.
2016年2月15日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过了《关于使用公司闲置资金购买理财产品的议案》.
公司将利用公司闲置资金,根据市场情况购买低风险、短期(不超过一年)的理财产品.
投资额度最高不超过人民币2,000万元,并且投资额度可循环使用.
对于投资取得的收益可进行再投资,再投资的金额不包含在上述额度内,投资期限为股东大会审议通过之日起一年内.

(三)外部环境的分析国内数据中心市场近年来在投资和收入两方面均保持着稳步增长的发展态势,根据中国IDC圈最新发布的《2014-2015年度中国IDC产业发展研究报告》(简称"IDC报告"),过去六年,中国IDC市场复合增长率达到38.
6%,移动互联网、云计算、大数据、智慧城市的兴起也不断催生出对于IDC行业的巨大需求;随着互联网用户数量持续增长,互联网广告行业也获得了长足发展;网络用户上网习惯的改变则导致了对于移动流量转售业务的持续增长.
根据CNNIC数据显示,截至2015年12月,中国网民规模达6.
88亿人,全年共计新增网民3,951万人,互联网普及率达到50.
3%.
电子商务领域的快速发展为IDC及互联网广告行业催生了更多需求.
根据中国IDC圈最新发布的IDC报告显示,我国的IDC市场规模从2008年的48.
7亿元快速发展到2014年的372.
2亿元,年均增长率为41%.
从2012年至2013年,受宏观经济下滑影响,整体市场增速下降到25%以下,2014年增速明显加快,比2013年同期增长41.
8%,预计到2017年,我国IDC市场规模将接近920亿元.
互联网广告目前主要细分为固网PC端广告和移动智能终端广告.
2015年,移动互联网营销发展迅速.
在开展过互联网营销的企业中,35.
5%通过移动互联网进行了营销推广,其中有21.
8的企业使用过付费推广.
随着用户上网习惯由PC端迅速转移至移动端,移动营销将成为互联网广告行业的必争之地.
根据艾瑞咨询数据,2015年前三季度中国互联网广告市场规模为1,440亿元,同比增长37.
82%,预计2018年有望达到4,198亿元.
19根据CNNIC数据显示,截止2015年12月,中国网民通过手机上网的人群占比由2014年的85.
8%提升至90.
1%.
这一方面体现了移动互联网的覆盖对于社会生活形态的重塑,另一方面也通过日常生活方式和上网行为习惯的改变进一步强化了对于移动流量的需求.
综上所述,我国互联网行业的飞速发展为IDC业务及互联网广告业务、移动流量转售业务提供了广阔的市场空间.
(四)竞争优势分析1、公司业务线分布的优势公司目前的IDC及其增值业务主要供应商为基础电信运营商,其性质为固网数据流量的转售及运营业务;公司于2015年下半年新开展的移动流量转售业务的主要供应商亦是基础电信运营商,其性质为移动网的数据流量转售及运营业务;公司正在筹备开展的运营商DMP平台建设和运营业务也是基于基础电信运营商用户数据的一项增值业务.
因此,公司主营业务线布局紧紧围绕基础电信运营商的网络资源和渠道开展,最终目标是成为其背后的综合数据业务虚拟运营厂商.
在上述业务范围内,公司将依托IDC及其增值业务,打开与基础电信运营商的合作局面,并为公司其他业务提供稳定低价的基础资源;利用流量转售业务加强与基础电信运营商的合作,并打通数据包切分订购的产业链,为互联网广告业务提供有竞争力的推广资源和渠道;加速布局DMP平台业务与运营商形成互补联合关系,强化互联网广告的投放效果和价值,提高公司盈利能力,最终实现三大业务板块资源互补、渠道共享的优势.

IDC及其增值业务、移动流量转售业务、互联网广告及DMP平台运营业务将从多角度共同满足同一互联网企业的不同需求,也将从不同层次满足不同互联网企业的多样需求.
最终使公司业务实现相辅相成、互补发展的战略规划.
2、技术优势目前公司IDC及其增值业务和互联网广告业务的核心技术主要有动态流量监测技术、VPS及云主机虚拟化技术和智能广告投放技术.
此外,公司根据业务线部署规划,已经实现了移动流量转售技术研发,初步掌握了DMP平台架构搭建技术.
报告期内,公司取得了流量转售平台、智能广告平台、CDN服务运营管理系统、集团定向流量优化系统四项计算机软件著作权证书,上述技术的掌握将为公司主营业务的持续增长带来一定的优势.
3、竞争劣势公司所在的软件和信息技术服务业竞争激烈,技术更新较快,而公司的总体业务规模较小,与客户和供应商的议价能力比大型公司相对较弱,若公司未来技术更新速度放缓、业务发展未贴合市场需求,将导致无法适应市场竞争的不利影响.
(五)持续经营评价公司业务、资产、人员、财务、机构独立,具有完整的业务体系和直接面向市场自主经营及承担风险的能力.
报告期内公司收入、利润水平稳步增长;主要财务、业务等经营指标良好;内部控制体系完善,运行良好;管理层、核心技术人员稳定;公司的经营范围和经营方式符合相关法律、法规和规范性文件的规定,公司业务符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求.

报告期内,公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项,在可预见的未来,公司具备持续经营能力.
二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场竞争风险及应对措施IDC业务高速发展的同时,互联网广告及流量转售业务竞争逐渐加剧.
如果公司不能在产品研发、20技术创新、客户服务等方面领先竞争对手,存在因竞争不利而导致价格下降、毛利率降低、利润下降、客户流失的风险.
报告期内公司根据市场调查结果结合客户需求分析,加快DMP平台的研发工作,新增移动流量转售业务,借助三大业务版块资源互补、渠道共享的优势,以差异化的产品和服务满足客户需求以降低市场竞争风险.
2、技术风险及应对措施公司所属IDC行业具有技术更新快、产品生命周期短的特征.
与同行业新三板挂牌企业相比,公司在研发投入上尚显不足,如果公司不能对主营业务的技术发展趋势作出准确判断并加大研发投入力度,可能导致公司技术更新速度放缓,竞争实力下降,对公司发展造成不利影响.

公司目前已经建立了较为严密的研发管理体系,通过加大研发人员招聘力度,增强核心技术人员激励,在技术研发前期进行充分论证,积极响应客户需求,结合市场动态把握研发方向.

3、税收优惠变动风险公司于2013年11月4日取得陕西省认定的高新技术企业证书,享受高新技术企业所得税优惠政策,优惠期间为2013年11月4日至2016年11月4日.
执行优惠税率为15%.
根据《高新技术企业认定管理办法》的规定,该证书有效期为三年,公司应在期满之前三个月内提出复审申请,如果最终公司未能通过高新技术企业复审,则将无法继续享受相应的税收优惠政策,从而对公司经营业绩产生不利影响.

公司研发人员的招聘工作正在开展之中,同时正在积极地进行研发投入,开发DMP平台,在可预见的将来,公司的研发费用支出将会大幅度增长.
此外,公司积极研究西部大开发相关税收优惠政策,根据国家发改委《西部地区鼓励类产业目录(2014年本)》规定,公司主营业务属于"陕西省第30条大型或超大型数据中心建设及运营"规定的内容,符合国家鼓励类产业确认范围,满足享受西部大开发的税收优惠确认条件要求,若能得到税务机关的确认批准,将有效的规避税收带来的不利影响.

4、实际控制人不当控制风险公司实际控制人为艾绍远,持有公司55.
20%的股份.
股份公司成立后,艾绍远担任公司董事长、总经理,能够对公司的投资方向、经营管理、人事任免等事项产生重大影响.
不排除未来公司的实际控制人通过行使表决权等方式对公司进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益.

