控制飞翔网

12018新生飞翔NEEQ:832297海南新生飞翔文化传媒股份有限公司NewGenerationMediaCo.
,Ltd.
年度报告2公司年度大事记2018年4月,子公司海航云端文化传媒(北京)有限公司2017年申报的"海航iBeacon智慧媒体大数据营销平台"项目获得北京市朝阳区文化创意产业领导小组下发的100万元政府奖励支持.
2018年5月,乌鲁木齐航空正式加入金鹏俱乐部,成为金鹏俱乐部的第10位成员.
乘坐乌鲁木齐航空航班的金鹏俱乐部会员将可获得里程积分奖励,子公司海口恒禾电子科技有限公司的业务范围得到进一步扩大.
2018年4月至6月,子公司安途商务旅行服务有限责任公司在北京、深圳、乌鲁木齐隆重举行智慧商旅V2.
0发布会,向与会嘉宾展示了安途商旅"智慧商旅"功能模块.
发布会受到了各大中型企业、航空公司及同行的高度重视,对树立公司品牌形象具有重要意义.
2018年7月,子公司海口恒禾电子科技有限公司参与推出了广发海航联名信用卡,消费同时可进行金鹏积分累积.
该信用卡为海航第八张联名信用卡,有助于公司进一步打通跨行业积分资源,实现积分价值最大化.
2018年8月,子公司安途商务旅行服务有限责任公司参加了由《商务奖励旅游》杂志主办的"2018中国商务会奖旅游年会暨第十一届金椅子奖"颁奖典礼,荣膺"年度最佳商旅管理公司"奖项.
该奖项的获得是对公司优秀业绩和市场口碑的极大肯定.
2018年8月,公司收到了由海南省商务厅下发的《关于印发2018年第三届海南国际旅游岛购物节总体方案的函》,方案涉及的空中海购节将由公司承办.
该承办资格的获得是对公司的极大肯定,对公司聚焦主营业务、履行社会责任具有积极影响.
2018年10月,子公司海航云端文化传媒(北京)有限公司申报的"海航全场景电商智慧云平台"项目获得80万元奖励支持;孙公司百睿臣文化传媒(北京)有限公司申报的"经典大型主旋律戏剧作品《老舍五则》"项目获得30万元奖励支持.
2019年2月,子公司海口恒禾电子科技有限公司收到由海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务局海南省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,将可享受国家、地方在税收、高级人才引进、融资渠道等多方面的重点扶持,对公司的经营发展有积极影响.
3目录第一节声明与提示6第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析13第五节重要事项26第六节股本变动及股东情况30第七节融资及利润分配情况33第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况34第九节行业信息39第十节公司治理及内部控制40第十一节财务报告.
464释义释义项目释义公司、本公司、新生飞翔指海南新生飞翔文化传媒股份有限公司报告期指2018年1-12月股东大会指公司股东大会董事会指公司董事会监事会指公司监事会三会指公司股东大会、董事会和监事会高级管理人员指公司的总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员公司章程指《海南新生飞翔文化传媒股份有限公司章程》控股股东指海南海航航空销售有限公司慈航基金指海南省慈航公益基金会海航航空指海航航空集团有限公司海航销售指海南海航航空销售有限公司海南航空指海南航空控股股份有限公司安途商旅指安途商务旅行服务有限责任公司恒禾科技指海口恒禾电子科技有限公司主办券商、银河证券指中国银河证券股份有限公司中兴财光华指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)上海睿银指上海睿银盛嘉资产管理有限公司证监会指中国证券监督管理委员会海南证监局指中国证券监督管理委员会海南监管局全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《公司法》指2018年10月26日,中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正并施行的《中华人民共和国公司法》.
元指人民币元媒体指两种或多种媒介组合在一起发挥传播效力的机构或组织,实际生活中,媒体与媒介经常被混用;媒介是信息传播的载体,具有物质属性,包括书籍、报纸、杂志、广播、电视、电影、网络等.
积分指企业忠诚度计划里的重要组成部分,企业为提升客户忠诚度和粘性,发行的一种附加权益.
商旅指现代商务与旅游的简称,是当下时兴的一种旅游与办公相结合的休闲与办公相结合的商务行为,含机票、酒店、租车、保险、景区门票等.
渠道媒体指利用独特的载体,在人群聚集的特定场所进行信息传播的一种媒体形式,如楼宇电梯、地铁、机场、超市等.
广告指确定的组织或个人为了一定的目的,依靠付出费用,在规定的时间内,按照要求,由指定的媒体,将真实5信息传播出去的一种交流活动.
广告发布指形成广告作品后,经广告主审核同意,送至预定的媒介发布刊播.
广告发布形式视媒介而异,如印刷媒介是把广告作品刊登于印刷品,电视和无线电广播则是以电波信号的形式播放出来.
广告主指广告主是为推销商品或者提供服务,自行或者委托他人设计、制作、发布广告的法人、其他经济组织或者个人.
独家经营权指某个厂家或品牌赋予特定的组织或者个人在特定的区域内就某项服务或商品享有唯一的经营权,未经该特定的组织或者个人的同意,任何第三者都不得在本区域内享有该商品或服务的经营权.
6第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人官伟、主管会计工作负责人于哲及会计机构负责人(会计主管人员)张珞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整√是否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由董事裴力、余明对2018年年度报告的部分财务数据,如主营业务成本、管理费用、销售费用等,存在异议.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1宏观经济波动风险公司广告营销、商旅服务、礼品销售等业务与宏观生产、消费领域密切相关.
广告行业规模取决于广告投放需求的大小,多数广告主将广告支出作为一项软性支出,因此在经济低迷时期可能会削减广告投放.
同时,公司广告客户涉及多个行业,客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化,可能对该行业整体广告投放产生影响,进而影响公司业绩.
此外,商旅及礼品业务等与消费者购买力相关性较高,对宏观经济波动的反应较为敏感.
2行业竞争风险公司业务所处行业市场整体集中度较低,参与竞争的各类主体众多,行业竞争日益激烈.
在新旧媒体及技术不断融合发展的趋势下,市场总量和细分领域不断增加,新的竞争者涌入,竞争环境逐渐复杂.
如果无法持续保持与竞争对手的相对优势,公司市场地位和经营业绩可能受到不利影响.
3市场风险公司的礼品销售等业务受市场短期波动影响较大.
公司需对产品价格、市场需求的变化情况保持高度敏感,视情况调整相应礼品的采购类别和数量,以降低市场变动风险对公司业绩7的影响程度.
若公司无法及时调整产品结构及采购量,可能会导致销售量下降并造成商品积压,对公司收入及利润造成一定损害.
4人才流失风险随着行业快速发展,市场竞争愈加激烈,核心人才已成为公司核心实力的重要组成部分.
因公司对人才的依赖性较高,优秀的管理型人才、设计人才和销售人才等对公司业绩可产生直接影响.
若流失这部分优秀的人力资源,将极大削弱公司的竞争优势.
5外延式发展带来的风险基于业务发展需要,近年公司已收购3家企业,并获得了相关上下游的优质资源,产业链逐步完善.
但同时,随着经营规模不断扩大,资产、业务及人员的迅速扩张,公司的组织架构、内部控制和管理体系趋于复杂,也面临着资源整合、战略协同、文化协同等风险,可能影响公司的稳健发展.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称海南新生飞翔文化传媒股份有限公司英文名称及缩写NewGenerationMediaCo.
,Ltd.
证券简称新生飞翔证券代码832297法定代表人官伟办公地址海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元二、联系方式董事会秘书杨希海是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话010-84325566传真0898-65230700电子邮箱xh-yang@hnair.
com公司网址—联系地址及邮政编码海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元,570105公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年2月12日挂牌时间2015年4月22日分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)L租赁和商务服务业-72商务服务业-724广告业-7240广告业主要产品与服务项目航机媒体、礼品销售、积分业务、商旅服务、户外杂志媒体、品牌媒介业务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)811,734,503优先股总股本(股)0做市商数量4控股股东海南海航航空销售有限公司实际控制人及其一致行动人海南省慈航公益基金会9四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91460000698934891L否注册地址海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元否注册资本(元)811,734,503.
00元否五、中介机构主办券商银河证券主办券商办公地址北京市西城区金融大街35号2-6层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名胡亚玲,周华登会计师事务所办公地址北京西城区阜外大街2号万通新世界A座24层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入1,001,070,064.
60935,552,513.
887.
00%毛利率%22.
4121.
62-归属于挂牌公司股东的净利润-1,584,013.
2319,369,877.
31-108.
18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,820,685.
923,147,892.
96-952.
02%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-0.
131.
65-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-2.
160.
27-基本每股收益-0.
000.
02-108.
33%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计1,841,365,636.
422,003,619,713.
60-8.
10%负债总计602,280,851.
35566,656,442.
386.
29%归属于挂牌公司股东的净资产1,177,101,302.
141,383,685,315.
37-14.
93%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
451.
70-14.
93%资产负债率%(母公司)35.
2110.
80-资产负债率%(合并)32.
7128.
28-流动比率2.
963.
08-利息保障倍数22.
4310.
61-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额62,808,313.
9831,790,523.
6597.
57%应收账款周转率1.
922.
54-存货周转率140.
91153.
38-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-8.
10%12.
73%-11营业收入增长率%7.
00%63.
73%-净利润增长率%-68.
03%-59.
86%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本811,734,503.
00811,734,503.
00-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免108,320.
02计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,100,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费31,033,602.
20同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益108,113.
84除上述各项之外的其他营业外收入和支出29,399.
80非经常性损益合计33,379,435.
86所得税影响数5,240,398.
72少数股东权益影响额(税后)2,902,364.
45非经常性损益净额25,236,672.
69七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收账款441,622,719.
51-应收票据--应收票据及应收账款-441,622,719.
5112应付账款360,954,519.
49应付票据--应付票据及应付账款360,954,519.
49管理费用29,414,827.
0228,262,974.
74研发费用-1,151,852.
28应付利息1,162,746.
66-其他应付款57,437,486.
8958,600,233.
55九、业绩预告、业绩快报的差异说明适用√不适用13第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司以航空类媒体为核心,结合机上零售业务、以金鹏积分为基础的积分业务、以航空公司大客户业务为基础的商旅业务,深度挖掘客户资源与价值,致力于打造集广告、购物、差旅服务、营销为一体的大交通移动数据化传媒生态圈.
依托海航集团产业集群优势,公司利用在航空领域、文化传媒领域等积累下来的优质客户、资源,积极向移动数字化营销进行战略布局.
大力发展全媒体渠道产业链,充分满足客户全维度数字化营销服务需求,实现对客户的"一站式"传播服务,成为航空传媒商业生态圈的领跑者.
1.
航机媒体公司拥有海南航空、天津航空、祥鹏航空、西部航空等航空公司机上媒体资源和渠道的10年独家使用权,拥有包含首都航空、乌鲁木齐航空等在内的多家航空公司的媒体资源和渠道的代理权,为客户提供机上媒体综合营销解决方案.
成本主要包括渠道费用、广告制作费、人工成本等.
2.
礼品销售依靠全球优质供应商、专业运营团队、供应链管理系统,凭借海航集团内外航空公司特许经营权或授权,提供机上销售服务;同时,借助航空公司销售渠道,为大中型企业客户及旅客提供定制化礼品解决方案,打造独具特色的空中商城.
成本主要包括渠道费用、采购成本、储藏成本及人工成本等.
3.
积分业务以海南航空金鹏里程为基础,借助海航金鹏会员体系、境内外银行、知名酒店、通讯企业等通道,利用积分兑换平台及相关产品、系统,开展积分销售及兑换服务、航空领域相关产品如升舱券销售等服务.
成本主要包括积分购置成本、系统开发及维护成本、人工成本等.
4.
商旅服务利用机票、酒店、租车、保险等资源,针对大中型企业客户及广大商务人士,提供全方位、一体化商旅服务.
成本主要包括销售代理手续费、商旅综合服务费、人工成本等.
5.
户外杂志媒体以户外媒体及杂志资源为核心,面向以航空旅行人群为核心的大众消费者,提供覆盖全航程的娱乐内容服务,每年影响超1亿人次受众.
核心产品《云端》杂志是中国最具阅读价值的航机杂志之一,业界口碑优良,并衍生出内容生产、杂志广告、内容营销、定制出版等多元化的产品线.
成本主要包括印刷成本、渠道费用、媒体资源采购成本等.
6.
品牌媒介业务以创意+资源并重的媒体传播、品牌跨界合作为手段,围绕航机渠道开展场景营销、整合营销业务,实现品牌在大航旅场景下的精准价值提升.
成本主要包括媒体采购成本、人工成本等.
盈利模式主要为收取客户的广告发布费、营销服务费等,获取商品销售收入、积分销售收入和客票酒店服务费,向客户销售商品、积分等.
公司以专业、系统、优质的服务逐步取得客户的认同,并在航机媒体、户外媒体行业树立了品牌声誉,在商旅行业、积分行业发展迅猛,与客户建立了长期稳定的合作关系.
报告期内,公司的商业模式因将子公司海航云端纳入报告范围,相应增加了户外杂志媒体、品牌媒介业务等内容.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化.
核心竞争力分析:媒体资源优势:14公司拥有丰富的行业资源,持有海南航空、天津航空、祥鹏航空、西部航空等航空公司渠道媒体广告的独家经营权,具有得天独厚的渠道优势,占据航机媒体业的领先地位.
客户资源优势:公司近年来积极拓展,与航媒客户、商旅客户、积分客户等建立了长期稳定的合作关系,且各业务客户之间已初步实现资源共享.
航空积分资源优势:公司子公司与海南航空签署10年非航里程特许经营权,获取了高价值、流动性强的优质航空积分资源,为搭建积分平台、开展积分销售及兑换奠定了坚实的基础.
专业人才优势:公司经过长年发展,针对机上销售业务形成了专业的产品开发团队,并积累了丰富的供应链管理经验,市场应变能力较强.
公司通过向员工提供有竞争力的薪酬、完善的发展平台和福利机制等方式,有效减少员工离职率,保留优秀人才.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,新生飞翔总体发展稳健,业务规模进一步扩大.
公司整合营销能力在转型过程中逐步提升,业务场景更加丰富,营销服务产品日趋成熟.
航机及户外媒体、营销业务方面,因公司海南地区业务占比较大,2018年受海南省地产、汽车等限购政策影响,相关客户广告投放需求下降,对公司业绩产生一定影响.
但公司在此不利环境中不断夯实与其他行业公司合作,积极调整业务结构并拓展国内外知名品牌客户,媒体及客户资源进一步拓展,降低了行业政策对公司经营的影响.
礼品销售方面,与外部航空公司的合作逐渐稳固,独立经营能力持续加强.
报告期内,虽因航空安全政策趋严致使机上商品销售服务时间缩短,但公司通过优化激励机制、拓展外航渠道等方式,对销售模式进行了适应性调整,减轻了市场变化对公司业绩的冲击,确保了相应销售渠道的稳定性.
积分业务方面,公司通过广发金鹏联名卡、浦发海航联名卡等的发行,推进落实了银行联名卡"线下推广创收+拓卡"模式,不断探索与其他知名品牌的合作方式,行业竞争力和影响力进一步提升.
同时,公司持续优化福利汇、金鹏商城运营体系,为积分业务的长足发展奠定了坚实的基础.
商旅服务方面,公司商旅业务客户持续增加,航空公司航班保障业务稳健发展.
报告期内,新签署商旅客户同比增加200余家,公司整体经营能力持续增强.
15(二)行业情况宏观环境:由于全球政治经济形势不确定因素的增加,传媒业的发展速度放缓,传统媒体继续下行.
但我国稳定的政治经济态势为传媒业营造了良好的发展环境,中长期发展稳健.
同时,随着社会整体商业化程度的提高,商务旅游已成为世界旅游市场的重要组成部分,且呈现良好发展态势.
而积分市场日趋繁荣,并正在加速促成投资与消费的互动,为整个消费市场、实体经济、投资市场以及各行业产业生态提供高速发展的新动力.
行业发展:航机媒体及户外杂志媒体领域,受益于我国民航业的快速发展、航空人群的不断壮大和企业品牌意识的提升,我国航空媒体市场规模保持平稳增长.
因其可实现面向中高端人群的精准营销、传播质量高等优势,通过航机媒体及机场媒体发布广告已成为广告传播活动的首选渠道之一.
礼品销售领域,受文化深入及人们消费水平提升的影响,我国礼品行业销售收入呈现快速增长趋势,销售规模持续提升.
随着电商消费模式的普及化发展及消费者对该种采买方式认可度提升的影响下,礼品的电商销售渠道成为主要的开拓方式.
商旅业务领域,中小企业商旅管理的普及度较低,企业的商旅管理意识较薄弱,市场需求的开拓空间非常广阔.
企业商旅预订渠道的标准化和自动化程度逐渐提升,核心商旅管理企业对于市场拓展的力度逐步加大.
积分业务领域,我国积分市场日趋规模化、多元化,提供积分服务的企业逐渐增多,兑换商品种类日益丰富,适用于各种商户的通用型可兑换积分成为行业内企业的探索方向.
周期波动:航机媒体和礼品销售具有明显的季节性波动.
一般而言,航机媒体的协议签订一般在下半年,所以每年的三、四季度属于销售旺季,一、二季度属于销售淡季.
每年的第一季度和第三季度属于旅游旺季,出行人数较多,因此每年一、三季度是礼品销售和商旅业务的旺季.
市场竞争的现状:国内媒体广告类公司进入门槛相对较低,参与者众多,规模普遍较小,呈现出强竞争和高整合的市场态势.
礼品销售类公司规模参差不齐,产品质量的有高有低,且行业产品同质化较为严重,同时电商的在礼品市场的份额逐步加大,竞争较为激烈.
我国商旅行业市场集中度较低,2018年市场TOP8企业占比仅为21.
4%,其他主要为OTA、传统旅行社、机票代理商等非专业化差旅机构.
在企业对于商旅管理的技术、服务要求越来越高的趋势下,商旅行业集中度将进一步提升,并逐步向大型OTA及TMC集中.
目前国内大多数服务领域企业均推出了积分计划,尤其是银行、航空、电信运营商等大型商户.
积分兑换平台运营企业具有较强的同质化特征,企业间的竞争主要体现在销售渠道的拓展上.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金316,837,205.
4417.
21%1,154,978,836.
3557.
64%-72.
57%应收票据及应收账款482,445,767.
0726.
20%441,622,719.
5122.
04%9.
24%16存货5,421,867.
370.
29%5,603,020.
360.
28%-3.
23%投资性房地产---长期股权投资---固定资产701,801.
210.
04%544,045.
430.
03%29.
00%在建工程164,102.
570.
01%164,102.
570.
01%-短期借款---长期借款---预付账款63,645,717.
003.
46%62,406,621.
353.
11%1.
99%其他应收款45,365,728.
402.
46%74,954,776.
283.
74%-39.
48%其他流动资产870,968,663.
6447.
30%3,042,386.
000.
15%28,527.
82%开发支出4,195,214.
260.
23%1,101,252.
000.
05%280.
95%递延所得税资产14,343,959.
340.
78%13,766,092.
580.
69%4.
20%应付票据及应付账款431,394,993.
0123.
43%360,954,519.
4918.
02%19.
52%应付职工薪酬5,107,486.
500.
28%12,482,779.
100.
62%-59.
08%应交税费30,152,119.
651.
64%29,308,827.
471.
46%2.
88%其他应付款67,244,409.
853.
65%58,600,233.
552.
92%14.
75%未分配利润86,564,072.
854.
70%88,148,086.
084.
40%-1.
80%资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金:与上年同期相比,下降72.
57%,下降主要原因系报告期内出于闲置资金增值及增加公司收益的考虑,购买不超过12个月86,731.
00万元理财产品.
2.
其他应收款:与上年同期相比,下降39.
48%,下降主要原因系报告期并购海航云端前清理其往来款项所致.
3.
其他流动资产:与上年同期相比,增长28,527.
82%,上升主要原因系报告期内出于闲置资金增值及增加公司收益的考虑,购买不超过12个月86,731.
00万元理财产品.
4.
开发支出:与上年同期相比,增长280.
95%,上升主要原因系子公司安途商旅为全面开拓海航集团内企业客户,开发商旅系统V2.
0项目,上线国际机票预订功能、开通海航集团外差旅服务功能,新增差旅资源(机票,酒店,租车,签转等)实现线上自动采购等功能所产生的开发支出.
5.
应付职工薪酬:与上年同期相比,下降59.
08%,下降主要原因系报告期内公司根据本年经营效益及工作业绩的情况,减发或者不发年终绩效所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重17营业收入1,001,070,064.
60-935,552,513.
88-7.
00%营业成本776,742,570.
7677.
59%733,304,521.
5878.
38%5.
92%毛利率%22.
41%-21.
62--管理费用59,862,644.
065.
98%28,262,974.
743.
02%111.
81%研发费用4,195,168.
050.
42%1,151,852.
280.
12%264.
21%销售费用132,441,844.
0113.
23%103,893,587.
8811.
11%27.
48%财务费用-2,171,024.
39-0.
22%-500,563.
80-0.
05%-333.
72%资产减值损失3,047,672.
130.
30%38,217,128.
254.
08%-92.
03%其他收益108,320.
020.
01%---投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润18,313,947.
631.
83%24,337,482.
262.
60%-24.
75%营业外收入2,141,557.
650.
21%3,695,783.
040.
40%-42.
05%营业外支出12,157.
850.
00%169,156.
730.
02%-92.
81%净利润7,121,513.
850.
71%22,276,703.
162.
38%-68.
03%项目重大变动原因:1.
管理费用:与上年同期相比,增长111.
81%,上升主要原因系报告期内子公司安途商旅承接集团内各航司的航班保障业务及集团内外商旅业务,同时承担业务对应的人工成本,包括后台财务及管理人员,同时,安途商旅从行业内吸收了较多资深业务人员,并持续完善管理架构,强化公司治理,配备了相应管理人员所致.
2.
研发费用:与上年同期相比,增长264.
21%,上升主要原因系报告期内随着经营规模持续扩大,对新产品、新技术的研发越加重视,根据实际业务开展需要进行技术革新、开拓市场、优化设备,公司在全年业绩稳定增长的基础之上,也加大了研发投入的力度,积极探索新技术、新产品路线的研究所致.
3.
财务费用:与上年同期相比,下降333.
72%,下降主要原因系报告期内利息收入下降28.
