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12017新生飞翔NEEQ:832297海南新生飞翔文化传媒股份有限公司(NewGenerationMediaCo.
,Ltd.
)年度报告2公司年度大事记2017年5月17日,公司在海口举办国内"首届机上销售精英论坛",吸引了国际知名机上销售运营专家团队、国际品牌供应服务商以及近10家航空公司共同参与.
2017年5月30日,根据全国中小企业股份转让系统《关于正式发布2017年创新层挂牌公司名单的公告》,公司进入创新层.
截至2017年12月31日,公司已与2家非关联方航空公司就机上销售、航机媒体业务展开合作,对提升公司独立性、降低关联交易占比具有重要意义.
2017年8月21日,公司第一届董事会、监事会任期结束,公司经股东大会审议选举产生了第二届董事会、监事会,并组建了高效专业的管理团队.
2017年4月,子公司海口恒禾电子科技有限公司分别与国家电网旗下子公司英大商务服务有限公司和华夏银行达成战略合作,进一步打通跨行业积分资源,实现积分价值最大化.
2017年8月22日,子公司安途商务旅行服务有限责任公司凭荣获由《M&C商旅圈》杂志颁发的中国旅游业界"年度新锐差旅管理公司"奖项;2017年10月21日,安途商务旅行服务有限责任公司在劲旅网主办的"2017中国劲旅奖"颁奖盛典上,荣膺"最佳商旅服务品牌"奖项.
3目录第一节声明与提示6第二节公司概况8第三节会计数据和财务指标摘要10第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项24第六节股本变动及股东情况27第七节融资及利润分配情况30第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况32第九节行业信息36第十节公司治理及内部控制38第十一节财务报告.
434释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、新生飞翔指海南新生飞翔文化传媒股份有限公司报告期指2017年1-12月股东大会指公司股东大会董事会指公司董事会监事会指公司监事会三会指公司股东大会、董事会和监事会高级管理人员指公司的总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员公司章程指《海南新生飞翔文化传媒股份有限公司章程》控股股东指海南海航航空销售有限公司慈航基金指海南省慈航公益基金会海航航空指海航航空集团有限公司海航销售指海南海航航空销售有限公司海南航空指海南航空控股股份有限公司安途商旅指安途商务旅行服务有限责任公司恒禾科技指海口恒禾电子科技有限公司主办券商、银河证券指中国银河证券股份有限公司中兴财光华指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司《公司法》指2013年12月28日,中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订通过,并于2014年3月1日起施行的《中华人民共和国公司法》.
元指人民币元媒体指两种或多种媒介组合在一起发挥传播效力的机构或组织,实际生活中,媒体与媒介经常被混用;媒介是信息传播的载体,具有物质属性,包括书籍、报纸、杂志、广播、电视、电影、网络等.
积分指企业忠诚度计划里的重要组成部分,企业为提升客户忠诚度和粘性,发行的一种附加权益.
商旅指现代商务与旅游的简称,是当下时兴的一种旅游与办公相结合的休闲与办公相结合的商务行为,含机票、酒店、租车、保险、景区门票等.
渠道媒体指利用独特的载体,在人群聚集的特定场所进行信息传播的一种媒体形式,如楼宇电梯、地铁、机场、超市等.
广告指确定的组织或个人为了一定的目的,依靠付出费用,在规定的时间内,按照要求,由指定的媒体,将真实信息传播出去的一种交流活动.
广告发布指形成广告作品后,经广告主审核同意,送至预定的媒5介发布刊播.
广告发布形式视媒介而异,如印刷媒介是把广告作品刊登于印刷品,电视和无线电广播则是以电波信号的形式播放出来.
广告代理商指专门经营广告业务活动的广告公司,能够为客户制定广告计划、商业宣传、制作广告和提供其他促销工具.
独家经营权指某个厂家或品牌赋予特定的组织或者个人在特定的区域内就某项服务或商品享有唯一的经营权,未经该特定的组织或者个人的同意,任何第三者都不得在本区域内享有该商品或服务的经营权.
6第一节声明与提示【声明】除两位异议董事外,公司董事会及其他董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人魏霆、主管会计工作负责人于哲及会计机构负责人(会计主管人员)张珞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整√是否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由董事裴力、余明对2017年年度报告的部分财务数据,如管理费用、财务费用、销售费用等,存在异议.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1宏观经济波动风险公司业务涉及的第三产业细分领域对宏观经济波动的反应较为敏感.
公司广告业务的发展与宏观经济周期大广告客户所在行业变化的关联性极强.
在经济下行阶段,消费者购买力降低,汽车、奢侈品和主要家电设备等行业受到显著影响,相关广告主倾向于削减广告投放,进而影响公司广告业务.
此外,商旅消费、礼品业务等与消费者购买力相关性高的业务也将有所波及.
2行业竞争风险虽然公司所处行业在业务更新换代的过程中行业边界逐步扩大,市场总量和需求稳定增加,但在新旧媒介有机整合的趋势下,市场环境逐渐复杂,细分领域增多,新的竞争者纷纷入场,行业竞争日益激烈.
随着新旧技术和业务的不断迭代和竞争者的不断涌入,公司所在行业市场存在趋于饱和的风险.
3市场风险公司的礼品销售业务需根据市场需求的变化情况随时调整采购商品的类别和数量,因此公司需对市场变化具有高度的敏感.
若公司无法及时调整产品结构及采购量,可能会导致销售量下降并造成商品积压,对公司收入及利润造成一定损害.
4人才流失风险公司在发展过程中,建设了优秀高效的团队,培养了一大7批经验丰富的专业管理人员和业务人员.
公司所在行业对人才的依赖性较高,属于公司核心实力的重要组成部分.
若公司流失这部分优秀的人力资源,会对公司经营造成一定不利影响.
5外延式发展带来的风险公司近年基于业务发展需要收购2家企业,通过投资并购获得了公司业务上下游的优质资源.
在产业链逐步完善的过程中,公司也面临着资源整合风险、战略协同风险、文化协同风险等不利因素,导致公司无法释放资源协同优势,影响公司的稳健发展.
本期重大风险是否发生重大变化:否8第二节公司概况一、基本信息公司中文全称海南新生飞翔文化传媒股份有限公司英文名称及缩写NewGenerationMediaCo.
,Ltd.
证券简称新生飞翔证券代码832297法定代表人魏霆办公地址北京市朝阳区酒仙桥路甲4号3号楼23层二、联系方式董事会秘书杨希海是否通过董秘资格考试是电话010-84325556传真0898-65230700电子邮箱xh-yang@hnair.
com公司网址http://www.
airshop.
com.
cn/联系地址及邮政编码北京市朝阳区酒仙桥路甲4号3号楼23层,100015公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地北京市朝阳区酒仙桥路甲4号3号楼23层董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010-02-12挂牌时间2015-04-22分层情况创新层行业(挂牌公司管理型行业分类)L租赁和商务服务业-72商务服务业-724广告业-7240广告业主要产品与服务项目航机媒体、礼品销售、积分业务、商旅服务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)811,734,503优先股总股本(股)0做市商数量6控股股东海南海航航空销售有限公司实际控制人海南省慈航公益基金会四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91460000698934891L否9注册地址海南省海口市国贸大道45号银通国际中心14层否注册资本811,734,503.
00元否五、中介机构主办券商银河证券主办券商办公地址北京市西城区金融大街35号2-6层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名胡亚玲,周红霞会计师事务所办公地址北京西城区阜外大街2号万通新世界A座24层六、报告期后更新情况适用√不适用10第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入525,060,885.
03331,531,977.
6858.
37%毛利率%26.
88%24.
44%-归属于挂牌公司股东的净利润41,625,826.
3235,824,016.
1216.
20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润25,586,528.
1534,892,493.
25-26.
67%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)3.
23%2.
46%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)1.
98%2.
82%-基本每股收益0.
050.
04-二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计1,688,813,517.
561,442,471,541.
4517.
08%负债总计324,473,712.
86122,664,388.
92164.
52%归属于挂牌公司股东的净资产1,311,061,848.
851,269,436,022.
533.
28%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
621.
563.
53%资产负债率%(母公司)10.
80%5.
22%-资产负债率%(合并)19.
21%8.
50%-流动比率4.
459.
78-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额29,381,988.
3433,345,565.
02-11.
89%应收账款周转率3.
094.
22-存货周转率80.
3161.
41-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%17.
08%-4.
77%-11营业收入增长率%58.
37%142.
20%-净利润增长率%22.
27%41.
54%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本811,734,503.
00811,734,503.
00-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益-49,556.
64计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,416,419.
81计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费17,413,109.
29除上述各项之外的其他营业外收入和支出151,780.
63非经常性损益合计20,931,753.
09所得税影响数4,892,454.
92少数股东权益影响额(税后)1,439,455.
33非经常性损益净额14,599,842.
84七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用八、业绩预告、业绩快报的差异说明适用√不适用12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司以航空类媒体为核心,结合机上零售业务、以金鹏积分为基础的积分业务、以航空公司大客户业务为基础的商旅业务,深度挖掘客户资源与价值,致力于打造集广告、购物、差旅服务、营销为一体的大交通移动数据化传媒生态圈.
依托海航集团产业集群优势,公司利用在航空领域、文化传媒领域等积累下来的优质客户、资源,积极向移动数字化营销进行战略布局.
大力发展全媒体渠道产业链,充分满足客户全维度数字化营销服务需求,实现对客户的"一站式"传播服务,成为航空传媒商业生态圈的领跑者.
1.
航机媒体公司拥有海南航空、天津航空、祥鹏航空、西部航空等航空公司机上媒体资源和渠道的10年独家使用权,拥有包含首都航空、乌鲁木齐航空等在内的多家航空公司的媒体资源和渠道的代理权,为客户提供机上媒体综合营销解决方案.
成本主要包括渠道费用、广告制作费、人工成本等.
2.
礼品销售依靠全球优质供应商、专业运营团队、供应链管理系统,凭借海航集团内外航空公司特许经营权或授权,提供机上销售服务;同时,借助航空公司销售渠道,为大中型企业客户及旅客提供定制化礼品解决方案,打造独具特色的空中商城.
成本主要包括渠道费用、采购成本、储藏成本及人工成本等.
3.
积分业务以海南航空金鹏里程为基础,借助海航金鹏会员体系、境内外银行、知名酒店、通讯企业等通道,利用积分兑换平台及相关产品、系统,开展积分销售及兑换服务、航空领域相关产品如升舱券销售等服务.
成本主要包括积分购置成本、系统开发及维护成本、人工成本等.
4.
商旅服务利用机票、酒店、租车、保险等资源,针对大中型企业客户及广大商务人士,提供全方位、一体化商旅服务.
成本主要包括销售代理手续费、商旅综合服务费、人工成本等.
盈利模式主要为收取客户的广告发布费,获取商品销售收入、积分销售收入和客票酒店服务费,向客户销售商品、积分等公司以其专业系统优质的服务逐步取得客户的认同,并在户外媒体行业树立了品牌声誉,在商旅行业、积分行业发展迅猛,与客户建立长期稳定的合作关系.
报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生重大变化.
核心竞争力分析:媒体资源优势:公司拥有丰富的行业经验,持有海南航空、天津航空、祥鹏航空、西部航空等航空公司渠道媒体广告的独家经营权,具有得天独厚的渠道优势,占据航机媒体业的领先地位.
客户资源优势:公司近年来积极拓展,与航媒客户、商旅客户、积分客户建立了长期稳定的合作关系,且各业务客户之间已初步实现资源共享.
航空积分资源优势:公司子公司与海南航空签署10年非航里程特许经营权,获取了高价值、流动性强的优质航空积分资源,为搭建积分平台、开展积分销售及兑换奠定基础.
专业人才优势:公司经过长年发展,机上购物形成了专业的产品开发团队,并有完善的供应链管理经验,市场应变13能力较强.
公司通过提供有竞争力的薪酬、特色的企业文化、为员工提供发展平台等有效措施,减少骨干员工离职率,保留优秀人才.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,新生飞翔稳健发展,通过线上线下联动,储备丰富渠道资源、拓展外部航空市场、提高整合营销能力,从传统资源销售型公司逐步转变为向客户提供全面解决方案的服务营销公司.
此外,两家子公司安途商旅和恒禾科技迅速成长,客户群快速扩大,收入大幅提升.
航机媒体方面,公司不断探索从单一的资源获取建设向资源管理及运维精细化的角色转换,充分发挥自身的渠道优势及客户优势,进一步巩固在航机媒体业的领先地位,稳步提升市场占有率,媒体资源大幅拓展.
礼品销售方面,公司凭借完善的产品开发、运营保障和供应链管理体系,成功开拓江西航空和奥凯航空2家外部航空公司机上销售渠道,市场份额和品牌影响力的持续提升,公司经营独立性大幅增强.
积分业务方面,公司借助金鹏商城的平台实现了长足发展.
金鹏积分商城进一步优化,推出现金专区及香港站,全年推出50期专题活动,10期公益活动,商城日均流量同比去年提升180%.
商旅服务方面,公司成功引进希尔顿、铂涛、华住等优质连锁酒店资源,并自签近1200家优质酒店;新开发商旅客户实现年度2.
15亿的销售额,同比增幅15%;500万级以上客户20家,占比24%.
(二)行业情况宏观环境:随着全球经济的持续增长,带动了消费和商业信心,公众品牌意识不断增强,企业日益增加广告营销支出,推动了广告媒体业的不断发展.
消费者购买力上升,礼品销售的市场需求也相应扩大.
同时,旅游业是国民经济的战略性产业,近年来发展迅猛,商务旅行作为旅游业一部分,伴随经济的发展和消费水平的提高也取得了长足进步.
新经济常态下,各行业竞争加剧,长期合作客户的重要性日益凸显,使得企业越来越重视客户忠诚度管理,而积分作为重要的客户忠诚度管理手段,发展前景巨大.
行业发展:航机媒体领域,媒体广告业向着多元化趋势发展,以更广的媒体形式、更立体有效的传播,覆盖更多的潜在受众.
航机媒体利用高质量的受众、独特的密闭航机空间等资源越来越得到广大企业客户的认同,发展潜力巨大.
礼品销售领域,大多数客户偏爱使用移动端网络端进行购物,网上礼品销售市场比重较大,因此礼14品销售业向着线上线下结合的多渠道方向发展.
商旅业务领域,信息技术手段的成熟正在不断推动商旅管理的变革发展.
差旅管理公司可以通过客户出行的大数据精准把握客人的习惯和偏好,利用算法定制化的推荐行程,将重复执行的部分自动化,通过测算提供人力本身无法做到的规划预警以及各类增值服务,更高效更优化的解决预订难题.
智能客服正在逐渐成为更人性化的旅行顾问,通过更智能的人机互动为商旅旅客排忧解难,提供更贴心的差旅服务.
积分业务领域,在顾客忠诚度建设的过程中,越来越多的企业在积分项目里应用了新媒体营销.
例如:通过手机扫描二维码获取兑换的权益,再到线下消费、创办微平台公众账号、开发APP等.
通过移动客户端的方式与客户实现便捷的沟通和互动.
周期波动:航机媒体和礼品销售具有明显的季节性波动.
一般而言,航机媒体的协议签订一般在下半年,所以每年的三、四季度属于销售旺季,一、二季度属于销售淡季.
每年的第一季度和第三季度属于旅游旺季,出行人数较多,因此每年一、三季度是礼品销售和商旅业务的旺季.
市场竞争的现状:目前国内广告业行业集中度较为分散,户外媒体广告业企业较多,竞争对手较多.
除去原有的传统传媒业的竞争恶化外,还存在新媒体的挤压,媒体广告业整体竞争激烈.
传统、单一的礼品销售正在被以淘宝、京东为代表的电子商务所取代,礼品企业从线下实体的竞争逐渐上升到线上的竞争,消费者的选择余地更多,因此企业之间的竞争更加激烈.
中国差旅管理市场目前较为分散,其CR5(行业排名前五企业份额)近三年来平均维持在17.
5%左右,与欧美成熟市场超过50%的数据相比,仍有相当差距.
不断升级的客户需求与加剧的竞争对差旅管理公司的综合实力提出了更高的要求.
结合新一轮竞争中隐藏的"超马太效应"以及中国管理市场的增长率,未来CR5保守估计仍有10倍的增长空间.
2016年占据行业市场份额前5名的企业分别为携程商旅(占比8.
9%)、国旅运通(占比3.
1%),中航嘉信(占比3.
0%)、捷成BCD(占比1.
7%)和锦江HRG(占比1.
0%).
在积分业务领域,提供积分兑换服务的企业逐渐增多,兑换商品种类日益丰富.
积分兑换已不局限于传统的银行、电信、航空、百货等传统企业,越来越多的新兴行业也开始提供积分兑换服务,特别是大量中小企业的加入.
目前积分兑换平台运营企业具有较强的同质化特征,企业间的竞争主要体现在销售渠道的拓展上.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金1,143,308,866.
6367.
70%1,072,127,644.
5174.
33%6.
64%应收账款243,356,404.
2314.
41%96,187,359.
686.
67%153.
00%存货5,603,020.
360.
33%3,959,194.
020.
27%41.
52%长期股权投资---固定资产201,980.
120.
01%258,599.
180.
02%-21.
89%在建工程---短期借款---长期借款---预付账款27,250,931.
871.
61%14,512,889.
321.
01%87.
77%15其他应收款24,598,409.
701.
46%6,418,108.
430.
44%283.
27%其他流动资产17,634.
150.
00%1,471,510.
250.
10%-98.
80%开发支出1,101,252.
000.
07%-100.
00%递延所得税资产1,536,448.
130.
09%825,536.
060.
06%86.
12%应付账款185,758,605.
3611.
00%73,805,652.
345.
12%151.
69%应付职工薪酬6,173,757.
900.
37%1,339,609.
790.
09%360.
86%应交税费17,788,053.
681.
05%9,298,839.
130.
64%91.
29%其他应付款95,750,301.
765.
67%16,030,025.
021.
11%497.
32%未分配利润100,524,619.
565.
95%60,588,670.
444.
20%65.
91%资产总计1,688,813,517.
56-1,442,471,541.
45-17.
08%资产负债项目重大变动原因:1.
货币资金:与上年同期相比,增长6.
64%,上升主要原因系报告期内收回部分应收款项.
2.
应收账款:与上年同期相比,增长153.
00%,上升主要原因系子公司恒禾科技于报告期内大力开拓积分合作伙伴、上线福利汇兑换平台,与中信银行、浦发银行、中国银行等多家金融机构推广"积分加倍增"等多元促销模式,实现收入大幅增长261.
37%,导致应收账款规模相应增长;报告期内新增北京凯撒国际旅行社有限责任公司、天津首航假期旅行社有限公司广告发布等大额传媒协议,也导致应收账款规模增长.
其中,账龄2年以内的应收账款占98.
37%,处于正常回收期内.
对于部分应收账款较大款项,2018年公司已加大应收账款催收力度,截至目前已收回逾7,000万元.
3.
存货:与上年同期相比,增长41.
52%,上升主要原因系报告期内采购一批境外高价值畅销品,导致存货价值增高.
4.
固定资产:与上年同期相比,下降21.
89%,减少主要原因系报告期内固定资产正常折旧所致.
5.
预付账款:与上年同期相比,增长87.
