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利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文1利欧集团股份有限公司2014半年度报告2014年07月利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
公司负责人王相荣、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)陈林富声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本半年度报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项,存在一定的不确定性,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义2第二节公司简介5第三节会计数据和财务指标摘要7第四节董事会报告9第五节重要事项27第六节股份变动及股东情况34第七节优先股相关情况38第八节董事、监事、高级管理人员情况39第九节财务报告41第十节备查文件目录125利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、利欧股份指利欧集团股份有限公司大农实业指浙江大农实业有限公司长沙天鹅指长沙利欧天鹅工业泵有限公司湖南利欧指湖南利欧泵业有限公司大连华能指大连利欧华能泵业有限公司无锡锡泵指无锡利欧锡泵制造有限公司日立泵指日立泵制造(无锡)有限公司上海漫酷指上海漫酷广告有限公司聚胜万合、mediaV指上海聚胜万合广告有限公司上海氩氪指上海氩氪广告有限公司上海沃动指上海沃动市场营销策划有限公司琥珀传播指银色琥珀文化传播(北京)有限公司cookie指指某些网站为了辨别用户身份、进行暂时跟踪而储存在用户本地终端上的数据(通常经过加密)SNS指社会性网络服务,专指帮助人们建立社会性网络的互联网应用服务BBS指网络论坛O2O指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台公司章程指利欧集团股份有限公司章程元指人民币元微型水泵指一般情况下Q=0.
2~8m3/h,H=2~45m;配用功率为4kW以下,主要应用于家庭和园林浇灌、生活供水、排水、排污、喷泉以及城市市政污水处理和工业废水处理,小区供水和增压用泵小型水泵指一般情况下Q=10~100m3/h,H=10~120m;配用功率为4kW到45kW,主要用于城市给排水、工厂、医院、学校、宾馆及机关团体生活给排水,也可应用于小区供水和增压用泵;在市政工程中可进行污水处理,工业废水排放处理;可作为中央空调中循环水和锅炉供水及北方冬季供暖系统中的循环回水循环用泵.
过流部件采用不锈钢时可用做消防泵数字营销指是指借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现营销目标的一种营销方式利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文5第二节公司简介一、公司简介股票简称利欧股份股票代码002131股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称利欧集团股份有限公司公司的中文简称(如有)利欧股份公司的外文名称(如有)LeoGroupCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)LEO公司的法定代表人王相荣二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张旭波周利明联系地址浙江省温岭市工业城中心大道浙江省温岭市工业城中心大道电话0576-899866660576-89986666传真0576-899898980576-89989898电子信箱sec@leogroup.
cnsec@leogroup.
cn三、其它情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2013年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2013年年报.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文63、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况√适用不适用注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码报告期初注册2013年03月26日浙江省工商行政管理局33000000000128233108172891304872891304-8报告期末注册2014年06月18日浙江省工商行政管理局33000000000128233108172891304872891304-8临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2014年06月28日临时公告披露的指定网站查询索引(如有)公告编号:2014-072《关于完成工商变更登记的公告》4、其它有关资料其它有关资料在报告期是否变更情况适用√不适用利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文7第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入(元)1,236,102,098.
57953,826,600.
1529.
59%归属于上市公司股东的净利润(元)125,415,789.
1247,281,922.
63165.
25%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)71,741,538.
8333,465,520.
44114.
37%经营活动产生的现金流量净额(元)-86,824,127.
7327,452,017.
31-416.
28%基本每股收益(元/股)0.
330.
15120.
00%稀释每股收益(元/股)0.
330.
15120.
00%加权平均净资产收益率(%)7.
99%4.
35%上升3.
64个百分点本报告期末上年度末本年末比上年末增减(%)总资产(元)3,589,703,827.
532,843,415,028.
7626.
25%归属于上市公司股东的净资产(元)1,619,836,076.
351,512,294,731.
537.
11%二、非经常性损益项目及金额单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)95,231,118.
17主要系本期公司控股子公司无锡利欧锡泵制造有限公司出售其所持有的30%日立泵股权所产生的收益所致.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,521,560.
62债务重组损益3,794,247.
53除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-17,908,433.
50主要系本期公司未履行完毕的远期结售汇合约按远期汇率计算并确认公允价值变动收益减少所致.
除上述各项之外的其它营业外收入和支出89,767.
14其他符合非经常性损益定义的损益项目192,145.
55减:所得税影响额4,251,117.
85少数股东权益影响额(税后)25,995,037.
37合计53,674,250.
29--利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文8对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文9第四节董事会报告一、概述报告期内,公司管理层紧密围绕着本年度经营计划积极开展各项工作,坚定不移地执行"市场为本,突破瓶颈;快速行动,效率优先"的经营方针,较好地完成了年初制定的各项目标.
经过近几年的业务整合,公司原有业务已步入恢复性增长的轨道,在报告期内实现了良好的业绩.
但是,面对全球经济增长速度整体放缓、传统制造业景气度下降的大环境,为增强公司盈利能力,培育新的利润增长点,公司管理层居安思危,积极寻求战略发展的新突破,力求在传统业务以外发掘新的业绩增长点.
公司主要从国家产业政策导向以及行业发展现状及前景等方面着手,结合自身特点分析论证公司未来业务转型的方向.
经审慎论证后认为,互联网行业代表了未来社会发展的方向,互联网经济的迅速崛起将为中国经济的增长提供新的强大动力.
互联网革命作为工业革命后最重要的技术变革正深刻影响经济社会的各个领域,影响着人们生活、工作、社交、娱乐等社会活动的方方面面.
有鉴于此,公司决定将互联网相关产业作为公司未来业务发展和对外投资的重要方向.
数字营销行业作为互联网行业的一个新兴子行业,正深刻地影响和改变着企业的营销活动和品牌传播方式,行业市场容量巨大,且处于高速成长的过程中.
因此,公司选择数字营销行业作为公司发展互联网业务的突破口.
2014年4月,公司成功收购了专注于精准营销的上海漫酷广告有限公司,使其成为公司互联网业务板块的第一块拼图.
目前,公司还计划以发行股份和支付现金相结合的方式,购买詹嘉、李翔、张璐、李劼合计持有的上海氩氪广告有限公司100%股权;购买刘阳、王英杰、孙唯一、田斌合计持有的银色琥珀文化传播(北京)有限公司100%股权.
在本收购方案实施完成后,公司数字营销业务将覆盖营销策略、创意、执行、媒体投放、监测、评估、优化提升、社会化营销等完整的数字营销服务,实现全产业链布局,公司将成为行业内首家一站式整合数字营销4A机构.
二、主营业务分析概述利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文10目前,本公司及控股子公司主要从事微型小型水泵、工业泵、园林机械、清洗和植保机械的研发、设计、制造、销售业务以及数字营销业务.
2014年1-6月,公司完成营业收入123,610.
21万元,同比增长29.
59%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,174.
15万元,同比增长114.
37%,主要原因有:(1)民用泵业务销售收入实现稳步增长,且产品毛利率持续提升;(2)工业泵业务业绩改善;(3)上海漫酷广告有限公司自4月起纳入公司合并报表;(4)本报告期,无锡锡泵处置日立泵30%股权,实现投资收益.
本报告期,母公司产品自主品牌销售收入为19,489.
60万元,占母公司主营业务收入的比例为27.
95%.
主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减(%)变动原因营业收入1,236,102,098.
57953,826,600.
1529.
59%营业成本926,456,114.
23721,112,998.
5428.
48%销售费用73,467,607.
3562,941,105.
4916.
72%管理费用119,003,121.
21100,540,385.
9718.
36%财务费用5,520,509.
2516,956,069.
59-67.
44%主要系本期借款融资净流入较上年同期减少,相应利息支出减少所致.
所得税费用27,587,627.
7513,070,645.
64111.
07%主要系公司本期出售日立泵股权确认股权投资处置收益以及经营利润增加,导致相应的所得税费用增加所致.
研发投入34,796,227.
9827,867,159.
2724.
86%经营活动产生的现金流量净额-86,824,127.
7327,452,017.
31-416.
28%主要系本期上海漫酷偿还了大额暂借款15,050万元所致.
投资活动产生的现金流量净额-57,711,574.
91-33,131,688.
8974.
19%主要系本期公司东海塘项目投入所致.
筹资活动产生的现金流量净额-161,160,604.
20-24,934,599.
75-546.
33%主要系本期公司通过远期押汇、出口代付等融资方式形成的融资款净流出较上年同期数增加所致.
现金及现金等价物净增加额-297,841,259.
41-31,063,755.
69858.
81%主要系公司本期经营活动和筹资活动产生的现金流净额均较上年同期大幅减少,相应导致现金及现金等价物呈现大额净流出所致.
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动√适用不适用2014年1月23日,无锡锡泵、株式会社日立制作所、日立(中国)有限公司和日立泵签署了《和解协议》.
同日,无锡锡泵与株式会社日立制作所签署了《股权转让协议》,无锡锡泵将其利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文11持有30%日立泵股权转让给株式会社日立制作所.
2014年3月,无锡锡泵收到株式会社日立制作所支付的股权转让款人民币1.
3亿元.
本次交易产生归属于2014年1-6月上市公司股东的净利润6,916.
37万元.
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况适用√不适用公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况.
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况2014年上半年,公司按照年初制定的经营计划,积极推进各项工作的实施:1、报告期内,公司继续推进集团内工业泵系统的整合工作.
2、报告期内,公司加大市场推广力度,加强售后服务资源投入及售后服务体系建设,以售后促销售、促品牌,提高了"利欧"品牌的知名度和美誉度.
3、报告期内,公司通过设备和技术改良以及流程梳理和优化,深化精益生产管理模式,努力实现"快速决策、快速研发、快速制造、快速推广和快速服务".
4、报告期内,公司继续加强成本核算与费用控制,并取得良好成效.
5、报告期内,公司通过评估改进销售激励体系,深化总部和各子公司经营层的考核和激励体系,充分调动了各层级员工的积极性和创造性.
6、报告期内,公司继续加强集团管控,完善各项集团管控制度,定期组织对各单位制度执行及经营偏差的稽查工作,提高了运营效率.
三、主营业务构成情况单位:元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)分行业制造业976,176,594.
45718,013,132.
8426.
45%3.
89%0.
91%上升2.
17个百分点互联网241,127,534.
99195,463,105.
6118.
94%---其他447,339.
58321,202.
0028.
20%---分产品民用泵(微型小型水泵)555,964,046.
79403,652,201.
2227.
40%7.
14%2.
96%上升2.
95个百分点工业泵195,563,328.
43149,796,766.
2323.
40%-8.
66%-5.
13%下降2.
85个百分点媒介代理服务241,127,534.
99195,463,105.
6118.
94%---利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文12配件98,503,661.
0066,786,138.
3132.
20%6.
35%-0.
90%上升4.
97个百分点园林机械62,852,428.
9651,462,711.
0918.
12%2.
26%-6.
94%上升8.
10个百分点清洗和植保机械61,756,614.
7544,933,979.
6227.
24%21.
57%20.
25%上升0.
80个百分点其他1,983,854.
101,702,538.
3714.
18%17.
52%12.
44%上升3.
88个百分点分地区国外554,516,306.
73407,163,576.
0326.
57%5.
86%1.
24%上升3.
35个百分点国内663,235,162.
29506,633,864.
4223.
61%59.
52%63.
77%下降1.
99个百分点说明:A"配件"类产品:包括公司销售的电机及水泵、园林机械、工业泵及清洗和植保机械零部件.
B"其它"类行业:指的是检测服务;"其它"类产品:包括变频供水系统及排污控制系统等产品及检测服务.
C上述分地区的主营业务构成中,销售到国外的营业收入是指公司自营出口的销售收入.
国内销售包含两部分,一部分为间接出口销售收入17,563.
06万元,另一部分为纯内销销售收入48,760.
46万元.
四、核心竞争力分析目前,公司主营业务主要分两部分:传统的机械设备制造业务;数字营销业务.
(一)传统的机械设备制造业务的核心竞争力体现为以下方面:1、行业协同优势公司的业务领域跨越微型小型水泵、园林机械、清洗与植保机械、工业泵等多个行业,形成了独特的行业协同优势,具体体现为:(1)公司微型小型水泵、园林机械、清洗与植保机械产品具有相似的应用领域(如园林绿化、园林浇灌、居民家庭庭院作业、家庭供排水等),在客户群体、营销网络方面部分重叠,可共享公司的国际营销资源,使三类产品的销售相互促进,公司在获取市场信息、新产品市场开拓、客户关系维护等方面可有效降低费用支出;(2)微型小型水泵、园林机械产品、清洗和植保机械的核心技术工艺和装配工艺具有相似性,可共享公司的技术、研发资源,一方面可降低公司的技术及研发费用支出,另一方面,三类产品在技术创新、技术改进方面相互促进,有助于公司加快新产品开发进度;(3)微型小型水泵和园林机械产品具有相同的核心部件(电机),生产过程中使用的大部分原材料相同,产品生产、装配过程具有相似性,有利于公司降低原材料采购成本,提高设备利用率;(4)湖南是国内大中型工业泵产品的重要生产基地之一,具备丰富的技术和人才资源,并具备成熟的工业泵产品生产配套体系.
为充分利用公司丰富的制造业管理经验和湖南地区优秀利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文13的工业泵行业技术、管理、销售人员,公司设立了湖南利欧,建立湖南工业用泵基地.
同时,公司借助收购长沙天鹅的契机,有助于从功能定位、业务分工、品牌建设、人员分工等多方面进一步整合利欧股份与长沙天鹅的生产资源、技术力量和销售渠道,改善生产规划,提高产能,利用规模效应,降低采购、生产、营销成本,实现快速成长,实现协同效应.
综上,公司同时经营微型小型水泵、园林机械、清洗与植保机械、工业泵四大类产品,可根据市场需求的变化调整产品的产量,并相应调配公司的有关资源(产能、设备、技术、研发等),有利于公司提高资源利用效率,降低运营成本,达到盈利水平最大化,并规避了生产单一产品的经营风险.
2、制造能力优势公司的产品制造能力在微型小型水泵行业内处于领先地位,具体体现为以下三个方面:(1)核心部件自制能力强电机是微型小型水泵和园林机械产品的核心部件,是影响整机产品质量和性能的最重要因素.
公司微型小型水泵和园林机械产品所用的电机全部自制,此外,公司还自行生产和加工其它重要的零部件.
目前,公司产品的零部件自制率约80%,在行业内处于较高水平.
相比同行业中很多厂商外购主要零部件进行组装的简单生产方式,公司的生产模式更能保证产品质量的高性能和稳定性,集中体现了公司的整体技术水平,赢得了国际大客户的肯定和信赖,体现了公司区别于组装型企业的差异化市场定位.
另一方面,自制核心部件有利于公司降低产品生产成本,获取较高的利润率.
(2)生产装备水平高公司的生产装备水平在微型小型水泵和园林机械行业处于领先地位.
公司购置了大量生产设备,包括进口高速冲床、兰化炉、注塑机、数控车床、自动绕线嵌线机、自动喷漆流水线以及先进装配流水线等.
这些先进的生产设备除了用于产品装配,也用于制造、加工产品的重要配件,如电机的定转子、转轴、泵体、托架、塑料件等.
上述先进生产设备的大量使用提高了产品生产的机械化、自动化水平,大大提高了生产效率和产品质量的稳定性.
(3)产品品种丰富与行业内大部分企业只集中生产几个产品品种不同,公司拥有丰富的产品线.
丰富的产品线可以满足国际大客户"一站式"采购的需求,有利于公司赢得大订单.
随着公司产品线越来越丰富,公司的产品产量大幅增加.
生产规模的扩大推动了采购规模扩大,批量生产和批量采购使公司获得了显着的规模经济优势,降低了产品采购成本和产品制造成本.
同时,生产规模的扩大使公司接纳大订单的能力大大增长,近几年公司大客户数量持续增加,客户质量不断提利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文14升.
3、国际营销能力强公司作为行业内最早开拓国际市场的企业之一,通过不断参加国际知名展会、走访客户、实地考察市场等方式,积累了丰富的国际销售经验和客户资源.
目前,公司已在世界各主要销售市场建立了完善的营销网络,已和当地主流销售渠道建立了稳定的合作关系.
公司客户中有行业内知名的制造商、当地主要经销商、国际知名连锁超市,也有中小型进口商、零售商、制造商,还有国内主要出口贸易商,销售渠道丰富,客户层次多样,客户合作稳定.
经过多年的积累,公司在所在行业内已经树立了良好的企业形象和知名度,为推广公司自主品牌奠定了坚实基础.
4、技术创新能力强,具有突出的研发优势公司自设立以来,一直坚持技术领先战略,在技术、研发环节持续投资,致力于形成核心竞争能力,以保持公司的长期竞争优势.
公司组建了专业研发团队,负责水泵、园林机械、电机、清洗与植保机械产品的技术研发、结构设计、外形设计、产品测试和产品认证.
经过多年的持续投入,公司已形成了完备的产品开发体系,具备了较强的自主研发能力和工业设计能力,在行业内处于领先地位.
根据国家发展和改革委员会、科学技术部、财政部、海关总署和国家税务总局联合发布2011年第29号公告,公司技术中心被认定为第十八批享受优惠政策的国家级企业(集团)技术中心.
公司始终坚持以国际市场需求为导向组织产品研发工作,对公司的国外客户而言,公司熟悉国际产品标准、能快速响应客户需求并高效率地完成产品开发等多方面的优势极大地增强了公司的竞争力,对扩大产品销售、尤其是获取大客户订单发挥了至关重要的作用.
5、管理优势公司在各经营层次上建立了稳定且经验丰富的管理团队.
公司充分利用信息化手段,在生产经营各环节深入推行精细化管理,在成本控制、产品质量管理方面处于行业领先水平.
财务管理方面,公司通过对销售商运用完善的信用评估体系,实施动态的过程控制,使得应收账款质量较好,坏账损失率较低.
6、性价比优势明显公司在采购、生产、产品销售等方面的规模经济优势以及公司运营的效率优势,有效地降低了公司的产品生产成本,增强了公司产品定价的灵活性.
目前,公司生产的微型小型水泵、园林机械、清洗与植保机械产品符合欧洲同类产品的质量标准,而价格较欧洲水平较低,具有较强的性价比优势.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文15本报告期内,传统的机械设备制造业务的核心竞争力未发生明显的变化.
(二)数字营销业务的核心竞争力:2014年4月,公司成功收购了专注于精准数字营销的上海漫酷广告有限公司,使其成为公司互联网业务板块的第一块拼图.
上海漫酷主要以其全资子公司MediaV为平台开展业务.
MediaV的的核心竞争力体现为以下方面:(1)MediaV是基于数字技术和大数据应用的精准营销公司.
MediaV数据库平台的数据来源主要有三类,一类是MediaV的自有数据库,该数据库目前已拥有超过7亿的cookie,并根据其属性分成28个兴趣大类、超过500个兴趣小类;第二类是通过电信运营商、媒体、社交数据提供商获得的第三方用户数据;第三类是对接客户的官网、活动网页和电商平台等获得的用户数据.
MediaV基于拥有的大数据资源,依靠先进的数据分析、处理与计算技术,帮助客户充分挖掘数据价值,进行针对性极强的再营销.
(2)MediaV是专注于面向数字媒体(互联网、移动互联网、智能电视)提供整合营销服务的公司.
MediaV拥有丰富的媒介资源,与国内主流网络媒体(各大门户网站、视频网站、垂直媒体等)均建立了战略合作关系,广告投放量快速增长,保证了客户网络媒体投资的低成本、高回报和实效性.
(3)MediaV是技术驱动型的数字营销公司.
MediaV的核心技术团队由来自谷歌、微软等行业优秀公司的资深专家领衔组建,聚集了互联网技术、广告营销、互动创意等业务领域的各类技术人才,研究方向涵盖了软件工程、通信协议、并行计算、机器学习、数据库及数据挖掘等技术领域,在互联网广告投放技术、效果监测、数据处理及动态优化、网页检测及网络访问行为分析、目标受众精细分类、智能匹配广告等方面有着丰富的开发经验和领先的技术成果.