48%,但短期融资利息下降67.
09%以及日常转账手续费下降91.
23%所致.
4.
资产减值损失:与上年同期相比,下降92.
03%,下降主要原因系出于谨慎性原则,上年同期对于子公司海航云端与云界文化传媒(上海)有限公司的3944.
47万元应收账款,依据诉讼及预计可收回金额等情况计提100%的资产减值损失所致.
5.
营业外收入:与上年同期相比,下降42.
05%,下降主要原因系报告期内仅收到北京市朝阳区文化创意产业发展引导资金210万元,而上年同期收到的政府补助较多(海南省人民政府办公厅金融服务业专项资助款140万元、海南省互联网产业发展专项资金社保补贴41.
19万、企业地方税收贡献奖励110.
45万以及海南省高新技术产业发展专项资金补助50万).
6.
营业外支出:与上年同期相比,下降92.
81%,下降主要原因系报告期内固定资产报废支出0.
2万元以及缴纳税款滞纳金1.
01万元,相较上年同期固定资产报废支出16.
92万元降低所致.
7.
净利润:与上年同期相比,下降68.
03%,下降主要原因系报告期内广告业务(母公司及子公司海航云端)营业利润大幅下滑.
虽积分业务(子公司恒禾科技)营业利润大幅增加164.
56%,但所得税费用也随之增长,导致净利润在合并利润总额为2,044.
33万的基础上下降65.
16%(下降金额为181,332.
18万元)所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入970,036,462.
40918,070,084.
595.
66%其他业务收入31,033,602.
2017,482,429.
2977.
51%主营业务成本776,742,570.
76733,304,521.
585.
92%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%机上商品零售25,227,272.
262.
52%33,896,355.
023.
62%航机传媒383,431,811.
4138.
30%508,831,142.
0854.
39%积分商品零售20,275,608.
202.
03%22,678,147.
252.
42%团购收入6,033,456.
770.
60%3,536,493.
180.
38%其他1,069,318.
290.
11%1,760,813.
650.
19%商旅机票酒店收入303,721,839.
7330.
34%218,842,938.
5423.
39%积分销售收入230,277,155.
7423.
00%128,524,194.
8713.
74%合计970,036,462.
4096.
90%918,070,084.
5998.
13%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%海南628,455,119.
5964.
79502,369,945.
1854.
72北京341,581,342.
8135.
21415,700,139.
4145.
28收入构成变动的原因:2018年公司业务收入主要由积分销售收入、团购收入、商旅机票酒店收入、服务收入、积分商品销售、航机传媒、机上商品零售、其他收入构成.
1.
团购收入:较上年同期上升70.
61%,主要原因系报告期内加大力度拓展市场与客源,积极调研礼品风潮,开发多种类新品适应礼品消费趋势.
多方接触各行各业,深度挖掘企业定制品的需求公司,拓展销售渠道致使收入增长.
2.
其他:较上年同期下降39.
27%,主要原因系根据公司业务发展战略规划,母公司新生飞翔自2017年下半年剥离掉航司促销费业务,但报告期母公司新生飞翔新增配送上机服务收入纳入此类别核算所致.
3.
商旅机票酒店收入:较上年同期上升38.
79%,主要原因系子公司安途商旅不断拓展商旅客户,192018年新签署商旅客户200多家,同时开展BSP分销业务等举措实现机票业务业绩的增长.
4.
积分销售收入:较上年同期上升79.
17%,主要原因系报告期内子公司恒禾科技大力开拓积分合作伙伴,与中信银行、浦发银行、中国银行等多家金融机构推广"积分加倍增"等多元促销模式所致.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1关联方的客户368,022,249.
1736.
76%是2上海浦东发展银行股份有限公司信用卡中心54,653,390.
695.
46%否3国网新疆电力公司53,794,996.
515.
37%否4中信银行股份有限公司信用卡中心51,144,291.
785.
11%否5中国工商银行股份有限公司牡丹卡中心30,072,487.
983.
00%否合计557,687,416.
1355.
70%-关联方的客户主要为海南海航航空销售有限公司、海南航空控股股份有限公司、新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司、北京凯撒国际旅行社有限责任公司、海航航空技术股份有限公司等.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1关联方的客户452,848,474.
7958.
30%是2国际航空运输协会北京办事处102,957,506.
2313.
26%否3上海广告有限公司71,986,604.
569.
27%否4北京沃美广告有限公司14,305,188.
721.
84%否5北京爱雅瑞德信息技术有限公司13,747,682.
391.
77%否合计655,845,456.
6984.
44%-关联方的客户主要为海南海航航空销售有限公司、海南航空控股股份有限公司、新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司、北京凯撒国际旅行社有限责任公司、海航航空技术股份有限公司.
3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额62,808,313.
9831,790,523.
6597.
57%投资活动产生的现金流量净额-819,809,318.
10-3,421,246.
24-23,862.
30%筹资活动产生的现金流量净额-81,161,228.
27-70,849,827.
61-14.
55%现金流量分析:1.
经营活动产生的现金流量净额为62,808,313.
98元,同比增长97.
57%,主要系报告期内航机传媒、积分销售及商旅机票酒店等业务的资金回笼及时,缩短了应收资金占用周期.
2.
投资活动产生的现金流量净额为-819,809,318.
10元,同比下降23,862.
30%,主要系报告期内出于闲置资金增值及增加公司收益的考虑,购买不超过12个月86,731.
00万元理财产品所致.
3.
筹资活动产生的现金流量净额为-81,161,228.
27元,同比下降14.
55%,主要系报告期内偿还聚宝20汇借款7,055万元、偿还聚宝汇借款利息95.
38万元、支付前期及报告期收到往来资金净额965万所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况海口恒禾电子科技有限公司(控股子公司),主营业务:积分销售,积分兑换.
注册资本44,994.
16万元,2018年总资产736,275,624.
09元,净资产558,409,756.
07元;2018年营业收入281,610,225.
90元,净利润78,428,171.
85元.
安途商务旅行服务有限责任公司(全资子公司),主营业务:商旅综合服务.
注册资本20,000.
00万元,2018年总资产273,077,413.
80元,净资产205,645,257.
40元;2018年营业收入304,266,253.
65元,净利润-2,678,378.
94元.
海航云端文化传媒(北京)有限公司(全资子公司),主营业务:户外杂志媒体、品牌媒介业务.
注册资本8,000.
00万元,2018年总资产387,174,915.
95元,净资产19,074,462.
59元;2018年营业收入361,718,518.
77元,净利润-48,549,003.
93元.
2、委托理财及衍生品投资情况出于闲置资金增值及增加公司收益的考虑,公司于2018年与上海睿银签订《盛嘉八号资产收益权转让及管理合同》,合同约定公司支付86,731.
00万元购买其理财产品,对方将债权资产本息金额合计为9.
16亿元的42笔债权资产收益权转让至新生飞翔,委托理财期限不超过12个月.
转让后,债权资产由对方继续管理.
同时,该合同设立特别条款约定对方于2019年11月以不低于9.
11亿元扣除公司已取得的标的债权相关收益后的价格将相关资产收益权从公司处受让.
上述资产收益权产品属于低风险投资品种,一般情况下收益稳定、风险可控,其投资收益高于银行活期利息,而相对于股票投资等风险较低.
公司在确保不影响正常经营活动所需资金的情况下运用自有闲置资金进行适度理财,可以提高资金使用效率,进一步提高公司整体收益,符合全体股东的利益.
上海睿银与新生飞翔不存在关联关系,不存在新生飞翔利益通过上海睿银流向控股股东及关联方的情形.
截至目前,相关资产收益权不存在灭失风险.
(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额7,289,130.
316,664,014.
52研发支出占营业收入的比例0.
73%0.
71%研发支出中资本化的比例42.
45%16.
53%研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士--硕士-1本科以下3549研发人员总计355021研发人员占员工总量的比例4.
61%7.
90%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量--公司拥有的发明专利数量--研发项目情况:报告期内,公司根据实际业务开展需要,致力于传媒投放、运营管理平台以及网上商城、供应链管理、子公司安途商旅商旅系统V2.
0、子公司恒禾科技积分兑换平台等项目的研发,提升服务质量及信息化管理水平,公司不断引进研发人才、进行技术革新、开拓市场、优化设备,经营规模持续扩大,对新产品、新技术的研发也越加重视.
公司在全年业绩稳定增长的基础之上,也加大了研发投入的力度,积极探索新技术、新产品路线的研究.
报告期内,公司技术人员共50人,占总人数的7.
90%.
公司全年研发费用728.
91万元,占营业收入的0.
73%.
报告期内,公司共开展16项科研项目,实现成果转化4项,包括:新生飞翔供应链管理系统、新生飞翔网上商城(Android版)等.
至2018年12月止,公司共取得中华人民共和国国家版权局颁发的39项计算机软件著作权登记证书,为公司扩大经营领域及传媒营销管理提供强大的技术支撑.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:(一)收入确认1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、22收入的确认原则和附注五、24营业收入和营业成本.
新生飞翔公司在与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入.
新生飞翔公司2018年度营业收入为人民币100,107.
01万元,其中:销售业务(包含机上商品零售、商旅机票酒店收入、积分商品零售、积分销售)收入为人民币57,950.
19万元,占公司总收入57.
89%;航机传媒收入为人民币38,343.
18万元,占公司总收入38.
30%.
我们关注销售业务收入及航机传媒收入的确认,主要是由于其收入确认是否在恰当的财务报表期间列报可能存在潜在的错报.
因此我们将其识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们了解、评估了管理层对于确认收入的流程和相关内部控制,并测试了关键控制执行的有效性.
22(2)对公司销售业务收入和销售成本变动的合理性进行分析,检查毛率变是否异常;评价变动原因的合理性;(3)针对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们通过抽样方式,检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售发票明细表,销售合同、销售日报月报、积分兑换商品表、邮件对账确认函、发票、收款报表、台账、上刊报告、收入确认函等,以评价收入确认是否符合新生飞翔公司按照企业会计准则制定的收入确认政策;(4)对公司资产负债表日前后确认的销售业务收入及航机传媒收入,核对收集到的各项支持性文件,评价销售业务收入及航机传媒收入是否在恰当期间确认.
(二)关联方关系及其交易披露的完整性1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注八、关联方及其交易.
截至2018年12月31日,新生飞翔公司存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易.
由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险,同时由于关联方交易金额比较重大,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对关联方关系及其交易披露的完整性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)我们评估并测试了公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制,例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等.
(2)我们获取了管理层提供的关联方关系清单,将其与财务系统中导出的关联方信息以及从其他公开渠道获取的信息进行核对.
(3)我们复核了重大的销售、购买和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系及交易.
(4)我们获取了管理层提供的关联方交易发生额及往来款余额明细,将其与财务记录进行核对;抽样检查关联方交易发生额及往来款余额的对账结果;抽样函证关联方交易发生额及往来款余额.
(5)我们将关联方关系、关联方交易发生额及往来款余额与财务报表附注中披露的信息进行了核对.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用23会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额482,445,767.
07元,上期金额441,622,719.
51元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额431,394,993.
01元,上期金额360,954,519.
49元;调增"其他应收款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"其他应付款"本期金额0.
00元,上期金额1,162,746.
66元;调增"固定资产"本期金额0.
00元,上期金额2,030.
37元;调增"在建工程"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"长期其他应付款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
调减"管理费用"本期金额4,195,168.
05元,上期金额1,151,852.
28元,重分类至"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
(八)合并报表范围的变化情况√适用不适用本公司2016年与海航文化控股集团有限公司签订股权转让协议,受让其持有的海航云端文化传媒(北京)有限公司100%股权,转让款已于2016年支付,由于前期工商变更手续尚未完成,公司未能委派人员参与海航云端经营管理.
截至报告出具日,本公司已经完成工商变更手续,并于2018年6月30日完成董事会改选,本公司正式取得控制权,将海航云端纳入并表范围.
新生飞翔与海航云端受同一最终控制人海南省慈航公益基金会控制.
报告期内,将海航云端期初、期末经营情况纳入财务报表合并范围.
(九)企业社会责任报告期内,公司在提高经济效益、保护股东利益的同时,积极保护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,坚决抵制通过贿赂、走私等非法活动谋取不正当利益,侵犯他人商标、专利和著作权等知识产权的行为,杜绝不正当竞争行为.
公司在经营活动中,遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则,遵守社会公德、商业道德,积极履行社会责任,接受政府和社会公众的监督.
24三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层及核心业务人员队伍稳定.
综上,公司持续经营能力良好,本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项.
目前,虽然公司仍面临着市场环境变化、媒体多样化发展等风险,但公司积极开展新业务,扩充业务团队,培养优质人才以适应市场新环境,保持了行业内竞争优势.
四、未来展望(一)行业发展趋势全球广告市场规模巨大,根据GroupM(群邑集团)发布的数据显示,2019年的增长预期为3.
6%,新增广告投资总额预计达到190亿美元.
我国广告市场规模仅次于美国,预计2019年达48亿美元.
全球广告投资虽然增长缓慢,但营销迎来空前发展.
自动化不断普及,周期加速,人才成长更加灵活.
根据全球商务旅行协会(GBTA)的数据,2018年中国商旅管理市场交易规模为2261.
2亿元,较2017年增长了18.
9%,未来2-3年,中国商旅管理市场将会保持稳定增长态势,预计到2020年,中国商旅管理市场交易规模将达到3132.
5亿元.
目前,商旅管理市场竞争格局较为分散,2018年CR8仅为21.
4%.
随着企业对商旅管理的接受度的提升以及其对商旅管理的技术、成本控制等要求的提高,未来商旅管理行业的市场集中度将会持续提升,且将逐步向OTA及大型TMC集中.
据国家统计局数据,2018年中国全社会消费品零售总额达38.
10万亿元,同比增加9.
0%.
若按平均积分反馈比例0.
3%-0.
4%估算,商户产生的积分总额超过千亿元;若加上过去数年存量积分,当前积分市场整体规模或达数千亿元.
因积分对于提高用户黏性极具价值,且各大机构致力于培养用户忠诚度,积分市场已成为企业寻求坚实发展的新蓝海.
(二)公司发展战略新生飞翔围绕"大航空传媒生态圈"整合旗下资源,将航媒、机上及地面销售等传统的航空辅助业务有机结合在一起,并纳入通用积分及商旅管理等朝阳产业,使各项资源间形成协同、互补,以实现用户和商家的共赢.
公司将围绕内容、渠道、服务三方面优势,深度挖掘客户资源与价值,重点增强业务间"强链接",构建柔性价值网,形成共生式逻辑,进而激发不同业态间的协同价值,增加生态圈的可扩展.
(三)经营计划或目标2019年,新生飞翔将以客户为导向,整合全产业链业务优势和全媒体资源,为客户提供垂直细分渠道内的精准传播,以及高转化率的媒介产品整体营销方案,实现业绩水平及综合竞争力的双重提升.
(四)不确定性因素公司拟通过并购等形式发展外延业务,但标的公司未来与公司现有航机媒体、礼品销售业务协同作用存在不确定性,该协同作用的发挥可能对未来盈利产生一定影响.
25五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素宏观经济波动风险,公司广告营销、商旅服务、礼品销售等业务与宏观生产、消费领域密切相关.
广告行业规模取决于广告投放需求的大小,多数广告主将广告支出作为一项软性支出,因此在经济低迷时期可能会削减广告投放.
同时,公司广告客户涉及多个行业,客户所在行业整体发展状况、产业政策和监管措施的变化,可能对该行业整体广告投放产生影响,进而影响公司业绩.
此外,商旅及礼品业务等与消费者购买力相关性较高,对宏观经济波动的反应较为敏感.
应对措施:公司通过开展新业务,拓宽销售渠道来保持核心竞争力,通过完善服务体系,优化产品和销售结构,提升服务能力,持续提高品牌影响力,以巩固客户忠诚度,应对宏观经济的波动所带来的不利影响.
行业竞争风险,公司业务所处行业市场整体集中度较低,参与竞争的各类主体众多,行业竞争日益激烈.
在新旧媒体及技术不断融合发展的趋势下,市场总量和细分领域不断增加,新的竞争者涌入,竞争环境逐渐复杂.
如果无法持续保持与竞争对手的相对优势,公司市场地位和经营业绩可能受到不利影响.
应对措施:公司积极采取应对策略,一方面,深化媒体平台合作,逐步打造品牌效应;另一方面,拓展互联网、新媒体等平台业务模式,打造移动客户端媒体平台,寻求新的利润增长点.
市场风险,公司的礼品销售等业务受市场短期波动影响较大.
公司需对产品价格、市场需求的变化情况保持高度敏感,视情况调整相应礼品的采购类别和数量,以降低市场变动风险对公司业绩的影响程度.
若公司无法及时调整产品结构及采购量,可能会导致销售量下降并造成商品积压,对公司收入及利润造成一定损害.
应对措施:公司通过组建优秀的业务团队,时刻关注市场动向,提升公司自身的市场调研能力,同时加大产品开发投入,保持创新活力.
人才流失风险,随着行业快速发展,市场竞争愈加激烈,核心人才已成为公司核心实力的重要组成部分.
因公司对人才的依赖性较高,优秀的管理型人才、设计人才和销售人才等对公司业绩可产生直接影响.
若流失这部分优秀的人力资源,将极大削弱公司的竞争优势.
应对措施:公司通过富有竞争力的薪酬、行之有效的绩效考核体系、多样持续的业务培训、完善明确的职业规划及其他激励计划保持了人才的稳定性,同时最大程度刺激业务人员的活力,为优质人才提供了可持续发展的平台.
外延式发展带来的风险,基于业务发展需要,近年公司已收购3家企业,并获得了相关上下游的优质资源,产业链逐步完善.
但同时,随着经营规模不断扩大,资产、业务及人员的迅速扩张,公司的组织架构、内部控制和管理体系趋于复杂,也面临着资源整合、战略协同、文化协同等风险,可能影响公司的稳健发展.
应对措施:由于并购企业的业务与公司主营业务之间为产业链上下游,公司将以此关系为切入点,进行业务整合.
公司根据实际情况制定了《子公司、母公司管理办法》,完善各子公司的公司治理结构,在业务开发拓展,人力资源管理、财务管理等重要事项上达到母公司统一标准.
同时,通过有效的正向管理和良好的业务协作,使得被收购公司在经营管理上得到更好地改善,增加运行效率,充分发挥收购后的协同整合效应.
(二)报告期内新增的风险因素无.
26第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项√是否五.
二.
(六)是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用不适用单位:元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁543,808.
000543,808.
000.
04%原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额占期末净资产比例%是否形成预计负债临时公告披露时间海南新生飞翔文化传媒股份有限公司腾尚国际传媒广告(北京)有限公司腾尚国际传媒广告(北京)有限公司共拖欠新生飞翔270万元合作费2,700,000.
000.
22%否2017年4月17日27未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响:1.
2010年8月15日,新生飞翔与腾尚国际传媒广告(北京)有限公司(以下简称"腾尚国际")签订《〈三万英尺〉杂志合作合同》,合作期限自2010年10月15日至2013年10月15日.
合同约定新生飞翔负责《三万英尺》杂志的发行事宜,腾尚国际负责杂志的设计、印刷、制作及运输到指定地点并且按时向新生飞翔支付合作费.
腾尚国际在支付合同中约定的首期合作费120万元后,自2011年4月15日起未支付后续的合作费.
2012年5月7日新生飞翔向腾尚国际送达《关于终止与腾尚国际传媒广告(北京)有限公司合作的解约函》.
腾尚国际共拖欠新生飞翔270万元合作费,新生飞翔予以减免120万.
2013年11月25日,新生飞翔向北京市朝阳区人民法院提起诉讼,请求确认双方签署的《〈三万英尺〉杂志合作合同》于2012年6月6日解除,判决腾尚国际向新生飞翔支付合作费150万元,判决腾尚国际延迟支付合作费利息损失6.
4万元(按银行同期存款利率3.
5%计算,支付至实际给付之日).
2014年2月21日,腾尚国际以新生飞翔违约为由提出反诉,请求判决新生飞翔退还合作费120万元,判决新生飞翔因违约给腾尚国际造成的损失200.
30万元.
2016年7月29日,北京市朝阳区人民法院送达了新生飞翔与腾尚国际《三万英尺》合作合同纠纷一案的一审判决书,一审判决要求腾尚国际支付新生飞翔欠款150万元及利息(自2012年4月21日起,按央行同期贷款利率计至实际支付之日)并驳回腾尚国际的全部反诉请求.
现此案二审判决维持原判,我方胜诉,并已领取二审判决书等法律文书.
2018年3月,公司已向北京市朝阳区法院申请执行,执行案号(2018)京0105执4370号,目前已执行回款5.
9万元,并对腾尚国际及其法定代表人申请了失信措施和限制高消费措施.
新生飞翔已针对上述270万元应收账款全额计提坏账准备,该结果不会对公司的持续生产经营能力产生重大不利影响.
2.
2014年,新生飞翔与北京朗恩文化传媒有限公司(以下简称"朗恩文化")签订合作协议,约定新生飞翔利用自身渠道及业务优势,在其业务所辖的24架飞机机舱内部发布为期12个月的客舱广告.
合作期限为2014年6月15日至2015年6月14日,约定广告费用400万,朗恩文化应在2014年8月31日、2014年11月31日、2015年1月31日、2015年4月31日向新生飞翔支付4笔各100万元的费用.
新生飞翔按照合同约定履行了相关义务,但朗恩文化一直延迟付款,累计拖欠款项310万元.
新生飞翔于2016年3月31日向具有管辖权的法院提起诉讼,请求判决朗恩文化支付合作费用310万元.
2016年9月20日法院判决新生飞翔一审胜诉,即对方向新生飞翔支付310万元及滞纳金;2017年1月23日法院判决新生飞翔二审胜诉,维持原判,并由对方承担二审诉讼费,我方胜诉后申请执行对方公司财产,暂未发现对方财产线索.
后经协调,朗恩文化愿以茶叶、机供品货物冲抵该310万本金及利息等金额的欠款,条件是申请对其利息、执行款等本金以外的金额进行减免,公司已聘请律师团队跟进判决执行工作.
新生飞翔已针对上述应收账款全额计提坏账准备,该结果不会对公司的持续生产经营能力产生重大不利影响.
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项海南新生飞翔文化传媒股份有限公司北京朗恩文化传媒有限公司北京朗恩文化传媒有限公司拖欠新生飞翔310万元广告费3,100,000.