为此,股份公司建立了股东大会、董事会、监事会的公司治理机制,且制定了《公司章程》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等规章制度,公司严格按照股转系统的要求规范公司治理,尽职尽责履行信息披露义务,保护中小股东的权益.
5、核心技术泄露及核心技术人员流失风险公司业务主要基于互联网基础服务,属于轻资产重技术型公司.
公司业务开展所使用的核心技术在很大程度上决定了公司的盈利能力和盈利水平.
此外,IDC行业运营对于核心技术人员的经验要求也相对较高.
如果公司核心技术泄露或核心技术人员流失,或者公司的核心技术被行业内其它企业掌握,将会导致公司主营业务在市场竞争中处于不利局面,对公司业绩造成影响.
公司目前建立健全了核心技术保护的相关措施,重视知识产权保护,与核心技术人员均签订了保密协议,公司将会加强内部控制,避免公司出现核心技术泄露及核心技术人员流失.
公司自成立以来,尚未发生核心技术泄密或人员流失.
6、客户集中度较高风险公司自2012年开始开展IDC及其增值业务,凭借自身的资源优势和快速掌握并积累的核心技术优势、售后服务水平等,获取了一批相对较强的客户群体和合作伙伴.
但与此同时,由于公司业务发展时间尚短,资源采购在报告期也存在一定的地域性,因此,公司前五大客户在报告期占当期销售收入的比例较高,达到51.
66%,如果公司在未来不能及时降低客户集中度,一旦现有大客户因自身经营或市场竞争的因素出现流失,将对公司业绩带来不利影响.
随着在行业中的不断积累、公司业务线的进一步优化和公司销售力量的进一步加强,相信客户集中度会得到一定程度的降低.
217、无线互联网运营平台项目经营风险2015年3月,公司与宝鸡市渭滨人民政府签订《渭滨区无线互联网运营平台建设合同》,由公司负责建设并运营管理渭滨区无线互联网运营平台,并在项目区域建设LED广告牌位作为项目收益,公司作为项目设计、建设及后期运维主体,承担项目风险,获取项目收益.
截至本年度报告出具日,项目一期覆盖经一路主街已经完成,处于开通测试和验证阶段,尚未开始安装广告箱体,其余阶段项目进度尚未开展,该项目尚未为公司带来收入;此外,LED广告位建设需要市政管理部门的前置批准,若公司在正式建设前无法取得批准文件,或因经营不善导致在本项目上获取的收益无法覆盖对应成本,将对公司的生产经营产生不利影响.
公司将会积极与宝鸡市渭滨区人民政府进行磋商,尽快建立起LED广告屏,为公司带来收入.
2016年3月,公司与宝鸡市渭滨区人民政府签订《基于之广告牌位确认协议》,明确了广告屏的具体位置、数量、规格及使用年限,公司在得到政府主管部门的批准后,将会尽快建立广告屏.
(二)报告期内新增的风险因素无.
三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具"非标准审计意见审计报告":否审计意见类型:标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:不适用22第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是第五节二(三)是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是第五节二(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项是第五节二(五)是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是第五节二(九)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否是否存在重大资产重组的事项否是否存在媒体普遍质疑的事项否是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情(一)重大诉讼、仲裁事项报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)公司发生的对外担保事项:(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况占用者占用形式(资金、资产、资源)期初余额(元)期末余额是否无偿占用是否履行必要决策程序西普服饰资金3,970,351.
860.
00是否宝鸡远智资金574,253.
390.
00是否合计—4,544,605.
250.
00——占用原因、归还及整改情况:有限公司阶段,关联方西普服饰、宝鸡远智因生产、经营需要向公司借入资金.
截至2015年6月30日(挂牌审计报告和股改基准日),关联方占款已经全部归还.
有限公司阶段,因各自生产经营需要,公司与关联方之间资金拆借较为频繁且未充分履行相应决策程序,股份公司成立后至报告期末,公司严格规范治理制度,未发生关联方占用公司资金的行为.
(四)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额(元)报告期内,公司不存在对外担保事项.
231购买原材料、燃料、动力—176,712.
002销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售——3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)——4财务资助(挂牌公司接受的)——5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型——总计—176,712.
00偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额(元)是否履行必要决策程序艾绍远资金拆出855,006.
10否冯欣楠资金拆出550,000.
00否屈治民资金拆出421,515.
70否钱程资金拆出200,000.
00否西普服饰资金拆出27,596.
00否宝鸡远智资金拆出12,300,900.
00否艾绍远资金拆入440,000.
00否冯欣楠资金拆入550,000.
00否屈治民资金拆入947,783.
70否钱程资金拆入254,294.
00否西普服饰资金拆入3,997,947.
86否宝鸡远智资金拆入12,875,153.
39否总计-33,420,196.
75-2012年10月1日,有限公司与陕西西普服饰有限公司签订了《房屋租赁协议》,由于有限阶段公司治理不完善,未对关联交易履行必要的决策程序.
股份公司成立且挂牌之后,公司完善治理,于2016年3月25日召开的董事会中,对2015年公司与西普服饰发生的关联交易事项进行确认,并对2016年的日常性关联交易进行了预计,关联董事艾绍远回避表决,其余四名董事全部表决同意.
并将上述议案提交2015年度股东大会审议.
有限公司阶段,公司与关联方发生的资金拆借行为较为频繁,截至2015年6月30日(挂牌审计报告基准日),关联方占款已经全部归还.
股份公司成立后至报告期末,公司严格规范关联方往来,未发生关联方占用公司资金的行为,亦未发生与关联方之间的资金拆借行为.
(五)收购、出售资产事项2015年5月,有限公司召开临时股东会,决议同意与北京易途客信息技术有限公司(以下简称"北京易途客")签订投资框架协议,协议约定自该协议签署之日起五日内,公司向北京易途客支付500.
00万元作为投资方对被投资方进行投资的保证款项.
在支付款项的十个月内,公司对北京易途客开展全面的尽职调查,并就投资事宜双方另行签署具体的投资协议后,该笔款项转化为对北京易途客的股权投资款.
如果双方在约定的期限内未就投资事宜达成一致意见,则该笔款项由北京易途客全额归还公司.

北京易途客是专业从事"移动数据流量转售"业务的公司,如果公司未与易途客达成投资意向,公司仍会与其开展业务合作,通过公司自有的销售渠道,将流量转售给代理商、游戏厂商、公众平台、终端客户等,赚取差价收入.
报告期内,公司已开展与北京易途客的业务合作,但尚未与北京易途客就具体投资条款达成一致意见.
该投资尚未进入实质性阶段.
公司于2016年3月21日发布《关于股权投资进展的公告》,披露本事项进展情况如下:在《投资框架协议》约定的期限内,双方未就股权投资事宜达成一致意见,且未另行签订具体的协议.
根据《投资框架协议》及双方于2016年3月17日签订的《关于解除的备忘录》,公司对易途客的股权24投资事宜终止;鉴于双方已经开展的业务合作情况,双方一致同意将上述投资保证金中的200万元转为公司对北京易途客的采购预付款,另300万元由北京易途客按照约定归还公司.
(六)对外投资事项报告期内,公司无对外投资事项.
(七)企业合并事项报告期内,公司无企业合并事项.
(八)股权激励计划在本年度的具体实施情况报告期内,公司无股权激励计划.
(九)承诺事项的履行情况1、承诺事项一承诺人:艾绍远承诺事项:承诺本人及与本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上与公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展与公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权;或在该经营实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
履行情况:艾绍远在公司挂牌之后未开展与公司相竞争的业务,未拥有与公司存在同业竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或者担任高级管理人员.
承诺继续有效履行.

2、承诺事项二承诺人:宝鸡远智全体股东承诺事项:宝鸡远智全体股东承诺为彻底解决宝鸡远智与西普数据之间的潜在的同业竞争可能,将在西普数据挂牌之日起六个月内将宝鸡远智予以注销.
同时,承诺本人及其关系密切的家庭成员,不开展与公司存在同业竞争的业务.
履行情况:注销手续正在办理之中,将于2016年7月20日之前办理完毕.
3、承诺事项三承诺人:艾绍远、冯欣楠承诺事项:因公司2013年、2014年应客户临时资源调配需求,基于湖北地区机房资源开展了少量IDC业务,上述业务占当期营业收入的比重分别是4.
15%、1.
03%.
鉴于此部分收入可能构成超范围经营,股东艾绍远、冯欣楠承诺如因上述事项被处以行政处罚,两人愿意承担全部处罚损失.

履行情况:2015年7月7日,公司获得了工信部颁发的《跨地区增值电信业务经营许可证》(B1.
B2-20130165),IDC业务覆盖范围为宝鸡市、武汉市.
2015年9月,陕西省通信管理局、湖北省通信管理局分别出具证明,认定公司在报告期内能够遵守《电信业务经营许可管理办法》的规定.
截止报告期末,公司未发生行政处罚事项,艾绍远、冯欣楠的承诺继续有效履行.
4、承诺事项四承诺人:艾绍远承诺事项:公司及分公司目前租赁的房屋未履行备案手续,控股股东艾绍远承诺如因此事项给公司造成的损失,其愿承担由此带来的一切损失.
履行情况:公司截止报告期末,未遭受由此事项带来的任何损失,承诺继续有效履行.