目前,MediaV建立了面对客户开发的高效精准的广告投放及优化系统、面对网站媒体开发的广告资源管理及投放系统、聚品广告平台(整合的全媒体效果优化工作平台)、聚优搜索营销平台(全景式的顾客行为及商业智能云分析平台).
MediaV的技术和创新能力为客户降低了广告投放成本,提升了广告投放效果.
(4)MediaV是为电商提供整合营销服务的专业公司.
自成立以来,MediaV专注于电商、汽车、消费品等业务领域,积累了丰富的客户资源,并快速向其他行业发展.
目前,MediaV是中国最大的电商整合营销服务机构,中国前50大电商网站中,超过70%都是MediaV的客户,包括国内知名的大型电商,如京东商城、易讯、1号店、唯品会等.
除在电商领域取得的业绩外,MediaV近几年也在汽车行业取得高速增长,已成为国内最知名的汽车网络营销机构之一,东风柳汽、北京现代、海马汽车、比亚迪等均为MediaV利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文16的客户.
另外,MediaV在品牌客户效果营销领域也取得了长足的发展,成功地帮助品牌客户管理其效果营销预算,在快消品、家电、金融保险等领域均积累了相当数量的客户,包括雅培、红星美凯龙、THENORTHFACE、西门子、海信、中国平安等.
公司还将以发行股份和支付现金相结合的方式,购买詹嘉、李翔、张璐、李劼合计持有的上海氩氪100%股权;购买刘阳、王英杰、孙唯一、田斌合计持有的琥珀传播100%股权.
本次交易完成后,上海氩氪和琥珀传播将与上海漫酷形成数字营销阵营.
收购完成后,上海漫酷将覆盖数字营销的技术和数据能力端,上海氩氪和琥珀传播将覆盖数字营销的创意和内容控制影响端,并能为整合和创新营销提供坚实的基础,从而保证了公司能够提供优质完整的数字营销服务.
公司数字营销业务将覆盖营销策略、创意、执行、投放、监测、评估、优化提升、社会化营销等完整数字营销服务,形成全产业链布局.
上海漫酷、上海氩氪和琥珀传播将充分发挥各自在细分领域内的专业优势,将客户资源、广告策划、内容提供、广告创意、精准营销、社会化营销进行深度整合,实现互联网精准营销业务和数字化、社会化营销业务的相互补充、相互促进.
五、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况对外投资情况报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度(%)129,500,0002,668,861.
204752.
26%本期被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例(%)利欧中东公司【注1】卫生洁具贸易,罐、槽贸易,管道装配贸易,建筑设备机械贸易,水淡化装置贸易,水处理设备贸易,建筑清洗设备贸易,钻井设备贸易,泵、引擎、阀门、零配件贸易、发电、电力输送设备贸易,引擎、机械零配件贸易,检验、测试设备装置贸易.
100%上海漫酷广告有限公司【注2】设计、制作、代理、发布各类广告,企业营销策划,文化艺术交流策划,企业形象策划,会务服务,电脑安装维修,计算机、软件及辅助设备(除计算机信息系统安全专用产品)、通讯设备的销售,从事计算机软硬件技术领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,电子商务(不得从事增值电信、金融业务).
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】85%利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文17注1:经中华人民共和国商务部商境外投资证〔2014〕00132号文批复同意,公司本期独资设立利欧中东公司,该公司于2014年3月在迪拜注册成立,注册资本美元30万元.
截至2014年6月30日,公司实际尚未出资,该公司尚未正式运营.
注2:2014年3月14日,公司与郑晓东、段永玲、郭海签订《关于上海漫酷广告有限公司之股权转让合同》,公司以人民币34,445万元的价格收购郑晓东、段永玲、郭海合计持有的上海漫酷85%的股权.
截止2014年6月30日,公司已支付股权转让款12,950万元.
(2)持有金融企业股权情况公司名称公司类别最初投资成本(元)期初持股数量(股)期初持股比例(%)期末持股数量(股)期末持股比例(%)期末账面值(元)报告期损益(元)会计核算科目股份来源浙江温岭农村合作银行商业银行1,000,0001,000,0000.
33%1,000,0000.
33%1,000,000254,100长期股权投资资金投入合计1,000,0001,000,000--1,000,000--1,000,000254,100----2、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况单位:万元募集资金总额95,648.
86报告期投入募集资金总额17,809.
26已累计投入募集资金总额95,648.
86报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例(%)0%募集资金总体使用情况说明(一)首次公开发行募集资金的基本情况:经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕66号文核准,并经深圳证券交易所同意,公司由主承销商广发证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2007年4月3日采取网下向询价对象累计投标询价配售和网上向社会公众投资者按市值定价配售相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票19,000,000股,每股发行价13.
69元,募集资金总额260,110,000.
00元,扣除发行费用20,082,072.
00元后,募集资金净额240,027,928.
00元,业经浙江天健会计师事务所有限公司验证并由其出具浙天会验〔2007〕第31号《验资报告》.
两个募投项目已全部实施完毕,累计投入募集资金总额为185,224,053.
29元,募集资金净额超过募集资金投资项目完成后实际资金需求量的部分以及募集资金专户的存款利息共计56,190,647.
16元用于补充公司流动资金.
该项募集资金使用情况业经浙江天健会计师事务所有限公司审核并由其出具浙天会审〔2009〕1870号《募集资金使用情况鉴证报告》.
截至2009年10月17日,公司已注销该募集资金专户.
(二)非公开发行股份购买资产基本情况:经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江利欧股份有限公司向欧亚云等发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2011〕1916号)核准,本公司向长沙天鹅工业泵股份有限公司(现更名为长沙利欧天鹅工业泵有限公司)股东欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定和长沙瑞鹅投资管理有限公司(以下简称瑞鹅投资公司)非公开发行人民币普通股(A股)18,524,353股,每股发行价格14.
58元,收购其所持长沙天鹅92.
61%的股权.
公司先行以现金2,156.
00万元为对价收购欧亚云所持长沙天鹅7.
39%的股权.
2011年12月29日,上述长沙天鹅92.
61%的股份已按照法定方式过户给本公司,并已在湖南省工商行政管理局办妥将长沙天鹅100.
00%股权的持有人变更为本公司的变更登记手续.
同时长沙天鹅由股份有限公司变更为有限责任公司,并更名为湖南长沙利欧利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文18天鹅工业泵有限公司,2012年进一步更名为长沙利欧天鹅工业泵有限公司.
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证,并出具《验资报告》(天健验〔2011〕556号).
2012年1月9日,公司向长沙天鹅股东非公开发行的18,524,353股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥登记存管手续.
并于2012年1月19日在深圳证券交易所上市交易.
(三)非公开发行股票募集资金情况:经中国证券监督管理委员会《关于核准利欧集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2013〕1133号)核准,本公司采用非公开发行方式,向王相荣、王壮利、王洪仁、梁小恩、林夏满、金纬资本(山南)一期合伙企业(有限合伙)、中国水务投资有限公司和西安海联房屋建设开发有限公司发行人民币普通股(A股)股票55,944,035股,发行价为每股人民币7.
62元,共计募集资金426,293,546.
70元,扣除承销保荐费用、律师费、审计费和法定信息披露等发行费用合计23,121,981.
76元后,公司本次募集资金净额为403,171,564.
94元.
上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2013〕395号).
2013年12月31日,公司非公开发行的55,944,035股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥登记存管手续.
并于2014年1月8日在深圳证券交易所上市交易.
截止2014年6月30日,本次非公开发行股票募集的资金已按规定全部用于偿还银行贷款项目和补充流动资金项目(包括补充子公司流动资金项目).
本公司已于2014年4月4日将5个募集资金专项账户进行注销,并办妥了账户注销手续.
(2)募集资金承诺项目情况单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目归还银行贷款否10,000.
0010,000.
00010,000.
00100%---否补充流动资金否30,317.
1630,317.
1617,517.
1630,317.
16100%---否承诺投资项目小计--40,317.
1640,317.
1617,517.
1640,317.
16超募资金投向合计--40,317.
1640,317.
1617,517.
1640,317.
16未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)无项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他无利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文19情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文203、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况单位:元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润浙江大农实业有限公司子公司制造业农机具、泵及配件RMB53,690,000196,561,098.
67116,578,496.
9890,634,174.
0510,908,765.
858,627,453.
29湖南利欧泵业有限公司子公司制造业泵及配件RMB120,000,000368,708,717.
5755,207,050.
6563,190,477.
71-8,503,267.
35-8,109,551.
40长沙利欧天鹅工业泵有限公司子公司制造业泵及配件RMB108,000,000398,793,992.
88225,911,805.
57102,509,720.
198,253,683.
827,162,454.
51大连利欧华能泵业有限公司子公司制造业泵及配件RMB51,000,000150,036,176.
2323,191,999.
4129,640,130.
67-11,564,907.
42-9,960,421.
18无锡利欧锡泵制造有限公司子公司制造业泵及配件RMB50,000,000223,485,174.
24117,433,583.
5064,866,593.
74109,389,591.
97107,058,120.
27上海漫酷广告有限公司子公司互联网数字营销RMB100,000632,049,671.
8733,602,049.
35241,127,534.
9915,011,867.
8310,160,375.
01温岭市利欧小额贷款有限公司参股公司小额贷款小额贷款RMB200,000,000301,264,898.
62245,741,070.
7125,324,045.
9720,854,669.
4215,512,819.
87注:上海漫酷广告有限公司营业收入、营业利润、净利润的数据为2014年4-6月的数据.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文21六、对2014年1-9月经营业绩的预计2014年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度(%)200%至250%2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)13,528.
26至15,782.
972013年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)4,509.
42业绩变动的原因说明1季度控股子公司无锡利欧锡泵制造有限公司出售其所持有的30%日立泵股权产生投资收益;民用泵业务销售收入增长,毛利率提升所致;工业泵业务业绩改善;上海漫酷广告有限公司自4月起纳入公司合并报表.
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明不适用八、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明不适用九、公司报告期利润分配实施情况报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况√适用不适用2014年3月25日,公司2013年年度股东大会审议通过了2013年度权益分派方案,以372,735,991股为基数,向股东每10股派发现金股利0.
5元(含税),共分配现金股利18,636,799.
55元(含税).
该权益分派方案已于2014年4月17日实施完毕.
具体情况详见2014年4月10刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)的2014-044号《2013年度权益分派实施公告》.
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:是利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文22十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构广发证券股份有限公司杨琳琳介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构信诚基金管理有限公司郑伟介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构长信基金管理有限责任公司叶松、黄韵介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构国联安基金管理有限公司潘明介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构齐鲁证券有限公司陈筱介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构农银汇理基金管理有限公司徐莉介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构华宝兴业基金管理有限公司沈梦圆介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月19日聚胜万合会议室实地调研机构汇添富基金管理股份有限公司马翔介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅会议室其他机构中信证券股份有限公司郭毅介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中银国际证券有限责任公司闵琳佳介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中德证券有限责任公司龚军介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中国国际金融有限公司杜文卓介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构上海泽熙投资管理有限公司王骅介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文232014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构天风证券股份有限公司程扬介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构浙商证券资产管理有限公司唐光英介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构国金证券股份有限公司张燕介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构国泰君安证券股份有限公司尹为醇、高辉介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构东方证券股份有限公司曹佳介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构东海证券股份有限公司李卉介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构招商证券股份有限公司顾佳介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构齐鲁证券有限公司丁婉贝介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构兴业证券股份有限公司包丽华、许彬介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构国联证券股份有限公司陶雯雯介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中信建投证券股份有限公司冯福章介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构长江证券股份有限公司刘疆介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构华创证券有限责任公司谢晨介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构东北证券股份有限公司赵志海介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构华创证券有限责任公司杨仁文介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中银国际证券有限责任公司李娜介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构光大证券股份有限公司施嘉斌介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构上海证券有限责任公司张涛介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文242014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构东方证券股份有限公司徐建花介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构上海证券有限责任公司滕文飞介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构上投摩根基金管理有限公司王丽军介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月21日上海淳大万丽酒店4楼扬子厅其他机构中国国际金融有限公司张锦介绍公司收购漫酷广告的相关情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构华融证券股份有限公司刘宏程介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构通用技术集团投资管理有限公司陈明介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构太平洋保险资产管理有限公司李嘉介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构华夏基金管理有限公司薛志介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构华创证券有限责任公司谢晨介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构齐鲁证券有限公司陈筱介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构挚信资本唐杰介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月25日公司会议室实地调研机构国联安基金管理有限公司曹俊介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构国泰君安证券有限公司高辉尹为醇冯潇介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构齐鲁证券有限公司康雅雯介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构东海证券股份有限公司李卉介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构东吴基金管理有限公司朱冰兵介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大其他机构财通基金管理有限公司沈维伦、庄颖介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文25厦29层国泰君安会议室况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构汇丰晋信基金管理有限公司李元博介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构中欧基金管理有限公司耿德健介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构太平洋资产管理有限责任公司郭骁勇介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构农银汇理基金管理有限公司李德辉介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构华宸未来基金管理有限公司黄颖峰介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构上海德汇集团有限公司张帆介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构上海综艺控股有限公司陈磊介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构珩生集团王军华介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构上海博鸿投资管理有限公司张其羽介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构上海鼎锋资产管理有限公司颜为海介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年03月31日上海市银城中路168号上海银行大厦29层国泰君安会议室其他机构上海永邦投资有限公司张玉婧介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构上海泽熙投资管理有限公司杨佳介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构上海尚雅投资管理有限公司李天阳介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构上投摩根基金管理有限公司王炫、罗介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文26建辉况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构蝙蝠股权投资管理有限公司刘金磊介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构通用技术集团投资管理有限公司徐磊磊介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构浙商证券股份有限公司黄薇介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构长信基金管理有限公司翁非玉介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构中银国际证券有限责任公司闵琳佳、刘域介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构上海倍霖山投资管理有限公司高杉介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构西部证券股份有限公司范轶敏介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构爱建证券有限责任公司刘孙亮、侯佳林介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构国泰君安证券有限公司高辉、尹为醇、冯潇介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构齐鲁证券有限公司康雅雯介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构上海永邦投资有限公司张玉婧介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构方正证券股份有限公司北京证券自营分公司韩建平介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构大成基金管理有限公司李博介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构西部证券股份有限公司许阳介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料2014年4月3日聚胜万合会议室实地调研机构东北证券股份有限公司耿云介绍公司收购漫酷广告的相关情况及公司运营情况、未提供书面资料利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文27第五节重要事项一、公司治理情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他规范性文件的要求,制定《公司章程》及其他内部控制规章制度,完善公司内部法人治理结构,健全内部管理制度,规范公司行为.
截至报告期末,公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求相符,不存在差异.
公司今后将持续强化公司治理工作,建立公司治理的长效机制,更好地完善内控制度建设,加强执行力度,为公司持续、健康、稳步发展夯实基础.
二、重大诉讼仲裁事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引诉讼事项一(见重大诉讼仲裁事项的详细说明)13,000否已结案双方和解,有利于尽快了结诉讼案纠纷,使得无锡锡泵恢复正常的业务状态执行完毕2012年06月30日《关于控股子公司诉讼事项的公告》(公告编号:2012-044)2012年12月19日《关于控股子公司诉讼事项进展公告》(公告编号:2012-074)2014年1月27日《关于签署及出售日立泵股权的公告》(公告编号:2014-009)2014年3月19日《关于日立泵诉讼事项进展公告》(公告编号:2014-037)2014年4月1日《关于日立泵诉讼事项进展公告》(公告编号:2014-039)2014年4月4日《关于日立泵诉讼事项进展公告》(公告编号:2014-043)诉讼事项二(见重大诉讼仲裁事项的详细说明)-否正在审理中未判决未判决2013年05月23日《关于诉讼事项的公告》(公告编号:2013-031)利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文28重大诉讼仲裁事项的详细说明诉讼事项一:2005年11月30日,公司控股子公司无锡锡泵和株式会社日立产业(2006年4月3日,株式会社日立产业被吸收合并入株式会社日立工业设备技术)、日立(中国)有限公司、株式会社日立制作所合资成立日立泵,其中无锡锡泵持有日立泵30%的股权.
由于日立泵经营管理发生严重困难,出现亏损,亏损呈不断扩大之势,且其管理层无有效的扭亏措施.
2012年6月18日,无锡锡泵向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼,请求判决解散日立泵制造(无锡)有限公司,并要求被告承担本案诉讼费用.
江苏省无锡市中级人民法院于2012年6月21日出具了"(2012)锡商初字第82号"《江苏省无锡市中级人民法院受理案件通知书》,并于2012年6月25日出具了"(2012)锡商初字第82号-3"《江苏省无锡市中级人民法院参加诉讼通知书》,无锡市中级人民法院已通知株式会社日立工业设备技术、日立(中国)有限公司以本案共同原告或第三人身份参加诉讼.
日立泵在提交答辩状期间对案件管辖权提出异议.
日立泵认为本案应当通过新加坡国际仲裁中心仲裁解决,请求法院驳回公司的起诉.
日立(中国)有限公司亦对案件管辖权提出异议.
江苏省无锡市中级人民法院于2012年10月10日出具了"(2012)锡商外初字第32号"《民事裁定书》.
江苏省无锡市中级人民法院裁定:驳回日立泵对管辖权的异议;株式会社日立工业设备技术、日立(中国)有限公司无权提出管辖权异议.
江苏省高级人民法院于2012年12月4日出具了"(2012)苏商外辖终字第0011号"《民事裁定书》,驳回日立泵就管辖权异议提起的上诉,维持江苏省无锡市中级人民法院关于"(2012)锡商外初字第32号"《民事裁定书》所作出的原裁定.
在法院的调解下,诉讼双方拟和解,无锡锡泵与日立泵的日方股东株式会社日立制作所达成股权转让意向.
无锡锡泵拟将持有的30%日立泵股权以人民币1.
3亿元的价格转让给株式会社日立制作所.
2014年1月23日,无锡锡泵、株式会社日立制作所、日立(中国)有限公司和日立泵签署了《和解协议》.
同日,无锡锡泵与株式会社日立制作所签署了《股权转让协议》.
公司于2014年1月24日召开的第三届董事会第二十九次会议和2014年3月16日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于签署的议案》、《关于出售日立泵制造(无锡)有限公司股权的议案》.
2014年3月18日,江苏省无锡市中级人民法院根据诉讼双方提供的《和解协议》、《股权转让协议》,出具了《民事调解书》,最终了结本案纠纷.
2014年3月,无锡锡泵收到株式会社日立制作所支付的股权转让款人民币1.
3亿元.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文292014年3月24日,日立泵在无锡工商行政管理局新区分局完成了股权转让的工商变更登记手续,并取得了换发的《企业法人营业执照》.
至此,日立泵诉讼事项正式了结.
无锡锡泵不再持有日立泵的股权.
诉讼事项二:公司于2013年5月20日收到辽宁省大连市中级人民法院出具的《应诉通知书》[(2013)大民四初字第51号]、大连深蓝泵业有限公司《起诉状》及相关诉讼材料.
大连深蓝泵业有限公司向辽宁省大连市中级人民法院提起诉讼,认为利欧集团股份有限公司、利欧(大连)工业泵技术中心有限公司、大连华能耐酸泵厂有限责任公司(现已更名为"大连利欧华能泵业有限公司")(以上三方合称为"被告公司")侵犯了大连深蓝泵业有限公司的商业秘密,请求判令被告公司停止侵权行为;判令被告公司连带支付损害赔偿款2,000万元;诉讼费由被告公司承担.
公司在提交答辩状期间对案件管辖权提出异议,请求将案件移送至浙江省台州市中级人民法院管辖.
辽宁省大连市中级人民法院于2013年6月27日出具了"(2013)大民四初字第51号"《民事裁定书》.
辽宁省大连市中级人民法院裁定:驳回公司对本案管辖权提出的异议.
截止本报告披露,该案件尚在审理过程中.
三、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
四、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项五、公司股权激励的实施情况及其影响适用√不适用本报告期,公司未实施股权激励.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文30六、资产交易事项1、收购资产情况交易对方或最终控制方被收购或置入资产交易价格(万元)进展情况对公司经营的影响对公司损益的影响该资产为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比率(%)是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形披露日期披露索引郑晓东、段永玲、郭海上海漫酷85%的股权34,445所涉及的资产产权已过户提升公司的盈利能力,增加投资者回报;有利于公司打造新的业务板块,提升公司的可持续发展能力.