000.
25%否2017年4月17日总计--5,800,000.
000.
47%--28适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力635,940,000.
00452,848,474.
792.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售569,750,000.
00368,022,249.
173.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)004.
财务资助(挂牌公司接受的)005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型006.
其他00(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号中国民用航空投资集团有限公司新生飞翔受托管理中国民用航空投资集团有限公司所持有的威汉营销传播集团51%股权,托管期限为3年.
1,500,000已事前及时履行2018年1月19日2018-007偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:2018年1月,为实现公司的稳步拓展,经友好协商,公司受托管理中国民用航空投资集团有限公司所持有的威汉营销传播集团51%股权,托管期限为3年,托管费用为50万元/年.
托管期限内,公司享有威汉营销传播集团股权的优先购买权.
后续因实际经营与管理需要,合同未实际履行,双方经协商一致,同意于2018年7月10日提前终止本协议.
(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项为提高资金使用效率,进一步提升公司整体收益,经2018年第四次临时股东大会审议通过,公司向上海睿银盛嘉资产管理有限公司购买债券收益权,委托理财金额为8.
67亿元.
该理财产品的投资收益高于银行活期利息,而相对于股票投资等风险较低.
公司在确保不影响正常经营活动所需资金的情况下运用自有闲置资金进行适度理财,可以提高资金使用效率,进一步提高公司整体收益,符合全体股东的利益.
(五)承诺事项的履行情况公司挂牌时,海航集团有限公司出具了《避免同业竞争的承诺函》及《关于不占用资金的承诺函》,承诺不从事任何与公司经营范围相近或者相同的业务,保证不利用股东地位占用新生飞翔资金、资产.
同期,控股股东海航销售出具了《关于规范关联交易的承诺函》,承诺不再代理新生飞翔从事的业务不29向新生飞翔拆借、占用资金.
在报告期内,公司不存在关联方资金占用问题(2018年第一季度公司以子公司恒禾科技为基础与关联方签署相关协议并对涉及资金进行预付,后由于市场环境发生变化协议中止、预付款退回.
根据2018年海南省证监局及审计师意见,涉及预付款项按照资金占用进行处理并计提相应利息).
同时,公司严格遵守《公司章程》和相关议事规则的规定,履行审批程序,规范关联交易相关事项.
报告期内,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等严格遵守承诺,不存在同业竞争问题.
(六)调查处罚事项2018年10月10日,公司收到海南证监局出具的《中国证券监督管理委员会海南监管局行政监管措施决定书》.
海南证监局决定对公司采取责令改正的行政监管措施,并记入资本市场诚信信息数据库.
公司已于2018年10月12日在全国中小企业股份转让系统披露《关于公司收到中国证券监督管理委员会海南监管局行政监管措施决定书的公告》(公告编号:2018-045).
2019年2月25日,公司已完成全部整改工作并向海南证监局提交整改报告.
30第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数701,439,66786.
41%109,703,336811,143,00399.
93%其中:控股股东、实际控制人284,984,67535.
11%76,000,002360,984,67744.
47%董事、监事、高管172,5000.
02%-148,00024,5000.
00%核心员工有限售条件股份有限售股份总数110,294,83613.
59%-109,703,336591,5000.
07%其中:控股股东、实际控制人76,000,0029.
36%-76,000,00200.
00%董事、监事、高管517,5000.
06%-444,00073,5000.
01%核心员工总股本811,734,503-0811,734,503-普通股股东人数69(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1海南海航航空销售有限公司316,635,2730316,635,27339.
01%0316,635,2732海南航空控股股份有限公司158,390,7290158,390,72919.
51%0158,390,7293北京中乾证融投资管理有限公司-中乾证融4期新三板价值挖掘证券投资基金52,862,000052,862,0006.
51%052,862,0004海航航空集团有限公司44,349,404044,349,4045.
46%044,349,4045阙清华30,665,000362,00031,027,0003.
82%031,027,0006中钢投资有限公司16,501,000016,501,0002.
03%016,501,000317国泰元鑫资管-渤海银行-国泰元鑫-新三板掘金2号专项资产管理计划16,500,000016,500,0002.
03%016,500,0008北京正心投资有限公司-正心飞翔成长基金14,630,066014,630,0661.
80%014,630,0669北京亿财达资产管理有限公司11,000,0001,00011,001,0001.
36%011,001,00010江苏省高科技产业投资股份有限公司-江苏高投掘金一号新三板投资基金10,998,000-3,00010,995,0001.
35%010,995,000合计672,531,472360,000672,891,47282.
88%0672,891,472前十名股东间相互关系说明:海南海航航空销售有限公司与海航航空集团有限公司为同一控制人控股子公司,具有关联关系;海南航空控股股份有限公司为公司同一最终控制人间接参股公司,具有关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况新生飞翔控股股东为海南海航航空销售有限公司.
海南海航航空销售有限公司成立于1998年11月2日,注册资本为41,000万元;企业类型为有限责任公司;住所为海南省澄迈县老城高新技术示范区海南生态软件园;法定代表人为刘涛;营业期限为自1998年11月2日至2048年11月2日;经营范围为:国际、国内航空票务销售代理(以上两项凭民航管理局意见经营);航空服务咨询;航空运输相关的服务业务;航旅信息服务,航旅信息技术软件开发及服务;旅客、货物和邮件航空运输包机业务;计算机软硬件及网络设备的研究开发;计算机技术服务与技术咨询;建材、水产品、礼品、酒店旅游产品的销售代理(食品除外);保险兼业代理服务(人身意外险、航空旅游不便险、机动车辆险);旅游景点门票销售代理、商业活动门票销售代理、火车票销售代理.
海航旅业创新投资有限公司持有海南海航航空销售有限公司100%股权.
报告期内控股股东无变化.
32(二)实际控制人情况新生飞翔实际控制人为海南省慈航公益基金会.
海南省慈航公益基金会成立于2010年10月8日,信用代码534600005624068701,组织机构代码56240687-0,有效期至2020年9月18日,注册资本2000万元,单位负责人孙明宇.
报告期内实际控制人无变化.
33第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、间接融资情况适用√不适用违约情况:适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分配预案适用√不适用未提出利润分配预案的说明:适用√不适用34第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期年度薪酬官伟董事长男1979年3月本科2018.
08.
03-2020.
08.
2134.
06万元陈辉董事、总经理男1961年5月本科2017.
08.
22-2020.
08.
2850.
71万元牛圆宇董事男1983年8月本科2018.
08.
03-2020.
08.
2120.
78万元于哲董事、财务总监男1983年4月本科2017.
11.
06-2020.
08.
2142.
27万元杜华松董事男1981年10月本科2018.
08.
03-2020.
08.
21-裴力董事男1965年1月博士研究生2018.
02.
06-2020.
08.
21-余明董事男1971年5月大学2018.
02.
06-2020.
08.
21-吴伟壮职工监事、监事会主席男1976年7月本科2017.
08.
22-2020.
08.
2137.
78万元张岩监事女1982年9月硕士研究生2018.
08.
03-2020.
08.
21-田野监事男1986年8月硕士研究生2018.
08.
03-2020.
08.
21-杨希海董事会秘书男1986年7月硕士研究生2017.
08.
29-2020.
08.
2832.
64万元董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:官伟、陈辉、牛圆宇、于哲、杜华松为控股股东委派董事;张岩、田野为控股股东委派监事.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量杨希海董事会秘书98,0000%98,0000.
0121%035合计-98,0000%98,0000.
0121%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因官伟无新任董事长、董事2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选官伟为第二届董事会董事.
2018年8月10日,第二届董事会第九次会议选举官伟为第二届董事会董事长.
陈辉董事新任董事、总经理2018年1月4日,第二届董事会第三次会议聘任陈辉为公司新任总经理.
牛圆宇无新任董事2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选牛圆宇为第二届董事会董事.
于哲财务总监新任董事、财务总监2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选于哲为第二届董事会董事.
杜华松无新任董事2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选杜华松为第二届董事会董事.
裴力无新任董事2018年1月8日,公司收到部分股东《关于提请董事会召开临时股东大会增加董事的函》,结合中小股东意见,董事会推荐裴力先生为新增董事,并于2018年2月6日2018年第一次临时股东大会审议通过.
余明无新任董事2018年1月8日,公司收到部分股东《关于提请董事会召开临时股东大会增加董事的函》,结合中小股东意见,董事会推荐余明先生为新增董事,并于2018年2月6日2018年第一次临时股东大会审议通过.
张岩无新任监事2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选张岩为第二届监事会监事.
36田野无新任监事2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会补选田野为第二届监事会监事.
魏霆董事长、董事、总经理离任无2018年1月3日,公司董事会收到魏霆辞任总经理的辞职报告,辞职原因为工作调整,该事项于2018年1月4日第二届董事会第三次会议审议通过.
2018年6月6日,公司董事会收到魏霆辞任公司董事长、董事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新董事后,该辞职生效.
何刚董事离任无2018年6月6日,公司董事会收到何刚辞任公司董事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新董事后,该辞职生效.
高娣董事离任无2018年6月6日,公司董事会收到高娣辞任公司董事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新董事后,该辞职生效.
周国武董事离任无2018年6月6日,公司董事会收到周国武辞任公司董事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新董事后,该辞职生效.
贺阳监事离任无2018年6月6日,公司监事会收到贺阳辞任公司监事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新监事后,该辞职生效.
崔铠监事离任无2018年6月6日,公司监事会收到崔铠辞任公司监事的辞职报告,辞职原因为个人原因.
2018年8月3日,经2018年第三次临时股东大会补选新监事后,该辞职生效.
报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明年初至报告期末董秘是否发生变动原董秘离职时间现任董秘任职时间现任董秘姓名是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格临时公告查询索引37否不适用2017年8月29日杨希海是2017-036报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用官伟,男,中国籍,本科学历.
历任海航旅业控股(集团)有限公司办公室主任、海航新华文化投资管理有限公司董事长、大新华运通控股有限公司副总裁、海航文化控股集团有限公司首席执行官等.
陈辉,男,中国籍,本科学历.
历任《经济观察报》副社长、新华财经传媒广告总裁及整合营销总经理、海航云端文化传媒(北京)有限公司董事长等.
牛圆宇,男,中国籍,本科学历.
历任百睿臣文化传媒(北京)有限公司总经理、海航云端文化传媒(北京)有限公司总裁、海航文化控股集团有限公司运营总裁等.
于哲,男,中国籍,本科学历.
历任天津海运计划财务部总经理、天津天海投资发展股份有限公司计划财务部总经理等.
杜华松,男,中国籍,本科学历.
历任中国民用航空投资集团有限公司财务部总经理、中国新华航空集团有限公司财务总监等.
裴力,男,中国籍,副研究员,博士学历.
现任北京中乾证融投资管理公司董事长、法定代表人,天津中乾景隆股权投资基金管理公司董事长、法定代表人,中国社会科学院研究生院金融硕士研究生导师、《企业并购重组》课程教授,北京航空航天大学、辽宁科技大学客座教授.
余明,男,中国籍,大学学历.
现任深圳市立诚股权投资基金管理有限公司总经理、法定代表人.
张岩,女,中国籍,硕士学历.
历任海航航空集团有限公司薪酬与绩效管理中心经理、海南航空控股股份有限公司人力资源部门SHRM高级经理、总经理助理等.
田野,男,中国籍,硕士学历.
历任海南航空控股股份有限公司安全监察部安全管理工程师、风险控制部风险管理中心高级经理等.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员87生产人员323253销售人员408351财务人员2022员工总计759633按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士3421本科364313专科342256专科以下1943员工总计75963338员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
员工薪酬政策:全员劳动合同制,依据国家和地方相关法律,与员工签订《劳动合同书》,办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金;另外,公司员工薪酬根据岗位要求、员工工作年限、工作绩效等因素进行不定期调整.
2.
员工培训计划:公司建立了完善的培训体系,对不同业务类型员工开展针对性业务培训.
3.
需公司承担费用的离退休职工人数:报告期内,公司因业务及人员优化调整等,尚有1名员工需公司承担费用.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用39第九节行业信息是否自愿披露√是否公司是国内领先的航旅传媒服务运营商,主营业务包括航机媒体、礼品销售、积分业务、商旅服务四类.
公司以航机媒体为中心,结合机上零售业务,深度挖掘客户资源与价值,致力于为客户提供整合营销解决方案.
根据我国《国民经济行业分类》国家标准(GB/T4754-2011),公司属于"商务服务业(L72)"下属的"广告业(L724)";根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年版),公司所处行业为"商务服务业(L72)";根据全国中小企业股份转让系统有限公司《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业为"商务服务业(L72)"下属的"广告业(L724)".
根据公司具体业务情况,公司所处的细分行业为广告业.
40第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和中国证监会有关法律法规及《公司章程》的要求,不断完善法人管理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司制定并披露了《委托理财管理制度》,规范了委托理财业务的流程和管理,进一步完善了公司控制制度.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开均符合相关法律法规和公司章程的要求,并严格按照相关法律法规,履行各自的权利及义务.
公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截止报告期末,公司治理实际情况符合全国中小企业股份转让系统相关规则,上述机构和人员依法运作,未出现任何违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司严格遵守法律法规.
全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其它法律法规的规定,能够确保全体股东的权利得到保护及充分行使,全体股东享有平等地位.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为,公司重要的融资、关联交易、人事变动等事项均履行了规定程序.
截止报告期末,公司重大决策运作情况良好,能够最大限度的促进公司的规范运作.
4、公司章程的修改情况2018年2月6日,公司召开2018年第一次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》.
公司原章程:第一百〇四条:董事会由5名董事组成,均为股东大会选举产生;设董事长1人.
董事长由公司董事担任,由董事会以全体董事的过半数选举产生.
现修改为:第一百〇四条:董事会由7名董事组成,均为股东大会选举产生;设董事长1人.
董事长由公司董事担任,由董事会以全体董事的过半数选举产生.
2018年4月11日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议通过《关于增加公司经营范围的议41案》《关于修改公司章程的议案》.
公司原章程:第十二条:经依法登记,公司的经营范围是:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品的销售,进出口贸易,预包装食品的零售.
现修改为:第十二条:经依法登记,公司的经营范围是:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品的销售,进出口贸易,预包装食品的零售.
电子商务;销售食品;汽车、摩托车(不含三轮摩托车)、汽车配件、摩托车配件;旅游项目的开发及咨询服务;代订旅游景区、酒店、高尔夫、游艇等票务代理;销售计算机、软件及辅助设备.
报告期后,2019年2月20日,公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司注册地址的议案》、《关于修订公司章程的议案》.
公司原章程:第四条:公司住所:海南省海口市国贸大道45号银通国际中心14层,邮政编码:570125.
第五十八条:召集人将在年度股东大会召开20日前通知各股东,临时股东大会将于会议召开15日前通知各股东.
公司在计算起始期限时,不应当包括会议召开当日.
现修改为:第四条:公司住所:海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元,邮政编码:570105.
第五十八条:召集人将在年度股东大会召开20日前以公告形式通知各股东,临时股东大会将于会议召开15日前以公告形式通知各股东.
公司在计算起始期限时,不应当包括会议召开当日.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会91.
2018年1月4日,第二届董事会第三次会议审议通过《关于魏霆总经理辞职的议案》、《关于聘任陈辉先生为公司总经理的议案》.
2.
2018年1月17日,第二届董事会第四次会议审议通过《关于股东阙清华、彭一恒、北京中乾证融投资管理有限公司·中乾证融四期新三板价值挖掘证券投资基金、深圳市民诚股权投资合伙企业、北京正心投资有限公司-北京正心飞翔投资基金、江苏省高科技产业投资股份有限公司-江苏高投掘金一号新三板投资基金提请董事会召开临时股东大会的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提名裴力、余明先生为公司董事的议案》、《关于公司受托管理关联方部分股权资产及关联交易的议案》、《关于提请召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》.
3.
2018年3月23日,第二届董事会第五次会议审议通过《关于增加公司经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请召开公司2018年42第二次临时股东大会的议案》4.
2018年4月17日,第二届董事会第六次会议审议通过《2017年度董事会工作报告》、《公司2017年年度报告及摘要》、《2017年度总经理工作报告》、《2017年度财务决算报告》、《2018年财务预算方案》、《2017年利润分配预案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》、《关于公司2018年度日常性关联交易的议案》.
5.
2018年4月25日,第二届董事会第七次会议审议通过《公司2018年第一季度报告》、《建立的议案》.
6.
2018年7月17日,第二届董事会第八次会议审议通过《关于提名官伟先生为公司董事的议案》、《关于提名牛圆宇先生为公司董事的议案》、《关于提名于哲先生为公司董事的议案》、《关于提名杜华松先生为公司董事的议案》、《关于的议案》、《关于提请召开海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2018年第三次临时股东大会的议案》.
7.
2018年8月10日,第二届董事会第九次会议审议通过《关于选举公司董事长的议案》.
8.
2018年8月28日,第二届董事会第十次会议审议通过《关于公司2018年半年度报告的议案》.
9.
2018年10月30日,第二届董事会第十一次会议审议通过《关于公司2018年第三季度报告的议案》、《关于制定的议案》、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》、《关于提请召开海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2018年第四次临时股东大会的议案》、《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》.
监事会51.
2018年4月17日,第二届监事会第二次会议审议通过《关于2017年度监事会工作报告的议案》、《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于2017年度财务决算报告的议案》、《关于2018年度财务预算方案的议案》、《关于2017年利润分配预案的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》、《关于2017年年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司2018年度日常性关联交易的议案》.
2.
2018年4月25日,第二届监事会第三次会议审议通过《关于2018年第一季度报告的议案》.
3.
2018年7月17日,第二届监事会第四次会议审议通过《关于提名张岩女士为公司监事的议案》、《关于提名田野先生为公司监事的议案》.
4.
2018年8月28日,第二届监事会第五次会议审议通过《关于公司2018年半年度报告的议案》.
5.
2018年10月30日,第二届监事会第六次会议审议通过《关于公司第三季度报告的议案》.
股东大会51.
2018年2月6日,2018年第一次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》、《关于提名裴力、余明先生为公司董事的议案》、《关于公司受托管理关联方部分股权资产暨关联交易的议案》.
2.
2018年4月11日,2018年第二次临时股东大会审议通过《关于增加公司经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》.
3.
2018年5月24日,2017年年度股东大会审议通过《2017年度董事会工43作报告》、《公司2017年年度报告及摘要》、《2017年度总经理工作报告》、《2017年度财务决算报告》、《2018年度财务预算方案》、《2017年利润分配预案》、《2017年监事会工作报告》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案》,审议未通过《关于公司2018年度日常性关联交易的议案》.
4.
2018年8月3日,2018年第三次临时股东大会审议通过《关于提名官伟先生为公司董事的议案》、《关于提名牛圆宇先生为公司董事的议案》、《关于提名于哲先生为公司董事的议案》、《关于提名杜华松先生为公司董事的议案》、《关于提名张岩女士为公司监事的议案》、《关于提名田野先生为公司监事的议案》、《关于的议案》,审议未通过《关于提名推荐阙清华先生为新任董事的股东提案》、《关于提名孙书滨先生为新任监事的股东提案》.
5.
2018年11月15日,2018年第四次临时股东大会审议通过《关于制定的议案》、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》,审议未通过《关于追认2017年度日常性关联交易的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见1.
股东大会:公司严格按照《公司法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定与要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东.
2.
董事会:目前公司董事为7人,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求.
报告期内,公司董事会能够依法召集召开会议,按照《董事会决议规则》,依法行使职权,并就重大事项形成一致决议,全体董事勤勉尽职履行其职责与义务,按时出席董事会与股东大会,认真审议各项议案,切实保护公司和股东的利益.
3.
监事会:公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定召集监事会并形成有效决议.
全体监事认真履行职责,诚信勤勉,尽责对公司财务以及董事、高管履行职责的合法性、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
截止报告期末,公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求,今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用,为公司科学民主决策重大事项提供保障.
(三)公司治理改进情况公司严格按照《公司法》等相关法律、法规和规章制度的要求,并结合公司实际情况全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各负其责、科学有效的工作机制,董事会负责审议公司的战略和重大决策,公司管理层在董事会的授权范围内,负责公司的日常生产经营活动.
报告期内未出现任何违法违规现象,公司将在今后的工作中充实和完善内部控制制度,为公司健康、稳定的发展奠定基础.
(四)投资者关系管理情况公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询,严格按照有关法律法规以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实准确及时公平完整地披露有关信息,同时公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通,积极向监管机构报告公司相关事项,确保公司信息披露更加快捷规范.
44(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明根据《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律法规规定,公司制订了《公司章程》、三会议事规则等相关制度,保证公司完善的法人治理机构和日常规范运作,确保公司在业务、资产、人员、财务、机构等各方面保持独立,自主经营.
1.
业务独立公司拥有独立完整的客户开发系统、供应系统和销售系统,拥有与上述生产经营相适应的技术、销售和管理人员,具有与其生产经营、研发相适应的场所和设施,因此,公司拥有独立完整的业务体系,能够直接面向市场独立经营,独立承担责任及风险,依据市场化、公允性原则开展关联交易,且不存在同业竞争.
2.
资产独立公司的各项资产均为公司所有,目前公司资产独立完整,产权明晰,不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方占用而损害公司利益的情形.
3.
人员独立公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬,公司的财务人员均未在其他企业中兼职,符合其对于同业禁止的承诺.
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理,在公司领取薪酬,公司的人员独立.
4.
财务独立公司设立了独立的财务会计机构、配备专职的财务人员、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立地进行财务决策.
公司拥有独立银行账户,依法独立纳税.
5.
机构独立公司机构设置完整,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构.
自成立以来,本公司建立了独立于股东、适应自身生产经营发展需要的组织机构,各部门职能明确,工作流程清晰形成了较为完善的管理架构.
公司机构独立,自设立以来未出现股东干预公司正常生产经营活动的现象.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷,由于内部管控是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营状况和发展情况不断更新、提升和完善.
公司目前已完成会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的建设,并得到有45效执行.
公司在报告期内未发生管理制度重大缺陷的情况.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况.
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度,执行情况良好.
46第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号中兴财光华审会字(2019)第328001号审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙人)审计机构地址北京西城区阜外大街2号万通新世界A座24层审计报告日期2018年4月26日注册会计师姓名胡亚玲,周华登会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限5年会计师事务所审计报酬20.