5、承诺事项五承诺人:艾绍远承诺事项:在2013年、2014年以及2015年1-6月,未足额缴纳住房公积金,控股股东艾绍远承诺将承担社保和住房公积金未足额缴纳而给公司造成的损失.
履行情况:截止报告期末,公司住房公积金缴纳人数已占到全部员工的92.
72%,公司未因社保和住房公积金事项遭受处罚或损失.
承诺继续有效履行.
256、承诺事项六承诺人:全体董事、监事、高级管理人员承诺事项:签署了《声明与承诺》,承诺将会依法履行董事、监事、高级管理人员的职责.
履行情况:承诺继续有效履行.
(十)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况报告期内,公司无被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押资产的情况.
(十一)调查处罚事项报告期内,公司无被调查处罚事项.
(十二)重大资产重组事项报告期内,公司无重大资产重组事项.
(十三)媒体普遍质疑事项报告期内,公司无媒体普遍质疑事项.
(十四)自愿披露重要事项无自愿披露重要事项26第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量(股)比例%数量(股)比例%无限售条件股份无限售股份总数20,000,000100.
00%-20,000,0000-其中:控股股东、实际控制人11,040,00055.
20%-11,040,0000-董事、监事、高管11,040,00055.
20%-11,040,0000-核心员工有限售条件股份有限售股份总数0-20,000,00020,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人0-11,040,00011,040,00055.
20%董事、监事、高管0-11,040,00011,040,00055.
20%核心员工总股本20,000,000--20,000,000-普通股股东人数3注:公司于2015年8月25日整体变更为股份公司,2015年初为有限责任公司,无限售股份.
(二)普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数(万股)持股变动(万股)期末持股数(万股)期末持股比例%期末持有限售股份数量(万股)期末持有无限售股份数量(万股)1艾绍远1,104.
00-1,104.
0055.
20%1,104.
00-2冯欣楠696.
00-696.
0034.
80%696.
00-3陕西中创200.
00-200.
0010.
00%200.
00-合计2,000.
00-2,000.
00100.
00%2,000.
00-前十名股东间相互关系说明:公司股东之间无关联关系.
公司董事、董事会秘书、副总经理申波通过陕西中创网络科技有限责任公司间接持有公司100万股股份,其与公司控股股东艾绍远为表兄弟关系.
二、优先股股本基本情况项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股---计入负债的优先股---优先股总计---三、控股股东、实际控制人情况艾绍远持有公司55.
20%的股权,为公司控股股东、实际控制人.
艾绍远,男,1988年4月生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2008年8月15日有限公司成立时担任公司监事,其后历任执行董事、法定代表人、总经理至今.
股份公司成立后担任公司法定代表人、董事长、总经理,持有公司55.
20%的股份.
报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变化.
四、股份代持情况27报告期,公司无股份代持情况.
28第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格(元/股)发行数量(股)募集金额(元)发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途(具体用途)募集资金用途是否变更报告期内,公司无股票发行事项.
二、存续至本年度的优先股股票相关情况三、债券融资情况四、间接融资情况融资方式融资方融资金额(万元)利息率%存续时间是否违约流动资金借款宝鸡市陈仓区农村信用合作联社500.
009.
762015.
6.
30-2016.
6.
29否政府无息借款宝鸡市渭滨区人民政府1,000.
0002015.
3.
11-2018年底前否合计1,500.
00五、利润分配情况报告期内,公司未发行优先股.
报告期内,公司无债券融资情况.
报告期内,公司无利润分配情况.
29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期在公司是否领取薪水艾绍远董事长、总经理男28大专2015年8月20日—2018年8月19日是钱程董事、副总经理男44本科2015年8月20日—2018年8月19日是屈治民董事、副总经理男36大专2015年8月20日—2018年8月19日是张萌董事男45高中2015年8月20日—2018年8月19日否申波董事、董事会秘书、副总经理男43本科2015年8月20日—2018年8月19日是周玲监事会主席女30本科2015年8月20日—2018年8月19日是杨涛监事男30本科2015年8月20日—2018年8月19日是郭晓青监事女27大专2015年8月20日—2018年8月19日是殷琰财务总监女38大专2015年8月20日—2018年8月19日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:52016年3月3日,公司原财务总监殷琰女士向公司提出辞去财务总监职务,辞职后继续担任公司财务经理,同日,公司召开第一届董事会第三次会议,同意殷琰女士的辞职申请,并聘任刘社辉先生为公司财务总监,任期三年.
刘社辉先生简历如下:刘社辉,男,1982年11月19日出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
2004年1月至2009年9月于陕西红旗民爆集团股份有限公司(以下简称"红旗民爆")总部分别从事财务核算和分析工作;2009年10月至2012年7月于陕西红旗民爆集团榆林鸿泰有限公司担任财务副部长,在此期间借调1年于红旗民爆总部上市办从事上市协调配合工作;2012年8月至2013年1月于红旗民爆子公司府谷县鸿凯化工有限公司担任财务部长;2013年2月至2014年11月于红旗民爆总部担任财务部长助理;2014年12月至2015年11月于陕西红旗民爆集团榆林鸿泰有限公司担任财务部长;2015年12月进入公司任职.
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司控股股东艾绍远与董事、董事会秘书、副总经理申波之间为表兄弟关系,除此之外,公司股东、董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系.
(二)持股情况姓名职务年初持普通股股数(股)数量变动(股)年末持普通股股数(股)期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量艾绍远董事长、总经理11,040,000-11,040,00055.
20%-钱程董事、副总经理屈治民董事、副总经理张萌董事申波董事、董事会秘书、副总经理30周玲监事会主席杨涛监事郭晓青监事殷琰财务总监合计11,040,000-11,040,00055.
20%-注1:公司董事张萌、申波通过陕西中创网络科技有限公司间接持有公司股份,两人分别间接持有公司5%的股份.
注2:2016年3月3日新聘任财务总监刘社辉未持有公司股份.
(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因艾绍远执行董事、总经理新任董事长、总经理股份公司成立时,新设董事长职务申波无新任董事、董事会秘书、副总经理股份公司成立时,新设董事会、董事会秘书殷琰会计新任财务总监股份公司成立时,新设财务总监职务本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:2015年8月20日,公司召开创立大会暨第一次股东大会,选举产生了新的董事.
同日,第一届董事会召开第一次会议,选举艾绍远为公司董事长,聘任艾绍远为公司总经理、申波为公司董事会秘书、副总经理,殷琰为公司财务总监.
公司董事长、董事会秘书、财务总监均为新设职务.
公司总经理在有限公司阶段即为艾绍远,报告期内未发生变动.
艾绍远,男,1988年4月生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2008年8月15日有限公司成立时担任公司监事,其后历任执行董事、法定代表人、总经理至今.
股份公司成立后担任公司法定代表人、董事长、总经理,持有公司55.
20%的股份.
申波,男,1973年12月生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1999年至2009年就职于西安海星集团投资控股有限公司,担任监事、权益部部长职务;2009年10月至2015年4月30日,就职于西安天和防务技术股份有限公司,担任副总经理兼董事会秘书职务,2015年8月起担任公司董事、副总经理兼董事会秘书职务.
殷琰,女,1978年1月生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历,中级会计师;2002年至2004年就职于宝鸡工商银行清姜分行,任出纳、会计;2004年至2006年就职于宝鸡机床厂东厂,任会计;2006年至2012年就职于陕西华兴通宝汽车销售服务有限公司,任主管会计;2012年至2014年就职于宝鸡赛孚石油有限公司,任会计.
2014年至股份公司成立前就职于有限公司,任会计.
2015年8月起担任公司财务总监.
二、员工情况(一)在职员工基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员68行政人员1815研发及技术人员282031营销人员2012员工总计7255按教育程度分类期初人数(人)期末人数(人)博士00硕士11本科3123专科3229专科以下82员工总计7255人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、报告期内,公司优化人员结构,根据业务特征对于技术及销售人员引入优胜劣汰的机制,在核心人员方面保持相对稳定的基础上针对个别分公司的架构和人员作出了一定的调整.
同时公司积极拓展招聘渠道,寻求优秀人才加入公司,积极引进优秀的技术人才和管理人才.
2、公司十分重视人才的培养,根据不同的岗位特点对员工进行有针对性的培训,全面提升员工综合素质和能力,全年度组织员工培训20余次.
3、公司与员工依法签署了劳动合同,并依据法律规定为员工缴纳各项社会保险.
在薪酬制度上激励员工积极进取,开拓创新.
4、公司暂无离退休职工.
(二)核心员工期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量核心员工4400核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况:报告期内,公司的核心技术团队未发生变化,核心技术团队稳定.
公司核心技术团队包括屈治民、杨涛、封飞、李杰.
简历如下:屈治民:男,1980年2月生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历.
2003年至2008年就职于中国网通宝鸡分公司;2008年至2012年就职于中国联通宝鸡市分公司,公司职员,并于2012年取得西南交通大学大专学历;2013年至2015年8月就职于有限公司,任副总经理职务;2014年4月10日至2015年2月担任西安丛林网络科技有限公司的法定代表人、执行董事兼总经理.
2015年8月起担任公司董事、副总经理.
杨涛:男,1986年5月生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2009年至2011年就职于厦门吉比特网络技术股份有限公司,担任资深质量保证专员职务,2011年至2015年8月就职于有限公司,担任运行维护部经理.
2015年8月起担任公司监事.
封飞,男,1985年3月生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2008年至2013年就职于陕西太月电子科技有限公司,担任网络工程师职务;2014年至今就职于公司,任运行维护部副经理职务.

李杰,男,1986年1月生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2010年至2012年就职于江苏亿通科技股份有限公司,担任网络工程师职务;2012年至今就职于公司,任产品研发部副经理职务.
32第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司依据《公司法》规定,建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司法人治理结构,并制订了股份公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》,明晰了股东大会、董事会、监事会的职责.
公司制定了《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等日常管理制度,股份公司重大事项的决策均严格依照公司章程及各项规章制度执行.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》,设立了董事会、监事会.
根据公司所处行业的业务特点,公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构,制定了各项内部管理制度,完善了公司法人治理结构,建立了公司规范运作的内部控制环境,从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护,能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
《公司章程》对信息披露和投资者关系管理进行了规定,由公司董事会秘书负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动,负责信息披露事宜,保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性,保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权,切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利.
另外,公司制定了《投资者关系管理制度》对投资者关系管理进行了专门规定.
根据法律、法规和中国证监会、全国股份转让系统公司的规定应进行披露的信息必须于第一时间在公司信息披露指定网站公布,同时保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性,以保护广大投资者的利益.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动履行了相应的选举和聘任程序,符合《公司法》和公司章程的相关规定.
公司在有限阶段,由于治理规范程度不足,关联交易及融资事项未履行相应的程序.
在股份公司成立后至本年度报告出具日,公司重要人事变动及收购、出售资产行为均履行了相应程序.
2016年3月3日,公司的财务总监变动履行了规定的程序并予以公告;2016年3月21日,公司收购北京易途客股权的进展情况也按照规定发布了相关的公告.
除上述事项外,股份公司成立后至本年度报告出具日,公司未发生其他融资、对外投资、关联交易、担保等事项.
公司将会严格按照《公司法》和公司章程,及其他规章制度的要求进行规范运作,完善公司治理机制.
4、公司章程的修改情况股份公司成立时,依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司指引第3号—章程必备条款》,制定了33新的股份公司章程.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会1第一届董事会第一次会议于2015年8月20日在股份公司会议室召开,审议通过选举董事长、聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的议案、同意公司申请股票至全国中小企业股份转让系挂牌并公开转让、审议通过总经理工作细则、董事会秘书工作细则的议案.
监事会1审议通过了《关于选举陕西西普数据通信股份有限公司第一届监事会主席的议案》股东大会21、陕西西普数据通信股份有限公司创立大会暨第一次股东大会于2015年8月20日在股份公司会议室召开,审议通过了《关于陕西西普数据通信股份有限公司筹办情况的议案》、《关于陕西西普网络科技有限公司依法整体变更为陕西西普数据通信股份有限公司各发起人出资情况的议案》、《关于的议案》、《关于选举陕西西普数据通信股份有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于陕西西普数据通信股份有限公司设立费用的议案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《关于授权董事会办理工商注册登记及相关事宜的议案》、《关于确认、批准陕西西普网络有限公司的权利义务以及为筹建股份公司所签署的一切有关文件、协议等均由陕西西普通信股份有限公司承继的议案》.
2、2015年第一次临时股东大会于2015年9月6日在股份公司会议室召开,审议通过《关于公司申请股票至全国中小企业股份转让系统挂牌、公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司申请股票至全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管相关事宜的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规及公司章程的要求.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司逐步建立起规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、信息披露负责人及管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规和规章制度,规范运作.
公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险,能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利,便于接受投资者及社会公众的监督,符合公司发展的要求.
(四)投资者关系管理情况1、报告期内,公司根据章程的要求,制定了《投资者关系管理办法》,并确定董事会秘书作为投资者关系管理负责人,为切实保护投资者合法权益提供制度保障.
2、在保证符合信息披露要求及股转系统业务规则规定的前提下,通过信息披露与交流,加强与投资者及潜在投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同,提升公司治理水平.