863.
6万元6.
89否不适用2014年3月17日《关于收购上海漫酷广告有限公司85%股权暨复牌的公告》(公告编号:2014-033)2、出售资产情况√适用不适用交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移披露日期披露索引株式会社日立制作所日立泵30%股权2014年3月24日13,000289.
78有利于尽快了结诉讼案纠纷,使得无锡锡泵恢复正常的业务状态55.
15%根据无锡锡泵的初始投资成本、按照投资期限和一定的投资收益率水平进行计算,并综合考虑其他有关因素后,经友好协商后确定的否不适用是是2014年1月27日《关于签署及出售日立泵股权的公告》(公告编号:2014-009)利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文313、企业合并情况适用√不适用公司报告期未发生企业合并情况.
七、重大关联交易经公司2014年6月15日召开的第四届董事会第一次会议决议和2014年7月3日召开的2014年第五次临时股东大会审议批准,公司为温岭市利欧小额贷款有限公司与国家开发银行股份有限公司浙江省分行所形成的借款期限不超过2年,金额不超过12,000万元人民币的债务提供保证担保的事项,担保债务的确定期间不超过6个月.
鑫磊压缩机有限公司以其拥有资产就本公司承担的担保责任向本公司提供反担保.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于公司为温岭市利欧小额贷款有限公司提供担保的关联交易公告2014年06月16日巨潮资讯网八、重大合同及其履行情况担保情况单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)温岭市利欧小额贷款有限公司2013年05月10日12,0002013年06月24日4,000连带责任保证1年否是报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)11,000报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)12,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)4,000公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)无锡利欧锡泵制造有限公司2013年08月15日4,0002013年06月27日3,721.
05连带责任保证1年否否无锡利欧锡泵制造有限公司2014年06月09日1,0002014年06月03日228.
46连带责任保证1年否否长沙利欧天鹅工业泵有限公司2014年7月17日3,0002014年6月16日0连带责任保证1.
5年否否利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文32浙江大农实业有限公司2013年09月07日3,5002013年09月04日0连带责任保证9个月是否浙江大农实业有限公司2014年06月09日3,2002014年06月03日0连带责任保证1年否否湖南利欧泵业有限公司2011年03月11日5,0002011年05月18日0连带责任保证5年是否湖南利欧泵业有限公司2011年04月19日8,0002011年06月27日0连带责任保证5年是否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)52,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)3,949.
51报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)52,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)3,949.
51公司担保总额(即前两大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1)52,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2)14,949.
51报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3)64,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4)7,949.
51实际担保总额(即A4+B4)占公司净资产的比例(%)4.
91%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0上述三项担保金额合计(C+D+E)0未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)截止报告期末,不存在到期未偿还承担连带清偿责任的情况.
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)无九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺王相荣、王壮利、颜土富王相荣承诺:1、在公司任职期间,每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五,且离职后半年内不转让其所持有的公司股份.
2、关于避免同业竞争的承诺.
王壮利、颜土富承诺:在公司任职期间,每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五,且离职后半年内不转让其所持有的公司股份.
2006年8月8日长期有效未有违反承诺的情况其它对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文33十、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否十一、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十二、其他重大事项的说明√适用不适用1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项公司拟以发行股份和支付现金相结合的方式,购买詹嘉、李翔、张璐、李劼合计持有的上海氩氪100%股权;购买刘阳、王英杰、孙唯一、田斌合计持有的琥珀传播100%股权.
上海氩氪、琥珀传播交易作价总额的50%通过发行股份的方式支付,交易作价总额的剩余部分以现金支付.
公司以本次配套募集资金及自筹资金支付现金对价.
为支付本次交易中的现金对价及本次交易税费等相关费用,公司拟通过锁价的方式,向郑晓东、段永玲、郭海3名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,配套资金总额为140,312,882.
60元,不超过本次交易总额的25%.
募集配套资金以发行股份及支付现金购买资产为前提条件,但募集配套资金的成功与否并不影响本次发行股份及支付现金购买资产的实施.
上述事项已经公司于2014年7月18日召开的2014年第六次临时股东大会审议批准,尚需提交中国证监会审批.
上述事项的详细内容见公司于2014年7月3日刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮咨询网上的有关公告.
2、2013年度长沙天鹅原股东股份补偿事项2013年度,长沙天鹅实现的扣除非经常性损益后的净利润1,826.
93万元,未达到承诺业绩要求.
根据《关于长沙天鹅工业泵股份有限公司实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议》,长沙天鹅原股东2013年度补偿股份数为2,852,397股.
根据公司2013年度股东大会决议,公司以总价1.
00元的价格定向回购应补偿的股份并予以注销.
2013年度的股份补偿方案已于2014年5月实施完毕.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文34第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其它小计数量比例一、有限售条件股份136,767,30342.
79%55,944,035-576,14155,367,894192,135,19751.
55%1、国有法人持股5,019,6855,019,6855,019,6851.
35%2、其它内资持股136,767,3035.
05%50,924,350-576,14150,348,209187,115,51250.
20%其中:境内法人持股2,843,8180.
89%18,116,693-502,46417,614,22920,458,0475.
49%境内自然人持股133,923,48541.
90%32,807,657-73,67732,733,980166,657,46544.
71%二、无限售条件股份182,877,05057.
21%-2,276,256-2,276,256180,600,79448.
45%1、人民币普通股182,877,05057.
21%-2,276,256-2,276,256180,600,79448.
45%三、股份总数319,644,353100.
00%55,944,035-2,852,39753,091,638372,735,991100.
00%股份变动的原因、批准情况及过户情况1、2013年8月27日,中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1133号文核准,公司向王相荣、王壮利、王洪仁、梁小恩、林夏满、金纬资本(山南)一期合伙企业(有限合伙)、中国水务投资有限公司及西安海联房屋建设开发有限公司非公开发行股票55,944,035股.
2013年12月26日,天健会计师出具了《验资报告》(天健验(2013)395号),对募集资金进行了审验.
所以,截止2013年12月31日,资产负债表上的股本总额增加至375,588,388元.
因上述新增55,944,035股股份于2013年12月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续,并于2014年1月8日在深圳证券交易所上市交易.
所以,期初的股份变动情况表中仍按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具股份总数319,644,353股统计股本结构.
另外,本节及第八节"董事、监事、高级管理人员和员工情况"所涉及的股份数据均按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的股份信息来统计.
2、因长沙利欧天鹅工业泵有限公司2013年度实现的净利润数低于《关于长沙天鹅工业泵股份有限公司实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议》中的承诺数,欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定和长沙瑞鹅投资管理有限公司(以上十方合成"长沙天鹅原股东")2013年度合计补偿股份数为2,853,397股(该部分股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利).
根据公司2013年度股东大会决议,公司以1.
00元人民币的价格回购并注销欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定等九利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文35名自然人和长沙瑞鹅投资管理有限公司持有的本公司股份合计2,852,397股.
2014年5月30日,公司披露了《关于完成股份回购及注销的公告》(公告编号:2014-059).
3、因董事会换届,王洪仁于2014年6月15日离任公司董事,其所持有的公司股份自离任信息申报之日起六个月内将予以锁定.
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用不适用回购并注销长沙天鹅原股东持有的本公司股份合计2,852,397股对最近一年和最近一期基本每股收益的调整2013年度2014年1季度本次回购前基本每股收益(元/股)0.
17520.
2411本次回购后基本每股收益(元/股)0.
17670.
2429公司认为必要或证券监管机构要求披露的其它内容适用√不适用公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√适用不适用本报告期,公司股份总数、股本结构均发生变化.
变动情况见本节"股份变动的原因、批准情况及过户情况".
本报告期,公司因收购上海漫酷广告有限公司公司,资产、负债结构发生了变化,资产、负债规模进一步扩大,抵御风险的能力增强.
二、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数12,628报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量王相荣境内自然人26.
64%99,314,20517,025,76778,742,09520,572,110质押77,750,000王壮利境内自然人19.
86%74,032,99412,770,07858,717,26515,315,729质押53,550,000中国水务投资有限公司国有法人6.
39%23,824,1855,019,6855,019,68518,804,500金纬资本(山南)境内非国有3.
51%13,097,00813,097,00813,097,008质押13,097,008利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文36一期合伙企业(有限合伙)法人王洪仁境内自然人2.
71%10,108,9681,003,93710,108,968冻结200,000北京中水新华灌排技术有限公司国有法人2.
53%9,430,9799,430,979欧亚云境内自然人2.
16%8,054,262-1,728,4768,054,262质押8,000,000西安海联房屋建设开发有限公司境内非国有法人1.
35%5,019,6855,019,6855,019,685傅亚萍境内自然人0.
82%3,055,350-293,3363,055,350印必耀境内自然人0.
74%2,763,702-52,6382,763,702上述股东关联关系或一致行动的说明1、王相荣为公司控股股东和实际控制人,王壮利为其胞弟;2、中水新华灌排技术有限公司是中国水务投资有限公司的全资子公司;3、公司未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量王相荣20,572,110人民币普通股20,572,110中国水务投资有限公司18,804,500人民币普通股18,804,500王壮利15,315,729人民币普通股15,315,729北京中水新华灌排技术有限公司9,430,979人民币普通股9,430,979傅亚萍3,055,350人民币普通股3,055,350印必耀2,763,702人民币普通股2,763,702东吴基金-光大银行-鼎利2号分级股票型资产管理计划2,019,755人民币普通股2,019,755金玲伊1,526,100人民币普通股1,526,100中国银行股份有限公司-国联安优选行业股票型证券投资基金1,337,908人民币普通股1,337,908中国银行-大成财富管理2020生命周期证券投资基金1,300,000人民币普通股1,300,000前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、王相荣为公司控股股东和实际控制人,王壮利为其胞弟;2、中水新华灌排技术有限公司是中国水务投资有限公司的全资子公司;3、公司未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明公司持股5%以上股东在报告期内未参与融资融券业务.
报告期末,光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司1.
76%的股份,按照实名重新排序后,前十名股东情况如上表所示.
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易√是否报告期内,石魁云通过西藏同信证券股份有限公司的"约定购回证券账户"进行了约定购回交易,交易数量为937,851股.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文37三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文38第七节优先股相关情况一、报告期内优先股的发行与上市情况适用√不适用二、公司优先股股东数量及持股情况适用√不适用三、优先股回购或转换情况1、优先股回购情况适用√不适用2、优先股转换情况适用√不适用四、优先股表决权的恢复、行使情况适用√不适用五、优先股所采取的会计政策及理由适用√不适用利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文39第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)王相荣董事长兼总经理现任82,288,43817,025,76799,314,205王壮利副董事长现任61,262,91612,770,07874,032,994张旭波董事、副总经理、董秘现任2,268,9972,268,997王洪仁董事离任9,105,0311,003,93710,108,968陈德平董事现任00吴郁龙董事离任00马骏独立董事现任00赵保卿独立董事现任00靳明独立董事离任00刘春董事现任00莫康孙董事现任00张翔独立董事现任00林仁勇监事会主席现任00颜灵强监事现任2,9232,923程衍监事现任00陈林富财务总监现任2,268,9972,268,997颜土富副总经理现任1,551,8661,551,866黄卿文副总经理现任2,082,1112,082,111曾钦民副总经理现任00郑晓东副总经理现任00合计----160,831,27930,799,782191,631,061二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因王洪仁董事任期满离任2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文40吴郁龙董事任期满离任2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要靳明独立董事任期满离任2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要刘春董事被选举2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要莫康孙董事被选举2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要张翔独立董事被选举2014年06月15日董事会换届及公司业务发展需要郑晓东副总经理聘任2014年06月15日公司业务发展需要利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文41第九节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金191,903,506.
55482,266,172.
27结算备付金拆出资金交易性金融资产1,145,003.
5018,517,087.
00应收票据14,858,729.
8514,930,668.
61应收账款1,324,300,186.
63641,839,996.
36预付款项113,129,390.
8852,210,669.
48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款77,002,416.
8577,987,370.
23买入返售金融资产存货373,161,902.
63364,223,643.
92一年内到期的非流动资产其他流动资产17,612,722.
3833,538,771.
86流动资产合计2,113,113,859.
271,685,514,379.
73非流动资产:利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文42发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资104,359,779.
61137,086,889.
17投资性房地产3,896,562.
053,998,945.
15固定资产460,630,427.
00577,618,770.
68在建工程64,243,030.
4624,124,842.
60工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产239,980,895.
46125,469,648.
69开发支出商誉401,630,227.
9577,105,651.
14长期待摊费用3,011,659.
812,431,684.
26递延所得税资产20,449,623.
0911,674,217.
34其他非流动资产178,387,762.
83198,390,000.
00非流动资产合计1,476,589,968.
261,157,900,649.
03资产总计3,589,703,827.
532,843,415,028.
76流动负债:短期借款319,306,305.
01434,794,798.
99向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债536,350.
00应付票据67,958,590.
9756,246,123.
60应付账款730,093,698.
36320,999,267.
23预收款项102,051,159.
2173,443,000.
86卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬36,383,934.
1337,433,187.
76应交税费38,033,354.
8610,569,972.
56应付利息744,847.
40868,938.
95应付股利其他应付款244,209,343.
6927,860,175.
40应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,539,317,583.
63962,215,465.
35非流动负债:利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文43长期借款125,000,000.
00100,000,000.
00应付债券长期应付款专项应付款185,620,000.
00185,620,000.
00预计负债2,358,338.
633,096,727.
36递延所得税负债171,750.
532,777,563.
05其他非流动负债39,175,507.
0533,607,972.
15非流动负债合计352,325,596.
21325,102,262.
56负债合计1,891,643,179.
841,287,317,727.
91所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)372,735,991.
00375,588,388.
00资本公积599,010,224.
09596,157,828.
09减:库存股专项储备1,453,321.
96729,976.
48盈余公积80,239,457.
8180,239,457.
81一般风险准备未分配利润568,116,016.
56461,337,026.
99外币报表折算差额-1,718,935.
07-1,757,945.
84归属于母公司所有者权益合计1,619,836,076.
351,512,294,731.
53少数股东权益78,224,571.
3443,802,569.
32所有者权益(或股东权益)合计1,698,060,647.
691,556,097,300.
85负债和所有者权益(或股东权益)总计3,589,703,827.
532,843,415,028.
76法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富2、母公司资产负债表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金55,930,761.
74395,039,971.
95交易性金融资产1,145,003.
5018,060,487.
00应收票据2,865,856.
002,154,671.
10应收账款363,587,691.
75293,866,159.
40预付款项69,423,494.
6035,439,050.
00应收利息应收股利其他应收款360,322,474.
47307,922,012.
04存货142,514,798.
21144,944,748.
01一年内到期的非流动资产其他流动资产1,436,991.
002,403,197.
72流动资产合计997,227,071.
271,199,830,297.
22利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文44非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款150,500,000.
00长期股权投资1,098,185,665.
15757,258,396.
69投资性房地产固定资产149,018,293.
09251,850,001.
61在建工程51,537,146.
5815,234,185.
49工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产123,222,479.
6633,885,932.
61开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产7,690,748.
483,440,496.
11其他非流动资产154,387,762.
83146,910,000.
00非流动资产合计1,734,542,095.
791,208,579,012.
51资产总计2,731,769,167.
062,408,409,309.
73流动负债:短期借款241,306,305.
01366,794,798.
99交易性金融负债应付票据应付账款191,086,744.
10156,095,452.
59预收款项24,498,172.
7019,619,747.
81应付职工薪酬20,064,226.
2920,072,285.
47应交税费20,519,321.
453,820,473.
34应付利息532,626.
68524,236.
17应付股利其他应付款237,541,202.
499,823,645.
97一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计735,548,598.
72576,750,640.
34非流动负债:长期借款125,000,000.
00应付债券长期应付款专项应付款185,620,000.
00185,620,000.
00预计负债递延所得税负债171,750.
532,709,073.
05其他非流动负债29,936,559.
9225,279,897.
15非流动负债合计340,728,310.
45213,608,970.
20负债合计1,076,276,909.
17790,359,610.
54利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文45所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)372,735,991.
00375,588,388.
00资本公积602,772,982.
86599,920,586.
86减:库存股专项储备盈余公积80,239,457.
8180,239,457.
81一般风险准备未分配利润599,743,826.
22562,301,266.
52外币报表折算差额所有者权益(或股东权益)合计1,655,492,257.
891,618,049,699.
19负债和所有者权益(或股东权益)总计2,731,769,167.
062,408,409,309.
73法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富3、合并利润表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、营业总收入1,236,102,098.
57953,826,600.
15其中:营业收入1,236,102,098.
57953,826,600.
15利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,146,401,744.
32914,088,539.
14其中:营业成本926,456,114.
23721,112,998.
54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加6,255,223.
534,302,971.
39销售费用73,467,607.
3562,941,105.
49管理费用119,003,121.
21100,540,385.
97财务费用5,520,509.
2516,956,069.
59资产减值损失15,699,168.
758,235,008.
16加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-17,908,433.
505,111,660.
00投资收益(损失以"-"号填列)106,719,136.
003,655,727.
30其中:对联营企业和合营企业的投资收益10,212,160.
353,401,627.
30利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文46汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)178,511,056.
7548,505,448.
31加:营业外收入9,030,132.
2812,710,859.
12减:营业外支出3,599,463.
121,435,456.
51其中:非流动资产处置损失1,328,821.
0624,578.
40四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)183,941,725.
9159,780,850.
92减:所得税费用27,587,627.
7513,070,645.
64五、净利润(净亏损以"-"号填列)156,354,098.
1646,710,205.
28其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润125,415,789.
1247,281,922.
63少数股东损益30,938,309.
04-571,717.
35六、每股收益:----(一)基本每股收益0.
330.
15(二)稀释每股收益0.
330.
15七、其他综合收益6,452.
602,936,729.
48八、综合收益总额156,360,550.
7649,646,934.
76归属于母公司所有者的综合收益总额125,454,799.
8950,319,355.
23归属于少数股东的综合收益总额30,905,750.
87-672,420.
47法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富4、母公司利润表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、营业收入705,551,088.
36632,899,085.
76减:营业成本524,639,829.
10490,247,921.
27营业税金及附加3,359,981.
252,897,560.
62销售费用26,917,921.
5718,884,175.
13管理费用61,753,753.
8150,507,024.
03财务费用1,441,834.
379,143,319.
48资产减值损失5,376,774.
382,983,322.
15加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-16,915,483.
504,578,830.
00投资收益(损失以"-"号填列)5,731,368.
466,304,705.
19其中:对联营企业和合营企业的投资收益5,477,268.
466,053,305.
19二、营业利润(亏损以"-"号填列)70,876,878.
8469,119,298.
27加:营业外收入1,840,690.
955,640,391.
31利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文47减:营业外支出2,959,502.
01991,692.
20其中:非流动资产处置损失1,065,906.
6719,842.
93三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)69,758,067.
7873,767,997.
38减:所得税费用13,678,708.
5310,122,764.
17四、净利润(净亏损以"-"号填列)56,079,359.
2563,645,233.
21五、每股收益:----(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益2,495,492.
26七、综合收益总额56,079,359.
2566,140,725.
47法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富5、合并现金流量表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,270,337,429.
86851,543,959.
68客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还38,384,506.
8137,999,747.
12收到其他与经营活动有关的现金67,660,900.
8456,322,845.
64经营活动现金流入小计1,376,382,837.
51945,866,552.
44购买商品、接受劳务支付的现金984,661,233.
74638,403,211.
61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金145,832,880.
60127,406,856.
40利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文48支付的各项税费47,631,049.
8825,536,277.
25支付其他与经营活动有关的现金285,081,801.
02127,068,189.
87经营活动现金流出小计1,463,206,965.
24918,414,535.
13经营活动产生的现金流量净额-86,824,127.
7327,452,017.
31二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金130,000,000.
00取得投资收益所收到的现金9,336,921.
9211,654,100.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,557,672.