85万审计报告正文:审计报告中兴财光华审会字(2019)第328001号海南新生飞翔文化传媒股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了海南新生飞翔文化传媒股份有限公司(以下简称新生飞翔公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新生飞翔公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计47师职业道德守则,我们独立于新生飞翔公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项.
(一)收入确认1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、22收入的确认原则和附注五、23营业收入和营业成本.
新生飞翔公司在与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入.
新生飞翔公司2018年度营业收入为人民币100,107.
01万元,其中:销售业务(包含机上商品零售、商旅机票酒店收入、积分商品零售、积分销售)收入为人民币57,950.
19万元,占公司总收入57.
89%;航机传媒收入为人民币38,343.
18万元,占公司总收入38.
30%.
我们关注销售业务收入及航机传媒收入的确认,主要是由于其收入确认是否在恰当的财务报表期间列报可能存在潜在的错报.
因此我们将其识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们了解、评估了管理层对于确认收入的流程和相关内部控制,并测试了关键控制执行的有效性.
(2)对公司销售业务收入和销售成本变动的合理性进行分析,检查毛率变是否异常;评价变动原因的合理性;(3)针对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们通过抽样方式,检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售发票明细表,销售合同、销售日报月报、积分兑换商品表、邮件对账确认函、发票、收款报表、台账、上刊报告、收入确认函等,以评价收入确认是否符合新生飞翔公司按照企业会计准则制定的收入确认政策;(4)对公司资产负债表日前后确认的销售业务收入及航机传媒收入,核对收集到的48各项支持性文件,评价销售业务收入及航机传媒收入是否在恰当期间确认.
(二)关联方关系及其交易披露的完整性1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注八、关联方及其交易.
截至2018年12月31日,新生飞翔公司存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易.
由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险,同时由于关联方交易金额比较重大,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对关联方关系及其交易披露的完整性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)我们评估并测试了公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制,例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等.
(2)我们获取了管理层提供的关联方关系清单,将其与财务系统中导出的关联方信息以及从其他公开渠道获取的信息进行核对.
(3)我们复核了重大的销售、购买和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系及交易.
(4)我们获取了管理层提供的关联方交易发生额及往来款余额明细,将其与财务记录进行核对;抽样检查关联方交易发生额及往来款余额的对账结果;抽样函证关联方交易发生额及往来款余额.
(5)我们将关联方关系、关联方交易发生额及往来款余额与财务报表附注中披露的信息进行了核对.
四、其他信息新生飞翔公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括新生飞翔公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
49结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估新生飞翔公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新生飞翔公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督新生飞翔公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
50(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新生飞翔公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致新生飞翔公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就新生飞翔公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:胡亚玲(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国北京中国注册会计师:周华登2019年4月26日51二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、1316,837,205.
441,154,978,836.
35结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、2482,445,767.
07441,622,719.
51预付款项五、363,645,717.
0062,406,621.
35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、445,365,728.
4074,954,776.
28买入返售金融资产存货五、55,421,867.
375,603,020.
36持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、6870,968,663.
643,042,386.
00流动资产合计1,784,684,948.
921,742,608,359.
85非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、7701,801.
21544,045.
43在建工程五、8164,102.
57164,102.
57生产性生物资产油气资产无形资产五、920,538.
69开发支出五、104,195,214.
261,101,252.
00商誉长期待摊费用五、1137,255,071.
4345,435,861.
17递延所得税资产五、1214,343,959.
3413,766,092.
58其他非流动资产五、13200,000,000.
00非流动资产合计56,680,687.
50261,011,353.
75资产总计1,841,365,636.
422,003,619,713.
6052流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五、14431,394,993.
01360,954,519.
49预收款项五、1568,381,842.
3434,760,082.
77卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、165,107,486.
5012,482,779.
10应交税费五、1730,152,119.
6529,308,827.
47其他应付款五、1867,244,409.
8558,600,233.
55应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债五、1970,550,000.
00流动负债合计602,280,851.
35566,656,442.
38非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计602,280,851.
35566,656,442.
38所有者权益(或股东权益):股本五、20811,734,503.
00811,734,503.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、21271,525,455.
49476,525,455.
49减:库存股53其他综合收益专项储备盈余公积五、227,277,270.
807,277,270.
80一般风险准备未分配利润五、2386,564,072.
8588,148,086.
08归属于母公司所有者权益合计1,177,101,302.
141,383,685,315.
37少数股东权益61,983,482.
9353,277,955.
85所有者权益合计1,239,084,785.
071,436,963,271.
22负债和所有者权益总计1,841,365,636.
422,003,619,713.
60法定代表人:官伟主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金156,499,770.
30188,239,308.
56以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十二、135,888,035.
7490,418,314.
74预付款项2,205,535.
20883,898.
78其他应收款十二、2516,398.
05343,917,248.
81存货5,062,124.
825,603,020.
36持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产867,310,000.
00流动资产合计1,067,481,864.
11629,061,791.
25非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资667,325,575.
85599,593,995.
49投资性房地产固定资产141,305.
29178,665.
18在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉54长期待摊费用递延所得税资产1,371,103.
721,306,666.
14其他非流动资产200,000,000.
00非流动资产合计668,837,984.
86801,079,326.
81资产总计1,736,319,848.
971,430,141,118.
06流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款63,672,709.
0082,632,169.
86预收款项5,775,289.
725,221,864.
39应付职工薪酬686,788.
26应交税费2,850,314.
276,119,915.
58其他应付款539,007,493.
8559,851,800.
34持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计611,305,806.
84154,512,538.
43非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计611,305,806.
84154,512,538.
43所有者权益:股本811,734,503.
00811,734,503.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积258,852,948.
95391,121,368.
59减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积7,277,270.
807,277,270.
80一般风险准备55未分配利润47,149,319.
3865,495,437.
24所有者权益合计1,125,014,042.
131,275,628,579.
63负债和所有者权益合计1,736,319,848.
971,430,141,118.
06(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入1,001,070,064.
60935,552,513.
88其中:营业收入五、241,001,070,064.
60935,552,513.
88利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本982,864,436.
99911,215,031.
62其中:营业成本五、24776,742,570.
76733,304,521.
58利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、258,745,562.
376,885,530.
69销售费用五、26132,441,844.
01103,893,587.
88管理费用五、2759,862,644.
0628,262,974.
74研发费用五、284,195,168.
051,151,852.
28财务费用五、29-2,171,024.
39-500,563.
80其中:利息费用953,753.
342,898,081.
66利息收入3,197,015.
224,469,970.
17资产减值损失五、303,047,672.
1338,217,128.
25加:其他收益五、31108,320.
02投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)18,313,947.
6324,337,482.
26加:营业外收入五、322,141,557.
653,695,783.
04减:营业外支出五、3312,157.
85169,156.
7356四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)20,443,347.
4327,864,108.
57减:所得税费用五、3413,321,833.
585,587,405.
41五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,121,513.
8522,276,703.
16其中:被合并方在合并前实现的净利润27,200,788.
985,377,931.
19(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)7,121,513.
8522,276,703.
162.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益8,705,527.
082,906,825.
852.
归属于母公司所有者的净利润-1,584,013.
2319,369,877.
31六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额7,121,513.
8522,276,703.
16归属于母公司所有者的综合收益总额-1,584,013.
2319,369,877.
31归属于少数股东的综合收益总额8,705,527.
082,906,825.
85八、每股收益:(一)基本每股收益-0.
000.
02(二)稀释每股收益-0.
000.
02法定代表人:官伟主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、479,770,112.
91152,180,070.
33减:营业成本十二、452,848,993.
9981,868,739.
74税金及附加788,798.
332,155,304.
24销售费用34,318,988.
9445,112,498.
75管理费用8,359,981.
813,569,852.
1557研发费用3,749,507.
671,151,852.
28财务费用-2,311,914.
78-1,664,095.
90其中:利息费用利息收入2,340,482.
551,703,937.
70资产减值损失429,583.
873,839,426.
88加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-18,413,826.
9216,146,492.
19加:营业外收入3,271.
483,406,133.
44减:营业外支出1,299.
89三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-18,410,555.
4419,551,325.
74减:所得税费用-64,437.
582,652,553.
77四、净利润(净亏损以"-"号填列)-18,346,117.
8616,898,771.
97(一)持续经营净利润-18,346,117.
8616,898,771.
97(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-18,346,117.
8616,898,771.
97七、每股收益:(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--58(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,121,623,925.
34640,087,070.
60客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、34(1)243,768,953.
2571,025,829.
66经营活动现金流入小计1,365,392,878.
59711,112,900.
26购买商品、接受劳务支付的现金881,251,535.
04449,300,826.
98客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金118,678,863.
8460,571,459.
39支付的各项税费41,435,118.
1139,113,772.
52支付其他与经营活动有关的现金五、34(2)261,219,047.
62130,336,317.
72经营活动现金流出小计1,302,584,564.
61679,322,376.
61经营活动产生的现金流量净额62,808,313.
9831,790,523.
65二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五、34(3)915,177,271.
77投资活动现金流入小计915,177,271.
77购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,876,589.
873,421,246.
2459投资支付的现金872,310,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五、34(4)858,800,000.
00投资活动现金流出小计1,734,986,589.
873,421,246.
24投资活动产生的现金流量净额-819,809,318.
10-3,421,246.
24三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、34(5)493,347,269.
5770,550,000.
00筹资活动现金流入小计493,347,269.
5770,550,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金953,753.
342,898,081.
66其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、34(6)573,554,744.
50138,501,745.
95筹资活动现金流出小计574,508,497.
84141,399,827.
61筹资活动产生的现金流量净额-81,161,228.
27-70,849,827.
61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响20,601.
48-12,776.
54五、现金及现金等价物净增加额-838,141,630.
91-42,493,326.
74加:期初现金及现金等价物余额1,154,978,836.
351,197,472,163.
09六、期末现金及现金等价物余额316,837,205.
441,154,978,836.
35法定代表人:官伟主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金119,785,334.
8285,199,034.
46收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金209,621,453.
4740,301,147.
00经营活动现金流入小计329,406,788.
29125,500,181.
46购买商品、接受劳务支付的现金86,213,985.
5369,147,578.
23支付给职工以及为职工支付的现金10,891,808.
1710,357,741.
82支付的各项税费6,468,754.
8310,289,478.
28支付其他与经营活动有关的现金256,873,072.
3639,377,323.
84经营活动现金流出小计360,447,620.
89129,172,122.
1760经营活动产生的现金流量净额-31,040,832.
60-3,671,940.
71二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金346,000,000.
00投资活动现金流入小计346,000,000.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,059.
8379,627.
89投资支付的现金867,310,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金272,451,986.
28投资活动现金流出小计867,327,059.
83272,531,614.
17投资活动产生的现金流量净额-521,327,059.
83-272,531,614.
17三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金525,005,254.
17筹资活动现金流入小计525,005,254.
17偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金4,376,900.
00筹资活动现金流出小计4,376,900.
00筹资活动产生的现金流量净额520,628,354.
17四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-31,739,538.
26-276,203,554.
88加:期初现金及现金等价物余额188,239,308.
56464,442,863.
44六、期末现金及现金等价物余额156,499,770.
30188,239,308.
5661(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00476,525,455.
497,277,270.
8088,148,086.
0853,277,955.
851,436,963,271.
22加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额811,734,503.
00476,525,455.
497,277,270.
8088,148,086.
0853,277,955.
851,436,963,271.
22三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-205,000,000.
00-1,584,013.
238,705,527.
08-197,878,486.
15(一)综合收益总额-1,584,013.
238,705,527.
087,121,513.
85(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本623.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-205,000,000.
00-205,000,000.
00四、本年期末余额811,734,503.
00271,525,455.
497,277,270.
8086,564,072.
8561,983,482.
931,239,084,785.
0763项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00391,525,455.
495,587,393.
6060,588,670.
4450,371,130.
001,319,807,152.
53加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并85,000,000.
009,879,415.
5394,879,415.
53其他二、本年期初余额811,734,503.
00476,525,455.
495,587,393.
6070,468,085.
9750,371,130.
001,414,686,568.
06三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,689,877.
2017,680,000.
112,906,825.
8522,276,703.
16(一)综合收益总额19,369,877.
312,906,825.
8522,276,703.
16(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他64(三)利润分配1,689,877.
20-1,689,877.
201.
提取盈余公积1,689,877.
20-1,689,877.
202.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00476,525,455.
497,277,270.
8088,148,086.
0853,277,955.
851,436,963,271.
22法定代表人:官伟主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞65(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
597,277,270.
8065,495,437.
241,275,628,579.
63加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额811,734,503.
00391,121,368.
597,277,270.
8065,495,437.
241,275,628,579.
63三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-132,268,419.
64-18,346,117.
86-150,614,537.
50(一)综合收益总额-18,346,117.
86-18,346,117.
86(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配661.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-132,268,419.
64-132,268,419.
64四、本年期末余额811,734,503.
00258,852,948.
957,277,270.
8047,149,319.
381,125,014,042.
13项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优永续其他67先股债备一、上年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
595,587,393.
6050,286,542.
471,258,729,807.
66加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额811,734,503.
00391,121,368.
595,587,393.
6050,286,542.
471,258,729,807.
66三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,689,877.
2015,208,894.
7716,898,771.
97(一)综合收益总额16,898,771.
9716,898,771.
97(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,689,877.
20-1,689,877.
201.
提取盈余公积1,689,877.
20-1,689,877.
202.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结68转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
597,277,270.
8065,495,437.
241,275,628,579.
6369财务报表附注一、公司基本情况海南新生飞翔文化传媒股份有限公司(以下简称本公司),改制前名称海南新生飞翔购物有限公司,系由海航旅业控股(集团)有限公司和海南新生信息技术有限公司共同出资组建的有限责任公司,于2010年02月12日取得海南省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,原注册号为460000000229411,现统一社会信用代码为91460000698934891L,营业期限至2030年02月12日,公司法定代表人:官伟;注册地址:海南省海口市龙华区滨海大道117号海南滨海国际金融中心B座2402、2403单元;公司经营范围:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品、汽车、两轮摩托车、汽车配件、摩托车配件、计算机、软件及辅助设备、预包装食品、散装食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)、婴幼儿配方食品、保健品的销售,进出口贸易,旅游项目的开发及咨询服务,票务代理服务.
2015年3月26日,公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股转系统函【2015】1041号函,同意海南新生飞翔文化传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码:832297.
截止2018年12月31日,本公司总股数:811,734,503股.
母公司为海南海航航空销售有限公司.
本公司的最终控制方为海南省慈航公益基金会.
本财务报告业经董事会于2019年4月26日批准报出.
本公司2018年度纳入合并范围的子公司共4户,详见本附注七"在其他主体中的权益".
本公司本年度合并范围比上年度增加2户,详见本附注六"合并范围的变更".
本公司及各子公司主要从事航空客运销售代理业务、机上商品销售、广告业务等.
二、财务报表的编制基础701、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得71对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——72合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注三、6(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注三、13"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表73的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三、13"长期股权投资"或本附注三、10"金融工具".
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"(详见本附注三、13、(2)④)和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每74一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三、13(2)②"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理.
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失.
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此75产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益.
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
76交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
77贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项78有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,例如可供出售金融资产的公允价值低于成本的50%、或其公允价值低于成本的时间超过1年、或被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化等,则该可供出售金融资产存在了客观减值依据,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是79否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具80衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
11、应收款项应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准余额为100万元以上的应收账款、余额为100万元以上的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项81本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
A.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合.
无风险组合以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合,公司对于和关联方发生的应收款项、押金、保证金、员工往来不计提坏账准备.
B.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法账龄组合按账龄分析法计提坏账准备.
无风险组合当存在客观证据表明关联方往来款项将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同)111-2年20202-3年50503年以上100100(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣82除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
(6)对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项,如果有减值迹象时,计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12、存货(1)存货的分类本公司存货分为库存商品、低值易耗品等.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用.
(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三、10"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以83及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
84(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
85在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,86改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
14、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计87提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧方法使用年限(年)残值率%年折旧率%房屋及建筑物直线法30-4053.
17-2.
38机器设备直线法12-1857.
92-5.
28运输工具直线法5-14511.
88-6.
79办公设备直线法5-10519.
00-9.
50设备车辆直线法5-14519.
00-6.
79其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(4)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固88定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
15、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
16、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
17、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
89本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
18、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
19、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资90产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
21、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
22、收入的确认原则收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务和销售商品时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定.
收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示.
91与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:(1)商品贸易、机上商品零售、普通商品零售商品贸易收入同时满足下列条件时,才能予以确认:①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方.
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制.
③收入的金额能够可靠计量.
④相关经济利益很可能流入本公司.
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量.
(2)航机传媒按照双方约定的广告发布期完成广告发布,广告通过指定媒体出现在公众面前时,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与该广告代理有关的成本能够可靠地计量时,本公司在广告发布期间,依据合同约定的广告费,按期确认收入.
(3)积分商品销售以金鹏会员实际兑换商品数量及种类为结算基础,按与海南航空商品协议价格作为依据,由此确认收入结算金额.
(4)积分销售按照双方约定的积分合作内容向客户提供积分,相关的积分销售收入已经取得或取得了收款的凭据,且与该积分销售的成本能够可靠地计量时,根据提供积分的情况进行结算确认收入金额.
(5)其他其他收入包含邮购业务、团购业务、航空客运销售代理,在实际转让商品所有权及风险报酬时是在当期予以确认.
23、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
92当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时,直接计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
24、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可93抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
25、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异94的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
26、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号).
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号受影响的报表项目名称影响2017年12月31日/2017年度金额增加+/减少-1应收票据0.
00应收账款-441,622,719.
51应收票据及应收账款+441,622,719.
512固定资产+2,030.
37固定资产清理-2,030.
373应付票据应付账款-360,954,519.
49应付票据及应付账款+360,954,519.
494应付利息-1,162,746.
66应付股利其他应付款+1,162,746.
665管理费用-1,151,852.
28研发费用+1,151,852.
28②其他会计政策变更报告期内,本公司不存在其他会计政策变更.
95(2)会计估计变更报告期内,本公司不存在会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率%增值税应税收入17、16、6城市维护建设税应纳流转税额7教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2企业所得税应纳税所得额25、15本期企业所得税税率的变化、税率优惠政策较上期没有发生变化.
2、优惠税负及批文海南新生飞翔文化传媒股份有限公司于2016年12月6日获批准为高新技术企业,2018年度该公司企业所得税税率为15%.
子公司恒禾科技于2018年11月29日获批准为高新技术企业,2018年度该公司企业所得税税率为15%.
五、合并财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出,期初指【2018年1月1日】,期末指【2018年12月31日】,本期指2018年度,上期指2017年度.
1、货币资金项目2018.
12.
312017.
12.
31库存现金银行存款315,104,118.
031,154,032,860.
55其他货币资金1,733,087.
41945,975.
80合计316,837,205.
441,154,978,836.
35说明:(1)期末本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回收到限制的款项.
(2)其他货币资金主要系本公司在支付宝(中国)网络技术有限公司、财付通支付科技有限公司、易宝支付有限公司、易生支付有限公司等第三方平台开立的账户资金.
2、应收票据及应收账款种类2018.
12.
312017.
12.
3196应收票据应收账款482,445,767.
07441,622,719.
51合计482,445,767.
07441,622,719.
51(1)应收账款情况①应收账款风险分类类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款43,577,820.
008.
0143,577,820.
00100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款500,386,078.
8891.
9917,940,311.
813.
59482,445,767.
07其中:账龄组合143,237,694.
6426.
3317,940,311.
8112.
52125,297,382.
83无风险组合357,148,384.
2465.
66357,148,384.
24单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计543,963,898.
88100.
0061,518,131.
8111.
31482,445,767.
07(续)类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款43,577,820.
008.
7242,861,270.
0098.
36716,550.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款456,265,787.
0791.
2815,359,617.
563.
37440,906,169.
51其中:账龄组合155,061,273.
8931.
0215,359,617.
569.
91139,701,656.
33无风险组合301,204,513.
1860.
26301,204,513.
18单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计499,843,607.
07100.
0058,220,887.
5611.
65441,622,719.
5197A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由腾尚国际传媒广告(北京)有限公司2,700,000.
002,700,000.
00100.
00%预计不可收回北京朗恩国际文化传媒有限公司1,433,100.
001,433,100.
00100.
00%预计不可收回云界文化传媒(上海)有限公司39,444,720.
0039,444,720.
00100.
00%预计不可收回合计43,577,820.
0043,577,820.
00B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内102,119,397.
8271.
291,021,190.
471.
00121,499,943.
5978.
361,214,999.
421.
001至2年28,167,097.
4919.
665,633,419.
5020.
0022,465,582.
6514.
494,493,116.
5420.
002至3年3,330,994.
982.
331,665,497.
4950.
002,888,492.
101.
861,444,246.
0550.
003年以上9,620,204.
356.
729,620,204.
35100.
008,207,255.
555.
298,207,255.
55100.
00合计143,237,694.
64100.
0017,940,311.
81155,061,273.
89100.
0015,359,617.
56C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的应收账款:项目2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方应收款项357,148,384.
24100.
00301,204,513.
18100.
00合计357,148,384.
24100.
00301,204,513.
18100.
00②坏账准备项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
3198转回转销应收账款坏账准备58,220,887.
563,297,244.
2561,518,131.
81③按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额296,955,228.
85元,占应收账款期末余额合计数的比例54.
59%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额39,444,720.
00元.
单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额海南航空控股股份有限公司是机上版权款、商旅款、航司服务保障费及商品销售款112,590,471.
151年以内21.
423,939,033.
461-2年新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司是广告款36,291,535.
021年以内15.
6639,370,931.
021-2年9,416,076.
822-3年99,999.
993年以上云界文化传媒(上海)有限公司否广告款262,080.
002-3年7.
2539,444,720.
0039,182,640.
003年以上海南海航航空销售有限公司是商旅款10,606,990.
211年以下5.
9921,962,278.
391-2年12,000.
002-3年海航集团有限公司是广告款、商旅款4,798,439.
741年以内4.
2718,144,149.
951-2年278,603.
102-3年合计—296,955,228.
8554.
5939,444,720.
003、预付款项(1)账龄分析及百分比99账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内13,989,173.
5121.
9862,025,209.
2999.
391至2年49,446,048.
4477.
6988,168.
610.
142至3年41,001.
600.
0667,906.
010.
113年以上169,493.
450.
27225,337.
440.
36合计63,645,717.
00100.
0062,406,621.
35100.
00(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因北京喜乐航科技股份有限公司关联方34,392,501.