77%,上升主要原因系子公司安途商旅和恒禾科技出于业务发展、规模拓展的需要,预付部分采购款所致.
6.
其他应收款:与上年同期相比,增长283.
27%,上升主要原因系支付的押金、保证金及应收资金占用费增加所致,其中大额押金为安途商旅拓展BSP业务.
7.
其他流动资产:与上年同期相比,下降98.
80%,减少主要原因系报告期内结转2017年可抵扣进项税.
8.
开发支出:与上年同期相比,增长100.
00%,上升主要原因系子公司安途商旅为全面开拓海航集团内企业客户,开发商旅系统V2.
0项目,上线国际机票预订功能、开通海航集团外差旅服务功能,新增差旅资源(机票,酒店,租车,签转等)实现线上自动采购等功能所产生的开发支出.
9.
递延所得税资产:与上年同期相比,增长86.
12%,上升主要原因系报告期内计提坏账准备增长,相应递延所得税资产按固定比例增长.
10.
应付账款:与上年同期相比,增长151.
69%,上升主要原因系报告期内公司为大力扩大业务规模,在主营业务收入增长的同时,采购类主营业务成本也随之增长.
11.
应付职工薪酬:与上年同期相比,增长360.
86%,上升主要原因系子公司安途商旅下半年增加配备相应销售及服务人员,同时强化公司管理,进一步提升员工积极性和主动性,实施激励性薪酬制度,同时社保、公积金也相应增加.
12.
应交税费:与上年同期相比,增长91.
29%,上升主要原因系报告期内企业所得税采取预交的方式缴纳,将于2018年汇算清缴前完成足额缴纳.
13.
其他应付款:与上年同期相比,增长497.
32%,上升主要原因系上升主要原因系由于年末时点应付单位往来款增加,其他应付款数额较小,仅占公司资产总额的5.
67%,对公司经营影响甚微;以及商旅业务拓展,客户支付给子公司安途商旅的商旅业务结算保证金也随之增长所致.
1614.
未分配利润:与上年同期相比,增长65.
91%,上升主要原因系报告期内经营利润持续积累所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入525,060,885.
03-331,531,977.
68-58.
37%营业成本383,947,280.
0973.
12%250,490,191.
1475.
56%53.
28%毛利率%26.
88%-24.
44%--管理费用15,114,859.
582.
88%6,702,022.
432.
20%125.
53%销售费用68,759,166.
0113.
10%39,672,157.
7611.
97%73.
32%财务费用-2,812,935.
88-0.
54%-13,504,282.
10-4.
07%-79.
17%营业利润52,896,497.
9610.
07%44,161,374.
5813.
32%19.
78%营业外收入3,569,500.
330.
68%590,115.
270.
18%504.
88%营业外支出50,856.
530.
01%68,023.
450.
02%-25.
24%净利润44,532,652.
178.
48%36,422,165.
2410.
99%22.
27%项目重大变动原因:1.
营业收入:与上年同期相比,增长58.
37%,上升主要原因系报告期内公司加强市场拓展、注重提升内部管理能力,努力拓展销售渠道及促销模式所致.
母公司新生飞翔通过优化产品、价格体系,加强与航空公司联动,拓展航线及增加航班保障数量、实施乘务激励考核等举措实现机上销售业务业绩增长,实现收入同比增长9.
93%;子公司恒禾科技大力开拓积分合作伙伴、上线福利汇兑换平台,与中信银行、浦发银行、中国银行等多家金融机构推广"积分加倍增"等多元促销模式,实现收入同比增长282.
48%;子公司安途商旅不断拓展商旅客户,2017年新签署商旅客户500多家,新增机场售票处航班服务保障业务、酒店分销、电子产品销售等业务,实现收入同比增长37.
58%.
2.
营业成本:与上年同期相比,增长53.
28%,上升主要原因系报告期内营业收入增长、营业成本相应增长所致,报告期内母公司新生飞翔航机传媒等业务成本较上年增长7.
13%,子公司恒禾科技积分采购等成本较上年增长256.
47%,子公司安途商旅商旅业务等成本较上年增长30.
57%所致.
3.
管理费用:与上年同期相比,增长125.
53%,上升主要原因系报告期内公司不断完善管理架构,配备相应管理人员,同时强化公司治理,进一步提升员工积极性和主动性,实施激励性薪酬制度,管理人工成本相应增加所致.
4.
销售费用:与上年同期相比,增长73.
32%,上升主要原因系报告期业务规模扩大,机上销售渠道费用、积分特许经营权费相应增加(积分特许经营权合作时间自2016年8月1日至2025年7月31日,今年较去年增加确认5个月的积分特许经营权费)以及增加销售人员的配置所致.
5.
财务费用:与上年同期相比,增长79.
17%,主要原因系报告期内因新生飞翔及子公司业务的拓展,将部分资金用于支付经营性采购,利息收入较上一年度降低.
6.
营业利润:与上年同期相比,增长19.
78%,上升主要原因系报告期内在确保不影响正常经营活动所需资金的情况下,公司拆借货币资金至关联方,实现增加资金拆借利息收入1,741.
31万元所致.
7.
营业外收入:与上年同期相比,增长504.
88%,上升主要原因系报告期内收到海南省人民政府办公厅金融服务业专项资助款140万元、海口市科学技术工业信息化局2016年互联网产业发展专项资金社保款32.
90万元、2016年互联网专项资金110.
45万元以及收到海南省财政国库支付局高新技术企业补贴款50万元.
178.
净利润:与上年同期相比,增长22.
27%,上升主要原因系报告期内在确保不影响正常经营活动所需资金的情况下,公司拆借货币资金至关联方,实现增加资金拆借利息收入1,741.
31万元所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入507,647,775.
74331,531,977.
6853.
12%其他业务收入17,413,109.
29--主营业务成本383,947,280.
09250,490,191.
1453.
28%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%机上商品零售33,896,355.
026.
46%28,817,750.
198.
69%航机传媒98,400,908.
7018.
74%82,215,843.
9224.
80%积分商品零售22,686,071.
784.
32%18,124,938.
125.
47%团购收入3,536,493.
180.
67%5,822,869.
301.
76%其他43,611,464.
878.
31%13,563,036.
654.
09%机票销售收入194,405,396.
6137.
03%159,238,790.
5048.
03%积分销售收入128,524,194.
8724.
48%23,748,749.
007.
16%合计525,060,885.
03100.
00%331,531,977.
68100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:2017年公司业务收入主要由机票销售收入、积分销售收入、航机传媒、机上商品零售、积分商品零售、团购收入、其他收入构成.
1.
机票销售收入:较上年同期上升22.
08%,主要原因系子公司安途商旅不断拓展商旅客户,2017年新签署商旅客户500多家,同时开展BSP分销业务等举措实现机票业务业绩的增长.
2.
积分销售收入:较上年同期上升441.
18%,主要原因系报告期内子公司恒禾科技大力开拓积分合作伙伴,与中信银行、浦发银行、中国银行等多家金融机构推广"积分加倍增"等多元促销模式所致.
3.
航机传媒:较上年同期上升19.
69%,主要原因系报告期内公司运营模式根据市场环境进行调整,提高了可口可乐饮料(上海)有限公司、北京长河誉锋影视策划有限公司等重大客户广告投放份额.
4.
机上商品零售:较上年同期上升17.
62%,主要原因系公司通过优化产品、价格体系,加强与航空公司联动,拓展航线及增加航班保障数量、实施乘务激励考核等举措实现机上商品零售业务业绩增长.
5.
其他:较上年同期上升221.
55%,主要原因系报告期内子公司安途商旅不断拓展商旅客户,商旅酒店收入增长以及子公司安途商旅在报告期内新增的机场售票处航班服务保障业务和航空公司代理机票业务纳入此类别核算所致.
6.
积分商品销售:较上年同期上升25.
16%,主要原因系子公司恒禾科技上线福利汇兑换平台,拓展积分商品销售渠道所致.
7.
团购收入:较上年同期下降39.
27%,主要原因系报告期内受市场经济影响,2017年部分大客户礼品承包协议到期后转为按散单需求釆购所致,针对商务礼品市场淡季所造成的影响,将调整业务布局,利用民生刚需,开拓企业员工福利内购市场.
18(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1同一控制人控制的客户198,198,914.
1737.
75%是2中国工商银行股份有限公司牡丹卡中心32,306,339.
486.
15%否3中信银行股份有限公司信用卡中心29,861,139.
495.
69%否4上海浦东发展银行股份有限公司信用卡中心21,575,536.
324.
11%否5国网新疆电力公司20,917,638.
873.
98%否合计302,859,568.
3357.
68%-同一控制人控制的客户主要为海南海航航空销售有限公司、海南航空控股股份有限公司、北京凯撒国际旅行社有限责任公司、海航酒店(集团)有限公司、海航航空技术股份有限公司,以上客户都由同一控制人海南省慈航公益基金会控制.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1同一控制人控制的供应商245,336,488.
4763.
90%是2国际航空运输协会北京办事处60,364,380.
9415.
72%否3上海今通旅游咨询有限公司17,554,356.
454.
57%否4广州晶东贸易有限公司15,431,953.
424.
02%否5蓝海云数字内容服务(北京)有限公司13,471,698.
153.
51%否合计352,158,877.
4391.
72%-同一控制人控制的供应商主要为海南海航航空销售有限公司、海南航空控股股份有限公司、海航云端文化传媒(北京)有限公司、广西北部湾航空有限责任公司、海航航空技术股份有限公司,以上客户都由同一控制人海南省慈航公益基金会控制.
3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额29,381,988.
3433,345,565.
02-11.
89%投资活动产生的现金流量净额-1,233,172.
20-37,364,972.
9396.
70%筹资活动产生的现金流量净额43,045,182.
52-152,615,573.
45128.
20%现金流量分析:1.
经营活动产生的现金流量净额为29,381,988.
34元,同比下降11.
98%,主要系报告期内母子公司业务规模扩大、拓展市场份额,并不断完善管理架构,配备相应管理人员,支付的营业成本费用相应增加,以及子公司安途商旅预付机票采购款所致.
2.
投资活动产生的现金流量净额-1,233,172.
20元,同比上升96.
70%,主要系2016年并购安途商旅前进行规范化治理,清理往来款2亿元、向海南航空支付10年非航空积分业务独家特许经营权费用48,741,600元,而报告期内投资活动的现金流量净额上升主要系子公司安途商旅支付商旅系统的系统开发费1,101,252.
00元所致.
3.
筹资活动产生的现金流量净额43,045,182.
52元,同比上升128.
20%,主要系2016年支付海航销售持有的安途商旅股权转让款及支付定增顾问费,而报告期内筹资活动的现金流量净额上升主要系收19到待付的往来资金所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况海口恒禾电子科技有限公司(控股子公司),主营业务:积分销售,积分兑换.
注册资本44,994.
16万元,2017年总资产1,042,634,023.
13元,净资产479,981,584.
22元;2017年营业收入161,334,125.
04元,净利润26,187,620.
27元.
安途商务旅行服务有限责任公司(全资子公司),主营业务:商旅综合服务.
注册资本20,000.
00万元,2017年总资产228,284,157.
44元,净资产208,323,636.
34元;2017年营业收入219,085,780.
67元,净利润1,446,259.
93元.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)研发情况研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额6,664,014.
525,815,800.
00研发支出占营业收入的比例1.
27%1.
75%研发支出中资本化的比例16.
53%-研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士--硕士--本科以下1935研发人员总计1935研发人员占员工总量的比例7.
89%5.
56%专利情况:项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量--公司拥有的发明专利数量--研发项目情况:报告期内,公司根据实际业务开展需要,致力于传媒投放、运营管理平台以及网上商城、供应链管理、子公司安途商旅商旅系统V2.
0等项目的研发,提升服务质量及信息化管理水平,公司不断引进研20发人才、进行技术革新、开拓市场、优化设备,经营规模持续扩大,对新产品、新技术的研发也越加重视.
公司在全年业绩稳定增长的基础之上,也加大了研发投入的力度,积极探索新技术、新产品路线的研究.
报告期内,公司技术人员共35人,占总人数的5.
56%.
公司全年研发费用666.
40万元,占营业收入的1.
27%.
报告期内,公司共开展12项科研项目,实现成果转化4项,包括:新生飞翔供应链管理系统、新生飞翔网上商城(PC版)等.
至2017年12月止,公司共取得中华人民共和国国家版权局颁发的14项计算机软件著作权登记证书,为公司扩大经营领域及传媒营销管理提供强大的技术支撑.
(六)审计情况1.
非标准审计意见说明适用√不适用2.
关键审计事项说明:(一)收入确认1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、22收入的确认原则和附注五、23营业收入和营业成本.
新生飞翔公司在与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入.
新生飞翔公司2017年度营业收入为人民币52,506.
09万元,其中:销售业务(包含机上商品零售、机票销售、积分商品零售、积分销售)收入为人民币37,951.
20万元,占公司总收入72.
28%;航机传媒收入为人民币9,840.
09万元,占公司总收入18.
74%.
我们关注销售业务收入及航机传媒收入的确认,主要是由于其收入确认是否在恰当的财务报表期间列报可能存在潜在的错报.
因此我们将其识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们了解、评估了管理层对于确认收入的流程和相关内部控制,并测试了关键控制执行的有效性.
(2)针对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们通过抽样方式,检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售发票明细表,销售合同、销售日报月报、积分兑换商品表、邮件对账确认函、发票、收款报表、台账、上刊报告、收入确认函等,以评价收入确认是否符合新生飞翔公司按照企业会计准则制定的收入确认政策;(3)对公司资产负债表日前后确认的销售业务收入及航机传媒收入,核对收集到的各项支持性文件,评价销售业务收入及航机传媒收入是否在恰当期间确认.
(二)关联方关系及其交易披露的完整性1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注八、关联方及其交易.
截至2017年12月31日,新生飞翔公司存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易.
由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险,同时由于关联方交易金额比较重大,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对关联方关系及其交易披露的完整性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)我们评估并测试了公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制,例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等.
(2)我们获取了管理层提供的关联方关系清单,将其与财务系统中导出的关联方信息以及从其他公开渠道获取的信息进行核对.
21(3)我们复核了重大的销售、购买和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系.
(4)我们获取了管理层提供的关联方交易发生额及往来款余额明细,将其与财务记录进行核对;抽样检查关联方交易发生额及往来款余额的对账结果;抽样函证关联方交易发生额及往来款余额.
(5)我们将关联方关系、关联方交易发生额及往来款余额与财务报表附注中披露的信息进行了核对.
(七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正适用√不适用(八)合并报表范围的变化情况适用√不适用(九)企业社会责任报告期内,公司在提高经济效益、保护股东利益的同时,积极保护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,坚决抵制通过贿赂、走私等非法活动谋取不正当利益,侵犯他人商标、专利和著作权等知识产权的行为,杜绝不正当竞争行为.
积极从事社区建设等公益事业,从而促进公司本身与社会的协调、和谐发展.
公司在经营活动中,遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则,遵守社会公德、商业道德,积极履行社会责任,接受政府和社会公众的监督.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的独立自主经营能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层及核心业务人员队伍稳定.
综上,公司持续经营能力良好,本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项.
公司目前仍然面临着市场环境变化,媒体多样化发展等风险,面对市场不断变化发展,公司积极开展新业务,扩充业务团队,培养优质人才以适应市场新环境,保持公司在行业内竞争优势.
四、未来展望(一)行业发展趋势全球广告市场规模巨大,根据GroupM(群邑集团)发布的数据显示,2016年达到5,291.
34亿美元.
根据全球权威传播机构ZenithOptimedia2017年3月研究报告预测,自2011年开始,全球广告市场稳步发展,行业增速保持在4%到5%之间.
2017年和2018年,全球广告支出费用将分别增长4.
4%和4.
4%,2018年底全球广告支出费用将达到5,920亿美元.
根据全球商务旅行协会(GBTA)的数据,2017年全球商旅支出达1.
4万亿.
尽管中国经济增长放缓,中国仍然是最大的市场机会.
中国商旅支出在2016年凭借3180亿美元超越美国成为商旅总消费最高的国家后,2017年预计会有8.
4%的增长达到3446亿美元.
其差旅管理市场规模于16年达到1,465亿,但增速比以往超过15%的预期相比逐渐放缓,预计未来2年里将以8%—9%的速度增长.
据国家统计局数据,2017年1-11月,中国全社会消费品零售总额达33.
15万亿元,同比增加10.
3%.
若按平均积分反馈比例0.
3%-0.
4%估算,商户产生的积分总额超过千亿元;若加上过去数年存量积分,当前积分市场整体规模或达数千亿元.
在这个千亿积分市场中,约80%的积分尚处睡眠22状态.
国内的通用积分还是一片蓝海,随着各行业龙头企业的布局和创业企业的不断创新,通用积分呈现推陈出新加速发展的状态.
(二)公司发展战略新生飞翔围绕"大航空传媒生态圈"整合旗下资源,将航媒、机上及地面销售等传统的航空辅助业务有机结合在一起,并纳入通用积分及商旅管理等朝阳产业,使各项资源间形成协同、互补,以实现用户和商家的共赢.
公司将围绕内容、渠道、服务三方面优势,深度挖掘客户资源与价值,重点增强业务间"强链接",构建柔性价值网,形成共生式逻辑,进而激发不同业态间的协同价值,增加生态圈的可扩展,实现由传媒公司向科技型传媒公司转型.
(三)经营计划或目标2018年,新生飞翔将以"效益"为核心,结合海南建省30周年、手机开放等利好政策,继续围绕"大航空传媒生态圈",推进客户+渠道+服务+智能化模式,促进消费场景应用、客户开发,提升整合营销能力、产品品质和行业竞争力,取得跨越式发展.
(四)不确定性因素公司拟通过并购等形式发展外延业务,但标的公司未来与公司现有航机媒体、礼品销售业务协同作用存在不确定性,该协同作用的发挥将对未来盈利产生一定影响.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素宏观经济波动风险,公司业务涉及的第三产业细分领域对宏观经济波动的反应较为敏感.
公司广告业务的发展与宏观经济周期及大广告客户所在行业变化的关联性极强.
在经济下行阶段,消费者购买力降低,汽车、奢侈品和主要家电设备等行业受到显著影响,相关广告主倾向于削减广告投放,进而影响公司广告业务.
此外,商旅消费、礼品业务等与消费者购买力相关性高的业务也将有所波及.
应对措施:公司通过开展新业务,拓宽销售渠道来保持核心竞争力,通过完善服务体系,优化产品和服务结构,提升服务能力,持续提高品牌影响力、扩大品牌知名度和巩固客户忠诚度,以应对宏观经济的波动所带来的不利影响.
行业竞争风险,虽然公司所处行业在业务更新换代的过程中行业边界逐步扩大,市场总量和需求稳定增加,但在新旧媒介有机整合的趋势下,市场环境逐渐复杂,细分领域增多,新的竞争者纷纷入场,行业竞争日益激烈.
随着新旧技术和业务的不断迭代和竞争者的不断涌入,公司所在行业市场存在趋于饱和的风险.
应对措施:对此,公司积极采取应对策略,一方面,深化媒体平台合作,逐步打造品牌效应;另一方面,拓展互联网、新媒体等平台业务模式,打造移动客户端媒体平台,寻求新的利润增长点.