672,063,412.
12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金66,412,323.
63投资活动现金流入小计208,306,918.
2213,717,512.
12购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金67,966,201.
2132,449,201.
01投资支付的现金19,200,000.
0014,400,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额126,852,291.
92支付其他与投资活动有关的现金52,000,000.
00投资活动现金流出小计266,018,493.
1346,849,201.
01投资活动产生的现金流量净额-57,711,574.
91-33,131,688.
89三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金779,240.
80其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金253,280,000.
00199,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金600,220,258.
35418,743,675.
35筹资活动现金流入小计853,500,258.
35618,522,916.
15偿还债务支付的现金257,280,409.
85257,209,386.
67分配股利、利润或偿付利息支付的现金34,167,250.
9828,616,959.
01其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金723,213,201.
72357,631,170.
22筹资活动现金流出小计1,014,660,862.
55643,457,515.
90筹资活动产生的现金流量净额-161,160,604.
20-24,934,599.
75四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,855,047.
43-449,484.
36五、现金及现金等价物净增加额-297,841,259.
41-31,063,755.
69加:期初现金及现金等价物余额442,582,837.
03118,547,468.
24六、期末现金及现金等价物余额144,741,577.
6287,483,712.
55法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文496、母公司现金流量表编制单位:利欧集团股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金671,658,430.
06620,202,527.
96收到的税费返还33,227,597.
7629,924,892.
90收到其他与经营活动有关的现金118,188,402.
9252,299,458.
09经营活动现金流入小计823,074,430.
74702,426,878.
95购买商品、接受劳务支付的现金507,969,636.
47463,106,856.
74支付给职工以及为职工支付的现金77,919,669.
9468,646,759.
74支付的各项税费12,103,060.
4410,195,097.
77支付其他与经营活动有关的现金406,574,744.
47175,029,404.
02经营活动现金流出小计1,004,567,111.
32716,978,118.
27经营活动产生的现金流量净额-181,492,680.
58-14,551,239.
32二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金9,254,100.
0011,654,100.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,024,539.
551,348,062.
12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金93,550,855.
00投资活动现金流入小计103,829,494.
5513,002,162.
12购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金53,815,969.
8816,834,528.
49投资支付的现金19,200,000.
0014,400,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额129,500,000.
00支付其他与投资活动有关的现金35,210,000.
00投资活动现金流出小计237,725,969.
8831,234,528.
49投资活动产生的现金流量净额-133,896,475.
33-18,232,366.
37三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金192,280,000.
00151,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金575,880,258.
35418,743,675.
35筹资活动现金流入小计768,160,258.
35569,743,675.
35偿还债务支付的现金72,828,800.
00181,450,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金29,251,596.
2621,956,932.
36支付其他与筹资活动有关的现金698,873,201.
72357,631,170.
22筹资活动现金流出小计800,953,597.
98561,038,102.
58筹资活动产生的现金流量净额-32,793,339.
638,705,572.
77利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文50四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,380,867.
83-460,012.
28五、现金及现金等价物净增加额-339,801,627.
71-24,538,045.
20加:期初现金及现金等价物余额392,991,971.
9544,827,148.
15六、期末现金及现金等价物余额53,190,344.
2420,289,102.
95法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文517、合并所有者权益变动表编制单位:利欧集团股份有限公司本期金额单位:元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其它一、上年年末余额375,588,388.
00596,157,828.
09729,976.
4880,239,457.
81461,337,026.
99-1,757,945.
8443,802,569.
321,556,097,300.
85加:会计政策变更前期差错更正其它二、本年年初余额375,588,388.
00596,157,828.
09729,976.
4880,239,457.
81461,337,026.
99-1,757,945.
8443,802,569.
321,556,097,300.
85三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,852,397.
002,852,396.
00723,345.
48106,778,989.
5739,010.
7734,422,002.
02141,963,346.
84(一)净利润125,415,789.
1230,938,309.
04156,354,098.
16(二)其它综合收益39,010.
77-32,558.
176,452.
60上述(一)和(二)小计125,415,789.
1239,010.
7730,905,750.
87156,360,550.
76(三)所有者投入和减少资本-2,852,397.
002,852,396.
003,516,251.
153,516,250.
151.
所有者投入资本3,516,251.
153,516,251.
152.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其它-2,852,397.
002,852,396.
00-1.
00(四)利润分配-18,636,799.
55-18,636,799.
551.
提取盈余公积利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文522.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-18,636,799.
55-18,636,799.
554.
其它(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其它(六)专项储备723,345.
48723,345.
481.
本期提取4,562,444.
524,562,444.
522.
本期使用3,839,099.
043,839,099.
04(七)其它四、本期期末余额372,735,991.
00599,010,224.
091,453,321.
9680,239,457.
81568,116,016.
56-1,718,935.
0778,224,571.
341,698,060,647.
69上年金额单位:元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其它一、上年年末余额319,644,353.
00249,352,984.
9068,454,589.
94426,649,684.
68-1,148,080.
2847,152,295.
691,110,105,827.
93加:同一控制下企业合并产生的追溯调整加:会计政策变更前期差错更正其它利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文53二、本年年初余额319,644,353.
00249,352,984.
9068,454,589.
94426,649,684.
68-1,148,080.
2847,152,295.
691,110,105,827.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)55,944,035.
00346,804,843.
19729,976.
4811,784,867.
8734,687,342.
31-609,865.
56-3,349,726.
37445,991,472.
92(一)净利润55,990,125.
47-3,388,054.
9452,602,070.
53(二)其它综合收益408,664.
64-609,865.
56-72,263.
62-273,464.
54上述(一)和(二)小计408,664.
6455,990,125.
47-609,865.
56-3,460,318.
5652,328,605.
99(三)所有者投入和减少资本55,944,035.
00346,396,178.
55110,592.
19402,450,805.
741.
所有者投入资本55,944,035.
00347,227,529.
94-720,759.
20402,450,805.
742.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其它-831,351.
39831,351.
39(四)利润分配11,784,867.
87-21,302,783.
16-9,517,915.
291.
提取盈余公积11,784,867.
87-11,784,867.
872.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-9,517,915.
29-9,517,915.
294.
其它(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其它(六)专项储备729,976.
48729,976.
48利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文541.
本期提取8,048,121.
958,048,121.
952.
本期使用7,318,145.
477,318,145.
47(七)其它四、本期期末余额375,588,388.
00596,157,828.
09729,976.
4880,239,457.
81461,337,026.
99-1,757,945.
8443,802,569.
321,556,097,300.
85法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富8、母公司所有者权益变动表编制单位:利欧集团股份有限公司本期金额单位:元项目本期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额375,588,388.
00599,920,586.
8680,239,457.
81562,301,266.
521,618,049,699.
19加:会计政策变更前期差错更正其它二、本年年初余额375,588,388.
00599,920,586.
8680,239,457.
81562,301,266.
521,618,049,699.
19三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,852,397.
002,852,396.
0037,442,559.
7037,442,558.
70(一)净利润56,079,359.
2556,079,359.
25(二)其它综合收益上述(一)和(二)小计56,079,359.
2556,079,359.
25(三)所有者投入和减少资本-2,852,397.
002,852,396.
00-1.
001.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文55金额3.
其它-2,852,397.
002,852,396.
00-1.
00(四)利润分配-18,636,799.
55-18,636,799.
551.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-18,636,799.
55-18,636,799.
554.
其它(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其它(六)专项储备1.
本期提取1,678,441.
201,678,441.
202.
本期使用1,678,441.
201,678,441.
20(七)其它四、本期期末余额372,735,991.
00602,772,982.
8680,239,457.
81599,743,826.
221,655,492,257.
89上年金额单位:元项目上年金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额319,644,353.
00252,284,392.
2868,454,589.
94465,755,370.
961,106,138,706.
18加:会计政策变更前期差错更正其它二、本年年初余额319,644,353.
00252,284,392.
2868,454,589.
94465,755,370.
961,106,138,706.
18利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文56三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)55,944,035.
00347,636,194.
5811,784,867.
8796,545,895.
56511,910,993.
01(一)净利润117,848,678.
72117,848,678.
72(二)其它综合收益408,664.
64408,664.
64上述(一)和(二)小计408,664.
64117,848,678.
72118,257,343.
36(三)所有者投入和减少资本55,944,035.
00347,227,529.
94403,171,564.
941.
所有者投入资本55,944,035.
00347,227,529.
94403,171,564.
942.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其它(四)利润分配11,784,867.
87-21,302,783.
16-9,517,915.
291.
提取盈余公积11,784,867.
87-11,784,867.
872.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-9,517,915.
29-9,517,915.
294.
其它(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其它(六)专项储备1.
本期提取3,012,632.
453,012,632.
452.
本期使用3,012,632.
453,012,632.
45(七)其它四、本期期末余额375,588,388.
00599,920,586.
8680,239,457.
81562,301,266.
521,618,049,699.
19法定代表人:王相荣主管会计工作负责人:陈林富会计机构负责人:陈林富利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文57三、基本情况(一)公司概况公司名称:利欧集团股份有限公司(以下简称"本公司"、"公司")注册地址:浙江省温岭市滨海镇利欧路1号登记机关:浙江省工商行政管理局营业执照注册号:330000000001282法定代表人:王相荣注册资本:人民币372,735,991元(二)历史沿革1、上市前之情况公司前身台州利欧电气有限公司成立于2001年.
2001年5月21日,王相荣、张灵正、王壮利共同出资设立台州利欧电气有限公司,该公司注册资金为369万元,出资方式为现金出资.
工商注册号为:3310811003881.
经营范围为:电机、泵类、园林机械、清洁设备、五金工具、空压机、环保设备、风机、小家电制造、销售、批发、零售,法定代表人为王相荣,住所地为浙江省温岭市镇海乡工业区.
2004年6月,台州利欧电气有限公司股东会通过决议,决定公司增加注册资本至2,369万元,由原有股东以现金投入,本次增资由台州开元会计师事务所有限公司出具"台开会验(2004)205号"验资报告,验证出资到位.
2004年7月5日,台州利欧电气有限公司更名为浙江利欧电气有限公司.
2004年12月,浙江利欧电气有限公司股东会通过决议,决议增加公司注册资本,由温岭中恒投资有限公司出资4,004,300元对公司进行增资,折为注册资本2,105,776元;由颜土富出资500,500元对公司进行增资,折为注册资本263,222元;由王珍萍出资500,500元对公司进行增资,折为注册资本263,222元;公司本次增资后的注册资本总额为26,322,220元.
公司股东王相荣、张灵正、王壮利放弃优先增资及同比例增资的权利.
本次增资由浙江天健出具"浙天会验[2004]第129号"验资报告,验证出资到位.
2005年2月,浙江利欧电气有限公司整体变更设立股份公司,即浙江利欧股份有限公司.
2、上市及上市后之情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文58(1)2007年4月3日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]66号文核准,公司公开发行1,900万股人民币普通股.
2007年4月27日,经深交所《关于浙江利欧股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2007]50号)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称"利欧股份",股票代码为002131.
浙江天健对公司首次公开发行股票情况进行了验资,并出具了浙天会验[2007]31号《验资报告》.
公司于2007年6月27日办理了工商变更登记.
(2)经2008年3月16日公司第一届董事会第二十一次会议和2008年4月12日2007年度股东大会审议通过,公司于2008年4月25日实施了2007年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案.
公司以总股本7,528.
00万股为基数,向公司全体股东每10股送红股2股转增8股并派发现金红利0.
5元.
实施后,公司总股本增加至15,056.
00万股.
浙江天健对公司上述股本变化情况进行了验资,并出具了浙天会验(2008)65号《验资报告》.
公司于2008年8月21日办妥本次股本变化的工商登记手续.
(3)经2010年4月18日公司第二届董事会第二十一次会议和2010年5月11日2009年度股东大会审议通过,公司于2010年5月24日实施了2009年度资本公积金转增股本方案.
公司以总股本15,056.
00万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股.
实施后,公司总股本增至30,112.
00万股.
浙江天健对公司上述股本变化情况进行了验资,并出具了天健验(2010)168号《验资报告》.
公司于2010年7月28日办妥本次股本变化的工商登记手续.
(4)经中国证监会《关于核准浙江利欧股份有限公司向欧亚云等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2011]1916号)核准,公司向欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定和瑞鹅投资发行股份18,524,353股购买其合计持有的天鹅泵业92.
61%股权.
2011年12月28日,欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定和瑞鹅投资合计持有的长沙天鹅92.
61%股权登记至公司名下,长沙天鹅相关工商变更登记手续办理完毕.
2012年1月9日,公司因收购长沙天鹅92.
61%股权而新增的18,524,353股股份已由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续,并于2012年1月19日上市交易.
浙江天健对公司上述股本变化情况进行了验资,并出具了天健验(2011)556号《验资报告》.
公司于2012年2月8日办妥本次股本变化的工商登记手续.
公司总股本增至31,964.
44万股.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文59(5)2013年3月18日,公司召开2013年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称的议案》及《关于修改的议案》,同意公司将企业名称变更为利欧集团股份有限公司.
2013年3月26日,公司获得了经浙江省工商行政管理局核准换发的注册号为330000000001282号的《企业法人营业执照》.
至此,公司的企业名称变更为利欧集团股份有限公司.
(6)2013年8月27日,中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1133号文核准,公司向王相荣、王壮利、王洪仁、梁小恩、林夏满、金纬资本(山南)一期合伙企业(有限合伙)、中国水务投资有限公司及西安海联房屋建设开发有限公司发公开股票55,944,035股.
2013年12月26日,天健会计师出具了《验资报告》(天健验(2013)395号),对募集资金进行了审验.
上述新增55,944,035股股份于2013年12月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记手续,并于2014年1月8日在深圳证券交易所上市交易.
公司总股本增至37,558.
84万股.
(7)因长沙利欧天鹅工业泵有限公司2013年度实现的净利润数低于《关于长沙天鹅工业泵股份有限公司实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议》中的承诺数,欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定和长沙瑞鹅投资管理有限公司(以上十方合成"长沙天鹅原股东")2013年度合计补偿股份数为2,853,397股(该部分股份不拥有表决权且不享有股利分配的权利).
根据公司2013年度股东大会决议,公司以1.
00元人民币的价格回购并注销欧亚云、欧亚峰、罗兵辉、李洪辉、朱平正、胡观辉、周海蓉、吴波、郭华定等九名自然人和长沙瑞鹅投资管理有限公司持有的本公司股份合计2,852,397股.
2014年5月,公司完成上述股份的回购及注销手续.
公司总股本减少至37,273.
60万股.
(三)行业性质及主要产品本公司主要产品微小型水泵、园林机械、清洗和植保机械及工业泵等属于专用机械行业;数字营销业务属于互联网行业.
(四)公司经营范围本公司的经营范围:泵、园林机械、清洗机械设备、电机、汽油机、阀门、模具、五金工具、电气控制柜、成套供水设备、农业机械、机械设备、环保设备、电器零部件及相关配件的生产、销售,进出口经营业务,实业投资.
(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文60许可经营的项目).
(五)公司组织架构四、公司主要会计政策和会计估计(一)财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
(二)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(三)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(四)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文61得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务和外币报表折算1.
外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
(九)金融工具1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文62融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益等,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文63公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
(3)按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
可供出售金融资产的利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文64公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.
(4)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:1)债务人发生严重财务困难;2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;3)公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;5)因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;6)其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况.
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月但未超过12个月(含6个月),本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
上段所述"成本"按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定;"公允价值"根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期.
对于存在限售期的可供出售权益工具投资,采用如下方法确定公允价值:如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值;如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应按以下公式确定该股票的价值:FV=C+(P-C)*(Dl-Dr)/Dl其中:FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值;C为该可供出售权益工具的初始取得成本(因权益业务导致市场价格除权时,应于除权日对其初始取得成本作相应调整);P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价;Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数;利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文65Dr为估值日剩余限售期,即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益.
(十)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
2.
按组合计提坏账准备的应收款项(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似的风险信用特征合并范围内应收款项组合合并范围内的应收款项具有类似的信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合账龄分析法合并范围内应收款项组合单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2)账龄分析法1)应收账款计提比例账龄本公司及微型小型水泵等下属子公司计提比例(%)本公司工业泵板块下属子公司计提比例(%)[注1]本公司互联网板块下属子公司计提比例(%)[注2]1年以内(含1年,以下同)550.
51-2年1010102-3年3030203-4年100601004-5年100801005年以上1001001002)其他应收款计提比例账龄本公司及微型小型本公司工业泵板块本公司互联网板块利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文66水泵等下属子公司计提比例(%)下属子公司计提比例(%)[注1]下属子公司计提比例(%)[注2]1年以内(含1年,以下同)550.
51-2年1010102-3年3030203-4年100601004-5年100801005年以上1001001003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账准备的应收款项的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
[注1]:截至2014年6月30日,本公司工业泵板块下属子公司包括湖南利欧泵业有限公司、长沙利欧天鹅工业泵有限公司、大连利欧华能泵业有限公司、无锡利欧锡泵制造有限公司及该等子公司下属子公司.
[注2]:截至2014年6月30日,本公司互联网板块下属子公司包括上海漫酷广告有限公司及该等子公司下属子公司.
(十一)存货1.
存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
2.
发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备.
直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文67用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
4.
存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(2)包装物按照一次转销法进行摊销.
(十二)长期股权投资1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本.
合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本,与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文68(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2.
后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响.
4.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备.
5.
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的,按照以下方法进行处理,除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的.
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法公司处置对子公司的投资,但尚未丧失对该子公司控制权的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理:在个别财务报表中,结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值,处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为处置损益.
在合并财务报表中,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理:在个别财务报表中,结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值,处置所得价利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文69款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为处置损益.
同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益(如果存在相关的商誉,还应扣除商誉).
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致.
在合并财务报表中,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(十三)投资性房地产1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十四)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文702.
各类固定资产的折旧方法类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物205.
004.
75机器设备3-105.
009.
50-31.
67运输工具55.
0019.
00其他设备3-105.
009.
50-31.
673.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十五)在建工程1.
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量.
2.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
3.
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十六)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
3.
借款费用资本化金额利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文71为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
(十七)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50管理软件5专利权5非专利技术83.
使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
4.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:研究阶段,是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等具有较大的不确定性;开发阶段相对研究阶段而言,是指完成了研究阶段的工作,在很大程度上形成一项新产品或新技术的基本条件已经具备.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文72(十八)长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十九)预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债.
2.
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
(二十)收入1.
销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
出口销售,公司在收齐装箱单、销售发票、出口报关单且办妥货物交单手续,并且货物离岸后确认销售收入;对需运抵至国外仓库的货物,在购货方提取商品并验收合格后确认销售收入.
国内销售,公司在移交商品并经购货方验收合格后确认销售收入.
2.
提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.
针对媒介代理服务收入的具体确认标准为:公司承接业务后,按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同,由公司与媒体沟通编制媒介排期表,媒体按照经客户确认的媒介排期表执行广告发布.
广告发布后,公司收集结案报告、投放数据等信息,送客户核实.
经公司和客户共同对广告发布情况确认后,报告至公司财务部门,财务部门再核实相应的客户合同后,确认收利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文73入.
针对媒体给予公司的广告投放返点,按照权责发生制确认,并冲减相应的营业成本.
3.
让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(二十一)政府补助1.
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
2.
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助.
除此之外,政府补助均在实际收到时确认.
3.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
4.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
(二十三)经营租赁利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文74公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更是√否公司报告期内无会计政策和会计估计变更.
(1)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更是√否本报告期主要会计政策未发生变更.
(2)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更是√否本报告期主要会计估计未发生变更.
五、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务6%、13%、17%[注1]营业税应纳税营业额5%房产税从价计征的,按房产原值一次减除20%/30%后余值的1.
2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.
2%、12%城市维护建设税应缴流转税税额1%、5%、7%[注2]教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额[注3]文化事业建设费计费销售额3%河道管理费应缴流转税税额1%[注1]:出口货物实行"免、抵、退"税政策,产品的出口退税率主要为5%、9%、13%、15%和17%.