4854.
041-2年未到结算期海南海航航空销售有限公司关联方13,596,795.
8221.
361-2年未到结算期海航旅游管理控股有限公司关联方1,481,303.
812.
331年以内未到结算期天津云商智慧物流股份有限公司关联方1,046,676.
351.
641年以内未到结算期北京首都航空有限公司关联方904,802.
571.
421-2年未到结算期合计51,422,080.
0380.
794、其他应收款项目2018.
12.
312017.
12.
31应收利息应收股利其他应收款45,365,728.
4074,954,776.
28合计45,365,728.
4074,954,776.
28(1)其他应收款情况①其他应收款按风险分类100类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款45,444,082.
09100.
0078,353.
690.
1745,365,728.
40其中:账龄组合302,421.
790.
6778,353.
6925.
91224,068.
10无风险组合45,141,660.
3099.
3345,141,660.
30单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计45,444,082.
09100.
0078,353.
690.
1745,365,728.
40(续)类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款75,282,702.
09100.
00327,925.
810.
4474,954,776.
28其中:账龄组合501,780.
250.
67327,925.
8165.
35173,854.
44无风险组合74,780,921.
8499.
3374,780,921.
84单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计75,282,702.
09100.
00327,925.
810.
4474,954,776.
28A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:无.
B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:101账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内103,456.
1434.
211,034.
561.
00140,620.
6528.
021,406.
211.
001至2年140,620.
6546.
5028,124.
1320.
0018,300.
003.
653,660.
0020.
002至3年18,300.
006.
059,150.
0050.
0040,000.
007.
9720,000.
0050.
003年以上40,045.
0013.
2440,045.
00100.
00302,859.
6060.
36302,859.
60100.
00合计302,421.
79100.
0078,353.
69501,780.
25100.
00327,925.
81C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款:项目2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方往来36,404,066.
9880.
6461,759,680.
9182.
59员工备用金及借款540,920.
991.
20178,422.
010.
24押金及保证金8,196,672.
3318.
1612,842,818.
9217.
17合计45,141,660.
30100.
0074,780,921.
84100.
00②坏账准备项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
31转回转销其他应收款坏账准备327,925.
81249,572.
1278,353.
69③其他应收款按款项性质分类情况款项性质2018.
12.
312017.
12.
31往来款36,706,488.
7762,261,461.
16员工备用金及借款540,920.
99178,422.
01押金及保证金8,196,672.
3312,842,818.
92合计45,444,082.
0975,282,702.
09④其他应收款期末余额前五名单位情况:102单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额新华旅行网络服务有限公司是往来款15,321,666.
671年以内33.
68海爱普网络科技(北京)有限公司是往来款14,083,565.
731年以内30.
96中航鑫港担保有限公司否保证金1,800,000.
001-2年11.
213,300,000.
002-3年三亚凤凰国际机场有限责任公司是往来款3,000,000.
001-2年6.
59海航通信有限公司是保证金1,869,243.
331年以内4.
11合计—39,374,475.
7386.
555、存货(1)存货分类项目2018.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品5,421,867.
375,421,867.
37低值易耗品合计5,421,867.
375,421,867.
37(续)项目2017.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品5,598,977.
315,598,977.
31低值易耗品4,043.
054,043.
05合计5,603,020.
365,603,020.
36注:本公司年末不存在减值的存货.
6、其他流动资产项目2018.
12.
312017.
12.
31预缴税金3,658,663.
643,042,386.
00理财产品867,310,000.
00合计870,968,663.
643,042,386.
007、固定资产103项目2018.
12.
312017.
12.
31固定资产701,801.
21542,015.
06固定资产清理2,030.
37合计701,801.
21544,045.
43(1)固定资产及累计折旧①固定资产情况项目房屋及建筑物办公设备车辆设备其他合计一、账面原值1、年初余额1,030,519.
00461,889.
99487,128.
281,979,537.
272、本年增加金额350,282.
93350,282.
93(1)购置350,282.
93350,282.
93(2)在建工程转入3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额1,380,801.
93461,889.
99487,128.
282,329,820.
20二、累计折旧1、年初余额630,679.
51357,511.
68449,331.
021,437,522.
212、本年增加金额136,812.
9340,243.
0113,440.
84190,496.
78(1)计提136,812.
9340,243.
0113,440.
84190,496.
783、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额767,492.
44397,754.
69462,771.
861,628,018.
99三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值613,309.
4964,135.
3024,356.
42701,801.
212、年初账面价值399,839.
49104,378.
3137,797.
26542,015.
06(2)固定资产清理104类别2018.
12.
312017.
12.
31转入清理的原因办公设备2,030.
37报废损失合计2,030.
378、在建工程项目2018.
12.
312017.
12.
31在建工程164,102.
57164,102.
57工程物资合计164,102.
57164,102.
57(1)在建工程情况项目2018.
12.
312017.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值用友优普CRM二期164,102.
57164,102.
57164,102.
57164,102.
57合计164,102.
57164,102.
57164,102.
57164,102.
579、无形资产(1)无形资产情况项目土地使用权专利权软件合计一、账面原值1、年初余额2、本年增加金额21,992.
1921,992.
19(1)购置21,992.
1921,992.
19(2)内部研发3、本年减少金额(1)处置4、年末余额二、累计摊销1、年初余额2、本年增加金额1,453.
501,453.
50(1)摊销1,453.
501,453.
503、本年减少金额(1)处置4、年末余额三、减值准备105项目土地使用权专利权软件合计1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置4、年末余额四、账面价值1、年末账面价值20,538.
6920,538.
692、年初账面价值10、开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益软件开发1,101,252.
007,289,130.
314,195,168.
054,195,214.
26合计1,101,252.
007,289,130.
314,195,168.
054,195,214.
26注:本公司研发的软件系统,完成项目立项之前的支出全部计入当期损益;完成立项进入开发阶段的支出确认为开发支出,软件开发完成验收后结转为无形资产.
11、长期待摊费用项目2018.
01.
01本期增加本期摊销其他减少2018.
12.
31其他减少的原因金鹏非航积分特许经营权41,836,540.
004,874,160.
0036,962,380.
00装修费253,515.
48484,556.
49445,380.
54292,691.
43广告工程3,345,805.
6976,660.
20779,365.
532,643,100.
36协议终止合计45,435,861.
17561,216.
696,098,906.
072,643,100.
3637,255,071.
4312、递延所得税资产和递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产106项目2018.
12.
312017.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备14,343,959.
3461,596,485.
4913,766,092.
5858,548,813.
36可抵扣亏损合计14,343,959.
3461,596,485.
4913,766,092.
5858,548,813.
36(2)未确认递延所得税资产明细项目2018.
12.
312017.
12.
31可抵扣亏损70,536,763.
06内部交易未实现损益1,733,157.
27合计72,269,920.
33注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损.
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份2018.
12.
312017.
12.
31备注2023年70,536,763.
06合计70,536,763.
0613、其他非流动资产项目2018.
12.
312017.
12.
31预付股权款200,000,000.
00合计200,000,000.
0014、应付票据及应付账款种类2018.
12.
312017.
12.
31应付票据应付账款431,394,993.
01360,954,519.
49合计431,394,993.
01360,954,519.
49(1)应付账款情况①应付账款列示项目2018.
12.
312017.
12.
31107服务费108,762.
53263,697.
98媒体广告费298,610,483.
49201,711,837.
23航机费1,875,533.
442,301,176.
43特许经营权费22,896,775.
2427,545,066.
79项目开发费507,000.
00507,000.
00采购款106,791,597.
49128,614,266.
11租赁费604,840.
8211,474.
95合计431,394,993.
01360,954,519.
49②账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因西部航空有限责任公司6,915,662.
75尚未结算特纳商务咨询(上海)有限公司6,505,154.
34尚未结算大新华航空有限公司6,281,120.
76尚未结算合计19,701,937.
8515、预收款项(1)预收款项列示项目2018.
12.
312017.
12.
31广告款18,539,390.
2919,228,848.
71积分收入39,472,638.
168,324,962.
69商旅款10,049,068.
735,456,167.
08销售款320,745.
161,750,104.
29合计68,381,842.
3434,760,082.
77(2)账龄超过1年的重要预收账款项目期末余额未偿还或结转的原因六盘水月照机场有限责任公司600,000.
08尚未结算北京吉狮互动网络营销技术有限公司363,272.
03尚未结算合计963,272.
1116、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬11,023,907.
28100,391,753.
25107,217,278.
504,198,382.
03二、离职后福利-设定提存计划1,458,871.
8214,416,132.
7414,965,900.
09909,104.
47108项目期初余额本期增加本期减少期末余额三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计12,482,779.
10114,807,885.
99122,183,178.
595,107,486.
50(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴9,021,698.
4284,912,344.
9491,307,571.
752,626,471.
612、职工福利费543,845.
50707,025.
83707,025.
83543,845.
503、社会保险费559,875.
555,761,873.
805,979,241.
76342,507.
59其中:医疗保险费537,140.
425,384,510.
845,586,188.
37335,462.
89工伤保险费13,181.
56185,018.
22192,832.
395,367.
39生育保险费9,553.
57192,344.
74200,221.
001,677.
314、住房公积金709,844.
968,990,249.
149,203,179.
62496,914.
485、工会经费和职工教育经费188,642.
8520,259.
5420,259.
54188,642.
856、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计11,023,907.
28100,391,753.
25107,217,278.
504,198,382.
03(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,440,075.
1914,014,652.
7214,548,978.
08905,749.
832、失业保险费18,796.
63298,884.
02314,326.
013,354.
643、企业年金缴费102,596.
00102,596.
00-合计1,458,871.
8214,416,132.
7414,965,900.
09909,104.
4717、应交税费税项2018.
12.
312017.
12.
31增值税7,098,543.
6111,925,115.
07企业所得税19,119,545.
3913,812,185.
33个人所得税266,052.
84372,904.
65城市维护建设税1,878,029.
521,066,264.
38教育费附加1,109,265.
60742,464.
99文化事业建设费680,682.
691,389,893.
05合计30,152,119.
6529,308,827.
4710918、其他应付款项目2018.
12.
312017.
12.
31应付利息1,162,746.
66应付股利其他应付款67,244,409.
8557,437,486.
89合计67,244,409.
8558,600,233.
55(1)其他应付款①按款项性质列示其他应付款项目2018.
12.
312017.
12.
31保证金7,749,012.
355,395,505.
15预提费用5,234,311.
152,288,448.
95其他143,822.
53736,289.
89往来款54,068,963.
8248,917,242.
90押金48,300.
00100,000.
00合计67,244,409.
8557,437,486.
89②账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司6,806,235.
52尚未结算北京红山宏源物业管理有限公司6,132,271.
64尚未结算合计12,938,507.
1619、其他流动负债项目2018.
12.
312017.
12.
31短期融资款70,550,000.
00合计70,550,000.
0020、股本项目2018.
01.
01本期增减2018.
12.
31发行新股送股公积金转股其他小计股份总数811,734,503.
00811,734,503.
0021、资本公积项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
31110股本溢价476,525,455.
49205,000,000.
00271,525,455.
49合计476,525,455.
49205,000,000.
00271,525,455.
49注:资本公积减少系子公司海航云端文化传媒(北京)有限公司同一控制合并子公司百睿臣文化传媒(北京)有限公司减少500万元和本公司同一控制合并海航云端文化传媒(北京)有限公司减少20000万元22、盈余公积项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
31法定盈余公积7,277,270.
807,277,270.
80合计7,277,270.
807,277,270.
8023、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润88,148,086.
08调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润88,148,086.
08加:本期归属于母公司所有者的净利润-1,584,013.
23减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润86,564,072.
8524、营业收入和营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2018年度2017年度收入成本收入成本主营业务970,036,462.
40776,742,570.
76918,070,084.
59733,304,521.
58其他业务31,033,602.
2017,482,429.
29合计1,001,070,064.
60776,742,570.
76935,552,513.
88733,304,521.
58(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2018年度2017年度收入成本收入成本航空销售970,036,462.
40776,742,570.
76918,070,084.
59733,304,521.
58合计970,036,462.
40776,742,570.
76918,070,084.
59733,304,521.
58111(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:产品名称2018年度2017年度收入成本收入成本机上商品零售25,227,272.
269,021,217.
3233,896,355.
0211,288,431.
58航机传媒383,431,811.
41364,142,581.
13508,831,142.
08408,584,694.
35积分商品零售20,275,608.
2020,732,733.
9422,678,147.
2522,639,700.
59团购收入6,033,456.
775,605,322.
213,536,493.
183,231,414.
35其他1,069,318.
291,247,284.
101,760,813.
651,939,821.
38商旅机票酒店收入303,721,839.
73232,712,045.
45218,842,938.
54198,009,756.
54积分销售收入230,277,155.
74143,281,386.
61128,524,194.
8787,610,702.
79合计970,036,462.
40776,742,570.
76918,070,084.
59733,304,521.
58(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2018年度2017年度收入成本收入成本海南628,455,119.
59428,361,194.
46502,369,945.
18361,900,110.
27北京341,581,342.
81348,381,376.
30415,700,139.
41371,404,411.
31合计970,036,462.
40776,742,570.
76918,070,084.
59733,304,521.
58(5)本年度收入前五名明细:客户名称金额是否关联方占公司全部营业收入的比例(%)海南航空控股股份有限公司132,940,334.
55是13.
28上海浦东发展银行股份有限公司信用卡中心54,653,390.
69否5.
46国网新疆电力公司53,794,996.
51否5.
37中信银行股份有限公司信用卡中心51,144,291.
78否5.
11新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司34,486,353.
80是3.
44合计327,019,367.
3332.
6625、税金及附加项目2018年度2017年度营业税-27,491.
75城市维护建设税2,072,847.
621,843,624.
47教育费附加885,093.
38791,225.
48地方教育费附加590,062.
24505,640.
99文化事业建设费4,700,302.
153,344,266.
90112项目2018年度2017年度印花税497,256.
98428,264.
60合计8,745,562.
376,885,530.
6926、销售费用项目2018年度2017年度人工成本80,511,036.
3457,051,005.
47办公费用923,427.
61354,672.
48物料消耗45,123.
33109,955.
22运输及装卸费用1,987,792.
601,663,804.
09广告费558,816.
431,491,840.
41租赁费用8,894,189.
501,536,171.
96水电费用158,014.
202,968.
19差旅费4,954,238.
951,103,506.
15业务招待费134,016.
63资产折旧及摊销4,910,513.
354,874,160.
00技术服务费1,484,255.
082,499,813.
08特许经营权费19,500,000.
0019,500,000.
00航司渠道费6,564,400.
9412,431,556.
00其他费用1,950,035.
681,140,118.
20合计132,441,844.
01103,893,587.
8827、管理费用项目2018年度2017年度人工成本35,863,337.
3717,852,321.
19办公费用516,656.
36633,034.
08水电费用477,865.
68366,450.
65差旅费1,895,024.
75920,286.
19业务招待费192,615.
70车辆使用费2,309.
43信息通讯费2,194,616.
15972,708.
42折旧及摊销696,638.
15363,404.
53广告宣传费96,053.
27150,325.
18中介机构费用4,467,703.
522,140,819.
29113项目2018年度2017年度租赁及物业管理费用11,336,609.
133,899,692.
33培训费用366,057.
0737,395.
02诉讼费311,623.
20其他费用1,952,082.
61419,989.
53合计59,862,644.
0628,262,974.
7428、研发费用项目2018年度2017年度人工工资3,749,507.
671,102,934.
28折旧与摊销费2,239.
91其他费用445,660.
3846,678.
09合计4,195,168.
051,151,852.
2829、财务费用项目2018年度2017年度利息费用953,753.
342,898,081.
66减:利息收入3,197,015.
224,469,970.
19汇兑损失12,776.
54减:汇兑收益20,601.
48手续费92,838.
971,058,548.
19合计-2,171,024.
39-500,563.
8030、资产减值损失项目2018年度2017年度坏账损失3,047,672.
1338,217,128.
2531、其他收益项目2018年度2017年度代扣代缴个人所得税手续费108,320.
02合计108,320.
0232、营业外收入项目2018年度2017年度计入当期非经常性损益的金额固定资产报废利得20.
0020.
00政府补助2,100,000.
003,416,419.
812,100,000.
00114项目2018年度2017年度计入当期非经常性损益的金额盘盈利得7,465.
837,465.
83其他34,071.
82279,363.
2334,071.
82合计2,141,557.
653,695,783.
042,141,557.
65(续)项目2018年度2017年度与收益相关:海南省金融服务业发展专项资金1,400,000.
002016年海南省互联网产业发展专项资金社保补贴411,919.
812015年度企业地方税收贡献奖励1,104,500.
00海南省高新技术产业发展专项资金500,000.
00经典大型主旋律喜剧作品《老舍五则》项目的奖励支持300,000.
00海航全场景电商智慧云平台项目的奖励支持800,000.
00海航iBeacon智慧媒体大数据营销平台项目的奖励支持1,000,000.
00合计2,100,000.
003,416,419.
8133、营业外支出项目2018年度2017年度计入当期非经常性损益的金额资产报废、毁损损失2,030.
37165,007.
592,030.
37罚款损失10,127.
0810,127.
08其他0.
404,149.
140.
40合计12,157.
85169,156.
7312,157.
8534、所得税费用(1)所得税费用表项目2018年度2017年度当期所得税费用13,899,697.
4914,040,679.
07递延所得税费用-577,863.
91-8,453,273.
66合计13,321,833.
585,587,405.
41(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额20,443,347.
43115项目本期发生额按法定/适用税率计算的所得税费用3,066,502.
11子公司适用不同税率的影响-5,172,223.
26调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,758.
35使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响15,814,854.
13税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化82,486.
43额外可扣除费用的影响-473,544.
17所得税费用13,321,833.
5935、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度代收代付款及其他229,651,237.
7662,251,393.
31政府补助2,100,000.
003,416,419.
81利息收入3,197,015.
224,469,970.
19员工备用金89,684.
61314,226.
35押金及保证金8,731,015.
66573,820.
00合计243,768,953.
2571,025,829.
66(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度代收代付款及其他210,801,695.
59111,839,477.
05付现费用38,211,266.
1115,961,436.
12员工备用金1,592,751.
10276,004.
55押金及保证金10,613,334.
822,259,400.
00合计261,219,047.
62130,336,317.
72(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2018年度2017年度关联方拆借资金915,177,271.
77合计915,177,271.
77(4)支付的其他与投资活动有关的现金116项目2018年度2017年度关联方拆借资金858,800,000.
00合计858,800,000.
00(5)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2018年度2017年度关联方拆借资金493,347,269.
57定向融资款70,550,000.
00合计493,347,269.
5770,550,000.
00(6)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2018年度2017年度关联方拆借资金503,004,744.
50138,501,745.
95定向融资款70,550,000.
00合计573,554,744.
50138,501,745.
9536、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料2018年度2017年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润7,121,513.
8522,276,703.
16加:资产减值准备3,047,672.
1338,217,128.
25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧190,496.
78207,097.
47无形资产摊销1,453.
50长期待摊费用摊销6,098,906.
075,494,164.
97资产处置损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)2,010.
3749,556.
64公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)953,753.
342,898,081.
66投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-577,866.
76-8,453,273.
66递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)181,152.
99-1,643,826.
34经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-15,510,767.
46-407,486,479.
75经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)61,299,989.
17380,231,371.
25其他117补充资料2018年度2017年度经营活动产生的现金流量净额62,808,313.
9831,790,523.
652、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额316,837,205.
441,154,978,836.
35减:现金的期初余额1,154,978,836.
351,197,472,163.
09加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-838,141,630.
91-42,493,326.
74(2)现金和现金等价物的构成项目2018年度2017年度一、现金316,837,205.
441,154,978,836.
35其中:库存现金可随时用于支付的银行存款315,104,118.
031,154,032,860.
55可随时用于支付的其他货币资金1,733,087.
41945,975.
80可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额316,837,205.
441,154,978,836.
3537、外币货币性项目(1)外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金80,245.
626.
8632550,741.
74其中:美元80,245.
626.
8632550,741.
7438、政府补助(1)本期确认的政府补助118补助项目金额与资产相关与收益相关是否实际收到递延收益冲减资产账面价值递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用经典大型主旋律喜剧作品《老舍五则》项目的奖励支持300,000.
00300,000.
00是海航全场景电商智慧云平台项目的奖励支持800,000.
00800,000.
00是海航iBeacon智慧媒体大数据营销平台项目的奖励支持1,000,000.
001,000,000.
00是合计2,100,000.
002,100,000.
00(2)计入当期损益的政府补助情况补助项目与资产/收益相关计入其他收益计入营业外收入冲减成本费用经典大型主旋律喜剧作品《老舍五则》项目的奖励支持与收益相关300,000.
00海航全场景电商智慧云平台项目的奖励支持与收益相关800,000.
00海航iBeacon智慧媒体大数据营销平台项目的奖励支持与收益相关1,000,000.
00合计——2,100,000.
00六、合并范围的变更1、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并119被合并方名称企业合并中取得的权益比例(%)构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据海航云端文化传媒(北京)有限公司100.
00同一最终控制人2018.
6.
30董事委派百睿臣文化传媒(北京)有限公司100.
00同一最终控制人(云端传媒取得控制权)2018.
4.
13工商变更日(续)被合并方名称合并当年年初至合并日被合并方的收入合并当年年初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润海航云端文化传媒(北京)有限公司214,653,992.
05108,113.
84437,816,629.
23-22,255,949.
01百睿臣文化传媒(北京)有限公司15,953,685.
6426,577.
11150,514,100.
30-549,810.
06(2)合并成本合并成本海航云端文化传媒(北京)有限公司百睿臣文化传媒(北京)有限公司现金200,000,000.
005,000,000.
00(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值项目海航云端文化传媒(北京)有限公司百睿臣文化传媒(北京)有限公司合并日上期期末合并日上期期末资产:347,871,415.
30397,113,214.
13122,156,413.
76143,437,631.
16货币资金29,972,561.
7211,669,969.
723,041,417.
904,966,535.
72应收票据及应收账款251,331,276.
58229,536,731.
0251,685,819.
6653,504,784.
14预付账款39,809,261.
5335,192,291.
8336,442,897.
9034,600,000.
00其他应收款5,484,050.
80101,356,366.
5829,403,284.
6150,172,444.
83存货2,380,842.
461,280,359.
81其他流动资产1,925,713.
