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1中国建设银行股份有限公司(A股股票代码:601939)2015年半年度报告2目录释义3重要提示41财务摘要52公司基本情况73董事长报告94行长报告115管理层讨论与分析145.
1财务回顾145.
2业务运作355.
3风险管理475.
4资本管理545.
5展望616股本变动及股东情况627董事、监事、高级管理人员情况658重要事项679备查文件目录71附录1外部审计师审阅报告及财务报告72附录2资本构成信息73本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述.
本集团使用诸如"将"、"可能"、"有望"、"力争"、"努力"及类似字眼以表达展望性陈述.
这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出,虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望是合理的,但本集团不能保证这些期望将会证实为正确,故不应对其过分依赖.
务请注意,多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况,在某些情况下甚至会出现重大偏差.
这些因素包括:本集团经营业务所在市场整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况等.

本报告的展望性陈述不构成本集团对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险.

本行积极采取措施,有效管理各类风险,具体情况请参见"管理层讨论与分析-风险管理"部分.
3释义在本半年报中,除非文义另有所指,下列词语具有如下涵义.
宝钢集团宝钢集团有限公司本行中国建设银行股份有限公司本集团、建行中国建设银行股份有限公司及所属子公司财政部中华人民共和国财政部长江电力中国长江电力股份有限公司淡马锡淡马锡控股私人有限公司房改金融与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活动的总称港交所香港联合交易所有限公司港交所上市规则香港联合交易所有限公司证券上市规则国家电网国家电网公司国务院中华人民共和国国务院汇金公司中央汇金投资有限责任公司基点利率或汇率变动的度量单位,为1个百分点的1%建行迪拜中国建设银行(迪拜)有限公司建行俄罗斯中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司建行伦敦中国建设银行(伦敦)有限公司建行欧洲中国建设银行(欧洲)有限公司建行新西兰中国建设银行(新西兰)有限公司建行亚洲中国建设银行(亚洲)股份有限公司建信基金建信基金管理有限责任公司建信期货建信期货有限责任公司建信人寿建信人寿保险有限公司建信信托建信信托有限责任公司建信租赁建信金融租赁有限公司建银国际建银国际(控股)有限公司人行中国人民银行银监会中国银行业监督管理委员会元人民币元证监会中国证券监督管理委员会造价咨询工程造价咨询机构接受委托,对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供的专业咨询服务中德住房储蓄银行中德住房储蓄银行有限责任公司中国会计准则中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其他相关规定4重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.

本行于2015年8月28日召开董事会会议,审议通过了本行《2015年半年度报告》正文及其摘要.
本行15名董事亲自出席董事会会议.
经2014年股东大会批准,2015年7月1日,本行向2015年6月30日在册的A股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.
301元(含税),合计人民币28.
88亿元;2015年7月24日,本行向2015年6月30日在册的H股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.
301元(含税),合计人民币723.
65亿元.
本行不宣派2015年中期股息,不进行公积金转增股本.
本集团按照中国会计准则编制的2015年半年度财务报表已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审阅,按照国际财务报告准则编制的2015年半年度财务报表已经罗兵咸永道会计师事务所审阅.
中国建设银行股份有限公司董事会2015年8月28日本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部总经理方秋月声明并保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
51财务摘要本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制,除特别注明外,为本集团数据,以人民币列示.
(除特别注明外,以人民币百万元列示)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月截至2013年6月30日止六个月当期利息净收入224,619211,292187,660手续费及佣金净收入63,64560,18055,524营业收入311,042287,097251,401营业利润167,948168,543154,523利润总额169,207169,516155,189净利润132,244130,970119,964归属于本行股东的净利润131,895130,662119,711归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润1130,880129,958119,209经营活动产生的现金流量净额319,62789,52076,731每股计(人民币元)基本和稀释每股收益20.
530.
520.
48扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益20.
520.
520.
48每股经营活动产生的现金流量净额1.
280.
360.
31盈利能力指标(%)年化平均资产回报率31.
511.
651.
66年化加权平均净资产收益率220.
1822.
9723.
90扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率120.
0322.
8523.
79净利差42.
482.
622.
54净利息收益率52.
672.
802.
71手续费及佣金净收入对营业收入比率20.
4620.
9622.
09成本收入比623.
2324.
1724.
62存贷比率74.
1670.
9366.
631.
非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料附注1.
2.
根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的规定计算.
3.
净利润除以该期期初及期末资产总额的平均值,以年化形式列示.
4.
生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率.
5.
利息净收入除以生息资产平均余额,以年化形式列示.
6.
业务及管理费除以营业收入(扣除其他业务成本).
6(除特别注明外,以人民币百万元列示)于2015年6月30日于2014年12月31日于2013年12月31日于期末客户贷款和垫款总额10,157,0799,474,5238,590,057贷款损失准备(267,483)(251,613)(228,696)资产总额18,219,18616,744,13015,363,210客户存款13,696,97712,898,67512,223,037负债总额16,906,73615,491,76714,288,881股东权益1,312,4501,252,3631,074,329归属于本行股东权益1,301,4301,242,1791,065,951股本250,011250,011250,011资本净额11,542,1231,516,9281,316,724风险加权资产110,490,64910,203,6439,872,790每股计(人民币元)每股净资产5.
255.
014.
30归属于本行股东的每股净资产5.
214.
974.
26资本充足指标(%)核心一级资本充足率112.
3512.
1210.
75一级资本充足率112.
3512.
1210.
75资本充足率114.
7014.
8713.
34总权益对资产总额比率7.
207.
486.
99资产质量指标(%)不良贷款率1.
421.
190.
99拨备覆盖率2185.
29222.
33268.
22减值准备对贷款总额比率2.
632.
662.
661.
按照《商业银行资本管理办法(试行)》相关规则计算资本充足率;自2014年二季度起,采用资本计量高级方法计量资本充足率,并适用并行期规则.
2.
客户贷款和垫款损失准备余额除以不良贷款总额.
72公司基本情况法定中文名称及简称中国建设银行股份有限公司(简称"中国建设银行")法定英文名称及简称CHINACONSTRUCTIONBANKCORPORATION(简称"CCB")法定代表人王洪章授权代表王祖继马陈志董事会秘书陈彩虹证券事务代表徐漫霞公司秘书马陈志合资格会计师袁耀良注册、办公地址及邮政编码北京市西城区金融大街25号100033国际互联网网址www.
ccb.
com电子信箱ir@ccb.
com香港主要营业地址香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼信息披露报纸中国证券报、上海证券报登载按照中国会计准则编制的半年度报告的上海证券交易所网址www.
sse.
com.
cn登载按照国际财务报告准则编制的半年度报告的香港联合交易所"披露易"网址www.
hkexnews.
hk半年度报告备置地点本行董事会办公室联络信息地址:北京市西城区金融大街25号电话:86-10-66215533传真:86-10-66218888股票上市交易所、股票简称和股票代码A股:上海证券交易所股票简称:建设银行股票代码:6019398H股:香港联合交易所有限公司股票简称:建设银行股票代码:939首次注册登记日期、地点2004年9月17日中华人民共和国国家工商行政管理总局(请参见本行于2005年10月14日于港交所登载的H股招股书,2007年9月11日于上交所登载的A股招股书)变更注册登记日期、地点2013年5月8日中华人民共和国国家工商行政管理总局企业法人营业执照注册号100000000039122组织机构代码10000444-7金融许可证机构编码B0004H111000001税务登记号码京税证字110102100004447会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)地址:上海市湖滨路202号普华永道中心11楼签字会计师:朱宇、王玮罗兵咸永道会计师事务所地址:香港中环太子大厦22楼中国内地法律顾问海问律师事务所地址:北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心20层中国香港法律顾问高伟绅律师行地址:香港中环康乐广场1号怡和大厦27楼A股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司地址:上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼H股股份登记处香港中央证券登记有限公司地址:香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室93董事长报告各位股东:年初以来,全球经济复苏曲折缓慢,不同区域分化加剧;国内经济下行压力依然较大,部分地区和行业经济增长速度下降明显.
在国家一系列政策措施作用下,二季度主要经济指标增速企稳向好,经济发展动力增强.
面对错综复杂的国内外经济环境和激烈的市场竞争,本集团坚持服务实体经济,落实转型发展规划,全力防控风险,主要经营指标符合预期.
上半年,本集团资产规模突破18万亿元,实现净利润1,322亿元,较上年同期增长0.
97%.
年化平均资产回报率和年化加权平均净资产收益率分别为1.
51%和20.
18%.
资本充足率、核心一级资本充足率分别为14.
70%和12.
35%,主要财务指标继续保持同业领先.
积极服务实体经济,持续调整优化信贷结构.
积极对接"一带一路"、自贸区建设、京津冀协同发展、长江经济带建设等国家重大战略项目,通过支持重大项目、重点企业和重要领域,实现信贷结构进一步调整优化.
上半年,基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的比例超过70%;继续保持住房金融领先优势,个人住房贷款余额和新增均保持同业首位,房改金融业务市场占比持续超过50%.
积极支持有较强增长潜力领域的贷款需求,小微企业、涉农行业及城镇化建设等领域贷款保持较快增长,借助互联网技术为客户提供更加便捷的融资服务.
同时,严格控制地方政府融资平台与产能过剩行业信贷投放,持续压缩存量规模.
转型发展开局良好,成效逐步显现.
转型发展在许多重要领域取得新进展,成效逐步显现.
不断调整优化各分支行产品供给、功能配套及服务模式,进一步提升综合服务水平;建立完善总分行跨区域、跨条线、跨境联动机制及跨时差的不间断服务,进一步提升服务功能与效率;业务转型重点发展的业务、产品、渠道等主要指标增长速度显著高于传统业务,前后台分离有序推进,"善融商务"电商平台、手机银行以及通过互联网和信息技术的产品创新、营运模式创新取得新突破,"新一代"核心系统建设、大数据研究与应用以及国际化拓展等都取得重要进展.
综合化经营体系基本形成,海外机构布局进一步提速.
本集团基本搭建起包括基金、租赁、信托、保险、期货等在内的综合性银行集团框架.
综合金融服务功能逐步健全,以银行业务为主,非银行金融业务为辅,为客户提供跨市场跨行业跨国境的综合金融服务.
截至2015年6月末,本集团综合化经营子公司总资产合计2,424亿元,较上年末增长27.
91%;净利润21.
60亿元,同比增幅47.
62%.
上半年,本集团海外机构布局工作进展迅速,建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月同时开业,智利分行获颁牌照并成功获任智利人民币清算行,伦敦分行正式对外营业,苏黎世分行、马来西亚子行等机构申设筹备工作正在推进中.
截至2015年6月末,本集团已在全球24个国家和地区设立了26家一级机构.
强化风险管控,资产质量控制在预期目标内.
上半年,本集团进一步加大风险管控力度,强化内控合规和审计工作,开展"合规管理年"活动,加大重点风险领域内部审计力度,查漏补缺完善制度和流程;推动授信专业化建设,在一级分行建设集中放款中心,建立集约、专业的贷中风控机制;优化不良贷款处置政策和审批流程,加大风险化解与处置力度,不良贷款控制在预期目标以内.
上半年,本集团坚守系统性区域性风险10底线,集团风险状况保持平稳可控,不良贷款率为1.
42%,拨备覆盖率为185.
29%,减值准备对贷款总额比率2.
63%.
恪守企业社会责任,积极回馈社会.
持续在教育、医疗卫生、扶贫济困、环境保护等领域开展捐助与公益活动.
上市以来,先后开展实施106个重要公益项目,累计捐款7.
8亿元人民币.
大力拓展绿色信贷,将低碳、节能和环保有机融入信贷政策和经营理念,助力国家生态文明建设.
积极参加APEC工商咨询理事会、G20工商界(B20)、世界经济论坛(达沃斯)和博鳌亚洲论坛等国际组织活动,与全球各经济体工商界代表广泛交流和沟通,展示本集团及中国工商界良好企业形象,支持国家战略发展,为促进亚太区域及全球主要区域间的经济金融合作做出积极努力.
2015年上半年,本集团各方面良好表现,得到市场与业界广泛认可,先后荣获国内外知名机构授予的40多项重要奖项.
在英国《银行家》杂志2015年"世界银行1000强排名"中,以一级资本总额继续位列全球第2;在美国《福布斯》杂志2015年全球上市公司2000强排名中继续位列第2;在美国《财富》杂志2015年世界500强排名第29位,较上年上升9位;荣获美国《环球金融》杂志颁发的"2015年中国最佳银行"奖项;荣获中国银行业协会授予的"年度最具社会责任金融机构奖"和"年度社会责任最佳民生金融奖"两个综合大奖.
2015年上半年,本集团董事会成员发生了一些调整变化.
张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生先后离任;2014年度股东大会已选举王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生担任执行董事,选举李军先生和郝爱群女士担任非执行董事.
借此机会,我谨代表董事会向张建国先生、朱洪波先生和胡哲一先生对本集团所做出的贡献深表谢意,并向王祖继先生等新任董事表示热烈欢迎.
2015年下半年,本集团将继续主动适应新常态,坚持深化改革,全面推动转型发展,培育发展新动能,赢得竞争新优势,努力实现转型发展既定目标.
王洪章董事长2015年8月28日114行长报告各位股东:2015年上半年,本集团面对严峻的经济金融形势,坚持稳健经营,不断夯实发展基础,全面推进经营转型,内生动力持续释放,各项业务保持良好发展态势.

经营业绩符合预期6月末,本集团资产总额182,192亿元,较上年末增长8.
81%;客户贷款和垫款总额101,571亿元,增长7.
20%;客户存款总额136,970亿元,增长6.
19%.
净利润1,322亿元,同比增长0.
97%;营业收入3,110亿元,同比增长8.
34%,其中,利息净收入同比增长6.
31%,手续费及佣金净收入同比增长5.
76%.
成本收入比23.
23%,同比下降0.
94个百分点.
资本充足率14.
70%,处于同业领先地位.
服务能力稳步提升搭建集团综合金融服务平台,协同发展直接与间接融资,不断满足客户多元化、个性化金融需求.
发挥传统领域优势,全面服务国家重大战略和重点建设项目,建立便捷流程、绿色通道,加快信贷审批投放.
基础设施行业领域贷款新增额达1,478亿元,在公司类贷款新增额中的占比73.
98%.
大力推进境内外联动,满足升级版"走出去"、国际产能合作的金融需求.
强化小微企业金融服务,运用大数据创新小额信用贷款服务模式,与各级政府合作为小微企业搭建增信平台,主打的"助保贷"产品贷款超过300亿元,小微企业申贷获得率84%.
加快拓展网络银行合作平台,网络银行贷款累计超过1,500亿元,服务客户超过1.
7万户.
努力满足广大居民住房需求,个人住房贷款增长9.
61%至24,704亿元,新增额和余额均居市场首位.
转型发展取得新进展零售业务贡献度提升.
个人银行业务的利润总额占比较上年同期上升3.
48个百分点至32.
56%.
其中,信用卡核心业务指标同业领先,新增发卡、新增客户、消费交易笔数、资产质量等核心指标继续保持同业领先;金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.
32%,客户金融资产总量增长20.
79%.
委托性住房金融业务积极响应客户需求,受托发放公积金个人住房贷款余额达12,981.
99亿元.
受益于个人理财、代销基金、贵金属等业务的快速增长,个人业务手续费及佣金净收入同比增长19.
50%.
国际业务增长势头良好.
推动建立多功能的营销服务平台,筹建海外资金平台、海外项目信息管理平台和海外审批中心,推进海外机构清算业务集中和海外网络全球化部署.
上半年,实现国际结算量6,079亿美元,同比增长8.
70%;跨境人民币业务量累计实收实付项下结算量8,341亿元,同比增长17.
38%;人民币清算网络覆盖范围扩大到43个国家和地区.
12转型重点业务快速发展.
6月末,累计承销非金融企业债务融资工具2,374.
76亿元,承销金额继续保持同业第一;证券投资基金托管只数和新发基金托管只数均列市场第一,成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人;多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大,现金管理品牌"禹道"的市场影响力持续提升;代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第一,在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点.
"鑫存管"证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户,管理资金总额7,417.
41亿元,均为行业第一.
风险管控扎实有效本集团针对经济周期性调整和结构性变化,坚持在发展中平稳化解风险,强化风险预警预控及常态化管理,持续开展高风险领域风险排查,加大不良贷款处置力度,资产质量保持稳定.
6月末,本集团不良贷款率1.
42%,较上年末上升0.
23个百分点;拨备覆盖率185.
29%,保持较高水平.
积极化解风险项目,强化风险预警预控,开展了宏观经济、房地产、金融稳定等多维度风险压力测试,借助大数据对潜在风险客户进行快速筛查和分级预警;注重从风险案例中汲取教训,开展了风险内控薄弱环节梳理,查漏补缺完善制度;推动授信专业化建设,在各一级分行设立集中放款中心,强化放款审核薄弱环节;积极探索市场化风险处置新模式,制订了子公司联动处置不良资产、重整资产证券化等方案.
同时,开展"合规管理年"创建活动,推进内控合规转型,建立"制度建设抓条线、合规控制抓同级"的新机制.
市场风险各项指标均控制在限额内;流动性储备充足,备付率保持在合理水平.
基础建设得到加强物理与电子渠道协同发展.
总行成立了渠道与运营管理部,全面推进渠道整合;营业网点"三综合"建设取得新进展,综合性网点达到1.
44万个,综合营销团队达到19,934个、综合柜员占比达到84%,客户可在转型网点享受便捷舒适的"一站式"服务.
加快打造电子银行的主渠道建设,有力支持物理渠道的综合化转型,电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.
32%,较上年末提高6.
29个百分点;个人网上银行客户、企业网上银行客户、手机银行客户分别增长8.
19%、10.
78%和11.
47%;善融商务推出精品移动平台,个人商城手机客户端"建行善融商城"正式上线.
新一代核心系统功能逐步释放.
在一期13个应用项目全部成功上线基础上,二期首批27个项目成功上线,推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能,率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道,首家支持新三板和沪港通基金托管业务,持续丰富金融市场与企业现金管理业务;丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎,风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升.
13展望下半年,国内外宏观经济形势依然复杂.
本集团将抓住"新常态"蕴含的新机遇,做好国家重大战略实施的配套金融服务,优化金融服务模式,加大对小微、涉农、个人消费等领域支持力度,巩固扩大个人住房、房改金融领域优势地位.
充分发挥网络服务优势,加快支付结算和现金管理产品创新,增强主动负债管理,拓展稳定资金来源.
积极推进客户综合定价,持续提升定价能力.
"融资""融智"并重,着力提升中间业务产品服务能力,加快资产管理、托管等业务发展.
坚持以客户为中心,加快产品创新和系统建设.
守牢风险底线,保持资产质量稳定.
努力完成全年的经营计划.

值此,诚挚感谢董事会、监事会的大力支持!
感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛勤付出!
王祖继副董事长、执行董事及行长2015年8月28日145管理层讨论与分析5.
1财务回顾2015年上半年,全球经济形势总体向好,但复杂和分化仍是主要运行特征.
美国经济继续温和复苏.
欧元区经济呈现较多积极迹象,但希腊债务问题影响了欧元区经济金融的稳定.
日本经济总体呈复苏态势,前景仍有待继续观察.
部分新兴市场经济体增长有所放缓,金融市场波动增大.
中国经济运行在合理区间,结构调整积极推进,发展活力有所增强.
消费对经济增长的贡献继续提升,基础设施投资增长较快,贸易顺差继续增加.
稳健货币政策效果逐步显现.
银行体系流动性充裕,货币信贷平稳较快增长,贷款结构继续改善,利率水平明显下降,人民币汇率保持基本平稳.
利率市场化改革有序推进,将人民币存款利率浮动区间上限扩大为基准利率的1.
5倍,启动面向企业和个人的大额存单发行交易.
本集团密切关注国内外经济走势和宏观政策变化,坚持转型发展和稳健经营,强化风险防控,适时适度调整经营策略,保证各项业务平稳增长,资产质量稳定.

5.
1.
1利润表分析2015年上半年,本集团实现净利润1,322.
44亿元,归属于本行股东净利润1,318.
95亿元,分别较上年同期增长0.
97%和0.
94%.
本集团盈利水平保持平稳增长,主要受以下因素影响:(1)生息资产规模适度增长,带动利息净收入较上年同期增加133.
27亿元,增幅6.
31%;(2)积极拓展客户并加强产品创新,不断提升综合服务能力,手续费及佣金净收入较上年同期增加34.
65亿元,增幅5.
76%;(3)持续加强成本管理,优化费用支出结构,成本收入比较上年同期下降0.
94个百分点至23.
23%.
此外,本集团基于审慎原则,足额计提客户贷款和垫款减值准备,资产减值损失支出412.
49亿元,较上年同期增长78.
40%.
15下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月变动(%)利息净收入224,619211,2926.
31非利息净收入86,42375,80514.
01其中:手续费及佣金净收入63,64560,1805.
76营业收入311,042287,0978.
34营业税金及附加(18,234)(17,231)5.
82业务及管理费(68,809)(66,588)3.
34资产减值损失(41,249)(23,122)78.
40其他业务成本(14,802)(11,613)27.
46营业利润167,948168,543(0.
35)营业外收支净额1,25997329.
39利润总额169,207169,516(0.
18)所得税费用(36,963)(38,546)(4.
11)净利润132,244130,9700.
97其他综合收益2,87016,441(82.
54)综合收益总额135,114147,411(8.
34)利息净收入2015年上半年,本集团积极应对利率市场化带来的挑战,不断提升定价能力,优化资产负债结构,推进信贷结构和客户结构调整,适时调整债券投资组合结构,积极消化利率市场化的负面影响,实现利息净收入2,246.
19亿元,较上年同期增加133.
27亿元,增幅为6.
31%;在营业收入中占比为72.
22%;净利息收益率为2.
67%,较上年同期下降13个基点.
16下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月平均余额利息收入/支出年化平均收益率/成本率(%)平均余额利息收入/支出年化平均收益率/成本率(%)资产客户贷款和垫款总额9,824,337274,3785.
638,889,177256,8185.
83债券投资3,494,37570,0844.
043,098,38861,8214.
03存放中央银行款项2,606,36419,8621.
542,482,60519,0901.
55存放同业款项及拆出资金729,25914,6094.
04540,14812,4974.
66买入返售金融资产321,2885,2613.
30233,3126,2475.
40总生息资产16,975,623384,1944.
5615,243,630356,4734.
72总减值准备(266,759)(242,119)非生息资产805,242523,820资产总额17,514,106384,19415,525,331356,473负债客户存款13,227,666128,5551.
9612,086,081113,9421.
90同业及其他金融机构存放款项和拆入资金1,705,44419,7572.
341,422,68424,9763.
55卖出回购金融资产22,0984484.
099,445821.
75已发行债务证券441,9228,9614.
09385,0455,8013.
05其他计息负债108,8481,8543.
4328,7453802.
67总计息负债15,505,978159,5752.
0813,932,000145,1812.
10非计息负债801,808932,879负债总额16,307,786159,57514,864,879145,181利息净收入224,619211,292净利差2.
482.
62净利息收益率2.
672.
8017下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同期变动的影响.
(人民币百万元)规模因素1利率因素1利息收支变动资产客户贷款和垫款总额26,538(8,978)17,560债券投资8,1051588,263存放中央银行款项902(130)772存放同业款项及拆出资金3,937(1,825)2,112买入返售金融资产1,907(2,893)(986)利息收入变化41,389(13,668)27,721负债客户存款10,9523,66114,613同业及其他金融机构存放款项和拆入资金4,366(9,585)(5,219)卖出回购金融资产183183366已发行债务证券1,2871,8733,160其他计息负债1,3371371,474利息支出变化18,125(3,731)14,394利息净收入变化23,264(9,937)13,3271.
平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素.

利息净收入较上年同期增加133.
27亿元,其中,各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加232.
64亿元,平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入减少99.
37亿元.
利息收入2015年上半年,本集团实现利息收入3,841.
94亿元,较上年同期增长277.
21亿元,增幅为7.
78%.
其中,客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别为71.
42%、18.
24%、5.
17%、3.
80%和1.
37%.
18客户贷款和垫款利息收入下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月平均余额利息收入平均收益率(%)平均余额利息收入平均收益率(%)公司类贷款和垫款5,892,531173,2215.
935,575,330169,8076.
14短期贷款2,012,68355,6965.
582,022,88559,6755.
95中长期贷款3,879,848117,5256.
113,552,445110,1326.
25个人贷款和垫款3,004,28783,7155.
572,561,43374,2375.
80票据贴现187,7973,9344.
2296,4053,2916.
88海外和子公司739,72213,5083.
68656,0099,4832.
92客户贷款和垫款总额9,824,337274,3785.
638,889,177256,8185.
83客户贷款和垫款利息收入2,743.
78亿元,较上年同期增加175.
60亿元,增幅为6.
84%,主要是客户贷款和垫款平均余额较上年同期增长10.
52%.
受降息及存量贷款重定价影响,客户贷款和垫款平均收益率较上年同期下降20个基点至5.
63%.
债券投资利息收入债券投资利息收入700.
84亿元,较上年同期增加82.
63亿元,增幅为13.
37%,主要得益于持续优化债券投资组合结构,加大债券投资力度,债券投资平均余额较上年同期增加12.
78%.
存放中央银行款项利息收入存放中央银行款项利息收入198.
62亿元,较上年同期增加7.
72亿元,增幅为4.
04%,主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长4.
99%.
存放同业款项及拆出资金利息收入存放同业款项及拆出资金利息收入146.
09亿元,较上年同期增加21.
12亿元,增幅为16.
90%,主要是存放同业款项及拆出资金平均余额较上年同期增长35.
01%.
买入返售金融资产利息收入买入返售金融资产利息收入52.
61亿元,较上年同期减少9.
86亿元,降幅15.
78%,主要是买入返售金融资产平均收益率较上年同期下降210个基点.
19利息支出2015年上半年,本集团利息支出1,595.
75亿元,较上年同期增加143.
94亿元,增幅为9.
91%.
客户存款利息支出下表列出本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况.

(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月平均余额利息支出平均成本率(%)平均余额利息支出平均成本率(%)公司存款6,695,24259,3261.
796,214,77155,8881.
81活期存款3,835,81514,4180.
763,676,24213,6010.
75定期存款2,859,42744,9083.
142,538,52942,2873.
34个人存款6,126,07464,8672.
145,567,91155,2652.
00活期存款2,283,4854,0080.
352,422,3194,4560.
36定期存款3,842,58960,8593.
173,145,59250,8093.
24海外和子公司406,3504,3622.
16303,3992,7891.
86客户存款总额13,227,666128,5551.
9612,086,081113,9421.
90客户存款利息支出1,285.
55亿元,较上年同期增加146.
13亿元,增幅为12.
82%,主要是由于客户存款平均余额较上年同期增长9.
45%.
存款平均成本率较上年同期上升6个基点至1.
96%,主要是受利率市场化深入推进影响,客户存款利率上浮的比例有所上升.
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出197.
57亿元,较上年同期减少52.
19亿元,降幅为20.
90%,主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均成本率较上年同期下降121个基点.
卖出回购金融资产利息支出卖出回购金融资产利息支出4.
48亿元,较上年同期增加3.
66亿元,增幅为446.
34%,主要是卖出回购金融资产平均余额较上年同期增长133.
97%,平均成本率亦较上年同期上升234个基点至4.
09%.
20非利息净收入下表列出所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月变动(%)手续费及佣金收入66,52061,8547.
54减:手续费及佣金支出(2,875)(1,674)71.
74手续费及佣金净收入63,64560,1805.
76其他非利息净收入22,77815,62545.
78非利息净收入总额86,42375,80514.
012015年上半年,本集团非利息净收入864.
23亿元,较上年同期增长106.
18亿元,增幅为14.
01%.
手续费及佣金净收入下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月变动(%)手续费及佣金收入66,52061,8547.
54银行卡手续费16,73514,66214.
14顾问和咨询费9,80912,822(23.
50)结算与清算手续费7,7288,219(5.
97)代理业务手续费11,2667,27654.
84托管及其他受托业务佣金5,3335,1613.
33理财产品业务收入6,8774,68946.
66电子银行业务收入3,3823,2813.
08信用承诺手续费1,6651,736(4.
09)担保手续费1,2871,11715.
22其他2,4382,891(15.
67)手续费及佣金支出(2,875)(1,674)71.
74手续费及佣金净收入63,64560,1805.
762015年上半年,本集团实现手续费及佣金净收入636.
45亿元,较上年同期增加34.
65亿元,增幅5.
76%;在营业收入中占比较上年同期下降0.
50个百分点至20.
46%.
银行卡手续费收入167.
35亿元,增幅14.
14%.
其中,信用卡收入在发卡量、消费交易额等较快增长的带动下,同比增幅超过20%;严格执行政府定价新政,借记卡收入出现同比负增长.
21顾问和咨询费收入98.
09亿元,降幅23.
50%,主要是支持实体经济发展,对小微企业等采取了服务收费减免措施,相关收入降幅较大.
结算与清算手续费收入77.
28亿元,降幅5.
97%,主要是严格执行政府定价新政,部分结算价格标准较上年同期下调,相关收入受到影响.
代理业务手续费收入112.
66亿元,增幅54.
84%,主要是代销基金、代理保险等业务增长良好.
托管及其他受托业务佣金收入53.
33亿元,增幅3.
33%.
其中,证券投资基金托管规模和收入实现较快增长,房改金融等传统优势业务保持平稳增长.
理财产品手续费收入68.
77亿元,增幅46.
66%,主要是通过优化理财资产配置结构,收益率较高的资产规模及占比均较上年同期提升,带动理财产品手续费收入增长.

电子银行手续费收入33.
82亿元,增幅3.
08%.
由于比照政府定价新政主动调低部分电子渠道服务价格标准,在电子渠道交易量较快增长的同时,相关收入增长有限.

下半年,本集团仍将着力于产品创新和服务优化,并将密切关注市场变化和业务机遇,持续拓展客户、扩大业务量,进一步提升客户体验,努力保持手续费及佣金收入平稳增长.
其他非利息净收入下表列出所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月变动(%)投资收益3,6662,60140.
95公允价值变动收益2,055420389.
29汇兑收益2,278868162.
44其它业务收入14,77911,73625.
93其他非利息净收入总额22,77815,62545.
78其他非利息净收入227.
78亿元,较上年同期增加71.
53亿元,增幅45.
78%,主要是投资收益增加及建信人寿保险业务收入增长所致.
22业务及管理费下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月员工成本40,86138,957物业及设备支出14,72713,760其他13,22113,871业务及管理费总额68,80966,588成本收入比23.
23%24.
17%2015年上半年,本集团加强成本管理,优化费用支出结构,成本收入比较上年同期下降0.
94个百分点至23.
23%.
业务及管理费688.
09亿元,较上年同期增加22.
21亿元,增幅3.
34%.
其中,员工成本408.
61亿元,较上年同期增加19.
04亿元,增幅4.
89%;物业及设备支出147.
27亿元,较上年同期增加9.
67亿元,增幅7.
03%;其他业务及管理费132.
21亿元,较上年同期减少6.
50亿元,降幅4.
69%,主要是加强对重点支出项目的管控,行政及运营类费用同比下降.
资产减值损失下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况.
(人民币百万元)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月客户贷款和垫款40,44121,286投资(141)421可供出售金融资产(320)17持有至到期投资172320应收款项类投资784其他9491,415资产减值损失总额41,24923,1222015年上半年,本集团资产减值损失412.
49亿元,较上年同期增加181.
27亿元.
其中,客户贷款和垫款减值损失404.
41亿元,较上年同期增加191.
55亿元;投资减值损失回拨1.
41亿元,较上年同期减少5.
62亿元.
所得税费用2015年上半年,所得税费用369.
63亿元,较上年同期减少15.
83亿元,主要是免税的中国国债利息收入较上年同期增加,同时影响当期损益的以前年度所得税调整同比减少;所得税实际税率为21.
84%,低于25%的法定税率.
235.
1.
2资产负债表分析资产下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)客户贷款和垫款总额10,157,0799,474,523贷款损失准备(267,483)(251,613)客户贷款和垫款净额9,889,59654.
289,222,91055.
08投资13,802,13220.
873,727,86922.
26现金及存放中央银行款项2,617,78114.
372,610,78115.
59存放同业款项及拆出资金935,6085.
14514,9863.
08买入返售金融资产495,8582.
72273,7511.
63应收利息100,3880.
5591,4950.
55其他资产2377,8232.
07302,3381.
81资产总额18,219,186100.
0016,744,130100.
001.
包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资.
2.
包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产.

于2015年6月30日,本集团资产总额182,191.
86亿元,较上年末增加14,750.
56亿元,增幅为8.
81%,主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入返售金融资产等增长.
其中,本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展,客户贷款和垫款总额达101,570.
79亿元,较上年末增长7.
20%;根据市场资金状况调整资金运用额度,买入返售金融资产、存放同业款项及拆出资金在资产总额中的占比分别上升1.
09和2.
06个百分点;受法定存款准备金率下调影响,现金及存放中央银行款项占比下降1.
22个百分点至14.
37%.
24客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)公司类贷款和垫款5,960,13258.
685,760,40660.
80短期贷款1,950,85419.
211,907,30420.
13中长期贷款4,009,27839.
473,853,10240.
67个人贷款和垫款3,135,92330.
872,884,14630.
44个人住房贷款2,470,37924.
322,253,81523.
79信用卡贷款358,0283.
52329,1643.
47个人消费贷款57,4440.
5758,0400.
61个人助业贷款70,8860.
7075,0020.
79其他贷款1179,1861.
76168,1251.
78票据贴现251,1422.
47168,9231.
78海外和子公司809,8827.
98661,0486.
98客户贷款和垫款总额10,157,079100.
009,474,523100.
001.
包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等.
于2015年6月30日,本集团客户贷款和垫款总额101,570.
79亿元,较上年末增加6,825.
56亿元,增幅为7.
20%.
本行境内公司类贷款和垫款59,601.
32亿元,较上年末增加1,997.
26亿元,增幅为3.
47%,主要投向基础设施等领域.
其中,短期贷款增加435.
50亿元,增幅2.
28%;中长期贷款增加1,561.
76亿元,增幅4.
05%.
本行境内个人贷款和垫款31,359.
23亿元,较上年末增加2,517.
77亿元,增幅为8.
73%.
其中,个人住房贷款增加2,165.
64元,增幅9.
61%,重点支持居民自住房需求;个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降,主要是加强贷款风险控制、调整贷款产品结构所致.
票据贴现2,511.
42亿元,较上年末增加822.
19亿元,增幅为48.
67%,主要用于满足重点优质客户短期融资需求.
海外和子公司客户贷款和垫款8,098.
82亿元,较上年末增加1,488.
34亿元,增幅为22.
51%,主要是加强境内外联动业务及境内子公司贷款增长.
25按担保方式划分的贷款分布情况下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)信用贷款2,795,41027.
522,544,82026.
86保证贷款1,928,84918.
991,826,89419.
28抵押贷款4,443,70443.
754,223,84444.
58质押贷款989,1169.
74878,9659.
28客户贷款和垫款总额10,157,079100.
009,474,523100.
00客户贷款和垫款损失准备(人民币百万元)截至2015年6月30日止六个月按组合方式评估的贷款和垫款损失准备已减值贷款和垫款的损失准备总额其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估1月1日186,2527,58857,773251,613本期计提4,2483,92237,75445,924本期转回-(4)(5,479)(5,483)折现回拨--(1,355)(1,355)本期转出(586)(16)(14,322)(14,924)本期核销-(1,247)(7,809)(9,056)本期收回-766887646月30日189,91410,31967,250267,483本集团坚持审慎原则,充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响,足额计提客户贷款和垫款损失准备.
于2015年6月30日,客户贷款和垫款损失准备余额2,674.
83亿元,较上年末增加158.
70亿元;拨备覆盖率为185.
29%,较上年末降低37.
04个百分点;减值准备对贷款总额比率为2.
63%,较上年末降低0.
03个百分点.
26投资下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)债券投资3,623,02995.
293,475,68393.
24权益工具18,9710.
5018,6330.
50基金9,9780.
261,9010.
05其他债务工具150,1543.
95231,6526.
21投资总额3,802,132100.
003,727,869100.
002015年上半年,本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求,积极应对市场环境变化,合理把握风险与收益的平衡,不断提高投资组合的收益水平.
于2015年6月30日,投资总额38,021.
32亿元,较上年末增加742.
63亿元,增幅为1.
99%.
其中,债券投资在投资总额中的占比为95.
29%,较上年末提高2.
05个百分点;其他债务工具在投资总额中的占比为3.
95%,较上年末下降2.
26个百分点.
下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产182,8514.
81332,2358.
91可供出售金融资产931,81824.
51926,17024.
85持有至到期投资2,507,18165.
942,298,66361.
66应收款项债券投资180,2824.
74170,8014.
58投资总额3,802,132100.
003,727,869100.
0027债券投资下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)人民币3,549,86597.
983,398,64497.
78美元35,7730.
9928,8960.
83港币14,5310.
4025,7750.
74其他外币22,8600.
6322,3680.
65债券投资总额3,623,029100.
003,475,683100.
00于2015年6月30日,债券投资总额为36,230.
29亿元,较上年末增加1,473.
46亿元,增幅4.
24%.
其中,人民币债券较上年末增加1,512.
21亿元,增幅4.
45%;外币债券较上年末减少38.
75亿元,降幅5.
03%.
下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)政府1,333,12736.
791,234,17235.
51中央银行160,9434.
44188,1525.
41政策性银行539,42814.
89537,14815.
45银行及非银行金融机构1,116,59230.
821,030,90729.
66公共机构200.
01200.
01其他企业472,91913.
05485,28413.
96债券投资总额3,623,029100.
003,475,683100.
0028金融债于2015年6月30日,本集团持有金融债券16,560.
20亿元,包括政策性银行债券5,394.
28亿元,银行及非银行金融机构11,165.
92亿元,分别占32.
57%和67.
43%.
下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况.
金融债券1面值(亿元)年利率到期日减值损失(亿元)2006年商业银行金融债券150.
00一年期定期存款利率+0.
60%2016年12月12日-2014年商业银行金融债券143.
805.
44%2019年04月08日-2014年商业银行金融债券130.
305.
61%2021年04月08日-2014年商业银行金融债券117.
405.
67%2024年04月08日-2014年商业银行金融债券117.
205.
79%2021年01月14日-2014年商业银行金融债券110.
605.
25%2017年04月08日-2006年商业银行金融债券101.
00一年期定期存款利率+0.
47%2016年11月06日-2010年商业银行金融债券100.
003.
95%2016年01月13日-2010年商业银行金融债券100.
004.
21%2021年01月13日-2011年商业银行金融债券100.
004.
39%2018年03月28日-1.
金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券,不含信达公司债券.
应收利息于2015年6月30日,本集团应收利息1,003.
88亿元,较上年末增加88.
93亿元,增幅为9.
72%,主要是随贷款和债券投资规模增长而有所增加.
29负债下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)客户存款13,696,97781.
0212,898,67583.
26同业及其他金融机构存放款项和拆入资金2,047,62912.
111,206,5207.
79卖出回购金融资产8,4950.
05181,5281.
17已发行债务证券426,3062.
52431,6522.
79其他负债1727,3294.
30773,3924.
99负债总额16,906,736100.
0015,491,767100.
001.
包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债.