[注2]:子公司长沙利欧天鹅工业泵有限公司(以下简称长沙天鹅)、大连利欧华能泵业有利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文75限公司(以下简称大连华能)、湖南利欧泵业有限公司(以下简称湖南利欧)、无锡利欧锡泵制造有限公司(以下简称无锡锡泵)、长沙恒流流体机械科技顾问有限公司和无锡市锡泵设备安装成套有限公司按当期应纳流转税额的7%计缴;子公司上海漫酷广告有限公司(以下简称上海漫酷)、上海聚胜万合广告有限公司、上海易合广告有限公司按当期应纳流转税额的1%计缴;公司及其他境内子公司按当期应纳流转税额的5%计缴.
[注3]:公司和子公司浙江大农实业有限公司(以下简称大农实业)、长沙天鹅、湖南利欧及无锡锡泵本期按15%税率计缴;其他境内子公司按25%税率计缴;境外子公司浙江利欧(香港)有限公司(以下简称香港利欧)、CrystalWaterProductsInc.
、GAMAEuropeanGardenMachineryCo.
Ltd.
、LEOITALIAS.
R.
L和利欧中东公司分别按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴.
(二)税收优惠及批文根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的浙科高发〔2012〕312号文,公司及大农实业通过高新技术企业资格复审,本期按15%的税率计缴企业所得税.
根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合下发的湘科高办字〔2012〕13号文,长沙天鹅通过高新技术企业资格复审,本期按15%的税率计缴企业所得税.
根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合下发的湘科高办字〔2014〕8号文,湖南利欧被认定为高新技术企业,本期按15%的税率计缴企业所得税.
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于认定江苏省2011年度第二批及第一批补充高新技术企业的通知》(苏高企协〔2012〕5号),无锡锡泵被认定为高新技术企业,本期按15%的税率计缴企业所得税.
大连华能系经民政部门认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局财税〔2007〕92号文,本期该公司享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每年3.
50万元的限额即征即退的税收优惠政策.
六、企业合并及合并财务报表(一)子公司情况1.
通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本(万元)经营范围组织机构代码利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文76浙江大农实业有限公司控股子公司台州市制造业RMB5,369.
00农机具、泵及配件等67027530-2温岭大农实业有限公司[注1]台州市制造业RMB5,000.
00农机具、泵及配件等08735602-5浙江利欧(香港)有限公司全资子公司香港贸易USD500.
00园林机械、泵及配件等CrystalWaterProductsInc.
[注2]美国贸易USD100.
00园林机械、泵及配件等LEOITALIAS.
R.
L[注2]意大利贸易EUR5.
00园林机械、泵及配件等GAMAEuropeanGardenMachineryCo.
Ltd.
[注2]匈牙利制造业HUF10,000.
00园林工具等湖南利欧泵业有限公司全资子公司湘潭市制造业RMB12,000.
00泵及配件等55760935-8浙江利欧友林供水系统有限公司控股子公司台州市制造业RMB800.
00变频供水系统设备及配件等56099070-0温岭利欧园林机械有限公司全资子公司台州市制造业RMB1,369.
00园林机械、农业机械及配件等56815524-0上海利泵流体科技发展有限公司控股子公司上海市贸易RMB1,000.
00泵及配件等05297603-X利欧(大连)工业泵技术中心有限公司全资子公司大连市研发及贸易RMB1,018.
00泵及配件等59442780-1利欧(大连)泵业有限公司[注3]大连市贸易RMB3,000.
00泵及配件销售07945130-5云南利欧水泵销售有限公司全资子公司昆明市贸易RMB100.
00泵及配件等05468204-3利普诺持之水泵系统(上海)有限公司控股子公司上海市贸易RMB600.
00泵及配件等59976782-1利欧中东公司全资子公司迪拜贸易USD30.
00泵及配件等[注1]:系大农实业之全资子公司;[注2]:系香港利欧控股的子公司;[注3]:系大连华能之全资子公司.
(续上表)子公司全称期末实际出资额(万元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表浙江大农实业有限公司RMB3,758.
3070.
0070.
00是温岭大农实业有限公司RMB1,000.
00100.
00100.
00是浙江利欧(香港)有限公司USD286.
80100.
00100.
00是CrystalWaterProductsInc.
USD90.
1090.
1090.
10是LEOITALIAS.
R.
LEUR5.
00100.
00100.
00是GAMAEuropeanGardenMachineryCo.
Ltd.
HUF6,000.
0060.
0060.
00是湖南利欧泵业有限公司RMB12,000.
00100.
00100.
00是浙江利欧友林供水系统有限公司RMB700.
0087.
5087.
50是温岭利欧园林机械有限公司RMB1,369.
00100.
00100.
00是上海利泵流体科技发展有限公司RMB637.
5075.
0075.
00是利欧(大连)工业泵技术中心有限公司RMB1,018.
00100.
00100.
00是利欧(大连)泵业有限公司RMB3,000.
00100.
00100.
00是利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文77云南利欧水泵销售有限公司RMB100.
00100.
00100.
00是利普诺持之水泵系统(上海)有限公司RMB306.
0051.
0051.
00是利欧中东公司USD0.
00100.
00100.
00是(续上表)子公司全称少数股东权益(人民币元)少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额浙江大农实业有限公司34,975,560.
27温岭大农实业有限公司浙江利欧(香港)有限公司CrystalWaterProductsInc.
LEOITALIAS.
R.
LGAMAEuropeanGardenMachineryCo.
Ltd.
1,025,091.
88湖南利欧泵业有限公司浙江利欧友林供水系统有限公司466,764.
91温岭利欧园林机械有限公司上海利泵流体科技发展有限公司1,498,212.
48利欧(大连)工业泵技术中心有限公司利欧(大连)泵业有限公司云南利欧水泵销售有限公司利普诺持之水泵系统(上海)有限公司116,096.
79利欧中东公司2.
非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本(万元)经营范围组织机构代码长沙利欧天鹅工业泵有限公司全资子公司长沙市制造业RMB10,800.
00生产、销售水泵和配件;销售机电产品72258917-9长沙翔鹅机械铸造有限公司[注1]长沙市制造业RMB500.
00铸造件加工78802868-1长沙恒流流体机械科技顾问有限公司[注1]长沙市服务业RMB60.
00流体机械的检测79031561-2大连利欧华能泵业有限公司全资子公司大连市制造业RMB5,100.
00耐腐蚀泵及配件生产及销售,精密铸造加工等11854272-9无锡利欧锡泵制造有限公司控股子公司无锡市制造业RMB5,000.
00泵及配件等13589451-5无锡市锡泵设备安装成套有限公司[注2]无锡市制造业RMB200.
00泵的销售安装及维修服务55249257-6上海漫酷广告有限公司控股子公司上海市广告业RMB100.
00设计、制作、代理、发布各类广告;企业营销策划等78151648-X上海聚胜万合广告有限公司[注3]上海市广告业RMB700.
00广告设计、制作、代理、发布;企业营销策划等69879986-1上海易合广告有限公司[注3]上海市广告业RMB100.
00设计、制作、代理、发布各类广告;企业营销策划等57266281-9利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文78[注1]:系长沙天鹅之全资子公司;[注2]:系无锡锡泵之全资子公司;[注3]:系上海漫酷之全资子公司.
(续上表)子公司全称期末实际出资额(万元)实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表长沙利欧天鹅工业泵有限公司RMB29,164.
50667100.
00100.
00是长沙翔鹅机械铸造有限公司RMB500.
00100.
00100.
00是长沙恒流流体机械科技顾问有限公司RMB60.
00100.
00100.
00是大连利欧华能泵业有限公司RMB5,930.
00100.
00100.
00是无锡利欧锡泵制造有限公司RMB8,100.
0072.
0072.
00是无锡市锡泵设备安装成套有限公司RMB200.
00100.
00100.
00是上海漫酷广告有限公司RMB34,445.
0085.
0085.
00是上海聚胜万合广告有限公司RMB700.
00100.
00100.
00是上海易合广告有限公司RMB100.
00100.
00100.
00是(续上表)子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额长沙利欧天鹅工业泵有限公司长沙翔鹅机械铸造有限公司长沙恒流流体机械科技顾问有限公司大连利欧华能泵业有限公司无锡利欧锡泵制造有限公司35,103,778.
33无锡市锡泵设备安装成套有限公司上海漫酷广告有限公司5,040,307.
40上海聚胜万合广告有限公司上海易合广告有限公司(二)合并范围发生变更的说明1.
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明经中华人民共和国商务部商境外投资证〔2014〕00132号文批复同意,公司本期独资设立利欧中东公司,该公司于2014年3月在迪拜注册成立,注册资本美元30万元,公司对其拥有实质控制权,故自其成立之日起,将其纳入合并财务报表范围.
截至2014年6月30日,公司实际尚未出资,该公司尚未正式运营.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文792.
因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明2014年3月,根据本公司与自然人郑晓东、段永玲、郭海签订的《关于上海漫酷广告有限公司之股权转让合同》(以下简称股权转让合同),并经公司2014年第三次临时股东大会审议通过,公司以34,445万元价款收购郑晓东、段永玲、郭海持有的上海漫酷85%股权.
根据股权转让合同的相关约定,本公司已于2014年4月累计支付股权转让款12,950万元.
上海漫酷已于2014年4月15日办妥工商变更登记手续;同月,上海漫酷董事会改选,董事会成员共三名,其中本公司派出二名,对其拥有实质控制权.
故自2014年4月1日起将其纳入合并财务报表范围.
(三)本期新纳入合并范围主体的相关财务数据名称期末净资产合并日至期末净利润上海漫酷广告有限公司33,602,049.
3510,160,375.
01(四)境外经营实体主要报表项目的折算汇率1.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
2.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
3.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
七、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.
货币资金(1)明细情况项目期末数期初数原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额库存现金:人民币759,385.
31759,385.
31392,929.
27小计759,385.
31392,929.
27银行存款:人民币125,514,793.
90125,514,793.
90429,786,632.
78美元2,010,092.
556.
152812,367,697.
451,858,346.
626.
096911,330,153.
51欧元482,757.
638.
39464,052,557.
2122,202.
188.
4189186,917.
93澳元2,795.
045.
806416,229.
122,791.
685.
430115,159.
10福林74,655,000.
000.
02722,030,914.
6330,888,100.
350.
0282871,044.
43利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文80小计143,982,192.
31442,189,907.
76其他货币资金:人民币47,161,928.
9347,161,928.
9339,683,335.
24小计47,161,928.
9339,683,335.
24合计191,903,506.
55482,266,172.
27(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金15,475,296.
30元,保函保证金1,007,117.
50元,远期结售汇保证金2,060,500.
00元,履约保证金28,302,954.
22元和虚拟电子货币316,060.
91元使用受限.
2.
交易性金融资产项目期末数期初数衍生金融资产1,145,003.
5018,517,087.
00合计1,145,003.
5018,517,087.
00[注]:期末数详见本财务报表附注承诺事项之说明.
3.
应收票据(1)明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票13,994,565.
8513,994,565.
8514,807,830.
6014,807,830.
60商业承兑汇票864,164.
00864,164.
00122,838.
01122,838.
01合计14,858,729.
8514,858,729.
8514,930,668.
6114,930,668.
61(2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况,金额前5名情况如下:出票单位出票日到期日金额备注山东润杰集团有限公司2014-01-022014-07-022,400,000.
00河南晋开化工投资控股集团有限责任公司2014-01-212014-07-212,000,000.
00华润电力(宜昌)有限公司2014-01-142014-07-141,506,400.
00湘潭九华综合保税区开发投资有限公司2014-01-232014-07-231,000,000.
00中国石油化工股份有限公司2014-01-132014-07-131,000,000.
00小计7,906,400.
004.
应收账款(1)明细情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文811)类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合1,402,217,352.
1999.
7877,917,165.
565.
56700,108,768.
6599.
5858,268,772.
298.
32小计1,402,217,352.
1999.
7877,917,165.
565.
56700,108,768.
6599.
5858,268,772.
298.
32单项金额虽不重大但单项计提坏账准备3,117,439.
040.
223,117,439.
04100.
002,935,472.
040.
422,935,472.
04100.
00合计1,405,334,791.
23100.
0081,034,604.
605.
77703,044,240.
69100.
0061,204,244.
338.
712)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,178,382,692.
7084.
0433,724,744.
69569,007,017.
1781.
2728,426,414.
961-2年152,075,516.
5510.
8515,207,551.
6680,724,872.
8611.
538,072,487.
302-3年55,376,994.
973.
9515,560,794.
5437,981,385.
285.
4311,394,415.
593-4年9,884,895.
580.
707,418,317.
696,778,397.
290.
974,947,431.
074-5年3,550,254.
500.
253,058,759.
092,064,738.
820.
291,875,666.
145年以上2,946,997.
890.
212,946,997.
893,552,357.
230.
513,552,357.
23合计1,402,217,352.
19100.
0077,917,165.
56700,108,768.
65100.
0058,268,772.
293)单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由货款3,117,439.
043,117,439.
04100%预计难以收回,其中2,852,472.
04元于2013年全额计提坏账准备,264,967.
00元于本期全额计提坏账准备小计3,117,439.
043,117,439.
04(3)本期实际核销的应收账款情况公司应收石首市水利局大型泵站更新改造工程建设管理局等公司货物尾款83,000.
00元,预计难以收回,于本期核销.
(4)应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称期末数期初数利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文82账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆昌源水务准东供水有限公司[注]397,200.
1539,540.
02397,200.
1539,540.
02上海自来水投资建设有限公司[注]2,548,514.
00133,950.
55130,497.
0013,049.
70小计2,945,714.
15173,490.
57527,697.
1552,589.
72[注]:系持有公司5%以上表决权股份的股东之控股子公司.
(5)应收账款金额前5名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占应收账款余额的比例(%)客户一非关联方170,610,095.
521年以内12.
14客户二非关联方90,264,920.
191年以内6.
42客户三非关联方48,210,601.
851年以内3.
43客户四非关联方45,832,487.
901年以内3.
26客户五非关联方41,712,534.
02[注]2.
97小计396,630,639.
4828.
22[注]:其中账龄1年以内23,317,857.
65元,2-3年18,394,676.
37元.
(6)期末应收账款账面余额中已有142,420,822.
98元用于质押担保.
5.
预付款项(1)账龄分析账龄期末数期初数账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内101,301,137.
7389.
54%101,301,137.
7352,210,669.
48100.
0052,210,669.
481-2年8,932,753.
157.
90%8,932,753.
152-3年2,895,500.
002.
56%2,895,500.
00合计113,129,390.
88100%113,129,390.
8852,210,669.
48100.
0052,210,669.
48(2)预付款项金额前5名情况单位名称与本公司关系期末数账龄未结算原因浙江亿钢新材料有限公司非关联方20,346,522.
181年以内预付材料款北京百度网讯科技有限公司非关联方10,310,125.
00[注]预付媒介款刘阳、王英杰、孙唯一、田斌非关联方9,700,000.
001年以内预付股权购置款詹嘉、李翔、张璐、李劼非关联方9,500,000.
001年以内预付股权购置款北京奇虎科技有限公司非关联方3,289,000.
001年以内预付媒介款利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文83小计53,145,647.
18[注]:其中账龄1年以内7,500,000.
00元,1-2年2,810,125.
00元.
(3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
(4)账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明单位名称期末数未结算原因备注北京百度网讯科技有限公司10,310,125.
00合同尚未执行[注]北京搜狐东林广告有限公司3,260,000.
00合同尚未执行小计13,570,125.
00[注]:其中账龄1年以上2,810,125.
00元.
6.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合77,451,461.
7287.
3111,007,709.
5114.
2181,433,237.
5190.
5411,254,870.
8613.
82小计77,451,461.
7287.
3111,007,709.
5114.
2181,433,237.
5190.
5411,254,870.
8613.
82单项金额虽不重大但单项计提坏账准备11,258,664.
6412.
69700,000.
006.
228,509,003.
589.
46700,000.
008.
23合计88,710,126.
36100.
0011,707,709.
5113.
2089,942,241.
09100.
0011,954,870.
8613.
292)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内58,279,511.
2375.
252,672,921.
3747,079,197.
7457.
812,352,933.
361-2年9,127,692.
4211.
79912,769.
2411,693,486.
5914.
361,169,348.
652-3年2,825,763.
583.
65836,968.
9120,915,631.
5825.
686,274,689.
473-4年6,053,229.
747.
825,577,624.
94642,015.
350.
79454,181.
93利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文844-5年846,324.
501.
09688,484.
80553,070.
000.
68453,881.
205年以上318,940.
250.
40318,940.
25549,836.
250.
68549,836.
25合计77,451,461.
72100.
0011,007,709.
5181,433,237.
51100.
0011,254,870.
863)单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由应收出口退税10,375,510.
85经单独测试后,未发现其存在明显减值迹象,故未计提坏账准备.
应收多缴社保款183,153.
79常州至精精机有限公司700,000.
00700,000.
00100%预计难以收回,全额计提坏账准备小计11,258,664.
64700,000.
00(2)本期无核销的其他应收款项.
(3)本期无转回或收回情况.
(4)应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备新疆昌源水务准东供水有限公司[注]265,000.
0026,500.
00265,000.
0026,500.
00小计265,000.
0026,500.
00265,000.
0026,500.
00[注]:系持有公司5%以上表决权股份的股东之控股子公司.
(5)其他应收款金额前5名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其应收账款余额的比例(%)款项性质或内容浙江省温岭市国家税务局非关联方9,371,150.
441年以内10.
56出口退税宇热工业炉(苏州)有限公司非关联方3,752,000.
003年以上4.
23设备退货款温岭市东部产业集聚区开发建设实业有限公司非关联方2,000,000.
001年以内2.
25开工投产保证金长沙上热热处理有限公司非关联方1,991,949.
661年以内2.
25租赁款内蒙古自治区机械设备成套有限责任公司非关联方1,779,000.
001年以内2.
01投标保证金小计18,894,100.
1021.
307.
存货(1)明细情况项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料117,558,616.
111,416,716.
78116,141,899.
3385,333,272.
65432,595.
0484,900,677.
61在产品43,860,264.
4443,860,264.
44108,366,782.
24108,366,782.
24自制半成品52,891,568.
26287,443.
0652,604,125.
2015,771,874.
27206,922.
9015,564,951.
37利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文85库存商品140,991,471.
06832,692.
43140,158,778.
63147,041,286.
41829,605.
31146,211,681.
10委托加工物资14,596,800.
4614,596,800.
462,823,957.
282,823,957.
28包装物1,952,187.
7556,377.
851,895,809.
902,538,985.
4526,948.
632,512,036.
82低值易耗品3,908,506.
584,281.
913,904,224.
673,844,093.
68536.
183,843,557.
50合计375,759,414.
662,597,512.
03373,161,902.
63365,720,251.
981,496,608.
06364,223,643.
92(2)存货跌价准备1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数转回转销[注]原材料432,595.
041,111,852.
79127,731.
051,416,716.
78自制半成品206,922.
90157,649.
5977,129.
44287,443.
06库存商品829,605.
31315,660.
12312,573.
00832,692.
43包装物26,948.
6355,657.
7326,228.
5156,377.
85低值易耗品536.
1812,774.
619,028.
874,281.
91小计1,496,608.
061,653,594.
84552,690.
872,597,512.
03[注]:销售货物相应转出的存货跌价准备552,690.
87元.
2)本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)原材料成本与可变现净值孰低自制半成品成本与可变现净值孰低库存商品成本与可变现净值孰低包装物成本与可变现净值孰低低值易耗品成本与可变现净值孰低8.
其他流动资产项目期末数期初数待抵扣税金17,589,462.
9823,538,771.
86理财产品23,259.
4010,000,000.
00合计17,612,722.
3833,538,771.
869.
对联营企业投资单位:万元被投资单位持股表决权期末期末期末本期营业本期利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文86比例(%)比例(%)资产总额负债总额净资产总额收入总额净利润温岭市利欧小额贷款有限公司30.
0030.
0030,607.
805,552.
3825,055.
422,532.
401,764.
26温岭市信合担保有限公司40.
0040.
005,908.
32359.
945,548.
38258.
3746.
1210.
长期股权投资被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数温岭市利欧小额贷款有限公司权益法60,000,000.
0078,873,477.