383,024,751.
85固定资产310,511.
95340,034.
9417,050.
2620,802.
97在建工程268,764.
41164,102.
57120项目海航云端文化传媒(北京)有限公司百睿臣文化传媒(北京)有限公司合并日上期期末合并日上期期末长期待摊费用3,262,026.
443,599,321.
17递延所得税资产13,126,406.
0312,229,644.
45285,583.
62173,063.
50负债:280,139,834.
94324,489,747.
61107,860,114.
75130,008,098.
39应付票据及应付账款217,712,039.
68206,466,329.
8749,686,732.
1051,298,833.
16预收账款19,245,928.
9215,793,690.
964,197,141.
49777,822.
55应付职工薪酬3,381,619.
356,309,021.
20应交税费6,375,263.
2511,520,773.
793,917,974.
585,027,745.
57其他应付款33,424,983.
7413,849,931.
7930,858,266.
582,353,697.
11其他流动负债70,550,000.
0019,200,000.
0070,550,000.
00净资产67,731,580.
3672,623,466.
5214,296,299.
0113,429,532.
77减:少数股东权益取得的净资产67,731,580.
3672,623,466.
5214,296,299.
0113,429,532.
77七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接安途商务旅行服务有限责任公司海口市海口市商务服务业100.
00同一控制企业合并海口恒禾电子科技有限公司海口市海口市批发业88.
90同一控制企业合并海航云端文化传媒(北京)有限公司北京市北京市文化、体育和娱乐业100.
00同一控制企业合并百睿臣文化传媒(北京)有限公司北京市北京市广告业100.
00同一控制企业合并(2)重要的非全资子公司121子公司名称少数股东的持股比例(%)本年归属于少数股东的损益本年向少数股东分派的股利年末少数股东权益余额海口恒禾电子科技有限公司11.
108,705,527.
0861,983,482.
93(3)重要的非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计海口恒禾电子科技有限公司699,018,120.
4937,247,503.
60736,265,624.
09177,855,868.
02177,855,868.
02(续)子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计海口恒禾电子科技有限公司1,000,577,469.
6642,056,553.
471,042,634,023.
13562,652,438.
91562,652,438.
91(续)子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量海口恒禾电子科技有限公司281,610,225.
9078,428,171.
8578,406,615.
7723,269,890.
04161,334,125.
0426,187,620.
2726,187,620.
2753,961,388.
15八、关联方及其交易1、本公司的母公司情况A、母公司基本情况母公司名称注册地主营业务注册号注册资金(万元)与本公司关系法定代表人经济性质122海南海航航空销售有限公司澄迈县国际、国内航空票务销售代理(以上两项凭民航管理局意见经营);航空服务咨询;航空运输相关的服务业务;航旅信息服务,航旅信息技术软件开发及服务;旅客、货物和邮件航空运输包机业务;计算机软硬件及网络设备的研究开发;计算机技术服务与技术咨询;建材、水产品、礼品、酒店旅游产品的销售代理(食品除外);保险兼业代理服务(人身意外险、航空旅游不便险、机动车辆险);旅游景点门票销售代理、商业活动门票销售代理、火车票销售代理.
91469027708872760341,000.
00控股母公司刘涛有限责任公司B、母公司实收资本及其变化如下(单位:万元):项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
31金额41,000.
0041,000.
00C、母公司所持股份或权益及其变化如下(单位:万元):关联方名称2017.
12.
312018.
12.
31股份数持股比例%表决权比例%股份数持股比例%表决权比例%海南新生飞翔文化传媒股份有限公司31,663.
527339.
007239.
007231,663.
527339.
007239.
0072本公司的最终控制人为海南省慈航公益基金会.
2、本公司的子公司情况本公司所属的子公司详见附注七、1"在子公司中的权益".
3、其他关联方情况其他关联方名称与本公司的关系安庆天柱山机场有限责任公司受同一最终控制人控制巴中恩阳机场管理有限公司受同一最终控制人控制北京国创量子投资管理有限公司受同一最终控制人控制123其他关联方名称与本公司的关系北京海航会信息科技有限公司受同一最终控制人控制北京海航基础投资有限公司受同一最终控制人控制北京海航金融控股有限公司受同一最终控制人控制北京海航珺府投资有限公司受同一最终控制人控制北京京旅盛宏投资管理有限公司受同一最终控制人控制北京凯撒国际旅行社有限责任公司受同一最终控制人控制北京首都航空有限公司受同一最终控制人控制北京喜乐航科技股份有限公司受同一最终控制人控制北京新华空港航空食品有限公司受同一最终控制人控制北京燕京饭店有限责任公司受同一最终控制人控制北京养正投资有限公司受同一最终控制人控制北京优联眼耳鼻喉医院有限公司最终控制人间接参股的公司北京优联美汇健康管理中心有限公司最终控制人间接参股的公司北京云兴创融投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制渤海金控投资股份有限公司受同一最终控制人控制大鹏航旅信息有限公司最终控制人间接参股的公司大新华(北京)会展控股有限公司受同一最终控制人控制大新华飞机维修服务有限公司受同一最终控制人控制大新华航空有限公司最终控制人间接参股的公司大新华物流控股(集团)有限公司最终控制人间接参股的公司儋州海航新天地酒店有限公司受同一最终控制人控制福州航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司广东海航乐万家连锁超市有限公司受同一最终控制人控制广西北部湾航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司广州钢铁交易中心有限公司受同一最终控制人控制广州市城建天誉房地产开发有限公司受同一最终控制人控制贵州海航怀酒酒业有限公司受同一最终控制人控制桂林航空旅游集团有限公司受同一最终控制人控制桂林航空有限公司最终控制人间接参股的公司桂林通航有限责任公司最终控制人间接参股的公司国付宝信息科技有限公司最终控制人间接参股的公司海航创金控股(深圳)有限公司受同一最终控制人控制124其他关联方名称与本公司的关系海航创新金融集团有限公司受同一最终控制人控制海航创新科技研究有限公司受同一最终控制人控制海南海岛临空产业集团有限公司受同一最终控制人控制海航股权管理有限公司受同一最终控制人控制海航航空管理服务有限公司受同一最终控制人控制海航航空集团有限公司受同一最终控制人控制海航航空技术(天津)有限责任公司受同一最终控制人控制海航航空技术股份有限公司受同一最终控制人控制海航航空食品控股有限公司最终控制人间接参股的公司海航货运有限公司受同一最终控制人控制海航机场集团有限公司受同一最终控制人控制海航基础产业集团有限公司受同一最终控制人控制海航基础股份有限公司受同一最终控制人控制海航集团财务有限公司受同一最终控制人控制海航集团有限公司受同一最终控制人控制海航教育医疗产业投资有限公司受同一最终控制人控制海航金融服务(深圳)有限公司受同一最终控制人控制海航进出口有限公司受同一最终控制人控制海航酒店(集团)有限公司受同一最终控制人控制海航酒店控股集团有限公司受同一最终控制人控制海航凯撒旅游集团股份有限公司受同一最终控制人控制海航科技集团有限公司受同一最终控制人控制海航冷链控股股份有限公司受同一最终控制人控制海航量子智能(深圳)投资有限公司受同一最终控制人控制海航旅业创新投资有限公司受同一最终控制人控制海航航空旅游集团有限公司受同一最终控制人控制海航旅游创新发展有限公司受同一最终控制人控制海航旅游管理控股有限公司受同一最终控制人控制海航旅游集团有限公司受同一最终控制人控制海航旅游开发有限责任公司受同一最终控制人控制海航旅游投资控股有限公司受同一最终控制人控制海航期货股份有限公司受同一最终控制人控制125其他关联方名称与本公司的关系海航商业控股有限公司受同一最终控制人控制海航生态科技集团有限公司受同一最终控制人控制海航实业集团有限公司受同一最终控制人控制海航食品控股有限公司受同一最终控制人控制海航思福租赁股份有限公司受同一最终控制人控制海航速运(北京)有限责任公司受同一最终控制人控制海航通航建设开发股份有限公司受同一最终控制人控制海航通航投资有限公司受同一最终控制人控制新华旅行网络服务有限公司受同一最终控制人控制海爱普网络科技(北京)有限公司受同一最终控制人控制海航通信有限公司受同一最终控制人控制海航投资集团股份有限公司受同一最终控制人控制海航投资控股有限公司受同一最终控制人控制海航文化控股集团有限公司受同一最终控制人控制海航现代物流集团有限公司受同一最终控制人控制海航医生(北京)医疗管理有限公司最终控制人间接参股的公司海航云商投资有限公司受同一最终控制人控制海航智造投资发展有限公司受同一最终控制人控制海航资本集团有限公司受同一最终控制人控制海航资产管理集团有限公司受同一最终控制人控制海口美兰国际机场有限责任公司最终控制人间接参股的公司纳金融资租赁(上海)有限公司受同一最终控制人控制海免海口美兰机场免税店有限公司最终控制人间接参股的公司海南博鳌海航通航投资管理有限公司受同一最终控制人控制海南博鳌机场管理有限公司受同一最终控制人控制海南大新华国际旅行社有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集供销链控股有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集供销链网络科技有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集金服信息科技有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集控股有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集酷铺商贸有限公司受同一最终控制人控制海南国民假期金融服务有限公司受同一最终控制人控制126其他关联方名称与本公司的关系海南国商酒店管理有限公司受同一最终控制人控制海南海创百川股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制海南海岛商业管理有限公司受同一最终控制人控制海南海岛一卡通支付网络有限公司最终控制人之关联方海南海航地产营销管理有限公司受同一最终控制人控制海南海航工程建设有限公司受同一最终控制人控制海南海航国际酒店管理股份有限公司受同一最终控制人控制海南海航海免商业管理有限公司最终控制人间接参股的公司海南海航航空进出口有限公司受同一最终控制人控制海南海航航空销售有限公司受同一最终控制人控制海南海航恒实房地产开发有限公司受同一最终控制人控制海南海航经济研究院受同一最终控制人控制海南海航美兰临空产业投资开发有限公司受同一最终控制人控制海南海航日月广场商业管理有限公司受同一最终控制人控制海南海航商务服务有限公司受同一最终控制人控制海南海航斯提斯喷涂服务有限公司受同一最终控制人控制海南海航信息技术有限公司最终控制人之关联方海南海航饮品股份有限公司受同一最终控制人控制海南海航迎宾馆有限公司受同一最终控制人控制海南海建工程管理总承包有限公司受同一最终控制人控制海南海控置业有限公司受同一最终控制人控制海南航空控股股份有限公司最终控制人间接参股的公司海南航空食品有限公司受同一最终控制人控制海南航空学校有限责任公司受同一最终控制人控制海南航旅交通服务有限公司受同一最终控制人控制海南航旅投资控股有限公司受同一最终控制人控制海南金鹿航空销售有限公司受同一最终控制人控制海南珺博酒店管理有限公司三亚分公司受同一最终控制人控制海南旅游信息技术有限公司受同一最终控制人控制海南美兰海航酒店有限公司最终控制人之关联方海南全球教育医疗产业投资管理有限公司最终控制人间接参股的公司海南尚品易购电子商务有限公司最终控制人间接参股的公司127其他关联方名称与本公司的关系海南数据谷投资发展有限公司受同一最终控制人控制海南天羽飞行训练有限公司受同一最终控制人控制海南通汇保险代理有限公司最终控制人间接参股的公司海南望海国际商业广场有限公司受同一最终控制人控制海南新国宾馆有限公司受同一最终控制人控制海南新生中彩科技有限公司受同一最终控制人控制海南兴隆康乐园温泉高尔夫球会有限公司最终控制人之关联方海南一卡通物业管理股份有限公司受同一最终控制人控制海南易建科技股份有限公司受同一最终控制人控制海南易铁动车组餐饮服务有限公司受同一最终控制人控制海佑船舶管理(上海)有限公司受同一最终控制人控制杭州花港海航度假酒店有限公司受同一最终控制人控制嗨途网络科技(深圳)有限公司受同一最终控制人控制横琴国际融资租赁有限公司受同一最终控制人控制湖北海航通航投资管理有限公司受同一最终控制人控制湖南金鹿公务航空基地运行有限公司受同一最终控制人控制湖南天玺大酒店有限公司受同一最终控制人控制活力天行影业投资(北京)有限公司受同一最终控制人控制吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆受同一最终控制人控制吉林省旅游集团有限责任公司紫荆花饭店受同一最终控制人控制济宁文化旅游发展基金管理有限公司受同一最终控制人控制江苏超越超市连锁发展有限公司受同一最终控制人控制江西海航通用机场有限公司受同一最终控制人控制金海控股有限责任公司受同一最终控制人控制金海智造股份有限公司最终控制人间接参股的公司金海智造(浙江)设计研究院有限公司最终控制人间接参股的公司金鹿(北京)公务航空有限公司受同一最终控制人控制金鹏航空股份有限公司受同一最终控制人控制聚宝互联科技(深圳)股份有限公司受同一最终控制人控制昆明扬子江置业有限公司受同一最终控制人控制满洲里西郊机场有限责任公司受同一最终控制人控制平湖颐堡旅游开发有限公司受同一最终控制人控制128其他关联方名称与本公司的关系前海海航供应链管理(深圳)有限公司受同一最终控制人控制青岛海航地产开发有限公司受同一最终控制人控制琼中海航投资开发有限公司受同一最终控制人控制三沙永兴机场管理有限公司受同一最终控制人控制三沙运通旅游服务有限公司受同一最终控制人控制三亚阿特米斯游艇娱乐有限公司受同一最终控制人控制三亚凤凰国际机场有限责任公司受同一最终控制人控制三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司受同一最终控制人控制三亚汉莎航空食品有限公司受同一最终控制人控制三亚航空旅游职业学院受同一最终控制人控制三亚望海青年酒店投资有限公司受同一最终控制人控制三亚新机场投资建设有限公司受同一最终控制人控制山西航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制陕西皇城海航酒店有限公司受同一最终控制人控制陕西民生家乐商业连锁有限责任公司受同一最终控制人控制陕西长安航空旅游有限公司受同一最终控制人控制上海淳大酒店投资管理有限公司最终控制人间接参股的公司上海大新华雅秀投资有限公司受同一最终控制人控制上海海航工程物流股份有限公司受同一最终控制人控制上海金鹿公务航空有限公司受同一最终控制人控制上海邻客网络科技有限公司受同一最终控制人控制上海浦发大厦置业有限公司最终控制人间接参股的公司上海尚融供应链管理有限公司受同一最终控制人控制上海盛旅投资管理有限公司受同一最终控制人控制上海仙童股权投资管理有限公司受同一最终控制人控制上海扬子江航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制上海至精供应链管理股份有限公司受同一最终控制人控制深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制深圳前海航空航运交易中心有限公司受同一最终控制人控制深圳喜乐航科技有限公司受同一最终控制人控制苏州饭店有限责任公司受同一最终控制人控制129其他关联方名称与本公司的关系苏州亿城翠城地产有限公司受同一最终控制人控制唐山三女河机场管理有限公司受同一最终控制人控制唐山亿城房地产开发有限公司受同一最终控制人控制天津北方石油有限公司受同一最终控制人控制天津渤海通汇货币兑换有限公司受同一最终控制人控制天津渤海租赁有限公司受同一最终控制人控制天津海航建筑设计有限公司受同一最终控制人控制天津华宇航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制天津航空地面服务有限公司最终控制人间接参股的公司天津航空金融服务有限公司受同一最终控制人控制天津航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司天津空港航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制天津宁河海航置业投资开发有限公司受同一最终控制人控制天津市大通建设发展集团有限公司受同一最终控制人控制天津首航假期旅行社有限公司受同一最终控制人控制天津天海投资发展股份有限公司受同一最终控制人控制天津燕山科技创业投资有限公司受同一最终控制人控制天津燕山投资管理有限公司受同一最终控制人控制天津易生小额贷款有限公司受同一最终控制人控制天津云商智慧物流股份有限公司受同一最终控制人控制天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制微积分互联科技有限责任公司受同一最终控制人控制潍坊南苑机场有限责任公司受同一最终控制人控制沃嘉信息服务有限责任公司受同一最终控制人控制乌鲁木齐航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司海南海航华之旅商务管理股份有限公司受同一最终控制人控制武汉海航蓝海临空产业发展有限公司受同一最终控制人控制武汉新易食商贸有限公司受同一最终控制人控制西安草堂山居置业有限公司受同一最终控制人控制西安鼎盛典当有限责任公司受同一最终控制人控制西安民生百货管理有限公司受同一最终控制人控制西部航空有限责任公司受同一最终控制人控制130其他关联方名称与本公司的关系香港航空有限公司最终控制人间接参股的公司新光海航人寿保险有限责任公司最终控制人间接参股的公司新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司受同一最终控制人控制新华联航临空产业投资开发有限公司受同一最终控制人控制新华雅集国际文化传播(北京)有限公司受同一最终控制人控制新疆海航汉莎航空食品有限公司受同一最终控制人控制新生支付有限公司受同一最终控制人控制亚太国际会议中心有限公司受同一最终控制人控制延安民生百货有限责任公司受同一最终控制人控制扬子江保险经纪有限公司受同一最终控制人控制扬子江航空货运控股有限责任公司最终控制人间接参股的公司宜昌三峡机场航空食品有限公司受同一最终控制人控制宜昌三峡机场有限责任公司受同一最终控制人控制亿城集团上海投资有限公司受同一最终控制人控制易生金服控股集团有限公司受同一最终控制人控制易生支付有限公司受同一最终控制人控制易食控股有限公司受同一最终控制人控制易食纵横(武汉)餐饮股份有限公司受同一最终控制人控制易食纵横餐饮管理(北京)有限公司受同一最终控制人控制营口机场有限公司受同一最终控制人控制云南通汇酒店管理有限公司最终控制人间接参股的公司云南祥鹏航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司长安航空有限责任公司最终控制人间接参股的公司长春名门饭店有限公司受同一最终控制人控制长春市宏图房地产开发有限公司受同一最终控制人控制长沙南方职业学院受同一最终控制人控制天海云汇信息科技(上海)有限公司最终控制人间接参股的公司海越能源集团股份有限公司受同一最终控制人控制海平线科技有限公司受同一最终控制人控制华宇仓储有限责任公司受同一最终控制人控制海航科技股份有限公司受同一最终控制人控制瑞港国际机场集团股份有限公司受同一最终控制人控制131其他关联方名称与本公司的关系北京新旅国际旅行社有限公司受同一最终控制人控制飞航航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制海航航空技术(福州)有限责任公司受同一最终控制人控制深圳天海认知数据科技有限公司受同一最终控制人控制海航通航投资集团有限公司受同一最终控制人控制海南一卡通物业管理股份有限公司西安分公司受同一最终控制人控制海航国际旅游岛开发建设(集团)有限公司受同一最终控制人控制海南兴隆温泉康乐园有限公司受同一最终控制人控制上海至精国际贸易有限公司受同一最终控制人控制渤海租赁股份有限公司受同一最终控制人控制海航资本投资(北京)有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集控股有限公司北京分公司受同一最终控制人控制海南瑞港物流有限公司受同一最终控制人控制海南福顺投资开发有限公司受同一最终控制人控制瑞港国际机场集团股份有限公司受同一最终控制人控制上海坤宇物流有限公司受同一最终控制人控制海南海航航空信息系统有限公司受同一最终控制人控制易食纵横股份有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集金服信息科技有限公司西北分公司受同一最终控制人控制中国集集团有限公司受同一最终控制人控制中国新华航空集团有限公司最终控制人间接参股的公司重庆大集商业管理有限公司受同一最终控制人控制重庆海航供应链管理有限公司受同一最终控制人控制重庆江南机场管理股份有限公司受同一最终控制人控制重庆渝海盛航股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制尊捷(天津)航空服务有限公司受同一最终控制人控制掌合天下(北京)信息技术有限公司受同一最终控制人控制内蒙古空港航空食品有限责任公司受同一最终控制人控制北京联办财讯文化传媒有限公司受同一最终控制人控制北京优联耳鼻喉医院有限公司受同一最终控制人控制深圳大运置业有限公司受同一最终控制人控制北京海航嘉盛养老服务有限公司受同一最终控制人控制132其他关联方名称与本公司的关系华安财产保险股份有限公司最终控制人间接参股的公司北京首航直升机股份有限公司受同一最终控制人控制天津货运航空有限公司受同一最终控制人控制易生大集投资发展有限公司受同一最终控制人控制海南英智建设开发有限公司受同一最终控制人控制海南海航汉莎技术培训有限公司受同一最终控制人控制尊捷(三亚)航空服务有限公司海口分公司受同一最终控制人控制海纳财富管理有限公司受同一最终控制人控制鲲翎金融(陕西)集团有限公司受同一最终控制人控制海航基础设施投资集团股份有限公司受同一最终控制人控制黄海丝路财富投资管理(青岛)有限公司受同一最终控制人控制琼海男爵海航投资开发有限公司受同一最终控制人控制云商智慧物流有限公司受同一最终控制人控制三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司受同一最终控制人控制广州市城建天誉房地产开发有限公司威斯汀酒店受同一最终控制人控制海航天津中心发展有限公司唐拉雅秀酒店受同一最终控制人控制海南国商酒店管理有限公司海南分公司受同一最终控制人控制云南通汇商务咨询有限公司受同一最终控制人控制海南海航物业管理股份有限公司受同一最终控制人控制海南美莎酒店管理有限公司希尔顿酒店分公司受同一最终控制人控制洋浦迎宾馆有限公司受同一最终控制人控制武汉海航华之旅商务管理有限公司长沙分公司受同一最终控制人控制聚宝互联科技(北京)股份有限公司最终控制人间接参股的公司天津航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制海南海岛一卡通汇营销管理有限公司受同一最终控制人控制乌鲁木齐航空有限责任公司受同一最终控制人控制海航创新股份有限公司受同一最终控制人控制官伟董事长陈辉董事、总经理牛圆宇董事于哲董事、财务总监吴伟壮监事、监事会主席133其他关联方名称与本公司的关系杨希海董事会秘书4、销售商品的关联交易关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额大新华(北京)会展控股有限公司普通商品零售73,162.
39福州航空有限责任公司普通商品零售152,136.
76海南海岛临空产业集团有限公司普通商品零售26,803.
42海航航空管理服务有限公司普通商品零售15,842.
74海航货运有限公司普通商品零售24,136.
76海航集团有限公司普通商品零售19,628.
9054,296.