于2015年6月30日,本集团负债总额169,067.
36亿元,较上年末增加14,149.
69亿元,增幅9.
13%.
其中,受国内资本市场持续活跃影响,证券、基金类金融机构存款大幅增加,同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比上升4.
32个百分点至12.
11%;客户存款占负债总额的81.
02%,较上年末下降2.
24个百分点;减少叙做的卖出回购证券业务,卖出回购金融资产占比下降1.
12个百分点至0.
05%.
客户存款下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)公司存款7,059,80551.
546,616,67151.
30活期存款4,129,55230.
153,966,68430.
75定期存款2,930,25321.
392,649,98720.
55个人存款6,259,55245.
705,877,01445.
56活期存款2,370,72717.
312,302,08917.
85定期存款3,888,82528.
393,574,92527.
71海外和子公司377,6202.
76404,9903.
14客户存款总额13,696,977100.
0012,898,675100.
00于2015年6月30日,本集团客户存款总额136,969.
77亿元,较上年末增加7,983.
02亿元,增幅6.
19%.
其中,本行境内定期存款较上年末增加5,941.
66亿元,增幅9.
54%,在客户存款中的占比较上年末提高1.
52个百分点至49.
78%.
30股东权益下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况.
(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日股本250,011250,011资本公积135,118135,118其他综合收益943(1,666)盈余公积130,515130,515一般风险准备185,926169,496未分配利润598,917558,705归属于本行股东权益1,301,4301,242,179少数股东权益11,02010,184股东权益总额1,312,4501,252,363于2015年6月30日,股东权益13,124.
50亿元,较上年末增加600.
87亿元;股东权益总额对资产总额的比率为7.
20%.
资产负债表表外项目本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债.
衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等.
有关衍生金融工具的名义金额及公允价值详见本报告"财务报表"附注"衍生金融工具".
承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷.
本集团加强表外业务精细化管理,持续推进表外结构调整;信贷承诺是最重要的组成部分,于2015年6月30日,信贷承诺余额23,000.
66亿元,较上年末增加206.
69亿元.
有关承诺及或有负债详见本报告"财务报表"附注"承诺及或有事项".

315.
1.
3贷款质量分析按五级分类划分的贷款分布情况下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况.
在贷款五级分类制度下,不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)正常9,729,62595.
799,079,89395.
84关注283,0952.
79281,4592.
97次级79,4090.
7855,0590.
58可疑54,7070.
5448,2390.
51损失10,2430.
109,8730.
10客户贷款和垫款总额10,157,079100.
009,474,523100.
00不良贷款额144,359113,171不良贷款率1.
421.
192015年上半年,本集团对重点行业、区域、产品开展专项风险排查,加强客户风险的防范化解,通过市场化手段加快不良贷款处置,信贷资产质量保持基本稳定.
于2015年6月30日,不良贷款余额1,443.
59亿元,较上年末增加311.
88亿元;不良贷款率1.
42%,较上年末上升0.
23个百分点;关注类贷款占比2.
79%,较上年末下降0.
18个百分点.
32按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日贷款金额不良贷款金额不良贷款率(%)贷款金额不良贷款金额不良贷款率(%)公司类贷款和垫款5,960,132123,8952.
085,760,40695,8861.
66短期贷款1,950,85484,1844.
321,907,30466,8943.
51中长期贷款4,009,27839,7110.
993,853,10228,9920.
75个人贷款和垫款3,135,92315,2240.
492,884,14611,0670.
38个人住房贷款2,470,3796,4500.
262,253,8154,8060.
21信用卡贷款358,0283,8671.
08329,1642,7830.
85个人消费贷款57,4449911.
7358,0408481.
46个人助业贷款70,8862,3113.
2675,0021,5352.
05其他贷款1179,1861,6050.
90168,1251,0950.
65票据贴现251,142--168,923--海外和子公司809,8825,2400.
65661,0486,2180.
94客户贷款和垫款总额10,157,079144,3591.
429,474,523113,1711.
191.
包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等.
于2015年6月30日,本行境内公司类贷款不良率较上年末上升0.
42个百分点至2.
08%,个人贷款不良率较上年末上升0.
11个百分点至0.
49%,海外分行和子公司不良贷款率较上年末下降0.
29个百分点至0.
65%.
33按行业划分的贷款及不良贷款分布情况下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日贷款金额占总额百分比(%)不良贷款金额不良贷款率(%)贷款金额占总额百分比(%)不良贷款金额不良贷款率(%)公司类贷款和垫款5,960,13258.
68123,8952.
085,760,40660.
8095,8861.
66制造业1,320,68313.
0061,7404.
671,305,59513.
7848,4903.
71交通运输、仓储和邮政业1,122,20011.
055,0030.
451,046,28211.
044,8390.
46电力、热力、燃气及水的生产和供应业629,8966.
202,6850.
43606,3426.
401,8500.
31房地产业519,4985.
117,2871.
40520,1075.
495,7371.
10租赁及商业服务业630,2336.
212,2820.
36581,2676.
148680.
15其中:商务服务业596,6325.
872,2100.
37559,0335.
908640.
15批发和零售业388,4743.
8227,5517.
09378,8804.
0023,1306.
10水利、环境和公共设施管理业341,5683.
361,5750.
46327,1763.
451970.
06建筑业274,7592.
715,6982.
07263,8542.
784,1111.
56采矿业224,0442.
216,0332.
69227,7112.
403,7891.
66其中:石油和天然气开采业2,9350.
03913.
106,0150.
06--教育81,2620.
801890.
2379,3750.
84570.
07信息传输、软件和信息技术服务业22,6190.
221,1975.
2921,7440.
231,1115.
11其中:电信、广播电视和卫星传输服务13,7390.
145073.
6914,3670.
154953.
45其他404,8963.
992,6550.
66402,0734.
241,7070.
42个人贷款和垫款3,135,92330.
8715,2240.
492,884,14630.
4411,0670.
38票据贴现251,1422.
47--168,9231.
78--海外和子公司809,8827.
985,2400.
65661,0486.
986,2180.
94客户贷款和垫款总额10,157,079100.
00144,3591.
429,474,523100.
00113,1711.
192015年上半年,本集团根据"十二五"规划和其他外部政策环境变化,适时优化信贷政策和重检信贷制度,细化客户选择标准,坚持行业限额管理,信贷结构调整稳步推进.
基础设施相关行业贷款质量保持基本稳定;制造业和批发零售业不良贷款增加较多.
34已重组客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占贷款和垫款总额百分比(%)金额占贷款和垫款总额百分比(%)已重组客户贷款和垫款3,8560.
043,0730.
03于2015年6月30日,已重组客户贷款和垫款余额38.
56亿元,较上年末增加7.
83亿元,占贷款和垫款总额比例较上年末上升0.
01个百分点至0.
04%.

逾期客户贷款和垫款下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占贷款和垫款总额百分比(%)金额占贷款和垫款总额百分比(%)逾期3个月以内77,6550.
7654,4050.
58逾期3个月至1年87,7870.
8649,0120.
52逾期1年以上3年以内28,2560.
2822,9910.
24逾期3年以上8,3550.
086,8080.
07已逾期客户贷款和垫款总额202,0531.
98133,2161.
41于2015年6月30日,已逾期客户贷款和垫款余额2,020.
53亿元,较上年末增加688.
37亿元,主要是受国内经济增速放缓及结构调整力度加大的影响,部分客户资金出现紧张,使得逾期情况有所增加.
贷款迁徙率(%)于2015年6月30日于2014年12月31日于2013年12月31日正常类贷款迁徙率1.
472.
701.
61关注类贷款迁徙率17.
0710.
1910.
22次级类贷款迁徙率52.
2878.
2876.
29可疑类贷款迁徙率8.
1915.
7315.
111.
贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算,为集团口径数据.
5.
1.
4中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至2015年6月30日止六个月净利润和于2015年6月30日的股东权益并无差异.
355.
2业务运作本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务及附属公司在内的其他业务.
下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)公司银行业务72,47742.
8486,84851.
23个人银行业务55,09832.
5649,29629.
08资金业务36,89221.
8031,58918.
64其他业务4,7402.
801,7831.
05利润总额169,207100.
00169,516100.
005.
2.
1公司银行业务公司存款业务本行在加强对现有客户维护的同时,加强资金的体内循环和承接,注重存款产品组合应用和创新,推动公司存款稳定增长.
于6月末,本行境内公司客户存款70,598.
05亿元,较上年末增加4,431.
34亿元,增幅6.
70%.
公司贷款业务本行公司贷款投放平稳均衡,重点支持实体经济发展.
于6月末,本行境内公司类贷款和垫款余额59,601.
32亿元,较上年末增加1,997.
26亿元,增幅3.
47%.
基础设施行业领域贷款余额27,069.
70亿元,较上年末增加1,477.
55亿元,在公司类贷款新增额中的占比为73.
98%;涉农贷款余额18,109.
38亿元,其中,新农村建设贷款余额1,221.
85亿元.
网络银行贷款自2007年以来累计投放超过1,500亿元,累放客户超过1.
73万户;加快拓展优质网络银行合作平台,合作平台已达92家.
严格实施名单制管理,钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五个产能严重过剩行业信贷余额1,758.
43亿元,较上年末减少14.
32亿元.
严控政府融资平台贷款总量,持续优化现金流结构,监管类平台贷款较上年末减少155.
98亿元,现金流全覆盖类平台贷款占比95.
71%.
房地产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管理到位的优质房地产客户和普通商品住房项目,贷款余额4,762.
14亿元,较上年末增加48.
76亿元.
36小企业业务本行将小微企业金融服务作为支持实体经济的重要战略性业务,持续推动业务向小额化、标准化、集约化转型发展.
2015年上半年,本行依托大数据技术分析和挖掘客户需求,为小微企业发放小额信用贷款,扩大客户服务覆盖面;围绕商业圈、产业链、企业群批量筛选优质客户,与工业和信息化部等部委以及各级地方政府合作搭建增信平台,大力推广"助保贷"、比例再担保融资等新的经营模式;依托全行网点综合化建设,发动网点营销服务熟悉的小微企业客户,缩短客户服务半径;不断完善互联网服务渠道,优化"网银循环贷"业务功能,更好地为客户提供自助申请、支用和还款服务.

于6月末,按照2011年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会最新监管要求,小微企业贷款余额12,155.
51亿元,较上年末增长726.
23亿元;贷款客户数247,053户,新增4,978户;小微企业申贷获得率83.
72%,高于上年同期水平.
造价咨询业务造价咨询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品,伴随着本行长期从事固定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成,至今已有60多年历史.
本行36家一级分行具有住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询甲级资质,223家二级分行设有专营机构.
2015年上半年,本行通过强化基础管理、推进业务转型、健全专营机构、创新业务产品等措施,行业地位和品牌形象不断提升,实现造价咨询业务收入53.
55亿元.
机构业务本行大力推广优化升级后的"民本通达"综合金融服务品牌,以教育、卫生、社保、文化、环保等领域重点优质客户为核心,进一步丰富综合服务内涵.
与国家旅游局、华中科技大学等签署战略合作协议;研究制定《支持职业教育现代化综合营销指引》和《县级公立医院综合金融服务指引》;社保产品覆盖面不断扩大,共有30家分行发行了金融社保卡.
代理中央财政授权支付业务、代理中央非税收入收缴业务客户数保持同业第一,财政预算单位公务卡累计发卡量持续保持市场领先地位,在同业中首家按照财政部要求实现中央非税收入收缴电子化上线试点.
首批获得上海清算所外汇业务综合清算会员资格,并配合上海清算所推出人民币外汇交易中央对手清算代理业务;新增建立9家国内银行代理行关系,持续巩固扩大同业客户基础.
于6月末,本行"鑫存管"证券客户保证金第三方存管客户数3,076万户,管理资金总额7,417.
41亿元,均为行业第一;开通"银期直通车"业务的期货公司数量达到153家,实现全覆盖.
国际业务国际业务保持良好发展势头.
人民币清算网络建设再获突破,成功获任智利人民币清算行,这是人行首次在南美洲指定人民币清算行.
通过"贸易融资资产风险参与"、"出口委托付款"等境内外联动创新产品,进一步拓宽融资渠道,降低企业融资成本;上海自贸区等特殊经济区业务处于行业领先地位.
其中,上海自贸区分账核算单元(FTU)存款余额、贷款余额以及跨境融资发生额,均位居市场第一位;积极参与杭州跨境电商综合试验区业务创新,成为首批试点合作银行之一.
代理行网络稳步扩大,总行级代理行达到1,479家,覆盖了139个国家和地区.
2015年上半年,本行完成国际结算量6,078.
73亿美元,同比增长8.
70%;跨境人民币结算8,341.
47亿元,同比增长17.
38%.
37投资托管业务本行积极开发新型业务和产品,推动投资托管业务快速发展.
于6月末,投资托管业务规模5.
10万亿元,较上年末增长19.
19%.
证券投资基金托管规模1.
42万亿元,较上年末增长49.
65%;托管基金514只,新发基金托管79只,均列市场第一.
保险资产托管规模1.
10万亿元,较上年末增长15.
92%.
成为首批香港基金内地销售代理人中唯一一家银行代理人.
养老金业务养老金业务发展良好,产品创新取得积极进展.
创新推出养颐普惠员工持股计划产品并成功实现首单突破.
加强与子公司的战略协同,与建信人寿联合召开养颐无忧、养颐安康产品推进会.
于6月末,运营养老金受托资产635.
86亿元,较上年末增长14.
94%;运营养老金托管资产1,535.
49亿元,较上年末增长13.
93%;运营养老金个人账户数423.
53万户,较上年末增长10.
24%.
结算与现金管理业务结算与现金管理业务持续稳健发展.
对公结算与现金管理产品创新和市场营销持续发力,创新推广互联网预约开户等账户服务功能,全面布局全球现金管理业务,大力推进结算与现金管理产品和服务的移动化、智能化、自助化应用;多模式现金池、票据池、银联单位结算卡等战略性产品市场份额不断扩大,现金管理品牌"禹道"的市场影响力持续提升.
于6月末,本行单位人民币结算账户527.
02万户,较上年末新增41.
03万户;结算业务量170.
25万亿元,同比增长17.
15%;现金管理活跃客户64.
28万户.
5.
2.
2个人银行业务个人存款业务本行通过优质高效的产品和服务,强化存款吸收能力,个人存款保持稳定增长.
于6月末,本行境内个人存款余额62,595.
52亿元,较上年末增加3,825.
38亿元,增幅6.
51%;其中,活期存款增幅2.
98%,定期存款增幅8.
78%.
个人贷款业务本行个人贷款业务积极满足百姓民生领域信贷需求,加快产品创新步伐,稳步提升客户服务能力.
于6月末,本行境内个人贷款余额31,359.
23亿元,较上年末增加2,517.
77亿元.
其中,个人住房贷款业务重点支持百姓购买自住房需求,贷款余额24,703.
79亿元,较上年末增加2,165.
64亿元,增幅9.
61%,余额、新增均保持同业首位.
围绕"互联网+"和大数据应用,在业内首创个人网上全流程自助贷款——建行"快贷",赢得了广大客户的好评.
个人消费贷款余额574.
44亿元,个人助业贷款余额708.
86亿元,个人支农贷款余额91.
71亿元.
38银行卡业务信用卡业务信用卡业务持续快速发展,核心业务指标保持同业领先地位,品牌影响力、市场竞争力、风险控制力、盈利能力和客户满意度进一步提升.
打造消费金融服务生态圈,重点拓展旅游、餐饮、教育、文化、保健等与客户生活息息相关的生活性、生产性消费类商户;加快信用卡在ETC、医疗、教育、社保等民生领域的推广应用;借助全球支付卡、热购卡、汽车卡等平台性产品,开展"我是卡神","龙卡星期六"等大型品牌卡促销活动,提升客户用卡体验.
大力发展循环分期业务,优化购车分期业务流程,稳步推进安居分期业务.
加快信用卡互联网化创新,将互联网渠道运用到发卡营销、消费信贷、商户业务等各个方面;加大对无卡支付、手机支付、二维码支付、云端支付的应用推广;充分利用网点智能营销系统,加大客户识别判断、产品推荐的力度.
持续推进"智慧客服"平台建设,全方位提升客户服务能力.
于6月末,信用卡累计发卡7,426万张,较上年末增加833万张;实现消费交易额10,072.
97亿元,同比增长32.
91%;贷款余额达3,580.
28亿元,资产质量保持良好.
借记卡业务本行加强移动支付等产品创新力度,推出"随芯用"移动支付客户端和"贴芯充"功能,满足客户安全便捷的支付需求;大力拓展与社会保障、医疗卫生、公共交通、社区金融和文化教育等重点行业合作,推进金融IC卡和电子现金闪付服务;开展多样化的营销活动,优化服务流程和系统功能,不断夯实银行卡业务发展基础.
于6月末,借记卡累计发卡量6.
82亿张,消费交易额29,118.
23亿元;金融IC借记卡累计发卡量2.
52亿张;专门针对商贸类个体工商户支付结算需求打造的结算通卡发卡量2,342万张,新增852万张.
私人银行业务私人银行业务以客户个人、家庭及其企业需求为驱动,专注财富管理、综合金融和专享增值服务(包括非金融业务)等业务领域,充分整合集团资源,为私人银行客户提供全方位、一站式服务.
针对客户财富管理和资产配置需求,大力发展专享和定制化理财产品、家族信托、代理各类投资性产品,健全第三方产品平台;针对客户个人、家庭及其企业的综合金融需求,整合各种金融服务工具,优化私人银行卡和财富卡功能,创新"私享环球"跨境综合金融业务,大力发展"金管家"个人客户(家庭)现金管理服务;针对客户财富传承、享用需求,创新投资移民、婚姻家庭财富规划、家族财富传承等顾问咨询服务,精选提供医疗、海外教育、国际救援等非金融专享增值服务.
着力提升私人银行客户服务能力,强化客户营销与全面关系管理,优化私人银行客户全渠道服务,提高专业化水平.
于6月末,金融资产1,000万以上的私人银行客户数量增长12.
32%,客户金融资产总量增长20.
79%.
39委托性住房金融业务本行委托性住房金融业务秉承"支持房改,服务百姓"的宗旨,积极响应住房资金管理部门的服务需求,持续加大科技系统推广力度,致力于提供全面优质的房改金融服务.
于6月末,住房资金存款余额7,331.
04亿元,公积金个人住房贷款余额12,981.
99亿元;加快拓展公积金联名卡,累计发卡3,483万张;稳步推进保障性住房市场金融服务,累计为60.
56万户中低收入居民发放保障房个人贷款951.
36亿元,累计受托为212个保障性住房试点项目发放住房公积金项目贷款492.
65亿元.
5.
2.
3资金业务金融市场业务2015年上半年,本行持续推动金融市场业务转型与发展,着力提升金融市场业务交易活跃度和市场影响力,加强客户拓展和业务创新,盈利能力和风险管控水平稳步提升.
货币市场业务结合全行流动性情况,合理安排交易期限,提前摆布现金回流,适时调整货币市场规模,加大流动性充裕时点资金运用力度,提高货币市场收益;注重加强关键性时点流动性储备,有效减少头寸波动,确保全行流动性安全.
债券投资业务积极研判市场走势,合理安排投资进度,及时把握市场波动时机,开展波段操作,调整和优化投资组合结构,有效稳定投资组合收益率.
密切关注债券发行体资质变化,防范债券市场信用风险.
交易账户灵活调整做市报价和交易策略,收益率大幅领先银行间债券总(全价)指数.
代客资金交易充分挖掘业务潜力和客户需求,加大客户营销拓展力度,提高做市报价能力,通过活跃交易提升市场影响力.
2015年上半年,代客资金交易业务量2,840.
91亿美元,同比增长25.
90%.
银行间外汇市场综合排名保持市场领先地位.
贵金属不断加强产品创新和客户营销,采取多项措施提升客户交易活跃度.
产品体系进一步丰富,完成人民币计价与结算大宗商品套保业务等产品创新,大宗商品可交易品种拓展至17个,涵盖贵金属、基本金属、能源、农产品等多个类别.
正式对客推出贵金属交易PC客户端,提升客户体验.
2015年上半年,贵金属交易总量2.
80万吨,同比增长84.
05%.
40资产管理业务本行加快资产管理业务转型和创新步伐,不断提升客户体验,品牌形象持续提升.

创新发行挂钩黄金期权理财产品、沪深300指数挂钩型理财产品、结构化股票质押式回购投资类理财产品等七大类理财产品,有效满足中高端客户理财需求;发行首单Public-Private-Partnership(简称"PPP")产品和"营改增"类税务筹划产品,满足客户多样化融资需求.
2015年上半年,本行自主发行理财产品3,355期,发行额27,314.
67亿元,有效满足客户投资需求;理财产品余额10,983.
84亿元,其中,非保本理财产品余额9,427.
59亿元,保本理财产品余额1,556.
25亿元.
投资银行业务投资银行业务从单纯提供资金向资金综合运营管理的业务模式转型,在PPP、混合所有制改革、政府债务重组、城镇化、并购业务领域,通过总行搭建母基金,分行搭建子基金的业务模式,撬动政府资金及社会资本,抢占市场先机.
2015年上半年,本行累计承销非金融企业债务融资工具2,374.
76亿元,地方政府债1,249.
37亿元;实现财务顾问业务收入30.
68亿元,其中新型财务顾问收入26.
00亿元.
5.
2.
4海外商业银行业务2015年上半年,本集团海外布局进一步提速.
建行欧洲所辖巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰分行于6月30日同时开业,中国国务院总理李克强和法国总理瓦尔斯共同为建行欧洲巴黎分行开业揭牌;智利分行取得智利银行与金融机构监管局颁发的银行牌照;伦敦分行正式对外营业;苏黎世分行、马来西亚子银行等机构申设工作正在同步推进中.
于6月末,本集团在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、台北、卢森堡、澳门、多伦多、伦敦、巴黎、阿姆斯特丹、巴塞罗那和米兰设有18家海外一级分行,在香港、伦敦、俄罗斯、迪拜、卢森堡和新西兰拥有6家经营性全资子公司,在巴西拥有1家控股子银行,海外机构覆盖全球24个国家和地区.
于6月末,本集团海外商业银行资产总额10,465.
08亿元,较上年末增长10.
38%;实现利润总额21.
18亿元,较上年同期增长35.
61%.
5.
2.
5综合化经营子公司本集团已初步搭建综合化经营框架,综合金融服务功能逐步健全,在非银行金融领域,拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿、建信期货、建银国际子公司;在特定领域和区域,设立了若干提供专业化和差别化服务的子银行,包括中德住房储蓄银行和27家村镇银行.
本集团强化母子公司交叉销售、业务联动,从渠道、客户、产品等方面积极推动集团协同联动工作,母子公司业务协同机制不断完善.
综合化经营子公司业务发展总体良好,业务规模稳步扩张.
于6月末,综合化经营子公司资产总额2,424.
47亿元,较上年末增长27.
91%;实现净利润21.
60亿元,较上年同期增长47.
62%.
415.
2.
6地区分部分析下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况.
(人民币百万元,百分比除外)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)长江三角洲20,05711.
8622,70413.
39珠江三角洲18,46510.
9122,40713.
22环渤海地区28,04116.
5727,82716.
42中部地区26,41515.
6127,35616.
14西部地区27,61716.
3227,77316.
38东北地区7,9534.
709,0045.
31总行37,62722.
2428,30816.
70海外3,0321.
794,1372.
44利润总额169,207100.
00169,516100.
00下表列出本集团按地区分布划分的资产分布情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)长江三角洲3,121,73713.
292,839,27913.
23珠江三角洲2,672,71611.
382,230,03110.
40环渤海地区3,414,68414.
543,030,72614.
13中部地区2,822,54612.
022,590,45712.
08西部地区2,772,71011.
812,579,13512.
02东北地区1,038,0554.
42995,1404.
64总行6,529,43127.
806,252,52929.
14海外1,113,2374.
74935,5644.
36资产总额123,485,116100.
0021,452,861100.
001.
资产合计不含抵销及递延所得税资产.
42下表列出本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日贷款和垫款金额占总额百分比(%)不良贷款金额不良贷款率(%)贷款和垫款金额占总额百分比(%)不良贷款金额不良贷款率(%)长江三角洲1,950,37219.
2046,9592.
411,877,90619.
8239,3212.
09珠江三角洲1,396,00813.
7426,2261.
881,299,61513.
7217,7191.
36环渤海地区1,728,68217.
0214,8480.
861,633,96517.
2510,8600.
66中部地区1,672,41316.
4716,3070.
981,552,80916.
3914,6710.
94西部地区1,752,83117.
2618,7271.
071,641,39417.
3213,0390.
79东北地区595,6955.
8612,2142.
05562,4035.
948,4711.
51总行370,7403.
654,3331.
17342,4763.
613,2500.
95海外690,3386.
804,7450.
69563,9555.
955,8401.
04客户贷款和垫款总额10,157,079100.
00144,3591.
429,474,523100.
00113,1711.
19下表列出本集团按地区分布划分的存款分布情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日金额占总额百分比(%)金额占总额百分比(%)长江三角洲2,494,05018.
212,401,64018.
62珠江三角洲2,048,01514.
951,873,07714.
52环渤海地区2,562,87718.
712,344,92818.
18中部地区2,632,86019.
222,457,37019.
05西部地区2,597,88918.
972,457,31219.
05东北地区965,1707.
05932,9767.
23总行36,3020.
2643,3580.
34海外359,8142.
63388,0143.
01客户存款13,696,977100.
0012,898,675100.
00435.
2.
7分销渠道与网点转型渠道建设本行拥有广泛的分销网络,通过遍布全国的分支机构、自助设备、专业化服务机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银行服务.
于6月末,本行境内营业机构总计14,877个,包括总行、37个一级分行、328个二级分行、11,799个支行、2,711个支行以下网点及1个专业化经营的总行信用卡中心.
营业机构较上年末增加21个,区域布局突出特大城市、中心城市、强县富镇等地.
上半年网点装修项目累计开工363个,网点物理环境和客户体验持续改善提升,网点布局不断优化.
于6月末,本行累计开业私人银行、财富管理中心338家;累计组建"信贷工厂"模式的小企业经营中心288家,辐射覆盖227个地市级行政区;累计建成个贷中心超过1,500家,整体布局日趋完善,品牌效应日益凸显.
在深圳前海智慧银行的基础上,在北京、上海、广州等11座城市部署推广的智慧银行顺利开业,为网点客户带来全新体验.
本行电子银行业务坚持"智慧、泛在、跨界"的发展方向,在产品部署和客户拓展上优先发展移动银行,以企业级姿态加强渠道协同和业务联动,努力实现客户的全覆盖和服务能力的全方位提升,电子银行业务呈现健康快速发展的良好态势.
于6月末,电子银行和自助渠道账务性交易量占比达94.
32%,较上年末提高6.
29个百分点.
移动金融个人手机银行新增e账户和"银证e路通"功能,支持客户购买理财产品以及向客户提供股票交易账户开户功能,在"悦生活"模块中新增自选明细类缴费项目,供客户选择缴费.
全新推出Pad银行和企业手机银行服务.
于6月末,本行手机银行客户数达16,363万户,较上年末增长11.
47%;实现交易额5.
78万亿元,同比增长82.
18%;交易量达28.
27亿笔,同比增长167.
08%.
短信金融服务客户数达26,744万户,较上年末增长9.
97%.
微信银行客户数达2,066万户,其中,关注并绑定账户的客户数达1,367万户.
网上银行本行个人网银增加大额存单业务、个人资产负债综合报告功能和指定捐款账户捐款功能,优化"鑫存管"转账与变更签约功能,支持资金账户一对多交易.
企业网银推出大客户专属版,满足客户个性化需求.
海外网银推广工作稳步推进,开通澳门分行海外网银在线客服.
于6月末,本行个人网上银行客户数19,332万户,较上年末增长8.
19%;交易额23.
70万亿元,同比增长21.
16%;交易量69.
07亿笔,同比增长179.
32%.
企业网上银行客户数366万户,较上年末增长10.
78%;交易额82.
31万亿元,同比增长38.
09%;交易量13.
40亿笔,同比增长29.
09%.
44善融商务善融商务推出精品移动平台,个人商城手机客户端"建行善融商城"正式上线.
推出信用卡积分直接购物功能,并在本行国际互联网网站和网银广告上推广.
于6月末,善融商务累计发展商户5.
72万户,累计发展会员1,193万个;上半年成交金额294.
04亿元,同比增长53.
56%.
电话银行本行积极打造企业级的电话银行服务体系,着力推进服务渠道多元化和服务模式智能化建设,持续优化业务结构,不断丰富服务内容.
于6月末,本行电话银行客户数达18,999万户,较上年末增加1,597万户,增幅9.
18%.
自助银行本行持续扩大自助渠道规模,加大县域设备投放力度,优化渠道布局,扩展服务范围;提高自助设备精细化管理程度,优化完善设备功能.
于6月末,本行在线运行现金类自助设备84,616台,较上年末增加3,549台;投入运营自助银行22,541家,新增1,267家.
网点转型本行深入推进营业网点综合化建设,推进数万网点柜员减负和综合营销服务转型,创新网点综合化管理模式,有效提高网点资源利用效率,全面提高网点综合金融服务水平,提升客户满意度.
以客户为中心,全心打造综合性网点服务平台.
通过推进单功能营业网点转型、推行综合柜员制等举措,方便、快捷为客户办理业务.
于6月末,本行综合性网点达到1.
44万个,综合柜员占比达到84%,客户可在转型网点享受便捷舒适的"一站式"服务.
以机制为保障,全流程打造"一点营销,联动服务,综合解决"网点服务体系.
于6月末,本行共组建19,934个综合营销团队开展联动营销,网点岗位间、团队间、网点与上级机构、专营中心间联动营销机制基本建成,网点综合营销服务能力显著增强,客户可在营业网点享受周到细致的"全方位"、"高品质"银行服务.
455.
2.
8信息技术与产品创新信息技术本行信息科技工作全力以赴做好安全生产和新一代核心系统建设,支持各项业务发展.
"新一代"二期首批27个项目成功上线,推出众多新功能和新亮点,显著改善客户和员工体验.
推出智能移动助手、多渠道业务预约及预填单等新功能,率先拓展微信、易信、支付宝钱包等移动金融服务渠道,建立起统一的员工响应体系,渠道协同、用户体验一致的金融服务已逐渐成型;首家支持新三板和沪港通基金托管业务,推出"快贷"个人融资产品,持续丰富金融市场与企业现金管理业务;完善关联交易功能,丰富风险计量模型并推出中央风险计量引擎,风险内控、服务员工以及管理分析等能力显著提升.
在业务交易量稳步增长的同时,各信息系统运行情况稳定,系统可用率均为99.
99%以上.
同时,全力推进移动支付创新产品的研发,在同业率先推出"随芯用"客户端和"贴芯充"功能,极大方便了客户应用.
成功完成公积金网上大厅辽宁试点、11家智慧银行网点建设推广工作.
产品创新本行继续以建设"创新银行"为目标,持续提高产品创新能力,为转型发展提供有力支撑.
大力支持实体经济发展,创新开展"PPP全流程金融服务";充分发挥本行全牌照、境内外机构的联动优势,与香港、澳门、新西兰等分支机构合作开展"小微企业外保内贷"业务;加强母子公司联动,与建信期货在标准仓单质押贷款、金融期货及商品期货衍生品、大宗商品融资等业务领域加强合作与创新;新一代代理保险业务构建了面向客户的代理保险应用,为客户和柜员提供销售全流程综合服务.
2015年上半年,本行共完成产品创新386项,同比增加29项.
465.
2.
9人力资源与机构管理下表列出于所示日期本行分支机构和员工的地区分布情况.
于2015年6月30日员工数(人)占比(%)机构数(个)占比(%)长江三角洲56,31915.
382,46316.
52珠江三角洲46,16112.
611,89112.
69环渤海地区59,81916.
342,42516.
27中部地区81,95122.
393,59924.
15西部地区69,26518.
923,03520.
36东北地区36,91310.
081,4619.
80总行15,0574.
1130.
02海外6320.
17290.
19合计366,117100.
0014,906100.
00于2015年6月末,本行共有员工366,117人(另有劳务派遣用工5,847人),其中,大学本科以上学历223,610人,占61.
08%;境外机构当地雇员480人.
此外,需本行承担费用的离退休职工为54,124人.
于2015年6月末,本行机构总数为14,906个,其中境内机构14,877个,境外机构29个.
附属公司机构及人员情况本行附属公司42家,分支机构总计244个,其中境内分支机构146个,境外分支机构98个.
本行附属公司共有员工10,208人(另有劳务派遣用工308人),其中境内员工6,337人,境外员工3,871人.
此外,需子公司承担费用的离退休职工为32人.
475.
3风险管理2015年上半年,本行切实加强全面风险管理,坚守系统性区域性风险底线,各类风险的专业化管理能力不断提升,集团风险状况保持平稳可控.
5.
3.
1信用风险管理信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本行的义务或责任,使本行可能遭受损失的风险.
2015年上半年,本行加大信用风险管控力度,持续优化信贷政策,完善优化制度流程,提升信用风险管理水平.
优化信贷政策制度,调整信贷结构.
紧扣"一带一路"、京津冀协同发展和长江经济带三大战略,制定落实对国家重大战略的信贷支持政策.
推进放款中心建设,完善信贷全流程制度体系,加强信贷制度建设.
将21个行业在不同区域实行差异化管理,提高信贷政策精细化水平.
进一步明确小企业信贷投放重点,加大信贷支持力度.