17-3,707,213.
8675,166,263.
31温岭市信合担保有限公司权益法20,000,000.
0022,009,033.
98184,482.
3222,193,516.
30日立泵制造(无锡)有限公司权益法58,500,000.
0029,204,378.
02-29,204,378.
02浙江温岭农村合作银行成本法1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00温岭市民间融资规范管理服务中心有限公司成本法6,000,000.
006,000,000.
006,000,000.
00合计145,500,000.
00137,086,889.
17-32,727,109.
56104,359,779.
61(续上表)被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利温岭市利欧小额贷款有限公司30.
0030.
009,000,000.
00温岭市信合担保有限公司40.
0040.
00日立泵制造(无锡)有限公司0.
000.
00浙江温岭农村合作银行0.
330.
33254,100.
00温岭市民间融资规范管理服务中心有限公司6.
006.
00合计9,254,100.
0011.
投资性房地产项目期初数本期增加本期减少期末数1)账面原值小计4,266,301.
394,266,301.
39房屋及建筑物3,981,339.
393,981,339.
39土地使用权284,962.
00284,962.
002)累计折旧和累计摊销小计267,356.
24102,383.
10369,739.
34房屋及建筑物248,833.
7099,533.
48348,367.
18土地使用权18,522.
542,849.
6221,372.
163)账面价值合计3,998,945.
15————3,896,562.
05房屋及建筑物3,732,505.
69————3,632,972.
21利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文87土地使用权266,439.
46————263,589.
84本期折旧和摊销额102,383.
10元.
12.
固定资产(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数1)账面原值小计906,711,354.
1821,472,407.
46134,072,575.
96794,111,185.
68房屋及建筑物349,996,392.
21121,551,181.
31228,445,210.
90机器设备499,334,978.
7512,338,627.
678,149,270.
63503,524,335.
79运输工具27,206,573.
342,225,433.
863,900,417.
8025,531,589.
40其他设备30,173,409.
886,908,345.
93471,706.
2236,610,049.
59——本期转入本期计提————2)累计折旧小计325,210,398.
342,238,625.
9237,409,576.
1235,260,026.
86329,598,573.
52房屋及建筑物67,883,336.
297,021,400.
6730,564,529.
2944,340,207.
67机器设备219,853,000.
0926,615,890.
70964,736.
60245,504,154.
19运输工具20,135,279.
201,554,396.
623,152,876.
1318,536,799.
69其他设备17,338,782.
762,238,625.
922,217,888.
13577,884.
8421,217,411.
973)账面净值小计581,500,955.
84————464,512,612.
16房屋及建筑物282,113,055.
92————184,105,003.
23机器设备279,481,978.
66————258,020,181.
60运输工具7,071,294.
14————6,994,789.
71其他设备12,834,627.
12————15,392,637.
624)减值准备小计3,882,185.
16————3,882,185.
16房屋及建筑物————机器设备3,882,185.
16————3,882,185.
16运输工具————其他设备————5)账面价值合计577,618,770.
68————460,630,427.
00房屋及建筑物282,113,055.
92————184,105,003.
23机器设备275,599,793.
50————254,137,996.
44利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文88运输工具7,071,294.
14————6,994,789.
71其他设备12,834,627.
12————15,392,637.
62本期折旧额为37,409,576.
12元.
本期因非同一控制下企业合并转入的固定资产原值4,751,045.
47元,累计折旧2,238,625.
92元;本期由在建工程转入固定资产原值为1,565,040.
30元.
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间湖南利欧3800台工业泵项目厂房等申请办理中2014年度(3)其他说明期末已有原值为45,856,953.
57元的固定资产用于抵押担保.
13.
在建工程(1)明细情况工程名称期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值东部产业集聚区基建项目47,689,773.
6947,689,773.
6913,392,007.
2013,392,007.
20职工宿舍项目11,718,179.
3811,718,179.
386,748,320.
616,748,320.
61零星工程4,835,077.
394,835,077.
393,984,514.
793,984,514.
79合计64,243,030.
4664,243,030.
4624,124,842.
6024,124,842.
60(2)变动情况的说明工程名称预算数(万元)期初数本期增加转入固定资产/投资性房地产其他减少工程投入占预算比例(%)东部产业集聚区基建项目13,392,007.
2034,297,766.
49职工宿舍项目6,748,320.
614,969,858.
77零星工程3,984,514.
792,415,602.
901,565,040.
30合计24,124,842.
6041,683,228.
161,565,040.
30(续上表)工程名称工程进度(%)利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期资本化年利率(%)资金来源期末数东部产业集聚区基建项目自有资金47,689,773.
69职工宿舍项目自有资金11,718,179.
38零星工程自有资金4,835,077.
39合计64,243,030.
46(3)期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减值准备.
(4)重大在建工程的工程进度情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文89工程名称工程进度(%)备注东部产业集聚区基建项目新启动14.
无形资产(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数1)账面原值小计158,521,036.
16148,211,937.
1233,218,730.
22273,514,243.
06土地使用权118,512,071.
30147,160,190.
0033,162,661.
84232,509,599.
46管理软件9,348,727.
781,051,747.
1256,068.
3810,344,406.
52专利权613,605.
00613,605.
00非专利技术30,046,632.
0830,046,632.
082)累计摊销小计33,051,387.
475,263,711.
374,781,751.
2433,533,347.
60土地使用权13,006,313.
152,386,773.
514,774,275.
4810,618,811.
18管理软件6,436,329.
07721,563.
347,475.
767,150,416.
65专利权343,838.
3657,833.
18401,671.
54非专利技术13,264,906.
892,097,541.
3415,362,448.
233)账面净值小计125,469,648.
69————239,980,895.
46土地使用权105,505,758.
15————221,890,788.
28管理软件2,912,398.
71————3,193,989.
87专利权269,766.
64————211,933.
46非专利技术16,781,725.
19————14,684,183.
854)减值准备小计————土地使用权————管理软件————专利权————非专利技术————5)账面价值合计125,469,648.
69————239,980,895.
46土地使用权105,505,758.
15————221,890,788.
28管理软件2,912,398.
71————3,193,989.
87专利权269,766.
64————211,933.
46非专利技术16,781,725.
19————14,684,183.
85本期摊销额5,194,378.
21元.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文90本期因非同一控制下企业合并转入的无形资产原值80,000.
00元,累计摊销69,333.
16元;(2)其他说明期末已有原值为166,027,923.
46元的无形资产用于抵押担保.
15.
商誉(1)商誉增减变动情况被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数期末减值准备长沙利欧天鹅工业泵有限公司53,497,420.
4553,497,420.
454,576,969.
12大连利欧华能泵业有限公司16,036,931.
1116,036,931.
11无锡利欧锡泵制造有限公司12,148,268.
7012,148,268.
70上海漫酷广告有限公司324,524,576.
81324,524,576.
81合计81,682,620.
26324,524,576.
81406,207,197.
074,576,969.
12(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法本期已对因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组,并对包含商誉的相关资产组进行减值测试,经测试,除长沙天鹅与商誉相关的资产组存在减值情况,相应计提商誉减值准备4,576,969.
12元;其他非同一控制下企业合并子公司未发现与商誉相关的资产组存在减值迹象,故不计提减值准备.
(3)其他说明根据本公司与自然人郑晓东、段永玲、郭海签订的《股权转让合同》,本公司以20,564.
57万元受让自然人郑晓东持有的上海漫酷50.
7472%股权,以7,916.
12万元受让自然人段永玲持有的上海漫酷19.
5347%股权,以5,964.
31万元受让自然人郭海持有的上海漫酷14.
7181%股权,本公司于购买日享有其可辨认净资产公允价值的份额19,925,423.
19元,与收购对价的差额324,524,576.
81元确认为商誉.
16.
长期待摊费用项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数其他减少的原因厂区维修绿化费1,043,184.
47143,366.
83899,817.
64电力增容费13,333.
4013,333.
40经营租入固定资产改良支出1,375,166.
39207,671.
58891,738.
00691,099.
97租入固定资产装修费1,614,030.
61193,288.
411,420,742.
20合计2,431,684.
261,821,702.
191,241,726.
643,011,659.
81利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文9117.
递延所得税资产、递延所得税负债(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末数期初数递延所得税资产资产减值准备13,970,632.
339,641,781.
73预计负债324,663.
80479,005.
48合并财务报表存货中包含的未实现损益348,829.
18284,890.
28与资产相关的政府补助5,217,380.
88686,497.
06预提费用507,664.
40582,042.
79交易性金融工具公允价值变动80,452.
50合计20,449,623.
0911,674,217.
34递延所得税负债交易性金融工具公允价值变动171,750.
532,777,563.
05合计171,750.
532,777,563.
05(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细项目暂时性差异金额应纳税差异项目交易性金融工具公允价值变动1,145,003.
50小计1,145,003.
50可抵扣差异项目资产减值准备83,613,448.
66预计负债1,919,427.
03合并财务报表存货中包含的未实现损益1,778,067.
99递延收益34,782,539.
20预计费用3,384,429.
36交易性金融工具公允价值变动536,350.
00小计126,014,262.
2418.
其他非流动资产项目期末数期初数厂区搬迁累计已经发生的损失及相关费[注]120,906,088.
83预付土地购置款48,130,000.
00190,890,000.
00预付购房款9,351,674.
007,500,000.
00合计178,387,762.
83198,390,000.
00[注]:详见本财务报表附注其他重要事项之说明.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文9219.
资产减值准备明细项目期初数本期计提[注]本期减少期末数转回转销坏账准备73,159,115.
1919,666,198.
9183,000.
0092,742,314.
10存货跌价准备1,496,608.
061,653,594.
84552,690.
872,597,512.
03商誉减值准备4,576,969.
124,576,969.
12固定资产减值准备3,882,185.
163,882,185.
16合计83,114,877.
5321,319,793.
75635,690.
87103,798,980.
41[注]:本期因非同一控制下企业合并转入的坏账准备5,620,625.
02元.
20.
短期借款项目期末数期初数抵押借款106,432,591.
59263,391,954.
09质押借款126,842,083.
0296,002,844.
90信用借款53,031,630.
4037,400,000.
00保证借款33,000,000.
0038,000,000.
00合计319,306,305.
01434,794,798.
9921.
交易性金融负债项目期末数期初数衍生金融负债[注]536,350.
00合计536,350.
00[注]:期末数详见本财务报表附注承诺事项之说明.
22.
应付票据种类期末数期初数银行承兑汇票58,014,850.
9752,628,783.
60商业承兑汇票9,943,740.
003,617,340.
00合计67,958,590.
9756,246,123.
60下一会计期间将到期的金额为67,958,590.
97元.
23.
应付账款利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文93(1)明细情况项目期末数期初数应付货款714,459,977.
67296,784,985.
10应付长期资产购置款15,633,720.
6924,214,282.
13合计730,093,698.
36320,999,267.
23(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况单位名称期末数期初数长沙美能电力设备股份有限公司166,600.
00166,600.
00小计166,600.
00166,600.
00(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位名称期末数款项说明哈尔滨电气动力装备有限公司3,616,800.
00货款国电国际经贸有限公司2,975,060.
00货款小计6,591,860.
0024.
预收款项(1)明细情况项目期末数期初数预收货款102,051,159.
2173,443,000.
86合计102,051,159.
2173,443,000.
86(2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项单位名称期末数期初数上海自来水投资建设有限公司243,600.
00小计243,600.
0025.
应付职工薪酬(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴30,045,362.
16123,211,738.
60123,346,727.
8129,910,372.
95职工福利费9,838,964.
379,838,964.
37社会保险费2,172,250.
7821,782,361.
5222,273,993.
941,680,618.
36其中:医疗保险费592,650.
156,012,458.
526,163,962.
19441,146.
48基本养老保险费1,182,439.
6113,099,207.
7513,381,621.
10900,026.
26失业保险费149,759.
251,154,093.
881,186,299.
69117,553.
44利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文94工伤保险费194,386.
501,080,201.
151,129,797.
44144,790.
21生育保险费53,015.
27436,400.
22412,313.
5277,101.
97住房公积金167,800.
904,667,008.
614,766,387.
9568,421.
56其他5,047,773.
921,671,307.
241,994,559.
904,724,521.
26合计37,433,187.
76161,171,380.
34162,220,633.
9736,383,934.
13期末数中无属于拖欠性质应付职工薪酬.
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排1)期末工资、津贴和补贴余额大部分已于2014年7月发放,期末奖金预计于2015年2月发放;2)社会保险费余额已于2014年7月上缴;3)其他主要系工会经费、职工教育经费等.
26.
应交税费项目期末数期初数增值税3,707,997.
951,996,264.
93营业税46,749.
9938,750.
00企业所得税26,450,295.
535,109,192.
58代扣代缴个人所得税663,467.
64182,024.
70城市维护建设税759,708.
33455,110.
85房产税1,511,521.
43836,626.
72土地使用税2,819,439.
76602,085.
92教育费附加586,860.
52241,076.
66地方教育附加270,363.
90160,717.
76水利建设专项资金741,445.
90667,738.
51印花税475,503.
91280,383.
93合计38,033,354.
8610,569,972.
5627.
应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息559,663.
37668,494.
51分期付息到期还本的长期借款利息185,184.
03200,444.
44合计744,847.
40868,938.
9528.
其他应付款利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文95(1)明细情况项目期末数期初数股权购置款[注]214,950,000.
00应付暂收款19,123,598.
1021,148,988.
43押金保证金1,269,362.
00720,286.
17其他8,866,383.
595,990,900.
80合计244,209,343.
6927,860,175.
40[注]:详见本财务报表附注其他重要事项之说明.
(2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
(3)无账龄超过1年的大额其他应付款.
(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明单位名称期末数款项性质及内容郑晓东、段永玲、郭海214,950,000.
00上海漫酷股权购置款小计214,950,000.
0029.
长期借款(1)明细情况项目期末数期初数质押借款125,000,000.
00保证借款100,000,000.
00合计125,000,000.
00100,000,000.
00(2)金额前5名的长期借款贷款单位借款起始日借款到期日币种年利率(%)期末数期初数原币金额折人民币金额原币金额折人民币金额中国工商银行股份有限公司温岭支行2014-04-252015-10-20-2019-04-08RMB6.
40%125,000,000.
00小计125,000,000.
0030.
专项应付款项目期初数本期增加本期减少期末数备注土地收购补偿款185,620,000.
00185,620,000.
0031.
预计负债(1)明细情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文96项目期初数本期增加本期减少期末数产品质量保证2,383,663.
45219,488.
31244,813.
132,358,338.
63未决诉讼713,063.
91713,063.
91合计3,096,727.
36219,488.
31957,877.
042,358,338.
63(2)形成原因、本期确认的预期补偿金额等说明产品质量保证系长沙天鹅、湖南利欧、大连华能和无锡锡泵等工业泵生产企业根据与客户签订的销售合同中关于承诺1年免费维修的条款,按其相关收入的0.
5%(根据以往实际发生数据测算)计提的售后维修费用.
32.
其他非流动负债(1)明细情况项目期末数期初数递延收益39,175,507.
0533,607,972.
15合计39,175,507.
0533,607,972.
15(2)递延收益明细项目原始金额摊余金额说明开工奖励等30,654,425.
0030,654,425.
00根据浙江省温岭经济开发区管委会项目投资协议书等文件年增产量200万台高效微小型水泵技改项目2,996,900.
002,543,587.
40根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会浙财企〔2013〕250号等文件新增年产100万台碎枝机技改项目、年产20万台热水循环屏蔽泵技改项目1,217,200.
001,014,333.
33根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局温工经〔2012〕118号等文件职工宿舍项目专项补助2,528,000.
002,512,007.
90根据湘潭市人民政府办公室潭政办函〔2012〕70号等文件年产4000台高转速轻量化高压柱塞泵技改项目800,000.
00710,464.
23根据浙江省财政厅浙财建〔2013〕151号等文件60万千瓦及以上发电设备用泵等关键铸锻件生产线技术改造项目100,000.
0090,000.
00根据无锡市滨湖区锡滨委发〔2013〕49号文件以效果为导向的服务电商和品牌客户的互联网RTB营销及数据管理云服务平台开发项目800,000.
00800,000.
00根据上海市发改委、上海市经济和信息化委员会、上海市商务委员会和上海市财政局沪发改服务〔2013〕20号文件新增年产50万台节能水泵技改项目899,300.
00850,689.
19根据温岭市经济和信息化局、温岭市财政局温经信〔2013〕139号文件小计39,995,825.
0039,175,507.
05(3)政府补助明细项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关开工奖励等26,629,725.
004,024,700.
0030,654,425.
00与资产相关年增产量200万台高效微小型水泵技改项目2,694,691.
60151,104.
202,543,587.
40与资产相关利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文97新增年产100万台碎枝机技改项目、年产20万台热水循环屏蔽泵技改项目1,081,955.
5567,622.
221,014,333.
33与资产相关职工宿舍项目专项补助2,401,600.
00178,300.
0067,892.
102,512,007.
90与资产相关年产4000台高转速轻量化高压柱塞泵技改项目800,000.
0089,535.
77710,464.
23与资产相关60万千瓦及以上发电设备用泵等关键铸锻件生产线技术改造项目100,000.
0010,000.
0090,000.
00与资产相关以效果为导向的服务电商和品牌客户的互联网RTB营销及数据管理云服务平台开发项目800,000.
00800,000.
00与资产相关新增年产50万台节能水泵技改项目899,300.
0048,610.
81850,689.
19与资产相关小计33,607,972.
156,002,300.
00434,765.
1039,175,507.
0533.
股本(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股份总数375,588,388.
002,852,397.
00372,735,991.
00(2)股本变动情况说明根据本公司与欧亚云等九位自然人和长沙瑞鹅投资管理有限公司签订的《关于长沙天鹅工业泵股份有限公司实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议》和《关于长沙天鹅工业泵股份有限公司实际盈利数与净利润预测数差额的补偿协议之补充协议》及本公司2013年度股东大会决议,公司以货币资金1元定向回购欧亚云等九位自然人和长沙瑞鹅投资管理有限公司持有的本公司股份2,852,397股,相应减少股本2,852,397.
00元,增加资本公积2,852,396.
00元,上述减资业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2014年5月17日出具《验资报告》(天健验〔2014〕110号),公司于2014年5月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥登记注销手续,并于2014年6月办妥了工商变更登记手续.
34.
资本公积(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)593,168,479.
562,852,396.
00596,020,875.
56其他资本公积2,989,348.
532,989,348.
53合计596,157,828.
092,852,396.
00599,010,224.
09(2)资本公积变动情况说明详见本财务报表附注之股本变动情况说明.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文9835.
专项储备(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费用729,976.
484,562,444.
523,839,099.
041,453,321.
96合计729,976.
484,562,444.
523,839,099.
041,453,321.
96(2)其他说明本期专项储备增减变动主要系公司根据财政部和安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定计提和使用安全生产费用.
36.
盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积71,937,012.
9171,937,012.
91国家扶持基金8,302,444.
908,302,444.
90合计80,239,457.
8180,239,457.
8137.
未分配利润(1)明细情况项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润461,337,026.
99——调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)——调整后期初未分配利润461,337,026.
99——加:本期归属于母公司所有者的净利润125,415,789.
12——减:提取法定盈余公积——应付普通股股利18,636,799.
55期末未分配利润568,116,016.
56——(2)其他说明根据2014年3月25日公司2013年度股东大会审议通过的2013年度利润分配方案,公司以372,735,991股(扣除不拥有表决权且不享有股利分配的权利的股份)为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
5元(含税),合计派发现金红利18,636,799.
55元.
(二)合并利润表项目注释1.
营业收入、营业成本利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文99(1)明细情况项目本期数上年同期数主营业务收入1,217,751,469.
02939,599,930.
76其他业务收入18,350,629.
5514,226,669.
39营业成本926,456,114.
23721,112,998.
54(2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)行业名称本期数上年同期数收入成本收入成本制造业976,176,594.
45718,013,132.
84939,599,930.
76711,526,036.
83互联网241,127,534.
99195,463,105.
61其他447,339.
58321,202.
00小计1,217,751,469.
02913,797,440.
45939,599,930.
76711,526,036.