85海航科技集团有限公司普通商品零售22,128.
21海航航空旅游集团有限公司普通商品零售9,403.
6748,928.
20海航旅游管理控股有限公司普通商品零售15,172.
65海航商业控股有限公司普通商品零售22,384.
61海航投资控股有限公司普通商品零售24,424.
79海航资本集团有限公司普通商品零售10,870.
08海南海航国际酒店管理股份有限公司普通商品零售20,415.
39海南海航航空销售有限公司普通商品零售32,556.
40海南海航商务服务有限公司普通商品零售10,924.
2023,562.
40海南航空控股股份有限公司普通商品零售929,663.
881,916,715.
15海南航旅交通服务有限公司普通商品零售15,970.
09海南天羽飞行训练有限公司普通商品零售3,613.
67海南一卡通物业管理股份有限公司普通商品零售17,271.
20金鹿(北京)公务航空有限公司普通商品零售141,666.
67三沙永兴机场管理有限公司普通商品零售2,136.
75山西航空有限责任公司普通商品零售114,858.
2192,147.
79深圳前海航空航运交易中心有限公司普通商品零售167.
52乌鲁木齐航空有限责任公司普通商品零售198,181.
032,718.
80西安草堂山居置业有限公司普通商品零售25,641.
03金鹏航空股份有限公司普通商品零售14,009.
44134关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额长安航空有限责任公司普通商品零售36,666.
67中国新华航空集团有限公司普通商品零售5,497.
41568,272.
82尊捷(天津)航空服务有限公司普通商品零售19,487.
18深圳大运置业有限公司普通商品零售28,319.
83北京海航嘉盛养老服务有限公司普通商品零售23,610.
26其他关联方(本期57家,上期115家)普通商品零售103,079.
28267,363.
33小计1,457,176.
113,676,660.
32香港航空有限公司积分销售收入8,197,754.
923,940,311.
30海南海航华之旅商务管理股份有限公司积分销售收入1,227,028.
302,061,772.
42深圳前海航空航运交易中心有限公司积分销售收入77,203.
02157,264.
48聚宝互联科技(深圳)股份有限公司积分销售收入180,380.
4262,230.
27海南海航国际酒店管理股份有限公司积分销售收入24,301.
009,396.
97海航酒店(集团)有限公司积分销售收入5,534,528.
30海南航空控股股份有限公司积分销售收入4,777,346.
042,100,627.
68天津华宇航空地面服务有限公司积分销售收入90,433.
37其他关联方(本期1家,上期1家)积分销售收入9,433.
967,924.
53小计14,583,881.
0313,874,055.
95海南航空控股股份有限公司积分商品销售12,622,730.
1921,222,443.
77海航集团财务有限公司积分商品销售10,089.
23北京燕京饭店有限责任公司积分商品销售6,480.
3425,901.
70小计12,639,299.
7621,248,345.
47新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司航机传媒116,226.
42新华雅集国际文化传播(北京)有限公司航机传媒1,435.
90海南海航美兰临空产业投资开发有限公司航机传媒57,861.
64海航酒店(集团)有限公司航机传媒7,213,867.
92海航商业控股有限公司航机传媒358,316.
60135关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额北京凯撒国际旅行社有限责任公司航机传媒18,301,886.
7814,150,943.
40天津首航假期旅行社有限公司航机传媒7,547,169.
82北京喜乐航科技股份有限公司航机传媒1,141,509.
45小计18,419,549.
1030,469,668.
83聚宝互联科技(深圳)股份有限公司坐席收入27,718.
88小计27,718.
88海南航空控股股份有限公司销售机票19,326,776.
9411,652,611.
76北京首都航空有限公司销售机票14,404,803.
591,597,379.
03天津航空有限责任公司销售机票10,755,024.
644,380,713.
06海航航空技术股份有限公司销售机票10,611,546.
238,202,133.
57海南海航航空销售有限公司销售机票9,899,373.
1242,057,790.
72云南祥鹏航空有限责任公司销售机票6,895,987.
743,037,874.
92金鹿(北京)公务航空有限公司销售机票4,766,254.
721,636,173.
77西部航空有限责任公司销售机票4,474,496.
98720,443.
19广西北部湾航空有限责任公司销售机票3,204,474.
531,335,858.
68乌鲁木齐航空有限责任公司销售机票3,155,085.
8516,943.
40金鹏航空股份有限公司销售机票2,931,920.
752,386,521.
01长安航空有限责任公司销售机票2,766,215.
09626,221.
97海航集团有限公司销售机票2,527,047.
17福州航空有限责任公司销售机票2,179,227.
36158,575.
47桂林航空有限公司销售机票1,834,765.
09549,798.
61海航航空技术(天津)有限责任公司销售机票1,774,333.
022,241,943.
05海南易建科技股份有限公司销售机票1,746,366.
981,941,451.
13大新华飞机维修服务有限公司销售机票1,668,473.
581,021,935.
20海航股权管理有限公司销售机票1,598,607.
551,512,289.
18华安财产保险股份有限公司销售机票1,048,098.
11海航资本集团有限公司销售机票1,045,744.
34349,899.
06海南海航国际酒店管理股份有限公司销售机票860,863.
20368,208.
69海航商业控股有限公司销售机票849,063.
21153,018.
92海航科技集团有限公司销售机票800,167.
92854,810.
72136关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额海南海建工程管理总承包有限公司销售机票756,866.
98155,908.
49海航货运有限公司销售机票747,827.
74543,647.
17海航食品控股有限公司销售机票747,623.
58186,243.
77海航创新金融集团有限公司销售机票733,770.
75403,377.
64飞航航空地面服务有限公司销售机票731,056.
60天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司销售机票729,890.
57377,766.
13三亚凤凰国际机场有限责任公司销售机票670,894.
3416,305.
66海航旅游投资控股有限公司销售机票644,869.
81460,817.
53海航投资控股有限公司销售机票641,359.
43346,908.
73北京首航直升机股份有限公司销售机票631,228.
30海口美兰国际机场有限责任公司销售机票609,471.
70海航现代物流集团有限公司销售机票572,299.
53824,025.
10天津货运航空有限公司销售机票516,269.
34海南供销大集金服信息科技有限公司销售机票498,262.
26104,705.
85海南供销大集酷铺商贸有限公司销售机票468,874.
53151,466.
72海航科技股份有限公司销售机票456,012.
26海南航旅交通服务有限公司销售机票448,053.
77128,279.
29海航冷链控股股份有限公司销售机票443,247.
17100,215.
25海航凯撒旅游集团股份有限公司销售机票414,188.
68易生大集投资发展有限公司销售机票376,375.
47海南英智建设开发有限公司销售机票368,437.
74海航教育医疗产业投资有限公司销售机票338,245.
28384,895.
09海爱普网络科技(北京)有限公司销售机票333,583.
96渤海租赁股份有限公司销售机票318,218.
86嗨途网络科技(深圳)有限公司销售机票316,709.
43上海仙童股权投资管理有限公司销售机票314,219.
8119,104.
72北京新旅国际旅行社有限公司销售机票294,711.
32西安民生百货管理有限公司销售机票293,516.
98海航通航建设开发股份有限公司销售机票291,811.
32112,732.
08137关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额海航期货股份有限公司销售机票288,167.
9252,183.
96深圳天海认知数据科技有限公司销售机票285,433.
02海南一卡通物业管理股份有限公司销售机票282,696.
2398,360.
23上海尚融供应链管理有限公司销售机票268,800.
00339,488.
46海南海航海免商业管理有限公司销售机票265,035.
85270,450.
20三亚航空旅游职业学院销售机票262,550.
94天津渤海租赁有限公司销售机票251,760.
38海航资产管理集团有限公司销售机票249,588.
6849,216.
04海航实业集团有限公司销售机票238,146.
23金海智造股份有限公司销售机票235,249.
0624,787.
74海南海航汉莎技术培训有限公司销售机票226,584.
91尊捷(三亚)航空服务有限公司海口分公司销售机票213,600.
94北京京旅盛宏投资管理有限公司销售机票206,579.
25105,333.
96易生金服控股集团有限公司销售机票206,531.
1323,016.
04深圳前海航空航运交易中心有限公司销售机票201,760.
38海航创新股份有限公司销售机票196,678.
3062,893.
40海越能源集团股份有限公司销售机票193,553.
77海南海航商务服务有限公司销售机票190,266.
04403,596.
95海纳财富管理有限公司销售机票186,154.
72满洲里西郊机场有限责任公司销售机票185,130.
1953,912.
04海航云商投资有限公司销售机票184,634.
91134,101.
58上海金鹿公务航空有限公司销售机票183,560.
38930,107.
00鲲翎金融(陕西)集团有限公司销售机票183,148.
11海航通信有限公司销售机票182,707.
55534,777.
19国付宝信息科技有限公司销售机票171,905.
66238,296.
97宜昌三峡机场有限责任公司销售机票162,859.
43天津北方石油有限公司销售机票161,804.
7250,506.
34海航基础设施投资集团股份有限公司销售机票161,225.
47海南航空学校有限责任公司销售机票154,983.
0218,764.
15138关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额天津渤海通汇货币兑换有限公司销售机票150,249.
0626,741.
76瑞港国际机场集团股份有限公司销售机票141,323.
58海南供销大集供销链网络科技有限公司销售机票140,212.
2692,374.
53尊捷(天津)航空服务有限公司销售机票138,403.
77327,511.
88海航金融服务(深圳)有限公司销售机票129,297.
17412,538.
13海航投资集团股份有限公司销售机票126,637.
74海航集团财务有限公司销售机票122,256.
6026,946.
68海航创新科技研究有限公司销售机票122,084.
9181,498.
15海南望海国际商业广场有限公司销售机票121,696.
2326,234.
91掌合天下(北京)信息技术有限公司销售机票120,315.
09海航机场集团有限公司销售机票114,436.
79376,903.
77巴中恩阳机场管理有限公司销售机票112,204.
7211,063.
21黄海丝路财富投资管理(青岛)有限公司销售机票110,092.
45海航文化控股集团有限公司销售机票109,881.
13海南天羽飞行训练有限公司销售机票109,685.
85179,961.
16天津燕山投资管理有限公司销售机票104,755.
66北京养正投资有限公司销售机票100,740.
5710,601.
89北京国创量子投资管理有限公司销售机票49,183.
96155,677.
14海南海航经济研究院销售机票83,821.
70528,740.
57前海海航供应链管理(深圳)有限公司销售机票73,573.
58125,649.
98北京海航珺府投资有限公司销售机票52,245.
28128,273.
58上海至精供应链管理股份有限公司销售机票65,441.
51248,883.
63海航旅业创新投资有限公司销售机票32,651.
89598,395.
38易食控股有限公司销售机票1,000,152.
03海航生态科技集团有限公司销售机票861,844.
30海航基础股份有限公司销售机票648,295.
85海航航空旅游集团有限公司销售机票495,521.
40海航智造投资发展有限公司销售机票414,048.
00海南海岛临空产业集团有限公司销售机票342,782.
41139关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额渤海金控投资股份有限公司销售机票342,755.
66海航航空管理服务有限公司销售机票342,082.
32沃嘉信息服务有限责任公司销售机票310,694.
34扬子江航空货运控股有限责任公司销售机票310,624.
37海南国商酒店管理有限公司销售机票287,546.
40天津天海投资发展股份有限公司销售机票207,569.
28海航通航投资有限公司销售机票131,234.
45延安民生百货有限责任公司销售机票115,692.
08其他关联方(本期80家,上期114家)销售机票3,383,761.
562,437,957.
00小计137,828,665.
47106,115,582.
82海南航空控股股份有限公司配送服务收入44,597.
53天津航空有限责任公司配送服务收入92,769.
05金鹏航空股份有限公司配送服务收入14,009.
44其他关联方(本期1家,上期1家)配送服务收入5,906.
988,677.
74小计157,283.
008,677.
74海航集团有限公司品牌代理收入2,163,078.
31海南海岛临空产业集团有限公司品牌代理收入452,830.
20457,716.
05新华雅集国际文化传播(北京)有限公司品牌代理收入18,867.
9247,169.
81北京首都航空有限公司品牌代理收入66,485.
56海航创金控股(深圳)有限公司品牌代理收入235,849.
06海航航空旅游集团有限公司品牌代理收入13,200.
00海航科技集团有限公司品牌代理收入1,584,587.
73海航生态科技集团有限公司品牌代理收入36,792.
45海航现代物流集团有限公司品牌代理收入432,893.
40海南海航商务服务有限公司品牌代理收入12,688.
68海南航空控股股份有限公司品牌代理收入3,101,733.
08海南瑞港物流有限公司品牌代理收入169,811.
32华宇仓储有限责任公司品牌代理收入669,056.
60金海智造股份有限公司品牌代理收入22,641.
50琼海男爵海航投资开发有限公司品牌代理收入20,660.
38140关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额琼中海航投资开发有限公司品牌代理收入132,075.
48198,113.
21小计603,773.
609,232,477.
14海南航空控股股份有限公司影视版权收入78,026,839.
4688,140,457.
55天津航空有限责任公司影视版权收入3,337,797.
212,814,964.
58云南祥鹏航空有限责任公司影视版权收入1,559,304.
5762,490.
56海航集团有限公司影视版权收入180,773.
58小计82,923,941.
2491,198,686.
27海航现代物流集团有限公司整合业务收入78,773.
58海航文化控股集团有限公司整合业务收入1,809,056.
60北京首都航空有限公司整合业务收入62,735.
85海南海岛临空产业集团有限公司整合业务收入75,471.
70海航集团有限公司整合业务收入9,312,862.
95华宇仓储有限责任公司整合业务收入1,023,301.
89云商智慧物流有限公司整合业务收入65,094.
34北京喜乐航科技股份有限公司整合业务收入1,886,792.
45小计78,773.
5814,235,315.
78北京凯撒国际旅行社有限责任公司广告发布收入372,641.
521,325,471.
74北京首都航空有限公司广告发布收入395,047.
172,698,884.
38北京喜乐航科技股份有限公司广告发布收入10,700,219.
43北京优联耳鼻喉医院有限公司广告发布收入569,037.
73282,867.
92新华雅集国际文化传播(北京)有限公司广告发布收入943,396.
23海航集团有限公司广告发布收入2,443,586.
3213,731,141.
49海航速运(北京)有限责任公司广告发布收入707,547.
1578,616.
35海南航空控股股份有限公司广告发布收入17,212,380.
5139,932,928.
49新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司广告发布收入34,370,127.
3837,142,387.
75云南祥鹏航空有限责任公司广告发布收入60,989.
28海南旅游信息技术有限公司广告发布收入471,693.
40福州航空有限责任公司广告发布收入188,679.
25海南海航工程建设有限公司广告发布收入452,830.
20141关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额活力天行影业投资(北京)有限公司广告发布收入312,021.
70金鹏航空股份有限公司广告发布收入58,847.
17聚宝互联科技(深圳)股份有限公司广告发布收入943,396.
22其他关联方(本期2家,上期2家)广告发布收入49,637.
967,403.
77小计68,296,304.
0897,155,476.
43新华旅行网络服务有限公司资金占用利息14,454,402.
52海爱普网络科技(北京)有限公司资金占用利息13,731,682.
39海航通信有限公司资金占用利息1,763,437.
10沃嘉信息服务有限责任公司资金占用利息1,084,080.
19海航航空集团有限公司资金占用利息8,025,157.
23大新华航空有限公司资金占用利息3,489,233.
49海南海航航空销售有限公司资金占用利息5,715,074.
69新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司资金占用利息183,643.
87小计31,033,602.
2017,413,109.
285、采购商品的关联交易关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额海南一卡通物业管理股份有限公司租赁费21,621.
62小计21,621.
62海南海航航空销售有限公司系统开发费1,589,622.
70小计1,589,622.
70云南祥鹏航空有限责任公司航媒特许经营权费3,490,566.
043,490,566.
04西部航空有限责任公司航媒特许经营权费3,396,226.
423,396,226.
42天津航空有限责任公司航媒特许经营权费3584905.
663,584,905.
66海南航空控股股份有限公司航媒特许经营权费7,924,528.
307,924,528.
30小计18,396,226.
4218,396,226.
42海南航空控股股份有限公司积分特许经营权费4,874,160.
004,874,160.
00小计4,874,160.
004,874,160.
00海南航空控股股份有限公司积分销售成本142,077,179.
9684,652,213.
12小计142,077,179.
9684,652,213.
12142关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额海南海航航空进出口有限公司积分商品兑换成本92,423.
0815,103.
50海南海航航空销售有限公司积分商品兑换成本2,991,586.
85新华旅行网络服务有限公司积分商品兑换成本3,888,888.
89天津华宇航空地面服务有限公司积分商品兑换成本354,512.
59其他关联方(本期2家,上期1家)积分商品兑换成本5,295.
00小计7,327,411.
4120,398.
50沃嘉信息服务有限责任公司座席成本437,596.
93245,998.
15小计437,596.
93245,998.
15海南数据谷投资发展有限公司物业费846,611.
32200,736.
00海爱普网络科技(北京)有限公司物业费586,415.
97小计1,433,027.
29200,736.
00海爱普网络科技(北京)有限公司咨询费2,216,981.
13小计2,216,981.
13长安航空有限责任公司航司渠道费20,229.
4316,307.
55广西北部湾航空有限责任公司航司渠道费457,847.
121,148,959.
11福州航空有限责任公司航司渠道费16,435.
38海南航空控股股份有限公司航司渠道费1,868,381.
701,247,312.
35天津航空有限责任公司航司渠道费3,878,298.
799,320,591.
13乌鲁木齐航空有限责任公司航司渠道费153,743.
98533,253.
63小计6,394,936.
4012,266,423.
77新疆海航汉莎航空食品有限公司航机费266,603.
77303,622.
64三亚汉莎航空食品有限公司航机费115,386.
7998,514.
15海南航空食品有限公司航机费380,094.
34348,000.
00广西北部湾航空有限责任公司航机费87,320.
00北京新华空港航空食品有限公司航机费284,784.
91254,773.
58内蒙古空港航空食品有限责任公司航机费95,207.
55160,537.
74小计1,142,077.
361,252,768.
11天津航空地面服务有限公司广告成本211,320.
75北京首都航空有限公司广告成本707,547.
17海航航空技术股份有限公司广告成本1,985,667.
93广西北部湾航空有限责任公司广告成本248,113.
213,254,716.
98143关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额小计1,166,981.
135,240,384.
91海南海航航空销售有限公司采购机票91,895,762.
01海南航空控股股份有限公司采购机票81,735,557.
55天津航空有限责任公司采购机票853,594.
34小计82,589,151.
8991,895,762.
01海南海航航空销售有限公司航空促销成本911,676.
18小计911,676.
18海南国民假期金融服务有限公司体检费用23,611.
32小计23,611.
32海南易建科技股份有限公司IT服务费198,090.
54134,358.
27小计198,090.
54134,358.
27海南航空控股股份有限公司机上供应品462,249.
08小计462,249.
08北京燕京饭店有限责任公司房费成本10,602.
83陕西皇城海航酒店有限公司房费成本104,408.
4942,621.
70海南国商酒店管理有限公司房费成本183,968.
40661,950.
00海南海航迎宾馆有限公司房费成本122,169.
8166,764.
15杭州花港海航度假酒店有限公司房费成本50,320.
7512,632.
08吉林省旅游集团有限责任公司紫荆花饭店房费成本18,594.
3411,141.
51三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司房费成本13,083.
02亚太国际会议中心有限公司房费成本41,620.
75长春名门饭店有限公司房费成本10,711.
32三亚望海青年酒店投资有限公司房费成本23,811.
32湖南天玺大酒店有限公司房费成本31,787.
7412,354.
72吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆房费成本40,566.
04北京新旅国际旅行社有限公司房费成本261,080.
75儋州海航新天地酒店有限公司房费成本47,822.
87广州市城建天誉房地产开发有限公司房费成本75,354.
72144关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额威斯汀酒店海航天津中心发展有限公司唐拉雅秀酒店房费成本13,160.
38海南国商酒店管理有限公司海南分公司房费成本26,969.
81三亚望海青年酒店投资有限公司房费成本17,011.
32云南通汇商务咨询有限公司房费成本32,603.
77海南海航物业管理股份有限公司房费成本214,796.
30海南美莎酒店管理有限公司希尔顿酒店分公司房费成本74,367.
92其他关联方(本期4家,上期2家)房费成本26,946.
2320,352.
83小计1,301,363.
60968,212.
27大新华(北京)会展控股有限公司整合业务成本960,849.
05海南海航航空信息系统有限公司整合业务成本38,925,000.
00北京联办财讯文化传媒有限公司整合业务成本80,188.
681,877,358.
49北京喜乐航科技股份有限公司整合业务成本1,268,623.
4小计1,348,812.
0841,763,207.
54活力天行影业投资(北京)有限公司机上版权成本557,152.
611,036,425.
46小计557,152.
611,036,425.
46活力天行影业投资(北京)有限公司广告发布120,488.
89飞航航空地面服务有限公司广告发布198,113.
20海南航空控股股份有限公司广告发布270,264.
17瑞港国际机场集团股份有限公司广告发布64,038,985.
9419,952.
83北京喜乐航科技股份有限公司广告发布18,349,056.
6021,481,132.
08北京首都航空有限公司广告发布14,896,671.
6113,184,921.
78海南瑞港物流有限公司广告发布12,728,041.
594,402,515.
72北京优联耳鼻喉医院有限公司广告发布1,003,594.
00海南博鳌机场管理有限公司广告发布3,143,989.
171,178,724.
62满洲里西郊机场有限责任公司广告发布609,751.
10864,779.
91新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司广告发布2,139,773.
591,415,094.
34145关联方名称关联交易内容2018年度发生额2017年度发生额三亚凤凰国际机场有限责任公司广告发布64,144,742.
4358,056,186.
34海航集团有限公司广告发布188,679.
25北京燕京饭店有限责任公司广告发布35,094.
34其他关联方(本期3家,上期2家)广告发布14,117.
927,242.
46小计181,387,326.
04101,104,587.
846、关联方往来余额往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31应收账款海南航空控股股份有限公司116,526,684.
61132,569,403.
91应收账款新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司85,178,542.
8525,083,990.
23应收账款海南海航航空销售有限公司32,581,268.
6033,232,878.
22应收账款海航集团有限公司23,221,192.
7921,049,809.
05应收账款北京喜乐航科技股份有限公司16,494,599.
717,693,244.