完善授信机制流程,加强授信风险管控.
建立集团层面的统一额度管控机制,防范多头授信和过度授信.
健全完善海外机构审批授权体系,平衡海外业务发展和风险管控.
持续推动授信审批专业化建设,全面推行支用审批精细化管理.
加强授信业务监控与督导,加大审批授权动态管理力度,进一步强化重点领域风险管控.
加大不良处置力度,增强资产质量的稳定性.
综合运用多种处置手段,着力提高现金回收、盘活上迁的处置比重.
发挥批量化、市场化处置的规模效应,合理安排核销总量,提高处置效率.
坚持依法合规,引入审计前置的工作流程,建立经验总结和典型案例分析的长效管理机制,促进业务流程与管理制度的持续优化.
优化风险计量工具和技术,促进转型发展.
优化客户评级模型,准确反映经济新常态下的客户风险状况变化.
强化风险机控能力,提升IT系统对风险计量和业务发展转型的支持力度.
开展多维度的综合性及专题性压力测试,加强系统性风险防控.
优化经济资本计量和限额管理体系,有效传导风险偏好,促进结构调整和风险回报水平的提升.

48信用风险集中程度2015年上半年,本集团主动落实监管机构要求,通过进一步严格准入、调整业务结构、控制贷款投放节奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施,防范大额授信集中度风险.
于2015年6月末,本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的5.
55%,对最大十家客户贷款总额占资本净额的14.
26%.
贷款集中度于2015年6月30日于2014年12月31日于2013年12月31日单一最大客户贷款比例(%)5.
555.
054.
51最大十家客户贷款比例(%)14.
2613.
4214.
80下表列出于所示日期,本集团十大单一借款人情况.
(人民币百万元,百分比除外)所属行业于2015年6月30日金额占贷款总额百分比(%)客户A交通运输、仓储和邮政业85,5130.
84客户B交通运输、仓储和邮政业20,6540.
20客户C交通运输、仓储和邮政业17,3080.
17客户D交通运输、仓储和邮政业17,2600.
17客户E交通运输、仓储和邮政业15,8960.
16客户F交通运输、仓储和邮政业13,0060.
13客户G交通运输、仓储和邮政业12,8040.
13客户H交通运输、仓储和邮政业12,6730.
12客户I水利、环境和公共设施管理业12,5890.
12客户J交通运输、仓储和邮政业12,1970.
12总额219,9002.
16495.
3.
2流动性风险管理流动性风险是指虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险.
本行流动性风险管理目标是在满足监管要求的基础上,保持合理的流动性水平,保障支付和清算安全,同时充分、合理运用资金,提高资金使用效率.
2015年上半年,人行三次降低法定存款准备金率,并综合运用公开市场操作、短期流动性调节工具、中期借贷便利等多种工具组合合理调节银行体系流动性,有针对性地加强对"三农"和小微企业的资金支持,市场资金趋于宽松.
本行根据资金情况适时采取积极应对措施,实施集团流动性协同管理,加强存款吸收力度,调整债券投资、买入返售、存放同业等对流动性影响较大的相关产品运用额度,加强大额资金流动预报,流动性水平始终保持在合理范围,保证了正常支付与清算.
本行定期进行流动性风险压力测试,以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力,结果显示,压力情况下流动性风险虽然有所增加,但仍处于可控范围.
下表列出于所示日期本集团流动性比率及流动性覆盖率指标.
(%)标准值2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日流动性比率1人民币≥2543.
9348.
8846.
57外币≥2560.
4157.
0355.
20流动性覆盖率2、3本外币合计126.
47不适用不适用1.
流动性资产除以流动性负债,按照银监会要求计算.
2.
合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量,本行按照当期适用的监管要求、定义及会计准则计算季度月均值,比较期数据不作追溯.
3.
根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》要求,商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%.
在过渡期内,应当在2015年末、2016年末及2017年末前分别达到70%、80%、90%.
下表列出于所示日期本集团的资产与负债根据相关剩余到期日的分析.

(人民币百万元)无期限实时偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计2015年6月30日净头寸2,677,682(8,135,732)(550,932)(68,545)345,7632,628,4184,415,7961,312,4502014年12月31日净头寸2,753,260(6,860,135)(812,721)(516,913)(235,800)2,738,0434,186,6291,252,363本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况,评估不同期限范围内流动性风险状况.
于2015年6月30日,本集团各期限累计缺口13,124.
50亿元,较上年末增加600.
87亿元.
尽管实时偿还的负缺口为81,357.
32亿元,但本集团存款客户基础广泛而坚实,活期存款沉淀率较高,且存款平稳增长,预计未来资金来源稳定,流动性保持稳定态势.
505.
3.
3市场风险管理市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内外业务发生损失的风险.
2015年上半年,本行加强市场风险管理工作转型力度,完善政策制度,创新管理方法,改进管控工具,市场风险管理水平不断提升.
制定2015年全行市场风险政策与限额方案,明确风险政策导向和风险边界,优化和完善交易员管理、市场风险限额管理、市场风险应急管理等市场政策制度;持续推进金融市场业务风险事件分析和管控项目,建立以融入流程为特征的主动风险管理模式,完善金融市场新产品风险评估;加强重大市场风险事件的预警和监控,及时进行风险提示,针对业务情况提出应对措施;建设与完善交易业务风险管理系统,完成内部模型法支持体系、结构性产品定价模型的验证工作,提升市场风险计量能力.
风险价值分析本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户两大类.
本行对交易账户组合进行风险价值分析,以计量和监控由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损.
本行每日计算本外币交易账户组合的风险价值(置信水平为99%,持有期为1个交易日).
下表列出于资产负债表日以及相关期间,本行交易账户的风险价值分析如下:(人民币百万元)截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月期末平均值最大值最小值期末平均值最大值最小值交易账户风险价值687619749478413747其中:利率风险48371721724311159汇率风险646210413397511938商品风险329--15-利率风险管理利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险.
资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来源,收益率曲线风险和期权风险相对影响较小.

本行利率风险管理的总体目标是,根据风险偏好和风险管理水平,在可承受的利率风险容忍度范围内,最小化利率变动引起的净利息收入降低额.
2015年上半年,本行密切关注政策动向和市场变化,积极应对利率市场化挑战.
加强综合定价模型建设,构建多层级综合定价应用,实现由单一产品定价向客户综合产品定价转型;不断扩大贷款基础利率(LPR)在客户、产品维度上的应用,提升LPR报价与市场实际利率的切合度,完善贷款利率传导机制;成功发行大额存单等利率市场化产品,丰富主动负债渠道.
同时,本行综合运用利率敏感性缺口、净利息收入敏感性分析、压力测试等多种方法计量利率风险,开展定期分析和净利息收入预测,合理摆布资产负债组合期限结构、产品结构,确保整体利率风险水平控制在设定的边界范围内.

51利率敏感性缺口分析下表列出于所示日期本集团的利率敏感性缺口按下一个预期重定价日或到期日(两者较早者)结构如下表:(人民币百万元)不计息3个月内3个月至1年1年至5年5年以上合计2015年6月30日利率敏感性缺口77,721(4,677,243)4,832,702(42,910)1,122,1801,312,4502014年12月31日利率敏感性缺口5,990(1,691,636)1,720,743153,7741,063,4921,252,363于2015年6月30日,本集团一年以内资产负债重定价缺口为1,554.
59亿元,缺口较上年末扩大1,263.
52亿,主要受一年以内重定价的交易性金融负债和向中央银行借款减少的影响;一年以上正缺口为10,792.
70亿元,较上年末缩小1,379.
96亿,主要是长期限存款增加所致.
利息净收入敏感性分析利息净收入敏感性分析基于两种情景,一是假设存放人行款项利率不变,所有收益率曲线向上或向下平行移动100个基点;二是假设存放人行款项利率和活期存款利率均不变,其余收益率曲线向上或向下平行移动100个基点.
下表列出于所示日期本集团利息净收入利率敏感性状况.
(人民币百万元)利息净收入变动上升100个基点下降100个基点上升100个基点(活期利率不变)下降100个基点(活期利率不变)2015年6月30日(54,695)54,69525,628(25,628)2014年12月31日(38,702)38,70230,346(30,346)汇率风险管理汇率风险是指汇率水平不利变动使银行财务状况受到影响而导致的风险.
汇率风险主要源于本行持有的非人民币计价的资产负债在币种间的错配,以及金融市场做市而持有的头寸.
本行通过资产和负债匹配规避汇率风险,通过限额控制汇率风险,运用衍生金融工具对冲汇率风险,通过产品合理定价转移汇率风险.
2015年上半年,本行资产负债管理(ALM)系统汇率风险模块优化功能正式上线,增加多维度敞口监控功能,提高新设机构系统覆盖率和计量精度.
52货币集中度下表列出于所示日期本集团货币集中度情况.
(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日美元折合人民币港币折合人民币其他折合人民币合计美元折合人民币港币折合人民币其他折合人民币合计即期资产957,963187,807160,6881,306,458741,109186,089120,3601,047,558即期负债(873,853)(210,197)(138,368)(1,222,418)(713,853)(207,223)(141,626)(1,062,702)远期购入1,155,27064,539202,2971,422,106778,91946,62891,559917,106远期出售(1,231,666)(10,704)(212,676)(1,455,046)(802,482)(19,482)(60,739)(882,703)净期权头寸749-(153)596747-(152)595净长头寸8,46331,44511,78851,6964,4406,0129,40219,854于2015年6月30日,本集团汇率风险净敞口为516.
96亿元,较上年末增加318.
42亿元,汇率风险可控.

5.
3.
4操作风险管理操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险.
2015年上半年,本行继续规范和强化操作风险管理,针对风险变化、业务创新和流程调整,持续重检和动态调整不相容岗位(职责),不断强化部门间、岗位间制约平衡机制.
持续深化操作风险工具应用,规范和提升损失数据管理水平,不断建立健全关键风险指标监测、预警体系,强化重点环节风险管控.
开展业务连续性管理整体自评估,推动全行开展新一代信息系统的业务影响分析,保障各项业务安全稳定运行.

反洗钱2015年上半年,本行严格执行反洗钱法规制度和监管政策,加强客户尽职调查、大额交易和可疑交易报告等工作,积极开展反洗钱培训和宣传工作,初步建立集团反洗钱风险评估机制.
535.
3.
5声誉风险管理声誉风险主要指由商业银行经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体关注或形成报道,可能对银行形象、声誉、品牌价值造成负面影响或损害的风险.
2015年上半年,本行进一步加强声誉风险管理,围绕全行转型发展战略,策划实施声誉风险管理"固本工程",重点完善制度机制建设、强化声誉风险源头排查、全面提升舆情应对处置能力、普及全员声誉风险教育等.
强化声誉风险研判、预警和预案建设,创新正面宣传方式,拓展渠道和平台,积极向社会传播建行"好故事",营造良好社会舆论环境.
5.
3.
6并表管理并表管理是指本行对本集团及附属机构的公司治理、资本和财务等进行全面持续的管控,并有效识别、计量、监测和控制集团总体风险状况.
2015年上半年,本行积极贯彻落实银监会《商业银行并表管理与监管指引》要求,持续加强并表管理计划统筹,不断完善并表管理机制、工具、手段及系统,提升并表管理水平,防范集团跨境跨业经营风险.
完善集团并表管理组织架构,落实各并表要素管理要求,定期更新发布本行并表管理范围;强化集团全面风险管理,制定集团口径风险偏好陈述书,建立集团统一授信管理体系;优化年度行业限额管理方案,加强集团层面风险集中度管理;制定内部交易管理制度,完善内部交易管理政策和程序;加强子公司资本管理指导,持续监测、分析集团资本充足率水平;加强集团口径的流动性风险限额指标监测,统筹安排集团资金运作;制定风险隔离制度,健全集团内部风险传染防控机制.
5.
3.
7内部审计本行坚持相对独立、垂直管理的内部审计体制.
内部审计以促进建立健全有效的风险管理机制、内部控制制度和公司治理程序为宗旨,对内部控制制度和风险管理机制的有效性、治理程序的效果、经营活动的效益性以及有关人员的经济责任等进行审计评价,提出相关改进建议.
2015年上半年,本行内部审计结合战略转型和经营形势变化,组织实施了信贷业务动态审计调查、信贷客户关联关系及风险事项审计、呆账核销和打包处置业务审计、社会资金运动新特点暨有效客户营销审计调查、海外机构及子公司主要业务经营管理审计、内部资本充足评估程序执行情况审计等系统性审计项目.
各审计机构结合驻地分行实际,适时开展各类自选审计项目,进一步补充拓宽了审计覆盖面.
内部审计积极探索自身转型发展,更加注重融入本行经营管理,加强对风险的早期预判和前瞻揭示,不断提高审计建议质量,促进流程优化、机制完善和问题解决,加大审计跟踪整改和相关责任认定工作的力度,使审计工作更加有效地服务全行转型发展.
545.
4资本管理本集团实施全面的资本管理,涵盖了监管资本、经济资本和账面资本的管理,主要包括资本充足率管理、资本规划管理、资本筹集管理、经济资本管理等.

2015年上半年,本集团持续强化资本管理基础能力建设,积极推进资本集约化经营转型,资本对业务发展的引导和约束作用进一步提升.
持续加强高级方法实施政策执行管理,并不断深化内部评级结果应用广度及深度,推动资本精细化管理水平持续提升.
以高级方法执行与应用能力提升为契机,完善资本传导及约束机制,加强资本占用和风险加权资产项目分析,推进业务结构优化,降低低效资本占用,不断提高资本使用效率.
5.
4.
1资本充足率分析根据监管要求,本集团同时按照《商业银行资本管理办法(试行)》和《商业银行资本充足率管理办法》计量和披露资本充足率,资本充足率计算范围包括本行境内外所有分支机构及金融机构类附属子公司(不含保险公司).
资本充足率银监会于2014年4月2日正式批准了本集团资本管理高级方法的实施申请,因此自2014年二季度起本集团开始采用高级方法计量资本充足率.
其中,对符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量,零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法计量,市场风险资本要求采用内部模型法计量,操作风险资本要求采用标准法计量.
依据监管要求,本集团采用资本管理高级方法和其他方法并行计量资本充足率,并遵守相关资本底线要求.
于2015年6月30日,考虑并行期规则后,本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量的资本充足率14.
70%,一级资本充足率12.
35%,核心一级资本充足率12.
35%,满足监管要求.
与2014年12月31日相比,本集团资本充足率下降0.
17个百分点,一级资本充足率和核心一级资本充足率均上升0.
23个百分点.
本集团资本充足率下降主要原因是上半年实施了2014年度分红派息方案,同时原不合格次级债可计入资本金额减少,导致资本净额增速略低于风险加权资产增速.
55下表列出于所示日期本集团以及本行的资本充足率情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2014年12月31日本集团本行本集团本行按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量的资本充足率信息资本净额:核心一级资本净额1,295,6001,220,9021,236,7301,166,760一级资本净额1,295,7621,220,9021,236,7671,166,760资本净额1,542,1231,465,2321,516,9281,445,219资本充足率:核心一级资本充足率12.
35%12.
12%12.
12%11.
78%一级资本充足率12.
35%12.
12%12.
12%11.
78%资本充足率14.
70%14.
54%14.
87%14.
59%按照《商业银行资本充足率管理办法》计量的资本充足率信息核心资本充足率12.
13%12.
11%12.
09%12.
02%资本充足率14.
80%14.
54%14.
71%14.
39%56资本构成下表列出于所示日期本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》的要求计量的资本构成情况.
(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日核心一级资本实收资本250,011250,011资本公积1142,976139,761盈余公积130,515130,515一般风险准备185,908169,478未分配利润596,732556,756少数股东资本可计入部分4,2934,456其他2(7,245)(6,262)核心一级资本扣除项目商誉32,3512,501其他无形资产(不含土地使用权)31,3491,592对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备(12)(10)对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资3,9023,902其他一级资本少数股东资本可计入部分16237二级资本二级资本工具及其溢价146,170149,839超额贷款损失准备可计入部分98,111127,878少数股东资本可计入部分2,0802,444核心一级资本净额41,295,6001,236,730一级资本净额41,295,7621,236,767资本净额41,542,1231,516,9281.
资本公积含其他综合收益(外币报表折算差额除外).
2.
其他主要包括外币报表折算差额.
3.
商誉和其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额.

4.
核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目;一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目;资本净额等于总资本减去总资本扣除项目.
57风险加权资产下表列出于所示日期本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量的风险加权资产的基本情况.
(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日信用风险加权资产9,347,2908,739,574内部评级法覆盖部分7,250,6437,020,935内部评级法未覆盖部分2,096,6471,718,639市场风险加权资产62,37354,302内部模型法覆盖部分34,77135,137内部模型法未覆盖部分27,60219,165操作风险加权资产915,727915,727因应用资本底线导致的额外风险加权资产165,259494,040风险加权资产合计10,490,64910,203,643信用风险暴露下表列出于所示日期本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》计量的信用风险暴露情况.
(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日违约风险暴露违约风险暴露内部评级法覆盖部分10,233,7989,751,490公司风险暴露7,089,1696,869,764零售风险暴露3,144,6292,881,726风险暴露风险暴露内部评级法未覆盖部分9,727,0388,564,059表内信用风险暴露9,446,4348,347,294其中:资产证券化风险暴露4,1555,304表外信用风险暴露235,885188,639交易对手信用风险暴露44,71928,12658市场风险资本要求本集团市场风险资本要求采用内部模型法计量,对内部模型法未覆盖部分的市场风险采用标准法计量.
下表列示本集团于所示日期各类型市场风险的资本要求.

(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日资本要求资本要求内部模型法覆盖部分2,7822,811内部模型法未覆盖部分2,2081,533利率风险6861,052股票风险137142外汇风险1,385339商品风险--期权风险--总计4,9904,344下表列示本集团截至2015年6月30日市场风险内部模型法下风险价值和压力风险价值的情况.
本行采用历史模拟法计算风险价值(VaR)和压力风险价值(压力VaR),历史观察期均为1年,持有期10天,置信度99%.
风险价值(VaR)和压力风险价值(压力VaR)分别反映了根据最近的历史情景和对本行资产构成显著压力的一年的历史情景计算的一定概率下的最大损失.
(人民币百万元)截至2015年6月30日止六个月平均最高最低期末风险价值(VaR)2861,432115232压力风险价值(压力VaR)5781,432256616银行账户股权风险暴露下表列出于所示日期本集团银行账户股权风险暴露和未实现潜在风险损益的情况.

(人民币百万元)于2015年6月30日于2014年12月31日被投资机构类型公开交易股权风险暴露1非公开交易股权风险暴露1未实现潜在风险损益2公开交易股权风险暴露1非公开交易股权风险暴露1未实现潜在风险损益2金融机构2,1401,5551,1002,0361,5661,030非金融机构2,9745,4321,5864,5835,4662,071总计5,1146,9872,6866,6197,0323,1011.
公开交易股权风险暴露指被投资机构为上市公司的股权风险暴露,非公开股权风险暴露指被投资机构为非上市公司的股权风险暴露.
2.
未实现潜在风险损益是指在资产负债表中已确认但在利润表中尚未确认的收益或损失.

595.
4.
2杠杆率自2015年一季度起,本集团依据银监会2015年1月颁布的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》计量杠杆率.
于2015年6月30日,本集团杠杆率6.
69%,满足监管要求.
与一季度相比,本集团杠杆率下降0.
19个百分点,主要原因是本行于二季度实施2014年度分红派息方案,导致一级资本净额增速低于表内外资产余额增速.
下表列示于所示日期本集团的杠杆率总体情况.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日于2015年3月31日杠杆率6.
69%6.
88%一级资本净额1,295,7621,299,833调整后表内外资产余额19,372,18218,902,6081.
杠杆率按照相关监管要求计算,一级资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致.

2.
调整后表内外资产余额=调整后表内资产余额+调整后表外项目余额-一级资本扣减项.

下表列示于所示日期本集团用于计量杠杆率的调整后表内外资产余额的具体组成项目及与会计项目的差异.
(人民币百万元)于2015年6月30日并表总资产118,219,186并表调整项2(48,914)客户资产调整项-衍生产品调整项23,945证券融资交易调整项743表外项目调整项31,184,812其他调整项4(7,590)调整后的表内外资产余额19,372,1821.
并表总资产指按照财务会计准则计算的并表总资产.
2.
并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额.
3.
表外项目调整项指按照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》乘以信用转换系数后的表外项目余额.

4.
其他调整项主要包括一级资本扣减项.
60下表列示于所示日期本集团杠杆率水平、一级资本净额、调整后的表内外资产及相关明细项目信息.
(人民币百万元,百分比除外)于2015年6月30日表内资产(除衍生产品和证券融资交易外)117,653,014减:一级资本扣减项(7,590)调整后的表内资产余额(衍生产品和证券融资交易除外)17,645,424各类衍生产品的重置成本(扣除合格保证金)17,247各类衍生产品的潜在风险暴露28,465已从资产负债表中扣除的抵质押品总和-减:因提供合格保证金形成的应收资产-减:为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额-卖出信用衍生产品的名义本金-减:可扣除的卖出信用衍生产品资产余额-衍生产品资产余额45,712证券融资交易的会计资产余额495,491减:可以扣除的证券融资交易资产余额-证券融资交易的交易对手信用风险暴露743代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额-证券融资交易资产余额496,234表外项目余额2,300,066减:因信用转换减少的表外项目余额(1,115,254)调整后的表外项目余额1,184,812一级资本净额1,295,762调整后的表内外资产余额19,372,182杠杆率26.
69%1.
表内资产指监管并表下除衍生产品和证券融资交易外的表内总资产.
2.
杠杆率等于一级资本净额除以调整后的表内外资产余额.
615.
5展望2015年下半年,全球经济尚处在复苏进程中,复杂和分化仍将是未来较长一段时期全球经济运行的重要特征.
在全球性调整的大背景下,中国经济步入新常态,其核心是经济发展方式的转变和经济结构的调整.
随着国家一系列稳增长、促发展政策效应逐步显现,预计中国全年经济增长7%左右.
银行业挑战和机遇并存.
从挑战看,经济增速放缓,部分企业和行业经营困难,银行资产质量形势严峻;利率市场化推进,利差明显收窄,利润增长压力加大;汇率和大宗商品价格波动,汇率风险和市场风险增加.
从机遇看,"一带一路"、"走出去"、"京津冀协同发展方案"、"长江经济带"、自贸区、区域振兴等重大战略实施中蕴藏大量商机;人民币国际化有利于国际业务和海外业务发展;金融市场快速发展,为银行资产管理、交易类业务、代理代销、子公司业务等发展带来机遇.
下半年,本集团将坚持以客户为中心、以转型为抓手,抓住国内经济转型升级和各类政策的机遇,不断提高价值创造和服务能力.
重点推进如下工作.
一是深化改革,加快推进落实转型发展战略.
为客户提供全方位金融服务,加快金融市场、资产管理、现金管理、投资托管、信用卡、养老金、债券承销等重点业务发展.
二是优化经营,合理安排资产负债业务总量和结构.
加大服务实体经济的力度,发挥传统优势,支持国家重大项目和重点支持领域建设.
三是加强管理,提升定价能力和创新能力,提高服务水平.
四是守牢风险底线,加大风险管理力度,从被动风险处理向主动风险经营转变,加强风险排查和预警,坚持在平稳发展中化解风险.
626股本变动及股东情况6.
1股份变动情况表单位:股2015年1月1日报告期内增减+/(-)2015年6月30日数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份二、无限售条件股份1.
人民币普通股9,593,657,6063.
849,593,657,6063.
842.
境外上市的外资股92,106,038,49936.
84---1,093,760,0001,093,760,00093,199,798,49937.
283.
其他1148,311,281,38159.
32---(1,093,760,000)(1,093,760,000)147,217,521,38158.
88三、股份总数250,010,977,486100.
00250,010,977,486100.
001.
本行发起人汇金公司、宝钢集团、国家电网、长江电力持有的无限售条件H股股份.
636.
2股东数量和持股情况截至报告期末,根据2015年6月30日股东名册,本行股东总数639,106户,其中H股股东48,446户,A股股东590,660户.
单位:股股东总数639,106(2015年6月30日的A股和H股在册股东总数)前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量汇金公司国家57.
03142,590,494,651(H股)无无0.
08195,941,976(A股)无无香港中央结算(代理人)有限公司1境外法人30.
9377,335,754,139(H股)无未知淡马锡1境外法人5.
7714,419,443,216(H股)无无宝钢集团国有法人0.
802,000,000,000(H股)无无0.
08192,000,000(A股)无无中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品境内非国有法人0.
761,911,126,594(A股)无无国家电网1、2国有法人0.
641,611,413,730(H股)无无长江电力1国有法人0.
411,015,613,000(H股)无无益嘉投资有限责任公司境外法人0.
34856,000,000(H股)无无鹏华中证银行指数分级证券投资基金境内非国有法人0.
05123,802,613(A股)无无香港中央结算有限公司3境外法人0.
05120,605,514(A股)无无1.
2015年1月16日,淡马锡向港交所进行了权益申报,披露持有本行H股共14,419,443,216股.
截至2015年6月30日,国家电网、长江电力分别持有本行H股1,611,413,730股和1,015,613,000股,代理于香港中央结算(代理人)有限公司名下.
除去淡马锡、国家电网、长江电力持有的股份,代理于香港中央结算(代理人)有限公司的其余H股为77,335,754,139股.
2.
截至2015年6月30日,国家电网通过所属全资子公司持有本行H股股份情况如下:国网英大国际控股集团有限公司54,131,000股,国家电网国际发展有限公司1,315,282,730股,鲁能集团有限公司230,000,000股,深圳国能国际商贸有限公司12,000,000股.
3.
截至2015年6月30日,境外股东通过"沪股通"持有本行A股共120,605,514股,代理于香港中央结算有限公司名下.
4.
上述部分股东属于同一管理人管理.
除此之外,本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系.

646.
3控股股东及实际控制人变更情况报告期内,本行的控股股东及实际控制人未发生变化.
6.
4重大权益和淡仓于2015年6月30日,根据香港《证券及期货条例》第336条保存的登记册所记录,主要股东及其他人士拥有本行的股份及相关股份的权益及淡仓情况如下:名称股份类别相关权益和淡仓性质占相关股份已发行股本百分比(%)占全部已发行股份总数百分比(%)汇金公司1A股492,631,014好仓5.
130.
20汇金公司2H股133,262,144,534好仓59.
3157.
03淡马锡3H股14,419,443,216好仓5.
995.
771.
2013年6月17日,汇金公司通过港交所进行了权益申报,披露持有本行A股权益共492,631,014股,占当时已发行A股(9,593,657,606股)的5.
13%,占当时已发行股份总数(250,010,977,486股)的0.
20%.
2015年6月30日,根据本行A股股东名册记载,汇金公司直接持有本行A股195,941,976股,占期末已发行A股(9,593,657,606股)的2.
04%,占期末已发行股份总数(250,010,977,486股)的0.
08%.
2.
2009年5月26日,汇金公司通过港交所进行了权益申报,披露持有本行H股权益共133,262,144,534股,占当时已发行H股(224,689,084,000股)的59.
31%,占当时已发行股份总数(233,689,084,000股)的57.
03%.
2015年6月30日,根据本行H股股东名册记载,汇金公司直接持有本行H股142,590,494,651股,占期末已发行H股(240,417,319,880股)的59.
31%,占期末已发行股份总数(250,010,977,486股)的57.
03%.
3.
2015年1月13日,淡马锡对所持本行股份进行了调整,并于2015年1月16日向港交所进行了权益申报.
根据该次申报,淡马锡所持本行股份数量为H股好仓14,419,443,216股,占本行相关股份已发行股本5.
99%,占本行全部已发行股份总数的5.
77%.
657董事、监事、高级管理人员情况7.
1董事、监事及高级管理人员基本情况本行董事本行董事会成员包括执行董事王洪章先生、王祖继先生、庞秀生先生和章更生先生;非执行董事陈远玲女士、郝爱群女士、徐铁先生、郭衍鹏先生和董轼先生;独立非执行董事张龙先生、伊琳·若诗女士、钟瑞明先生、维姆·科克先生、莫里·洪恩先生和梁高美懿女士.
本行监事本行监事会成员包括股东代表监事郭友先生、刘进女士和李晓玲女士;职工代表监事金磐石先生、张华建先生和王琳先生;外部监事王辛敏先生和白建军先生.

本行高级管理人员本行高级管理人员包括王祖继先生、庞秀生先生、章更生先生、杨文升先生、黄毅先生、余静波先生、曾俭华先生、许一鸣先生和陈彩虹先生.
7.
2董事、监事及高级管理人员变动情况经本行2014年度股东大会选举,自2015年6月15日起,王洪章先生连任本行执行董事,伊琳·若诗女士继续担任本行独立非执行董事.
经本行2014年度股东大会选举并经银监会核准,王祖继先生自2015年7月9日起担任本行执行董事;经本行2015年6月12日董事会会议审议并经银监会核准,王祖继先生自2015年7月9日起担任本行副董事长、行长.
经本行2014年度股东大会选举并经银监会核准,庞秀生先生自2015年8月7日起担任本行执行董事;章更生先生自2015年8月7日起担任本行执行董事;郝爱群女士自2015年7月30日起担任本行非执行董事.
本行2015年1月6日发布公告,因年龄原因,胡哲一先生向本行董事会提出辞呈,辞去本行执行董事及副行长职务.
本行2015年3月11日发布公告,因工作变动,朱洪波先生向本行董事会提出辞呈,辞去本行执行董事及副行长职务.
本行2015年6月13日发布公告,因工作安排,张建国先生向本行董事会提出辞呈,辞去本行副董事长、执行董事及行长职务.
7.
3董事及监事在本行的股份、相关股份及债权证的权益和淡仓本行董事章更生先生在担任本行董事之前通过参加员工持股计划,间接持有本行H股股票19,304股,本行董事张龙先生持有本行A股股票235,400股,本行董事梁高美懿女士持有本行H股股票100,000股.
本行监事张华建先生、王琳先生在担任本行监事66之前通过参加员工持股计划,间接持有本行H股股票18,999股、19,304股.
除此之外,截至2015年6月30日,本行各位董事、监事在本行或其相联法团(定义见香港《证券及期货条例》第XV部分)的股份、相关股份及债权证中概无拥有任何根据香港《证券及期货条例》第352条规定须在存置之权益登记册中记录、或根据港交所上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的规定需要通知本行和港交所之权益或淡仓.
截至2015年6月30日,除员工股权激励方案外,本行未授予董事、监事或其配偶或十八岁以下子女认购本行或其任何相联法团的股份或债权证的其他任何权利.

7.
4董事及监事的证券交易本行已就董事及监事的证券交易采纳港交所上市规则附录十所载之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》.
董事及监事于截至2015年6月30日止六个月内均遵守上述守则.
7.
5董事、监事及高级管理人员持有本行股份情况报告期内,本行董事章更生先生担任现职务之前通过参加本行员工股权激励计划,间接持有本行H股股票19,304股,董事张龙先生持有本行A股股票235,400股,本行董事梁高美懿女士持有本行H股股票100,000股.
本行部分监事、高级管理人员担任现职务之前通过参加本行员工股权激励计划,间接持有本行H股股票,其中张华建先生18,999股、王琳先生19,304股、杨文升先生10,845股、余静波先生22,567股、曾俭华先生25,838股、许一鸣先生17,925股,陈彩虹先生19,417股.
除此之外,本行的董事、监事及高级管理人员均未持有本行的任何股份.
678重要事项公司治理本行严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规及股票上市地交易所上市规则等规定,结合本行实际情况,不断完善公司治理结构,提升公司治理水平.
报告期内,本行股东大会审议通过了选举董事的相关议案.
为实现银行战略目标,促进可持续发展,推进董事会成员多元化,本行于2013年8月制定了《董事会成员多元化政策》.
董事会提名董事应兼顾专业能力和职业操守,同时考虑董事会成员多元化的要求.
董事候选人的选择应考虑互补性,包容不同性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期等多元化背景的人士,最终按候选人的综合能力及可为董事会作出的贡献确定人选.
提名与薪酬委员会监督《董事会成员多元化政策》的执行.
本行已遵守港交所上市规则附录十四《企业管治守则》及《企业管治报告》中的守则条文,同时符合其中绝大多数建议最佳常规.
现金分红政策的制定和执行情况经2014年股东大会批准,2015年7月1日,本行向2015年6月30日在册的A股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.
301元(含税),合计人民币28.
88亿元;2015年7月24日,本行向2015年6月30日在册的H股股东派发2014年度现金股息每股人民币0.
301元(含税),合计人民币723.
65亿元.
本行不宣派2015年中期股息,不进行公积金转增股本.
根据本行《公司章程》规定,本行缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:弥补以前年度的亏损、提取法定公积金、提取一般准备金、提取任意公积金、支付股东股息.
本行可以采取现金、股票、现金与股票相结合的形式分配股息.
本行具有完备的利润分配决策程序和机制.
董事会在拟订利润分配方案的过程中,充分听取股东意见和诉求,保护中小投资者的合法权益,并将利润分配方案提交股东大会批准.
独立董事在利润分配方案的决策过程中尽职履责并发挥了应有的作用.
本行注重股东回报,持续向股东进行现金分红.
本行或持股5%以上的股东承诺事项履行情况2004年9月,汇金公司曾做出"避免同业竞争"承诺,即只要汇金公司继续持有本行任何股份,或根据中国或本行股份上市地的法律或上市规则被视为是本行控股股东或是本行控股股东的关联人士,汇金公司将不会从事或参与任何竞争性商业银行业务,包括但不限于发放贷款、吸收存款及结算、基金托管、银行卡和货币兑换服务等.
然而,汇金公司可以通过其投资于其他商业银行从事或参与若干竞争性业务.
对此,汇金公司已承诺将会:(1)公允地对待其在商业银行的投资,并不会利用其作为本行股东的地位或利用这种地位获得的信息,作出不利于本行而有利于其他商业银行的决定或判断;68(2)为本行的最大利益行使股东权利.
截至2015年6月30日,汇金公司不存在违反承诺事项的行为.
2015年7月8日,本行接到汇金公司通知,在股市异常波动期间,承诺不减持所持有的上市公司股票.
除此之外,本行及持股5%以上的股东无新承诺事项.
员工持股激励计划执行进展情况报告期内,根据国家相关政策的要求,本行未实施新一期员工股权激励计划.

优先股发行相关情况本行董事会于2014年12月12日审议通过《关于中国建设银行股份有限公司境内发行优先股股票方案的议案》和《关于中国建设银行股份有限公司境外发行优先股股票方案的议案》,并于2015年6月15日经本行2014年度股东大会、2015年第一次A股类别股东大会和2015年第一次H股类别股东大会审议通过《关于本行境内发行优先股股票方案的议案》和《关于本行境外发行优先股股票方案的议案》,拟在境内外市场发行总额共计不超过等额人民币800亿元(含)优先股,其中在境内市场发行不超过人民币600亿元(含)优先股、境外市场发行不超过等额人民币200亿元(含)优先股.
本次境内外优先股发行所募集资金在扣除发行费用后,将全部用于补充本行其他一级资本.