83(3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)分产品本期数上年同期数收入成本收入成本民用泵(微型小型水泵)555,964,046.
79403,652,201.
22518,924,621.
02392,042,575.
33工业泵195,563,328.
43149,796,766.
23214,106,355.
03157,903,419.
71媒介代理服务241,127,534.
99195,463,105.
61配件98,503,661.
0066,786,138.
3192,619,739.
3867,395,698.
42园林机械62,852,428.
9651,462,711.
0961,460,737.
5955,302,329.
18清洗和植保机械61,756,614.
7544,933,979.
6250,800,388.
9037,367,874.
83其他1,983,854.
101,702,538.
371,688,088.
841,514,139.
36小计1,217,751,469.
02913,797,440.
45939,599,930.
76711,526,036.
83(4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)地区名称本期数上年同期数收入成本收入成本国外554,516,306.
73407,163,576.
03523,820,293.
39402,168,542.
72国内663,235,162.
29506,633,864.
42415,779,637.
37309,357,494.
11小计1,217,751,469.
02913,797,440.
45939,599,930.
76711,526,036.
83(5)公司前5名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)客户一54,584,492.
344.
42客户二41,154,460.
963.
33客户三38,404,700.
893.
11利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文100客户四33,659,316.
242.
72客户五32,228,141.
042.
61小计200,031,111.
4716.
192.
营业税金及附加项目本期数上年同期数计缴标准城市维护建设税2,458,960.
522,227,273.
21详见本财务报表附注税项之说明教育费附加1,418,533.
261,238,646.
58地方教育附加884,674.
65816,581.
60营业税61,226.
6920,470.
00河道管理费2,381.
96文化事业建设费1,429,446.
45合计6,255,223.
534,302,971.
393.
销售费用项目本期数上年同期数运费保险费13,495,133.
7915,271,892.
06销售业务费7,794,913.
6312,986,507.
28市场推广宣传费8,432,032.
595,534,271.
14职工薪酬28,431,693.
2212,889,701.
63售后服务费2,632,495.
253,788,051.
98差旅费6,227,671.
435,023,338.
46办公经费3,667,232.
094,604,308.
09折旧摊销351,034.
00325,954.
10其他2,435,401.
352,517,080.
75合计73,467,607.
3562,941,105.
494.
管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬43,266,268.
5439,399,241.
43研发费27,599,172.
9123,083,243.
40办公经费14,233,554.
4214,756,081.
98折旧摊销10,511,171.
848,870,268.
25业务经费2,294,250.
522,332,004.
29利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文101中介费6,681,991.
874,751,561.
15税费5,566,259.
322,386,058.
97差旅费2,616,893.
932,354,850.
55其他6,233,557.
862,607,075.
95合计119,003,121.
21100,540,385.
975.
财务费用项目本期数上年同期数利息支出13,935,221.
7520,096,977.
55减:利息收入1,414,275.
56683,995.
78汇兑净损益-8,633,637.
13-4,910,161.
14其他1,633,200.
192,453,248.
96合计5,520,509.
2516,956,069.
596.
资产减值损失项目本期数上年同期数坏账损失14,045,573.
917,213,539.
97存货跌价损失1,653,594.
84335,234.
65固定资产减值损失686,233.
54合计15,699,168.
758,235,008.
167.
公允价值变动收益项目本期数上年同期数衍生金融资产-16,915,483.
505,111,660.
00衍生金融负债-992,950.
00合计-17,908,433.
505,111,660.
008.
投资收益(1)明细情况项目本期数上年同期数成本法核算的长期股权投资收益254,100.
00254,100.
00权益法核算的长期股权投资收益10,212,160.
353,401,627.
30股权投资处置收益96,060,730.
10理财产品收益192,145.
55利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文102小计106,719,136.
003,655,727.
30(2)按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期数上年同期数浙江温岭农村合作银行254,100.
00254,100.
00小计254,100.
00254,100.
00(3)按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期数上年同期数温岭市利欧小额贷款有限公司5,292,786.
155,614,874.
04温岭市信合担保有限公司184,482.
32435,731.
15日立泵制造(无锡)有限公司4,734,891.
88-2,648,977.
89小计10,212,160.
353,401,627.
30(4)股权投资处置收益被投资单位本期数上年同期数日立泵制造(无锡)有限公司[注]96,060,730.
10小计96,060,730.
10[注]:详见本财务报表其他重要事项之说明.
(5)公司不存在投资收益汇回的重大限制.
9.
营业外收入(1)明细情况项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计499,209.
13204,625.
29499,209.
13其中:固定资产处置利得499,209.
13204,625.
29499,209.
13政府补助3,376,143.
959,589,951.
002,521,560.
62其中:税收返还[注1]854,583.
33805,000.
00财政补助及奖励2,521,560.
628,784,951.
002,521,560.
62债务重组利得[注2]3,794,247.
533,794,247.
53无法支付款项2,612,613.
01赔、罚款收入274,373.
38226,288.
06274,373.
38其他1,086,158.
2977,381.
761,086,158.
29合计9,030,132.
2812,710,859.
128,175,548.
95利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文103[注1]:大连华能系被当地民政部门认定的社会福利企业,2014年1-6月享受增值税按实际安置残疾人员的人数每人每年3.
50万元的限额即征即退的税收优惠政策.
2014年1-6月大连华能收到即征即退增值税返还款共计854,583.
33元.
[注2]:根据江苏省无锡市中级人民法院出具的《民事调解书》(〔2012〕锡商外除字第32号),无锡锡泵与原参股公司日立泵制造(无锡)有限公司(以下简称日立泵)达成和解协议,日立泵本期就豁免无锡锡泵部分债务并全额支付余款与无锡锡泵达成一致协议,由此产生债务重组利得.
(2)政府补助明细补助项目本期数与资产相关/与收益相关说明科技奖励经费310,000.
00与收益相关根据长沙市科学技术局长财企指〔2013〕109号文件财政奖励982,000.
00与收益相关根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会浙财企〔2013〕309号文件等其他奖励794,795.
52与收益相关根据浙江省财政厅、浙江省商务局浙财企〔2012〕206号等文件递延收益摊销434,765.
10与资产相关[注]合计2,521,560.
62[注]:详见本财务报表附注其他非流动负债之说明.
10.
营业外支出项目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,328,821.
0624,578.
401,328,821.
06其中:固定资产处置损失1,328,821.
0624,578.
401,328,821.
06对外捐赠118,580.
00344,654.
56118,580.
00罚款支出1,081,606.
85106,625.
861,081,606.
85地方水利建设资金959,172.
70716,832.
10其他111,282.
51242,765.
59111,282.
51合计3,599,463.
121,435,456.
512,640,290.
4211.
所得税费用项目本期数上年同期数按税法及相关规定计算的当期所得税33,237,168.
9713,011,613.
27递延所得税调整-5,649,541.
2259,032.
37合计27,587,627.
7513,070,645.
64利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文10412.
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A125,415,789.
12非经常性损益B53,674,250.
29扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B71,741,538.
83期初股份总数D375,588,388.
00因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H2,852,397.
00减少股份次月起至报告期期末的累计月数I1报告期缩股数J报告期月份数K6发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F*G/K-H*I/K-J375,112,988.
50基本每股收益M=A/L0.
33扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.
19(2)稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
13.
其他综合收益项目本期数上年同期数按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额2,495,492.
26减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2,495,492.
26外币财务报表折算差额6,452.
60441,237.
22减:处置境外经营当期转入损益的净额利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文105小计6,452.
60441,237.
22合计6,452.
602,936,729.
48(三)合并现金流量表项目注释1.
收到其他与经营活动有关的现金项目本期数收到政府补助1,722,169.
98收到的往来款7,866,232.
24收回的保证金及押金46,895,514.
93收回的暂借款7,597,978.
39收到的银行存款利息1,543,367.
72其他2,035,637.
58合计67,660,900.
842.
支付其他与经营活动有关的现金项目本期数付现的管理费用46,134,423.
60付现的销售费用33,823,587.
57支付的保证金及押金44,704,804.
51支付的往来款134,761,596.
39支付的暂借款20,848,749.
70付现的银行手续费1,983,821.
08其他2,824,818.
17合计285,081,801.
023.
收到其他与投资活动有关的现金项目本期数收到与资产相关的政府补助4,303,000.
00理财产品到期收回62,109,323.
63合计66,412,323.
634.
支付其他与投资活动有关的现金项目本期数利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文106购买理财产品52,000,000.
00合计52,000,000.
005.
收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数取得出口押汇借款371,772,862.
35取得出口打包借款204,107,396.
00收回票据质押借款保证金24,340,000.
00合计600,220,258.
356.
支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数归还出口押汇借款400,203,200.
72归还出口打包借款295,600,000.
00支付票据质押借款保证金24,340,000.
00非公开发行股票中介机构费用3,070,001.
00合计723,213,201.
727.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润156,354,098.
1646,710,205.
28加:资产减值准备15,699,168.
758,235,008.
16固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧37,511,959.
2241,859,508.
32无形资产摊销5,194,378.
213,944,539.
58长期待摊费用摊销1,241,726.
64714,438.
77处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)829,611.
93-180,046.
89固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)17,908,433.
50-5,111,660.
00财务费用(收益以"-"号填列)5,301,584.
6215,186,816.
41投资损失(收益以"-"号填列)-106,719,136.
00-3,655,727.
30递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-7,391,087.
31-707,716.
63递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-2,605,812.
52766,749.
00利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文107存货的减少(增加以"-"号填列)-10,591,853.
56-16,882,751.
23经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)46,514,969.
63-128,852,054.
98经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-246,072,169.
0065,424,708.
82其他经营活动产生的现金流量净额-86,824,127.
7327,452,017.
312)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额144,741,577.
6287,483,712.
55减:现金的期初余额442,582,837.
03118,547,468.
24加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-297,841,259.
41-31,063,755.
69(2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期数上年同期数取得子公司及其他营业单位的有关信息:1)取得子公司及其他营业单位的价格344,450,000.
002)取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物129,500,000.
00减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物2,647,708.
083)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额126,852,291.
924)取得子公司的净资产23,441,674.
34流动资产671,736,290.
64非流动资产5,193,435.
44流动负债652,510,571.
74非流动负债977,480.
00(3)现金和现金等价物的构成项目期末数上年同期数1)现金144,741,577.
6287,483,712.
55其中:库存现金759,385.
31750,851.
36可随时用于支付的银行存款143,982,192.
3186,732,861.
19可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文108存放同业款项拆放同业款项2)现金等价物其中:三个月内到期的债券投资3)期末现金及现金等价物余额144,741,577.
6287,483,712.
55(4)现金流量表补充资料的说明不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明:2014年1-6月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为144,741,577.
62元,资产负债表中货币资金期末数为191,903,506.
55元,差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金等47,161,928.
93元.
2013年1-6月现金流量表中期末现金及现金等价物余额为87,483,712.
55元,资产负债表中货币资金期末数为136,502,914.
28元,差额系公司现金流量表期末现金及现金等价物余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的保证金等49,019,201.
73元.
八、关联方及关联交易(一)关联方情况1.
截至2014年6月30日,自然人股东王相荣持有公司股份99,314,205股,占公司股份总额的26.
64%,为公司实际控制人.
2.
本公司的子公司情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明.
3.
本公司的联营企业情况被投资单位企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)持股比例(%)表决权比例(%)关联关系组织机构代码联营企业温岭市利欧小额贷款有限公司有限责任公司温岭市王相荣小额贷款20,000.
0030.
0030.
00联营企业68072014-X温岭市信合担保有限公司有限责任公司温岭市陈筱根担保5,000.
0040.
0040.
00联营企业69129299-64.
本公司其他关联方情况(有交易)其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码上海自来水投资建设有限公司持有公司5%以上表决权股份的股东之控股子公司13374336-9新疆昌源水务准东供水有限公司持有公司5%以上表决权股份的股东之控股子公司66362698-7长沙美能电力设备股份有限公司同一关键管理人员76326776-6王洪仁、应云琴[注1]王相荣实际控制人王壮利关键管理人员[注2]利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文109中国水务投资有限公司持有公司5%以上表决权股份的股东10162042-8[注1]:王洪仁系公司关键管理人员;王洪仁与应云琴系配偶关系.
[注2]:系公司实际控制人之胞弟.
(二)关联交易情况1.
出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期数上年同期数金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)新疆昌源水务淮东供水有限公司泵及配件市场价格3,076.
920.
00上海自来水投资建设有限公司泵及配件市场价格2,818,811.
150.
332.
购买商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期数上年同期数金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)长沙美能电力设备股份有限公司配电箱等专用设备市场价格88,739.
340.
573.
截至2014年6月30日关联担保情况担保方被担保方担保金额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注王洪仁、应云琴大农实业3,613.
382014-01-032014-12-23否[注1]担保的应付票据小计3,613.
38本公司无锡锡泵3,949.
512014-04-102015-06-24否[注2]本公司温岭市利欧小额贷款有限公司4,000.
002013-07-152014-07-07否[注3]担保的短期借款小计7,949.
51[注1]:同时,大农实业以房屋及建筑物、土地使用权共计原值2,764.
53万元提供抵押担保和以货币资金保证金722.
68万元提供保证担保.
[注2]:根据公司与江苏银行股份有限公司无锡梁溪支行于2013年6月27日签订的《最高额保证合同》,公司为无锡利欧自2013年6月27日至2014年6月26日止签署的借款、银票、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供最高额为4,000万元的保证担保.
根据公司与中国银行股份有限公司无锡南长支行于2014年6月3日签订的《最高额保证合同》,公司为无锡锡泵自2014年6月3日起至2015年6月2日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供最高额为1,000万元的保证担保.
[注3]:根据公司第三届董事会第二十一次会议决议,并经2013年第二次临时股东大会审议通过,本公司为联营企业温岭市利欧小额贷款有限公司与国家开发银行股份有限公司浙江省分行所形成的借款期限不超过2年,金额不超过12,000万元人民币的债务提供保证担保,担保利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文110债务的确定期间不超过6个月(担保债务的确定期间自2013年5月27日至2013年11月26日).
鑫磊压缩机有限公司以其拥有资产就本公司承担的担保责任向本公司提供反担保.
截至2014年6月30日,公司实际为温岭市利欧小额贷款有限公司向国家开发银行股份有限公司浙江省分行4,000万元借款提供保证担保,同时,鑫磊压缩机有限公司以其拥有资产就本公司承担的担保责任向本公司提供反担保.
(三)关联方应收应付款项1.
应收关联方款项项目名称关联方期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款新疆昌源水务准东供水有限公司397,200.
1539,540.
02397,200.
1539,540.
02其他应收款新疆昌源水务准东供水有限公司265,000.
0026,500.
00265,000.
0026,500.
00应收账款上海自来水投资建设有限公司2,548,514.
00133,950.
55130,497.
0013,049.
70小计3,210,714.
15199,990.
57792,697.
1579,089.
722.
应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数应付账款长沙美能电力设备股份有限公司166,600.
00166,600.
00预收账款上海自来水投资建设有限公司243,600.
00小计166,600.
00410,200.
00(四)关键管理人员薪酬报告期间关键管理人员人数在本公司领取报酬人数报酬总额(万元)本期数20人19人69.
99上年同期数16人15人61.
25九、或有事项大连深蓝泵业有限公司(以下简称深蓝泵业)以商业秘密受到侵犯为由,于2013年4月向辽宁省大连市中级人民法院以本公司作为第一被告、利欧(大连)工业泵技术中心有限公司作为第二被告、大连利欧华能泵业有限公司作为第三被告提起诉讼,深蓝泵业要求三被告停止对原告拥有的商业秘密的侵权行为,并由三被告连带支付损害赔偿款2,000万元及承担诉讼费用.
截至2014年6月30日,诉讼事项尚在审理当中.
十、承诺事项(一)截至2014年6月30日,公司未履行完毕的远期结售汇合约共计4,535.
00万美元,期末已按远期汇率分别确认交易性金融资产1,145,003.
50元和交易性金融负债536,350.
00元.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文111(二)截至2014年6月30日,公司尚有未到期的履约保函等合计人民币46,436,064.
60元,美元336,000.
00元.
十一、资产负债表日后事项(一)以现金及发行股份购买资产事项2014年4月28日,公司第三届董事会第三十四次会议审议并通过了《关于筹划发行股份购买资产事项的议案》,同意公司筹划发行股份购买资产事项.
2014年5月24日,公司分别与标的公司上海氩氪广告有限公司(以下简称上海氩氪)的股东詹嘉、李翔、张璐、李劼和标的公司银色琥珀文化传播(北京)有限公司(以下简称琥珀传播)的股东刘阳、王英杰、孙唯一、田斌签订了《股权收购意向书》.
根据《股权收购意向书》的相关约定,上述标的公司的股东给予公司独家谈判权,即在《股权收购意向书》签署之日起180日内不与公司以外的其他主体洽谈股权出售事宜.
公司已于2014年5月分别支付上海氩氪股东和琥珀传播股东排他费用950万元和970万元,上述排他费用待正式签署《股权转让协议》后将冲抵股权转让款项.
2014年7月1日,根据公司分别与上海氩氪的股东詹嘉、李翔、张璐、李劼和琥珀传播的股东刘阳、王英杰、孙唯一、田斌签订的《关于上海氩氪广告有限公司之股权转让协议》和《关于银色琥珀文化传播(北京)有限公司之股权转让协议》;同日,公司与郑晓东、段永玲、郭海签署了附条件生效的《股份认购合同》.
经2014年7月1日公司第四届董事会第二次会议和2014年7月18日公司2014年第六次临时股东大会审议通过,公司拟通过支付现金及发行股份相结合的方式分别购买上海氩氪和琥珀传播100%股权,并募集配套资金.
公司拟分别以现金112,969,502.
60元、97,500,004.
57元和以每股18.
77元的价格分别向上海氩氪的股东詹嘉、李翔、张璐、李劼和琥珀传播的股东刘阳、王英杰、孙唯一、田斌发行6,018,620股、5,194,459股股份相结合的方式,收购上海氩氪、琥珀传播100%的股权,上述合计应发行11,213,079股股份.
同时,公司拟向郑晓东、段永玲、郭海发行股份募集配套资金,募集配套资金总额140,312,882.
60元,不超过本次交易总金额(交易对价与募集配套资金金额之和)的25.
00%.
本次发行募集的配套资金将用于支付购买交易标的现金对价及支付本次交易相关税费等费用.
本次募集配套资金合计发行股份7,475,380股,其中,郑晓东拟认购4,275,380股,段永玲拟认购1,600,000股,郭海拟认购1,600,000股.
上述现金及发行股票购买资产事项尚待中国证券监督管理委员会及相关政府部门批准或核准.
(二)期后担保事项利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文112根据公司第三届董事会第二十一次会议决议,并经2013年第二次临时股东大会审议通过,公司为温岭市利欧小额贷款有限公司与国家开发银行股份有限公司浙江省分行所形成的债务11,000万元提供保证担保,上述债务将于2014年7月7日全部到期.
为了保证温岭市利欧小额贷款有限公司业务发展,根据2014年6月15日公司第四届董事会第一次会议决议,并经2014年7月3日公司2014年第五次临时股东大会审议通过,公司拟继续为温岭市利欧小额贷款有限公司与国家开发银行股份有限公司浙江省分行所形成的新的债务提供担保.
公司为利欧小额贷款公司与国家开发银行股份有限公司浙江省分行所形成的借款期限不超过2年,金额不超过12,000万元人民币的债务提供保证担保,担保债务的确定期间不超过6个月.
鑫磊压缩机有限公司以其拥有资产就本公司承担的担保责任向本公司提供反担保.
十二、其他重要事项(一)以公允价值计量的资产和负债项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末数金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)18,517,087.
00-17,372,083.
501,145,003.
50金融资产合计18,517,087.
00-17,372,083.
501,145,003.
50金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(不含衍生金融负债)金融负债合计-536,350.
00536,350.
00(二)外币金融资产和外币金融负债项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末数金融资产贷款和应收款186,373,137.
6716,016,875.
03231,478,924.
97金融资产小计186,373,137.
6716,016,875.
03231,478,924.
97金融负债贷款和应付款74,698,246.