二、内部控制34(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会能够独立运作,对本年度内的监督事项没有异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形.
公司具备独立自主经营的能力.

1、公司人员独立性公司已按法律法规的规定与员工订立了劳动合同,并独立发放员工工资,缴纳社会保险.
公司建立了独立的人事聘用、任免以及考核、奖惩制度.
公司总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监等高级管理人员均在公司领取报酬,未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪,亦不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司的人员独立.
2、公司机构独立性公司目前建立了股东大会、董事会、监事会的组织架构,实行董事会领导下的总经理负责制,在机构设置方面,公司设置有各职能管理部门,各部门及分支机构职责明确、工作流程清晰.
公司的生产经营场所独立,组织机构独立,不存在与控股股东及实际控制人所控制其他企业混合经营、合署办公的情况,公司完全拥有机构设置的自主权.
公司的机构独立.
3、公司资产独立性公司的资产权属状况清晰,不存在争议及纠纷,公司拥有开展业务所必须的资质,公司的资产独立,与控股股东及其关系密切的家庭成员控制的其他企业不存在资产混同的情况.

4、公司业务独立性公司从事的是互联网服务业,主营业务为IDC及其增值业务、互联网广告业务和移动流量转售业务.
其中,IDC及其增值业务主要面向互联网企业及其它商企客户提供服务器托管、服务器租赁、虚拟网络产品和增值服务;互联网广告业务主要面向广告主及广告代理联盟提供基于广告位属性分析的互联网精准广告投放业务;移动流量转售业务通过为客户实现定向流量包和后付费流量包的实时订购、拆分以满足客户不同的移动流量需求.
公司具备独立完整的业务流程、独立的生产经营场所以及营销、售后服务体系,具有独立的面向市场的自主经营能力.
公司的业务独立于控股股东及其控制的其他企业,与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易.
公司的业务独立.

5、公司财务独立性公司目前设立了独立的财务部门,制定了完善的财务会计制度,实行独立的财务核算,公司在银行开设有独立的银行基本账户,公司的银行账户独立收支,不存在与关联企业共用账户的情况;公司依法独立纳税,不存在与关联企业混合纳税的情况.
公司的财务独立.
(三)对重大内部管理制度的评价公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评价,尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷.
公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度.
公司在2016年3月28日召开的董事会上审议并通过了《年度报告重大差错责任追究制度》.
35第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留审计报告编号中审亚太审字【2016】第020388号审计机构名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区复兴路47号天行建大厦22-23层审计报告日期2016年3月25日注册会计师姓名王增明、张蕾会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限1审计报告正文:审计报告中审亚太审字〔2016〕第020388号陕西西普数据通信股份有限公司全体股东:我们审计了后附的陕西西普数据通信股份有限公司(以下简称"西普数据公司")财务报表,包括2015年12月31日资产负债表、2015年1-12月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是西普数据公司的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,西普数据公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了西普36数据公司2015年12月31日的财务状况,以及2015年度的经营成果和现金流量.
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王增明中国注册会计师:张蕾中国北京二〇一六年三月二十五日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金七、(一)19,396,530.
424,688,990.
32以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产买入返售金融资产应收票据应收账款七、(二)6,337,647.
894,052,023.
22预付款项七、(三)2,458,959.
391,012,146.
33应收利息应收股利其他应收款七、(四)5,468,261.
278,056,128.
31存货七、(五)163,852.
19划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、(六)429,218.
41407,004.
17流动资产合计34,254,469.
5718,216,292.
35非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产七、(七)10,790,614.
065,287,927.
72在建工程七、(八)工程物资七、(十二)固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、(九)1,752,896.
29212,626.
0537开发支出商誉长期待摊费用七、(十)152,794.
00229,192.
00递延所得税资产七、(十一)88,136.
38120,026.
08其他非流动资产非流动资产合计12,784,440.
735,849,771.
85资产总计47,038,910.
3024,066,064.
20流动负债:短期借款七、(十三)5,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放应付短期融资款拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、(十四)2,796,264.
473,252,953.
84预收款项七、(十五)720,280.
3122,266.
69卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、(十六)262,236.
83198,884.
13应交税费七、(十七)1,412,300.
45774,389.
98应付利息七、(十八)13,550.
00应付股利其他应付款七、(十九)10,031,954.
62556,834.
66应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计20,236,586.
684,805,329.
30非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债38递延收益递延所得税负债七、(十一)128,717.
6950,968.
49其他非流动负债非流动负债合计128,717.
6950,968.
49负债合计20,365,304.
374,856,297.
79所有者权益(或股东权益):股本七、(二十)20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七、(二十一)693,585.
83减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积七、(二十二)746,383.
95一般风险准备未分配利润七、(二十三)5,233,636.
15-790,233.
59归属于母公司所有者权益合计26,673,605.
9319,209,766.
41少数股东权益所有者权益合计26,673,605.
9319,209,766.
41负债和所有者权益总计47,038,910.
3024,066,064.
20法定代表人:_艾邵远____主管会计工作负责人:__刘社辉____会计机构负责人:___刘社辉________(二)利润表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入64,296,697.
1833,715,638.
20其中:营业收入七、(二十四)64,296,697.
1833,715,638.
20利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本56,419,553.
0529,124,794.
77其中:营业成本七、(二十四)48,626,002.
5322,474,233.
79利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加七、(二十五)78,959.
66192,120.
96销售费用七、(二十六)2,382,209.
682,765,937.
75管理费用七、(二十七)5,328,316.
183,672,418.
71财务费用七、(二十八)253,162.
99159,755.
06资产减值损失七、(三十)-212,597.
99-103,671.
5039加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)七、(二十九)36,500.
0036,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)7,877,144.
134,590,843.
43加:营业外收入七、(三十一)1,006,408.
171,482,600.
00其中:非流动资产处置利得减:营业外支出七、(三十二)19,851.
416,674.
20其中:非流动资产处置损失14,608.
77四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)8,863,700.
896,066,769.
23减:所得税费用七、(三十三)1,399,861.
37191,520.
62五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,463,839.
525,875,248.
61其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润7,463,839.
525,875,248.
61少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额7,463,839.
525,875,248.
61归属于母公司所有者的综合收益总额7,463,839.
525,875,248.
61归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
370.
47(二)稀释每股收益0.
370.
47法定代表人:_艾邵远____主管会计工作负责人:__刘社辉____会计机构负责人:___刘社辉________(三)现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金66,341,902.
9233,818,589.
24客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额40向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还535,170.
45173,000.
00收到其他与经营活动有关的现金七、(三十四)31,425,451.
3522,146,774.
28经营活动现金流入小计98,302,524.
7256,138,363.
52购买商品、接受劳务支付的现金51,474,142.
1117,133,221.
59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金4,159,421.
334,806,967.
67支付的各项税费1,467,827.
072,165,406.
37支付其他与经营活动有关的现金七、(三十四)32,156,620.
9121,979,898.
15经营活动现金流出小计89,258,011.
4246,085,493.
78经营活动产生的现金流量净额9,044,513.
3010,052,869.
74二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金300,000.
00取得投资收益收到的现金36,500.
0036,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,709.
40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计38,209.
40336,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,116,522.
971,317,628.
11投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计9,116,522.
971,317,628.
11投资活动产生的现金流量净额-9,078,313.
57-981,628.
11三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金5,000,000.
00发行债券收到的现金41收到其他与筹资活动有关的现金10,000,000.
00筹资活动现金流入小计15,000,000.
0010,000,000.
00偿还债务支付的现金15,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金258,659.
63157,607.
33其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计258,659.
6315,157,607.
33筹资活动产生的现金流量净额14,741,340.
37-5,157,607.
33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额14,707,540.
103,913,634.
30加:期初现金及现金等价物余额4,688,990.
32775,356.
02六、期末现金及现金等价物余额19,396,530.
424,688,990.
32法定代表人:_艾邵远____主管会计工作负责人:__刘社辉____会计机构负责人:___刘社辉_______42(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00-790,233.
5919,209,766.
41加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,000,000.
00-790,233.
5919,209,766.
41三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)693,585.
83746,383.
956,023,869.
747,463,839.
52(一)综合收益总额7,463,839.
527,463,839.
52(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配746,383.
95-746,383.
951.
提取盈余公积746,383.
95-746,383.
952.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配434.
其他(四)所有者权益内部结转693,585.
83-693,585.
831.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他693,585.
83-693,585.
83(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00693,585.
83746,383.
955,233,636.
1526,673,605.
93项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.
00-6,665,482.
203,334,517.
80加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额10,000,000.
00-6,665,482.
203,334,517.
80三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)10,000,000.
005,875,248.
6115,875,248.
61(一)综合收益总额5,875,248.
615,875,248.
6144(二)所有者投入和减少资本10,000,000.
0010,000,000.
001.
股东投入的普通股10,000,000.
0010,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00-790,233.
5919,209,766.
41法定代表人:_艾邵远____主管会计工作负责人:__刘社辉____会计机构负责人:___刘社辉_______陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注40陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司基本情况陕西西普数据通信股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),于2008年08月15日在宝鸡市工商行政管理局注册成立,统一社会信用代码:916103006779190868,法定代表人:艾绍远;公司类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股);注册资本:2,000.
00万元人民币;住所:陕西省宝鸡市渭滨区巨福东路21号.
(一)历史沿革陕西西普数据通信股份有限公司(以下简称"本公司"或者"公司")系自然人赵朋辉、艾绍远于2008年8月13日共同出资组建.
组建时注册资本为100万元人民币,赵朋辉出资20.
00万元,艾绍远出资80.
00万元,实收资本100万元人民币,均为货币出资,首次出资情况如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1赵朋辉货币20.
0020.
0020.
002艾绍远货币80.
0080.
0080.
00合计100.
00100.
00100.
00上述出资额已于2008年8月13日经宝鸡天辉有限责任会计师事务所出具宝天验字(2008)第0821号验资报告对公司登记的注册资本(实收资本)实收情况进行了审验.
公司于2008年8月15日取得陕西省宝鸡市工商行政管理局核发的610300100013405号企业法人营业执照.