本次优先股发行方案尚待相关监管机构的批准.
收购及出售重大资产、企业合并事项报告期内,本行无收购及出售重大资产、企业合并事项.
募集资金的使用情况报告期内,本行在境外发行二级资本债券20亿美元,在扣除发行费用后,募集资金全部用于补充资本金,与本行承诺的用途一致.
重大非募集资金投资情况报告期内,本行无重大非募集资金投资事项.
重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项报告期内,本行无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项.
重大关联交易事项报告期内,本行未发生重大关联交易事项.
69重大合同及其履行情况报告期内,本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产事项;担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一,本行除监管机构批准的经营范围内的金融担保业务之外,没有其他需要披露的重大担保事项;报告期内本行亦未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项.
股份的买卖与赎回报告期内,本行及其子公司均未购买、出售或赎回本行的任何股份.
受处罚情况报告期内,本行及全体董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受到有权机构调查、司法或纪检部门采取强制措施、移送司法机构或追究刑事责任、被证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚,以及被证券交易所公开谴责的情形发生.
审阅半年度报告情况本集团按照中国会计准则编制的2015年半年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审阅,按照国际财务报告准则编制的2015年半年度财务报告已经罗兵咸永道会计师事务所审阅.
本集团半年度报告已经本行审计委员会审核.
70其他持股与参股情况前十大证券投资情况序号证券代码简称初始投资金额(元)期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末账面值(元)会计核算科目1000792盐湖股份135,653,5993.
143.
141,419,126,900可供出售金融资产2998.
HK中信银行415,305,3000.
360.
36821,687,045可供出售金融资产3VTBR.
RMJSCVTBBank623,222,3910.
590.
59672,606,409可供出售金融资产43698.
HK徽商银行228,835,9002.
042.
04559,108,000可供出售金融资产5267.
HK中信股份443,488,9760.
180.
17456,648,886可供出售金融资产6000001平安银行46,572,4790.
190.
19374,445,526可供出售金融资产7570.
HK中国中药271,139,900-1.
69364,415,078可供出售金融资产86166.
HK中国宏泰发展193,945,4427.
635.
97280,751,668可供出售金融资产9600395盘江股份337,038,0320.
980.
98254,525,769可供出售金融资产10NYSE:VVisaInc44,874,4000.
020.
02244,287,506可供出售金融资产合计2,740,076,4195,447,602,7871.
本表所述证券投资是指在可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中核算的股票、权证、可转换公司债券及开放式基金或封闭式基金等.

持有非上市金融企业股权情况1.
本表不含已纳入合并报表的附属子公司.
2.
期末账面价值已扣除计提的减值准备.
持有对象名称初始投资金额(元)期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末账面值(元)厦门国际银行股份有限公司300,000,0002.
181.
57309,804,367中国银联股份有限公司215,000,0004.
784.
78215,000,000昆士兰联保保险有限公司98,758,40925.
5025.
50203,556,095恒丰银行股份有限公司41,125,0001.
581.
65118,488,658陕西延长石油财务有限公司80,000,0008.
008.
0080,000,000广发银行股份有限公司48,558,0310.
090.
0948,558,031华融湘江银行股份有限公司4,693,5350.
070.
072,173,535719备查文件目录一、载有本行董事长、首席财务官、财务会计部负责人签名并盖章的财务报表.

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件.

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
四、在其他证券市场公布的半年度报告.
72附录1外部审计师审阅报告及财务报告73附录2资本构成信息中国建设银行股份有限公司截至2015年6月30日止六个月财务报表按中国会计准则编制普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼邮编200021总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.
pwccn.
com审阅报告普华永道中天阅字(2015)第041号中国建设银行股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的中国建设银行股份有限公司(以下简称"贵行")及其子公司(以下合称"贵集团")的2015年中期财务报表,包括2015年6月30日的合并及贵行资产负债表,截至2015年6月30日止六个月期间的合并及贵行利润表、合并及贵行股东权益变动表、合并及贵行现金流量表和财务报表附注.
按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对财务报表出具审阅报告.
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅工作,该准则要求我们计划和实施审阅工作以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证.
审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计.
我们没有实施审计,因而不发表审计意见.
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制.
普华永道中天会计师事务所注册会计师(特殊普通合伙)朱宇中国·上海市注册会计师2015年8月28日王玮中国建设银行股份有限公司资产负债表2015年6月30日(除特别注明外,以人民币百万元列示)1本集团本行附注2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)资产:现金及存放中央银行款项32,617,7812,610,7812,607,9812,600,028存放同业款项4632,183266,461636,613280,848贵金属90,78647,93190,78647,931拆出资金5303,425248,525323,059247,606以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产6182,851332,235171,944320,452衍生金融资产721,88913,76916,8679,880买入返售金融资产8495,858273,751495,321273,444应收利息9100,38891,49597,55988,930客户贷款和垫款109,889,5969,222,9109,524,7918,876,246可供出售金融资产11931,818926,170836,789844,914持有至到期投资122,507,1812,298,6632,502,6552,294,723应收款项类投资13180,282170,801160,036154,576对子公司的投资14--29,91126,794对联营和合营企业的投资153,7583,084--固定资产17148,979151,607137,301141,880土地使用权1815,49015,75815,07315,341无形资产191,7842,0431,2701,506商誉202,5462,696--递延所得税资产2139,55539,43638,56038,115其他资产2253,03626,01480,69956,569资产总计18,219,18616,744,13017,767,21516,319,783刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司资产负债表(续)2015年6月30日(除特别注明外,以人民币百万元列示)2本集团本行附注2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)负债:向中央银行借款2540,09991,21639,36090,409同业及其他金融机构存放款项261,733,8951,004,1181,739,0331,008,746拆入资金27313,734202,402254,364152,152以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债28205,209296,009203,564292,642衍生金融负债716,93912,37314,55610,612卖出回购金融资产298,495181,528634177,256客户存款3013,696,97712,898,67513,469,74412,654,493应付职工薪酬3132,16034,53530,65533,234应交税费3240,80962,64439,91261,881应付利息33198,692185,874197,494184,627预计负债347,6347,0686,1425,399已发行债务证券35426,306431,652355,491367,504递延所得税负债215194011943其他负债36185,26883,272126,96648,549负债合计16,906,73615,491,76716,477,93415,087,547刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司资产负债表(续)2015年6月30日(除特别注明外,以人民币百万元列示)3本集团本行附注2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)2015年6月30日(未经审计)2014年12月31日(经审计)股东权益:股本37250,011250,011250,011250,011资本公积38135,118135,118135,109135,109其他综合收益39943(1,666)5,6573,143盈余公积40130,515130,515130,515130,515一般风险准备41185,926169,496182,308165,916未分配利润42598,917558,705585,681547,542归属于本行股东权益合计1,301,4301,242,1791,289,2811,232,236少数股东权益11,02010,184--股东权益合计1,312,4501,252,3631,289,2811,232,236负债和股东权益总计18,219,18616,744,13017,767,21516,319,783本财务报表已获本行董事会批准.
王洪章许一鸣董事长首席财务官(法定代表人)方秋月(公司盖章)财务会计部总经理二一五年八月二十八日刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司利润表截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)4本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月附注2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)一、营业收入311,042287,097286,866270,630利息净收入43224,619211,292219,851207,413利息收入384,194356,473372,054349,700利息支出(159,575)(145,181)(152,203)(142,287)手续费及佣金净收入4463,64560,18062,20559,085手续费及佣金收入66,52061,85464,86460,628手续费及佣金支出(2,875)(1,674)(2,659)(1,543)投资收益453,6662,6015581,806其中:对联营和合营企业的投资收益6850--公允价值变动收益462,0554201,935378汇兑收益2,2788682,0331,619其他业务收入4714,77911,736284329二、营业支出(143,094)(118,554)(122,446)(104,313)营业税金及附加(18,234)(17,231)(18,042)(17,087)业务及管理费48(68,809)(66,588)(64,984)(63,999)资产减值损失49(41,249)(23,122)(39,129)(22,701)其他业务成本50(14,802)(11,613)(291)(526)三、营业利润167,948168,543164,420166,317加:营业外收入511,7101,3341,6331,224减:营业外支出52(451)(361)(363)(357)四、利润总额169,207169,516165,690167,184减:所得税费用53(36,963)(38,546)(35,906)(37,629)五、净利润132,244130,970129,784129,555归属于本行股东的净利润131,895130,662少数股东损益349308刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司利润表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)5本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月附注2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)六、其他综合收益392,87016,4412,51415,089归属于本行股东的其他综合收益的税后净额2,60916,3042,51415,089最终不计入损益446(154)446(154)补充退休福利重新计量的金额444(154)444(154)其他2-2-最终计入损益2,16316,4582,06815,243可供出售金融资产产生的利得金额5,47620,4604,68820,231减:可供出售金融资产产生的所得税影响(1,310)(5,101)(1,199)(5,080)前期计入其他综合收益当期转入损益的净额(1,128)(537)(1,164)(369)现金流量套期净(损失)/收益(2)168(1)168外币报表折算差额(873)1,468(256)293归属于少数股东的其他综合收益的税后净额261137--刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司利润表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)6本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月附注2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)七、综合收益总额135,114147,411132,298144,644归属于本行股东的综合收益134,504146,966归属于少数股东的综合收益610445八、基本和稀释每股收益(人民币元)0.
530.
52本财务报表已获本行董事会批准.
王洪章许一鸣董事长首席财务官(法定代表人)方秋月(公司盖章)财务会计部总经理二一五年八月二十八日刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司合并股东权益变动表截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)7(未经审计)归属于本行股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计2014年12月31日250,011135,118(1,666)130,515169,496558,70510,1841,252,363本期增减变动金额--2,609-16,43040,21283660,087(一)净利润131,895349132,244(二)其他综合收益--2,609---2612,870上述(一)和(二)小计--2,609--131,895610135,114(三)股东投入和减少资本1.
设立新子公司442.
对控股子公司股权比例变化234234刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)8(未经审计)归属于本行股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计(四)利润分配1.
提取一般风险准备----16,430(16,430)--2.
对股东的分配75,253)(12)(75,265)2015年6月30日250,011135,118943130,515185,926598,91711,0201,312,450本财务报表已获本行董事会批准.
王洪章许一鸣方秋月(公司盖章)董事长首席财务官财务会计部总经理(法定代表人)二一五年八月二十八日刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)9(未经审计)归属于本行股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计2013年12月31日250,011135,118(25,067)107,970153,835444,0848,3781,074,329本期增减变动金额--16,304-15,20440,45572072,683(一)净利润130,662308130,970(二)其他综合收益--16,304---13716,441上述(一)和(二)小计--16,304--130,662445147,411(三)股东投入和减少资本1.
收购子公司1171172.
对控股子公司股权比例变化176176(四)利润分配1.
提取一般风险准备----15,204(15,204)--2.
对股东的分配75,003)(18)(75,021)2014年6月30日250,011135,118(8,763)107,970169,039484,5399,0981,147,012刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司合并股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)10(经审计)归属于本行股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计2013年12月31日250,011135,118(25,067)107,970153,835444,0848,3781,074,329本年增减变动金额--23,40122,54515,661114,6211,806178,034(一)净利润227,830417228,247(二)其他综合收益--23,401---30023,701上述(一)和(二)小计--23,401--227,830717251,948(三)股东投入和减少资本1.
收购子公司9819812.
对控股子公司股权比例变化130130(四)利润分配1.
提取盈余公积---22,545-(22,545)--2.
提取一般风险准备----15,661(15,661)--3.
对股东的分配75,003)(22)(75,025)2014年12月31日250,011135,118(1,666)130,515169,496558,70510,1841,252,363刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司股东权益变动表截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)11(未经审计)股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计2014年12月31日250,011135,1093,143130,515165,916547,5421,232,236本期增减变动金额--2,514-16,39238,13957,045(一)净利润129,784129,784(二)其他综合收益--2,514---2,514上述(一)和(二)小计--2,514--129,784132,298刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)12(未经审计)股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计(三)利润分配1.
提取一般风险准备----16,392(16,392)-2.
对股东的分配75,253)(75,253)2015年6月30日250,011135,1095,657130,515182,308585,6811,289,281本财务报表已获本行董事会批准.
王洪章许一鸣方秋月(公司盖章)董事长首席财务官财务会计部总经理(法定代表人)二一五年八月二十八日刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)13(未经审计)股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计2013年12月31日250,011135,109(20,041)107,970150,675434,8771,058,601本期增减变动金额--15,089-15,25939,29369,641(一)净利润129,555129,555(二)其他综合收益--15,089---15,089上述(一)和(二)小计--15,089--129,555144,644(三)利润分配1.
提取一般风险准备----15,259(15,259)-2.
对股东的分配75,003)(75,003)2014年6月30日250,011135,109(4,952)107,970165,934474,1701,128,242刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司股东权益变动表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)14(经审计)股本资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计2013年12月31日250,011135,109(20,041)107,970150,675434,8771,058,601本年增减变动金额--23,18422,54515,241112,665173,635(一)净利润225,454225,454(二)其他综合收益--23,184---23,184上述(一)和(二)小计--23,184--225,454248,638(三)利润分配1.
提取盈余公积---22,545-(22,545)-2.
提取一般风险准备----15,241(15,241)-3.
对股东的分配75,003)(75,003)2014年12月31日250,011135,1093,143130,515165,916547,5421,232,236刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司现金流量表截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)15本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)一、经营活动现金流量:客户存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额1,528,787818,5801,546,106790,483拆入资金净增加额111,47098,516102,35281,195已发行存款证净增加额-63,718-61,457拆出资金净减少额---48,504以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额149,12841,697147,56439,540收取的利息、手续费及佣金的现金436,549396,626423,106388,842收到的其他与经营活动有关的现金29,0187,0091,5321,384经营活动现金流入小计2,254,9521,426,1462,220,6601,411,405刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司现金流量表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)16本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月附注2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)一、经营活动现金流量(续):客户贷款和垫款净增加额(707,240)(589,637)(686,682)(589,973)存放中央银行和同业款项净增加额(285,879)(242,245)(275,979)(238,186)拆出资金净增加额(25,230)(22,882)(55,972)-买入返售金融资产净增加额(222,107)(70,213)(221,877)(69,853)向中央银行借款净减少额(51,102)(53,351)(51,034)(53,449)卖出回购金融资产净减少额(173,030)(58,900)(176,622)(55,084)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净减少额(90,800)(14,944)(89,078)(14,950)已发行存款证净减少额(25,478)-(23,797)-支付的利息、手续费及佣金的现金(146,784)(121,651)(140,567)(118,852)支付给职工以及为职工支付的现金(43,288)(41,413)(41,192)(39,768)支付的各项税费(78,887)(77,454)(77,936)(76,819)支付的其他与经营活动有关的现金(85,500)(43,936)(77,211)(43,021)经营活动现金流出小计(1,935,325)(1,336,626)(1,917,947)(1,299,955)经营活动产生的现金流量净额54319,62789,520302,713111,450刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司现金流量表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)17本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)二、投资活动现金流量:收回投资收到的现金489,960257,862456,654244,402收取的现金股利4822163824处置固定资产和其他长期资产收回的现金净额728455684437因收购收到的现金---2,496投资活动现金流入小计491,170258,533457,376247,359投资支付的现金(701,289)(371,807)(652,192)(346,906)购建固定资产和其他长期资产支付的现金(6,942)(10,712)(4,604)(9,025)对子公司增资所支付的现金--(3,500)-取得子公司、联营和合营企业支付的现金(681)(106)--投资活动现金流出小计(708,912)(382,625)(660,296)(355,931)投资活动所用的现金流量净额(217,742)(124,092)(202,920)(108,572)刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司现金流量表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)18本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)三、筹资活动现金流量:发行债券收到的现金21,08613,83012,3131,500子公司吸收少数股东投资收到的现金238293--筹资活动现金流入小计21,32414,12312,3131,500分配股利支付的现金(2,838)(8)(2,828)-偿还债务支付的现金(882)(12,500)(500)(12,500)偿付已发行债券利息支付的现金(2,751)(1,568)(1,331)(1,552)筹资活动现金流出小计(6,471)(14,076)(4,659)(14,052)筹资活动产生/(所用)的现金流量净额14,853477,654(12,552)刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司现金流量表(续)截至2015年6月30日止六个月(除特别注明外,以人民币百万元列示)19本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月附注2015年(未经审计)2014年(未经审计)2015年(未经审计)2014年(未经审计)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(89)2,989(93)3,666五、现金及现金等价物净增加/(减少)额54(2)116,649(31,536)107,354(6,008)加:期初现金及现金等价物余额353,718440,773380,173444,706六、期末现金及现金等价物余额54(3)470,367409,237487,527438,698本财务报表已获本行董事会批准.
王洪章许一鸣董事长首席财务官(法定代表人)方秋月(公司盖章)财务会计部总经理二一五年八月二十八日刊载于第20页至第201页的财务报表附注及补充资料为本财务报表的组成部分.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)201基本情况中国建设银行股份有限公司("本行")的历史可以追溯到1954年,成立时的名称是中国人民建设银行,负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金.
1994年,随着国家开发银行的成立,承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能,中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行.
1996年,中国人民建设银行更名为中国建设银行.
2004年9月17日,本行由其前身中国建设银行("原建行")通过分立程序,在中华人民共和国("中国")成立.
2005年10月和2007年9月,本行先后在香港联合证券交易所和上海证券交易所挂牌上市,股份代号分别为939和601939.
本行持有经中国银行业监督管理委员会("银监会")批准颁发的金融许可证,机构编码为:B0004H111000001号,持有经中国国家工商行政管理总局批准颁发的企业法人营业执照,注册号为:100000000039122号.
本行的注册地址为中国北京西城区金融大街25号.
本行及所属子公司("本集团")的主要业务范围包括公司和个人银行业务、资金业务,并提供资产管理、信托、金融租赁、投资银行、保险及其他金融服务.

本集团于中国内地经营并在海外设有若干分行和子公司.
就本财务报表而言,"中国内地"不包括中国香港特别行政区("香港")、中国澳门特别行政区("澳门")及台湾,"海外"指中国内地以外的其他国家和地区.
本行受中华人民共和国国务院("国务院")授权的银行业管理机构监管,海外经营金融机构同时需要遵循经营所在地监管机构的监管要求.
中央汇金投资有限责任公司("汇金")是中国投资有限责任公司("中投")的全资子公司,代表国家依法行使出资人的权力和履行出资人的义务.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)212编制基础及重要会计政策(1)遵循企业会计准则本中期财务报表根据中华人民共和国财政部("财政部")颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会("证监会")颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》(2007年修订)披露要求编制.
未经审计的本中期财务报表包括选取的说明性附注,这些附注有助于理解本集团自截至2014年12月31日止年度财务报表以来财务状况和业绩变化的重要事件和交易.
这些选取的附注不包括根据财政部2006年颁布的企业会计准则的要求而编制一套完整的财务报表所需的所有信息和披露内容,因此需要和本集团截至2014年12月31日止的年度财务报表一并阅读.
(2)使用估计和假设编制本中期财务报表需要管理层作出判断、估计及假设,这些判断、估计及假设会影响会计政策的应用,以及资产及负债、收入及支出的列报金额.
实际结果有可能会与运用这些估计和假设而进行的列报存在差异.
(3)合并本中期财务报表包括本行及所属子公司,以及本集团所占的联营和合营企业的权益.
子公司的财务状况及经营成果,自控制开始日起至控制结束日止,包含于合并财务报表中.
在编制合并财务报表时,子公司的会计期间和会计政策按照本行的会计期间和会计政策进行必要调整.
集团内部往来的余额和交易以及集团内部交易所产生的任何损益,在编制合并财务报表时全部抵销.
本集团享有的联营或合营企业的权益,自重大影响或共同控制开始日起至重大影响或共同控制结束日止,包含于合并财务报表中.
本集团与联营和合营企业之间交易所产生的损益,按本集团享有的联营和合营企业的权益份额抵销.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)222编制基础及重要会计政策(续)(4)重要会计政策本中期财务报表中本集团采用的会计政策,与编制截至2014年12月31日止年度财务报表时采用的会计政策一致.
(5)中期财务报表与法定财务报表本中期财务报表已由本行董事会审计委员会审阅,并于2015年8月28日获本行董事会批准.
本中期财务报表已由本行审计师普华永道中天会计师事务所根据《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定进行审阅.
本中期财务报表内所载的2014年度的财务信息摘录自2014年度财务报表.
本行审计师已就2014年度财务报表于2015年3月27日发表无保留意见.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)233现金及存放中央银行款项本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日现金64,13772,65363,45172,008存放中央银行款项法定存款准备金(1)2,314,0852,424,9592,311,9382,422,089超额存款准备金(2)214,23481,392207,26774,154财政性存款25,32531,77725,32531,777小计2,553,6442,538,1282,544,5302,528,020合计2,617,7812,610,7812,607,9812,600,028(1)本集团在中国人民银行("人行")及若干有业务的海外国家及地区的中央银行存放法定存款准备金.
这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作.
于资产负债表日,本行在中国内地法定存款准备金的缴存比率为:2015年6月30日2014年12月31日人民币存款缴存比率18.
5%20.
0%外币存款缴存比率5.
0%5.
0%本集团中国内地子公司的人民币存款准备金缴存比率按人行相应规定执行.