68应收账款香港航空有限公司11,492,465.
014,027,869.
30应收账款天津航空有限责任公司10,616,598.
305,079,795.
63应收账款北京首都航空有限公司8,124,485.
823,951,543.
87应收账款云南祥鹏航空有限责任公司5,792,386.
681,408,108.
34应收账款海南旅游信息技术有限公司4,180,063.
00-应收账款海航科技集团有限公司3,297,044.
123,996,356.
76应收账款金鹏航空股份有限公司3,036,487.
82561,663.
07应收账款海航航空技术股份有限公司2,462,844.
32-应收账款乌鲁木齐航空有限责任公司2,301,437.
0017,960.
00应收账款海南海岛临空产业集团有限公司2,259,046.
632,298,003.
48应收账款海南海航华之旅商务管理股份有限公司1,954,383.
00909,193.
00应收账款海航文化控股集团有限公司1,807,522.
001,923,542.
00应收账款广西北部湾航空有限责任公司1,605,828.
00350,174.
20应收账款长安航空有限责任公司1,591,729.
0073,684.
40应收账款华宇仓储有限责任公司1,293,900.
001,493,900.
00应收账款易食控股有限公司1,060,161.
151,060,161.
15应收账款海航现代物流集团有限公司1,003,538.
531,314,878.
61应收账款桂林航空有限公司995,494.
00313,840.
08146往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31应收账款新华雅集国际文化传播(北京)有限公司989,532.
00-应收账款海南易建科技股份有限公司961,379.
39791,088.
50应收账款西部航空有限责任公司826,904.
281,119,722.
80应收账款海南海航工程建设有限公司762,303.
00844,300.
00应收账款金鹿(北京)公务航空有限公司758,236.
261,732,804.
20应收账款福州航空有限责任公司858,660.
00168,090.
00应收账款海航航空旅游集团有限公司646,567.
58492,897.
39应收账款海航旅业创新投资有限公司626,680.
10606,649.
10应收账款海南海航信息技术有限公司620,800.
00619,600.
00应收账款海免海口美兰机场免税店有限公司588,671.
10588,671.
10应收账款海航航空技术(天津)有限责任公司552,453.
0088,763.
00应收账款海航酒店(集团)有限公司449,600.
00449,600.
00应收账款北京新旅国际旅行社有限公司436,724.
39-应收账款海航科技股份有限公司403,138.
56177,643.
44应收账款海航教育医疗产业投资有限公司387,706.
20250,745.
80应收账款海航创新金融集团有限公司354,946.
86427,580.
30应收账款瑞港国际机场集团股份有限公司350,932.
22-应收账款飞航航空地面服务有限公司346,159.
54331,709.
54应收账款海南海航美兰临空产业投资开发有限公司339,334.
70345,818.
70应收账款活力天行影业投资(北京)有限公司330,743.
00333,797.
00应收账款海南海航经济研究院321,506.
00320,456.
00应收账款上海尚融供应链管理有限公司276,592.
13266,242.
13应收账款海航金融服务(深圳)有限公司251,390.
40242,933.
64应收账款海航股权管理有限公司247,373.
17526,379.
58应收账款海南一卡通物业管理股份有限公司236,599.
9150,090.
21应收账款海南海航商务服务有限公司222,295.
40177,007.
00应收账款深圳天海认知数据科技有限公司198,164.
00-应收账款海航航空技术(福州)有限责任公司189,240.
00-应收账款海航智造投资发展有限公司182,297.
88201,159.
88应收账款洋浦迎宾馆有限公司171,762.
36171,762.
36应收账款北京国创量子投资管理有限公司166,101.
16166,101.
16应收账款海南国商酒店管理有限公司160,380.
00353,310.
00147往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31应收账款武汉海航华之旅商务管理有限公司长沙分公司157,950.
00157,950.
00应收账款海航云商投资有限公司147,764.
67130,017.
67应收账款海航通航投资集团有限公司145,843.
5275,087.
52应收账款天津北方石油有限公司153,620.
00应收账款琼中海航投资开发有限公司140,000.
00210,000.
00应收账款海南一卡通物业管理股份有限公司西安分公司129,883.
80-应收账款海航创新科技研究有限公司128,539.
0486,388.
04应收账款海航国际旅游岛开发建设(集团)有限公司128,000.
00128,000.
00应收账款尊捷(天津)航空服务有限公司113,472.
04225,129.
82应收账款海口美兰国际机场有限责任公司103,503.
37510.
00应收账款海南兴隆温泉康乐园有限公司100,000.
00100,000.
00应收账款上海至精国际贸易有限公司100,000.
00100,000.
00应收账款北京凯撒国际旅行社有限责任公司16,405,000.
00应收账款聚宝互联科技(北京)股份有限公司1,021,942.
60应收账款大新华航空有限公司603,200.
00应收账款海航商业控股有限公司407,339.
60应收账款海航机场集团有限公司399,518.
00应收账款上海金鹿公务航空有限公司376,969.
56应收账款海航航空管理服务有限公司362,607.
26应收账款渤海租赁股份有限公司359,129.
00应收账款大新华飞机维修服务有限公司322,778.
52应收账款海航资本集团有限公司315,571.
00应收账款海航通信有限公司301,593.
40应收账款北京优联耳鼻喉医院有限公司299,840.
00应收账款天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司280,955.
82应收账款扬子江航空货运控股有限责任公司274,947.
07应收账款海航旅游投资控股有限公司205,823.
44应收账款海航食品控股有限公司184,642.
00应收账款国付宝信息科技有限公司152,052.
79应收账款海航货运有限公司145,128.
50148往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31应收账款海南海控置业有限公司139,400.
00应收账款海南海航国际酒店管理股份有限公司132,827.
47应收账款海航创金控股(深圳)有限公司125,000.
00应收账款海南海航海免商业管理有限公司124,823.
00应收账款海南供销大集酷铺商贸有限公司121,948.
00应收账款海航航空集团有限公司109,497.
00应收账款其他关联方(本期228家,上期197家)2,660,550.
272,985,388.
79小计357,148,384.
24287,779,548.
68预付账款北京喜乐航科技股份有限公司34,392,501.
4834,640,000.
00预付账款北京首都航空有限公司904,802.
57预付账款海南海航航空销售有限公司13,596,795.
8214,859,294.
12预付账款天津云商智慧物流股份有限公司1,046,676.
35预付账款海航文化控股集团有限公司783,987.
00预付账款海航旅游管理控股有限公司1,481,303.
81预付账款天津航空地面服务有限公司123,750.
00预付账款嗨途网络科技(深圳)有限公司378,000.
00预付账款海南海航信息技术有限公司343,396.
00333,396.
00预付账款海南国民假期金融服务有限公司10,500,000.
00预付账款海航进出口有限公司747,309.
17305,610.
00预付账款其他关联方(本期12家,上期3家)87,161.
8914,848.
00小计53,383,934.
0961,154,898.
12其他应收款新华旅行网络服务有限公司15,321,666.
67其他应收款海爱普网络科技(北京)有限公司14,083,565.
73其他应收款海航通信有限公司1,869,243.
33其他应收款沃嘉信息服务有限责任公司1,149,125.
00其他应收款海航航空集团有限公司8,506,666.
67其他应收款三亚凤凰国际机场有限责任公司3,000,000.
003,000,000.
00其他应收款活力天行影业投资(北京)有限公司1,663,800.
64其他应收款海南瑞港物流有限公司500,000.
00500,000.
00其他应收款海南福顺投资开发有限公司147,858.
00131,058.
00其他应收款海航文化控股集团有限公司42,700,000.
00其他应收款海航集团有限公司1,000,000.
00149往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31其他应收款大新华航空有限公司3,698,587.
50其他应收款北京云兴创融投资基金管理有限公司262,064.
50其他应收款海南航空控股股份有限公司100,405.
00其他应收款海南数据谷投资发展有限公司88,000.
00其他应收款海南海岛商业管理有限公司60,000.
0060,000.
00其他应收款其他关联方(本期4家,上期5家)84,203.
25237,503.
60小计36,404,066.
9861,759,680.
91应付账款海南航空控股股份有限公司60,463,355.
2291,280,663.
27应付账款北京喜乐航科技股份有限公司779,788.
8521,491,296.
85应付账款三亚凤凰国际机场有限责任公司76,414,063.
4218,617,272.
89应付账款天津航空有限责任公司8,383,433.
6611,299,700.
60应付账款北京首都航空有限公司21,507,381.
548,952,119.
97应付账款西部航空有限责任公司6,915,662.
75应付账款大新华航空有限公司6,281,120.
766,884,320.
76应付账款广西北部湾航空有限责任公司535,572.
603,430,863.
10应付账款云南祥鹏航空有限责任公司4,505,368.
583,133,368.
58应付账款海南瑞港物流有限公司6,663,021.
662,902,572.
32应付账款北京联办财讯文化传媒有限公司1,209,811.
331,688,679.
25应付账款满洲里西郊机场有限责任公司2,137,609.
481,483,333.
32应付账款新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司1,022,438.
101,445,541.
51应付账款海南博鳌机场管理有限公司3,945,587.
531,345,666.
68应付账款活力天行影业投资(北京)有限公司125,559.
031,098,611.
00应付账款大新华(北京)会展控股有限公司875,471.
70应付账款海南一卡通物业管理股份有限公司133,592.
08664,107.
80应付账款海南国商酒店管理有限公司528,791.
50应付账款沃嘉信息服务有限责任公司955,849.
04491,996.
30应付账款乌鲁木齐航空有限责任公司238,364.
12408,104.
20应付账款海南数据谷投资发展有限公司604,840.
82401,472.
00应付账款海南航空食品有限公司371,620.
00172,780.
00应付账款新疆海航汉莎航空食品有限公司152,000.
00应付账款天津空港航空地面服务有限公司137,500.
00应付账款海南易建科技股份有限公司126,197.
98150往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31应付账款北京新华空港航空食品有限公司222,444.
00122,832.
00应付账款瑞港国际机场集团股份有限公司62,951,940.
15应付账款海爱普网络科技(北京)有限公司621,600.
93应付账款北京燕京饭店有限责任公司160,436.
00应付账款香港航空有限公司282,779.
00应付账款湖南金鹿公务航空基地运行有限公司137,580.
00应付账款海南海航航空销售有限公司1,734,598.
55应付账款其他关联方(本期34家,上期25家)690,968.
37495,234.
06小计263,080,724.
82186,546,160.
39预收账款海航食品控股有限公司995,483.
15预收账款海南大新华国际旅行社有限公司250,590.
00预收账款海航通航投资有限公司192,743.
26预收账款易生支付有限公司156,077.
72155,687.
72预收账款聚宝互联科技(北京)股份有限公司151,978.
20预收账款香港航空有限公司南宁办事处1,234,371.
50预收账款海南海航华之旅商务管理股份有限公司564,460.
0019,350.
00预收账款海航速运(北京)有限责任公司749,999.
97预收账款海航商业控股有限公司462,031.
20预收账款海航创金控股(深圳)有限公司393,013.
02预收账款海南航空控股股份有限公司33,267,950.
18345,447.
01预收账款西部航空有限责任公司3,107,915.
2027,500.
00预收账款海南海岛临空产业集团有限公司242,644.
80242,644.
80预收账款海航基础股份有限公司210,000.
00预收账款宜昌三峡机场有限责任公司149,376.
00预收账款海南尚品易购电子商务有限公司100,000.
00预收账款其他关联方(本期145家,上期68家)1,517,913.
20686,190.
20小计40,447,755.
714,775,611.
42其他应付款大新华物流控股(集团)有限公司19,979,857.
55其他应付款新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司8,983,847.
4710,564,524.
52其他应付款海南海航航空销售有限公司3,376,558.
373,914,701.
87其他应付款海南航空控股股份有限公司2,624,218.
952,624,218.
95其他应付款海南海岛一卡通汇营销管理有限公司1,729,229.
571,102,984.
76151往来项目关联方名称2018.
12.
312017.
12.
31其他应付款大鹏航旅信息有限公司913,320.
00其他应付款北京首都航空有限公司840,331.
14406,971.
26其他应付款海航文化控股集团有限公司715,695.
5820,517,822.
52其他应付款云南祥鹏航空有限责任公司621,878.
40621,878.
40其他应付款活力天行影业投资(北京)有限公司500,000.
00其他应付款海航进出口有限公司300,792.
61其他应付款海航实业集团有限公司266,666.
68266,666.
68其他应付款海航股权管理有限公司250,000.
00250,000.
00其他应付款金鹿(北京)公务航空有限公司203,000.
0053,000.
00其他应付款聚宝互联科技(深圳)股份有限公司150,000.
001,312,746.
66其他应付款福州航空有限责任公司150,000.
00150,000.
00其他应付款海航资本集团有限公司150,000.
00150,000.
00其他应付款桂林航空有限公司150,000.
00其他应付款海航酒店(集团)有限公司111,131.
751,420,000.
00其他应付款大新华飞机维修服务有限公司100,000.
00200,000.
00其他应付款海航生态科技集团有限公司100,000.
00100,000.
00其他应付款乌鲁木齐航空有限责任公司100,000.
00100,000.
00其他应付款长安航空有限责任公司100,000.
00100,000.
00其他应付款北京海航珺府投资有限公司150,000.
00其他应付款广西北部湾航空有限责任公司150,000.
00其他应付款海航航空技术(天津)有限责任公司100,000.
00其他应付款其他关联方(本期49家,上期44家)736,976.
12767,063.
94小计43,153,504.
1945,022,579.
567、关联方股权购买(1)本公司与海航文化控股集团有限公司签订股权转让协议,受让其持有的海航云端文化传媒(北京)有限公司100%股权,转让款已于2016年支付,因为工商变更手续、董事会委派等原因,本公司直至2018年6月才取得控制权,作为同一控制合并纳入本公司合并范围.
(2)本公司子公司海航云端文化传媒(北京)有限公司与海航文化控股集团有限公司签订股权转让协议,受让其持有的百睿臣文化传媒(北京)有限公司100%股权,转让款已于2018年支付,海航云端文化传媒(北京)有限公司于2018年4月取得百睿臣文化传媒(北京)有限公司控制权,作为同一控制合并纳入合并范152围.
8、关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆出支付:新华旅行网络服务有限公司400,000,000.
002018.
1.
32018.
11.
16海爱普网络科技(北京)有限公司380,000,000.
002018.
1.
32018.
11.
16海航通信有限公司48,800,000.
002018.
1.
32018.
11.
16沃嘉信息服务有限责任公司30,000,000.
002018.
1.
32018.
11.
16拆出收回:新华旅行网络服务有限公司400,000,000.
00海爱普网络科技(北京)有限公司380,472,017.
60海航通信有限公司48,800,000.
00沃嘉信息服务有限责任公司30,000,000.
00海航航空集团有限公司8,506,666.
67大新华航空有限公司3,698,587.
50海航文化控股集团有限公司42,700,000.
00海航集团有限公司1,000,000.
00拆入收到:聚宝互联科技(北京)股份有限公司226,275,658.
14大新华物流控股(集团)有限公司232,948,546.
56新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司33,623,064.
87活力天行影业投资(北京)有限公司500,000.
00拆入偿还:聚宝互联科技(北京)股份有限公司226,275,658.
14大新华物流控股(集团)有限公司212,972,445.
02新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司35,203,741.
92海航文化控股集团有限公司28,552,899.
421539、存放于关联方的存款及利息收入关联方存款余额利息收入2018.
12.
312017.
12.
312018年度2017年度海航集团财务有限公司188,136,865.
93258,081,619.
253,085,983.
593,081,919.
1110、关键管理人员报酬项目2018年度2017年度关键管理人员报酬2,182,287.
431,142,739.
25九、承诺及或有事项1、重要承诺事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项.
2、或有事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项截至报告出具日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款种类2018.
12.
312017.
12.
31应收票据应收账款35,888,035.
7490,418,314.
74合计35,888,035.
7490,418,314.
74(1)应收账款情况①应收账款风险分类类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,133,100.
009.
184,133,100.
00100.
00154类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款40,895,627.
2090.
825,007,591.
4612.
2435,888,035.
74其中:账龄组合25,060,340.
0555.
655,007,591.
4619.
9820,052,748.
59无风险组合15,835,287.
1535.
1715,835,287.
15单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计45,028,727.
20100.
009,140,691.
4620.
3035,888,035.
74(续)类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,133,100.
004.
173,416,550.
0082.
66716,550.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款94,996,322.
3395.
835,294,557.
595.
5789,701,764.
74其中:账龄组合49,730,822.
5850.
175,294,557.
5910.
6544,436,264.
99无风险组合45,265,499.
7545.
6645,265,499.
75单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计99,129,422.
33100.
008,711,107.
598.
7990,418,314.
74A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由腾尚国际传媒广告(北京)有限公司2,700,000.
002,700,000.
00100.
00%预计不可收回北京朗恩国际文化传媒有限公司1,433,100.
001,433,100.
00100.
00%预计不可收回155合计4,133,100.
004,133,100.
00B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内9,225,839.
3136.
8292,258.
381.
0028,878,968.
7558.
07288,789.
681.
001至2年12,483,181.
9149.
812,496,636.
3820.
0019,365,779.
2838.
943,873,155.
8620.
002至3年1,865,244.
287.
44932,622.
1450.
00706,925.
001.
42353,462.
5050.
003年以上1,486,074.
555.
931,486,074.
55100.
00779,149.
551.
57779,149.
55100.
00合计25,060,340.
05100.
005,007,591.
4649,730,822.
58100.
005,294,557.
59C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的应收账款:项目2018.
12.
312017.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方应收款项15,835,287.
15100.
0045,265,499.
75100.
00合计15,835,287.
15100.
0045,265,499.
75100.
00②坏账准备项目2018.
01.
01本期增加本期减少2018.
12.
31转回转销应收账款坏账准备8,711,107.
59429,583.
879,140,691.
46③按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额25,612,378.
83元,占应收账款期末余额合计数的比例56.
88%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,005,325.
83元.
156单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京沃美广告有限公司否广告款12,636,250.
001-2年28.
061,806,983.
75海南航空控股股份有限公司是团购销售款4,422,890.
371-2年9.
82天津世达通文化传媒有限公司否广告款3,652,631.
461-3年8.
11498,342.
08腾尚国际传媒广告(北京)有限公司否广告款2,700,000.
003年以上6.
002,700,000.
00百睿臣文化传媒(北京)有限公司是团购销售款2,200,607.
001年以内4.
89合计—25,612,378.
8356.
885,005,325.
832、其他应收款项目2018.
12.
312017.
12.
31应收利息应收股利其他应收款516,398.
05343,917,248.
81合计516,398.
05343,917,248.
81(1)其他应收款情况①其他应收款按风险分类类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款516,398.
05100.
00516,398.
05其中:账龄组合无风险组合516,398.
05100.
00516,398.
05单项金额不重大但单独计提坏157类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)账准备的其他应收款合计516,398.
05100.
00516,398.
05(续)类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81其中:账龄组合无风险组合343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:无.
B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:无.
C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款:项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方往来23,084.
034.
47340,952,340.
6199.
14158项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%员工备用金及借款7,207.
010.
00押金及保证金493,314.
0295.
532,957,701.
190.
86合计516,398.
05100.
00343,917,248.
81100.
00②坏账准备无.
③其他应收款按款项性质分类情况款项性质2018.
12.
312017.
12.
31往来款23,084.
03340,952,340.
61员工备用金及借款7,207.
01押金及保证金493,314.
022,957,701.
19合计516,398.
05343,917,248.
81④其他应收款期末余额前五名单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额海南华侨会馆有限公司否保证金237,685.
681-2年46.
03中国东方航空股份有限公司否保证金50,000.
002-3年19.
3650,000.
003年以上中国南方航空股份有限公司否押金40,000.
003年以上19.
3660,000.
002-3年厦门航空有限公司是押金20,000.
002-3年3.
87海南福顺投资开发有限公司是押金16,800.
001年以内3.
25159单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额合计—474,485.
6891.
873、长期股权投资(1)长期股权投资分类项目2018.
12.
312017.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资667,325,575.
85667,325,575.
85599,593,995.
49599,593,995.
49合计667,325,575.
85667,325,575.
85599,593,995.
49599,593,995.
49(2)对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额海口恒禾电子科技有限公司399,446,571.
30399,446,571.
30安途商务旅行服务有限责任公司200,147,424.
19200,147,424.
19海航云端文化传媒(北京)有限公司67,731,580.
3667,731,580.
36减:长期投资减值准备合计599,593,995.
4967,731,580.
36667,325,575.
854、营业收入及成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2018年度2017年度收入成本收入成本主营业务79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74其他业务7,060,086.
48合计79,770,112.
9152,848,993.
99152,180,070.
3381,868,739.
74(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2018年度2017年度收入成本收入成本航空销售79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74160合计79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:产品名称2018年度2017年度收入成本收入成本机上商品零售25,227,272.
269,021,217.
3233,896,355.
0211,288,431.
58航机传媒47,013,940.
8237,087,586.
1199,363,172.
8659,219,528.
33积分商品零售1,111,741.
521,033,981.
916,563,149.
146,189,544.
10团购收入6,033,456.
775,605,322.
213,536,493.
183,231,414.
35其他383,701.
54100,886.
441,760,813.
651,939,821.
38合计79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2018年度2017年度收入成本收入成本海南79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74合计79,770,112.
9152,848,993.
99145,119,983.
8581,868,739.
74(5)本年度收入前五名明细:客户名称金额是否关联方占公司全部营业收入的比例(%)北京凯撒国际旅行社有限责任公司18,301,886.
78是22.
94北京沃美广告有限公司3,576,297.
18是4.
48海航云端文化传媒(北京)有限公司3,375,665.
58是4.
23海南航空控股股份有限公司2,959,211.
10否3.
71金柏电子有限公司2,476,415.
06否3.
10合计30,689,475.
7038.
47十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免108,320.
02计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,100,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费31,033,602.
20161取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益108,113.
84与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出29,399.
80其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额33,379,435.
86减:非经常性损益的所得税影响数5,240,398.
72非经常性损益净额28,139,037.
14减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数2,902,364.
45归属于公司普通股股东的非经常性损益25,236,672.
692、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-0.
13-0.
002-0.
002扣除非经常损益后归属于普通股股-2.
16-0.
033-0.
033162报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益东的净利润海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2019年4月26日附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:海南省海口市龙华区滨海大道117号滨海国际金融中心B座2402、2403单元,570105