2009年3月23日,公司召开股东会,一致同意自然人袁博康为新增股东,并同意将发起人赵朋辉持有的5%的股权转让给袁博康;同时一致同意将发起人赵朋辉持有公司的15%股权转让给艾绍远.
转让后股东出资额如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1袁博康货币5.
005.
005.
002艾绍远货币95.
0095.
0095.
00合计100.
00100.
00100.
002010年6月8日,公司全体股东(袁博康、艾绍远)召开股东会并作出决议,一致同意将股陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注41东袁博康持有公司5%的股权转让给自然人彭远平;同意将股东艾绍远持有公司15%的股权转让给彭远平.
转让后出资额如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1彭远平货币20.
0020.
0020.
002艾绍远货币80.
0080.
0080.
00合计100.
00100.
00100.
002012年3月16日,公司全体股东(彭远平、艾绍远)召开股东会,会议决议一致同意股东彭远平持有公司20%股权转让给艾绍远;并同意增加公司注册资本900万元人民币,增资后公司注册资本为1000万元人民币;本次新增注册资本900万元人民币,由股东艾绍远出资货币350万元人民币,新股东钱程出资货币100万元人民币,新股东屈治民出资货币100万元人民币,新股东张天磊出资货币120万元人民币,新股东冯欣楠出资货币230万元人民币.
增资后股权结构如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1艾绍远货币450.
00450.
0045.
002钱程货币100.
00100.
0010.
003屈治民货币100.
00100.
0010.
004张天磊货币120.
00120.
0012.
005冯欣楠货币230.
00230.
0023.
00合计1,000.
001,000.
00100.
00上述出资及增资后注册资本已于2012年4月13日经宝鸡天辉有限责任会计师事务所出具宝天验字(2012)00402号验资报告,对本次公司新增注册资本进行审验.
2014年8月18日,公司召开股东会,做出如下决议:同意将股东钱程持有公司10%的股权转让给股东冯欣楠;同意将股东张天磊持有公司12%的股权转让给股东冯欣楠;同意将股东屈治民持有公司10%的股权转让给股东艾绍远,转让后的股权结构如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1冯欣楠货币450.
00450.
0045.
002艾绍远货币550.
00550.
0055.
00合计1,000.
001,000.
00100.
002014年9月22日,公司召开股东会,做出如下决议:同意股东增加注册资本1,000.
00万元,原股东艾绍远以现金方式认购新增出资554万元,原股东冯欣楠以现金方式认购新增出资246万元,新股东陕西中创网络科技有限公司以现金方式认购新增出资200万元.
2014年10月14日,中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具中审亚太验字(2014)011131号验资报陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注42告,审验截止2014年9月26日,公司已收到艾绍远、冯欣楠、陕西中创网络科技有限公司缴纳的新增注册资本合计人民币1000万元整,均为货币出资,增资后股东及股权结构如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1冯欣楠货币696.
00696.
0034.
802艾绍远货币1,104.
001,104.
0055.
203陕西中创网络科技有限公司货币200.
00200.
0010.
00合计2,000.
002,000.
00100.
00根据2014年7月股东会决议、发起人协议、公司章程的规定,公司已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对有限公司截至2014年5月31日的财务报表进行审计并出具了《审计报告》([2014]京会兴审字第08550015号),根据该审计报告,截至2014年5月31日,有限公司的净资产合计15,471,203.
03元,上述净资产中1,500万元折成股本1,500万股整体变更设立股份有限公司,公司名称变更为"安徽一拓通信科技集团股份有限公司",公司注册资本为1,500万元,净资产折合股本后的余额471,203.
03元作为资本公积,上述变更事项已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月18日出具"[2014]京会兴验字第55000002号"验资报告验证.
2014年8月4日,公司完成股份公司的工商登记工作.
截止到2014年12月31日,经过历次增资和股权变更,本公司股权结构如下:序号股东名称出资形式认缴出资额(万元)实际出资额(万元)持股比例(%)1冯欣楠货币696.
00696.
0034.
802艾绍远货币1,104.
001,104.
0055.
203陕西中创网络科技有限公司货币200.
00200.
0010.
00合计2,000.
002,000.
00100.
002015年8月,根据公司发起人协议和修改后的章程规定,陕西西普网络科技有限公司整体变更为股份有限公司.
陕西西普网络科技有限公司原股东将陕西西普网络科技有限公司截止2015年6月30日经审计的净资产人民币20,693,585.
83元,折合股本2,000.
00万股,每股面值1.
00元,总股本为人民币2,000.
00万元,余额693,585.
83元计入资本公积—股本溢价.
同时,陕西西普网络科技有限公司更名为陕西西普数据通信股份有限公司,于2015年8月25日办理工商变更手续.
股份公司设立时股权结构如下:序号股东名称出资方式股份数(万股)持股比例1艾绍远净资产折股1,104.
0055.
20%陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注432冯欣楠净资产折股696.
0034.
80%3陕西中创网络科技有限公司净资产折股200.
0010.
00%合计2,000.
00100.
00%(二)行业性质本公司属于互联网服务行业,业务类型包括IDC及其增值业务、货物销售业务、互联网广告业务、流量转售业务等.
(三)经营范围本公司经营范围包括:因特网数据中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务(仅含互联网信息服务);第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务);计算机软硬件开发及销售;通信设备销售;计算机信息系统集成;通信信息网络系统集成及综合布线的相关产品的销售、安装、调试;通信工程的相关产品(不含无线发射设备)及配套业务;网络游戏研发运营;户外广告设计、制作与发布,代理各类广告、平面设计.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可展开经营活动)主营业务:公司从事的是互联网服务业,主营业务为IDC及其增值业务、互联网广告业务和移动流量转售业务.
其中,IDC及其增值业务主要面向互联网企业及其它商企客户提供服务器托管、服务器租赁、虚拟网络产品和增值服务;互联网广告业务主要面向广告主及广告代理联盟提供基于广告位属性分析的互联网精准广告投放业务;移动流量转售业务通过为客户实现定向流量包和后付费流量包的实时订购、拆分以满足客户不同的移动流量需求.

(四)财务报表的批准报出本财务报表已经公司董事会于2016年3月25日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
(二)持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.

三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》及有关财务会计制度的要求,准确、真实、陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注44完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况,2015年度经营成果和现金流量等有关信息.
四、重要会计政策和会计估计(一)会计期间本公司会计期间为公历1月1日至12月31日.
本报告期为2015年1月1日至2015年12月31日.
(二)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(三)计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性本公司采用借贷记账法,以权责发生制为记账基础,以历史成本计量为主.
以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以成本与可变现净值孰低计量,其他减值资产按可收回金额与现值孰高计量;盘盈资产等按重置成本计量.
(四)现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款,现金流量表之现金等价物系指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
(五)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1.
金融工具的分类本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2.
金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.

陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注45交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产.
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注46(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产.
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.

(6)公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产:如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产.
遇到下列情况可以除外:1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响.
2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金.
3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注47重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.

4.
金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.

5.
金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.

6.
金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
金融资产发陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注48生减值的客观证据,包括但不限于:(1)发行方或债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;金融资产的具体减值方法如下:(1)可供出售金融资产的减值准备:对于可供出售金融资产采用评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,则表明其发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出确认减值损失.

(2)持有至到期投资的减值准备:对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
7.
金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销.
但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(六)应收款项坏账准备的确认标准、计提方法陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注491.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的应收款项的确认标准:单项金额重大的具体标准为:金额在100万元以上.
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2.
按组合计提坏账准备应收款项:按账龄分析法划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备,计入当期损益.
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内331-2年10102-3年30303-4年50504-5年80805年以上1001003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项.
坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提.
(七)存货1.
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括低值易耗品、库存商品等.
2.
存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量.
库存商品发出时按个别计价法计价,低值易耗品中办公用品按加权平均法计价.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注50产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
5.
低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次转销法.
(八)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产折旧除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧.
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注51差异的,进行相应的调整.
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1电子设备55192房屋建筑物2054.
753办公设备55194运输设备55195其他5519本公司分类为"其他"的固定资产为除电子设备、房屋建筑物、办公设备、运输设备以外的资产.
3.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象.
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备.

固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值).

固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额.
公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
(九)在建工程1.
在建工程的类别本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等.
本公司的在建工程以项目分类核算.

2.
在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注52入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
3.
在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象.
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备.

在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额.
本公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
(十)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

2.
借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注53当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3.
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.

4.
借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化.
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十一)无形资产与开发支出无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括软件、专利权及商标权等.
1.
无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注54前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2.
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:序号项目预计使用寿命(年)依据1软件5-10预计可使用年限2商标权10商标权可使用年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.

3.
无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试.

对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.

无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额.
公司难以对单项资产的可收陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注55回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额.

4.
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
5.
开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产.
(十二)长期待摊费用1.
摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销.
2.
摊销年限序号项目摊销年限1房屋装修5年(十三)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注56予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外.
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用.

离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务.

辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益.
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利.
(十四)收入1.
销售商品收入确认时间的具体判断标准(1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
(2)确认销售收入的具体判断标准1)IDC及其增值业务公司与客户签订的IDC及其增值业务合同分为固定合同和敞口合同.
固定合同通常约定半年度或者年度租用费用,公司在合同约定的受益期间内按直线法确认收入.
敞口合同通常仅约定带宽租赁单价或者最低的带宽使用量,公司每月月底由商务部根据客户的实际带宽使用量计算应支付的款项,交由直属业务部及分公司营销人员与客户进行确认,财务部按照经客户确认后的金额确认收入.
2)互联网广告业务公司与客户签订的互联网广告业务皆为敞口合同,主要计费方式有两种,即按照千次展现点击率(CPC)结算和按照实际购买后佣金(CPS)结算两种方式,公司在广告服务发生后,与客户根据后台数据对账,财务部以对账后金额计入收入.
陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注573)货物销售公司通过代客户采购设备赚取适当的差价收入,按照发货后并经对方验收后确认收入.