存放于海外国家及地区中央银行的法定存款准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行.
(2)存放中央银行超额存款准备金主要用于资金清算.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)244存放同业款项(1)按交易对手类别分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日银行615,445260,940619,991275,361非银行金融机构16,7455,52816,6265,491总额632,190266,468636,617280,852减值准备(附注23)(7)(7)(4)(4)净额632,183266,461636,613280,848(2)按交易对手所属地理区域分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日中国内地611,968240,795608,468240,364海外20,22225,67328,14940,488总额632,190266,468636,617280,852减值准备(附注23)(7)(7)(4)(4)净额632,183266,461636,613280,848中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)255拆出资金(1)按交易对手类别分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日银行210,443160,333216,045146,933非银行金融机构93,01188,219107,043100,700总额303,454248,552323,088247,633减值准备(附注23)(29)(27)(29)(27)净额303,425248,525323,059247,606(2)按交易对手所属地理区域分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日中国内地184,367174,250141,341116,150海外119,08774,302181,747131,483总额303,454248,552323,088247,633减值准备(附注23)(29)(27)(29)(27)净额303,425248,525323,059247,606中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)266以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按性质分析本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日持有作交易用途(1)债券27,59395,11821,79088,800权益工具639401--基金16210--28,24895,72921,79088,800指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益(2)债券466998--权益工具3,9833,856--其他债务工具150,154231,652150,154231,652154,603236,506150,154231,652合计182,851332,235171,944320,452中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)276以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)按发行机构类别分析(1)持有作交易用途(a)债券本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日政府6,3057,1799151,348政策性银行1,2305,0161,2305,016银行及非银行金融机构8,69310,1308,4779,896企业11,36572,79311,16872,540合计27,59395,11821,79088,800上市(i)27,59395,11821,79088,800其中:于香港上市108132--合计27,59395,11821,79088,800(i)上市债券包含在中国内地银行间债券市场交易的债券.
(b)权益工具和基金本集团2015年6月30日2014年12月31日银行及非银行金融机构37203企业618408合计655611上市626404其中:于香港上市591383非上市29207合计655611中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)286以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益(a)债券本集团2015年6月30日2014年12月31日企业466998合计466998上市-31其中:于香港上市-31非上市466967合计466998(b)权益工具本集团2015年6月30日2014年12月31日银行及非银行金融机构9371,035企业3,0462,821合计3,9833,856上市1,8731,904其中:于香港上市1,8691,338非上市2,1101,952合计3,9833,856中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)296以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益(续)(c)其他债务工具本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日银行及非银行金融机构148,866231,592148,866231,592企业1,288601,28860合计150,154231,652150,154231,652其他债务工具主要为保本理财产品投资的存放同业款项.
本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的变现不存在重大限制.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)307衍生金融工具及套期会计(1)按合约类型分析本集团2015年6月30日2014年12月31日名义金额资产负债名义金额资产负债利率合约433,1841,8121,453211,4951,5581,376汇率合约2,263,82017,17115,1871,560,36710,82510,323其他合约60,2292,90629928,3771,386674合计2,757,23321,88916,9391,800,23913,76912,373本行2015年6月30日2014年12月31日名义金额资产负债名义金额资产负债利率合约421,5591,7591,393207,3921,5411,357汇率合约1,808,39512,95912,8641,252,8137,5168,581其他合约57,9622,14929926,347823674合计2,287,91616,86714,5561,486,5529,88010,612中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)317衍生金融工具及套期会计(续)(2)按交易对手信用风险加权资产分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日交易对手违约风险加权资产-利率合约1,8081,6151,7611,603-汇率合约24,90916,21120,91911,618-其他合约2,4841,5641,555915小计29,20119,39024,23514,136信用估值调整风险加权资产13,0707,92111,2086,415合计42,27127,31135,44320,551衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未到期结算的交易量,并不代表风险金额.
本集团自2013年1月1日起施行《商业银行资本管理办法(试行)》及相关规定.
按照银监会制定的规则,交易对手信用风险加权资产新增了信用估值调整风险加权资产,根据交易对手的状况及到期期限的特点进行计算,并包括以代客交易为目的的背对背交易.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)327衍生金融工具及套期会计(续)(3)套期会计上述衍生金融工具中包括的本集团及本行指定的套期工具如下:本集团2015年6月30日2014年12月31日名义金额资产负债名义金额资产负债公允价值套期工具利率互换12,66367(47)8,62871(59)外汇掉期14,56678(115)---小计27,229145(162)8,62871(59)现金流量套期工具外汇远期1,037-(11)1,97410-合计28,266145(173)10,60281(59)本行2015年6月30日2014年12月31日名义金额资产负债名义金额资产负债公允价值套期工具利率互换10,67864(41)8,17471(56)外汇掉期13,97674(112)---小计24,654138(153)8,17471(56)现金流量套期工具外汇远期---3171-合计24,654138(153)8,49172(56)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)337衍生金融工具及套期会计(续)(3)套期会计(续)(a)公允价值套期本集团利用利率互换和外汇掉期对利率和汇率变动导致的公允价值变动进行套期保值.
被套期项目包括可供出售金融资产、已发行存款证、拆出资金及客户贷款和垫款.
公允价值套期产生的净收益/(损失)如下:本集团及本行截至6月30日止六个月2015年2014年净(损失)/收益套期工具(25)27被套期项目25(27)截至2015及2014年6月30日止六个月,公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大.
(b)现金流量套期本集团利用外汇远期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值.
被套期项目为客户贷款和垫款.
套期工具及被套期项目的剩余到期日均为一年以内.
截至2015年6月30日止六个月,本集团及本行现金流量套期产生的净损失分别计人民币0.
02亿元和0.
01亿元计入其他综合收益(本集团及本行截至2014年6月30日止6个月:净收益1.
68亿元),现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大.
截至2015年6月30日止六个月,不存在由于很可能发生的预期现金流不再预计会发生而导致的终止使用套期会计的情况.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)348买入返售金融资产买入返售金融资产按标的资产的类别列示如下:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日债券政府债券34,28222,25134,11522,198银行及非银行金融机构债券103,35067,930102,98067,676小计137,63290,181137,09589,874票据358,226183,570358,226183,570总额及净额495,858273,751495,321273,4449应收利息本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日存放中央银行款项9481,1019471,100存放同业款项3,8643,3973,4363,003买入返售金融资产1,5221,9281,5211,928客户贷款和垫款28,73124,60927,84123,642债券投资62,44759,46761,44558,550其他2,8779942,370708总额100,38991,49697,56088,931减值准备(附注23)(1)(1)(1)(1)净额100,38891,49597,55988,930中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)3510客户贷款和垫款(1)按性质分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日公司类贷款和垫款贷款6,595,6126,266,6686,372,7956,034,829融资租赁93,97570,891--6,689,5876,337,5596,372,7956,034,829个人贷款和垫款个人住房贷款2,491,2502,273,0932,472,8872,255,985个人消费贷款65,39966,27957,46658,058个人助业贷款75,21379,20370,88675,002信用卡362,434333,871358,028329,164其他198,099183,316180,216169,2243,192,3952,935,7623,139,4832,887,433票据贴现275,097201,202274,795200,800客户贷款和垫款总额10,157,0799,474,5239,787,0739,123,062贷款损失准备(附注23)(267,483)(251,613)(262,282)(246,816)个别评估(67,250)(57,773)(65,839)(56,413)组合评估(200,233)(193,840)(196,443)(190,403)客户贷款和垫款净额9,889,5969,222,9109,524,7918,876,246中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)3610客户贷款和垫款(续)(2)按贷款损失准备的评估方式分析已减值贷款和垫款按组合方式评估损失准备的贷款和垫款其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估合计注释(a)(b)(b)本集团2015年6月30日客户贷款和垫款总额10,012,72015,581128,77810,157,079贷款损失准备(189,914)(10,319)(67,250)(267,483)客户贷款和垫款净额9,822,8065,26261,5289,889,5962014年12月31日客户贷款和垫款总额9,361,35211,442101,7299,474,523贷款损失准备(186,252)(7,588)(57,773)(251,613)客户贷款和垫款净额9,175,1003,85443,9569,222,910本行2015年6月30日客户贷款和垫款总额9,647,69415,224124,1559,787,073贷款损失准备(186,253)(10,190)(65,839)(262,282)客户贷款和垫款净额9,461,4415,03458,3169,524,7912014年12月31日客户贷款和垫款总额9,015,83811,06796,1579,123,062贷款损失准备(182,944)(7,459)(56,413)(246,816)客户贷款和垫款净额8,832,8943,60839,7448,876,246中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)3710客户贷款和垫款(续)(2)按贷款损失准备的评估方式分析(续)(a)按组合方式评估损失准备的客户贷款和垫款包括评级为正常或关注的客户贷款和垫款.
(b)已减值贷款和垫款包括有客观证据表明出现减值,并按以下方式评估损失准备的客户贷款和垫款:个别评估(包括评级为次级、可疑或损失的公司类贷款和垫款);或组合评估,指同类贷款组合(包括评级为次级、可疑或损失的个人贷款和垫款).
于2015年6月30日,本集团已减值贷款和垫款总额占客户贷款和垫款总额的比例为1.
42%(2014年12月31日:1.
19%).
于2015年6月30日,本行已减值贷款和垫款总额占客户贷款和垫款总额的比例为1.
42%(2014年12月31日:1.
18%).
(c)上文注释(a)及(b)所述贷款分类的定义见附注61(1).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)3810客户贷款和垫款(续)(3)贷款损失准备变动情况本集团截至2015年6月30日止六个月已减值贷款和垫款的损失准备注释按组合方式评估的贷款和垫款损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估总额期初余额186,2527,58857,773251,613本期计提4,2483,92237,75445,924本期转回-(4)(5,479)(5,483)折现回拨--(1,355)(1,355)因收购增加----本期转出(a)(586)(16)(14,322)(14,924)本期核销-(1,247)(7,809)(9,056)本期收回-76688764期末余额189,91410,31967,250267,4832014年已减值贷款和垫款的损失准备注释按组合方式评估的贷款和垫款损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估总额年初余额171,0275,53252,137228,696本年计提13,9954,97550,03969,009本年转回-39(9,784)(9,745)折现回拨--(1,943)(1,943)因收购增加1,393906442,127本年转出(a)(163)(21)(16,119)(16,303)本年核销-(3,168)(18,317)(21,485)本年收回-1411,1161,257年末余额186,2527,58857,773251,613中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)3910客户贷款和垫款(续)(3)贷款损失准备变动情况(续)本行截至2015年6月30日止六个月已减值贷款和垫款的损失准备注释按组合方式评估的贷款和垫款损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估总额期初余额182,9447,45956,413246,816本期计提3,3093,79036,82043,919本期转回--(5,437)(5,437)折现回拨--(1,355)(1,355)因收购增加----本期转出(a)--(14,136)(14,136)本期核销-(1,117)(7,153)(8,270)本期收回-58687745期末余额186,25310,19065,839262,2822014年已减值贷款和垫款的损失准备注释按组合方式评估的贷款和垫款损失准备其损失准备按组合方式评估其损失准备按个别方式评估总额年初余额169,3085,51251,885226,705本年计提13,5874,84749,86868,302本年转回--(10,748)(10,748)折现回拨--(1,943)(1,943)因收购增加49--49本年转出(a)-(5)(15,969)(15,974)本年核销-(3,007)(17,797)(20,804)本年收回-1121,1171,229年末余额182,9447,45956,413246,816(a)本期/年转出包括由于出售不良贷款及转至抵债资产而转出的损失准备金额,以及由于汇率变动产生的影响.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4010客户贷款和垫款(续)(4)已逾期贷款总额按逾期期限分析本集团2015年6月30日逾期3个月以内逾期3个月至1年逾期1年以上3年以内逾期3年以上合计信用贷款8,6848,1492,3911,34020,564保证贷款25,81134,84810,6842,80674,149抵押贷款41,31440,53012,3643,86898,076质押贷款1,8464,2602,8173419,264合计77,65587,78728,2568,355202,053占客户贷款和垫款总额百分比0.
76%0.
86%0.
28%0.
08%1.
98%2014年12月31日逾期3个月以内逾期3个月至1年逾期1年以上3年以内逾期3年以上合计信用贷款8,6754,3321,8171,05715,881保证贷款16,33118,7249,9992,32447,378抵押贷款28,21122,2219,9463,19863,576质押贷款1,1883,7351,2292296,381合计54,40549,01222,9916,808133,216占客户贷款和垫款总额百分比0.
58%0.
52%0.
24%0.
07%1.
41%中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4110客户贷款和垫款(续)(4)已逾期贷款总额按逾期期限分析(续)本行2015年6月30日逾期3个月以内逾期3个月至1年逾期1年以上3年以内逾期3年以上合计信用贷款8,4088,0382,2821,30420,032保证贷款24,86433,08710,5032,74071,194抵押贷款40,34639,81212,3063,86896,332质押贷款1,7764,2152,8173419,149合计75,39485,15227,9088,253196,707占客户贷款和垫款总额百分比0.
77%0.
87%0.
29%0.
08%2.
01%2014年12月31日逾期3个月以内逾期3个月至1年逾期1年以上3年以内逾期3年以上合计信用贷款8,2734,1941,8121,02015,299保证贷款15,16817,8729,7792,32445,143抵押贷款26,88621,8399,8903,19761,812质押贷款1,0503,7201,2292296,228合计51,37747,62522,7106,770128,482占客户贷款和垫款总额百分比0.
57%0.
52%0.
25%0.
07%1.
41%已逾期贷款是指所有或部分本金或利息逾期1天或以上的贷款.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4211可供出售金融资产按性质分析本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日债券(1)907,507910,103832,084839,303权益工具(2)14,34914,3764,7055,611基金(2)9,9621,691--合计(3)931,818926,170836,789844,914(1)债券按发行机构类别分析本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日政府257,083219,264238,097200,938中央银行6,74812,7652,9695,704政策性银行161,658152,613152,622143,658银行及非银行金融机构287,315309,954255,598281,020公共机构2020--企业194,683215,487182,798207,983合计907,507910,103832,084839,303上市(i)860,272839,574819,418807,687其中:于香港上市10,1074,7981,4331,087非上市47,23570,52912,66631,616合计907,507910,103832,084839,303(i)上市债券包含在中国内地银行间债券市场交易的债券.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4311可供出售金融资产(续)(2)权益工具和基金本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日债转股1,9422,8581,9422,858其他权益工具12,40711,5182,7632,753基金9,9621,691--合计24,31116,0674,7055,611上市17,8608,8703,1453,919其中:于香港上市2,6352,134833842非上市6,4517,1971,5601,692合计24,31116,0674,7055,611根据中国政府于1999年的债转股安排,本集团获取若干企业的股权.
本集团按有关规定,不能参与这些企业的经营管理.
本集团对这些企业实质上不构成控制、共同控制或重大影响关系.
(3)于2015年6月30日,本集团及本行所持可供出售债券的成本分别为人民币9,013.
61亿元及8,263.
70亿元(2014年12月31日:人民币9,084.
28亿元及8,378.
68亿元).
本集团及本行所持可供出售权益工具及基金的成本分别为人民币248.
31亿元及67.
91亿元(2014年12月31日:人民币169.
98亿元及71.
82亿元).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4412持有至到期投资按发行机构类别分析本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日政府1,057,348957,7881,056,436957,134中央银行154,196175,387154,196175,387政策性银行376,540379,518376,540379,518银行及非银行金融机构719,333625,052718,733624,453企业203,576164,562200,335161,717总额2,510,9932,302,3072,506,2402,298,209减值准备(附注23)(3,812)(3,644)(3,585)(3,486)净额2,507,1812,298,6632,502,6552,294,723上市(1)2,497,7512,289,2172,494,7452,286,730其中:于香港上市9791,0219791,021非上市9,4309,4467,9107,993合计2,507,1812,298,6632,502,6552,294,723上市债券市值2,539,0422,314,1222,536,0362,311,611(1)上市债劵包含在中国内地银行间债券市场交易的债券.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4513应收款项类投资本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日政府特别国债(1)49,20049,20049,20049,200其他12,55578112,555530银行及非银行金融机构82,52278,32082,52278,320企业16,73027,47016,73027,470其他(2)20,26215,975--合计181,269171,746161,007155,520减值准备(附注23)(987)(945)(971)(944)净额180,282170,801160,036154,576于香港以外地区上市(3)72,32447,58572,32447,334非上市107,958123,21687,712107,242合计180,282170,801160,036154,576(1)特别国债是指财政部于1998年为补充原建行资本金而发行的面值为人民币492亿元的不可转让债券.
该债券于2028年到期,固定年利率为2.
25%.
人行已批准本行将特别国债视为存放于人行的超额存款准备金的合资格资产,可用于清算用途.
(2)其他包括回收金额固定或可确定的资产管理计划和资金信托计划等,到期日为2015年7月至2023年10月,年利率为4.
4%至9.
5%.
本报告期间本集团未出现已到期未收回金额.
(3)于香港以外地区上市债券包含在中国内地银行间债券市场交易的债券.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4614对子公司的投资(1)投资成本2015年6月30日2014年12月31日建信金融租赁有限公司("建信租赁")8,1634,663CCBBrazilFinancialHolding-InvestimentoseParticipaesLtda4,4764,476建信人寿保险有限公司("建信人寿")3,9023,902建信信托有限责任公司("建信信托")3,4093,409中国建设银行(伦敦)有限公司("建行伦敦")2,8612,861中国建设银行(欧洲)有限公司("建行欧洲")1,6291,629中德住房储蓄银行有限责任公司("中德")1,5021,502中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司("建行俄罗斯")851851金泉融资有限公司("金泉")676676中国建设银行(迪拜)有限公司("建行迪拜")620620中国建设银行(新西兰)有限公司("建行新西兰")314314建信基金管理有限责任公司("建信基金")130130建行国际集团控股有限公司("建行国际")--新建发有限公司("新建发")-383村镇银行1,3781,378合计29,91126,794村镇银行数据为27家本行发起设立、实质控股的村镇银行的合计数(2014年12月31日:27家).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4714对子公司的投资(续)(2)除BIC银行上市外,本集团主要子公司均为非上市企业,基本情况如下:被投资单位名称主要经营地/注册地已发行及缴足的股本/实收资本主要业务本行直接持股比例本行间接持股比例本行表决权比例取得方式建信租赁中国北京人民币80亿元金融租赁100%-100%发起设立建信人寿中国上海人民币44.
96亿元保险51%-51%投资并购建信信托中国安徽人民币15.
27亿元信托67%-67%投资并购建行伦敦英国伦敦美元2亿元人民币15亿元商业银行100%-100%发起设立建行欧洲卢森堡欧元2亿元商业银行100%-100%发起设立中德中国天津人民币20亿元住房储蓄75.
1%-75.
1%发起设立建行俄罗斯俄罗斯莫斯科卢布42亿元商业银行100%-100%发起设立金泉英属维尔京群岛美元5万元投资100%-100%投资并购建行迪拜阿联酋迪拜美元1亿元商业银行100%-100%发起设立建信基金中国北京人民币2亿元基金管理65%-65%发起设立中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4814对子公司的投资(续)被投资单位名称主要经营地/注册地已发行及缴足的股本/实收资本主要业务本行直接持股比例本行间接持股比例本行表决权比例取得方式建行新西兰新西兰美元5,000万元商业银行100%-100%发起设立建行国际中国香港港币1元投资100%-100%发起设立CCBBrazilFinancialHolding-InvestimentoseParticipaesLtda巴西圣保罗巴西雷亚尔16.
46亿元投资99.
99%-100%投资并购建银国际(控股)有限公司("建银国际")中国香港美元6.
01亿元投资-100%100%投资并购中国建设银行(亚洲)股份有限公司("建行亚洲")中国香港港币65.
11亿元人民币176亿元商业银行-100%100%投资并购BancoIndustrialeComercialS.
A.
("BIC银行")巴西圣保罗巴西雷亚尔20.
12亿元商业银行-73.
96%98.
2%投资并购(3)于2015年上半年,本行全资子公司新建发完成注销,本行收到的清算款为人民币2.
45亿元.
(4)于2015年6月30日,本集团子公司少数股东权益金额不重大.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)4915对联营和合营企业的投资(1)本集团对联营和合营企业投资的增减变动情况如下:截至2015年6月30日止六个月2014年期/年初余额3,0842,624本期/年购入681229本期/年减少(59)(46)对联营和合营企业的投资收益68245应收现金股利(11)(9)汇率变动影响及其他(5)41期/年末余额3,7583,084(2)本集团主要联营和合营企业的基本情况如下:被投资单位名称主要经营地/注册地已发行及缴足的股本主要业务本集团持股比例本集团表决权比例期末资产总额期末负债总额本期营业收入本期净利润昆士兰联保保险有限公司中国香港港币78,192,220元保险25.
50%25.
50%2,7701,95850544华力达有限公司中国香港港币10,000元物业投资50.
00%50.
00%1,6581,5419137茅台建信(贵州)投资基金中国贵州人民币9亿元投资管理及咨询38.
11%37.
50%9131-12北京建信股权投资基金中国北京人民币5.
65亿元投资管理及咨询45.
70%50.
00%792132-1广东国有企业重组发展基金中国广州人民币3.
15亿元投资管理及咨询49.
67%33.
00%315---中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5016结构化主体(1)未纳入合并范围的结构化主体未纳入本集团合并范围的相关结构化主体包括本集团为获取投资收益而持有的信托计划、基金投资、资产支持类债券和理财产品等,以及旨在向客户提供各类财富管理服务并收取管理费、手续费及托管费而发行的非保本理财产品、设立的信托计划及基金等.
于2015年6月30日和2014年12月31日,本集团为上述未合并结构化主体的权益确认的资产包括相关的投资和计提的应收管理费、手续费及托管费等.
相关的账面余额及最大风险敞口为:2015年6月30日2014年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,7411,799应收利息177196可供出售金融资产15,3197,540持有至到期投资2,0932,980应收款项类投资20,24715,974对联营和合营企业的投资1,8691,398其他资产2,8042,131合计44,25032,018中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5116结构化主体(续)(1)未纳入合并范围的结构化主体(续)截至2015年及2014年6月30日止六个月,本集团自上述未合并结构化主体取得的收入为:截至6月30日止六个月2015年2014年利息收入841696手续费及佣金收入6,9444,222投资收益365308公允价值变动收益641合计8,2145,227于2015年6月30日,本集团发行的非保本理财产品的规模为人民币9,427.
59亿元(2014年12月31日:人民币9,090.
99亿元).
截至2015年6月30日止六个月,本集团与上述非保本理财产品计划续做了部分债券买卖交易.
该等交易均按照市场价格或一般商业条款进行,交易损益对本集团无重大影响.
(2)纳入合并范围的结构化主体本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团发行的保本型理财产品.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5217固定资产本集团房屋及建筑物在建工程机器设备其他合计成本/评估值2015年1月1日109,41328,37850,17948,476236,446本期增加7111,9041,0252,8486,488转入/(转出)2,805(3,593)15773-本期减少(123)(382)(821)(980)(2,306)2015年6月30日112,80626,30750,39851,117240,628累计折旧2015年1月1日(26,840)-(30,626)(26,869)(84,335)本期计提(1,878)-(3,615)(2,916)(8,409)本期减少43-7837731,5992015年6月30日(28,675)-(33,458)(29,012)(91,145)减值准备(附注23)2015年1月1日(424)--(80)(504)2015年6月30日(424)--(80)(504)账面价值2015年1月1日82,14928,37819,55321,527151,6072015年6月30日83,70726,30716,94022,025148,979中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5317固定资产(续)本集团(续)房屋及建筑物在建工程机器设备其他合计成本/评估值2014年1月1日94,06628,42545,81642,983211,290因收购增加424-3690550本年增加4,45814,4778,6894,77032,394转入/(转出)10,607(13,348)652,676-本年减少(142)(1,176)(4,427)(2,043)(7,788)2014年12月31日109,41328,37850,17948,476236,446累计折旧2014年1月1日(23,377)-(28,430)(23,317)(75,124)因收购增加(133)-(32)(37)(202)本年计提(3,423)-(6,427)(5,506)(15,356)本年减少93-4,2631,9916,3472014年12月31日(26,840)-(30,626)(26,869)(84,335)减值准备(附注23)2014年1月1日(425)-(1)(62)(488)因收购增加--(2)(6)(8)本年计提---(17)(17)本年减少1-3592014年12月31日(424)--(80)(504)账面价值2014年1月1日70,26428,42517,38519,604135,6782014年12月31日82,14928,37819,55321,527151,607中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5417固定资产(续)本行房屋及建筑物在建工程机器设备其他合计成本/评估值2015年1月1日104,59528,25449,50842,730225,087本期增加6351,9019766464,158转入/(转出)2,805(3,593)15773-本期减少(70)(381)(812)(957)(2,220)2015年6月30日107,96526,18149,68743,192227,025累计折旧2015年1月1日(26,375)-(30,186)(26,219)(82,780)本期计提(1,795)-(3,557)(2,725)(8,077)本期减少24-7757611,5602015年6月30日(28,146)-(32,968)(28,183)(89,297)减值准备(附注23)2015年1月1日(424)--(3)(427)2015年6月30日(424)--(3)(427)账面价值2015年1月1日77,79628,25419,32216,508141,8802015年6月30日79,39526,18116,71915,006137,301中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5517固定资产(续)本行(续)房屋及建筑物在建工程机器设备其他合计成本/评估值2014年1月1日90,77028,26045,33738,079202,446因收购增加10-23042本年增加3,33914,4428,5213,99030,292转入/(转出)10,607(13,341)652,669-本年减少(131)(1,107)(4,417)(2,038)(7,693)2014年12月31日104,59528,25449,50842,730225,087累计折旧2014年1月1日(23,141)-(28,096)(22,970)(74,207)因收购增加(4)-(2)(27)(33)本年计提(3,302)-(6,340)(5,200)(14,842)本年减少72-4,2521,9786,3022014年12月31日(26,375)-(30,186)(26,219)(82,780)减值准备(附注23)2014年1月1日(425)-(1)(3)(429)本年减少1-1-22014年12月31日(424)--(3)(427)账面价值2014年1月1日67,20428,26017,24015,106127,8102014年12月31日77,79628,25419,32216,508141,880于2015年6月30日,本集团及本行有账面价值为人民币221.
83亿元的房屋及建筑物的产权手续尚在办理之中(2014年12月31日:人民币210.
92亿元).
上述事项不影响本集团及本行承继资产权利及正常经营.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5618土地使用权本集团截至2015年6月30日止六个月2014年成本/评估值期/年初余额21,25520,752本期/年增加-652本期/年减少(19)(149)期/年末余额21,23621,255累计摊销期/年初余额(5,355)(4,879)本期/年摊销(253)(512)本期/年减少436期/年末余额(5,604)(5,355)减值准备(附注23)期/年初余额(142)(142)期/年末余额(142)(142)账面价值期/年初余额15,75815,731期/年末余额15,49015,758中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5718土地使用权(续)本行截至2015年6月30日止六个月2014年成本/评估值期/年初余额20,81720,684本期/年增加-282本期/年减少(19)(149)期/年末余额20,79820,817累计摊销期/年初余额(5,334)(4,860)本期/年摊销(253)(510)本期/年减少436期/年末余额(5,583)(5,334)减值准备(附注23)期/年初余额(142)(142)期/年末余额(142)(142)账面价值期/年初余额15,34115,682期/年末余额15,07315,341中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5819无形资产本集团软件其他合计成本/评估值2015年1月1日6,1246086,732本期增加37138本期减少(19)(3)(22)2015年6月30日6,1426066,748累计摊销2015年1月1日(4,525)(156)(4,681)本期摊销(273)(16)(289)本期减少14-142015年6月30日(4,784)(172)(4,956)减值准备(附注23)2015年1月1日(1)(7)(8)2015年6月30日(1)(7)(8)账面价值2015年1月1日1,5984452,0432015年6月30日1,3574271,784中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)5919无形资产(续)本集团(续)软件其他合计成本/评估值2014年1月1日5,5836026,185本年增加60752659本年减少(66)(46)(112)2014年12月31日6,1246086,732累计摊销2014年1月1日(3,981)(143)(4,124)本年摊销(583)(58)(641)本年减少3945842014年12月31日(4,525)(156)(4,681)减值准备(附注23)2014年1月1日(1)(7)(8)2014年12月31日(1)(7)(8)账面价值2014年1月1日1,6014522,0532014年12月31日1,5984452,043中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6019无形资产(续)本行软件其他合计成本/评估值2015年1月1日5,8131695,982本期增加24125本期减少(16)(3)(19)2015年6月30日5,8211675,988累计摊销2015年1月1日(4,373)(95)(4,468)本期摊销(247)(7)(254)本期减少12-122015年6月30日(4,608)(102)(4,710)减值准备(附注23)2015年1月1日(1)(7)(8)2015年6月30日(1)(7)(8)账面价值2015年1月1日1,439671,5062015年6月30日1,212581,270中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6119无形资产(续)本行(续)软件其他合计成本/评估值2014年1月1日5,3711635,534本年增加50752559本年减少(65)(46)(111)2014年12月31日5,8131695,982累计摊销2014年1月1日(3,878)(99)(3,977)本年摊销(534)(41)(575)本年减少3945842014年12月31日(4,373)(95)(4,468)减值准备(附注23)2014年1月1日(1)(7)(8)2014年12月31日(1)(7)(8)账面价值2014年1月1日1,492571,5492014年12月31日1,439671,506中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6220商誉(1)本集团的商誉来自于2006年12月29日收购建行亚洲、于2009年7月29日收购建信信托、于2011年6月29日收购建信人寿、于2014年4月9日由建信信托收购建信期货有限责任公司以及于2014年8月29日通过CCBBrazilFinancialHolding-InvestmentoseParticipaesLtda收购BIC银行带来的协同效应.
商誉的增减变动情况如下:截至2015年6月30日止六个月2014年期/年初余额2,6961,610因收购增加-1,236汇率变动影响(150)(150)期/年末余额2,5462,696(2)收购BIC银行产生的商誉于2014年8月29日,本行通过CCBBrazilFinancialHolding-InvestmentoseParticipaesLtda.
收购了BIC银行.
于购买日,归属于本行股东的可辨认净资产、收购产生的商誉和收购对价的已确认价值如下:购买日已确认价值归属于本行股东的可辨认净资产2,938收购产生的商誉1,226收购对价4,164商誉主要反映了因收购带来的集团协同效应.
根据收购协议中的购买价款调整条款,在购买日后可以基于BIC银行基准日至收购日的净资产变动等因素调整购买价款.
截至报告日,本行和BIC银行原控股股东就价格调整条款仍在协商中,调整金额尚未确定.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6320商誉(续)(2)收购BIC银行产生的商誉(续)购买日的可辨认净资产公允价值是暂时的,最终评估金额尚未确定.
截止2015年6月30日,本行持有BIC银行73.
96%的股份.
根据巴西当地适用法律和相关条例,本行承诺将执行该收购相关的因控制权变更的强制性要约收购.
根据巴西公司法及BIC银行章程的相关规定,本行将确保接受要约收购的少数股东享有与控股股东相同待遇的选择权.
(3)包含商誉的资产组的减值测试本集团计算资产组的可收回金额时,采用了经管理层批准的财务预测为基础编制的预计未来现金流量预测.
本集团采用的平均增长率符合行业报告内所载的预测,而采用的折现率则反映与相关分部有关的特定风险.
根据减值测试结果,于2015年6月30日商誉未发生减值(2014年12月31日:无).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6421递延所得税本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日递延所得税资产39,55539,43638,56038,115递延所得税负债(519)(401)(19)(43)合计39,03639,03538,54138,072(1)按性质分析本集团2015年6月30日2014年12月31日可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)递延所得税资产公允价值变动(14,044)(3,300)(6,093)(1,445)资产减值准备164,12841,462152,16438,272内退及应付工资22,4245,60625,1936,298其他(19,853)(4,213)(15,855)(3,689)合计152,65539,555155,40939,436递延所得税负债公允价值变动(1,961)(446)(1,372)(292)资产减值准备44114411其他(180)(84)(302)(120)合计(2,097)(519)(1,630)(401)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6521递延所得税(续)(1)按性质分析(续)本行2015年6月30日2014年12月31日可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)递延所得税资产公允价值变动(11,680)(2,874)(5,554)(1,341)资产减值准备160,10339,993147,38336,815内退及应付工资22,3365,58425,0566,264其他(9,973)(4,143)(8,714)(3,623)合计160,78638,560158,17138,115递延所得税负债公允价值变动(5)(1)(6)(2)其他(49)(18)(117)(41)合计(54)(19)(123)(43)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6621递延所得税(续)(2)递延所得税的变动情况本集团公允价值变动资产减值准备内退及应付工资其他合计2015年1月1日(1,737)38,2836,298(3,809)39,035计入当期损益(978)3,190(692)(488)1,032计入其他综合收益(1,031)1,031)2015年6月30日(3,746)41,4735,606(4,297)39,0362014年1月1日6,03930,3296,366(4,424)38,310计入当期损益2487,375(68)(337)7,218计入其他综合收益(8,025)8,025)因收购产生1579-9521,5322014年12月31日(1,737)38,2836,298(3,809)39,035中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6721递延所得税(续)(2)递延所得税的变动情况(续)本行公允价值变动资产减值准备内退及应付工资其他合计2015年1月1日(1,343)36,8156,264(3,664)38,072计入当期损益(721)3,178(680)(497)1,280计入其他综合收益(811)811)2015年6月30日(2,875)39,9935,584(4,161)38,5412014年1月1日6,21230,1516,329(3,599)39,093计入当期损益3496,664(65)(65)6,883计入其他综合收益(7,904)7,904)2014年12月31日(1,343)36,8156,264(3,664)38,072本集团及本行于资产负债表日无重大未确认的递延所得税.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6822其他资产本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日抵债资产(1)房屋及建筑物1,8121,7481,8121,748土地使用权317313317313其他1,4731,4978147453,6023,5582,9432,806待结算及清算款项7,3644808,535480应收手续费及佣金收入6,0824,0545,5763,636保险业务资产4,921369--待摊费用3,3973,1563,1063,000经营租入固定资产改良支出2,9753,1382,9463,102应收建行国际款项(2)--36,17636,187其他应收款28,46014,95224,75510,586总额56,80129,70784,03759,797减值准备(附注23)抵债资产(694)(660)(544)(480)其他(3,071)(3,033)(2,794)(2,748)合计53,03626,01480,69956,569(1)截至2015年6月30日止六个月本集团共处置原值为人民币2.
20亿元的抵债资产(截至2014年6月30日止六个月:人民币1.
32亿元).
本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对抵债资产进行处置.
(2)应收建行国际款项为本行借予全资子公司建行国际,用以收购股权及对其他子公司进行注资.
该款项无抵押、无息且没有固定还款期限.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)6923资产减值准备变动表本集团截至2015年6月30日止六个月附注期初账面余额本期计提/(转回)本期转入/(转出)本期转销期末账面余额存放同业款项47---7拆出资金5272--29应收利息91---1客户贷款和垫款10(3)251,61340,441(15,515)(9,056)267,483可供出售债券1,409(320)5-1,094可供出售权益工具4,413--(33)4,380持有至到期投资123,644172-(4)3,812应收款项类投资13945735-987固定资产17504---504土地使用权18142---142无形资产198---8其他资产223,693158-(86)3,765合计266,40640,460(15,475)(9,179)282,212中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7023资产减值准备变动表(续)本集团(续)2014年附注年初账面余额本年计提本年转入/(转出)本年转销年末账面余额存放同业款项47---7拆出资金527---27应收利息91---1客户贷款和垫款10(3)228,69659,264(14,862)(21,485)251,613可供出售债券2,7438829(1,451)1,409可供出售权益工具4,297271(80)(75)4,413持有至到期投资124,52128147(1,205)3,644应收款项类投资13784196-(35)945固定资产17488178(9)504土地使用权18142---142无形资产198---8其他资产222,6611,32474(366)3,693合计244,37561,441(14,784)(24,626)266,406中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7123资产减值准备变动表(续)本行截至2015年6月30日止六个月附注期初账面余额本期计提/(转回)本期转入/(转出)本期转销期末账面余额存放同业款项44---4拆出资金5272--29应收利息91---1客户贷款和垫款10(3)246,81638,482(14,746)(8,270)262,282可供出售债券1,340(420)5-925可供出售权益工具4,328--(17)4,311持有至到期投资123,486102-(3)3,585应收款项类投资1394427--971固定资产17427---427土地使用权18142---142无形资产198---8其他资产223,228146-(36)3,338合计260,75138,339(14,741)(8,326)276,023中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7223资产减值准备变动表(续)本行(续)2014年附注年初账面余额本年计提本年转入/(转出)本年转销年末账面余额存放同业款项44---4拆出资金527---27应收利息91---1客户贷款和垫款10(3)226,70557,554(16,639)(20,804)246,816可供出售债券2,6786647(1,451)1,340可供出售权益工具4,228260(86)(74)4,328持有至到期投资124,46118544(1,204)3,486应收款项类投资13773171--944固定资产17429--(2)427土地使用权18142---142无形资产198---8其他资产222,3441,200-(316)3,228合计241,80059,436(16,634)(23,851)260,751本期/年转入/(转出)包括由于汇率变动产生的影响.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7324本行应收/应付子公司款项本行应收子公司款项按资产类别分析如下:2015年6月30日2014年12月31日存放同业款项19,13913,717拆出资金142,992105,861应收利息243235客户贷款和垫款8,5036,888可供出售金融资产6060其他资产35,57936,895合计206,516163,656本行应付子公司款项按负债类别分析如下:2015年6月30日2014年12月31日同业及其他金融机构存放款项14,99223,672拆入资金27,21626,468以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-100客户存款7,5735,075应付利息448318已发行债务证券1,878724其他负债323,639合计52,13959,996中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7425向中央银行借款本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日中国内地74360,811460,004海外39,35630,40539,35630,405合计40,09991,21639,36090,40926同业及其他金融机构存放款项(1)按交易对手类别分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日银行236,789105,056237,514108,686非银行金融机构1,497,106899,0621,501,519900,060合计1,733,8951,004,1181,739,0331,008,746(2)按交易对手所属地理区域分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日中国内地1,645,612993,5231,647,643994,753海外88,28310,59591,39013,993合计1,733,8951,004,1181,739,0331,008,746中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7527拆入资金(1)按交易对手类别分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日银行300,464190,596242,469138,851非银行金融机构13,27011,80611,89513,301合计313,734202,402254,364152,152(2)按交易对手所属地理区域分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日中国内地133,43179,25466,06425,789海外180,303123,148188,300126,363合计313,734202,402254,364152,152中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7628以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日保本理财产品150,002233,655149,991233,740与贵金属相关的金融负债34,82736,89134,82736,891结构性金融工具20,38025,46318,74622,011合计205,209296,009203,564292,642本集团及本行的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债全部为指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
于资产负债表日,本集团及本行上述金融负债的公允价值与按合同于到期日应支付持有人的金额的差异并不重大.

截至2015年6月30日止六个月和截至2014年12月31日止年度及该日,由于信用风险变化导致上述金融负债公允价值变化的金额并不重大.
29卖出回购金融资产卖出回购金融资产按标的资产的类别列示如下:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日证券人行票据-50,000-50,000政府债券7,000130,813-126,597银行及非银行金融机构债券83516--小计7,835180,829-176,597票据660699634659合计8,495181,528634177,256中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7730客户存款本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日活期存款公司类客户4,172,3693,996,8274,147,6703,977,665个人客户2,396,6282,321,6752,372,2622,303,777小计6,568,9976,318,5026,519,9326,281,442定期存款(含通知存款)公司类客户3,153,8182,909,7673,059,3392,797,119个人客户3,974,1623,670,4063,890,4733,575,932小计7,127,9806,580,1736,949,8126,373,051合计13,696,97712,898,67513,469,74412,654,493以上客户存款中包括:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日(1)保证金存款承兑汇票保证金160,219138,472160,100138,306信用证保证金29,81636,08829,81636,088保函保证金49,08341,57249,08341,572其他269,683206,447271,231206,969合计508,801422,579510,230422,935(2)汇出及应解汇款25,8719,81725,5849,254中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7831应付职工薪酬本集团截至2015年6月30日止六个月注释期初余额本期增加额本期减少额期末余额工资、奖金、津贴和补贴25,86427,213(29,425)23,652其他社会保险及员工福利2,1343,516(3,530)2,120住房公积金1003,040(2,968)172工会经费和职工教育经费1,842977(486)2,333离职后福利(1)设定提存计划8216,060(6,062)819设定受益计划92011(444)487内部退养福利2,85092(369)2,573因解除劳动关系给予的补偿44(4)4合计34,53540,913(43,288)32,1602014年注释年初余额本年增加额本年减少额年末余额工资、奖金、津贴和补贴25,18960,268(59,593)25,864其他社会保险及员工福利2,2339,653(9,752)2,134住房公积金1486,014(6,062)100工会经费和职工教育经费1,5332,561(2,252)1,842离职后福利(1)设定提存计划76612,995(12,940)821设定受益计划609311-920内部退养福利3,596182(928)2,850因解除劳动关系给予的补偿68(10)4合计34,08091,992(91,537)34,535中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)7931应付职工薪酬(续)本行截至2015年6月30日止六个月注释期初余额本期增加额本期减少额期末余额工资、奖金、津贴和补贴24,61825,266(27,640)22,244其他社会保险及员工福利2,1213,409(3,437)2,093住房公积金993,003(2,931)171工会经费和职工教育经费1,807939(475)2,271离职后福利(1)设定提存计划8155,889(5,892)812设定受益计划92011(444)487内部退养福利2,85092(369)2,573因解除劳动关系给予的补偿44(4)4合计33,23438,613(41,192)30,6552014年注释年初余额本年增加额本年减少额年末余额工资、奖金、津贴和补贴24,08157,232(56,695)24,618其他社会保险及员工福利2,2219,458(9,558)2,121住房公积金1485,943(5,992)99工会经费和职工教育经费1,5152,505(2,213)1,807离职后福利(1)设定提存计划76212,720(12,667)815设定受益计划609311-920内部退养福利3,596182(928)2,850因解除劳动关系给予的补偿68(10)4合计32,93888,359(88,063)33,234本集团及本行上述应付职工薪酬于资产负债表日余额中并无属于拖欠性质的余额.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8031应付职工薪酬(续)(1)离职后福利(a)设定提存计划本集团截至2015年6月30日止六个月期初余额本期增加额本期减少额期末余额基本养老保险5454,387(4,371)561失业保险30324(313)41企业年金缴费2461,349(1,378)217合计8216,060(6,062)8192014年年初余额本年增加额本年减少额年末余额基本养老保险5358,795(8,785)545失业保险29692(691)30企业年金缴费2023,508(3,464)246合计76612,995(12,940)821中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8131应付职工薪酬(续)(1)离职后福利(续)(a)设定提存计划(续)本行截至2015年6月30日止六个月期初余额本期增加额本期减少额期末余额基本养老保险5414,236(4,223)554失业保险29321(309)41企业年金缴费2451,332(1,360)217合计8155,889(5,892)8122014年年初余额本年增加额本年减少额年末余额基本养老保险5318,562(8,552)541失业保险29685(685)29企业年金缴费2023,473(3,430)245合计76212,720(12,667)815中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8231应付职工薪酬(续)(1)离职后福利(续)(b)设定受益计划-补充退休福利本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累积福利单位法进行计算的,并经由外部独立精算师机构韬睿咨询公司(香港)的精算师(美国精算协会成员)进行审阅.
(i)本集团及本行设定受益计划义务现值计划资产公允价值设定受益计划净负债截至2015年6月30日止六个月2014年截至2015年6月30日止六个月2014年截至2015年6月30日止六个月2014年期/年初余额6,6546,4345,7345,825920609计入当期损益的设定受益成本-利息净额1182771072601117计入其他综合收益的设定受益成本-精算(利得)/损失(10)601--(10)601-计划资产回报--434307(434)(307)其他变动-已支付的福利(330)(658)(330)(658)--期/年末余额6,4326,6545,9455,734487920利息成本于其他业务及管理费中确认,过去服务成本于员工成本中确认.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8331应付职工薪酬(续)(1)离职后福利(续)(b)设定受益计划-补充退休福利(续)(ii)本集团及本行于资产负债表日采用的主要精算假设为:2015年6月30日2014年12月31日折现率3.
75%3.
75%医疗费用年增长率7.
00%7.
00%预计平均未来寿命11.
8年12.
1年死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表-中国寿险业年金生命表2000-2003确定的,该表为中国地区的公开统计信息.
(iii)本集团及本行补充退休福利义务现值主要精算假设的敏感性分析如下:对补充退休福利义务现值的影响精算假设提高0.
25%精算假设降低0.
25%折现率(121)125医疗费用年增长率40(39)(iv)本集团及本行补充退休福利义务现值加权平均久期为7.
7年.
(v)本集团及本行计划资产投资组合主要由以下投资产品构成:2015年6月30日2014年12月31日现金及现金等价物168136权益类工具740304债务类工具4,9515,161其他86133合计5,9455,734中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8432应交税费本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日所得税32,22552,32031,36451,743营业税金及附加8,7489,5188,6009,414增值税(1,187)(880)(1,047)(904)其他1,0231,6869951,628合计40,80962,64439,91261,88133应付利息本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日同业及其他金融机构存放款项6,8935,7477,1845,985客户存款185,313176,476184,219175,349已发行债务证券5,1162,1325,0552,132其他1,3701,5191,0361,161合计198,692185,874197,494184,62734预计负债本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日预计诉讼损失2,0062,155514486其他5,6284,9135,6284,913合计7,6347,0686,1425,399中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8535已发行债务证券本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日已发行存款证(1)214,759240,303177,831201,656已发行债券(2)32,48624,5335,4885,999已发行次级债券(3)144,776144,845137,887137,878已发行合格二级资本债券(4)34,28521,97134,28521,971合计426,306431,652355,491367,504(1)已发行存款证主要由总行、海外分行、建行亚洲及BIC银行发行.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8635已发行债务证券(续)(2)已发行债券本集团本行发行日到期日年利率发行地发行币种2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日2012-06-282015-06-283.
25%香港人民币-500-5002012-11-292015-11-293.
20%伦敦人民币940940--2013-12-102016-12-123.
25%台湾人民币2,0002,0002,0002,0002014-03-132016-03-133.
25%香港人民币4,0004,000--2014-04-012017-04-012.
375%香港美元1,8601,861--2014-04-042015-03-202.
88%香港人民币-229--2014-04-252016-04-253个月LIBOR+1.
35%香港美元124124--2014-05-222015-06-113.
00%香港人民币-153--2014-05-282016-05-303.
38%法兰克福人民币1,5001,5001,5001,5002014-05-282019-05-281.
375%瑞士瑞士法郎1,9971,882--2014-06-272017-06-273.
45%瑞士人民币1,2501,250--2014-07-022019-07-023.
25%香港美元3,7213,723--2014-07-142015-07-141.
70%香港美元310310--2014-09-052017-09-053.
35%台湾人民币8008008008002014-09-052019-09-053.
75%台湾人民币6006006006002014-09-052021-09-054.
00%台湾人民币6006006006002014-11-122015-11-123个月LIBOR+1.
02%香港美元682683--2014-11-182019-11-183.
75%台湾人民币1,0001,000--2014-11-182021-11-183.
95%台湾人民币1,0001,000--2014-11-182016-11-183.
30%台湾人民币700700--2014-11-182024-11-184.
08%台湾人民币600600--2014-11-272016-12-063.
45%香港人民币120120--2015-01-202020-01-203.
125%香港美元4,341---2015-02-112020-02-111.
50%卢森堡欧元3,463---2015-03-312016-03-290.
33%香港欧元208---2015-04-292016-04-293.
80%香港人民币400---2015-06-182018-06-184.
317%奥克兰新西兰元210---2015-06-182019-06-184.
30%奥克兰新西兰元6---2015-06-182020-06-183个月新西兰基准利率+1.
2%奥克兰新西兰元105---总面值32,53724,5755,5006,000减:未摊销的发行成本(51)(42)(12)(1)期/年末账面余额32,48624,5335,4885,999中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8735已发行债务证券(续)(3)已发行次级债券本集团及本行经人行、银监会、香港金融管理局及巴西中央银行(以下简称"巴西央行")批准发行的次级债券账面价值如下:本集团本行发行日到期日年利率币种注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日2009-02-242024-02-264.
00%人民币(a)28,00028,00028,00028,0002009-08-072024-08-114.
04%人民币(b)10,00010,00010,00010,0002009-11-032019-11-04巴西央行基准利率雷亚尔(c)400467--2009-12-182024-12-224.
80%人民币(d)20,00020,00020,00020,0002010-04-272020-04-278.
50%美元(c)1,6801,681--2010-07-302017-10-157.
31%美元(c)198199--2011-11-032026-11-075.
70%人民币(e)40,00040,00040,00040,0002012-11-202027-11-224.
99%人民币(f)40,00040,00040,00040,0002014-08-202024-08-204.
25%美元(g)4,6514,654--总面值144,929145,001138,000138,000减:未摊销的发行成本(153)(156)(113)(122)期/年末账面余额144,776144,845137,887137,878中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8835已发行债务证券(续)(3)已发行次级债券(续)(a)本集团可选择于2019年2月26日赎回这些债券,如果不行使赎回权,则自2019年2月26日起的5年期间,债券的票面利率增加至7.
00%.
(b)本集团可选择于2019年8月11日赎回这些债券,如果不行使赎回权,则自2019年8月11日起的5年期间,债券的票面利率增加至7.
04%.
(c)上述债券为BIC银行所发行.
(d)本集团可选择于2019年12月22日赎回这些债券,如果不行使赎回权,则自2019年12月22日起的5年期间,债券的票面利率增加至7.
80%.
(e)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2021年11月7日赎回这些债券.
(f)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2022年11月22日赎回这些债券.
(g)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2019年8月20日赎回这些债券.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)8935已发行债务证券(续)(4)已发行合格二级资本债券本集团及本行发行日到期日年利率币种注释2015年6月30日2014年12月31日2014-08-152029-08-185.
98%人民币(a)20,00020,0002014-11-122024-11-124.
90%人民币(b)2,0002,0002015-05-132025-05-133.
875%美元(c)12,402-总面值34,40222,000减:未摊销的发行成本(117)(29)期/年末账面余额34,28521,971(a)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2024年8月18日赎回这些债券.
本债券具有二级资本工具的减记特征,当符合监管规定的触发事件发生时,本行有权对该债券的本金进行全额减记,任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付.