市场风险,公司的礼品销售业务需根据市场需求的变化情况随时调整采购商品的类别和数量,因此公司需对市场变化的高度敏感.
若公司无法及时调整产品结构及采购量,可能会导致销售量下降并造成商品积压,对公司收入及利润造成一定损害.
应对措施:公司通过组建优秀的业务团队,时刻关注市场动向,提升公司自身的市场调研能力.
并且加大产品开发投入,保持创新活力.
23人才流失风险,公司在发展过程中,建设了许多结构合理,素质优秀的业务团队,培养了一大批经验丰富的专业管理人员和业务人员.
公司所在行业对人才的依赖性较高,属于公司核心实力的重要组成部分.
若公司流失这部分优秀的人力资源,会对公司经营造成一定不利影响.
应对措施:公司通过富有竞争力的薪酬、行之有效的绩效考核体系、多样持续的业务培训、完善明确的职业规划及其他激励计划保持了人才的稳定性,同时最大程度刺激业务人员的活力,为优质人才提供了可持续发展的平台.
外延式发展带来的风险,公司近年基于业务发展需要收购多家企业,通过投资并购获得了公司业务上下游的优质资源.
在产业链逐步完善的过程中,公司也面临着资源整合风险、战略协同风险、文化协同风险等不利因素,导致公司无法释放资源协同优势,影响公司的稳健发展.
应对措施:由于并购企业的业务与公司主营业务之间为产业链上下游,以此关系为切入点,进行业务整合.
根据实际情况制定《子公司、母公司管理办法》,完善各子公司的公司治理结构,在业务开发拓展,人力资源管理、财务管理等重要事项上达到母公司统一标准.
通过有效的正向管理和良好的业务协作,使得被收购公司在经营管理上得到更好地改善,增加运行效率,充分发挥收购后的协同整合效应.
(二)报告期内新增的风险因素无24第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项单位:元2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项√适用不适用单位:元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁0000%原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额占期末净资产比例%是否形成预计负债临时公告披露时间海南新生飞翔文化传媒股份有限公司腾尚国际传媒广告(北京)有限公司腾尚国际传媒广告(北京)有限公司共拖欠新生飞翔270万元合作费2,700,000.
000.
20%否2017-04-17海南新生飞翔北京朗恩文北京朗恩文3,100,000.
000.
23%否2017-04-1725未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响:1.
2010年8月15日,新生飞翔与腾尚国际传媒广告(北京)有限公司(以下简称"腾尚国际")签订《〈三万英尺〉杂志合作合同》,合作期限自2010年10月15日至2013年10月15日.
合同约定新生飞翔负责《三万英尺》杂志的发行事宜,腾尚国际负责杂志的设计、印刷、制作及运输到指定地点并且按时向新生飞翔支付合作费.
腾尚国际在支付合同中约定的首期合作费120万元后,自2011年4月15日起未支付后续的合作费.
2012年5月7日新生飞翔向腾尚国际送达《关于终止与腾尚国际传媒广告(北京)有限公司合作的解约函》.
腾尚国际共拖欠新生飞翔270万元合作费,新生飞翔予以减免120万.
2013年11月25日,新生飞翔向北京市朝阳区人民法院提起诉讼,请求确认双方签署的《〈三万英尺〉杂志合作合同》于2012年6月6日解除,判决腾尚国际向有限公司支付合作费150万元,判决腾尚国际延迟支付合作费利息损失6.
4万元(按银行同期存款利率3.
5%计算,支付至实际给付之日).
2014年2月21日,腾尚国际以新生飞翔违约为由提出反诉,请求判决新生飞翔退还合作费120万元,判决新生飞翔因违约给腾尚国际造成的损失200.
30万元.
2016年7月29日,北京市朝阳区人民法院送达了新生飞翔与腾尚国际《三万英尺》合作合同纠纷一案的一审判决书,一审判决要求腾尚国际支付新生飞翔欠款150万元及利息(自2012年4月21日起,按央行同期贷款利率计至实际支付之日)并驳回腾尚国际的全部反诉请求.
现此案二审判决维持原判,我方胜诉,并已领取二审判决书等法律文书.
2018年3月,公司已向北京市朝阳区法院申请执行,执行案号(2018)京0105执4370号.
新生飞翔已针对上述270万元应收账款全额计提坏账准备,该结果不会对公司的持续生产经营能力产生重大不利影响.
2.
2014年,新生飞翔与北京朗恩文化传媒有限公司(以下简称"朗恩文化")签订合作协议,约定新生飞翔利用自身渠道及业务优势,在其业务所辖的24架飞机机舱内部发布为期12个月的客舱广告.
合作期限为2014年6月15日至2015年6月14日,约定广告费用400万,朗恩文化应在2014年8月31日、2014年11月31日、2015年1月31日、2015年4月31日向新生飞翔支付4笔各100万元的费用.
新生飞翔按照合同约定履行了相关义务,但朗恩文化却一直延迟付款,截止到2016年5月1日,累计拖欠款项310万元.
新生飞翔于2016年3月31日向具有管辖权的法院提起诉讼,请求判决北京郎恩文化传媒有限公司支付合作费用310万元.
2016年9月20日法院判决新生飞翔一审胜诉,即对方向新生飞翔支付310万元及滞纳金;2017年1月23日法院判决新生飞翔二审胜诉,维持原判,并由对方承担二审诉讼费,我方胜诉后申请执行对方公司财产,暂未发现对方财产线索.
后经协调,朗恩文化愿以茶叶、机供品货物冲抵该310万本金及利息等金额的欠款,条件是申请对其利息、执行款等本金以外的金额进行减免,我司已聘请律师团队跟进判决执行工作.
新生飞翔已针对上述应收账款按20%计提坏账准备,该结果不会对公司的持续生产经营能力产生重大不利影响.
3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项√适用不适用文化传媒股份有限公司化传媒有限公司化传媒有限公司拖欠新生飞翔310万元广告费总计--5,800,000.
000.
43%--26单位:元报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响:2014年,新生飞翔与昆明西檬广告有限公司(以下简称"西檬广告")签订合作协议,约定新生飞翔利用自身渠道及业务优势将《云南画报》杂志平面形象广告作为代理产品交由西檬广告进行代理,西檬广告对代理产品进行整合运营.
合作期限为2014年2月至2014年5月31日.
约定协议费用52.
5万元,西檬广告应在2014年4月30日前向新生飞翔进行支付.
新生飞翔按照合同约定履行了相关义务,但西檬广告却一直延迟付款,截止到2016年3月30日仍然拖欠款项22.
5万元.
新生飞翔于2016年3月31日向具有管辖权的法院提起诉讼,请求判决西檬广告支付合作费用22.
5万元,法院于2016年12月30日下发判决书,判定新生飞翔胜诉,但新生飞翔未收到款项.
我方胜诉后申请执行对方公司财产,现暂不足额冻结5.
8万元,其他款项暂作预冻结处理.
2017年底,在法院的协助下,已强制执行回案款286,900.
46元.
(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力329,660,700.
00245,336,488.
472.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售292,847,400.
00198,198,914.
173.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--总计622,508,100.
00443,535,402.
64(三)承诺事项的履行情况1.
关于不占用资金的承诺函;2.
避免同业竞争的承诺函;3.
规范关联交易的承诺函.
在报告期内,公司不存在关联方资金占用问题,同时严格遵守《公司章程》和相关议事规则的规定,履行审批程序,规范关联交易相关事项.
报告期内,公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高管等严格遵守承诺,不存在同业竞争问题.
原告/申请人被告/被申请人案由涉及金额判决或仲裁结果临时公告披露时间海南新生飞翔文化传媒股份有限公司昆明西檬广告有限公司昆明西檬广告有限公司拖欠新生飞翔22.
5万元合作费225,000.
00新生飞翔胜诉,已强制执行回案款286900.
46元.
2017-04-17总计--225,000.
00--27第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数701,439,66786.
41%-148,000701,291,66786.
39%其中:控股股东、实际控制人284,984,67535.
11%0284,984,67535.
11%董事、监事、高管172,5000.
02%-74,00098,5000.
01%核心员工有限售条件股份有限售股份总数110,294,83613.
59%148,000110,442,83613.
61%其中:控股股东、实际控制人76,000,0029.
36%076,000,0029.
36%董事、监事、高管517,5000.
06%-222,000295,5000.
04%核心员工总股本811,734,503-0811,734,503-普通股股东人数63(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1海南海航航空销售有限公司316,635,2730316,635,27339.
01%66,666,668249,968,6052海南航空控股股份有限公司158,390,7290158,390,72919.
51%33,333,334125,057,3953北京中乾证融投资管理有限公司-中乾证融4期新三板价值挖掘证券投资基金54,999,000-2,137,00052,862,0006.
51%052,862,0004海航航空集团有限公司44,349,404044,349,4045.
46%9,333,33435,016,070285阙清华30,516,000149,00030,665,0003.
78%030,665,0006中钢投资有限公司16,501,000016,501,0002.
03%016,501,0007国泰元鑫资管-渤海银行-国泰元鑫-新三板掘金2号专项资产管理计划16,500,000016,500,0002.
03%016,500,0008北京正心投资有限公司-正心飞翔成长基金15,933,066-1,303,00014,630,0661.
80%014,630,0669北京亿财达资产管理有限公司11,000,000011,000,0001.
36%011,000,00010江苏省高科技产业投资股份有限公司-江苏高投掘金一号新三板投资基金10,998,000010,998,0001.
35%010,998,000合计675,822,472-3,291,000672,531,47282.
84%109,333,336563,198,136前十名股东间相互关系说明:海南海航航空销售有限公司与海航航空集团有限公司为同一控制人控股子公司,具有关联关系;海南航空控股股份有限公司为同一控制人参股公司,具有关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况新生飞翔控股股东为海南海航航空销售有限公司.
海南海航航空销售有限公司成立于1998年11月2日,注册资本为41,000万元;企业类型为有限责任公司;住所为海南省澄迈县老城高新技术示范区海南生态软件园;法定代表人为刘涛;营业期限为自1998年11月2日至2048年11月2日;经营范围为:国际、国内航空票务销售代理(以上两项凭民航管理局意见经营);航空服务咨询;建材、水产品、礼品、酒店旅游产品的销售代理(食品除外);保险兼业代理服务(人身意外险、航空旅游不便险、机动车辆险);旅游景点门票销售理、商业活动门票销售代理、火车票销售代理(以上项目凡涉及许可证经营的凭许可证经营).
海航旅业创新投资有限公司持有海南海航航空销售有限公司100%股权.
报告期内控股股东无变化.
29(二)实际控制人情况新生飞翔实际控制人为海南省慈航公益基金会.
海南省慈航公益基金会成立于2010年10月8日,法人登记证号码56240687-0,有效期至2020年9月18日,注册资本2000万,单位负责人孙明宇.
报告期内实际控制人无变化.
30第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2015年11月30日2016年4月26日1.
82481,734,503876,756,80006397否募集资金使用情况:筹集资金的用途为收购地面媒体业务、积分业务、商旅业务.
筹集资金的使用情况与公开披露的筹集资金用途一致,已于2016年使用完毕.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用31五、间接融资情况适用√不适用违约情况:适用√不适用六、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用未提出利润分配预案的说明:√适用不适用因公司后续可能存在的资产整合需要,且需进一步拓展核心资源,故暂不考虑现金分红.
故报告期内未提出利润分配预案.
32第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期年度薪酬魏霆董事长、董事(2017年8月29日任总经理;2018年1月3日辞任总经理)男36硕士2017.
08.
22-2020.
08.
21-陈辉董事、总经理(2018年1月任总经理)男57本科2017.
08.
22-2020.
08.
280何刚董事男47硕士2017.
08.
22-2020.
08.
21-高娣董事男36硕士2017.
08.
22-2020.
08.
21234,800.
00周国武董事男34本科2017.
08.
22-2020.
08.
21-裴力董事男53博士2018.
02.
06-2020.
08.
21-余明董事男47本科2018.
02.
06-2020.
08.
21-吴伟壮职工监事、监事会主席(2017年8月28日任监事会主席)男42本科2017.
08.
22-2020.
08.
21231,788.
00贺阳监事男31硕士2017.
08.
22-2020.
08.
21-崔铠监事男37硕士2017.
08.
22-2020.
08.
21-于哲财务总监(2017年11月任职)男35本科2017.
11.
06-2020.
08.
2866,924.
00杨希海董事会秘书男32硕士2017.
08.
29-2020.
08.
28158,194.
11董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:魏霆、陈辉、何刚、高娣、周国武为控股股东委派董事;贺阳、崔铠为控股股东委派监事.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量高娣董事296,0000%296,0000.
036400%0杨希海董事会秘书98,0000%98,0000.
012100%0合计-394,0000%394,0000.
048500%033(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动√是否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因高娣董事长、董事、总经理换届董事鉴于公司第一届董事会任期已满,公司董事会提名高娣连任第二届董事会董事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
刘涛董事换届无鉴于公司第一届董事会任期已满,原董事刘涛于2017年8月21日任期结束.
肖晓冬董事、财务总监换届无鉴于公司第一届董事会任期已满,原董事、财务总监肖晓冬于2017年8月21日任期结束.
严武董事换届无鉴于公司第一届董事会任期已满,原董事严武于2017年8月21日任期结束.
翁昌敏董事换届无鉴于公司第一届董事会任期已满,原董事翁昌敏于2017年8月21日任期结束.
吴伟壮监事、监事会主席换届监事、监事会主席鉴于公司第一届监事会任期已满,公司职工代表大会推荐吴伟壮连任第二届监事会职工代表监事,并于2017年8月1日2017年第一次职工代表大会表决通过.
2017年8月28日,第二届监事会第一次会议选举吴伟壮为第二届监事会主席.
吴崇铖监事换届无鉴于公司第一届监事会任期已满,原监事吴崇铖于2017年8月21日任期结束.
丁拥军监事换届无鉴于公司第一届监事会任期已满,原监事丁拥军于2017年8月21日任期结束.
胡绎副总经理换届无鉴于公司第一届董事会任期已满,原副总经理胡绎于2017年8月21日任期结束.
杨希海董事会秘书换届董事会秘书鉴于公司第一届董事会任期已满,34公司董事会提名杨希海连任第二届董事会秘书,并于2017年8月29日第二届董事会第一次会议审议通过.
魏霆无换届董事长、董事、总经理(2018年1月3日辞任总经理)鉴于公司第一届董事会任期已满,公司董事会提名魏霆为第二届董事会新任董事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
2017年8月29日,第二届董事会第一次会议选举魏霆为第二届董事会董事长.
2018年1月3日,公司董事会收到魏霆辞任总经理的辞职报告,辞职原因为工作调整,该事项于2018年1月4日第二届董事会第三次会议审议通过.
陈辉无换届董事(2018年1月4日任总经理)鉴于公司第一届董事会任期已满,公司董事会提名陈辉为第二届董事会新任董事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
2018年1月4日,第二届董事会第三次会议聘任陈辉为公司新任总经理.
何刚无换届董事鉴于公司第一届董事会任期已满,公司董事会提名何刚为第二届董事会新任董事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
周国武无换届董事鉴于公司第一届董事会任期已满,公司董事会提名周国武为第二届董事会新任董事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
贺阳无换届监事鉴于公司第一届监事会任期已满,公司监事会提名贺阳为第二届监事会新任监事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
崔铠无换届监事鉴于公司第一届监事会任期已满,公司监事会提名崔铠为第二届监事会新任监事,并于2017年8月22日2017年第二次临时股东大会审议通过.
裴力无新任董事2018年1月8日,公司收到部分35股东《关于提请董事会召开临时股东大会增加董事的函》,结合中小股东意见,董事会推荐裴力先生为新增董事,并于2018年2月6日2018年第一次临时股东大会审议通过.
余明无新任董事2018年1月8日,公司收到部分股东《关于提请董事会召开临时股东大会增加董事的函》,结合中小股东意见,董事会推荐余明先生为新增董事,并于2018年2月6日2018年第一次临时股东大会审议通过.
于哲无新任财务总监2017年11月6日,根据公司发展需要及规范治理需要,结合公司财务总监选聘情况,第二届董事会第二次会议聘任于哲为公司财务负责人暨财务总监.
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:魏霆,男,中国籍,硕士学历.
历任海航集团办公室副主任、社会责任与品牌部总经理、海航文化控股集团执行董事长、海航新传媒集团有限公司运营总裁等.
陈辉,男,中国籍,本科学历.
历任《经济观察报》副社长、新华财经传媒广告总裁及整合营销总经理、海航云端文化传媒(北京)有限公司董事长.
何刚,男,中国籍,MBA学历.
历任《人民日报》国际评论员、《财经时报》助理总编辑、《投资者报》执行总编辑、《财经》杂志执行主编等.
高娣,男,中国籍,MBA学历.
历任海南海航航空销售有限公司副总裁、新生飞翔文化传媒股份有限公司董事长兼总经理等.
周国武,男,中国籍,本科学历.
历任海航集团计划财务部会计信息高级主管、东方慧思信息科技有限公司财务投资部副总监、海航集团北美有限责任公司财务经理、海南新生飞翔文化传媒股份有限公司投资银行部总经理等.
裴力,男,中国籍,副研究员,博士学历.
现任北京中乾证融投资管理公司董事长、法定代表人,天津中乾景隆股权投资基金管理公司董事长、法定代表人,中国社会科学院研究生院金融硕士研究生导师、《企业并购重组》课程教授,北京航空航天大学、辽宁科技大学客座教授.
余明,男,中国籍,本科学历.
现任深圳市立诚股权投资基金管理有限公司总经理、法人代表.
吴伟壮,男,中国籍,本科学历.
历任海南航空股份有限公司服务质量管理中心服务质量督察主管、海南海航航空销售有限公司人资行政部总经理并兼任品质管理中心经理、海南新生飞翔文化传媒股份有限公司礼品运营部总经理等.
贺阳,男,中国籍,硕士学历.
历任海航旅业集团有限公司风险控制部副总经理、海航旅业文化娱乐投资集团风控总监、海航新传媒风控总监等.
崔铠,男,中国籍,硕士学历.
历任云南祥鹏航空有限责任公司财务总监、海航凯撒旅游集团股份有限公司财务总监、海航新传媒创投总裁等.
于哲,男,中国籍,本科学历.
历任天津海运计划财务部总经理、天津天海投资发展股份有限公司计划财务部总经理等.
36杨希海,男,中国籍,硕士学历.
历任海南海航航空销售有限公司人资行政部行政中心经理、财务部副总经理等.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员726生产人员116108销售人员114475财务人员721员工总计244630按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士210本科128268专科106305专科以下847员工总计244630员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
员工薪酬政策:全员劳动合同制,依据国家和地方相关法律,与员工签订《劳动合同书》,办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金;另外,公司员工薪酬根据岗位要求、员工工作年限、工作绩效等因素进行不定期调整.
2.
员工培训计划:公司建立了完善的培训体系,对不同业务类型员工开展针对性业务培训.
3.
需公司承担费用的离退休职工人数:报告期内,公司无需承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无第九节行业信息√适用不适用37公司是国内领先的航旅传媒服务运营商,主营业务包括航机媒体、礼品销售、积分业务、商旅服务四类.
公司以航机媒体为中心,结合机上零售业务,深度挖掘客户资源与价值,致力于为客户提供整合营销解决方案.
