万元ST金山2020年三季度管理水平报告-智泽华

*ST金山2020年三季度管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

*ST金山2020年三季度成本费用总额为188,068.19万元其中营业成本为163,956.36万元 占成本总额的87.18%管理费用为3,897.31万元 占成本总额的2.07%财务费用为17,770.6万元占成本总额的9.45%营业税金及附加为2,443.91万元 占成本总额的1.3%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

2、总成本变化情况及原因分析

*ST金山2020年三季度成本费用总额为188,068.19万元与2019年三季

度的201,579.46万元相比有所下降下降6.7%。以下项目的变动使总成本减少营业税金及附加减少41.33万元管理费用减少119.23万元财务费用减少158.45万元营业成本减少13,192.27万元共计减少13,511.27万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

2020年三季度营业成本为163,956.36万元与2019年三季度的

177,148.62万元相比有所下降下降7.45%。

4、销售费用变化及合理性评价

5、管理费用变化及合理性评价

2020年三季度管理费用为3,897.31万元与2019年三季度的4,016.54万元相比有所下降下降2.97%。 2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.21%与2019年三季度的2.09%相比变化不大。