(b)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2019年11月12日赎回这些债券.
如不行使赎回权,则自2019年11月12日起按年重置利率,票面利率以利率重置日适用的一年期人民币香港同业拆借利率为基础加1.
538%.
本债券具有二级资本工具的减记特征,当符合监管规定的触发事件发生时,本行有权对该债券的本金进行全额减记,任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付.
(c)在有关主管部门批准的前提下,本集团可选择于2020年5月13日赎回这些债券,如不行使赎回权,则于2020年5月13日进行利率重置,票面利率以利率重置日适用的5年期美国国债基准利率为基础加2.
425%.
本债券具有二级资本工具的减记特征,当符合监管规定的触发事件发生时,本行有权对该债券的本金进行全额减记,任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9036其他负债本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日应付股利72,427-72,425-保险业务负债47,71931,938--递延收入15,02314,47514,89214,370待结算及清算款项10,4843,09510,4813,109应付资本性支出款6,96610,3246,96510,323租赁业务负债5,5804,183--睡眠户2,9322,9872,9322,987预提费用2,0141,8891,8701,677应付承销承兑款项1,4011,4801,4011,480代收代付款项1,295853997698其他19,42712,04815,00313,905合计185,26883,272126,96648,54937股本本集团及本行2015年6月30日2014年12月31日香港上市(H股)240,417240,417境内上市(A股)9,5949,594合计250,011250,011本行发行的所有H股和A股均为普通股,每股面值人民币1元,享有同等权益.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9138资本公积本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日股本溢价135,118135,118135,109135,10939其他综合收益本集团资产负债表中其他综合收益2015半年度利润表中其他综合收益2014年12月31日税后归属于母公司2015年6月30日本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益本年转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东最终不计入损益补充退休福利重新计量的金额85444529444--444-其他19822002--2-最终计入损益可供出售金融资产公允价值变动损益(a)4,5623,0387,6005,863(1,504)(1,031)3,038290现金流量套期净损益(10)(2)(12)(2)--(2)-外币报表折算差额(6,501)(873)(7,374)(902)--(873)(29)合计(1,666)2,6099435,405(1,504)(1,031)2,609261中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9239其他综合收益(续)本集团(续)资产负债表中其他综合收益2014年度利润表中其他综合收益2013年12月31日税后归属于母公司2014年12月31日本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益本年转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东最终不计入损益补充退休福利重新计量的金额379(294)85(294)--(294)-其他1742419824--24-最终计入损益可供出售金融资产公允价值变动损益(a)(19,290)23,8524,56234,391(2,186)(8,025)23,852328现金流量套期净损益(148)138(10)138--138-外币报表折算差额(6,182)(319)(6,501)(347)--(319)(28)合计(25,067)23,401(1,666)33,912(2,186)(8,025)23,401300中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9339其他综合收益(续)本行资产负债表中其他综合收益2015半年度利润表中其他综合收益2014年12月31日税后净额2015年6月30日本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益本年转入损益减:所得税费用税后净额最终不计入损益补充退休福利重新计量的金额85444529444--444其他19221942--2最终计入损益可供出售金融资产公允价值变动损益(a)4,2882,3256,6134,688(1,552)(811)2,325现金流量套期净损益1(1)-(1)--(1)外币报表折算差额(1,423)(256)(1,679)(256)--(256)合计3,1432,5145,6574,877(1,552)(811)2,514中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9439其他综合收益(续)本行(续)资产负债表中其他综合收益2014年度利润表中其他综合收益2013年12月31日税后净额2014年12月31日本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益本年转入损益减:所得税费用税后净额最终不计入损益补充退休福利重新计量的金额379(294)85(294)--(294)其他1682419224--24最终计入损益可供出售金融资产公允价值变动损益(a)(19,275)23,5634,28833,505(2,038)(7,904)23,563现金流量套期净损益(148)1491149--149外币报表折算差额(1,165)(258)(1,423)(258)--(258)合计(20,041)23,1843,14333,126(2,038)(7,904)23,184中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9539其他综合收益(续)(a)可供出售金融资产公允价值变动损益可供出售金融资产公允价值变动对其他综合收益的影响如下:本集团截至2015年6月30日止六个月注释税前金额所得税影响税后净额期初余额5,931(1,369)4,562可供出售金融资产产生的收益债券4,006(942)3,064权益工具和基金1,470(368)1,1025,476(1,310)4,166前期计入其他综合收益当期转入损益与减值相关(320)80(240)与出售相关(1,185)296(889)其他(1)1-1(1,504)376(1,128)期末余额9,903(2,303)7,600中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9639其他综合收益(续)(a)可供出售金融资产公允价值变动损益(续)本集团(续)2014年注释税前金额所得税影响税后净额年初余额(25,837)6,547(19,290)可供出售金融资产产生的收益债券32,092(7,997)24,095权益工具和基金1,862(466)1,39633,954(8,463)25,491上年计入其他综合收益当期转入损益与减值相关701(175)526与出售相关(2,889)722(2,167)其他(1)2-2(2,186)547(1,639)年末余额5,931(1,369)4,562中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9739其他综合收益(续)(a)可供出售金融资产公允价值变动损益(续)本行截至2015年6月30日止六个月注释税前金额所得税影响税后净额期初余额5,727(1,439)4,288可供出售金融资产产生的收益债券4,203(1,078)3,125权益工具485(121)3644,688(1,199)3,489前期计入其他综合收益当期转入损益与减值相关(420)105(315)与出售相关(1,133)283(850)其他(1)1-1(1,552)388(1,164)期末余额8,863(2,250)6,613中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9839其他综合收益(续)(a)可供出售金融资产公允价值变动损益(续)本行(续)2014年注释税前金额所得税影响税后净额年初余额(25,740)6,465(19,275)可供出售金融资产产生的收益债券32,045(8,049)23,996权益工具1,460(365)1,09533,505(8,414)25,091上年计入其他综合收益当期转入损益与减值相关668(167)501与出售相关(2,708)677(2,031)其他(1)2-2(2,038)510(1,528)年末余额5,727(1,439)4,288(1)其他是指以前年度部分债券由可供出售金融资产重分类至持有至到期投资后,与该债券相关、原计入其他综合收益的损失在本年内摊销转入当期损益.

40盈余公积盈余公积包括法定盈余公积金和任意盈余公积金.
本行需按财政部于2006年2月15日及之后颁布的企业会计准则及其他相关规定核算的净利润的10%提取法定盈余公积金,本行从净利润中提取法定盈余公积金后,经股东大会决议,可以提取任意盈余公积金.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)9941一般风险准备本集团及本行于资产负债表日根据如下规定提取一般风险准备:本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日财政部规定(1)181,687165,439181,687165,439香港银行业条例规定(2)2,1152,115165165其他中国内地监管机构规定(3)1,6671,629--其他海外监管机构规定457313456312合计185,926169,496182,308165,916(1)根据财政部有关规定,本行从净利润中提取一定金额作为一般风险准备,用于部分弥补尚未识别的可能性损失.
财政部于2012年3月30日颁布《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号),要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.
5%.
(2)根据香港银行业条例的要求,本集团的香港银行业务除按照本集团的会计政策计提减值外,对客户贷款和垫款将要或可能发生的亏损提取一定金额作为监管储备.
监管储备的转入或转出通过未分配利润进行.
(3)根据中国内地有关监管要求,本行子公司须从净利润中提取一定金额作为一般风险准备.
42利润分配根据2015年6月15日召开的本行2014年度股东大会审议通过的2014年度利润分配方案,本行宣派2014年现金股利人民币752.
53亿元.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10043利息净收入本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年利息收入存放中央银行款项19,86219,09019,83819,075存放同业款项6,3748,0516,2918,075拆出资金8,2354,4467,1804,122以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产584668469431买入返售金融资产5,2616,2475,2006,226投资性证券69,50061,15368,01360,461客户贷款和垫款公司类185,556178,276177,376173,523个人类84,87975,24383,75374,496贴现3,9433,2993,9343,291合计384,194356,473372,054349,700利息支出向中央银行借款(1,854)(380)(1,844)(372)同业及其他金融机构存放款项(17,263)(22,671)(17,114)(22,572)拆入资金(2,494)(2,305)(1,200)(1,334)卖出回购金融资产(448)(82)(254)(70)已发行债务证券(8,961)(5,801)(5,992)(5,381)客户存款公司类(62,600)(57,962)(60,911)(57,289)个人类(65,955)(55,980)(64,888)(55,269)合计(159,575)(145,181)(152,203)(142,287)利息净收入224,619211,292219,851207,413中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10143利息净收入(续)(1)于利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下:本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年已减值贷款1,3558941,355894其他已减值金融资产55585558合计1,4109521,410952(2)五年以上到期的金融负债相关的利息支出主要为已发行债务证券的利息支出.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10244手续费及佣金净收入本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年手续费及佣金收入银行卡手续费16,73514,66216,68614,610代理业务手续费11,2667,27610,9497,106顾问和咨询费9,80912,8229,62112,515结算与清算手续费7,7288,2197,6618,124理财产品业务收入6,8774,6896,2484,194托管及其他受托业务佣金5,3335,1615,2945,110电子银行业务收入3,3823,2813,3823,281信用承诺手续费1,6651,7361,6631,734担保手续费1,2871,1171,2181,114其他2,4382,8912,1422,840合计66,52061,85464,86460,628手续费及佣金支出银行卡交易费(1,295)(1,094)(1,276)(1,074)银行间交易费(310)(266)(306)(260)其他(1,270)(314)(1,077)(209)合计(2,875)(1,674)(2,659)(1,543)手续费及佣金净收入63,64560,18062,20559,085中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10345投资收益本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年衍生金融工具(669)361(696)338交易性金融工具360812(469)694股利收入4712403830可供出售债券1,690668119456持有至到期投资189215127153可供出售权益工具1,6692551,574135其他(44)50(135)-合计3,6662,6015581,806本集团于中国内地以外实现的投资收益不存在汇回的重大限制.
46公允价值变动收益本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年衍生金融工具2,0082021,864123交易性金融工具4721871255合计2,0554201,93537847其他业务收入本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年保险业务收入14,25911,199--租赁收入128133129131其他392404155198合计14,77911,736284329中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10448业务及管理费本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年员工成本工资、奖金、津贴和补贴27,21325,71825,26624,468其他社会保险及员工福利3,5163,6703,4093,600住房公积金3,0402,7943,0032,762工会经费和职工教育经费9771,0629391,045设定提存计划计提6,0605,6845,8895,575内部退养福利51265126因解除劳动关系给予的补偿434340,86138,95738,56137,479物业及设备支出折旧费8,4097,3588,0777,127租金和物业管理费4,1643,6913,8113,414维护费9231,0868591,019水电费988913969898其他24371223571114,72713,76013,95113,169摊销费1,2401,1921,1901,154审计费71726164其他业务及管理费11,91012,60711,22112,133合计68,80966,58864,98463,999中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10549资产减值损失本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年客户贷款和垫款40,44121,28638,48220,832可供出售债券(320)22(420)9持有至到期投资172320102325应收款项类投资7842784其他9491,4109381,451合计41,24923,12239,12922,70150其他业务成本截至2015年6月30日止六个月,本集团的其他业务成本主要是子公司建信人寿产生的保险业务支出.
51营业外收入本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年利差补贴收入1,1027191,102719抵债资产处置利得24432443清理睡眠户收入165117165117固定资产处置利得33403340其他386415309305合计1,7101,3341,6331,224中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10652营业外支出本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年睡眠户返还支出32433243抵债资产处置损失30133013固定资产处置损失35293129捐赠支出2121其他352275268271合计45136136335753所得税费用(1)所得税费用本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年当期所得税39,21136,19138,40235,513中国内地38,37035,97038,06635,381香港58293956其他国家及地区259128241126以前年度所得税调整(1,216)113(1,216)113当期确认递延所得税(1,032)2,242(1,280)2,003合计36,96338,54635,90637,629中国内地和香港地区的当期所得税费用分别按本期中国内地和香港地区业务估计的应纳税所得额的25%和16.
5%计提.
其他海外业务的当期所得税费用按相关税收管辖权所规定的适当的现行比例计提.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10753所得税费用(续)(2)所得税费用与会计利润的关系注释本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年税前利润169,207169,516165,690167,184按法定税率计算的所得税42,30242,37941,42341,796不可作纳税抵扣的支出(i)1,9681,0481,497588免税收入(ii)(6,091)(4,994)(5,798)(4,868)影响当期损益的以前年度所得税调整(1,216)113(1,216)113所得税费用36,96338,54635,90637,629(i)不可作纳税抵扣的支出主要为不可抵扣的贷款核销损失及超过税法抵扣限额的员工成本、业务招待费等.
(ii)免税收入主要为中国国债利息收入.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10854现金流量表补充资料本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年(1)将净利润调节为经营活动的现金流量净额净利润132,244130,970129,784129,555加:资产减值损失41,24923,12239,12922,701折旧及摊销9,6498,5509,2678,281折现回拨(1,355)(894)(1,355)(894)公允价值变动收益(2,055)(420)(1,935)(378)对联营和合营企业的投资收益(68)(50)--股利收入(471)(240)(38)(30)未实现的汇兑收益(2,781)(1,745)(2,942)(503)已发行债券利息支出4,6643,7444,2153,673出售投资性证券的净收益(3,432)(1,138)(1,683)(744)处置固定资产和其他长期资产的净损失/(收益)2(11)(2)(11)递延所得税的净(增加)/减少(1,032)2,242(1,280)2,003经营性应收项目的增加(1,160,988)(938,029)(1,310,668)(880,557)经营性应付项目的增加1,304,001863,4191,440,221828,354经营活动产生的现金流量净额319,62789,520302,713111,450中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)10954现金流量表补充资料(续)本集团本行截至6月30日止六个月截至6月30日止六个月2015年2014年2015年2014年(2)现金及现金等价物净变动情况现金及现金等价物的期末余额470,367409,237487,527438,698减:现金及现金等价物的年初余额(353,718)(440,773)(380,173)(444,706)现金及现金等价物净增加/(减少)额116,649(31,536)107,354(6,008)(3)现金及现金等价物本集团2015年6月30日2014年12月31日2014年6月30日现金64,13772,65361,135存放中央银行超额存款准备金214,23481,392154,966存放同业活期款项44,31043,96338,843原到期日为三个月或以内的存放同业款项48,59586,38722,031原到期日为三个月或以内的拆出资金99,09169,323132,262合计470,367353,718409,237中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11054现金流量表补充资料(续)(3)现金及现金等价物(续)本行2015年6月30日2014年12月31日2014年6月30日现金63,45172,00860,887存放中央银行超额存款准备金207,26774,154144,531存放同业活期款项51,73957,82856,075原到期日为三个月或以内的存放同业款项44,91575,60023,050原到期日为三个月或以内的拆出资金120,155100,583154,155合计487,527380,173438,698(4)注销新建发因注销新建发,本行收到的现金为人民币2.
45亿元,注销日新建发持有的现金和现金等价物及淨资产均为人民币2.
45亿元.
自本年年初至注销日,新建发对本集团的营业收入、淨利润和现金流量的影响不重大.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11155信贷资产证券化在信贷资产证券化过程中,本集团将信贷资产转让予结构化主体,并由其作为发行人发行资产支持证券.
本集团持有部分次级档资产支持证券,对所转让信贷资产保留了继续涉入.
本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产,其余部分终止确认.
于2015年6月30日,在本集团仍在一定程度上继续涉入的证券化交易中,被证券化的信贷资产的面值为人民币71.
77亿元(2014年12月31日:71.
77亿元),本集团继续确认的资产价值为人民币3.
21亿元(2014年12月31日:人民币3.
22亿元).
本集团确认的继续涉入资产和继续涉入负债分别为人民币4.
98亿元(2014年12月31日:人民币4.
99亿元).
56经营分部本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式进行列报.
这些内部报送信息提供给本集团主要经营决策者以向分部分配资源并评价分部业绩.
分部资产及负债和分部收入及业绩按本集团会计政策计量.
分部之间的交易按一般商业条款及条件进行.
内部收费及转让定价参考市场价格确定,并已在各分部的业绩中反映.
内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以"内部利息净收入/支出"列示.
与第三方交易产生的利息收入和支出以"外部利息净收入/支出"列示.
分部收入、业绩、资产和负债包含直接归属某一分部,以及按合理的基准分配至该分部的项目.
分部收入和业绩包含需在编制财务报表时抵销的集团内部交易.
分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长期资产等所发生的支出总额.
(1)地区分部本集团主要是于中国内地经营,分行遍布全国各省、自治区、直辖市,并在中国内地设有多家子公司.
本集团亦在香港、澳门、台湾、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、悉尼、胡志明市、卢森堡、多伦多和伦敦等地设立分行及在香港、伦敦、莫斯科、迪拜、卢森堡、英属维尔京群岛、新西兰和圣保罗等地设立子公司.
按地区分部列报信息时,营业收入以产生收入的分行及子公司的所在地划分,分部资产、负债和资本性支出按其所在地划分.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11256经营分部(续)(1)地区分部(续)作为管理层报告的用途,本集团地区分部的定义为:"长江三角洲"是指本行一级分行及子公司所在的以下地区:上海市、江苏省、浙江省、宁波市和苏州市;"珠江三角洲"是指本行一级分行所在的以下地区:广东省、深圳市、福建省和厦门市;"环渤海地区"是指本行一级分行及子公司所在的以下地区:北京市、山东省、天津市、河北省和青岛市;"中部地区"是指本行一级分行及子公司所在的以下地区:山西省、广西壮族自治区、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省;"西部地区"是指本行一级分行及子公司所在的以下地区:四川省、重庆市、贵州省、云南省、西藏自治区、内蒙古自治区、陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区和新疆维吾尔族自治区;及"东北地区"是指本行一级分行及子公司所在的以下地区:辽宁省、吉林省、黑龙江省和大连市.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11356经营分部(续)(1)地区分部(续)截至2015年6月30日止六个月长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计一、营业收入63,18839,03845,72048,37645,68916,99344,5607,478311,042利息净收入36,31529,30134,87637,55337,88513,38030,9044,405224,619外部利息净收入28,45017,53120,20326,24729,4268,25991,5942,909224,619内部利息净收入/(支出)7,86511,77014,67311,3068,4595,121(60,690)1,496-手续费及佣金净收入10,9539,56410,44910,2907,6273,25010,55895463,645投资收益/(损失)1,08353(114)443233161341,7283,666其中:对联营和合营企业的投资收益---17---5168公允价值变动收益39208753111,7311412,055汇兑收益606391324159361,2301352,278其他业务收入14,19261290446410311514,779二、营业支出(43,184)(20,545)(17,700)(21,972)(19,198)(9,106)(6,992)(4,397)(143,094)营业税金及附加(3,671)(2,739)(3,252)(3,356)(3,245)(1,141)(830)-(18,234)业务及管理费(11,130)(8,794)(11,169)(13,318)(12,010)(5,311)(4,432)(2,645)(68,809)资产减值损失(13,727)(8,991)(3,255)(5,271)(3,918)(2,645)(1,690)(1,752)(41,249)其他业务成本(14,656)(21)(24)(27)(25)(9)(40)-(14,802)三、营业利润20,00418,49328,02026,40426,4917,88737,5683,081167,948加:营业外收入1165489931,1718368361,710减:营业外支出(63)(82)(68)(82)(45)(17)(9)(85)(451)四、利润总额20,05718,46528,04126,41527,6177,95337,6273,032169,207中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11456经营分部(续)(1)地区分部(续)截至2015年6月30日止六个月长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计其他分部信息:资本性支出3754041,5901,3966583622281,4816,494折旧及摊销费用1,5269891,4581,7991,5238161,3372019,6492015年6月30日分部资产3,121,7372,672,7163,414,6842,820,9632,772,7101,038,0556,529,4311,111,06223,481,358对联营和合营企业的投资---1,583---2,1753,7583,121,7372,672,7163,414,6842,822,5462,772,7101,038,0556,529,4311,113,23723,485,116递延所得税资产39,555抵销(5,305,485)资产总额18,219,186分部负债3,093,3382,656,8893,390,0412,800,0532,756,1681,033,2205,453,5751,028,41822,211,702递延所得税负债519抵销(5,305,485)负债总额16,906,736表外信贷承诺502,828352,722593,664336,377298,684107,4787,500100,8132,300,066中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11556经营分部(续)(1)地区分部(续)截至2014年6月30日止六个月长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计一、营业收入58,47137,64943,17146,45844,70616,61836,0553,969287,097利息净收入35,79128,13932,72136,05836,83413,49324,5043,752211,292外部利息净收入30,44519,01212,35425,96728,4628,76982,8903,393211,292内部利息净收入/(支出)5,3469,12720,36710,0918,3724,724(58,386)359-手续费及佣金净收入10,8079,2799,91210,1387,6523,1088,31297260,180投资收益33660751947821,5103462,601其中:对联营和合营企业的投资收益---5---4550公允价值变动收益/(损失)7(6)562122(86)433420汇兑收益/(损失)265122113275571,814(1,535)868其他业务收入11,26555294397561111,736二、营业支出(35,807)(15,220)(15,446)(19,101)(17,654)(7,661)(7,829)164(118,554)营业税金及附加(3,647)(2,632)(3,041)(3,078)(3,069)(1,093)(671)-(17,231)业务及管理费(11,000)(8,926)(10,727)(12,795)(11,703)(5,114)(4,472)(1,851)(66,588)资产减值损失(9,890)(3,655)(1,625)(3,223)(2,850)(1,454)(2,440)2,015(23,122)其他业务成本(11,270)(7)(53)(5)(32)-(246)-(11,613)三、营业利润22,66422,42927,72527,35727,0528,95728,2264,133168,543加:营业外收入953714793777899151,334减:营业外支出(55)(59)(45)(94)(56)(42)(9)(1)(361)四、利润总额22,70422,40727,82727,35627,7739,00428,3084,137169,516中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11656经营分部(续)(1)地区分部(续)截至2014年6月30日止六个月长江三角洲珠江三角洲环渤海地区中部地区西部地区东北地区总行海外合计其他分部信息:资本性支出1,0687661,1991,9541,8168001,2221,53710,362折旧及摊销费用1,3808871,2711,5661,3717401,2201158,5502014年12月31日分部资产2,839,2792,230,0313,030,7262,589,5022,579,135995,1406,252,529933,43521,449,777对联营和合营企业的投资---955---2,1293,0842,839,2792,230,0313,030,7262,590,4572,579,135995,1406,252,529935,56421,452,861递延所得税资产39,436抵销(4,748,167)资产总额16,744,130分部负债2,829,6162,226,8783,013,9462,580,2172,572,912993,8895,143,025879,05020,239,533递延所得税负债401抵销(4,748,167)负债总额15,491,767表外信贷承诺513,530340,119579,144342,489291,548106,2647,50098,8032,279,397中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11756经营分部(续)(2)业务分部作为管理层报告的用途,本集团的主要业务分部如下:公司银行业务该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务.
这些产品和服务包括公司类贷款、贸易融资、存款及理财服务、代理服务、财务顾问与咨询服务、现金管理服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等.

个人银行业务该分部向个人客户提供多种金融产品和服务.
这些产品和服务包括个人贷款、存款及理财服务、银行卡服务、汇款服务和代理服务等.
资金业务该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购及返售交易、投资债券、自营衍生金融工具及自营外汇买卖.
资金业务分部也包括进行代客衍生金融工具、代客外汇和代客贵金属买卖.
该分部还对本集团流动性头寸进行管理,包括发行债务证券.
其他业务该分部包括股权投资及海外分行和子公司的收入、业绩、资产和负债.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11856经营分部(续)(2)业务分部(续)截至2015年6月30日止六个月公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计一、营业收入139,839104,37441,43525,394311,042利息净收入118,43377,68224,4194,085224,619外部利息净收入125,4086,95085,2587,003224,619内部利息净(支出)/收入(6,975)70,732(60,839)(2,918)-手续费及佣金净收入23,96527,06610,8831,73163,645投资(损失)/收益(2,518)(470)2,0504,6043,666其中:对联营和合营企业的投资收益---6868公允价值变动(损失)/收益(41)-1,9511452,055汇兑收益--2,1321462,278其他业务收入-96-14,68314,779二、营业支出(67,471)(49,276)(4,543)(21,804)(143,094)营业税金及附加(10,729)(6,192)(953)(360)(18,234)业务及管理费(24,708)(36,622)(3,094)(4,385)(68,809)资产减值损失(32,034)(6,345)(496)(2,374)(41,249)其他业务成本-(117)-(14,685)(14,802)三、营业利润72,36855,09836,8923,590167,948加:营业外收入189--1,5211,710减:营业外支出(80)--(371)(451)四、利润总额72,47755,09836,8924,740169,207中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)11956经营分部(续)(2)业务分部(续)截至2015年6月30日止六个月公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计其他分部信息:资本性支出1,3812,5701792,3646,494折旧及摊销费用3,0885,7454004169,6492015年6月30日分部资产7,155,8203,237,8906,585,6041,274,20318,253,517对联营和合营企业的投资---3,7583,7587,155,8203,237,8906,585,6041,277,96118,257,275递延所得税资产39,555抵销(77,644)资产总额18,219,186分部负债8,185,0337,171,575236,9891,390,26416,983,861递延所得税负债519抵销(77,644)负债总额16,906,736表外信贷承诺1,680,890518,157-101,0192,300,066中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12056经营分部(续)(2)业务分部(续)截至2014年6月30日止六个月公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计一、营业收入137,144100,30134,74814,904287,097利息净收入114,88681,34912,5652,492211,292外部利息净收入110,3179,01086,2415,724211,292内部利息净收入/(支出)4,56972,339(73,676)(3,232)-手续费及佣金净收入25,96622,65010,1011,46360,180投资(损失)/收益(3,708)(3,854)9,2299342,601其中:对联营和合营企业的投资收益---5050公允价值变动(损失)/收益--(5)425420汇兑收益/(损失)--2,858(1,990)868其他业务收入-156-11,58011,736二、营业支出(50,443)(51,005)(3,159)(13,947)(118,554)营业税金及附加(10,813)(5,398)(800)(220)(17,231)业务及管理费(21,508)(40,024)(1,832)(3,224)(66,588)资产减值损失(18,122)(5,457)(527)984(23,122)其他业务成本-(126)-(11,487)(11,613)三、营业利润86,70149,29631,589957168,543加:营业外收入160--1,1741,334减:营业外支出(13)--(348)(361)四、利润总额86,84849,29631,5891,783169,516中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12156经营分部(续)(2)业务分部(续)截至2014年6月30日止六个月公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计其他分部信息:资本性支出2,2156,1681661,81410,363折旧及摊销费用2,1375,9641572928,5502014年12月31日分部资产6,106,1603,005,1556,588,2971,056,03916,755,651对联营和合营企业的投资---3,0843,0846,106,1603,005,1556,588,2971,059,12316,758,735递延所得税资产39,436抵销(54,041)资产总额16,744,130分部负债7,118,0176,820,246446,0961,161,04815,545,407递延所得税负债401抵销(54,041)负债总额15,491,767表外信贷承诺1,705,786474,580-99,0312,279,397中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12257委托贷款业务于资产负债表日的委托贷款及委托贷款基金列示如下:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日委托贷款1,687,4361,570,3561,657,9611,541,133委托贷款基金1,687,4361,570,3561,657,9611,541,13358担保物信息(1)作为担保物的资产(a)担保物的账面价值按担保物类别分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日票据660699634659债券8,749247,527914243,295合计9,409248,2261,548243,954中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12358担保物信息(续)(1)作为担保物的资产(续)(b)担保物的账面价值按资产项目分类本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,995---客户贷款及垫款660699634659可供出售金融资产6,7545,4149141,198持有至到期投资-242,113-242,097合计9,409248,2261,548243,954(2)收到的担保物本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易,并相应持有交易项下的担保物.
于2015年6月30日及2014年12月31日,本集团持有的买入返售协议担保物中不包含在交易对手未违约的情况下而可以直接处置或再抵押的担保物.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12459承诺及或有事项(1)信贷承诺本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款余额及未支用信用卡透支额度、财务担保及信用证服务等.
本集团定期评估信贷承诺,并确认预计负债.

贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额.
保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额.
承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺.
有关信贷承诺在到期前可能未被使用,因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出.
本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日贷款承诺原到期日为1年以内122,242141,519117,496137,888原到期日为1年或以上243,697278,155237,094272,643信用卡承诺557,196507,142518,157474,580923,135926,816872,747885,111银行承兑汇票398,834369,636398,274369,301融资保函112,378109,195182,795176,923非融资保函590,964556,039586,856551,028开出即期信用证18,90720,63818,88920,632开出远期信用证220,938238,275224,024241,269其他34,91058,79834,89758,763合计2,300,0662,279,3972,318,4822,303,027中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12559承诺及或有事项(续)(2)信贷风险加权金额信贷风险加权金额按照银监会制定的规则,根据交易对手的状况和到期期限的特点进行计算.
2015年6月30日2014年12月31日本集团本行本集团本行或有负债及承担的信贷风险加权金额887,811905,867903,326927,183(3)经营租赁承诺本集团及本行以经营租赁方式租入若干房屋及设备.
这些租赁一般初始期限为一年至五年,并可能有权选择续期,届时所有条款均可重新商定.
于资产负债表日,不可撤销的经营租赁协议项下的未来最低租赁付款额为:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日1年以内5,4615,2345,0264,8341年以上,2年以内4,3064,2953,9854,0122年以上,3年以内3,2783,2273,0893,0353年以上,5年以内3,4193,6153,2053,4185年以上2,3472,4711,9502,057合计18,81118,84217,25517,356中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12659承诺及或有事项(续)(4)资本支出承诺于资产负债表日,本集团及本行的资本支出承诺如下:本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日已订约5,7575,2145,6915,135已授权但未订约2,2881,4062,2381,362合计8,0456,6207,9296,497(5)证券承销承诺于2015年6月30日,本集团及本行无未到期的证券承销承诺(2014年12月31日:无).
(6)国债兑付承诺作为中国国债承销商,若债券持有人于债券到期日前兑付债券,本集团有责任就所销售的国债为债券持有人兑付该债券.
该债券于到期日前的兑付金额是包括债券面值及截至兑付日止的未付利息.
应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算.
兑付金额可能与于兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同.
于2015年6月30日,本集团及本行按债券面值对已承销、出售,但未到期的国债兑付承诺为人民币682.
04亿元(2014年12月31日:人民币616.
33亿元).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12759承诺及或有事项(续)(7)未决诉讼和纠纷于2015年6月30日,本集团尚有作为被起诉方,涉案金额约为人民币62.
08亿元(2014年12月31日:人民币56.
77亿元)的未决诉讼案件及纠纷.
本集团根据内部及外部经办律师意见,将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债(附注34).
本集团相信计提的预计负债是合理并足够的.
(8)或有负债本集团及本行已经根据相关的会计政策对任何很可能引致经济利益流出的承诺及或有负债作出评估并确认预计负债.
60关联方关系及其交易(1)与母公司及母公司旗下公司的交易本集团母公司包括中投和汇金.
中投经国务院批准于2007年9月29日成立,注册资本为人民币15,500亿元.
汇金为中投的全资子公司,代表国家依法独立行使出资人的权利和义务.

汇金是由国家出资于2003年12月16日成立的国有独资投资公司,注册地为北京,注册资本为人民币8,282.
09亿元.
汇金的职能是经国务院授权,进行股权投资,不从事其他商业性经营活动.
于2015年6月30日,汇金直接持有本行57.
11%的股份.
母公司的旗下公司包括其旗下子公司和其联营和合营企业.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12860关联方关系及其交易(续)(1)与母公司及母公司旗下公司的交易(续)本集团与母公司及母公司旗下公司的交易,主要包括吸收存款、接受委托管理其资产和经营租赁、发放贷款、买卖债券、进行货币市场交易及银行间结算等.
这些交易均以市场价格为定价基础,按一般的商业条款进行.
本集团已发行面值人民币1,449.
29亿元的次级债券(2014年12月31日:人民币1,450.
01亿元).
这些债券为不记名债券并可于二级市场交易.
因此,本集团并无有关母公司旗下公司于资产负债表日持有本集团的债券金额的资料.

(a)与母公司的交易在日常业务中,本集团及本行与母公司的重大交易如下:交易金额截至6月30日止六个月2015年2014年交易金额占同类交易的比例交易金额占同类交易的比例利息收入2890.
08%2890.
08%利息支出1740.
11%610.
04%资产负债表日重大交易的余额2015年6月30日2014年12月31日注释交易余额占同类交易的比例交易余额占同类交易的比例应收利息4710.
47%1850.
20%持有至到期投资16,6800.
67%16,6800.
73%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--13,0004.
39%客户存款7,5050.
05%5,6210.
04%应付利息1770.
09%60.
00%其他负债(i)42,97923.
20%--信贷承诺2880.
02%2880.
01%(i)于2015年6月30日的其他负债为2014年度股东大会通过的应付汇金的现金股利.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)12960关联方关系及其交易(续)(1)与母公司及母公司旗下公司的交易(续)(b)与母公司旗下公司的交易在日常业务中,本集团及本行与母公司旗下公司的重大交易如下:交易金额截至6月30日止六个月2015年2014年注释交易金额占同类交易的比例交易金额占同类交易的比例利息收入19,2645.
01%20,8845.
86%利息支出1,0290.
64%7090.
49%手续费及佣金收入3110.
47%1640.
27%手续费及佣金支出381.
32%--业务及管理费(i)8651.
26%7671.
15%中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13060关联方关系及其交易(续)(1)与母公司及母公司旗下公司的交易(续)(b)与母公司旗下公司的交易(续)资产负债表日重大交易的余额2015年6月30日2014年12月31日注释交易余额占同类交易的比例交易余额占同类交易的比例存放同业款项86,39013.
67%14,5215.
45%拆出资金103,00933.
95%71,41428.
74%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,1600.
63%7,7132.
32%衍生金融资产5362.
45%2882.
09%买入返售金融资产25,4595.
13%7,6952.
81%应收利息16,56416.
50%14,30515.
63%客户贷款和垫款60,4240.
61%36,2810.
39%可供出售金融资产247,18326.
53%228,81924.
71%持有至到期投资544,72621.
73%476,49720.
73%应收款项类投资56,28131.
22%59,92235.
08%其他资产(ii)4000.
75%2080.
80%同业及其他金融机构存放款项(iii)182,06410.
50%70,0406.
98%拆入资金86,59127.
60%52,96426.
17%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债20,0009.
75%4570.
15%衍生金融负债4412.
60%3412.
76%卖出回购金融资产--50,53027.
84%客户存款26,4350.
19%27,8130.
22%应付利息3080.
16%1560.
08%其他负债--640.
08%信贷承诺14,8130.
93%13,2780.
59%中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13160关联方关系及其交易(续)(1)与母公司及母公司旗下公司的交易(续)(b)与母公司旗下公司的交易(续)(i)主要指本集团租赁母公司旗下公司房屋、车辆等资产的租赁费用以及接受母公司旗下公司提供后勤服务所支付的费用.
(ii)其他资产主要指对母公司旗下公司的其他应收款.
(iii)母公司旗下公司存放款项无担保,并按一般商业条款偿还.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13260关联方关系及其交易(续)(2)淡马锡控股(私人)有限公司淡马锡控股(私人)有限公司("淡马锡")是新加坡政府全资拥有的投资公司,淡马锡通过其全资子公司富登金融控股私人有限公司和旗下其他公司持有本行股份.
根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》,持有本行5%以上股份的企业属于本集团的关联方.
于2015年6月30日,淡马锡直接持有本行5.
77%的股份,因此属于本集团的关联方.
本集团与淡马锡的交易均以市场价格为定价基础,按一般商业条款进行.
在日常业务中,本集团与淡马锡进行的重大交易金额如下:交易金额截至6月30日止六个月2015年2014年交易金额占同类交易的比例交易金额占同类交易的比例利息收入460.
01%1020.
03%利息支出100.
01%110.
01%资产负债表日重大交易的余额2015年6月30日2014年12月31日交易余额占同类交易的比例交易余额占同类交易的比例客户贷款及垫款1,6440.
02%1,9860.
02%客户存款8210.
01%1,2180.
01%应付利息80.
00%60.
00%信贷承诺1,0920.
07%--中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13360关联方关系及其交易(续)(3)本集团与联营和合营企业的往来本集团与联营和合营企业的交易所执行的条款与本集团在日常业务中与集团外企业所执行的条款相似.
在日常业务中,本集团与联营和合营企业的重大交易如下:交易金额截至6月30日止六个月2015年2014年利息收入1010利息支出11手续费及佣金收入1-资产负债表日重大交易的余额2015年6月30日2014年12月31日客户贷款和垫款1,8691,838以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-148客户存款541,255中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13460关联方关系及其交易(续)(4)本行与子公司的往来本行与子公司的交易所执行的条款与本行在日常业务中与集团外企业所执行的条款相似.
如附注2(3)所述,所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销.
在日常业务中,本行与子公司进行的重大交易如下:交易金额截至6月30日止六个月2015年2014年利息收入1,3121,031利息支出238431手续费及佣金收入451398手续费及佣金支出2116投资(损失)/收益(2)9其他业务收入14533其他业务成本562196资产负债表日重大交易的余额见附注24.
于2015年6月30日,本行出具的以本行子公司为受益人的保函的最高担保额为人民币734.
59亿元(2014年12月31日:人民币712.
14亿元).
截至2015年6月30日止六个月,本集团子公司间发生的主要交易为吸收存款和其他日常应收应付往来.
于2015年6月30日,上述交易的余额分别为人民币43.
99亿元(2014年12月31日:人民币28.
43亿元)和人民币9.
60亿元(2014年12月31日:人民币4.
02亿元).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13560关联方关系及其交易(续)(5)本集团与企业年金和计划资产的交易本集团与本行设立的企业年金基金除正常的供款和普通银行业务外,截至2015年6月30日止六个月和2014年12月31日止年度均未发生其他关联交易.
于2015年6月30日,本集团补充退休福利项下,建信基金管理的计划资产公允价值为人民币30.
51亿元(2014年12月31日:29.
77亿元),并由此将获取的应收管理费为人民币368万元(2014年12月31日:2,886万元).
(6)关键管理人员本集团的关键管理人员是指有权力及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团的活动的人士,包括董事、监事和高级管理人员.
本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易.
截至2015年6月30日止六个月及2014年度,本集团与关键管理人员的交易及余额均不重大.