根据我国《国民经济行业分类》国家标准(GB/T4754-2011),公司属于"商务服务业(L72)"下属的"广告业(L724)";根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年版),公司所处行业为"商务服务业(L72)";根据全国中小企业股份转让系统有限公司《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业为"商务服务业(L72)"下属的"广告业(L724)".
根据公司具体业务情况,公司所处的细分行业为广告业.
38第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和中国证监会有关法律法规及《公司章程》的要求,不断完善法人管理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司披露了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》等公司挂牌前制定的规章制度,且制定并披露了《关联交易管理制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理办法》等业务准则,进一步完善了公司控制制度,并将内控制度的检查融入到日常工作中,有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开均符合相关法律法规和公司章程的要求,并严格按照相关法律法规,履行各自的权利及义务.
公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截止报告期末,公司治理实际情况符合全国中小企业股份转让系统相关规则,上述机构和人员依法运作,未出现任何违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司严格遵守法律法规.
全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其它法律法规的规定,能够确保全体股东的权利得到保护及充分行使,全体股东享有平等地位.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为,公司重要的融资、关联交易、人事变动等事项均履行了规定程序.
截止报告期末,公司重大决策运作情况良好,能够最大限度的促进公司的规范运作.
4、公司章程的修改情况报告期内公司章程无修改情况.
报告期后,2018年2月6日,公司召开2018年第一次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》.
公司原章程:第一百〇四条:董事会由5名董事组成,均为股东大会选举产生;设董事长1人.
董39事长由公司董事担任,由董事会以全体董事的过半数选举产生.
现修改为:第一百〇四条:董事会由7名董事组成,均为股东大会选举产生;设董事长1人.
董事长由公司董事担任,由董事会以全体董事的过半数选举产生.
2018年4月11日,公司召开2018年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》.
公司原章程:第十二条:经依法登记,公司的经营范围是:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品的销售,进出口贸易,预包装食品的零售.
现修改为:第十二条:经依法登记,公司的经营范围是:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品的销售,进出口贸易,预包装食品的零售.
电子商务;销售食品;汽车、摩托车(不含三轮摩托车)、汽车配件、摩托车配件;旅游项目的开发及咨询服务;代订旅游景区、酒店、高尔夫、游艇等票务代理;销售计算机、软件及辅助设备.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会5一、4月14日审议通过《2016年度董事会工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度总经理工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算方案》、《2016年利润分配预案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于公司2017年度日常性关联交易的议案》、《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《公司与海航集团财务有限公司签订金融服务协议的议案》、《公司追认2016年度偶发性关联交易的议案》、《关于提请召开公司2016年年度股东大会的议案》;二、5月23日审议通过《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理办法》、《关于修订《关联交易管理制度》的议案》、《关于提请召开海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2017年第一次临时股东大会会议的议案》;三、8月1日审议通过《公司关于董事会换届选举的议案》、《关于提请召开海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2017年第二次临时股东大会会议的议案》;四、8月29日审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《<关于聘任公司总经理的预案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于指定张珞暂时履行公司财务总监职责的议案》、《关于公司2017年半年度报告的议案》;五、11月6日审议通过《关于聘任于哲先生为公司财务负责人暨财务总监的议案》.
40监事会3一、4月14日审议通过《关于2016年监事会工作报告的议案》、《关于2016年总经理工作报告的议案》、《关于2016年度财务决算报告》、《关于2017年财务预算的议案》、《2016年利润分配预案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于2016年度报告及年度报告摘要的议案》、《关于公司2017年度日常性关联交易的议案》、《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《公司追认2016年度偶发性关联交易的议案》;二、8月1日审议通过《公司关于监事会换届选举的议案》;三、8月28日审议通过《关于公司2017年半年度报告的议案》、《关于选举监事会主席的议案》.
股东大会3一、5月8日审议通过《2016年度董事会工作报告》、《公司2016年年度报告及摘要》、《2016年度总经理工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算方案》、《2017年利润分配预案》、《2016年监事会工作报告的议案》、《关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构的议案》、《关于公司2017年度日常性关联交易的议案》、《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《公司与海航集团财务有限公司签订金融服务协议的议案》、《公司追认2016年度偶发性关联交易的议案》;二、6月12日审议通过《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理办法》;三、8月22日审议通过《公司关于董事会换届选举的议案》、《公司关于监事会换届选举的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见1.
股东大会:公司严格按照《公司法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定与要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东.
2.
董事会:目前公司董事为7人,董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求.
报告期内,公司董事会能够依法召集召开会议,按照《董事会决议规则》,依法行使职权,并就重大事项形成一致决议,全体董事勤勉尽职履行其职责与义务,按时出席董事会与股东大会,认真审议各项议案,切实保护公司和股东的利益.
3.
监事会:公司监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定召集监事会并形成有效决议.
全体监事认真履行职责,诚信勤勉,尽责对公司财务以及董事、高管履行职责的合法性、合规性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
截止报告期末,公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求,今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用,为公司科学民主决策重大事项提供保障.
(三)公司治理改进情况公司严格按照《公司法》等相关法律、法规和规章制度的要求,并结合公司实际情况全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各负其责、科学有效的工作机制,董事会负责审议公司的战略和重大决策,公司管理层在董事会的授权范围内,负责公司的日常生产经营活动.
报告期内未出现任何违法违规现象,公司将在今后的工作中充实和完善内部控制制度,为公司健康、稳定的发展奠定基础.
41(四)投资者关系管理情况公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作,接待投资者来访和咨询,严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《重要情况通报制度》、《投资者关系管理制度》的要求,真实准确及时公平完整地披露有关信息,同时公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通,积极向监管机构报告公司相关事项,确保公司信息披露更加快捷规范.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明根据《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律法规规定,公司制订了《公司章程》、三会议事规则等相关制度,保证公司完善的法人治理机构和日常规范运作,确保公司在业务、资产、人员、财务、机构等各方面保持独立,自主经营.
1.
业务独立公司拥有独立完整的客户开发系统、供应系统和销售系统,拥有与上述生产经营相适应的技术、销售和管理人员,具有与其生产经营、研发相适应的场所和设施,因此,公司拥有独立完整的业务体系,能够直接面向市场独立经营,独立承担责任及风险,依据市场化、公允性原则开展关联交易,且不存在同业竞争.
2.
资产独立公司的各项资产均为公司所有,目前公司资产独立完整,产权明晰,不存在被控股股东、实际控制人及其他关联方占用而损害公司利益的情形.
3.
人员独立公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生;总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬,公司的财务人员均未在其他企业中兼职,符合其对于同业禁止的承诺.
公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理,在公司领取薪酬,公司的人员独立.
4.
财务独立公司设立了独立的财务会计机构、配备专职的财务人员、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立地进行财务决策.
公司拥有独立银行账户,依法独立纳税.
5.
机构独立公司机构设置完整,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构.
自成立以来,本公司建立了独立于股东、适应自身生产经营发展需要的组织机构,各部门职能明确,工作流程清晰形成了较为完善的管理架构.
公司机构独立,自设立以来未出现股东干预公司正常生产经营活动的现象.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷,由于内部管控是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营状况和发展情况不断更新、提升和完善.
公司目前已完成会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度的建设,并得到有效执行.
公42司在报告期内未发生管理制度重大缺陷的情况.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司没有出现披露的年度报告存在重大差错的情况.
公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度,执行情况良好.
43第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号中兴财光华审会字(2018)第328009号审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙人)审计机构地址北京西城区阜外大街2号万通新世界A座24层审计报告日期2017年4月17日注册会计师姓名胡亚玲,周红霞会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4年会计师事务所审计报酬22万元审计报告正文:审计报告中兴财光华审会字(2018)第328009号海南新生飞翔文化传媒股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了海南新生飞翔文化传媒股份有限公司(以下简称新生飞翔公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新生飞翔公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新生飞翔公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,44我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项.
(一)收入确认1.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注三、22收入的确认原则和附注五、23营业收入和营业成本.
新生飞翔公司在与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入.
新生飞翔公司2017年度营业收入为人民币52,506.
09万元,其中:销售业务(包含机上商品零售、机票销售、积分商品零售、积分销售)收入为人民币37,951.
20万元,占公司总收入72.
28%;航机传媒收入为人民币9,840.
09万元,占公司总收入18.
74%.
我们关注销售业务收入及航机传媒收入的确认,主要是由于其收入确认是否在恰当的财务报表期间列报可能存在潜在的错报.
因此我们将其识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们了解、评估了管理层对于确认收入的流程和相关内部控制,并测试了关键控制执行的有效性.
(2)针对公司销售业务收入及航机传媒收入,我们通过抽样方式,检查了与收入确认相关的支持性文件,包括销售发票明细表,销售合同、销售日报月报、积分兑换商品表、邮件对账确认函、发票、收款报表、台账、上刊报告、收入确认函等,以评价收入确认是否符合新生飞翔公司按照企业会计准则制定的收入确认政策;(3)对公司资产负债表日前后确认的销售业务收入及航机传媒收入,核对收集到的各项支持性文件,评价销售业务收入及航机传媒收入是否在恰当期间确认.
(二)关联方关系及其交易披露的完整性451.
事项描述相关信息披露详见财务报表附注八、关联方及其交易.
截至2017年12月31日,新生飞翔公司存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易.
由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险,同时由于关联方交易金额比较重大,因此我们将关联方关系及其交易披露的完整性识别为关键审计事项.
2.
审计应对我们针对关联方关系及其交易披露的完整性相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下:(1)我们评估并测试了公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制,例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进等.
(2)我们获取了管理层提供的关联方关系清单,将其与财务系统中导出的关联方信息以及从其他公开渠道获取的信息进行核对.
(3)我们复核了重大的销售、购买和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系.
(4)我们获取了管理层提供的关联方交易发生额及往来款余额明细,将其与财务记录进行核对;抽样检查关联方交易发生额及往来款余额的对账结果;抽样函证关联方交易发生额及往来款余额.
(5)我们将关联方关系、关联方交易发生额及往来款余额与财务报表附注中披露的信息进行了核对.
四、其他信息新生飞翔公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括新生飞翔公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
46在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任新生飞翔公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估新生飞翔公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新生飞翔公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督新生飞翔公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新生飞翔公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
47我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致新生飞翔公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就新生飞翔公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:胡亚玲(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国北京中国注册会计师:周红霞2018年4月17日48二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、11,143,308,866.
631,072,127,644.
51结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款五、2243,356,404.
2396,187,359.
68预付款项五、327,250,931.
8714,512,889.
32应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款五、424,598,409.
706,418,108.
43买入返售金融资产--存货五、55,603,020.
363,959,194.
02持有待售资产--一年内到期的非流动资产五、6-4,874,160.
00其他流动资产五、717,634.
151,471,510.
25流动资产合计1,444,135,266.
941,199,550,866.
21非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产五、8201,980.
12258,599.
18在建工程--工程物资--固定资产清理五、92,030.
37生产性生物资产--油气资产--无形资产--开发支出五、101,101,252.
00商誉49长期待摊费用五、1141,836,540.
0041,836,540.
00递延所得税资产五、121,536,448.
13825,536.
06其他非流动资产五、13200,000,000.
00200,000,000.
00非流动资产合计244,678,250.
62242,920,675.
24资产总计1,688,813,517.
561,442,471,541.
45流动负债:短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款五、14185,758,605.
3673,805,652.
34预收款项五、1519,002,994.
1622,190,262.
64卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬五、166,173,757.
901,339,609.
79应交税费五、1717,788,053.
689,298,839.
13应付利息--应付股利--其他应付款五、1895,750,301.
7616,030,025.
02应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计324,473,712.
86122,664,388.
92非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--50非流动负债合计--负债合计324,473,712.
86122,664,388.
92所有者权益(或股东权益):股本五、19811,734,503.
00811,734,503.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积五、20391,525,455.
49391,525,455.
49减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积五、217,277,270.
805,587,393.
60一般风险准备--未分配利润五、22100,524,619.
5660,588,670.
44归属于母公司所有者权益合计1,311,061,848.
851,269,436,022.
53少数股东权益53,277,955.
8550,371,130.
00所有者权益合计1,364,339,804.
701,319,807,152.
53负债和所有者权益总计1,688,813,517.
561,442,471,541.
45法定代表人:魏霆主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金188,239,308.
56464,442,863.
44以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款十二、190,418,314.
7455,325,698.
48预付款项883,898.
78560,934.
46应收利息--应收股利--其他应收款十二、2343,917,248.
812,770,329.
43存货5,603,020.
363,959,194.
02持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产-427,324.
34流动资产合计629,061,791.
25527,486,344.
17非流动资产:可供出售金融资产--51持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十二、3599,593,995.
49599,593,995.
49投资性房地产--固定资产178,665.
18221,765.
83在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产--开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产1,306,666.
14730,752.
11其他非流动资产200,000,000.
00200,000,000.
00非流动资产合计801,079,326.
81800,546,513.
43资产总计1,430,141,118.
061,328,032,857.
60流动负债:短期借款--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款82,632,169.
8649,057,021.
84预收款项5,221,864.
396,159,048.
50应付职工薪酬686,788.
261,264,806.
69应交税费6,119,915.
585,069,132.
50应付利息--应付股利--其他应付款59,851,800.
347,753,040.
41持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计154,512,538.
4369,303,049.
94非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--52预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计154,512,538.
4369,303,049.
94所有者权益:股本811,734,503.
00811,734,503.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积391,121,368.
59391,121,368.
59减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积7,277,270.
805,587,393.
60一般风险准备--未分配利润65,495,437.
2450,286,542.
47所有者权益合计1,275,628,579.
631,258,729,807.
66负债和所有者权益合计1,430,141,118.
061,328,032,857.
60(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入525,060,885.
03331,531,977.
68其中:营业收入五、23525,060,885.
03331,531,977.
68利息收入-已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本472,164,387.
07287,370,603.
10其中:营业成本五、23383,947,280.
09250,490,191.
14利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五、242,776,598.
192,182,011.
90销售费用五、2568,759,166.
0139,672,157.
76管理费用五、2615,114,859.
586,702,022.
4353财务费用五、27-2,812,935.
88-13,504,282.
10资产减值损失五、284,379,419.
081,828,501.
97加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--其他收益--三、营业利润(亏损以"-"号填列)52,896,497.
9644,161,374.
58加:营业外收入五、293,569,500.
33590,115.
27减:营业外支出五、3050,856.
5368,023.
45四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)56,415,141.
7644,683,466.
40减:所得税费用五、3111,882,489.
598,261,301.
16五、净利润(净亏损以"-"号填列)44,532,652.
1736,422,165.
24其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润44,532,652.
1736,422,165.
242.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2,906,825.
85598,149.
122.
归属于母公司所有者的净利润41,625,826.
3235,824,016.
12六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额44,532,652.
1736,422,165.
24归属于母公司所有者的综合收益总额41,625,826.
3235,824,016.
12归属于少数股东的综合收益总额2,906,825.
85598,149.
12八、每股收益:54(一)基本每股收益0.
050.
04(二)稀释每股收益0.
050.
04法定代表人:魏霆主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入152,180,070.
33138,435,795.
57减:营业成本81,868,739.
7476,419,278.
79税金及附加2,155,304.
241,792,600.
00销售费用45,112,498.
7537,668,175.
00管理费用4,721,704.
434,201,969.
70财务费用-1,664,095.
90-11,252,031.
14资产减值损失3,839,426.
881,522,121.
34加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--资产处置收益(损失以"-"号填列)--其他收益--二、营业利润(亏损以"-"号填列)16,146,492.
1928,083,681.
88加:营业外收入3,406,133.
44590,002.
42减:营业外支出1,299.
8921.
97三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)19,551,325.
7428,673,662.
33减:所得税费用2,652,553.
774,248,821.
13四、净利润(净亏损以"-"号填列)16,898,771.
9724,424,841.
20(一)持续经营净利润16,898,771.
9724,424,841.
20(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--556.
其他--六、综合收益总额16,898,771.
9724,424,841.
20七、每股收益:(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金342,373,889.
41261,857,119.
88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、32(1)69,067,949.
28242,504,404.
31经营活动现金流入小计411,441,838.
69504,361,524.
19购买商品、接受劳务支付的现金226,018,508.
75217,548,123.
93客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金31,612,883.
2210,864,658.
55支付的各项税费14,832,390.
5710,385,753.
88支付其他与经营活动有关的现金五、32(2)109,596,067.
81232,217,422.
81经营活动现金流出小计382,059,850.
35471,015,959.
17经营活动产生的现金流量净额29,381,988.
3433,345,565.
02二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额56收到其他与投资活动有关的现金五、32(3)211,460,033.
04投资活动现金流入小计211,460,033.
04购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,233,172.
2048,825,005.
97投资支付的现金200,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,233,172.
20248,825,005.
97投资活动产生的现金流量净额-1,233,172.
20-37,364,972.
93三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金48,741,600.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、33(4)43,045,182.
52筹资活动现金流入小计43,045,182.
5248,741,600.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、33(5)201,357,173.
45筹资活动现金流出小计201,357,173.
45筹资活动产生的现金流量净额43,045,182.
52-152,615,573.
45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,776.
54五、现金及现金等价物净增加额71,181,222.
12-156,634,981.
36加:期初现金及现金等价物余额1,072,127,644.
511,228,762,625.
87六、期末现金及现金等价物余额1,143,308,866.
631,072,127,644.
51法定代表人:魏霆主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金85,199,034.
46102,285,153.
35收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金40,301,147.
00239,505,765.
20经营活动现金流入小计125,500,181.
46341,790,918.
55购买商品、接受劳务支付的现金69,147,578.
2354,671,734.
45支付给职工以及为职工支付的现金10,357,741.
829,461,484.
72支付的各项税费10,289,478.
289,315,564.
05支付其他与经营活动有关的现金39,377,323.
84227,096,125.
9757经营活动现金流出小计129,172,122.
17300,544,909.
19经营活动产生的现金流量净额-3,671,940.
7141,246,009.
36二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金79,627.
8943,405.
97投资支付的现金800,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金272,451,986.
28投资活动现金流出小计272,531,614.
17800,043,405.
97投资活动产生的现金流量净额-272,531,614.
17-800,043,405.
97三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金2,000,000.
00筹资活动现金流入小计2,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金1,357,173.
45筹资活动现金流出小计1,357,173.
45筹资活动产生的现金流量净额642,826.
55四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-276,203,554.
88-758,154,570.
06加:期初现金及现金等价物余额464,442,863.
441,222,597,433.
50六、期末现金及现金等价物余额188,239,308.
56464,442,863.
4458(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00391,525,455.
495,587,393.
6060,588,670.
4450,371,130.
001,319,807,152.
53加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额811,734,503.
00391,525,455.
495,587,393.
6060,588,670.
4450,371,130.
001,319,807,152.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,689,877.
2039,935,949.
122,906,825.
8544,532,652.
17(一)综合收益总额41,625,826.
322,906,825.
8544,532,652.
17(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本593.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,689,877.
20-1,689,877.
201.
提取盈余公积1,689,877.
20-1,689,877.
202.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00391,525,455.
497,277,270.
80100,524,619.
5653,277,955.
851,364,339,804.
70项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工资本减:其专盈余一未分配利润60具公积库存股他综合收益项储备公积般风险准备优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00593,951,346.
553,144,909.