4)流量转售公司与客户签订的流量转售业务合同皆为敞口合同,公司每月月底根据后台显示的当月累计开通的流量包数量及合同中约定的流量包价格与客户进行结算,财务部按照经客户确认后的金额计入收入.
2.
确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.

(十五)政府补助1.
类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本.
根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.

2.
政府补助的确认政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
3.
会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入.
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注581.
确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
2.
确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.

但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异.
(十七)经营租赁1.
经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
五、会计政策和会计估计变更(一)会计政策变更情况本公司2015年1月1日-2015年12月31日无会计政策变更.
(二)会计估计变更情况本公司2015年1月1日-2015年12月31日无重大的会计估计变更.
(三)前期差错更正本公司2015年1月1日-2015年12月31日无前期差错更正.
六、税项(一)主要税种及税率陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注59税种计税依据税率(%)增值税营业收入6、17营业税应纳营业税额3、5企业所得税应纳税所得额15城市维护建设税应缴流转税税额7教育费附加应缴流转税税额3地方教育费附加应缴流转税税额2说明:公司的业务类型分别为IDC及其增值业务、互联网广告业务、流量转售业务、货物销售等,其中IDC及其增值业务、互联网广告业务、流量转售业务缴纳6.
00%的增值税,货物销售以17.
00%的税率缴纳增值税.
根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】37号)、《陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局关于在我省开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的公告》等文件规定,公司自2013年8月1日起缴纳增值税,不再缴纳营业税.
本公司享受高新技术企业所得税优惠政策,优惠期间为2013年11月4日至2016年11月4日,以15%的税率缴纳所得税.
(二)税收优惠及批文本公司报告期内享受的税收优惠政策有:高新技术企业所得税优惠政策:根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函(2009)203号)规定,本公司从事因特网数据中心业务,因特网接入服务、信息服务业务,符合"国家重点支持的高新技术领域",持高新企业证书时间期限为2013年11月4日至2016年11月4日.
本公司已于2015年4月向宝鸡市渭滨区国家税务局提交高新技术企业所得税优惠备案表,并获得批准.
七、财务报表重要项目的说明(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元.
)(一)货币资金项目期末余额期初余额人民币人民币现金1,640.
8613,098.
90银行存款19,390,389.
564,620,449.
08其他货币资金4,500.
0055,442.
34合计19,396,530.
424,688,990.
32陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注60注:1、截至2015年12月31日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项.

2、本公司不存在存放在境外的款项.
3、其他货币资金为公司支付宝账户余额.
(二)应收账款1、应收账款按种类列示如下:类别期末余额账面余额坏账准备净额金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款6,602,099.
99100.
00264,452.
104.
016,337,647.
89单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计6,602,099.
99100.
00264,452.
104.
016,337,647.
89续:类别期初余额账面余额坏账准备净额金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款4,198,762.
31100.
00146,739.
093.
494,052,023.
22单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计4,198,762.
31100.
00146,739.
093.
494,052,023.
22(1)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄结构期末余额金额计提比例(%)坏账准备1年以内6,329,761.
893.
00189,892.
851-2年82,397.
0110.
008,239.
702-3年171,108.
2530.
0051,332.
483-4年264.
0050.
00132.
00陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注61账龄结构期末余额4-5年18,568.
8480.
0014,855.
07合计6,602,099.
99-264,452.
10续:账龄结构期初余额金额计提比例(%)坏账准备1年以内4,008,821.
223.
00120,264.
641-2年171,108.
2510.
0017,110.
832-3年264.
0030.
0079.
203-4年18,568.
8450.
009,284.
42合计4,198,762.
31-146,739.
092、期末应收账款前五大余额单位情况(1)2015年12月31日应收账款余额情况:单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)账龄坏账准备余额中国铁通集团有限公司陕西分公司991,612.
0015.
021年以内29,748.
36重庆华后通信有限公司890,000.
0013.
481年以内26,700.
00北京萌游科技有限责任公司600,000.
009.
091年以内18,000.
00北京若启科技发展有限公司479,957.
007.
271年以内14,398.
71四川歌华网络技术有限公司476,935.
007.
221年以内14,308.
05合计3,438,504.
0052.
08103,155.
123、报告期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.

(三)预付款项1、预付款项按账龄分析列示如下:账龄结构期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内2,458,959.
39100.
001,012,146.
33100.
00合计2,458,959.
39100.
001,012,146.
33100.
002、期末预付账款大额余额单位情况(1)2015年12月31日预付账款大额余额情况:单位名称期末余额账龄占预付账款总额的比例(%)未结算原因陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注62北京易途客信息技术有限公司942,005.
461年以内38.
31预付款,尚未结算中国电信股份有限公司宝鸡分公司829,481.
931年以内33.
73预付款,尚未结算武汉新艾普网络有限公司511,000.
001年以内20.
78预付款,尚未结算宝鸡广电网络传媒有限责任公司145,611.
001年以内5.
92预付款,尚未结算北京荣大伟业商贸有限公司20,000.
001年以内0.
81预付款,尚未结算合计2,448,098.
3999.
553、报告期末预付账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款;(四)其他应收款1、其他应收款按种类列示如下:类别期末余额账面余额坏账准备净额金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款5,791,385.
04100.
00323,123.
775.
585,468,261.
27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计5,791,385.
04100.
00323,123.
775.
585,468,261.
27续:类别期初余额账面余额坏账准备净额金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款8,709,563.
08100.
00653,434.
777.
508,056,128.
31单项金额虽不重大但陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注63类别期初余额账面余额坏账准备净额金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备的其他应收款合计8,709,563.
08100.
00653,434.
777.
508,056,128.
31(1)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款账龄结构期末余额金额比例(%)坏账准备1年以内5,331,901.
973.
00159,957.
061-2年128,576.
0710.
0012,857.
612-3年225,557.
0030.
0067,667.
103-4年5,460.
0050.
002,730.
004-5年99,890.
0080.
0079,912.
00合计5,791,385.
04-323,123.
77续:账龄结构期初余额金额比例(%)坏账准备1年以内5,265,450.
603.
00157,963.
521-2年2,983,902.
4810.
00298,390.
252-3年165,120.
0030.
0049,536.
003-4年295,090.
0050.
00147,545.
00合计8,709,563.
08-653,434.
772、其他应收款按性质列示如下:种类期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)备用金224,294.
583.
87994,900.
0811.
42投资保证金5,000,000.
0086.
33--业务保证金70,000.
001.
21--房屋押金19,130.
000.
3319,130.
000.
22资金往来7,667,183.
0088.
03社保款35,275.
650.
61--其他442,684.
817.
6528,350.
000.
33合计5,791,385.
04100.
008,709,563.
08100.
003、期末其他应收款前五大额单位情况陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注64(1)2015年12月31日其他应收款前五大余额情况:单位名称与本公司关系期末余额款项性质账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备余额北京易途信息技术有限公司非关联方5,000,000.
00投资保证金1年以内86.
34150,000.
00廖双飞非关联方99,036.
50备用金1年以内1.
712,971.
10中国铁通集团有限公司陕西分公司非关联方60,000.
00客户履约保证金1年以内1.
041,800.
00梁洁非关联方40,000.
00备用金1年以内0.
691,200.
00李谨非关联方30,000.
00备用金1年以内0.
52900.
00合计5,229,036.
50--90.
30156,871.
10注:2015年5月12日,本公司与北京易途客信息技术有限公司(以下简称"北京易途客")签订投资框架协议,协议约定自该协议签署之日起五日内,本公司向北京易途客支付500万元作为投资方对被投资方进行投资的保证款项.
在支付款项的十个月内,本公司对北京易途客开展全面的尽职调查,并就投资事宜双方另行签署具体的投资协议后,该笔500万元款项转化为对北京易途客的股权投资款.
如果双方在约定的期限内未就投资事宜达成一致意见,则该笔款项由北京易途客全额归还本公司.
根据《投资框架协议》及双方于2016年3月17日签订的《关于终止股权投资协议》,本公司对易途客的股权投资事宜终止;鉴于双方已经开展的业务合作情况,双方一致同意将上述投资保证金中的200万元转为公司对北京易途客的采购预付款,另300万元由北京易途客按照《关于终止股权投资协议》的约定归还公司.

(五)存货1、存货分类名称2015年12月31日期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值低值易耗品163,852.
19163,852.
19合计163,852.
19163,852.
19--(六)其他流动资产项目期末余额期初余额陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注65项目期末余额期初余额待摊费用102,194.
0021,022.
00暂估进项税327,024.
41385,982.
17合计429,218.
41407,004.
17(七)固定资产项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、固定资产原值合计9,245,624.
927,505,205.
1139,400.
0016,711,430.
03运输工具351,883.
00351,883.
00电子设备8,625,965.
732,552,190.
4539,400.
0011,138,756.
18办公设备267,776.
1969,978.
81337,755.
00房屋建筑物4,825,035.
854,825,035.
85其他58,000.
0058,000.
00二、累计折旧合计3,957,697.
201,986,200.
6023,081.
835,920,815.
97运输工具66,857.
7766,857.
77电子设备3,880,157.
301,653,665.
7723,081.
835,510,741.
24办公设备77,539.
9055,671.
77133,211.
67房屋建筑物202,658.
63202,658.
63其他7,346.
667,346.
66三、固定资产净值合计5,287,927.
7210,790,614.
06运输工具351,883.
00285,025.
23电子设备4,745,808.
435,628,014.
94办公设备190,236.
29204,543.
33房屋建筑物4,622,377.
22其他50,653.
34四、减值准备合计运输工具电子设备办公设备房屋建筑物其他五、固定资产账面价值合计5,287,927.
7210,790,614.
06运输工具351,883.
00285,025.
23电子设备4,745,808.
435,628,014.
94办公设备190,236.
29204,543.
33房屋建筑物4,622,377.
22其他50,653.
34注:"其他"为公司除房屋建筑物、电子设备、办公设备、运输工具以外的资产.