(7)董事、监事和高级管理人员贷款和垫款本集团于资产负债表日,向董事、监事和高级管理人员发放贷款和垫款的余额不重大.
本集团向董事、监事和高级管理人员发放的贷款和垫款是在一般及日常业务过程中,并按正常的商业条款或授予其他员工的同等商业条款进行的.

授予其他员工的商业条款以授予第三方的商业条款为基础,并考虑风险调减因素后确定.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13661风险管理本集团运用金融工具时面对的风险如下:信用风险市场风险流动性风险操作风险保险风险本附注包括本集团面临的以上风险的状况,本集团计量和管理风险的目标、政策和流程,以及本集团资本管理的情况.
风险管理体系董事会按公司章程和相关监管要求规定履行风险管理职责.
董事会下设风险管理委员会,负责制定风险战略,并对实施情况进行监督,定期对整体风险状况进行评估.
监事会对全面风险管理体系建设及董事会、高管层履行全面风险管理职责情况进行监督.
高管层负责执行董事会制定的风险战略,负责集团全面风险管理工作的组织实施.
高管层设首席风险官,在职责分工内协助行长组织相应的风险管理工作.
本集团专为识别、评估、监控和管理风险而设计了全面的管治体系、内控政策和流程.
本集团定期复核风险管理政策和系统,并根据市场环境、产品以及服务的变化进行修订.
通过培训和标准化及流程化管理,本集团目标在于建立一个架构清晰、流程规范的控制环境,每名员工明确其职务要求和职责.
风险管理部是全行业务风险的综合管理部门.
信贷管理部是全行信用风险的综合管理部门.
授信审批部是全行信用业务授信、审批的综合管理部门.
内控合规部是操作风险和内控合规牵头管理部门.
其他各类风险均有相应的专业管理部门负责.
本集团审计委员会负责监督和评估本集团内部控制,监督各核心业务部门、管理程序和主要业务的合规情况.
内控合规部协助审计委员会执行以上职责,并向审计委员会汇报.
(1)信用风险信用风险管理信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺,使本集团蒙受财务损失的风险.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13761风险管理(续)(1)信用风险(续)信贷业务风险管理部牵头负责客户评级、债项评级等信用风险计量工具的研发推广以及资产保全等工作.
信贷管理部负责信用风险政策制度和质量监控等工作.
授信审批部负责本集团客户各类信用业务的综合授信与信用审批等工作.
信贷管理部牵头协调,授信审批部参与、分担及协调公司业务部、小企业业务部、机构业务部、国际业务部、集团客户部、住房金融与个人信贷部、信用卡中心和法律事务部等部门实施信用风险管理工作.
在公司及机构业务信用风险管理方面,本集团加快信贷结构调整,强化贷后管理,细化行业审批指引和政策底线,完善信贷准入、退出标准,优化经济资本管理和行业信贷风险限额管理,促进资产质量稳步向好.
本集团信用风险管理工作包括信贷业务贷前调查、贷中审查、贷后管理等流程环节.
贷前调查环节,借助内部评级系统进行客户信用风险评级并完成客户评价报告,对贷款项目收益与风险进行综合评估并形成评估报告;信贷审批环节,信贷业务均须经过有权审批人审批;贷后管理环节,本集团对已发放贷款或其他信贷业务进行持续监控,并对重点行业、区域、产品、客户加强风险监控,对任何可能对借款人还款能力造成主要影响的负面事件及时报告,并采取措施,防范和控制风险.
在个人业务方面,本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基础,客户经理受理个人信贷业务时需要对信贷申请人收入、信用历史和贷款偿还能力等进行评估.
客户经理的报批材料和建议提交专职贷款审批机构进行审批.
本集团重视对个人贷款的贷后监控,重点关注借款人的偿款能力和抵押品状况及其价值变化情况.
一旦贷款逾期,本集团将根据一套个人类贷款标准化催收作业流程体系开展催收工作.
为降低风险,本集团在适当的情况下要求客户提供抵押品或保证.
本集团已经建立了完善的抵押品管理体系和规范的抵押品操作流程,为特定类别抵押品的可接受性制定指引.
本集团定期审核抵押品价值、结构及法律契约,确保其能继续履行所拟定的目的,并符合市场惯例.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13861风险管理(续)(1)信用风险(续)信贷业务风险分类本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况.
贷款按风险程度总体分为正常、关注、次级、可疑及损失五类.
最后三类被视为已减值贷款和垫款,当一项或多项事件发生证明客观减值证据存在,并出现损失时,该贷款被界定为已减值贷款和垫款.
已减值贷款和垫款的减值损失准备须视情况以组合或个别方式评估.
客户贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下:正常:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还.
关注:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素.
次级:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息.
即使执行担保,也可能会造成一定损失.
可疑:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失.
损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分.
本集团对于表外信贷业务也采用相同的分类标准和管理流程进行风险分类.

资金业务出于风险管理的目的,本集团对债券及衍生产品敞口所产生的信用风险进行独立管理,相关信息参见本附注(1)(h)和(1)(i).
本集团设定资金业务的信用额度并参考有关金融工具的公允价值对其实时监控.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)13961风险管理(续)(1)信用风险(续)(a)最大信用风险敞口下表列示了于资产负债表日在不考虑抵押品或其他信用增级对应资产的情况下,本集团及本行的最大信用风险敞口.
对于表内资产,最大信用风险敞口是指金融资产扣除减值准备后的账面价值.
本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日存放中央银行款项2,553,6442,538,1282,544,5302,528,020存放同业款项632,183266,461636,613280,848拆出资金303,425248,525323,059247,606以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资178,213327,768171,944320,452衍生金融资产21,88913,76916,8679,880买入返售金融资产495,858273,751495,321273,444应收利息100,38891,49597,55988,930客户贷款和垫款9,889,5969,222,9109,524,7918,876,246可供出售债券投资907,507910,103832,085839,303持有至到期投资2,507,1812,298,6632,502,6552,294,723应收款项类投资180,282170,801160,036154,576其他金融资产46,29019,26174,68850,491合计17,816,45616,381,63517,380,14815,964,519表外信贷承诺2,300,0662,279,3972,318,4822,303,027最大信用风险敞口20,116,52218,661,03219,698,63018,267,546中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14061风险管理(续)(1)信用风险(续)(b)客户贷款和垫款信贷质量分布分析本集团本行注释2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日按个别方式评估已出现减值总额128,778101,729124,15596,157贷款损失准备(67,250)(57,773)(65,839)(56,413)小计61,52843,95658,31639,744按组合方式评估已出现减值总额15,58111,44215,22411,067贷款损失准备(10,319)(7,588)(10,190)(7,459)小计5,2623,8545,0343,608已逾期未减值少于90日65,17532,40162,93730,64090至180日438475-180日以上15212371107总额65,76532,52863,08330,747贷款损失准备(i)(8,713)(4,819)(8,094)(4,791)小计57,05227,70954,98925,956未逾期未减值信用贷款2,774,2822,527,9982,600,4232,377,183保证贷款1,850,0981,771,4101,761,6831,670,575抵押贷款4,343,3804,158,6644,271,2094,087,982质押贷款979,195870,752951,296849,351总额9,946,9559,328,8249,584,6118,985,091贷款损失准备(i)(181,201)(181,433)(178,159)(178,153)小计9,765,7549,147,3919,406,4528,806,938合计9,889,5969,222,9109,524,7918,876,246(i)此余额为按组合方式评估计提的贷款损失准备.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14161风险管理(续)(1)信用风险(续)(b)客户贷款和垫款信贷质量分布分析(续)本集团已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中,抵质押物涵盖和未涵盖情况列示如下:2015年6月30日已逾期未减值贷款和垫款按个别方式评估的已减值贷款和垫款公司个人公司涵盖部分22,90514,92129,210未涵盖部分20,7287,21199,568总额43,63322,132128,7782014年12月31日已逾期未减值贷款和垫款按个别方式评估的已减值贷款和垫款公司个人公司涵盖部分8,01710,35019,122未涵盖部分8,1456,01682,607总额16,16216,366101,729中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14261风险管理(续)(1)信用风险(续)(b)客户贷款和垫款信贷质量分布分析(续)本行已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中,抵质押物涵盖和未涵盖情况列示如下:2015年6月30日已逾期未减值贷款和垫款按个别方式评估的已减值贷款和垫款公司个人公司涵盖部分22,51414,45328,735未涵盖部分19,3066,81095,420总额41,82021,263124,1552014年12月31日已逾期未减值贷款和垫款按个别方式评估的已减值贷款和垫款公司个人公司涵盖部分7,4359,91718,915未涵盖部分7,5205,87577,242总额14,95515,79296,157上述抵质押物包括土地、房屋及建筑物和机器设备等.
抵质押物的公允价值为本集团根据目前抵质押物处置经验和市场状况对最新可获得的外部评估价值进行调整的基础上确定.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14361风险管理(续)(1)信用风险(续)(c)客户贷款和垫款按行业分布情况分析本集团2015年6月30日2014年12月31日贷款总额比例抵质押贷款贷款总额比例抵质押贷款公司类贷款和垫款制造业1,516,13514.
93%544,2971,446,25915.
26%529,550交通运输、仓储和邮政业1,191,41311.
73%457,2591,105,76911.
67%412,629电力、热力、燃气及水生产和供应业655,1796.
45%187,242636,2546.
72%185,585租赁及商业服务业651,2026.
41%296,836602,0416.
35%270,183房地产业580,7235.
72%466,310575,2836.
07%472,791批发和零售业524,0375.
16%204,426473,5015.
00%179,181水利、环境和公共设施管理业343,9653.
39%184,486328,0233.
46%173,852建筑业289,7492.
85%99,019275,3052.
92%99,641采矿业248,9212.
45%35,158244,5162.
58%34,371农、林、牧、渔业132,5831.
31%56,921136,7911.
44%58,497公共管理、社会保障和社会组织119,7231.
18%50,271126,0501.
33%55,044教育82,1350.
81%23,17579,9450.
84%22,409其他353,8223.
47%73,060307,8223.
25%70,730公司类贷款和垫款总额6,689,58765.
86%2,678,4606,337,55966.
89%2,564,463个人贷款和垫款3,192,39531.
43%2,754,3602,935,76230.
99%2,538,346票据贴现275,0972.
71%-201,2022.
12%-客户贷款和垫款总额10,157,079100.
00%5,432,8209,474,523100.
00%5,102,809中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14461风险管理(续)(1)信用风险(续)(c)客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续)本集团(续)下表列示于资产负债表日占客户贷款和垫款总额10%或以上的行业,其已减值贷款、贷款损失准备、贷款减值损失计提和核销金额:2015年6月30日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备本期计提本期核销制造业62,698(33,190)(35,094)17,2713,047交通运输、仓储和邮政业5,168(3,355)(25,876)7316042014年12月31日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备本年计提本年核销制造业49,637(28,678)(34,351)22,39210,537交通运输、仓储和邮政业4,962(3,661)(25,661)2,632422中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14561风险管理(续)(1)信用风险(续)(c)客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续)本行2015年6月30日2014年12月31日贷款总额比例抵质押贷款贷款总额比例抵质押贷款公司类贷款和垫款制造业1,440,56414.
72%538,9021,372,90015.
05%525,535交通运输、仓储和邮政业1,139,46311.
64%442,2571,062,05611.
64%399,799电力、热力、燃气及水生产和供应业641,6926.
56%185,233622,3926.
82%183,757租赁及商业服务业637,5936.
51%293,401592,3916.
49%270,339房地产业535,0515.
47%438,425531,9455.
83%444,658批发和零售业471,6384.
82%198,342423,8544.
65%173,576水利、环境和公共设施管理业342,3613.
50%184,216327,8023.
59%173,781建筑业282,3072.
88%98,064269,1832.
96%98,708采矿业236,0072.
41%34,833237,4682.
60%33,973农、林、牧、渔业127,1811.
30%56,105130,6271.
43%56,996公共管理、社会保障和社会组织118,8191.
21%50,016124,7531.
37%54,689教育81,2660.
83%22,66079,3790.
87%22,259其他318,8533.
26%68,757260,0792.
85%65,665公司类贷款和垫款总额6,372,79565.
11%2,611,2116,034,82966.
15%2,503,735个人贷款和垫款3,139,48332.
08%2,719,1422,887,43331.
65%2,504,497票据贴现274,7952.
81%-200,8002.
20%-客户贷款和垫款总额9,787,073100.
00%5,330,3539,123,062100.
00%5,008,232中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14661风险管理(续)(1)信用风险(续)(c)客户贷款和垫款按行业分布情况分析(续)本行(续)下表列示于资产负债表日占客户贷款和垫款总额10%或以上的行业,其已减值贷款、贷款损失准备、贷款减值损失计提和核销金额:2015年6月30日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备本期计提本期核销制造业61,746(32,845)(34,331)16,7912,761交通运输、仓储和邮政业5,002(3,254)(25,200)6676042014年12月31日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备本年计提本年核销制造业48,497(28,318)(33,699)21,71910,377交通运输、仓储和邮政业4,839(3,562)(25,058)2,398399中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14761风险管理(续)(1)信用风险(续)(d)客户贷款和垫款按地区分布情况分析本集团2015年6月30日2014年12月31日贷款总额比例抵质押贷款贷款总额比例抵质押贷款长江三角洲1,950,37219.
20%1,244,6891,877,90619.
82%1,192,535西部地区1,752,83117.
26%1,033,6031,641,39417.
32%972,967环渤海地区1,728,68217.
02%773,0391,633,96517.
25%735,143中部地区1,672,41316.
47%1,025,6621,552,80916.
39%950,452珠江三角洲1,396,00813.
74%977,8481,299,61513.
72%878,946东北地区595,6955.
86%300,708562,4035.
94%298,668总行370,7403.
65%-342,4763.
61%-海外690,3386.
80%77,271563,9555.
95%74,098客户贷款和垫款总额10,157,079100.
00%5,432,8209,474,523100.
00%5,102,809中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14861风险管理(续)(1)信用风险(续)(d)客户贷款和垫款按地区分布情况分析(续)本集团(续)下表列示于资产负债表日各地区已减值贷款和贷款损失准备金额:2015年6月30日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备长江三角洲46,959(24,135)(42,154)珠江三角洲26,226(12,352)(28,853)西部地区18,727(7,418)(37,363)中部地区16,307(8,592)(33,890)环渤海地区14,848(7,606)(33,998)东北地区12,214(5,417)(12,935)总行4,333(376)(8,477)海外4,745(1,354)(2,563)合计144,359(67,250)(200,233)2014年12月31日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备长江三角洲39,321(21,753)(41,168)珠江三角洲17,719(9,486)(28,329)西部地区13,039(6,436)(36,155)中部地区14,671(8,455)(32,171)环渤海地区10,860(5,921)(33,727)东北地区8,471(4,008)(12,438)总行3,250(376)(7,314)海外5,840(1,338)(2,538)合计113,171(57,773)(193,840)关于地区分部的定义见附注56(1).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)14961风险管理(续)(1)信用风险(续)(d)客户贷款和垫款按地区分布情况分析(续)本行2015年6月30日2014年12月31日贷款总额比例抵质押贷款贷款总额比例抵质押贷款长江三角洲1,941,71019.
84%1,241,2151,869,06920.
49%1,188,909西部地区1,752,44317.
91%1,033,4991,641,04117.
99%972,863中部地区1,671,38617.
08%1,025,2871,551,81617.
01%950,088环渤海地区1,619,32116.
55%732,7111,547,17316.
96%700,950珠江三角洲1,396,00814.
26%977,8481,299,61514.
25%878,946东北地区595,5906.
09%300,625562,2856.
16%298,567总行370,7403.
79%-342,4763.
75%-海外439,8754.
48%19,168309,5873.
39%17,909客户贷款和垫款总额9,787,073100.
00%5,330,3539,123,062100.
00%5,008,232中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15061风险管理(续)(1)信用风险(续)(d)客户贷款和垫款按地区分布情况分析(续)本行(续)下表列示于资产负债表日各地区已减值贷款和贷款损失准备金额:2015年6月30日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备长江三角洲46,712(24,038)(41,813)珠江三角洲26,226(12,352)(28,853)西部地区18,727(7,418)(37,350)中部地区16,299(8,591)(33,855)环渤海地区14,609(7,478)(32,080)东北地区12,213(5,417)(12,932)总行4,333(376)(8,477)海外260(169)(1,083)合计139,379(65,839)(196,443)2014年12月31日已减值贷款个别评估损失准备组合评估损失准备长江三角洲39,090(21,671)(40,902)珠江三角洲17,719(9,486)(28,329)西部地区13,039(6,436)(36,143)中部地区14,661(8,452)(32,138)环渤海地区10,723(5,815)(32,196)东北地区8,471(4,008)(12,435)总行3,250(376)(7,314)海外271(169)(946)合计107,224(56,413)(190,403)关于地区分部的定义见附注56(1).
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15161风险管理(续)(1)信用风险(续)(e)客户贷款和垫款按担保方式分布情况分析本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日信用贷款2,795,4102,544,8202,620,8062,393,294保证贷款1,928,8491,826,8941,835,9141,721,536抵押贷款4,443,7044,223,8444,369,3374,152,298质押贷款989,116878,965961,016855,934客户贷款和垫款总额10,157,0799,474,5239,787,0739,123,062(f)已重组贷款和垫款本集团2015年6月30日2014年12月31日总额占客户贷款和垫款总额百分比总额占客户贷款和垫款总额百分比已重组贷款和垫款3,8560.
04%3,0730.
03%其中:逾期超过90天的已重组贷款和垫款2,3880.
02%2,4980.
03%中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15261风险管理(续)(1)信用风险(续)(f)已重组贷款和垫款(续)本行2015年6月30日2014年12月31日总额占客户贷款和垫款总额百分比总额占客户贷款和垫款总额百分比已重组贷款和垫款1,0800.
01%3390.
00%其中:逾期超过90天的已重组贷款和垫款490.
00%320.
00%中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15361风险管理(续)(1)信用风险(续)(g)应收同业款项交易对手评级分布分析应收同业款项包括存放同业款项、拆出资金及交易对手为银行和非银行金融机构的买入返售金融资产.
本集团本行2015年6月30日2014年12月31日2015年6月30日2014年12月31日按个别方式评估已出现减值总额62555952减值准备(36)(34)(33)(31)小计26212621未逾期未减值A至AAA级1,342,630707,5141,367,973703,135B至BBB级5,2932,8194,6542,555无评级83,51778,38382,34096,187小计1,431,440788,7161,454,967801,877合计1,431,466788,7371,454,993801,898未逾期未减值的应收同业款项的评级是基于本集团及本行的内部信用评级作出.

部分应收银行和非银行金融机构款项无评级,是由于本集团及本行未对一些银行和非银行金融机构进行内部信用评级.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15461风险管理(续)(1)信用风险(续)(h)债权投资评级分布分析本集团采用信用评级方法监控持有的债权投资组合信用风险状况.
评级参照彭博综合评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级.
于资产负债表日债权投资账面价值按投资评级分布如下:本集团2015年6月30日未评级AAAAAAA以下合计按个别方式评估已出现减值-银行及非银行金融机构310----310-企业2,1712,63481--4,886-其他200-330--530总额2,6812,634411--5,726减值准备(895)小计4,831未逾期未减值-政府1,233,029120,07625,013-5,0301,383,148-中央银行158,2301,2081,518--160,956-政策性银行538,415-98231-539,428-银行及非银行金融机构974,680227,90830,4479,1794,3871,246,601-公共机构-20---20-企业49,146364,2735,0954,555396423,465-其他3,8498,6907,193--19,732总额2,957,349722,17570,24813,7659,8133,773,350减值准备(4,998)小计3,768,352合计3,773,183中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15561风险管理(续)(1)信用风险(续)(h)债权投资评级分布分析(续)本集团(续)2014年12月31日未评级AAAAAAA以下合计按个别方式评估已出现减值-银行及非银行金融机构310---625935-企业1,7912,91453--4,758总额2,1012,91453-6255,693减值准备(1,319)小计4,374未逾期未减值-政府1,190,60612,83827,3873183,7251,234,874-中央银行182,026572,7413,360-188,184-政策性银行536,095-1,02132-537,148-银行及非银行金融机构1,163,17166,22712,0827,3155,5461,254,341-公共机构-20---20-企业98,484362,31113,5882,286429477,098-其他2,9556,8326,188--15,975总额3,173,337448,28563,00713,3119,7003,707,640减值准备(4,679)小计3,702,961合计3,707,335中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15661风险管理(续)(1)信用风险(续)(h)债权投资评级分布分析(续)本行2015年6月30日未评级AAAAAAA以下合计按个别方式评估已出现减值-银行及非银行金融机构310----310-企业882,634---2,722总额3982,634---3,032减值准备(483)小计2,549未逾期未减值-政府1,228,127119,3995,306-5,0301,357,862-中央银行154,4521,2081,518--157,178-政策性银行530,361--31-530,392-银行及非银行金融机构950,427226,34228,5745,8922,8311,214,066-企业43,798360,4883,7801,493111409,670总额2,907,165707,43739,1787,4167,9723,669,168减值准备(4,998)小计3,664,170合计3,666,719中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15761风险管理(续)(1)信用风险(续)(h)债权投资评级分布分析(续)本行(续)2014年12月31日未评级AAAAAAA以下合计按个别方式评估已出现减值-银行及非银行金融机构310---625935-企业882,914---3,002总额3982,914--6253,937减值准备(1,092)小计2,845未逾期未减值-政府1,188,07612,4655,2313183,7251,209,815-中央银行175,466572,2403,360-181,123-政策性银行528,160--32-528,192-银行及非银行金融机构1,144,81365,3174,8104,9714,6631,224,574-企业94,043358,62112,6891,434397467,184总额3,130,558436,46024,97010,1158,7853,610,888减值准备(4,679)小计3,606,209合计3,609,054中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15861风险管理(续)(1)信用风险(续)(i)本集团衍生工具的信用风险本集团大部分与国内客户交易的衍生工具通过与海外银行及非银行金融机构的背对背交易对冲其风险.
本集团面临的信用风险与国内客户和海外银行及非银行金融机构相关.
本集团通过定期监测管理上述风险.
(j)结算风险本集团结算交易时可能承担结算风险.
结算风险是由于另一实体没有按照合同约定履行提供现金、证券或其他资产的义务而造成的损失风险.
对于这种交易,本集团通过结算或清算代理商管理,确保只有当交易双方都履行了其合同规定的相关义务才进行交易,以此来降低此类风险.
(2)市场风险市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)发生不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险.
市场风险存在于本集团的交易账户和银行账户业务中.
交易账户包括为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸;银行账户由所有未划入交易账户的金融工具和商品头寸组成.
本集团不断完善市场风险管理体系.
其中,市场风险管理部承担牵头制定全行市场风险管理政策和制度,市场风险计量工具开发,交易性市场风险监控和报告等日常管理工作.
资产负债管理部负责非交易业务的利率风险管理和全行汇率风险管理,负责资产、负债总量和结构管理,以应对结构性市场风险.
金融市场部负责全行本外币投资组合管理,从事自营及代客资金交易,并执行相应的市场风险管理政策和制度.
审计部负责定期对风险管理体系各组成部分和环节的可靠性、有效性进行独立审计.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)15961风险管理(续)(2)市场风险(续)本集团的利率风险主要包括来自资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险.
本集团综合运用利率重定价缺口、净利息收入敏感性分析、情景模拟和压力测试等多种方法对利率风险开展定期分析.

本集团的货币风险主要包括资金业务的外汇自营性债券及存拆放投资所产生的风险及本集团海外业务产生的货币风险.
本集团通过即期外汇交易以及将外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理其货币风险,并适当运用衍生金融工具管理其外币资产负债组合和结构性头寸.
本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险,并通过与海外银行及非银行金融机构间的背对背交易对冲该风险.
本集团认为来自投资组合中股票价格的市场风险并不重大.
本集团分开监控交易账户组合和银行账户组合的市场风险,交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具,以及持有作交易用途的证券.
风险价值分析("VaR")历史模拟模型是本行计量、监测交易账户业务市场风险的主要工具.

本集团利用利息净收入敏感性分析、利率重定价缺口分析及货币风险集中度分析作为监控总体业务市场风险的主要工具.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16061风险管理(续)(2)市场风险(续)(a)VaRVaR是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内,由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法.
风险管理部负责对本行交易账户的利率、汇率及商品价格VaR进行计算.
风险管理部根据市场利率、汇率和商品价格的历史变动,每天计算交易账户的VaR(置信水平为99%,持有期为1个交易日)并进行监控.
于资产负债表日以及相关期间,本行交易账户的VaR状况概述如下:截至2015年6月30日止六个月6月30日平均值最大值最小值交易账户风险价值687619749其中:利率风险483717217汇率风险(i)646210413商品风险329-截至2014年6月30日止六个月6月30日平均值最大值最小值交易账户风险价值478413747其中:利率风险24311159汇率风险(i)397511938商品风险-15-(i)与黄金相关的风险价值已在上述汇率风险中反映.
每一个风险因素的风险价值都是独立计算得出的仅因该风险因素的波动而可能产生的特定持有期和置信水平下的最大潜在损失.
各项风险价值的累加并不能得出总的风险价值,因为各风险因素之间会产生风险分散效应.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16161风险管理(续)(2)市场风险(续)(a)VaR(续)虽然风险价值分析是衡量市场风险的重要工具,但有关模型的假设存在一定限制,例如:在绝大多数情况下,可在1个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假设合理,但在市场流动性长时期不足的情况下,1个交易日的持有期假设可能不符合实际情况;99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损.
在所用的模型内,有1%机会可能亏损超过VaR;VaR按当日收市基准计算,并不反映交易当天持仓可能面对的风险;历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准,不一定适用于所有可能情况,特别是例外事项;及VaR计量取决于本行的持仓情况以及市价波动性.
如果市价波动性下降,未改变的仓盘的VaR将会减少,反之亦然.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16261风险管理(续)(2)市场风险(续)(b)利息净收入敏感性分析在监控总体非衍生金融资产及负债利率风险方面,本行定期计量未来利息净收入对市场利率升跌的敏感性(假设收益曲线平行移动以及资产负债结构保持不变).
在存放中央银行款项利率不变、其余所有收益曲线平行下跌或上升100基点的情况下,会增加或减少本集团年化计算的利息净收入人民币546.
95亿元(2014年12月31日:人民币387.
02亿元).
如果剔除活期存款收益曲线变动的影响,则本集团年化计算的利息净收入会减少或增加人民币256.
28亿元(2014年12月31日:人民币303.
46亿元).
上述的利率敏感度仅供说明用途,并只根据简化情况进行评估.
上列数字显示在各个预计利率曲线情形及本行现时利率风险状况下,利息净收入的预估变动.
但此项影响并未考虑利率风险管理部门或有关业务部门内部为减轻利率风险而可能采取的风险管理活动.
在实际情况下,利率风险管理部门会致力减低利率风险所产生的亏损及提高收入净额.
上述预估数值假设所有年期的利率均以相同幅度变动,因此并不反映如果某些利率改变而其他利率维持不变时,其对利息净收入的潜在影响.
这些预估数值亦基于其他简化的假设而估算,包括假设所有持仓均为持有至到期并于到期后续作.
(c)利率风险利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行整体收益和经济价值遭受损失的风险.
资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风险和基准风险是本集团利率风险的主要来源.
资产负债管理部定期监测利率风险头寸,计量利率重定价缺口.
计量利率重定价缺口的主要目的是分析利率变动对利息净收入的潜在影响.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16361风险管理(续)(2)市场风险(续)(c)利率风险(续)下表列示于资产负债表日资产与负债于相关期间的平均利率及下一个预期重定价日(或到期日,以较早者为准).
本集团2015年6月30日注释平均利率不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计(i)资产现金及存放中央银行款项1.
54%120,5142,497,267---2,617,781存放同业款项和拆出资金4.
04%-459,604471,2674,737-935,608买入返售金融资产3.
30%-291,614204,244--495,858客户贷款和垫款(ii)5.
63%-2,786,5366,918,216113,27671,5689,889,596投资(iii)4.
04%32,707461,614569,2421,582,6581,159,6693,805,890其他资产-474,453----474,453资产总计4.
56%627,6746,496,6358,162,9691,700,6711,231,23718,219,186负债向中央银行借款3.
43%-24,23615,863--40,099同业及其他金融机构存放款项和拆入资金2.
34%-1,740,129263,59243,855532,047,629以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1.
43%18,251141,81945,139--205,209卖出回购金融资产4.
09%-8,4887--8,495客户存款1.
96%49,6819,159,7762,887,2491,593,4556,81613,696,977已发行债务证券4.
06%-99,430118,417106,271102,188426,306其他负债-482,021----482,021负债合计2.
08%549,95311,173,8783,330,2671,743,581109,05716,906,736资产负债缺口2.
48%77,721(4,677,243)4,832,702(42,910)1,122,1801,312,450中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16461风险管理(续)(2)市场风险(续)(c)利率风险(续)本集团(续)2014年12月31日注释平均利率不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计(i)资产现金及存放中央银行款项1.
55%128,2712,482,510---2,610,781存放同业款项和拆出资金4.
63%-343,959161,6089,419-514,986买入返售金融资产4.
99%-238,25635,495--273,751客户贷款和垫款(ii)5.
85%-5,008,4054,059,33883,23871,9299,222,910投资(iii)4.
03%23,619489,216528,8651,585,2631,103,9903,730,953其他资产-390,749----390,749资产总计4.
72%542,6398,562,3464,785,3061,677,9201,175,91916,744,130负债向中央银行借款3.
04%-82,8588,358--91,216同业及其他金融机构存放款项和拆入资金3.
26%-978,962221,1766,382-1,206,520以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1.
43%18,052209,67268,285--296,009卖出回购金融资产2.
86%-181,374154--181,528客户存款1.
92%132,4308,685,8362,650,5321,421,9107,96712,898,675已发行债务证券3.
47%-115,280116,05895,854104,460431,652其他负债-386,167----386,167负债合计2.
11%536,64910,253,9823,064,5631,524,146112,42715,491,767资产负债缺口2.
61%5,990(1,691,636)1,720,743153,7741,063,4921,252,363(i)平均利率是指利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率.
(ii)3个月以内的客户贷款和垫款包括于2015年6月30日余额为人民币1,184.
05亿元(2014年12月31日:人民币669.
84亿元)的逾期贷款(扣除减值损失准备后).
(iii)投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资及对联营和合营企业的投资.