4827,207,138.
44-37,336.
731,436,000,560.
74加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额811,734,503.
00593,951,346.
553,144,909.
4827,207,138.
44-37,336.
731,436,000,560.
74三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-202,425,891.
062,442,484.
1233,381,532.
0050,408,466.
73-116,193,408.
21(一)综合收益总额35,824,016.
12598,149.
1236,422,165.
24(二)所有者投入和减少资本-202,425,891.
0649,810,317.
61-152,615,573.
451.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-202,425,891.
0649,810,317.
61-152,615,573.
45(三)利润分配2,442,484.
12-2,442,484.
121.
提取盈余公积2,442,484.
12-2,442,484.
122.
提取一般风险准备613.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00391,525,455.
495,587,393.
6060,588,670.
4450,371,130.
001,319,807,152.
53法定代表人:魏霆主管会计工作负责人:于哲会计机构负责人:张珞(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他62一、上年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
595,587,393.
6050,286,542.
471,258,729,807.
66加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额811,734,503.
00391,121,368.
595,587,393.
6050,286,542.
471,258,729,807.
66三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,689,877.
2015,208,894.
7716,898,771.
97(一)综合收益总额16,898,771.
9716,898,771.
97(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,689,877.
20-1,689,877.
201.
提取盈余公积1,689,877.
20-1,689,877.
202.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)632.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
597,277,270.
8065,495,437.
241,275,628,579.
63项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额811,734,503.
00392,884,546.
553,144,909.
4828,304,185.
391,236,068,144.
42加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额811,734,503.
00392,884,546.
553,144,909.
4828,304,185.
391,236,068,144.
42三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-1,763,177.
962,442,484.
1221,982,357.
0822,661,663.
24(一)综合收益总额24,424,841.
2024,424,841.
20(二)所有者投入和减少资本-1,763,177.
96-1,763,177.
96641.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-1,763,177.
96-1,763,177.
96(三)利润分配2,442,484.
12-2,442,484.
121.
提取盈余公积2,442,484.
12-2,442,484.
122.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额811,734,503.
00391,121,368.
595,587,393.
6050,286,542.
471,258,729,807.
666566财务报表附注一、公司基本情况海南新生飞翔文化传媒股份有限公司(以下简称本公司),改制前名称海南新生飞翔购物有限公司,系由海航旅业控股(集团)有限公司和海南新生信息技术有限公司共同出资组建的有限责任公司,于2010年02月12日取得海南省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,原注册号为460000000229411,现统一社会信用代码为91460000698934891L,营业期限至2030年02月12日,公司法定代表人:魏霆;注册地址:海南省海口市国贸大道45号银通国际中心14层;公司经营范围:国内航线除香港、澳门、台湾地区航线外的航空客运销售代理业务.
国际航线或者香港、澳门、台湾地区航线的航空客运销售代理.
设计、制作、发布、发布、代理国内各类广告业务,企业形象策划,网络工程,网站开发,第二类增值电信业务中的信息服务业务(含因特网信息服务,不含电话信息服务),机电设备、通讯设备、计算机零配件、仪器仪表、五金交电、办公用品、服装鞋帽、日用百货、电子产品、家用电器、化妆品、香水、礼品、工艺品的销售,进出口贸易,预包装食品的零售.
(法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营.
)2015年3月26日,公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股转系统函【2015】1041号函,同意海南新生飞翔文化传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码:832297.
截止2017年12月31日,本公司总股数:811,734,503股.
母公司为海南海航航空销售有限公司.
本公司的最终控制方为海南省慈航公益基金会.
本财务报告业经董事会于2018年4月17日批准报出.
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共2户,详见本附注七"在其他主体中的权益".
本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化.
本公司及各子公司主要从事航空客运销售代理业务、机上商品销售、广告业务等.
二、财务报表的编制基础1、编制基础67本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
68(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的69经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注三、5(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注三、13"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)合并财务报表编制的方法70从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三、13"长期股权投资"或本附注三、10"金融工具".
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.
处置对71子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"(详见本附注三、13、(2)④)和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三、13(2)②"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理.
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失.
8、现金及现金等价物的确定标准72本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益.
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法73公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
74②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或75损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,例如可供出售金融资产的公允价值低于成本的50%、或其公允价值低于成本的时间超过1年、或被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化等,则该可供出售金融资产存在了客观减值依据,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减76值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
77①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入78当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
11、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准余额为100万元以上的应收账款、余额为100万元以上的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映79债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
A.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合.
无风险组合以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合,公司对于和关联方发生的应收款项、押金、保证金、员工往来不计提坏账准备.
B.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法账龄组合按账龄分析法计提坏账准备.
无风险组合当存在客观证据表明关联方往来款项将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同)111-2年20202-3年50503年以上100100(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
(6)对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项,如果有减值迹象时,计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账80面价值的差额计提坏账准备.
12、存货(1)存货的分类本公司存货分为库存商品、低值易耗品等.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用.
(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三、10"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的81初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同82控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账83面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则84核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
14、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件85本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:类别折旧方法使用年限(年)残值率%年折旧率%房屋及建筑物直线法30-4053.
17-2.
38机器设备直线法12-1857.
92-5.
28运输工具直线法5-14511.
88-6.
79办公设备直线法5-10519.
00-9.
50设备车辆直线法5-14519.
00-6.
79其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
8615、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
16、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
17、无形资产本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销.
87本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理.
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益.
18、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发支出计入当期损益.
本公司相应项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段.
19、长期待摊费用摊销方法本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益.
20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中88销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
21、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
89职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
22、收入的确认原则收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务和销售商品时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定.
收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示.
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:(1)商品贸易、机上商品零售、普通商品零售商品贸易收入同时满足下列条件时,才能予以确认:①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方.
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制.
③收入的金额能够可靠计量.
④相关经济利益很可能流入本公司.
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量.
(2)航机传媒按照双方约定的广告发布期完成广告发布,广告通过指定媒体出现在公众面前时,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与该广告代理有关的成本能够可靠地计量时,本公司在广告发布期间,依据合同约定的广告费,按期确认收入.
(3)积分商品销售以金鹏会员实际兑换商品数量及种类为结算基础,按与海南航空商品协议价格作为依据,由此确认收入结算金额.
90(4)积分销售按照双方约定的积分合作内容向客户提供积分,相关的积分销售收入已经取得或取得了收款的凭据,且与该积分销售的成本能够可靠地计量时,根据提供积分的情况进行结算确认收入金额.
(5)其他其他收入包含邮购业务、团购业务、航空客运销售代理,在实际转让商品所有权及风险报酬时是在当期予以确认.
23、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
24、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础91之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
25、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性92差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
26、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更93a.
2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会〔2017〕13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
b.
2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》(财会〔2017〕15号),自2017年6月12日起施行,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
c.
2017年12月25日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),适用于2017年度及以后期间的财务报表的编制.
本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响.
②其他会计政策变更报告期内,本公司不存在其他会计政策变更.
(2)会计估计变更报告期内,本公司不存在会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率%增值税应税收入17、6城市维护建设税应纳流转税额7教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2企业所得税应纳税所得额25、15本期企业所得税税率的变化、税率优惠政策较上期没有发生变化.
2、优惠税负及批文海南新生飞翔文化传媒股份有限公司于2016年12月6日获批准为高新技术企业,2017年度该公司企业所得税税率为15%.
94五、合并财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出,期初指【2017年1月1日】,期末指【2017年12月31日】,本期指2017年度,上期指2016年度.
1、货币资金项目2017.
12.
312016.
12.
31库存现金银行存款1,142,362,890.
831,072,127,644.
51其他货币资金945,975.
80合计1,143,308,866.
631,072,127,644.
51说明:(1)期末本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回收到限制的款项.
(2)其他货币资金主要系本公司在支付宝(中国)网络技术有限公司、财付通支付科技有限公司、易宝支付有限公司、易生支付有限公司等第三方平台开立的账户资金.
2、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,133,100.
001.
633,416,550.
0082.
66716,550.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款248,853,539.
8298.
376,213,685.
592.
50242,639,854.
23其中:账龄组合100,335,660.
7539.
666,213,685.
596.
1994,121,975.
16无风险组合148,517,879.
0758.
71148,517,879.
07单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计252,986,639.
82100.
009,630,235.
593.
81243,356,404.
23(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)95类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,700,000.
002.
662,700,000.
00100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款98,738,176.
1997.
342,550,816.
512.
5896,187,359.
68其中:账龄组合65,366,254.
3664.
442,550,816.
513.
9062,815,437.
85无风险组合33,371,921.
8332.
9033,371,921.
83单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计101,438,176.
19100.
005,250,816.
515.
1896,187,359.
68A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由腾尚国际传媒广告(北京)有限公司2,700,000.
002,700,000.
00100.
00%预计不可收回北京朗恩国际文化传媒有限公司1,433,100.
00716,550.
0050.
00%由于该公司拟以实物等偿还欠款,预计收回比例能达到50%合计4,133,100.
003,416,550.
00B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内77,628,351.
5577.
37776,283.
501.
0057,499,273.
0087.
96574,992.
731.
001至2年21,073,827.
6521.
004,214,765.
5420.
006,584,408.
8010.
071,316,881.
7620.
002至3年821,690.
000.
82410,845.
0050.
001,247,261.
081.
92623,630.
5450.
003年以上811,791.
550.
81811,791.
55100.
0035,311.
480.
0535,311.
48100.
00合计100,335,660.
75100.
006,213,685.
5965,366,254.
36100.
002,550,816.
51C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的应收账款:项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%96项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方应收款项148,517,879.
07100.
0033,371,921.
83100.
00合计148,517,879.
07100.
0033,371,921.
83100.
00(2)坏账准备项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31转回转销应收账款坏账准备5,250,816.
514,379,419.
089,630,235.
59(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额136,829,265.
76元,占应收账款期末余额合计数的比例54.
08%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,731,742.
00元.
单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额海南航空控股股份有限公司是积分销售、商旅款47,944,352.
541年以内18.
95海南海航航空销售有限公司是商旅款33,220,878.
221年以内13.
13北京沃美广告有限公司否广告款15,163,500.
001年以内9.
491,920,710.
008,845,375.
001-2年北京长河誉锋影视策划有限公司否广告款8,000,000.
001年以内6.
581,811,032.
008,655,160.
001-2年北京凯撒国际旅行社有限责任公司是广告款15,000,000.
001年以内5.
93合计—136,829,265.
7654.
083,731,742.
003、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%金额比例%1年以内26,869,519.
8198.
6014,019,645.
8796.
60971至2年88,168.
610.
32267,906.
011.
852至3年67,906.
010.
25225,337.
441.
553年以上225,337.
440.
83合计27,250,931.
87100.
0014,512,889.
32100.
00(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例%账龄未结算原因海南海航航空销售有限公司关联方14,859,294.
1254.
531年以内未到结算期海南国民假期金融服务有限公司关联方10,500,000.
0038.
531年以内未到结算期嗨途网络科技(深圳)有限公司关联方378,000.
001.
391年以内未到结算期海南海航信息技术有限公司关联方333,396.
001.
221年以内未到结算期海航进出口有限公司关联方305,610.
001.
121年以内未到结算期合计26,376,300.
1296.
794、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款24,598,409.
70100.
0024,598,409.
70其中:账龄组合无风险组合24,598,409.
70100.
0024,598,409.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计24,598,409.
70100.
0024,598,409.
70(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账98类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,418,108.
43100.
006,418,108.
43其中:账龄组合无风险组合6,418,108.
43100.
006,418,108.
43单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计6,418,108.
43100.
006,418,108.
43A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:无.
B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:无.
C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款:项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%员工备用金及借款178,422.
010.
73227,126.
933.
54押金及保证金8,600,737.
9834.
966,190,981.
5096.
46其他15,819,249.
7164.
31合计24,598,409.
70100.
006,418,108.
43100.
00(2)坏账准备无.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2017.
12.
312016.
12.
31员工备用金及借款178,422.
01227,126.
93押金及保证金8,600,737.
986,190,981.
50其他15,819,249.
7199款项性质2017.
12.
312016.
12.
31合计24,598,409.
706,418,108.
43(4)其他应收款期末余额前五名单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额海航航空集团有限公司是其他8,506,666.
671年以内34.
58中航鑫港担保有限公司否保证金1,800,000.
001年以内30.
253,590,000.
001-2年362,300.
002-3年1,688,550.
003年以上大新华航空有限公司是其他3,698,587.
501年以内15.
04海南海航航空销售有限公司是其他3,613,995.
541年以内14.
69海南华侨会馆有限公司否保证金237,685.
681年以内0.
97合计—23,497,785.
3995.
535、存货(1)存货分类项目2017.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品5,598,977.
315,598,977.
31低值易耗品4,043.
054,043.
05合计5,603,020.
365,603,020.
36(续)项目2016.
12.
31账面余额跌价准备账面价值库存商品3,948,030.
293,948,030.
29低值易耗品11,163.
7311,163.
73合计3,959,194.
023,959,194.
026、一年内到期的非流动资产项目2017.
12.
312016.
12.
31100项目2017.
12.
312016.
12.
31一年内到期的长期待摊费用4,874,160.
00合计4,874,160.
007、其他流动资产项目2017.
12.
312016.
12.
31待抵扣进项税1,367,886.
53预缴税金17,634.
1528,523.
72预付房租75,100.
00合计17,634.
151,471,510.
258、固定资产及累计折旧(1)固定资产情况项目房屋及建筑物办公设备车辆设备其他合计一、账面原值1、年初余额435,115.
74406,269.
30841,385.
042、本年增加金额109,723.
49877.
10110,600.
59(1)购置109,723.
49877.
10110,600.
59(2)在建工程转入3、本年减少金额92,292.
3192,292.
31(1)处置或报废92,292.
3192,292.
314、年末余额452,546.
92407,146.
40859,693.
32二、累计折旧1、年初余额264,363.
37318,422.
49582,785.
862、本年增加金额61,585.
8029,270.
5490,856.
34(1)计提61,585.
8029,270.
5490,856.
343、本年减少金额15,929.
0015,929.
00(1)处置或报废15,929.
0015,929.
004、年末余额310,020.
17347,693.
03657,713.
20三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额(1)计提3、本年减少金额(1)处置或报废4、年末余额四、账面价值101项目房屋及建筑物办公设备车辆设备其他合计1、年末账面价值142,526.
7559,453.
37201,980.
122、年初账面价值170,752.
3787,846.
81258,599.
189、固定资产清理类别2017.
12.
312016.
12.
31转入清理的原因办公设备2,030.
37报废损失合计2,030.
3710、开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益软件开发1,101,252.
001,101,252.
00合计1,101,252.
001,101,252.
00注:本公司研发的软件系统,完成项目立项之前的支出全部计入当期损益;完成立项进入开发阶段的支出确认为开发支出,软件开发完成验收后结转为无形资产.
11、长期待摊费用项目2017.
01.
01本期增加本期摊销其他减少2017.
12.
31其他减少的原因金鹏非航积分特许经营权41,836,540.
0041,836,540.
00合计41,836,540.
0041,836,540.
0012、递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产项目2017.
12.
312016.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备1,536,448.
139,630,235.
59825,536.
065,250,816.
51可抵扣亏损合计1,536,448.
139,630,235.
59825,536.
065,250,816.
5113、其他非流动资产项目2017.
12.
312016.
12.
31预付股权款200,000,000.
00200,000,000.
00102合计200,000,000.
00200,000,000.
00注:本公司与海航文化控股集团有限公司签订股权转让协议,受让其持有的海航云端文化传媒(北京)有限公司100%股权,转让款已于2016年支付,由于工商变更手续尚未完成、公司未能委派人员参与海航云端文化传媒(北京)有限公司经营管理.
截至报告出具日,本公司已经完成工商变更手续,董事会尚未改选,本公司暂时不具有控制权.
详见"附注十、资产负债表日后事项".
14、应付账款(1)应付账款列示项目2017.
12.
312016.
12.
31差旅费58,010.
00服务费263,697.
98系统开发费3,084,140.
97广告费26,511,903.
10375,445.
00航机费2,301,176.
437,759,712.
83特许经营权费27,545,066.
7913,674,031.
33项目开发费507,000.
00957,000.
00采购款128,618,286.
1139,930,450.
29邮寄成本35,386.
97租赁费11,474.
9511,474.
95包机费7,920,000.
00合计185,758,605.
3673,805,652.
34(2)账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因西部航空有限责任公司3,315,662.
75尚未结算大新华航空有限公司6,884,320.
76尚未结算合计10,199,983.
5115、预收款项(1)预收款项列示项目2017.
12.
312016.
12.
31飞机模型款20,000.
00广告款3,471,760.
105,517,359.
76103项目2017.
12.
312016.
12.
31积分收入8,324,962.
698,128,308.
83客户备付金186,369.
30商旅款5,456,167.
087,899,655.
31销售款1,750,104.
29438,569.
44合计19,002,994.
1622,190,262.
64(2)账龄超过1年的重要预收款项无.
16、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬1,280,129.
0931,683,675.
7127,388,923.
665,574,881.
14二、离职后福利-设定提存计划59,480.
704,763,355.
624,223,959.
56598,876.
76三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,339,609.
7936,447,031.
3331,612,883.
226,173,757.
90(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,207,889.
8925,744,052.
8522,173,953.
924,777,988.
822、职工福利费17,045.
9616,254.
96791.
003、社会保险费22,184.
562,177,128.
641,925,976.
40273,336.
80其中:医疗保险费20,394.
971,956,509.
071,731,208.
94245,695.
10工伤保险费717.
1698,140.
8386,571.
5112,286.
48生育保险费1,072.
43122,478.
74108,195.
9515,355.
224、住房公积金32,416.
123,692,925.
823,220,215.
94505,126.
005、工会经费和职工教育经费17,638.
5252,522.
4452,522.
4417,638.
526、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计1,280,129.
0931,683,675.
7127,388,923.
665,574,881.
14(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险56,474.
064,638,641.
094,111,593.
61583,521.
54104项目期初余额本期增加本期减少期末余额2、失业保险费3,006.
64120,544.
53108,195.
9515,355.
223、企业年金缴费4,170.
004,170.
00合计59,480.
704,763,355.
624,223,959.
56598,876.
7617、应交税费税项2017.
12.
312016.
12.
31增值税3,910,912.
88营业税29,663.
34企业所得税12,372,983.
028,726,458.
33个人所得税166,466.
66119,077.
38城市维护建设税428,608.
758,341.
66教育费附加291,795.
985,958.
34文化事业建设费617,286.
39409,340.
08合计17,788,053.
689,298,839.
1318、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目2017.
12.
312016.
12.
31保证金5,395,505.
15370,000.
00备用金33,446.
00担保金15,000.
00电缆费用484,079.
95预提费用2,288,448.
95其他736,289.
89549,416.
39往来款87,230,057.
7714,001,426.
20押金100,000.
00520,000.
00员工补贴52,831.
48装饰费3,825.
00合计95,750,301.
7616,030,025.
02(2)账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因海南海岛一卡通汇营销管理有限公司1,102,984.
76尚未结算云南祥鹏航空有限责任公司621,878.
40尚未结算105合计1,724,863.
1619、股本项目2017.
01.
01本期增减2017.
12.
31发行新股送股公积金转股其他小计股份总数811,734,503.
00811,734,503.