(八)在建工程陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注661、重要在建工程项目2015年变动情况:续表:工程名称工程投入占预算比例(%)工程进度(%)其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末余额设备安装工程其中:建安大厦专线接入工程100.
00100.
00自有资金其中:渭滨区无线互联网运营平台项目一期87.
11100.
00从宝鸡市渭滨区人民政府借入土建安装工程其中:渭滨区无线互联网运营平台项目一期88.
58100.
00从宝鸡市渭滨区人民政府借入合计---(九)无形资产工程名称预算数期初余额本年增加转入固定资产设备安装工程1,929,748.
691,603,648.
471,603,648.
47其中:建安大厦专线接入工程248,400.
00248,400.
00248,400.
00其中:渭滨区无线互联网运营平台项目一期1,681,348.
691,355,248.
471,355,248.
47土建安装工程3,513,054.
673,112,000.
003,112,000.
00其中:渭滨区无线互联网运营平台项目一期3,513,054.
673,112,000.
003,112,000.
00合计5,442,803.
36-4,715,648.
474,715,648.
47陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注671、无形资产项目期初余额本年增加本年减少期末余额一、原价合计250,299.
131,623,184.
441,873,483.
57软件229,899.
131,623,184.
441,853,083.
57商标权20,400.
0020,400.
00二、累计摊销合计37,673.
0882,914.
20120,587.
28软件34,783.
0880,874.
20115,657.
28商标权2,890.
002,040.
004,930.
00三、账面净值合计212,626.
051,752,896.
29软件195,116.
051,737,426.
29商标权17,510.
0015,470.
00四、减值准备合计软件商标权五、账面价值合计212,626.
051,752,896.
29软件195,116.
051,737,426.
29商标权17,510.
0015,470.
00(十)长期待摊费用项目期初余额本期增加本期减少期末余额办公室装修费229,192.
0076,398.
00152,794.
00合计229,192.
0076,398.
00152,794.
00(十一)递延所得税资产/递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备587,575.
8788,136.
38800,173.
86120,026.
08合计587,575.
8788,136.
38800,173.
86120,026.
082、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧858,117.
96128,717.
69339,789.
9650,968.
49合计858,117.
96128,717.
69339,789.
9650,968.
49(十二)工程物资陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注68项目期初余额本期增加本期减少期末余额专用设备2,079,834.
392,079,834.
39合计2,079,834.
392,079,834.
39(十三)短期借款1、2015年1月1日-2015年12月31日短期借款情况:贷款单位期初余额本期增加本期减少期末余额宝鸡市陈仓区农村信用合作联社5,000,000.
005,000,000.
00合计-5,000,000.
00-5,000,000.
00续:贷款单位借款类别借款用途年利率借款起止时间借款余额宝鸡市陈仓区农村信用合作联社保证借款购买设备、产品及服务9.
76%2015.
6.
30-2016.
6.
295,000,000.
00合计--9.
76%-5,000,000.
00注:该笔500万元银行借款由陕西元一工贸有限公司进行担保,于2015年6月24日签订编号为"陕农信陈保字2015第000129号"的保证合同.
(十四)应付账款1、按账龄列示账龄结构期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内2,689,244.
0896.
183,207,811.
8498.
611-2年61,878.
392.
212-3年39,142.
001.
203-4年39,142.
001.
406,000.
000.
194-5年6,000.
000.
21合计2,796,264.
47100.
003,252,953.
84100.
002、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的情况;3、应付账款期末前五大余额情况2015年12月31日期末应付账款前五大余额情况:债权单位名称所欠金额账龄占应付账款总额的比例(%)陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注69债权单位名称所欠金额账龄占应付账款总额的比例(%)中国联合网络通信有限公司宝鸡市分公司1,224,499.
001年以内43.
79武汉新软科技有限公司400,000.
001年以内14.
30中国电信股份有限公司陕西分公司248,333.
331年以内8.
88武汉软云信息科技有限公司200,000.
001年以内7.
15长城宽带网络服务有限公司武汉分公司160,000.
001年以内5.
72合计2,232,832.
3379.
84(十五)预收账款1、预收账款按账龄列示账龄结构期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内720,280.
31100.
0022,266.
69100.
00合计720,280.
31100.
0022,266.
69100.
002、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的情况.

3、2015年12月31日期末预收账款前五大余额情况:债权单位名称所欠金额账龄占预收账款总额的比例(%)山东鼎信网络科技有限公司445,547.
721年以内61.
86北京天纵云联科技有限公司59,648.
571年以内8.
28南宁赛多赛网络科技有限公司56,791.
121年以内7.
88武汉永乐生活通讯有限公司46,302.
161年以内6.
43北京东方国信科技股份有限公司26,663.
011年以内3.
70合计634,952.
5888.
15(十六)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示:(1)2015年应付职工薪酬列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬198,884.
133,747,652.
023,684,299.
32262,236.
83二、设定提存计划357,288.
22357,288.
22合计198,884.
134,104,940.
244,041,587.
54262,236.
832、短期薪酬列示:(1)2015年短期薪酬列示:陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注70项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴198,884.
103,495,277.
903,447,062.
47247,099.
53职工福利费81,023.
3081,023.
30社会保险费110,253.
66110,253.
66其中:1.
基本医疗保险费99,540.
2399,540.
232.
补充医疗保险费3.
工伤保险费7,088.
507,088.
504.
生育保险费3,624.
933,624.
93住房公积金16,400.
0016,400.
00工会经费和职工教育经费0.
0344,697.
1629,559.
8915,137.
30其他合计198,884.
133,747,652.
023,684,299.
32262,236.
833、设定提存计划列示:(1)2015年设定提存计划列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险费340,904.
32340,904.
322、失业保险费16,383.
9016,383.
903、年金缴费(补充养老保险)合计357,288.
22357,288.
22(十七)应交税费项目期末余额期初余额增值税180,389.
92308,496.
64营业税25,189.
8325,189.
83企业所得税1,097,620.
86261,250.
42城市维护建设税36,419.
0125,063.
14印花税12,922.
225,282.
22教育费附加15,245.
2910,378.
49地方教育费附加10,405.
417,160.
88防洪基金15,343.
50-5,029.
84个人所得税18,764.
41136,598.
20合计1,412,300.
45774,389.
98(十八)应付利息项目期末余额年初余额陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注71项目期末余额年初余额短期借款应付利息13,550.
00合计13,550.
00(十九)其他应付款1、按账龄结构列示账龄结构期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内10,031,954.
62100.
00538,748.
6696.
751-2年18,086.
003.
25合计10,031,954.
62100.
00556,834.
66100.
002、期末单项余额前五大的其他应付款(1)2015年12月31日其他应付款余额情况:单位名称与本公司关系2015年12月31日款项性质账龄占其他应付款总额的比例(%)宝鸡市渭滨区工业和信息化局非关联方10,000,000.
00工程借款1年以内99.
68吴明非关联方24,726.
33员工暂垫款1年以内0.
25社保局非关联方3,008.
98社保款1年以内0.
03姚敏非关联方3,974.
21员工暂垫款1年以内0.
04合计-10,031,709.
52100.
00注:2015年3月11日陕西西普网络公司与宝鸡市渭滨区人民政府签订无线公共互联网运营平台建设合同,合同约定鉴于本项目的公益和服务性质,渭滨区人民政府向陕西西普网络公司提供项目建设资金1,000.
00万元,且未约定利息,并要求于2018年底前分期归还该借款.
(二十)股本1、2015年股本变动情况投资者名称期初余额本年增加本年减少期末余额投资金额所占比例(%)投资金额所占比例(%)艾绍远11,040,000.
0055.
2011,040,000.
0055.
20冯欣楠6,960,000.
0034.
806,960,000.
0034.
80陕西中创网络科技有限公司2,000,000.
0010.
002,000,000.
0010.
00合计20,000,000.
00100.
0020,000,000.
00100.
00陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注72(二十一)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)693,585.
83693,585.
83其他资本公积合计693,585.
83693,585.
83注:本期资本公积的增加是系本公司以2015年6月30日为股改基准日进行折股后的股本溢价.
(二十二)盈余公积项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积746,383.
95746,383.
95合计746,383.
95746,383.
95(二十三)未分配利润项目本期数上年数本年年初未分配利润-790,233.
59-6,665,482.
20本年增加7,463,839.
525,875,248.
61其中:本年净利润转入7,463,839.
525,875,248.
61本年减少1,439,969.
78其中:本年提取盈余公积数746,383.
95本年分配现金股利数股改转入资本公积693,585.
83期末未分配利润5,233,636.
15-790,233.
59(二十四)营业收入、营业成本1、营业收入、营业成本列示项目本期发生额上期发生额营业收入64,296,697.
1833,715,638.
20主营业务收入64,296,697.
1833,715,638.
20其中:IDC及其增值业务36,353,830.
5922,869,942.
82流量转售26,173,469.
66货物销售128,511.
111,635,938.
49互联网广告1,640,885.
829,209,756.
89营业成本48,626,002.
5322,474,233.
79主营业务成本48,626,002.
5322,474,233.
79其中:IDC及其增值业务22,426,076.
7515,909,038.
65流量转售25,229,286.
35货物销售113,115.
991,530,940.
15陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注73项目本期发生额上期发生额互联网广告857,523.
445,034,254.
992、公司年度前五名客户营业收入发生额情况:客户名称本期金额金额比例新华网股份有限公司12,074,787.
0918.
78%北京东方国信科技股份有限公司6,578,619.
8010.
23%四川歌华网络技术有限公司6,369,750.
009.
91%重庆华后通信有限公司4,709,919.
817.
33%北京天纵云联科技有限公司3,481,463.
615.
41%合计33,214,540.
3151.
66%注:上述前五名客户本期交易额为不含税金额.
(二十五)营业税金及附加税种本期金额上期金额营业税6,815.
19城建税46,059.
80108,266.
31教育费附加19,739.
9246,036.
98地方教育费附加13,159.
9431,002.
48合计78,959.
66192,120.
96(二十六)销售费用项目本期金额上期金额职工薪酬1,370,273.
482,026,299.
76差旅费197,797.
80134,347.
18业务招待费135,499.
7556,264.
28办公费129,066.
8075,528.
77房租物业费274,909.
12256,023.
54广告宣传费82,965.
0043,994.
00其他191,697.
73173,480.
22合计2,382,209.
682,765,937.
75(二十七)管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬1,932,493.
711,376,174.
19差旅费460,083.
66392,142.
89业务招待费347,542.
31251,905.
12办公费451,608.
28270,665.
62陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注74项目本期金额上期金额房租物业费176,712.
00176,712.
00水电费66,075.
0216,193.
73税费77,665.
7038,303.
95技术研究开发费381,361.
16267,739.
06长期待摊费用摊销76,398.
0076,398.
00无形资产摊销82,914.
2026,939.
20折旧费358,871.
8568,833.
06咨询服务费527,749.
95625,728.
34装修费104,006.
917,500.
00其他171,625.
9077,183.
55软件使用费113,207.
53合计5,328,316.
183,672,418.
71(二十八)财务费用项目本期金额上期金额利息支出258,659.
63157,607.
33减:利息收入24,765.
427,220.
06银行手续费19,268.
789,367.
79合计253,162.
99159,755.
06(二十九)投资收益产生投资收益的来源本期金额上期金额可供出售权益工具36,500.
0036,000.
00合计36,500.
0036,000.
00注:该投资收益系由本公司于2012年12月27日在太白县农村信用合作联社以每股一元的价格入股30万股,总计30万元.
2014年12月18日,本公司将自己拥有的股权30万股以每股1元的价格转让,受让方为宝鸡市哈勃电子监控工程有限责任公司.
该权益工具划分为可供出售金融资产,持有期间内太白县农村信用合作联社在当年以现金形式发放上年股利.