0955,700,317.
12金融负债小计74,698,246.
0955,700,317.
12(三)日立泵股权转让事项根据无锡锡泵与日立泵的日方股东株式会社日立制作所达成股权转让意向.
无锡锡泵拟将所持有的日立泵30%股权以人民币1.
3亿元的价格转让给株式会社日立制作所.
2014年1月23日,无锡锡泵、株式会社日立制作所、日立(中国)有限公司和日立泵签署了《和解协议》,同利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文113日,无锡锡泵与株式会社日立制作所签署了《股权转让协议》.
上述《和解协议》和《股权转让协议》已经公司第三届董事会第二十九次会议审议和2014年第二次临时股东大会审议通过.
2014年3月,无锡锡泵收到株式会社日立制作所股权转让款1.
30亿元,并相应确认处置日立泵股权投资净收益96,060,730.
10元.
日立泵已于2014年3月24日办妥工商变更登记手续.
(四)土地收储和搬迁事项根据本公司与温岭市土地收购储备中心签订的《国有土地使用权收购合同》(温土储合字〔2013〕7号),公司位于城西街道一号路西侧、芷胜庄村和温桥镇莞渭童村,以出让方式取得的国有土地使用权(土地面积合计193,611.
80平方米),将由政府收购.
上述土地收购价格合计37,214万元(其中土地收购补偿费为27,500万元,搬迁奖励费为9,624万元),公司已于2013年度按收购合同约定收到土地收购补偿费18,562万元.
本期温岭市土地收购储备中心已按照合同约定将本公司持有的产权证为温国用(2013)第29743、29781、29784、29785、29786号的国有土地使用权及其相应的房产进行了收储并办妥了相关权证的注销手续.
截至2014年6月30日,公司将上述国有土地使用权及其相应的房产账面价值合计120,906,088.
83元作为搬迁损失计入其他非流动资产科目,待完成搬迁清算后一并处理.
本次收储后,为确保本公司生产经营不受影响,政府允许本公司继续在城西厂区生产经营直至新厂区建成并搬迁完成.
截至本财务报表批准报出日,公司尚未开始搬迁.
(五)上海漫酷股权收购事项2014年3月,本公司与自然人郑晓东、段永玲、郭海签订的《关于上海漫酷广告有限公司之股权转让合同》(以下简称股权转让合同),并经公司2014年第三次临时股东大会审议通过,公司以34,445万元价款收购郑晓东、段永玲、郭海持有的上海漫酷85%股权.
根据股权转让合同的相关约定,本公司已于2014年4月累计支付股权转让款12,950万元.
剩余股权转让款21,495万元列"其他应付款",将按股权转让合同约定在未来5年内支付.
上海漫酷上述原股东承诺,于2014年度、2015年度、2016年度实现的年度审核扣除非经常性损益后的净利润应分别不少于人民币4,700万元、6,000万元、7,300万元(以下简称"业绩承诺指标"),若在业绩承诺期间,上海漫酷未达到上述承诺业绩指标,上海漫酷原股东将以支付现金方式向公司(即受让方)进行补偿公司,其中,现金补偿金额=(截止当期末业绩承诺指标总和-截止当期末累计已实现的税后净利润)/(1-实施补偿当年受让方所得税税率)*85%-前期已累计补偿数在业绩承诺期间各年度.
(六)自然人股东王凤通以经营管理理念存在重大差异以及保护自身合法权益等为由,向上海市青浦区人民法院对上海利泵流体科技发展有限公司(以下简称"上海利泵")和本公司提起利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文114诉讼,请求解散上海利泵.
根据上海市青浦区人民法院《民事调解书》(〔2013〕青民二(商)初字第1168号),自然人股东王凤通与本公司达成和解协议,双方拟决定解散上海利泵,截止本财务报表批准报出日,上海利泵尚未办理注销手续.
(七)截至2014年6月30日,公司实际控制人王相荣将其持有的本公司高管锁定股1,300万股(占本公司总股本的3.
49%)与财达证券有限责任公司进行股票质押式回购交易,初始交易日为2014年4月24日,购回交易日为2015年4月20日.
上述质押已于2014年4月24日在财达证券有限责任公司办理了相关手续.
(八)截至2014年6月30日,公司实际控制人王相荣累计质押其持有的本公司股份77,750,000股,占公司总股本的比例为20.
86%.
截至本财务报表批准报出日,实际控制人王相荣累计质押其持有的本公司股份77,750,000股,占公司股份总数的20.
86%.
十三、母公司财务报表项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.
应收账款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合351,066,521.
9190.
3125,151,927.
097.
16297,661,366.
6095.
1418,994,542.
056.
38合并范围内应收款项组合37,673,096.
939.
6915,199,334.
854.
86小计388,739,618.
84100.
0025,151,927.
096.
47312,860,701.
45100.
0018,994,542.
056.
07单项金额虽不重大但单项计提坏账准备合计388,739,618.
8425,151,927.
096.
47312,860,701.
45100.
0018,994,542.
056.
072)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文115账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内313,940,458.
5189.
4315,697,022.
92283,589,742.
3095.
2714,179,487.
121-2年26,099,947.
787.
432,609,994.
788,816,240.
702.
96881,624.
072-3年5,973,151.
761.
701,791,945.
531,888,503.
920.
64566,551.
183年以上5,052,963.
861.
445,052,963.
863,366,879.
681.
133,366,879.
68合计351,066,521.
91100.
0025,151,927.
09297,661,366.
60100.
0018,994,542.
05(2)应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东及其他关联方账款单位名称期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海自来水投资建设有限公司[注]130,497.
0039,149.
10130,497.
0013,049.
70小计130,497.
0039,149.
10130,497.
0013,049.
70[注]:系持有公司5%以上表决权股份的股东之控股子公司.
(3)应收账款金额前5名情况单位名称与本公司关系期末余额账龄占应收账款余额的比例(%)客户一非关联方43,514,768.
221年以内11.
19客户二非关联方35,018,256.
361年以内9.
01客户三非关联方22,735,976.
07[注]5.
85客户四非关联方20,562,160.
321年以内5.
29客户五非关联方13,372,749.
571年以内3.
44小计135,203,910.
5434.
78[注]:其中账龄1年以内15,080,232.
37元,1-2年7,655,743.
70元.
(4)应收关联方款项单位名称与本公司关系账面余额占应收账款余额的比例(%)大连利欧华能泵业有限公司全资子公司9,861,424.
892.
54利普诺持之水泵系统(上海)有限公司全资子公司7,459,789.
901.
92湖南利欧泵业有限公司全资子公司5,594,755.
001.
44长沙利欧天鹅工业泵有限公司全资子公司4,251,828.
001.
09GAMAGARDENKFT全资子公司之控股子公司3,935,491.
411.
01浙江利欧(香港)有限公司全资子公司3,366,905.
730.
87无锡利欧锡泵制造有限公司控股子公司3,006,533.
000.
77云南利欧水泵销售有限公司控股子公司152,043.
000.
04无锡市锡泵设备安装成套有限公司控股子公司之全资子公司44,326.
000.
01利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文116小计37,673,096.
939.
69(5)期末应收账款账面余额中已有142,420,822.
98元用于质押担保.
2.
其他应收款(1)明细情况1)类别明细情况种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合13,000,418.
123.
555,693,299.
6543.
7939,264,351.
9712.
437,355,224.
1518.
73合并范围内其他应收款组合343,644,205.
5693.
70269,259,357.
6485.
21小计356,644,623.
6897.
255,693,299.
651.
60308,523,709.
6197.
647,355,224.
152.
38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备10,071,150.
442.
75700,000.
006.
957,453,526.
582.
36700,000.
009.
39合计366,715,774.
12100.
006,393,299.
651.
74315,977,236.
19100.
008,055,224.
152.
552)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内5,713,451.
9443.
95285,672.
5913,084,388.
7533.
32654,219.
441-2年768,594.
885.
9176,859.
497,042,962.
3817.
94704,296.
242-3年1,696,576.
7613.
05508,973.
0318,771,846.
2447.
815,631,553.
873年以上4,821,794.
5437.
094,821,794.
54365,154.
600.
93365,154.
60合计13,000,418.
12100.
005,693,299.
6539,264,351.
97100.
007,355,224.
153)单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由应收出口退税9,371,150.
44经单独测试后,未发现其存在明显减值迹象,故未计提坏账准备常州至精精机有限公司700,000.
00700,000.
00100%预计难以收回,于本期全额计提坏账准备小计10,071,150.
44700,000.
00(2)本期无核销的其他应收款项.
利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文117(3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
(4)其他应收款金额前5名情况单位名称与本公司关系账面余额账龄占其应收账款余额的比例(%)款项性质或内容湖南利欧泵业有限公司全资子公司236,918,275.
49[注1]64.
61暂借款大连利欧华能泵业有限公司全资子公司81,878,052.
21[注2]22.
33暂借款长沙利欧天鹅工业泵有限公司全资子公司19,611,700.
471年以内5.
35暂借款应收出口退税非关联方9,371,150.
441年以内2.
56暂借款宇热工业炉(苏州)有限公司非关联方3,752,000.
003年以上1.
02设备退货款小计351,531,178.
6195.
87[注1]:其中账龄1年以内124,158,146.
91元,1-2年93,000,000.
00元,2-3年19,760,128.
58元;[注2]:其中应收账龄1年以内33,579,967.
91元,1-2年48,298,084.
30元.
(5)其他应收关联方款项单位名称与本公司关系账面余额占其应收账款余额的比例(%)湖南利欧泵业有限公司全资子公司236,918,275.
4964.
61大连利欧华能泵业有限公司全资子公司81,878,052.
2122.
33长沙利欧天鹅工业泵有限公司全资子公司19,611,700.
475.
35云南利欧水泵销售有限公司全资子公司3,680,010.
721.
00浙江利欧友林供水系统有限公司控股子公司1,372,000.
000.
37浙江大农实业有限公司控股子公司184,166.
670.
05小计343,644,205.
5693.
713.
长期股权投资被投资单位核算方法初始投资成本期初数增减变动期末数浙江大农实业有限公司成本法37,583,000.
0037,583,000.
0037,583,000.
00浙江利欧(香港)有限公司成本法14,066,554.
0018,542,818.
8018,542,818.
80湖南利欧泵业有限公司成本法50,000,000.
00120,000,000.
00120,000,000.
00浙江利欧友林供水系统有限公司成本法2,200,000.
007,000,000.
007,000,000.
00温岭利欧园林机械有限公司成本法13,690,000.
0013,690,000.
0013,690,000.
00长沙利欧天鹅工业泵有限公司成本法291,645,066.
74291,645,066.
74291,645,066.
74大连利欧华能泵业有限公司成本法59,300,000.
0059,300,000.
0059,300,000.
00无锡利欧锡泵制造有限公司成本法81,000,000.
0081,000,000.
0081,000,000.
00上海利泵流体科技发展有限公司成本法6,375,000.
006,375,000.
006,375,000.
00利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文118利欧(大连)工业泵技术中心有限公司成本法10,180,000.
0010,180,000.
0010,180,000.
00云南利欧水泵销售有限公司成本法1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00利普诺持之水泵系统(上海)有限公司成本法3,060,000.
003,060,000.
003,060,000.
00温岭市利欧小额贷款有限公司权益法60,000,000.
0078,873,477.
17-3,707,213.
8675,166,263.
31温岭市信合担保有限公司权益法20,000,000.
0022,009,033.
98184,482.
3222,193,516.
30浙江温岭农村合作银行成本法1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00温岭市民间融资规范管理服务中心有限公司成本法6,000,000.
006,000,000.
006,000,000.
00上海漫酷广告有限公司成本法344,450,000.
00344,450,000.
00344,450,000.
00合计1,001,549,620.
74757,258,396.
69340,927,268.
461,098,185,665.
15(续上表)被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利浙江大农实业有限公司70.
0070.
00浙江利欧(香港)有限公司100.
00100.
00湖南利欧泵业有限公司100.
00100.
00浙江利欧友林供水系统有限公司87.
5087.
50温岭利欧园林机械有限公司100.
00100.
00长沙利欧天鹅工业泵有限公司100.
00100.
00大连利欧华能泵业有限公司100.
00100.
00无锡利欧锡泵制造有限公司72.
0072.
00上海利泵流体科技发展有限公司75.
0075.
00利欧(大连)工业泵技术中心有限公司100.
00100.
00云南利欧水泵销售有限公司100.
00100.
00利普诺持之水泵系统(上海)有限公司51.
0051.
00温岭市利欧小额贷款有限公司30.
0030.
009,000,000.
00温岭市信合担保有限公司40.
0040.
00浙江温岭农村合作银行0.
330.
33254,100.
00温岭市民间融资规范管理服务中心有限公司6.
006.
00上海漫酷广告有限公司85.
0085.
00合计9,254,100.
00(二)母公司利润表项目注释1.
营业收入/营业成本(1)明细情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文119项目本期数上年同期数主营业务收入697,196,425.
70625,758,050.
03其他业务收入8,354,662.
667,141,035.
73营业成本524,639,829.
10490,247,921.
27(2)主营业务收入/主营业务成本(分行业)行业名称本期数上年同期数收入成本收入成本制造业697,196,425.
70519,448,853.
43625,758,050.
03484,524,497.
95小计697,196,425.
70519,448,853.
43625,758,050.
03484,524,497.
95(3)主营业务收入/主营业务成本(分产品)行业名称本期数上年同期数收入成本收入成本民用泵(微型小型水泵)559,572,250.
92408,081,944.
71523,574,470.
04396,573,237.
29园林机械62,931,063.
1551,462,711.
0954,192,591.
1950,002,800.
66配件74,693,111.
6359,904,197.
6347,990,988.
8037,948,460.
00小计697,196,425.
70519,448,853.
43625,758,050.
03484,524,497.
95(4)主营业务收入/主营业务成本(分地区)地区名称本期数上年同期数收入成本收入成本外销474,526,043.
04348,790,508.
88433,228,903.
09334,387,406.
72内销222,670,382.
66170,658,344.
55192,529,146.
94150,137,091.
23小计697,196,425.
70519,448,853.
43625,758,050.
03484,524,497.
95(5)公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)客户一47,299,504.
556.
70客户二41,154,460.
965.
83客户三38,404,700.
895.
44客户四26,072,052.
473.
70客户五23,522,125.
973.
33小计176,452,844.
8425.
002.
投资收益(1)明细情况利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文120项目本期数上年同期数成本法核算的长期股权投资收益254,100.
00254,100.
00权益法核算的长期股权投资收益5,477,268.
466,050,605.
19小计5,731,368.
466,304,705.
19(2)按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位本期数上年同期数浙江温岭农村合作银行254,100.
00254,100.
00小计254,100.
00254,100.
00(3)按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期数上年同期数温岭市利欧小额贷款有限公司5,292,786.
145,614,874.
04温岭市信合担保有限公司184,482.
32435,731.
15小计5,477,268.
466,050,605.
19(4)公司不存在投资收益汇回的重大限制.
(三)母公司现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数(1)将净利润调节为经营活动现金流量:净利润56,079,359.
2563,645,233.
21加:资产减值准备5,376,774.
382,983,322.
15固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,997,107.
6621,267,730.
31无形资产摊销1,712,986.
96793,553.
64长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)955,600.
67-33,574.
42固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)16,915,483.
50-4,578,830.
00财务费用(收益以"-"号填列)2,411,115.
837,419,600.
72投资损失(收益以"-"号填列)-5,731,368.
46-6,304,705.
19递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-4,250,252.
37-283,896.
10递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-2,537,322.
52686,824.
50存货的减少(增加以"-"号填列)1,548,635.
966,837,219.
19利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文121经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-167,824,640.
93-132,893,920.
20经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-105,146,160.
5125,910,202.
87其他经营活动产生的现金流量净额-181,492,680.
58-14,551,239.
32(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(3)现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额53,190,344.
2420,289,102.
95减:现金的期初余额392,991,971.
9544,827,148.
15加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-339,801,627.
71-24,538,045.
20十四、其他补充资料(一)非经常性损益项目金额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分95,231,118.
17越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,521,560.
62计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益3,794,247.
53企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-17,908,433.
50单独进行减值测试的应收款项减值准备转回利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文122对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出89,767.
14其他符合非经常性损益定义的损益项目192,145.
55理财产品投资收益小计83,920,405.
51减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)4,251,117.
85少数股东权益影响额(税后)25,995,037.
37归属于母公司所有者的非经常性损益净额53,674,250.
29(二)净资产收益率及每股收益1.
明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.
990.
330.
33扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.
570.
190.
192.
加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A125,415,789.
12非经常性损益B53,674,250.
29扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B71,741,538.
83归属于公司普通股股东的期初净资产D1,512,294,731.
53发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G118,636,799.
55G21.
00减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H12H21其他-外币财务报表折算差额I139,010.
77其他-专项储备变动I2723,345.
48发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数J13发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数J23报告期月份数K6利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文123加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K1,569,171,537.
53加权平均净资产收益率M=A/L7.
99%扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L4.
57%(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明资产负债表项目期末数(万元)期初数(万元)变动幅度(%)变动原因说明货币资金19,190.
3548,226.
62-60.
21主要系本期支付上海漫酷股权收购款以及上海漫酷归还部分暂借款导致期末货币资金减少交易性金融资产114.
501,851.
71-93.
82主要系本期美元汇率上升导致部分远期结售汇亏损相应转出期初确认的交易性金融资产应收账款132,430.
0264,184.
00106.
33主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致预付款项11,312.
945,221.
07116.
68主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致其他流动资产1,761.
273,353.
88-47.
49主要系本期理财产品到期赎回以及期末待抵扣税金减少所致在建工程6,424.
302,412.
48166.
29主要系本期东海塘项目投入增加所致无形资产23,998.
0912,546.
9691.
27主要系本期购买的土地使用权增加所致商誉40,163.
027,710.
57420.
88主要系本期因非同一控制下企业合并,相应确认了32,452.
46万元商誉所致递延所得税资产2,044.
961,167.
4275.
17主要系本期因非同一控制下企业合并转入及因交易性金融负债相应确认递延所得税资产增加所致应付账款73,009.
3732,099.
93127.
44主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致预收款项10,205.
127,344.
3038.
95主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致应交税费3,803.
341,057.
00259.
82主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致其他应付款24,420.
932,786.
02776.
55主要系本期因非同一控制下企业合并转入增加所致递延所得税负债17.
18277.
76-93.
82主要系本期因远期结售汇部分亏损确认为递延所得税资产,不再确认递延所得税负债利润表项目本期数(万元)上年同期数(万元)变动幅度(%)变动原因说明营业收入123,610.
2195,382.
6629.
59主要系本期因非同一控制下企业合并入,公司新增互联网业务所致营业成本92,645.
6172,111.
3028.
48主要系本期因非同一控制下企业合并入,公司新增互联网业务所致营业税金及附加625.
52430.
3045.
37主要系本期营业收入增加,相应税费增加所致管理费用11,900.
3110,054.
0418.
36主要系本期营业收入增加,相应费用增加所致财务费用552.
051,695.
61-67.
44主要系本期借款融资净流入较上年同期减少,相应利息支出减少所致资产减值损失1,569.
92823.
5090.
64主要系本期应收款项增加及部分应账款项账龄递增,导致相应计提的坏账准备增加所致公允价值变动收益-1,790.
84511.
17-450.
34主要系公司本期未履行完毕的远期结售汇合利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文124约按远期汇率计算并确认公允价值变动损失增加所致投资收益10,671.
91365.
572,819.
23主要系公司本期出售日立泵股权确认股权投资处置收益所致所得税费用2,758.
761,307.
06111.
07主要系公司本期出售日立泵股权确认股权投资处置收益以及经营利润增加,导致相应的所得税费用增加所致利欧集团股份有限公司2014半年度报告全文125第十节备查文件目录一、载有董事长王相荣先生签名的2014年半年度报告文件.
二、载有法定代表人王相荣先生、主管会计工作的负责人和会计机构负责人陈林富先生签名并盖章的财务报告文件.
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
四、其它相关资料.
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室.
利欧集团股份有限公司董事长:王相荣二〇一四年七月二十三日