0020、资本公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31股本溢价391,525,455.
49391,525,455.
49合计391,525,455.
49391,525,455.
4921、盈余公积项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31法定盈余公积5,587,393.
601,689,877.
207,277,270.
80合计5,587,393.
601,689,877.
207,277,270.
8022、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润60,588,670.
44调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润60,588,670.
44加:本期归属于母公司所有者的净利润41,625,826.
32减:提取法定盈余公积1,689,877.
2010%提取任意盈余公积提取一般风险准备金应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润100,524,619.
5623、营业收入和营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2017年度2016年度收入成本收入成本106主营业务507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14其他业务17,413,109.
29合计525,060,885.
03383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2017年度2016年度收入成本收入成本航空销售507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14合计507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14(3)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:产品名称2017年度2016年度收入成本收入成本机上商品零售33,896,355.
0211,288,431.
5828,817,750.
199,418,980.
55航机传媒98,400,908.
7059,219,528.
3382,215,843.
9241,876,069.
45积分商品零售22,686,071.
7822,647,625.
1218,124,938.
1215,750,667.
47团购收入3,536,493.
183,172,725.
365,822,869.
305,057,717.
97其他26,198,355.
589,345,658.
2313,563,036.
6512,291,271.
11机票销售194,405,396.
61190,662,608.
68159,238,790.
50150,643,967.
37积分销售收入128,524,194.
8787,610,702.
7923,748,749.
0015,451,517.
22合计507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2017年度2016年度收入成本收入成本海南507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14合计507,647,775.
74383,947,280.
09331,531,977.
68250,490,191.
14(5)本年度收入前五名明细:客户名称金额是否关联方占公司全部营业收入的比例(%)海南海航航空销售有限公司48,110,087.
13是9.
16海南航空控股股份有限公司36,728,551.
09是7.
00中国工商银行股份有限公司牡丹卡中心32,306,339.
48否6.
15中信银行股份有限公司信用卡中心29,861,139.
49否5.
69上海浦东发展银行股份有限公司信用卡中心21,575,536.
32否4.
11合计168,581,653.
5132.
1110724、税金及附加项目2017年度2016年度营业税-27,491.
75126,238.
50城市维护建设税797,030.
56244,879.
61教育费附加340,925.
6692,411.
26地方教育费附加213,173.
0475,543.
70文化事业建设费1,313,173.
981,412,314.
38印花税139,786.
70230,624.
45合计2,776,598.
192,182,011.
90注:营业税为负数是以前年度多计提,本期冲回.
25、销售费用项目2017年度2016年度人工成本22,777,112.
956,844,104.
77办公费用645,836.
93515,918.
08物料消耗109,955.
2220,644.
79运输及装卸费用1,660,244.
081,455,198.
47广告费530,759.
33438,208.
72租赁费用1,010,392.
20103,661.
00保险费用67,901.
20差旅费1,347,550.
12340,968.
89业务招待费113,570.
90633,370.
89资产折旧及摊销4,874,160.
002,050,330.
00培训费3,537.
741,000.
00技术开发费2,499,813.
084,466,037.
68物业管理费525,779.
76502,329.
08特许经营权费19,500,000.
0018,815,094.
35航司渠道费12,431,556.
003,332,386.
51信息服务费429,805.
56其他费用299,092.
1485,003.
33合计68,759,166.
0139,672,157.
7610826、管理费用项目2017年度2016年度人工成本10,251,274.
214,092,351.
05办公费用528,876.
8627,066.
27水电费用216,369.
00差旅费374,855.
35138,846.
77业务招待费171,015.
10283,636.
60信息通讯费折旧及摊销1,125,311.
95160,822.
45广告宣传费130,471.
70140,153.
21租赁及物业管理费用680,674.
1623,294.
00培训费用42,960.
794,067.
05中介机构费用1,493,977.
30诉讼费45,283.
029,438.
00其他费用53,790.
141,822,347.
03合计15,114,859.
586,702,022.
4327、财务费用项目2017年度2016年度利息支出减:利息收入3,108,372.
5213,595,059.
12汇兑损失12,776.
54手续费282,660.
1090,777.
02合计-2,812,935.
88-13,504,282.
1028、资产减值损失项目2017年度2016年度坏账损失4,379,419.
081,828,501.
9729、营业外收入项目2017年度2016年度计入当期非经常性损益的金额罚款收入1,415.
00政府补助3,416,419.
81350,000.
003,416,419.
81其他153,080.
52238,700.
27153,080.
52109合计3,569,500.
33590,115.
273,569,500.
33计入当期损益的政府补助:补助项目2017年度2016年度与收益相关海南省金融服务业发展专项资金1,400,000.
002016年海南省互联网产业发展专项资金社保补贴411,919.
812015年度企业地方税收贡献奖励1,104,500.
00海南省高新技术产业发展专项资金500,000.
002016年海南省中小企业成长性奖励资金一等奖350,000.
00合计3,416,419.
81350,000.
0030、营业外支出项目2017年度2016年度计入当期非经常性损益的金额资产报废损失49,556.
6468,001.
4849,556.
64其他1,299.
8921.
971,299.
89合计50,856.
5368,023.
4550,856.
5331、所得税费用(1)所得税费用表项目2017年度2016年度当期所得税费用12,593,401.
668,231,258.
58递延所得税费用-710,912.
0730,042.
58合计11,882,489.
598,261,301.
16(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额56,415,141.
76按法定/适用税率计算的所得税费用8,462,271.
26子公司适用不同税率的影响3,686,381.
62调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响21,630.
54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化额外可扣除费用的影响-287,793.
83所得税费用11,882,489.
5932、现金流量表项目110(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2017年度2016年度代收代付款及其他61,654,828.
96227,544,679.
14政府补助3,416,419.
81350,000.
00利息收入3,108,654.
1613,595,059.
12员工备用金314,226.
35194,666.
05押金及保证金573,820.
00820,000.
00合计69,067,949.
28242,504,404.
31(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2017年度2016年度代收代付款及其他97,881,782.
64222,371,586.
06付现费用9,178,880.
625,788,839.
41员工备用金276,004.
55668,397.
34押金及保证金2,259,400.
003,388,600.
00合计109,596,067.
81232,217,422.
81(3)收到的其他与投资活动有关的现金项目2017年度2016年度关联方拆借资金211,460,033.
04合计211,460,033.
04(4)收到的其他与筹资活动有关的现金项目2017年度2016年度关联方拆借资金43,045,182.
52合计43,045,182.
52(5)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2017年度2016年度同一控制收购股权200,000,000.
00定向增资财务顾问费1,357,173.
45合计201,357,173.
4533、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料111补充资料2017年度2016年度1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润44,532,652.
1736,422,165.
24加:资产减值准备4,379,419.
081,828,501.
97固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧90,856.
3461,845.
47无形资产摊销长期待摊费用摊销4,874,160.
002,030,900.
00资产处置损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)49,556.
6468,001.
48公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-17,413,109.
29投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-710,912.
0730,042.
58递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-1,643,826.
34239,146.
09经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-162,268,138.
66-40,494,416.
06经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)157,491,330.
4733,159,378.
25其他经营活动产生的现金流量净额29,381,988.
3433,345,565.
022、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额1,143,308,866.
631,072,127,644.
51减:现金的期初余额1,072,127,644.
511,228,762,625.
87加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额71,181,222.
12-156,634,981.
36(2)现金和现金等价物的构成项目2017年度2016年度一、现金1,143,308,866.
631,072,127,644.
51112项目2017年度2016年度其中:库存现金可随时用于支付的银行存款1,142,362,890.
831,072,127,644.
51可随时用于支付的其他货币资金945,975.
80可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1,143,308,866.
631,072,127,644.
5134、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金46,290.
256.
5342302,469.
76其中:美元46,290.
256.
5342302,469.
7635、所有权或使用权受到限制的资产截至2017年12月31日,本公司无需要披露的所有权或使用权受到限制的资产.
36、政府补助(1)本期确认的政府补助补助项目金额与资产相关与收益相关是否实际收到递延收益冲减资产账面价值递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用海南省金融服务业发展专项资金1,400,000.
001,400,000.
00是2016年海南省互联网产业发展专项资金社保补贴411,919.
81411,919.
81是2015年度企业地方税收贡献奖励1,104,500.
001,104,500.
00是海南省高新技术产业发展专项资金500,000.
00500,000.
00是合计3,416,419.
813,416,419.
81(2)计入当期损益的政府补助情况113补助项目与资产/收益相关计入其他收益计入营业外收入冲减成本费用海南省金融服务业发展专项资金与收益相关1,400,000.
002016年海南省互联网产业发展专项资金社保补贴与收益相关411,919.
812015年度企业地方税收贡献奖励与收益相关1,104,500.
00海南省高新技术产业发展专项资金与收益相关500,000.
00合计3,416,419.
81六、合并范围的变更2017年度,本公司合并范围未发生变动.
七、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接安途商务旅行服务有限责任公司海口市海口市商务服务业100.
00同一控制企业合并海口恒禾电子科技有限公司海口市海口市批发业88.
90同一控制企业合并(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例(%)本年归属于少数股东的损益本年向少数股东分派的股利年末少数股东权益余额海口恒禾电子科技有限公司11.
102,906,825.
8553,277,955.
85(3)重要的非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计海口恒禾电子科技有限公司1,000,577,469.
6642,056,553.
471,042,634,023.
13562,652,438.
91562,652,438.
91(续)114子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计海口恒禾电子科技有限公司448,714,945.
2041,926,889.
84490,641,835.
0436,847,871.
0936,847,871.
09(续)子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量海口恒禾电子科技有限公司161,334,125.
0426,187,620.
2726,187,620.
2753,961,388.
1542,181,033.
315,388,730.
855,388,730.
8535,197,730.
33八、关联方及其交易1、本公司的母公司情况A、母公司基本情况母公司名称注册地主营业务注册号注册资金(万元)与本公司关系法定代表人经济性质海南海航航空销售有限公司澄迈县国际、国内航空票务销售代理(以上两项凭民航管理局意见经营);航空服务咨询;航空运输相关的服务业务;计算机软硬件及网络设备的研究开发;计算机技术服务与技术咨询;建材、水产品、礼品、酒店旅游产品的销售代理(食品除外);保险兼业代理服务(人身意外险、航空旅游不便险、机动车辆险);旅游景点门票销售代理、商业活动门票销售代理、火车票销售代理91469027708872760341,000.
00控股母公司刘涛有限责任公司B、母公司实收资本及其变化如下(单位:万元):项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31金额41,000.
0041,000.
00115C、母公司所持股份或权益及其变化如下(单位:万元):关联方名称2016.
12.
312017.
12.
31股份数持股比例%表决权比例%股份数持股比例%表决权比例%海南新生飞翔文化传媒股份有限公司31,663.
527339.
007339.
007331,663.
527339.
007339.
0073D、母公司之控股公司的基本情况公司名称注册地主营业务注册号注册资金(万元)与本公司关系法定代表人经济性质海航旅业创新投资有限公司海口市航空项目投资与管理、实业项目投资、投资管理(金融、证券、保险、期货、基金等涉及前置许可的除外),飞机租赁,房地产投资,项目策划及管理,企业形象策划、商务信息咨询,航空、交通、新能源材料的投资开发91460100MA5RCFMC5B3,000,000.
00母公司之控股公司祝捷有限责任公司E、母公司之控股公司的实收资本及其变化(单位:万元)项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31金额3,000,000.
003,000,000.
00F、母公司之控股股东所持股份或权益及其变化如下(单位:万元):关联方名称2016.
12.
312017.
12.
31金额持股比例%表决权比例%金额持股比例%表决权比例%海南海航航空销售有限公司41,000.
00100.
00100.
0041,000.
00100.
00100.
00G、母公司之控股公司之控股公司的基本情况公司名称注册地主营业务注册号注册资金(万元)与本公司关系法定代表人经济性质116海航旅业集团有限公司海口市旅游管理,酒店项目管理和投资,航空项目管理和投资,景区管理服务,商务信息咨询,企业营销策划,翻译服务,会议服务,市场信息咨询与调查,企业形象策划,投资咨询,财务信息咨询,设计、制作、代理发布国内各类广告业务,文化艺术交流活动策划91460100MA5RD1Y8606,265,000.
00母公司之控股公司之控股公司赵权有限责任公司H、母公司之控股公司之控股公司的实收资本及其变化(单位:万元)项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31金额3,350,000.
002,915,000.
006,265,000.
00I、母公司之控股公司之控股股东所持股份或权益及其变化如下(单位:万元):关联方名称2016.
12.
312017.
12.
31金额持股比例%表决权比例%金额持股比例%表决权比例%海航旅业创新投资有限公司2,580,000.
0086.
0086.
002,580,000.
0086.
0086.
00J、母公司之控股公司之控股公司之控股公司的基本情况公司名称注册地主营业务注册号注册资金(万元)与本公司关系法定代表人经济性质海航集团有限公司海南省航空运输及机场的投资与管理;酒店及高尔夫球场的投资与管理;信息技术服务;飞机及航材进出口贸易;能源、交通、新技术、新材料的投资开发及股权运作;境内劳务及商务服务中介代理91460000708866504F6,000,000.
00母公司之控股公司之控股公司之控股公司陈峰其他有限责任公司K、母公司之控股公司之控股公司之控股公司的实收资本及其变化(单位:万元)项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31117金额6,000,000.
006,000,000.
00L、母公司之控股公司之控股公司之控股股东所持股份或权益及其变化如下(单位:万元):关联方名称2016.
12.
312017.
12.
31金额持股比例%表决权比例%金额持股比例%表决权比例%海航旅业集团有限公司3,350,000.
00100.
00100.
003,350,000.
0053.
471753.
4717本公司的最终控制人为海南省慈航公益基金会.
2、本公司的子公司情况本公司所属的子公司详见附注七、1"在子公司中的权益".