(三十)资产减值损失项目本期金额上期金额坏账损失-212,597.
99-103,671.
50合计-212,597.
99-103,671.
50(三十一)营业外收入项目本期金额上期金额政府补助1,006,408.
171,482,600.
00合计1,006,408.
171,482,600.
00陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注751、计入当期损益的政府补助如下:补助项目本期金额上期金额与资产/收益相关2013年省级电子发展配套资金200,000.
00与收益相关2013年渭滨区科技进步计划项目科技局贷款贴息50,000.
00与收益相关营改增财政列支返还款535,170.
45173,000.
00与收益相关渭滨区人才交流服务中心大学生见习补贴24,000.
009,600.
00与收益相关2014年度中小企业发展扶持专项资金150,000.
00与收益相关2013年度中小企业发展扶持专项资金240,000.
00与收益相关宝鸡市2014年重大科技专项计划经费补助280,000.
00与收益相关2014年市级服务业发展专项资金400,000.
00与收益相关2014年渭滨区科技进步计划补助30,000.
00与收益相关2014年市级两化深度融合项目补助300,000.
00与收益相关2014年小微企业所得税返还14,837.
72与收益相关2015年宝鸡市科学技术局奖励资助项目专项资金60,000.
00与收益相关2015年渭滨区失业保险中心稳岗补贴款22,400.
00与收益相关合计1,006,408.
171,482,600.
00-注:以上政府补助中无正式资金拨付文件的有:2014年渭滨区人才交流服务中心大学生见习补贴9,600.
00元;2015年渭滨区人才交流服务中心大学生见习补贴24,000.
00元.
(三十二)营业外支出项目本期金额上期金额税收滞纳金242.
64674.
20固定资产处置损失14,608.
77对外捐赠5,000.
006,000.
00合计19,851.
416,674.
20(三十三)所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税1,290,222.
47260,578.
21递延所得税调整109,638.
90-69,057.
59陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注76项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税1,290,222.
47260,578.
21合计1,399,861.
37191,520.
62(三十四)现金流量表相关事项说明1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额资金往来及拆借29,634,834.
4120,634,701.
30政府补助471,237.
721,309,600.
00银行存款利息收入24,765.
427,220.
06其他与经营活动有关的现金流入1,294,613.
80195,252.
92合计31,425,451.
3522,146,774.
282、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额资金往来及拆借26,800,131.
5619,255,258.
31期间费用中经营活动支出3,815,047.
162,316,373.
26营业外支出5,242.
646,674.
20其他日常费用支出1,536,199.
55401,592.
38合计32,156,620.
9121,979,898.
153、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额向政府借入项目运营资金10,000,000.
00合计10,000,000.
00-4、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润7,463,839.
525,875,248.
61加:资产减值准备-212,597.
99-103,671.
50固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,986,200.
601,592,022.
81无形资产摊销82,914.
2026,939.
20长期待摊费用摊销76,398.
0076,398.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)14,608.
77陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注77补充资料本期金额上期金额固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)258,659.
63157,607.
33投资损失(收益以"-"号填列)-36,500.
00-36,000.
00递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)31,889.
70-120,026.
08递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)77,749.
2050,968.
49存货的减少(增加以"-"号填列)-163,852.
19经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-954,186.
946,833,911.
95经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)419,390.
80-4,300,529.
07其他经营活动产生的现金流量净额9,044,513.
3010,052,869.
742.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额19,396,530.
424,688,990.
32减:现金的年初余额4,688,990.
32775,356.
02加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额14,707,540.
103,913,634.
30(2)现金和现金等价物的构成项目本期金额上期金额一.
现金19,396,530.
424,688,990.
32其中:库存现金1,640.
8613,098.
90可随时用于支付的银行存款19,390,389.
564,620,449.
08可随时用于支付的其他货币资金4,500.
0055,442.
34合计19,396,530.
424,688,990.
32八、关联方关系及其交易(一)主要关联方关系1、控股股东及实际控制人股东持股方式持股比例(%)表决权比例(%)陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注78股东持股方式持股比例(%)表决权比例(%)艾绍远直接持股55.
2055.
20合计-55.
2055.
202、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系工商注册号武汉程远智信网络技术有限公司公司控股股东之密切家庭成员重大影响420111000228802陕西西普服饰有限公司公司控股股东之密切家庭成员实际控制610300100016395宝鸡市远智宏业信息技术有限公司公司股东、关键管理人员重大影响610300100071744陕西中创网络科技有限公司公司股东91610302305445748F陕西睿哲广告传媒有限公司公司股东、关键管理人员重大影响610300100048754西安丛林网络科技有限公司公司关键管理人员曾担任要职916101135874155383宝鸡天彩纺织有限公司公司控股股东实际控制610300100029990冯欣楠公司股东屈治民公司原股东,现任公司董事、副总经理钱程公司原股东,现任公司董事、副总经理艾克文公司控股股东之密切家庭成员周玲监事郭晓青监事杨涛监事申波董事、董事会秘书、副总经理张萌董事殷琰财务总监(二)关联方交易1、关键管理人员薪酬:项目2015年度2014年度关键管理人员薪酬515,215.
77364,968.
112、关联租赁情况2012年10月1日本公司与西普服饰签订房屋租赁合同,西普服饰将820㎡的生产楼与225㎡办公楼1楼(机房1间、运维办公室3间)共1045㎡出租给本公司,约定每月租金为13,890.
00元,物业费为836.
00元,从2013年1月1日起开始计算租金.
2015年关联租赁情况:陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注79出租方名称承租方名称租赁资产情况定价方式租赁资产当期涉及金额租赁起始日租赁终止日陕西西普服饰有限公司陕西西普数据通信股份有限公司房屋建筑物公允价值176,712.
002012.
10.
12015.
12.
313、关联方资金拆借2015年关联方资金拆借情况:关联方名称拆入金额拆出金额艾绍远440,000.
00855,006.
10冯欣楠550,000.
00550,000.
00屈治民947,783.
70421,515.
70钱程254,294.
00200,000.
00陕西西普服饰有限公司3,997,947.
8627,596.
00宝鸡市远智宏业信息技术有限公司12,875,153.
3912,300,900.
00合计19,065,178.
9514,355,017.
80注:上表中列示的关联方资金拆借皆发生在2015年6月30日股改基准日之前,且未约定利息,2015年6月30日至报告期末,公司与关联方之间未再发生资金拆借的情况.
(三)关联方往来款项余额1、关联方其他应收款关联方名称期末余额期初余额账面金额账龄账面金额账龄陕西西普服饰有限公司3,970,351.
861年以内:1,397,938.
68;1-2年2,572,413.
18宝鸡市远智宏业网络技术有限公司574,253.
39一年以内459,353.
39;1-2年114,900.
00屈治民511,631.
701年以内钱程38,194.
001年以内合计--5,094,430.
95-2、关联方其他应付款关联方名称期末余额期初余额陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注80关联方名称期末余额期初余额账面金额账龄账面金额账龄艾绍远415,006.
101年以内合计--415,006.
10-九、承诺及或有事项的说明截止财务报告日,本公司无需要披露的重大承诺及或有事项.
十、资产负债表日后事项本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项.
十一、其他截止财务报告日,本公司无应披露未披露的其他事项.
十二、补充资料(一)非经常性损益明细表项目本年金额上年金额非流动资产处置损益-14,608.
77越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,006,408.
171,482,600.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注81项目本年金额上年金额的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益36,500.
0036,000.
00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,242.
64-6,674.
20其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计1,023,056.
761,511,925.
80减:所得税影响额147,983.
51221,490.
00非经常性损益净额(影响净利润)875,073.
251,290,435.
80减:少数股东权益影响额归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益875,073.
251,290,435.
80扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润6,588,766.
274,584,812.
81(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润32.
530.
370.
37扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润28.
720.
330.
33陕西西普数据通信股份有限公司二零一六年三月二十五日陕西西普数据通信股份有限公司2015年度财务报表附注82附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.