中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16561风险管理(续)(2)市场风险(续)(c)利率风险(续)本行2015年6月30日注释平均利率不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计(i)资产现金及存放中央银行款项1.
54%113,4642,494,517---2,607,981存放同业款项和拆出资金3.
71%-477,648482,024--959,672买入返售金融资产3.
27%-291,277204,044--495,321客户贷款和垫款(ii)5.
64%-2,576,7256,776,995100,70870,3639,524,791投资(iii)4.
07%34,616441,638537,3651,538,9731,148,7433,701,335其他资产-478,115----478,115资产总计4.
54%626,1956,281,8058,000,4281,639,6811,219,10617,767,215负债向中央银行借款3.
44%-24,03115,329--39,360同业及其他金融机构存放款项和拆入资金2.
23%-1,712,242239,93041,225-1,993,397以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1.
43%17,877141,00744,680--203,564卖出回购金融资产2.
99%-634---634客户存款1.
95%39,9189,007,4682,826,3341,589,2686,75613,469,744已发行债务证券3.
25%-83,48492,09179,332100,584355,491其他负债-415,744----415,744负债合计2.
03%473,53910,968,8663,218,3641,709,825107,34016,477,934资产负债缺口2.
52%152,656(4,687,061)4,782,064(70,144)1,111,7661,289,281中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16661风险管理(续)(2)市场风险(续)(c)利率风险(续)本行(续)2014年12月31日注释平均利率不计息3个月以内3个月至1年1年至5年5年以上合计(i)资产现金及存放中央银行款项1.
55%122,1532,477,875---2,600,028存放同业款项和拆出资金4.
06%-380,091143,9634,400-528,454买入返售金融资产4.
96%-237,94935,495--273,444客户贷款和垫款(ii)5.
91%-4,753,2173,983,08970,16969,7718,876,246投资(iii)4.
05%32,405463,784501,0831,550,3921,093,7953,641,459其他资产-400,152----400,152资产总计4.
72%554,7108,312,9164,663,6301,624,9611,163,56616,319,783负债向中央银行借款3.
03%-82,4267,983--90,409同业及其他金融机构存放款项和拆入资金3.
18%-964,089191,9574,852-1,160,898以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债1.
43%17,235207,96867,439--292,642卖出回购金融资产3.
47%-177,116140--177,256客户存款1.
92%100,2878,555,1962,578,8741,412,2247,91212,654,493已发行债务证券3.
20%-105,10586,15475,089101,156367,504其他负债-344,345----344,345负债合计2.
09%461,86710,091,9002,932,5471,492,165109,06815,087,547资产负债缺口2.
64%92,843(1,778,984)1,731,083132,7961,054,4981,232,236(i)平均利率是指利息收入/支出对平均计息资产/负债的比率.
(ii)3个月以内的客户贷款和垫款包括于2015年6月30日余额为人民币1,148.
05亿元(2014年12月31日:人民币637.
04亿元)的逾期贷款(扣除减值损失准备后).
(iii)投资包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资及对子公司的投资.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16761风险管理(续)(2)市场风险(续)(d)货币风险本集团的货币风险包括资金业务的外汇自营性投资所产生的风险及本集团海外业务产生的货币风险.
本集团通过即期和远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理货币风险,并适当运用衍生金融工具(主要是外汇掉期及货币利率掉期)管理其外币资产负债组合和结构性头寸.
本集团及本行各资产负债项目于资产负债表日的货币风险敞口如下:本集团2015年6月30日注释人民币美元折合人民币其他折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项2,468,30656,28093,1952,617,781存放同业款项和拆出资金(i)1,297,589108,95924,9181,431,466客户贷款和垫款8,976,163711,018202,4159,889,596投资3,723,30743,18139,4023,805,890其他资产372,05538,30964,089474,453资产总计16,837,420957,747424,01918,219,186负债向中央银行借款16,05621,5572,48640,099同业及其他金融机构存放款项和拆入资金(ii)1,749,448255,07151,6052,056,124以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债186,43718,220552205,209客户存款13,046,236439,170211,57113,696,977已发行债务证券225,937157,47742,892426,306其他负债388,1621,81992,040482,021负债合计15,612,276893,314401,14616,906,736净头寸1,225,14464,43322,8731,312,450衍生金融工具的净名义金额(33,444)(138,680)19,703(152,421)信贷承诺2,064,244109,288126,5342,300,066中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16861风险管理(续)(2)市场风险(续)(d)货币风险(续)本集团(续)2014年12月31日注释人民币美元折合人民币其他折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项2,553,93740,37516,4692,610,781存放同业款项和拆出资金(i)670,77473,06544,898788,737客户贷款和垫款8,471,056568,883182,9719,222,910投资3,644,03135,46451,4583,730,953其他资产314,77542,64933,325390,749资产总计15,654,573760,436329,12116,744,130负债向中央银行借款68,9827,05515,17991,216同业及其他金融机构存放款项和拆入资金(ii)1,173,773162,53751,7381,388,048以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债270,32924,3161,364296,009客户存款12,280,266405,376213,03312,898,675已发行债务证券265,130122,51444,008431,652其他负债356,1031,12928,935386,167负债合计14,414,583722,927354,25715,491,767净头寸1,239,99037,509(25,136)1,252,363衍生金融工具的净名义金额(21,184)19,29850,41248,526信贷承诺2,041,479144,59293,3262,279,397(i)含买入返售金融资产.
(ii)含卖出回购金融资产.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)16961风险管理(续)(2)市场风险(续)(d)货币风险(续)本行2015年6月30日注释人民币美元折合人民币其他折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项2,465,47355,82686,6822,607,981存放同业款项和拆出资金(i)1,294,889134,37125,7331,454,993客户贷款和垫款8,802,354626,13896,2999,524,791投资3,665,90214,53820,8943,701,334其他资产378,26245,08054,774478,116资产总计16,606,880875,953284,38217,767,215负债向中央银行借款15,31721,5572,48639,360同业及其他金融机构存放款项和拆入资金(ii)1,697,039235,53061,4621,994,031以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债185,67117,84548203,564客户存款12,964,655408,53196,55813,469,744已发行债务证券208,516117,31229,663355,491其他负债351,7657,70356,276415,744负债合计15,422,963808,478246,49316,477,934净头寸1,183,91767,47537,8891,289,281衍生金融工具的净名义金额10,653(90,958)9,242(71,063)信贷承诺2,080,527169,41368,5432,318,483中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17061风险管理(续)(2)市场风险(续)(d)货币风险(续)本行(续)2014年12月31日注释人民币美元折合人民币其他折合人民币合计资产现金及存放中央银行款项2,549,50739,97810,5432,600,028存放同业款项和拆出资金(i)652,427104,41945,052801,898客户贷款和垫款8,300,128493,98782,1318,876,246投资3,597,51820,51323,4283,641,459其他资产327,89053,05519,207400,152资产总计15,427,470711,952180,36116,319,783负债向中央银行借款68,1757,05515,17990,409同业及其他金融机构存放款项和拆入资金(ii)1,137,458151,61449,0821,338,154以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债268,35624,23848292,642客户存款12,209,331354,97790,18512,654,493已发行债务证券239,39291,55236,560367,504其他负债319,30114,49710,547344,345负债合计14,242,013643,933201,60115,087,547净头寸1,185,45768,019(21,240)1,232,236衍生金融工具的净名义金额11,733(5,917)40,39146,207信贷承诺2,071,999186,44544,5822,303,026(i)含买入返售金融资产.
(ii)含卖出回购金融资产.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17161风险管理(续)(3)流动性风险流动性风险是指虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险.
流动性风险是因资产与负债的金额和到期日错配而产生.
本集团根据流动性风险管理政策对现金流进行日常监控,并确保维持适量的高流动性资产.
本集团整体的流动性状况由资产负债管理部管理与协调.
资产负债管理部负责按监管要求和审慎原则制定相关的流动性管理政策.
这些政策包括:采取稳健策略,确保在任何时点都有充足的流动性资金用于满足对外支付的需要;以建立合理的资产负债结构为前提,保持分散而稳定的资金来源,同时持有一定比例的信用等级高、变现能力强的资产组合作为储备;及对全行的流动性资金进行集中管理、统一运用.

本集团采用流动性指标分析、剩余到期日分析和未折现合同现金流量分析衡量流动性风险.
缺口分析主要对一年以内的现金流情况进行预测.
本集团亦采用不同的情景分析,评估流动性风险的影响.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17261风险管理(续)(3)流动性风险(续)(a)剩余到期日分析下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析.
本集团2015年6月30日无期限实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产现金及存放中央银行款项2,339,408278,3732,617,781存放同业款项和拆出资金-49,703168,974233,194472,35711,151229935,608买入返售金融资产--169,192122,422204,244--495,858客户贷款和垫款93,443423,284284,900600,0112,515,3322,634,0573,338,5699,889,596投资–以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,638-49,20070,30746,0907,5135,103182,851–可供出售金融资产24,311-26,34539,973130,252512,192198,745931,818–持有至到期投资--26,89988,557309,8581,184,744897,1232,507,181–应收款项类投资--1,0891,45215,24767,64794,847180,282–对联营和合营企业的投资3,7583,758其他资产212,64375,15428,17751,70994,33611,3411,093474,453资产总计2,678,201826,514754,7761,207,6253,787,7164,428,6454,535,70918,219,186负债向中央银行借款--10,53613,70015,863--40,099同业及其他金融机构存放款项和拆入资金-1,473,223159,264101,425264,52746,2612,9292,047,629以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-18,25163,44278,37745,139--205,209卖出回购金融资产--8,2072817--8,495客户存款-7,260,826921,4561,010,1012,877,1211,613,88613,58713,696,977已发行债务证券–已发行存款证--47,62241,352115,26510,43387214,759–已发行债券--310-7,84022,1402,19632,486–已发行次级债券64,85079,926144,776–已发行合格二級资本债券14,30619,97934,285其他负债519209,94694,87130,934116,19128,3511,209482,021负债合计5198,962,2461,305,7081,276,1703,441,9531,800,227119,91316,906,736净头寸2,677,682(8,135,732)(550,932)(68,545)345,7632,628,4184,415,7961,312,450衍生金融工具的名义金额–利率合约--35,785114,220228,35152,5542,274433,184–汇率合约--583,983432,1061,114,113128,3705,2482,263,820–其他合约--2,3188,06046,7433,0773160,229合计--622,086554,3861,389,207184,0017,5532,757,233中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17361风险管理(续)(3)流动性风险(续)(a)剩余到期日分析(续)本集团(续)2014年12月31日无期限实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产现金及存放中央银行款项2,456,736154,0452,610,781存放同业款项和拆出资金-67,172119,649153,727162,13412,058246514,986买入返售金融资产--179,45258,80435,495--273,751客户贷款和垫款55,547356,911273,474566,0012,298,1932,521,8473,150,9379,222,910投资–以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,467-89,98389,88076,08362,8828,940332,235–可供出售金融资产18,623-25,28164,173170,404467,501180,188926,170–持有至到期投资1,452-6,80832,906173,0561,202,843881,5982,298,663–应收款项类投资368-2,7755,4326,53966,76488,923170,801–对联营和合营企业的投资3,0843,084其他资产213,38429,53226,09047,34066,0416,9521,410390,749资产总计2,753,661607,660723,5121,018,2632,987,9454,340,8474,312,24216,744,130负债向中央银行借款--15,38167,4778,358--91,216同业及其他金融机构存放款项和拆入资金-585,618277,699108,671224,9256,5493,0581,206,520以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-18,052111,38398,28968,285--296,009卖出回购金融资产--181,079295154--181,528客户存款-6,748,886888,9921,143,2672,658,7781,442,86915,88312,898,675已发行债务证券–已发行存款证--27,97671,028125,62415,027648240,303–已发行债券---2332,59019,5012,20924,533–已发行次级债券63,77381,072144,845–已发行合格二级资本债券1,99319,97821,971其他负债401115,23933,72345,916135,03153,0922,765386,167负债合计4017,467,7951,536,2331,535,1763,223,7451,602,804125,61315,491,767净头寸2,753,260(6,860,135)(812,721)(516,913)(235,800)2,738,0434,186,6291,252,363衍生金融工具的名义金额–利率合约--17,55613,717133,34144,1312,750211,495–汇率合约--437,789378,044691,72646,8076,0011,560,367–其他合约--6,4476,98513,5471,3673128,377合计--461,792398,746838,61492,3058,7821,800,239中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17461风险管理(续)(3)流动性风险(续)(a)剩余到期日分析(续)本行2015年6月30日无期限实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产现金及存放中央银行款项2,337,264270,7172,607,981存放同业款项和拆出资金-53,772188,016228,181483,1146,360229959,672买入返售金融资产--168,855122,422204,044--495,321客户贷款和垫款88,298416,624251,971557,6002,406,1722,487,3483,316,7789,524,791投资–以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--49,01670,25345,7236,631321171,944–可供出售金融资产4,705-23,25135,320102,501479,641191,371836,789–持有至到期投资--26,83588,367308,7151,183,448895,2902,502,655–应收款项类投资---28212,35454,21393,187160,036–对子公司的投资29,91129,911其他资产232,44270,49826,90050,19890,5736,511993478,115资产总计2,692,620811,611734,8441,152,6233,653,1964,224,1524,498,16917,767,215负债向中央银行借款--10,52613,50515,329--39,360同业及其他金融机构存放款项和拆入资金-1,472,321167,16372,721239,94941,243-1,993,397以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-17,87763,09977,90844,680--203,564卖出回购金融资产--363271---634客户存款-7,213,650862,467964,8152,808,6531,606,92013,23913,469,744已发行债务证券–已发行存款证--41,30534,43193,5468,47079177,831–已发行债券----1,4913,3976005,488–已发行次级债券57,96179,926137,887–已发行合格二级资本债券14,30619,97934,285其他负债19202,46189,39721,07673,46928,1251,197415,744负债合计198,906,3091,234,3201,184,7273,277,1171,760,422115,02016,477,934净头寸2,692,601(8,094,698)(499,476)(32,104)376,0792,463,7304,383,1491,289,281衍生金融工具的名义金额–利率合约--34,161114,145225,57946,0201,654421,559–汇率合约--451,739344,039894,801112,6985,1181,808,395–其他合约--2,2988,04246,2781,344-57,962合计--488,198466,2261,166,658160,0626,7722,287,916中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17561风险管理(续)(3)流动性风险(续)(a)剩余到期日分析(续)本行(续)2014年12月31日无期限实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上合计资产现金及存放中央银行款项2,453,866146,1622,600,028存放同业款项和拆出资金-81,064129,070159,440151,6047,030246528,454买入返售金融资产--179,14558,80435,495--273,444客户贷款和垫款52,150352,186242,407505,4512,193,0562,399,3773,131,6198,876,246投资–以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--89,73989,85075,49261,8693,502320,452–可供出售金融资产8,089-19,19357,875145,283440,514173,960844,914–持有至到期投资--6,80832,906172,8931,202,428879,6882,294,723–应收款项类投资368-1,4784,6604,66957,12186,280154,576–对子公司的投资26,79426,794其他资产234,77226,36224,95145,85863,5083,6901,011400,152资产总计2,776,039605,774692,791954,8442,842,0004,172,0294,276,30616,319,783负债向中央银行借款--15,32167,1057,983--90,409同业及其他金融机构存放款项和拆入资金-589,145280,04597,574190,4813,653-1,160,898以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-17,235110,88997,07967,439--292,642卖出回购金融资产--176,840276140--177,256客户存款-6,716,706834,8961,068,2062,586,5011,432,35615,82812,654,493已发行债务证券–已发行存款证--26,14467,39393,65013,821648201,656–已发行债券----4994,8926085,999–已发行次级债券57,95679,922137,878–已发行合格二级资本债券1,99319,97821,971其他负债43116,66629,66438,420104,14652,6742,732344,345负债合计437,439,7521,473,7991,436,0533,050,8391,567,345119,71615,087,547净头寸2,775,996(6,833,978)(781,008)(481,209)(208,839)2,604,6844,156,5901,232,236衍生金融工具的名义金额–利率合约--17,12113,704131,68542,1322,750207,392–汇率合约--355,381291,997562,81037,2535,3721,252,813–其他合约--6,3476,91213,088--26,347合计--378,849312,613707,58379,3858,1221,486,552中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17661风险管理(续)(3)流动性风险(续)(b)未折现合同现金流量分析下表列示于资产负债表日,本集团及本行非衍生金融负债和表外信贷承诺未折现合同现金流量分析.
这些金融工具的实际现金流量可能与本分析有显著差异.

本集团2015年6月30日账面价值未折现合同现金流出实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款40,09940,833-10,69613,84116,296--同业及其他金融机构存放款项和拆入资金2,047,6292,063,6601,473,776160,128102,227273,43150,2263,872以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债205,209207,56818,25163,68079,22846,409--卖出回购金融资产8,4958,504-8,2142837--客户存款13,696,97714,112,0297,272,080931,7461,030,5483,021,0091,840,75115,895已发行债务证券–已发行存款证214,759218,584-47,86044,484115,69810,45587–已发行债券32,48635,678-4411058,53124,1982,403–已发行次级债券144,776191,111--5036,45593,60590,548–已发行合格二级资本债券34,28549,206--1,19657921,45125,980其他金融负债196,360196,360121,02472,9274061,505-498非衍生金融负债合计16,621,07517,123,5338,885,1311,295,6921,272,8213,489,9202,040,686139,283表外贷款承诺和信用卡承诺(注释)923,135758,10154,42118,23954,26633,4514,657担保、承兑及其他信贷承诺(注释)1,376,931-436,352249,438428,756242,01920,366中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17761风险管理(续)(3)流动性风险(续)(b)未折现合同现金流量分析(续)本集团(续)2014年12月31日账面价值未折现合同现金流出实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款91,21692,293-15,63368,0818,579--同业及其他金融机构存放款项和拆入资金1,206,5201,218,693586,146278,566110,485232,3767,2623,858以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债296,009300,02918,052112,23099,57770,170--卖出回购金融资产181,528181,633-181,179298156--客户存款12,898,67513,264,0966,750,324904,1171,176,8402,763,2331,651,48618,096已发行债务证券–已发行存款证240,303242,299-28,07671,278126,85915,486600–已发行债券24,53327,094-643393,15721,0892,445–已发行次级债券144,845192,199--1,2195,73991,54793,694–已发行合格二级资本债券21,97134,450---1,2947,17625,980其他金融负债98,91298,91296,2185073201,368-499非衍生金融负债合计15,204,51215,651,6987,450,7401,520,3721,528,4373,212,9311,794,046145,172表外贷款承诺和信用卡承诺(注释)926,816723,99663,99131,61064,42341,1021,694担保、承兑及其他信贷承诺(注释)1,352,581-363,442243,751447,179267,12631,083中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17861风险管理(续)(3)流动性风险(续)(b)未折现合同现金流量分析(续)本行2015年6月30日账面价值未折现合同现金流出实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款39,36040,075-10,68613,64115,748--同业及其他金融机构存放款项和拆入资金1,993,3972,007,0351,472,870167,97573,136248,28444,770-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债203,564205,91917,87763,33478,76445,944--卖出回购金融资产634638-365273---客户存款13,469,74413,883,5487,224,900872,691985,0732,951,6291,833,70915,546已发行债务证券–已发行存款证177,831180,666-41,47436,48893,9498,66887–已发行债券5,4885,959--371,6433,644635–已发行次级债券137,887181,228--4046,35683,92090,548–已发行合格二级资本债券34,28549,206--1,19657921,45125,980其他金融负债136,800136,80061,65472,9143371,397-498非衍生金融负债合计16,198,99016,691,0748,777,3011,229,4391,189,3493,365,5291,996,162133,294表外贷款承诺和信用卡承诺(注释)872,747758,10112,44917,19753,41228,8682,720担保、承兑及其他信贷承诺(注释)1,445,735-445,456260,383467,550252,06420,282中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)17961风险管理(续)(3)流动性风险(续)(b)未折现合同现金流量分析(续)本行(续)2014年12月31日账面价值未折现合同现金流出实时偿还1个月以内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上非衍生金融负债向中央银行借款90,40991,463-15,57167,6998,193--同业及其他金融机构存放款项和拆入资金1,160,8981,169,583589,664280,81298,868196,2863,953-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债292,642296,62517,235111,73598,34369,312--卖出回购金融资产177,256177,355-176,935278142--客户存款12,654,49313,018,3826,718,141849,9531,101,3192,690,0321,640,89618,041已发行债务证券–已发行存款证201,656203,423-26,23667,61494,71814,255600–已发行债券5,9996,574--376605,229648–已发行次级债券137,878182,348--1,1205,64085,04090,548–已发行合格二级资本债券21,97134,450---1,2947,17625,980其他金融负债59,13459,13456,6604892761,210-499非衍生金融负债合计14,802,33615,239,3377,381,7001,461,7311,435,5543,067,4871,756,549136,316表外贷款承诺和信用卡承诺(注释)885,111723,40628,78231,21862,90937,1021,694担保、承兑及其他信贷承诺(注释)1,417,916-368,986256,049483,671278,12631,084注释:表外贷款承诺和信用卡承诺可能在到期前未被支用.
担保、承兑及其他信贷承诺金额并不代表即将支付的金额.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18061风险管理(续)(4)操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件所造成损失的风险.
2015年上半年,本集团持续规范和强化操作风险管理.
–针对风险变化、业务创新和流程调整,持续重检和动态调整不相容岗位(职责),不断强化部门间、岗位间制约平衡机制.

–持续深化操作风险工具应用,规范和提升损失数据管理水平,不断建立健全关键风险指标监测、预警体系,强化重点环节风险管控.
–开展业务连续性管理整体自评估,推动全行开展新一代信息系统的业务影响分析,保障各项业务安全稳定运行.
–贯彻落实监管部门各项反洗钱法律规定,不断完善工作机制和内控制度,加强反洗钱工作指导.
反洗钱工作通过推进作业专业化集中、研究并优化可疑交易识别规则、开展洗钱类型分析、组织实施产品及服务的洗钱风险评估等措施,提高对洗钱犯罪与恐怖融资活动的防范能力.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18161风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(a)估值流程、技术和参数董事会负责建立完善的估值内部控制制度,并对内部控制制度的充分性和有效性承担最终责任.
监事会负责对董事会与高级管理层在估值方面的职责履行情况进行监督.
管理层负责按董事会和监事会要求,组织实施估值内部控制制度的日常运行,确保估值内部控制制度的有效执行.
本集团对于金融资产及金融负债建立了独立的估值流程,相关部门按照职责分工,分别负责估值、模型验证及账务处理工作.
本期公允价值计量所采用的估值技术和输入参数较2014年度未发生重大变动.
(b)公允价值层级本集团采用以下层级确定金融工具的公允价值,这些层级反映公允价值计量中输入变量的重要程度:第一层级:使用相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价计量的公允价值.
第二层级:使用直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值计量的公允价值.
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)计量的公允价值.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18261风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(i)公允价值层级下表分析于资产负债表日按公允价值计量的金融工具所采用估值基础的层级:本集团2015年6月30日第一层级第二层级第三层级合计资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有作交易用途的金融资产–债券11527,478-27,593–权益工具和基金6532-655指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产–债券--466466–权益工具1,874-2,1093,983–其他债务工具-48,327101,827150,154衍生金融资产-20,7381,15121,889可供出售金融资产–债券34,730868,6954,082907,507–权益工具和基金18,323-4,03422,357合计55,695965,240113,6691,134,604负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-204,835374205,209衍生金融负债-15,8061,13316,939合计-220,6411,507222,148中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18361风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(i)公允价值层级(续)本集团(续)2014年12月31日第一层级第二层级第三层级合计资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有作交易用途的金融资产–债券27294,846-95,118–权益工具和基金6038-611指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产–债券31-967998–权益工具1,905-1,9513,856–其他债务工具-61,736169,916231,652衍生金融资产-12,4701,29913,769可供出售金融资产–债券29,513876,9183,672910,103–权益工具和基金8,1309214,79713,848合计40,4541,046,899182,6021,269,955负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-295,192817296,009衍生金融负债-11,0851,28812,373合计-306,2772,105308,382中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18461风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(i)公允价值层级(续)本行2015年6月30日第一层级第二层级第三层级合计资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有作交易用途的金融资产债券-21,790-21,790指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产–其他债务工具-48,327101,827150,154衍生金融资产-15,7341,13316,867可供出售金融资产–债券14,353816,5101,221832,084–权益工具和基金3,145-13,146合计17,498902,361104,1821,024,041负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-203,564-203,564衍生金融负债-13,4231,13314,556合计-216,9871,133218,120中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18561风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(i)公允价值层级(续)本行(续)2014年12月31日第一层级第二层级第三层级合计资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有作交易用途的金融资产债券-88,800-88,800指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产–其他债务工具-61,736169,916231,652衍生金融资产-8,5921,2889,880可供出售金融资产–债券12,093825,9911,219839,303–权益工具和基金3,902-13,903合计15,995985,119172,4241,173,538负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-292,642-292,642衍生金融负债-9,3241,28810,612合计-301,9661,288303,254中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18661风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(i)公允价值层级(续)划分为第二层级的金融资产主要是人民币债券,其公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定.
划分为第二层级的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要是保本理财产品的募集资金,其公允价值以收益法确定.
绝大部分的衍生金融工具划分为第二层级,通过收益法进行估值.
第二层级金融工具在估值时所使用的重大参数均为市场可观察.
划分为第三层级的金融资产主要是指定为以公允价值计量的保本理财产品投资资产,所采用的估值技术包括收益法和市场法,涉及的不可观察参数主要为折现率.
截至2015年6月30日止六个月及2014年度,本集团及本行以公允价值计量的金融工具公允价值层级的第一层级与第二层级之间不存在重大转移.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18761风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(ii)以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况下表列示本集团及本行对归类为公允价值层级第三层级的每类金融工具的变动情况:本集团截至2015年6月30日止六个月指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债负债合计债券权益工具和基金其他债务工具衍生金融资产债券权益工具和基金资产合计2015年1月1日9671,951169,9161,2993,6724,797182,602(817)(1,288)(2,105)利得或损失总额:于损益中确认(98)1002,835(149)(108)(2)2,578(5)155150于其他综合收益中确认----434184---购买1862,794259,0171973942263,913(41)-(41)出售及结算(589)(2,736)(329,941)-(498)(1,744)(335,508)489-4892015年6月30日4662,109101,8271,1514,0824,034113,669(374)(1,133)(1,507)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18861风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(ii)以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续)本集团(续)2014年指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债负债合计债券权益工具和基金其他债务工具衍生金融资产债券权益工具和基金资产合计2014年1月1日1,6443,945-9894,2134,04114,832(2,560)(989)(3,549)利得或损失总额:于损益中确认(208)(50)16,407307438(29)16,865224(307)(83)于其他综合收益中确认328)(97)(425)---购买186,8241,494,792112,4062,6831,506,734---出售及结算(487)(8,768)(1,341,283)(8)(3,057)(1,801)(1,355,404)2,55982,567转入1,040)-(1,040)2014年12月31日9671,951169,9161,2993,6724,797182,602(817)(1,288)(2,105)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)18961风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(ii)以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续)本行截至2015年6月30日止六个月可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产债券权益工具和基金资产合计衍生金融负债负债合计2015年1月1日169,9161,2881,2191172,424(1,288)(1,288)利得或损失总额:于损益中确认2,835(155)--2,680155155于其他综合收益中确认--2-2--购买259,017---259,017--出售及结算(329,941)329,941)--2015年6月30日101,8271,1331,2211104,182(1,133)(1,133)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19061风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(ii)以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续)本行(续)2014年可供出售金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产债券权益工具和基金资产合计衍生金融负债负债合计2014年1月1日-9892,754193,762(989)(989)利得或损失总额:于损益中确认16,407307395(19)17,090(307)(307)于其他综合收益中确认--(392)-(392)--购买1,494,792--11,494,793--出售及结算(1,341,283)(8)(1,538)-(1,342,829)882014年12月31日169,9161,2881,2191172,424(1,288)(1,288)中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19161风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(c)以公允价值计量的金融工具(续)(ii)以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况(续)公允价值的第三层级中,计入当期损益的利得和损失主要于利润表中投资收益,公允价值变动收益和资产减值损失项目中列示.
第三层级金融工具对损益影响如下:本集团截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月已实现未实现合计已实现未实现合计净收益3,258(530)2,72835160411本行截至2015年6月30日止六个月截至2014年6月30日止六个月已实现未实现合计已实现未实现合计净收益2,835-2,83522811239中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19261风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(d)不以公允价值计量的金融工具(i)金融资产本集团不以公允价值计量的金融资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、客户贷款和垫款、持有至到期投资和应收款项类投资.
存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产主要以市场利率计息,并主要于一年内到期.
因此这些款项的账面价值与公允价值相若.

客户贷款和垫款大部分客户贷款和垫款至少每年按市场利率重定价一次.
因此,这些贷款和垫款的账面价值与公允价值相若.
投资下表列出了应收款项类投资和持有至到期投资的账面价值和公允价值,这些公允价值未在资产负债表中列报.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19361风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(d)不以公允价值计量的金融工具(续)(i)金融资产(续)本集团2015年6月30日2014年12月31日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级应收款项类投资180,282170,137-149,56920,568170,801166,117-149,82116,296持有至到期投资2,507,1812,549,1503,2772,544,3541,5192,298,6632,323,9852,1592,320,3741,452合计2,687,4632,719,2873,2772,693,92322,0872,469,4642,490,1022,1592,470,19517,748本行2015年6月30日2014年12月31日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级应收款项类投资160,036149,890-149,569321154,576149,880-149,558322持有至到期投资2,502,6552,544,6252,9932,541,632-2,294,7232,320,0212,1592,317,862-合计2,662,6912,694,5152,9932,691,2013212,449,2992,469,9012,1592,467,420322中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19461风险管理(续)(5)金融工具的公允价值(续)(d)不以公允价值计量的金融工具(续)(ii)金融负债本集团不以公允价值计量的金融负债主要包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产、客户存款和已发行债务证券.
于2015年6月30日,本集团及本行已发行次级债券和已发行合格二级资本债券的公允价值为人民币1,843.
44亿元及1,771.
50亿元(本集团及本行2014年12月31日:人民币1,686.
14亿元及1,613.
97亿元),账面价值为人民币1,790.
61亿元及1,721.
72亿元(本集团及本行2014年12月31日:1,668.
16亿元及1,598.
49亿元),其他金融负债于资产负债表日的账面价值与公允价值相若.
本集团采用可观察参数来确定已发行次级债券和已发行合格二级资本债券的公允价值并将其划分为第二层级.
(6)金融资产与金融负债的抵销本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议.
本集团与其交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算.
如果双方没有达成一致,则以总额结算.
但在一方违约前提下,另一方可以选择以净额结算.

根据国际财务报告准则的要求,本集团未对这部分金融资产与金融负债进行抵销.

于2015年6月30日,本集团上述遵循可执行的净额结算安排或类似协议的金融资产与金融负债的金额不重大.
(7)保险风险保险合同的风险在于所承保事件发生的可能性及由此引起的赔付金额的不确定性.

保险合同的性质决定了保险风险发生的随机性和无法预计性.
对于按照概率论定价和计提准备金的保险合同,本集团面临的主要风险为实际的理赔给付金额超出保险负债的账面价值的风险.
本集团通过分散承保风险类型的保险承保策略,适当的再保险安排,加强对承保核保工作和理赔核赔工作的管理,从而减少保险风险的不确定性.
本集团针对保险合同的风险建立相关假设,并据此计提保险合同准备金.
加剧保险风险的因素主要是保险风险假设与实际保险风险的差异,包括死亡假设、费用假设、利率假设等.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19561风险管理(续)(8)资本管理本集团实施全面的资本管理,涵盖了监管资本、经济资本和账面资本的管理,主要包括资本充足率管理、资本规划管理、资本筹集管理、经济资本管理等.

资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力.
按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及相关规定,自2013年1月1日起,商业银行应达到最低资本要求,其中核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6%,资本充足率不得低于8%;国内系统重要性银行还应满足1%的附加资本要求,并由核心一级资本满足.
同时,根据《中国银监会关于实施过渡期安排相关事项的通知》,过渡期内还将逐步引入储备资本要求,并由商业银行核心一级资本满足.
此外,如需计提逆周期资本或监管部门对单家银行提出第二支柱资本要求,商业银行应在规定时限内达标.
本集团的资本充足率管理通过对资本充足率水平进行及时监控、分析和报告,与资本充足率管理目标进行比较,采取包括控制资产增速、调整风险资产結构、增加内部资本供给、从外部补充资本等各项措施,确保集团和本行的各级资本充足率持续满足监管要求和内部管理需要,抵御潜在风险,支持各项业务的健康可持续发展.
目前本集团完全满足各项法定监管要求.
本集团的资本规划管理是根据监管规定、集团发展战略和风险偏好等,前瞻性地对未来资本供给与需求进行预测,兼顾短期与长期资本需求,确保资本水平持续满足监管要求和内部管理目标.
本集团资本筹集管理主要是根据资本规划和市场环境,合理运用各类资本工具,既要保证本集团资本总量满足外部监管和内部资本管理目标,又要有利于本集团资本结构优化.
2014年4月,银监会正式批复本行实施资本管理高级方法,其中,对符合监管要求的公司信用风险暴露资本要求采用初级内部评级法计量,零售信用风险暴露资本要求采用内部评级法计量,市场风险资本要求采用内部模型法计量,操作风险资本要求采用标准法计量.
中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19661风险管理(续)(8)资本管理(续)本集团于2015年6月30日根据银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计算的资本充足率情况如下:注释2015年6月30日2014年12月31日核心一级资本充足率(a)(b)(c)12.
35%12.
12%一级资本充足率(a)(b)(c)12.
35%12.
12%资本充足率(a)(b)(c)14.
70%14.
87%核心一级资本股本250,011250,011资本公积(d)142,976139,761盈余公积130,515130,515一般风险准备185,908169,478未分配利润596,732556,756少数股东资本可计入部分4,2934,456其他(e)(7,245)(6,262)核心一级资本扣除项目商誉(f)2,3512,501其他无形资产(不含土地使用权)(f)1,3491,592对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备(12)(10)对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资3,9023,902其他一级资本少数股东资本可计入部分16237二级资本二级资本工具及其溢价146,170149,839超额贷款损失准备可计入部分(g)98,111127,878少数股东资本可计入部分2,0802,444核心一级资本净额(h)1,295,6001,236,730一级资本净额(h)1,295,7621,236,767资本净额(h)1,542,1231,516,928风险加权资产(i)10,490,64910,203,643中国建设银行股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,以人民币百万元列示)19761风险管理(续)(8)资本管理(续)(a)自2014年半年报起,本集团采用资本计量高级方法计量资本充足率,并适用并行期规则.
(b)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产;一级资本充足率等于一级资本净额除以风险加权资产;资本充足率等于资本净额除以风险加权资产.
(c)本集团资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构及金融机构类附属公司(不含建信人寿).
(d)资本公积含其他综合收益(外币报表折算差额除外).
(e)其他主要包括外币报表折算差额.
(f)商誉和其他无形资产(不含土地使用权)均为扣减了与之相关的递延所得税负债后的净额.
(g)自2014年半年报起,本集团按照资本计量高级方法相关规定计量超额贷款损失准备可计入二级资本金额,并适用相关并行期安排.
(h)核心一级资本净额等于核心一级资本减去核心一级资本扣除项目;一级资本净额等于一级资本减去一级资本扣除项目;资本净额等于总资本减去总资本扣除项目.
(i)于2015年6月30日,依据资本计量高级方法相关规定,风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产、操作风险加权资产以及因应用资本底线而导致的额外风险加权资产.
62资产负债表日后事项本集团及本行无重大的资产负债表日后事项.
63上期比较数字为符合本财务报表的列报方式,本集团对个别比较数字进行了调整.
中国建设银行股份有限公司财务报表补充资料(除特别注明外,以人民币百万元列示)1981非经常性损益表根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益(2008)》的规定,本集团非经常性损益列示如下:本集团截至6月30日止六个月2015年2014年利差补贴收入1,102719抵债资产处置净收益(6)30清理睡眠户净收益13374固定资产处置净收益(2)11捐赠支出(2)(1)其他损益34140小计1,259973减:以上各项对税务的影响(260)(279)合计999694其中:影响本行股东净利润的非经常性损益1,015704影响少数股东净利润的非经常性损益(16)(10)已计提资产减值准备冲销、委托贷款手续费收入、他人委托投资的收益及受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益,因此不纳入非经常性损益的披露范围.
中国建设银行股份有限公司财务报表补充资料(除特别注明外,以人民币百万元列示)1992按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异作为一家在中华人民共和国("中国")注册成立并在上海证券交易所上市的金融机构,中国建设银行股份有限公司("本行")按照中国财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则、中国证券监督管理委员会及其他监管机构颁布的相关规定(统称"中国会计准则和规定")编制包括本行和子公司(统称"本集团")的合并财务报表.
本集团亦按照国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则及其解释及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》适用的披露条例编制合并财务报表.

本集团按照中国会计准则和规定编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并财务报表中列示的截至2015年6月30日止年度的净利润和于2015年6月30日的股东权益并无差异.
3每股收益及净资产收益率本集团按照《企业会计准则第34号——每股收益》及中国证券监督管理委员会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的基础计算每股收益及净资产收益率.
截至2015年6月30日止六个月报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(人民币元)基本稀释归属于本行股东的净利润131,89520.
18%0.
530.
53扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润130,88020.
03%0.
520.
52中国建设银行股份有限公司财务报表补充资料(除特别注明外,以人民币百万元列示)2003每股收益及净资产收益率(续)截至2014年6月30日止六个月报告期利润加权平均净资产收益率每股收益(人民币元)基本稀释归属于本行股东的净利润130,66222.
97%0.
520.
52扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润129,95822.
85%0.
520.
52(1)每股收益截至6月30日止六个月注释2015年2014年归属于本行股东的净利润131,895130,662加权平均股数(百万股)250,011250,011归属于本行股东的基本和稀释每股收益(人民币元)0.
530.
52扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润(a)130,880129,958扣除非经常性损益后归属于本行股东的基本和稀释每股收益(人民币元)0.
520.
52由于本行在截至2015年及2014年6月30日止六个月,不存在具有稀释性的潜在普通股,因此基本每股收益与稀释每股收益不存在差异.
中国建设银行股份有限公司财务报表补充资料(除特别注明外,以人民币百万元列示)2013每股收益及净资产收益率(续)(1)每股收益(续)(a)扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润截至6月30日止六个月2015年2014年归属于本行股东的净利润131,895130,662减:影响本行股东净利润的非经常性损益(1,015)(704)扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润130,880129,958(2)净资产收益率截至6月30日止六个月2015年2014年归属于本行股东的净利润131,895130,662归属于本行股东的期/年末净资产1,301,4301,137,914归属于本行股东的加权平均净资产1,306,8991,137,704归属于本行股东的加权平均净资产收益率20.
18%22.
97%扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润130,880129,958扣除非经常性损益后归属于本行股东的加权平均净资产收益率20.
03%22.
85%1附录2:资本构成信息根据银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,下表列示本集团资本构成,最低监管资本要求,及其与监管并表下的资产负债表的对应关系等.