3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系安庆天柱山机场有限责任公司受同一最终控制人控制巴中恩阳机场管理有限公司受同一最终控制人控制百睿臣文化传媒(北京)有限公司受同一最终控制人控制宝鸡商场有限公司受同一最终控制人控制宝鸡市易食国际购物广场有限公司受同一最终控制人控制北京八达岭机场管理有限公司受同一最终控制人控制北京东方京海投资有限公司受同一最终控制人控制北京国创量子投资管理有限公司受同一最终控制人控制北京海创百川创业咨询服务有限公司受同一最终控制人控制北京海创百川一期创业投资管理中心(有限合伙)受同一最终控制人控制北京海航会信息科技有限公司受同一最终控制人控制北京海航基础投资有限公司受同一最终控制人控制北京海航金融控股有限公司受同一最终控制人控制北京海航珺府投资有限公司受同一最终控制人控制北京京旅盛宏投资管理有限公司受同一最终控制人控制北京凯撒国际旅行社有限责任公司受同一最终控制人控制北京科航投资有限公司受同一最终控制人控制北京科航投资有限公司北京海航大厦万豪酒店受同一最终控制人控制北京美汇医学检验实验室有限公司同一最终控制人间接参股的公司北京首都航空有限公司受同一最终控制人控制北京喜乐航科技股份有限公司受同一最终控制人控制118其他关联方名称其他关联方与本公司关系北京新华空港航空食品有限公司受同一最终控制人控制北京燕京饭店有限责任公司受同一最终控制人控制北京养正投资有限公司受同一最终控制人控制北京一卡通物业管理有限公司受同一最终控制人控制北京易生衡信科技有限公司同一最终控制人间接参股的公司北京优联眼耳鼻喉医院有限公司同一最终控制人间接参股的公司北京优联美汇健康管理中心有限公司同一最终控制人间接参股的公司北京云商汇金投资管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司北京云兴创融投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制渤海金控投资股份有限公司受同一最终控制人控制渤海征信有限公司受同一最终控制人控制成都海航基础投资有限公司受同一最终控制人控制大连港连房地产开发有限公司受同一最终控制人控制大连长江广场有限公司受同一最终控制人控制大鹏航旅信息有限公司同一最终控制人间接参股的公司大新华(北京)会展控股有限公司受同一最终控制人控制大新华飞机维修服务有限公司受同一最终控制人控制大新华国际会议展览有限公司同一最终控制人间接参股的公司大新华航空有限公司同一最终控制人间接参股的公司大新华物流控股(集团)有限公司同一最终控制人间接参股的公司大新华运通(北京)国际商务旅游有限公司受同一最终控制人控制儋州海航投资开发有限公司受同一最终控制人控制儋州海航新天地酒店有限公司受同一最终控制人控制东莞峰景高尔夫有限公司最终控制人之关联方东莞御景湾酒店最终控制人之关联方福州航空旅游集团有限公司同一最终控制人间接参股的公司福州航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司福州琅岐发展有限公司受同一最终控制人控制甘肃海航汉莎航空食品有限公司受同一最终控制人控制广东海航乐万家连锁超市有限公司受同一最终控制人控制广东兴华实业有限公司受同一最终控制人控制广西北部湾航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司广西金鹿公务航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制广州潮市场经营有限公司同一最终控制人间接参股的公司广州动车组餐饮有限公司同一最终控制人间接参股的公司广州钢铁交易中心有限公司受同一最终控制人控制119其他关联方名称其他关联方与本公司关系广州寰城实业发展有限公司同一最终控制人间接参股的公司广州市潮市场经营有限公司受同一最终控制人控制广州市城建天誉房地产开发有限公司受同一最终控制人控制贵州海航怀酒酒业有限公司受同一最终控制人控制桂林航空旅游集团有限公司受同一最终控制人控制桂林航空有限公司同一最终控制人间接参股的公司桂林通航有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司国付宝信息科技有限公司同一最终控制人间接参股的公司哈尔滨科瀚房地产开发有限公司最终控制人之关联方哈尔滨中国集投资发展有限公司受同一最终控制人控制海航创金控股(深圳)有限公司受同一最终控制人控制海航创新股份有限公司受同一最终控制人控制海航创新金融集团有限公司受同一最终控制人控制海航创新科技研究有限公司受同一最终控制人控制海航地产集团有限公司受同一最终控制人控制海航飞翔航空俱乐部有限公司受同一最终控制人控制海航股权管理有限公司受同一最终控制人控制海航国际贸易有限公司受同一最终控制人控制海航航空管理服务有限公司受同一最终控制人控制海航航空集团有限公司受同一最终控制人控制海航航空技术(天津)有限责任公司受同一最终控制人控制海航航空技术股份有限公司受同一最终控制人控制海航航空食品控股有限公司同一最终控制人间接参股的公司海航货运有限公司受同一最终控制人控制海航机场集团有限公司受同一最终控制人控制海航基础产业集团有限公司受同一最终控制人控制海航基础股份有限公司受同一最终控制人控制海航集团(国际)有限公司受同一最终控制人控制海航集团财务有限公司受同一最终控制人控制海航集团工会委员会最终控制人之关联方海航集团国际财资管理有限公司受同一最终控制人控制海航集团有限公司受同一最终控制人控制海航教育医疗产业投资有限公司受同一最终控制人控制海航金融服务(深圳)有限公司受同一最终控制人控制海航进出口有限公司受同一最终控制人控制海航酒店(集团)有限公司受同一最终控制人控制120其他关联方名称其他关联方与本公司关系海航酒店控股集团有限公司受同一最终控制人控制海航凯撒旅游集团股份有限公司受同一最终控制人控制海航科技集团有限公司受同一最终控制人控制海航冷链控股股份有限公司受同一最终控制人控制海航量子智能(深圳)投资有限公司受同一最终控制人控制海航旅业创新投资有限公司受同一最终控制人控制海航旅业集团有限公司受同一最终控制人控制海航旅游创新发展有限公司受同一最终控制人控制海航旅游管理控股有限公司受同一最终控制人控制海航旅游集团有限公司受同一最终控制人控制海航旅游开发有限责任公司受同一最终控制人控制海航旅游投资控股有限公司受同一最终控制人控制海航期货股份有限公司受同一最终控制人控制海航商业控股有限公司受同一最终控制人控制海航生态科技集团有限公司受同一最终控制人控制海航实业发展(深圳)有限公司同一最终控制人间接参股的公司海航实业集团有限公司受同一最终控制人控制海航食品控股有限公司受同一最终控制人控制海航思福租赁股份有限公司受同一最终控制人控制海航速运(北京)有限责任公司受同一最终控制人控制海航天津中心发展有限公司受同一最终控制人控制海航通航建设开发股份有限公司受同一最终控制人控制海航通航投资有限公司受同一最终控制人控制海航通信有限公司受同一最终控制人控制海航投资集团股份有限公司受同一最终控制人控制海航投资控股有限公司受同一最终控制人控制海航文化控股集团有限公司受同一最终控制人控制海航物流集团有限公司受同一最终控制人控制海航现代物流集团有限公司受同一最终控制人控制海航医生(北京)医疗管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司海航云端文化传媒(北京)有限公司受同一最终控制人控制海航云商投资有限公司受同一最终控制人控制海航智造投资发展有限公司受同一最终控制人控制海航资本集团有限公司受同一最终控制人控制海航资产管理集团有限公司受同一最终控制人控制海口恒禾电子科技有限公司受同一最终控制人控制121其他关联方名称其他关联方与本公司关系海口美兰国际机场有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司海口信航小额贷款有限公司受同一最终控制人控制纳金融资租赁(上海)有限公司受同一最终控制人控制海免海口美兰机场免税店有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南宝岛通科技股份有限公司最终控制人之关联方海南博鳌海航通航投资管理有限公司受同一最终控制人控制海南博鳌机场管理有限公司受同一最终控制人控制海南大新华国际旅行社有限公司受同一最终控制人控制海南福顺楼餐饮管理有限公司最终控制人之关联方海南格纳聚新能源科技有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集供销链控股有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集供销链网络科技有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集金服信息科技有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集控股有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集酷铺商贸有限公司受同一最终控制人控制海南供销大集网络科技有限公司受同一最终控制人控制海南国民假期金融服务有限公司受同一最终控制人控制海南国商酒店管理有限公司受同一最终控制人控制海南海创百川股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制海南海岛商业管理有限公司受同一最终控制人控制海南海岛一卡通汇营销管理有限公司受同一最终控制人控制海南海岛一卡通支付网络有限公司最终控制人之关联方海南海航地产营销管理有限公司受同一最终控制人控制海南海航工程建设有限公司受同一最终控制人控制海南海航国际酒店管理股份有限公司受同一最终控制人控制海南海航海免商业管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南海航航空进出口有限公司受同一最终控制人控制海南海航航空销售有限公司受同一最终控制人控制海南海航恒实房地产开发有限公司受同一最终控制人控制海南海航健康医疗产业投资管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南海航经济研究院受同一最终控制人控制海南海航美兰临空产业投资开发有限公司受同一最终控制人控制海南海航日月广场商业管理有限公司受同一最终控制人控制海南海航商务服务有限公司受同一最终控制人控制海南海航斯提斯喷涂服务有限公司受同一最终控制人控制海南海航信息技术有限公司最终控制人之关联方122其他关联方名称其他关联方与本公司关系海南海航饮品股份有限公司受同一最终控制人控制海南海航迎宾馆有限公司受同一最终控制人控制海南海航中免免税品有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南海建工程管理总承包有限公司受同一最终控制人控制海南海建工程造价咨询有限公司受同一最终控制人控制海南海控置业有限公司受同一最终控制人控制海南航空控股股份有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南航空食品有限公司受同一最终控制人控制海南航空学校有限责任公司受同一最终控制人控制海南航旅交通服务有限公司受同一最终控制人控制海南航旅投资控股有限公司受同一最终控制人控制海南华晶置业有限公司受同一最终控制人控制海南金鹿航空销售有限公司受同一最终控制人控制海南珺博酒店管理有限公司三亚分公司受同一最终控制人控制海南旅游信息技术有限公司受同一最终控制人控制海南美兰海航酒店有限公司最终控制人之关联方海南美兰机场商业投资有限公司受同一最终控制人控制海南美亚实业有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南全球教育医疗产业投资管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南尚品易购电子商务有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南数据谷投资发展有限公司受同一最终控制人控制海南天羽飞行训练有限公司受同一最终控制人控制海南通汇保险代理有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南望海国际商业广场有限公司受同一最终控制人控制海南新国宾馆有限公司受同一最终控制人控制海南新生中彩科技有限公司受同一最终控制人控制海南兴隆康乐园温泉高尔夫球会有限公司最终控制人之关联方海南一卡通物业管理股份有限公司受同一最终控制人控制海南易建科技股份有限公司受同一最终控制人控制海南易食食品科技产业有限公司受同一最终控制人控制海南易铁动车组餐饮服务有限公司受同一最终控制人控制海南慈航国际医院有限公司同一最终控制人间接参股的公司海南智慧口岸互联网服务有限公司受同一最终控制人控制海佑船舶管理(上海)有限公司受同一最终控制人控制汉中世纪阳光商厦有限公司受同一最终控制人控制杭州花港海航度假酒店有限公司受同一最终控制人控制123其他关联方名称其他关联方与本公司关系杭州华庭云栖度假酒店有限公司受同一最终控制人控制河北冀旅盛航股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制黑龙江省新合作置业有限公司受同一最终控制人控制嗨途网络科技(深圳)有限公司受同一最终控制人控制横琴国际融资租赁有限公司受同一最终控制人控制湖北海航通航投资管理有限公司受同一最终控制人控制湖南家润多超市有限公司受同一最终控制人控制湖南金鹿公务航空基地运行有限公司受同一最终控制人控制湖南天玺大酒店有限公司受同一最终控制人控制湖南益阳粒粒晶粮食购销有限公司受同一最终控制人控制活力天行影业投资(北京)有限公司受同一最终控制人控制吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆受同一最终控制人控制吉林省旅游集团有限责任公司紫荆花饭店受同一最终控制人控制济宁文化旅游发展基金管理有限公司受同一最终控制人控制嘉兴九龙山海创景区运营管理有限公司受同一最终控制人控制江苏超越超市连锁发展有限公司受同一最终控制人控制江西海航通用机场有限公司受同一最终控制人控制金海船务工程(舟山)股份有限公司受同一最终控制人控制金海控股有限责任公司受同一最终控制人控制金海智造股份有限公司同一最终控制人间接参股的公司金海智造(浙江)设计研究院有限公司同一最终控制人间接参股的公司金鹿(北京)公务航空有限公司受同一最终控制人控制金鹏航空股份有限公司受同一最终控制人控制聚宝互联科技(深圳)股份有限公司受同一最终控制人控制昆明扬子江置业有限公司受同一最终控制人控制陵水海航投资开发有限公司受同一最终控制人控制领航易游(北京)商务服务有限公司同一最终控制人间接参股的公司满洲里西郊机场有限责任公司受同一最终控制人控制睦盛投资管理(上海)有限公司受同一最终控制人控制纳金(广州)供应链管理有限公司受同一最终控制人控制南京华瑞航空产业投资有限公司同一最终控制人间接参股的公司平湖颐堡旅游开发有限公司受同一最终控制人控制前海海航供应链管理(深圳)有限公司受同一最终控制人控制青春梦网信息科技有限公司受同一最终控制人控制青岛海航地产开发有限公司受同一最终控制人控制琼中海航投资开发有限公司受同一最终控制人控制124其他关联方名称其他关联方与本公司关系三沙永兴机场管理有限公司受同一最终控制人控制三沙运通旅游服务有限公司受同一最终控制人控制三亚阿特米斯游艇娱乐有限公司受同一最终控制人控制三亚凤凰国际机场有限责任公司受同一最终控制人控制三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司受同一最终控制人控制三亚汉莎航空食品有限公司受同一最终控制人控制三亚航空旅游职业学院受同一最终控制人控制三亚望海青年酒店投资有限公司受同一最终控制人控制三亚新机场投资建设有限公司受同一最终控制人控制山东海航商业发展有限公司受同一最终控制人控制山东鲁翔投资管理有限公司受同一最终控制人控制山西航空旅游集团有限公司受同一最终控制人控制山西航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司陕西海大富鹏基金管理有限公司受同一最终控制人控制陕西海航金鹿公务航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制陕西皇城海航酒店有限公司受同一最终控制人控制陕西民生家乐商业连锁有限责任公司受同一最终控制人控制陕西长安海航之星宾馆有限公司同一最终控制人间接参股的公司陕西长安航空旅游有限公司受同一最终控制人控制陕西尚融金服控股有限公司受同一最终控制人控制上海淳大酒店投资管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司上海大新华实业有限公司受同一最终控制人控制上海大新华雅秀投资有限公司受同一最终控制人控制上海海付商务服务有限公司同一最终控制人间接参股的公司上海海航工程物流股份有限公司受同一最终控制人控制上海海航海运有限公司同一最终控制人间接参股的公司上海海航物联网有限公司受同一最终控制人控制上海华势信息科技有限公司受同一最终控制人控制上海金鹿公务航空有限公司受同一最终控制人控制上海邻客网络科技有限公司受同一最终控制人控制上海浦发大厦置业有限公司同一最终控制人间接参股的公司上海尚融供应链管理有限公司受同一最终控制人控制上海盛旅投资管理有限公司受同一最终控制人控制上海仙童股权投资管理有限公司受同一最终控制人控制上海小马驿站信息科技有限公司受同一最终控制人控制上海扬子江航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制125其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海喆兔网络技术有限公司受同一最终控制人控制上海至精供应链管理股份有限公司受同一最终控制人控制深圳宝源创建有限公司受同一最终控制人控制深圳海航金鹿公务航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制深圳前海航空航运交易中心有限公司受同一最终控制人控制深圳喜乐航科技有限公司受同一最终控制人控制松原查干湖机场管理有限公司受同一最终控制人控制苏州饭店有限责任公司受同一最终控制人控制苏州亿城翠城地产有限公司受同一最终控制人控制唐山三女河机场管理有限公司受同一最终控制人控制唐山亿城房地产开发有限公司受同一最终控制人控制天海金服(深圳)有限公司受同一最终控制人控制天津北方石油有限公司受同一最终控制人控制天津渤海融资担保有限公司受同一最终控制人控制天津渤海通汇货币兑换有限公司受同一最终控制人控制天津渤海租赁有限公司受同一最终控制人控制天津国际商场有限公司受同一最终控制人控制天津海航建筑设计有限公司受同一最终控制人控制天津华宇航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制天津航空地面服务有限公司同一最终控制人间接参股的公司天津航空金融服务有限公司受同一最终控制人控制天津航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司天津空港航空地面服务有限公司受同一最终控制人控制天津宁河海航置业投资开发有限公司受同一最终控制人控制天津市大通建设发展集团有限公司受同一最终控制人控制天津首航假期旅行社有限公司受同一最终控制人控制天津天海投资发展股份有限公司受同一最终控制人控制天津燕山科技创业投资有限公司受同一最终控制人控制天津燕山投资管理有限公司受同一最终控制人控制天津易生小额贷款有限公司受同一最终控制人控制天津云商智慧物流股份有限公司受同一最终控制人控制天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制皖江金融租赁股份有限公司受同一最终控制人控制微积分互联科技有限责任公司受同一最终控制人控制潍坊南苑机场有限责任公司受同一最终控制人控制沃嘉信息服务有限责任公司受同一最终控制人控制126其他关联方名称其他关联方与本公司关系乌鲁木齐航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司武汉海航华之旅商务管理股份有限公司受同一最终控制人控制武汉海航蓝海临空产业发展有限公司受同一最终控制人控制武汉新易食商贸有限公司受同一最终控制人控制武汉易食铁路餐饮服务有限公司受同一最终控制人控制西安草堂山居置业有限公司受同一最终控制人控制西安鼎盛典当有限责任公司受同一最终控制人控制西安民生百货管理有限公司受同一最终控制人控制西部航空有限责任公司受同一最终控制人控制咸阳蓝海临空产业发展有限公司受同一最终控制人控制香港航空有限公司同一最终控制人间接参股的公司新光海航人寿保险有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司受同一最终控制人控制新华联航临空产业投资开发有限公司受同一最终控制人控制新华雅集国际文化传播(北京)有限公司受同一最终控制人控制新疆海航汉莎航空食品有限公司受同一最终控制人控制新生支付有限公司受同一最终控制人控制亚太国际会议中心有限公司受同一最终控制人控制延安民生百货有限责任公司受同一最终控制人控制延边琵岩山旅游开发有限公司最终控制人之关联方扬子江保险经纪有限公司受同一最终控制人控制扬子江航空货运控股有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司洋浦国兴工程建设有限公司最终控制人之关联方宜昌三峡机场航空食品有限公司受同一最终控制人控制宜昌三峡机场有限责任公司受同一最终控制人控制亿城集团上海投资有限公司受同一最终控制人控制易生金服控股集团有限公司受同一最终控制人控制易生商务服务有限公司受同一最终控制人控制易生支付有限公司受同一最终控制人控制易食控股有限公司受同一最终控制人控制易食纵横(武汉)餐饮股份有限公司受同一最终控制人控制易食纵横餐饮管理(北京)有限公司受同一最终控制人控制营口机场有限公司受同一最终控制人控制营口沿海银行股份有限公司同一最终控制人间接参股的公司云南通汇酒店管理有限公司同一最终控制人间接参股的公司云南祥鹏航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司127其他关联方名称其他关联方与本公司关系长安航空有限责任公司同一最终控制人间接参股的公司长春名门饭店有限公司受同一最终控制人控制长春市宏图房地产开发有限公司受同一最终控制人控制长沙南方职业学院受同一最终控制人控制浙江海越股份有限公司受同一最终控制人控制浙江九龙山开发有限公司受同一最终控制人控制海平线科技有限公司受同一最终控制人控制中国集集团有限公司受同一最终控制人控制中国民用航空投资集团有限公司受同一最终控制人控制中国新华航空集团有限公司同一最终控制人间接参股的公司重庆大集商业管理有限公司受同一最终控制人控制重庆海航供应链管理有限公司受同一最终控制人控制重庆江南机场管理股份有限公司受同一最终控制人控制重庆渝海盛航股权投资基金管理有限公司受同一最终控制人控制尊捷(天津)航空服务有限公司受同一最终控制人控制掌合天下(北京)信息技术有限公司受同一最终控制人控制魏霆董事长、董事陈辉董事、总经理何刚董事高娣董事(原董事长兼总经理)周国武董事裴力董事余明董事吴伟壮监事、监事会主席贺阳监事崔铠监事于哲财务总监杨希海董事会秘书肖晓冬原董事兼财务总监胡绎原副总经理刘涛原董事严武原董事翁昌敏原董事吴崇诚原监事丁拥军原监事4、销售商品的关联交易128关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额大新华(北京)会展控股有限公司普通商品零售73,162.
39福州航空有限责任公司普通商品零售152,136.
76225,423.
08广西北部湾航空有限责任公司普通商品零售773,323.
93桂林航空旅游集团有限公司普通商品零售171,242.
74海航地产集团有限公司普通商品零售26,803.
4241,277.
78海航航空管理服务有限公司普通商品零售15,842.
74885.
47海航货运有限公司普通商品零售24,136.
7671,665.
81海航集团有限公司普通商品零售54,296.
85121,820.
51海航科技集团有限公司普通商品零售22,128.
2124,464.
96海航旅业集团有限公司普通商品零售48,928.
2045,747.
86海航旅游管理控股有限公司普通商品零售15,172.
654,914.
53海航商业控股有限公司普通商品零售22,384.
61海航投资控股有限公司普通商品零售24,424.
7922,249.
57海航资本集团有限公司普通商品零售10,870.
086,153.
85海南福顺楼餐饮管理有限公司普通商品零售75,213.
68海南海航国际酒店管理股份有限公司普通商品零售20,415.
3916,880.
34海南海航航空销售有限公司普通商品零售32,556.
4039,833.
33海南海航商务服务有限公司普通商品零售23,562.
40282.
05海南航空控股股份有限公司普通商品零售1,916,715.
152,085,801.
69海南航旅交通服务有限公司普通商品零售15,970.
096,501.
71海南天羽飞行训练有限公司普通商品零售3,613.
6765,461.
54海南一卡通物业管理股份有限公司普通商品零售17,271.
2080,785.
30湖南家润多超市有限公司普通商品零售19,555.
56金鹿(北京)公务航空有限公司普通商品零售141,666.
67140,683.
76琼中海航投资开发有限公司普通商品零售22,564.
10三沙永兴机场管理有限公司普通商品零售2,136.
7541,931.
62山西航空有限责任公司普通商品零售92,147.
7914,837.
61深圳宝源创建有限公司普通商品零售10,222.
22148,376.
07深圳前海航空航运交易中心有限公司普通商品零售167.
5271,367.
52乌鲁木齐航空有限责任公司普通商品零售2,718.
80167,466.
67西安草堂山居置业有限公司普通商品零售25,641.
03西部航空有限责任公司普通商品零售24,302.
99长安航空有限责任公司普通商品零售36,666.
67154,341.
88中国新华航空集团有限公司普通商品零售568,272.
82602,840.
00尊捷(天津)航空服务有限公司普通商品零售19,487.
18其他关联方(本期115家,上期52家)普通商品零售267,363.
33137,295.
75小计3,686,882.
545,425,493.
26129关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额香港航空有限公司积分销售收入3,940,311.
301,049,443.
44武汉海航华之旅商务管理股份有限公司积分销售收入2,061,772.
42812,795.
28深圳前海航空航运交易中心有限公司积分销售收入157,264.
483,541.
98聚宝互联科技(深圳)股份有限公司积分销售收入62,230.
27545,285.
27海南一卡通物业管理股份有限公司积分销售收入19,570.
75海南海航国际酒店管理股份有限公司积分销售收入9,396.
9726,097.
81海航酒店(集团)有限公司积分销售收入5,534,528.
30海南航空控股股份有限公司积分销售收入2,100,627.
68其他关联方(本期1家,上期1家)积分销售收入7,924.
534,015.
64小计13,874,055.
952,460,750.
17海南航空控股股份有限公司积分商品销售21,222,443.
7711,313,830.
70北京燕京饭店有限责任公司积分商品销售25,901.
70小计21,248,345.
4711,313,830.
70新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司航机传媒150,943.
40海南海航信息技术有限公司航机传媒980,377.
36海南海航美兰临空产业投资开发有限公司航机传媒57,861.
64115,723.
26海航地产集团有限公司航机传媒1,081,760.
98海航云端文化传媒(北京)有限公司航机传媒5,269,906.
033,893,088.
26大新华航空有限公司航机传媒166,037.
74海航酒店(集团)有限公司航机传媒7,213,867.
92海航商业控股有限公司航机传媒358,316.
60北京凯撒国际旅行社有限责任公司航机传媒14,150,943.
40天津首航假期旅行社有限公司航机传媒7,547,169.
82北京喜乐航科技股份有限公司航机传媒1,141,509.
45252,830.
19小计35,739,574.
866,640,761.
19聚宝互联科技(深圳)股份有限公司坐席收入27,718.
88小计27,718.
88巴中恩阳机场管理有限公司销售机票11,063.
21北京国创量子投资管理有限公司销售机票155,677.
14北京海创百川创业咨询服务有限公司销售机票23,566.
04北京海航会信息科技有限公司销售机票55,592.
36北京海航基础投资有限公司销售机票63,711.
47北京海航珺府投资有限公司销售机票128,273.
58北京京旅盛宏投资管理有限公司销售机票105,333.
96北京首都航空有限公司销售机票1,597,379.
03272,312.
27北京燕京饭店有限责任公司销售机票72,056.
721,942.
60北京养正投资有限公司销售机票10,601.
89130关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额北京优联美汇健康管理中心有限公司销售机票23,649.
06北京优联眼耳鼻喉医院有限公司销售机票33,950.
00渤海金控投资股份有限公司销售机票342,755.
66成都海航基础投资有限公司销售机票64,946.
23大新华(北京)会展控股有限公司销售机票24,151,691.
28大新华飞机维修服务有限公司销售机票1,021,935.
20572,001.
88儋州海航新天地酒店有限公司销售机票10,594.
72东莞御景湾酒店销售机票10,175.
47福州航空有限责任公司销售机票158,575.
47福州琅岐发展有限公司销售机票14,500.
00广东兴华实业有限公司销售机票15,414.
74广西北部湾航空有限责任公司销售机票1,335,858.
68537,353.
88广州钢铁交易中心有限公司销售机票41,812.
55广州寰城实业发展有限公司销售机票37,515.
09广州市城建天誉房地产开发有限公司销售机票24,214.
15桂林航空旅游集团有限公司销售机票22,419.
81桂林航空有限公司销售机票549,798.
61国付宝信息科技有限公司销售机票238,296.
97哈尔滨科瀚房地产开发有限公司销售机票67,844.
34海航创新股份有限公司销售机票62,893.
40海航创新金融集团有限公司销售机票403,377.
64海航创新科技研究有限公司销售机票81,498.
15海航地产集团有限公司销售机票342,782.
41海航股权管理有限公司销售机票1,512,289.
18海航航空管理服务有限公司销售机票342,082.
32海航航空集团有限公司销售机票2,184.
91225,426.
25海航航空技术(天津)有限责任公司销售机票2,241,943.
051,643,725.
63海航航空技术股份有限公司销售机票8,202,133.
575,430,048.
96海航航空食品控股有限公司销售机票35,971.
70海航货运有限公司销售机票543,647.
17472,721.
13海航机场集团有限公司销售机票376,903.
77海航基础股份有限公司销售机票648,295.
85海航集团财务有限公司销售机票26,946.
68海航教育医疗产业投资有限公司销售机票384,895.
09海航金融服务(深圳)有限公司销售机票412,538.
13海航进出口有限公司销售机票76,021.
70海航科技集团有限公司销售机票854,810.
72131关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额海航冷链控股股份有限公司销售机票100,215.
25海航旅业创新投资有限公司销售机票598,395.
38海航旅业集团有限公司销售机票495,521.
40海航旅游管理控股有限公司销售机票58,684.
26海航旅游投资控股有限公司销售机票460,817.
53海航期货股份有限公司销售机票52,183.
96海航商业控股有限公司销售机票153,018.
92海航生态科技集团有限公司销售机票861,844.
30474,956.
61海航食品控股有限公司销售机票186,243.
77海航思福租赁股份有限公司销售机票12,448.
11海航天津中心发展有限公司销售机票15,045.
28海航通航建设开发股份有限公司销售机票112,732.
08海航通航投资有限公司销售机票131,234.
45海航通信有限公司销售机票534,777.
19海航投资控股有限公司销售机票346,908.
73海航现代物流集团有限公司销售机票824,025.
10海航医生(北京)医疗管理有限公司销售机票17,358.
11海航云商投资有限公司销售机票134,101.
58海航智造投资发展有限公司销售机票414,048.
00海航资本集团有限公司销售机票349,899.
06海航资产管理集团有限公司销售机票49,216.
04海免海口美兰机场免税店有限公司销售机票33,390.
57海南宝岛通科技股份有限公司销售机票16,892.
45海南博鳌机场管理有限公司销售机票53,540.
57海南大新华国际旅行社有限公司销售机票34,160.
38海南供销大集供销链控股有限公司销售机票29,054.
72海南供销大集供销链网络科技有限公司销售机票92,374.
53海南供销大集金服信息科技有限公司销售机票104,705.
85海南供销大集酷铺商贸有限公司销售机票151,466.
72海南国商酒店管理有限公司销售机票287,546.
40105,945.
85海南海航国际酒店管理股份有限公司销售机票368,208.
69海南海航海免商业管理有限公司销售机票270,450.
20海南海航航空销售有限公司销售机票42,057,790.
72837,007.
19海南海航经济研究院销售机票528,740.
57海南海航日月广场商业管理有限公司销售机票45,110.
87海南海航商务服务有限公司销售机票403,596.
9544,963.
21海南海航迎宾馆有限公司销售机票30,856.
3711,367.
08132关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额海南海建工程管理总承包有限公司销售机票155,908.
49海南航空控股股份有限公司销售机票11,652,611.
7610,425,721.
78海南航空学校有限责任公司销售机票18,764.
155,113.
21海南航旅交通服务有限公司销售机票128,279.
29海南航旅投资控股有限公司销售机票50,009.
43海南尚品易购电子商务有限公司销售机票143,283.
95海南天羽飞行训练有限公司销售机票179,961.
16海南通汇保险代理有限公司销售机票21,575.
47海南望海国际商业广场有限公司销售机票26,234.
91海南新生中彩科技有限公司销售机票16,849.
06海南一卡通物业管理股份有限公司销售机票98,360.
23海南易建科技股份有限公司销售机票1,941,451.
13海南易食食品科技产业有限公司销售机票12,065.
09海南易铁动车组餐饮服务有限公司销售机票19,273.
58黑龙江省新合作置业有限公司销售机票10,273.
58横琴国际融资租赁有限公司销售机票13,473.
58吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆销售机票21,454.
721,493.
74金海智造股份有限公司销售机票24,787.
74金鹿(北京)公务航空有限公司销售机票1,636,173.
77金鹏航空股份有限公司销售机票2,386,521.
011,852,899.
89聚宝互联科技(深圳)股份有限公司销售机票76,055.
55满洲里西郊机场有限责任公司销售机票53,912.
04纳金融资租赁(上海)有限公司销售机票11,037.
74前海海航供应链管理(深圳)有限公司销售机票125,649.
98三沙永兴机场管理有限公司销售机票26,272.
72三亚阿特米斯游艇娱乐有限公司销售机票33,738.
72三亚凤凰国际机场有限责任公司销售机票16,305.
66三亚汉莎航空食品有限公司销售机票12,998.
11陕西长安航空旅游有限公司销售机票93,399.
06上海海航工程物流股份有限公司销售机票73,774.
06上海海航海运有限公司销售机票54,793.
49上海金鹿公务航空有限公司销售机票930,107.
00203,622.
60上海尚融供应链管理有限公司销售机票339,488.
46上海盛旅投资管理有限公司销售机票15,139.
62上海仙童股权投资管理有限公司销售机票19,104.
72上海至精供应链管理股份有限公司销售机票248,883.
63深圳宝源创建有限公司销售机票21,763.
21133关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额唐山三女河机场管理有限公司销售机票21,428.
30天津北方石油有限公司销售机票50,506.
34天津渤海通汇货币兑换有限公司销售机票26,741.
76天津航空金融服务有限公司销售机票19,884.
91天津航空有限责任公司销售机票4,380,713.
062,990,359.
49天津宁河海航置业投资开发有限公司销售机票23,371.
38天津天海投资发展股份有限公司销售机票207,569.
28天津易生小额贷款有限公司销售机票27,975.
47天津云商智慧物流股份有限公司销售机票12,691.
51天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司销售机票377,766.
13微积分互联科技有限责任公司销售机票67,451.
74沃嘉信息服务有限责任公司销售机票310,694.
34乌鲁木齐航空有限责任公司销售机票16,943.
40武汉新易食商贸有限公司销售机票10,632.
08西部航空有限责任公司销售机票720,443.
19717,843.
01新华联航临空产业投资开发有限公司销售机票81,320.
75亚太国际会议中心有限公司销售机票22,335.
852,723.
02延安民生百货有限责任公司销售机票115,692.
08扬子江保险经纪有限公司销售机票24,918.
87扬子江航空货运控股有限责任公司销售机票310,624.
37易生金服控股集团有限公司销售机票23,016.
04易生支付有限公司销售机票52,181.
4855,192.
64易食控股有限公司销售机票1,000,152.
03云南通汇酒店管理有限公司销售机票10,638.
68云南祥鹏航空有限责任公司销售机票3,037,874.
922,575,500.
94长安航空有限责任公司销售机票626,221.
97103,753.
77长春名门饭店有限公司销售机票16,899.
02779.
50长沙南方职业学院销售机票65,028.
30浙江海越股份有限公司销售机票17,532.
52重庆大集商业管理有限公司销售机票24,168.
87重庆海航供应链管理有限公司销售机票69,547.
17重庆江南机场管理股份有限公司销售机票20,320.
75重庆渝海盛航股权投资基金管理有限公司销售机票23,650.
94尊捷(天津)航空服务有限公司销售机票327,511.
88其他关联方(本期114家,上期6家)销售机票284,315.
494,553.
70小计106,200,549.
4453,864,305.
06其他关联方(本期1家,上期1家)房费收入/配8,677.
74557.
48134关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额送服务收入小计8,677.
74557.
48海航航空集团有限公司其他收入8,025,157.
24海南海航航空销售有限公司其他收入5,715,074.
69大新华航空有限公司其他收入3,489,233.
49新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司其他收入183,643.
87小计17,413,109.
295、采购商品的关联交易关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额海南一卡通物业管理股份有限公司租赁费21,621.
629,996.
00小计21,621.
629,996.
00海南海航航空销售有限公司系统开发费1,589,622.
703,719,999.
94小计1,589,622.
703,719,999.
94云南祥鹏航空有限责任公司航媒特许经营权费3,490,566.
043,490,566.
04西部航空有限责任公司航媒特许经营权费3,396,226.
422,700,000.
00天津航空有限责任公司航媒特许经营权费3,584,905.
662,849,999.
90海南航空控股股份有限公司航媒特许经营权费7,924,528.
307,924,528.
30小计18,396,226.
4216,965,094.
24海南航空控股股份有限公司积分特许经营权费4,874,160.
002,030,900.
00小计4,874,160.
002,030,900.
00海南航空控股股份有限公司积分销售成本84,652,213.
1210,348,202.
88海南海航航空销售有限公司积分销售成本641,209.
78小计84,652,213.
1210,989,412.
66海南海航航空进出口有限公司积分商品兑换成本15,103.
50其他关联方(本期2家,上期无)积分商品兑换成本5,295.
00小计20,398.
50沃嘉信息服务有限责任公司座席成本245,998.
15小计245,998.
15海南数据谷投资发展有限公司物业费200,736.
00小计200,736.
00长安航空有限责任公司航司渠道费16,307.
5515,808.
49广西北部湾航空有限责任公司航司渠道费1,148,959.
11186,018.
00福州航空有限责任公司航司渠道费73,411.
97海南航空控股股份有限公司航司渠道费1,247,312.
351,384,114.
07135关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额天津航空有限责任公司航司渠道费9,320,591.
131,587,625.
50乌鲁木齐航空有限责任公司航司渠道费533,253.
63小计12,266,423.
773,246,978.
03新疆海航汉莎航空食品有限公司航机费303,622.
64248,560.
00天津航空有限责任公司航机费32,095.
00三亚汉莎航空食品有限公司航机费98,514.
1590,620.
00海南航空食品有限公司航机费348,000.
00194,573.
00广西北部湾航空有限责任公司航机费87,320.
0071,018.
40福州航空有限责任公司航机费30,780.
00北京新华空港航空食品有限公司航机费254,773.
58139,584.
00小计1,092,230.
37807,230.
40海南海航斯提斯喷涂服务有限公司广告成本636,000.
00长安航空有限责任公司广告成本396,226.
42乌鲁木齐航空有限责任公司广告成本47,169.
81海航云端文化传媒(北京)有限公司广告成本22,047,169.
8226,439.
44海航航空技术股份有限公司广告成本1,985,667.
93广西北部湾航空有限责任公司广告成本3,254,716.
98小计27,287,554.
731,105,835.
67海南海航航空销售有限公司采购机票91,895,762.
01136,008,318.
07小计91,895,762.
01136,008,318.
07其他关联方(本期无,上期1家)采购费用7,475.
00小计7,475.
00海南海航航空销售有限公司航空促销成本911,676.
18小计911,676.
18海南国民假期金融服务有限公司体检费用23,611.
32小计23,611.
32海南易建科技股份有限公司IT服务费134,358.
27小计134,358.
27海航云端文化传媒(北京)有限公司机上供应品293,433.
96海南航空控股股份有限公司机上供应品462,249.
08小计755,683.
04西部航空有限责任公司包机成本3,194,150.
95天津航空有限责任公司包机成本7,135,135.
14小计10,329,286.
09北京燕京饭店有限责任公司房费成本10,602.
8319,234.
00136关联方名称关联交易内容2017年度发生额2016年度发生额陕西皇城海航酒店有限公司房费成本42,621.
704,500.
00海南国商酒店管理有限公司房费成本661,950.
00190,350.
50海航基础股份有限公司房费成本12,440.
00海南海航迎宾馆有限公司房费成本66,764.
1555,290.
00杭州花港海航度假酒店有限公司房费成本12,632.
0818,296.
00吉林省旅游集团有限责任公司紫荆花饭店房费成本11,141.
517,320.
00三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司房费成本13,083.
02258.
00亚太国际会议中心有限公司房费成本41,620.
7523,382.
00长春名门饭店有限公司房费成本10,711.
3210,317.
60三亚望海青年酒店投资有限公司房费成本23,811.
32湖南天玺大酒店有限公司房费成本12,354.
72吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆房费成本40,566.
04其他关联方(本期4家,上期2家)房费成本20,352.
835,030.
00小计968,212.
27346,418.
106、关联方往来余额往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应收账款尊捷(天津)航空服务有限公司225,129.
82应收账款重庆江南机场管理股份有限公司21,540.
00应收账款重庆海航供应链管理有限公司45,044.
00应收账款中国新华航空集团有限公司62,436.
58应收账款浙江海越股份有限公司18,584.
47应收账款长沙南方职业学院13,940.
00应收账款长安航空有限责任公司73,684.
40150,523.
00应收账款云南祥鹏航空有限责任公司1,332,467.
543,224,183.
54应收账款易食控股有限公司1,060,161.
15应收账款易生支付有限公司6,900.
0014,788.
00应收账款易生金服控股集团有限公司154,447.
00应收账款扬子江航空货运控股有限责任公司274,947.
07应收账款金鹏航空股份有限公司562,881.
07409,173.
00应收账款延安民生百货有限责任公司53,790.
00应收账款亚太国际会议中心有限公司26,292.
402,886.
40应收账款新华联航临空产业投资开发有限公司23,610.
00应收账款新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司339,999.
99499,999.
99137往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应收账款香港航空有限公司4,027,869.
301,099,643.
80应收账款西部航空有限责任公司1,119,722.
80858,525.
28应收账款西安民生百货管理有限公司53,690.
00应收账款西安草堂山居置业有限公司12,230.
00应收账款武汉海航华之旅商务管理股份有限公司1,067,143.
002,693.
00应收账款乌鲁木齐航空有限责任公司17,960.
00应收账款沃嘉信息服务有限责任公司53,250.
00应收账款微积分互联科技有限责任公司71,498.
84应收账款天津中亿渤海股权投资基金管理有限公司280,955.
82应收账款天津天海投资发展股份有限公司177,643.
44应收账款天津首航假期旅行社有限公司8,000,000.
00应收账款天津宁河海航置业投资开发有限公司24,773.
66应收账款天津华宇航空地面服务有限公司53,693.
66应收账款天津航空有限责任公司3,089,382.
172,129,859.
48应收账款天津渤海通汇货币兑换有限公司28,346.
27应收账款深圳前海航空航运交易中心有限公司129,658.
6013,098.
50应收账款上海至精供应链管理股份有限公司89,195.
29应收账款上海喆兔网络技术有限公司727,100.
00应收账款上海仙童股权投资管理有限公司20,121.
00应收账款上海尚融供应链管理有限公司266,242.
13应收账款上海金鹿公务航空有限公司376,969.
5645,798.
00应收账款上海海航海运有限公司18,835.
36应收账款上海海航工程物流股份有限公司11,839.
60应收账款陕西长安航空旅游有限公司61,972.
00应收账款山西航空有限责任公司35,238.
002,726.
00应收账款三亚航空旅游职业学院95,835.
5894,737.
58应收账款三亚凤凰国际机场有限责任公司17,284.
00应收账款三亚阿特米斯游艇娱乐有限公司20,454.
92应收账款前海海航供应链管理(深圳)有限公司27,062.
00应收账款纳金融资租赁(上海)有限公司11,700.
00应收账款聚宝互联科技(深圳)股份有限公司78,761.
15应收账款金鹿(北京)公务航空有限公司1,732,804.
20应收账款金海智造股份有限公司11,668.
00应收账款黑龙江省新合作置业有限公司10,890.
00应收账款海南易建科技股份有限公司791,088.
50应收账款海南一卡通物业管理股份有限公司50,090.
2151,487.
01应收账款海南兴隆康乐园温泉高尔夫球会有限公司10,010.
00138往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应收账款海南望海国际商业广场有限公司30,673.
0827,570.
00应收账款海南天羽飞行训练有限公司70,104.
0069,950.
00应收账款海南航旅投资控股有限公司34,520.
00应收账款海南航空学校有限责任公司16,290.
00应收账款海南航空控股股份有限公司47,944,352.
5413,743,181.
53应收账款海南海建工程管理总承包有限公司55,336.
00应收账款海南海航迎宾馆有限公司37,094.
7438,725.
66应收账款海南海航饮品股份有限公司29,282.
00应收账款海南海航信息技术有限公司619,600.
00619,600.
00应收账款海南海航商务服务有限公司174,598.
0027,891.
00应收账款海南海航美兰临空产业投资开发有限公司6,484.
00122,666.
66应收账款海南海航经济研究院320,456.
00应收账款海南海航恒实房地产开发有限公司81,600.
0081,600.
00应收账款海南海航航空销售有限公司33,220,878.
22867,735.
50应收账款海南海航海免商业管理有限公司124,823.
00应收账款海南海航国际酒店管理股份有限公司132,827.
47应收账款海南国商酒店管理有限公司371,190.
0067,986.
00应收账款海南供销大集酷铺商贸有限公司85,948.
00应收账款海南供销大集金服信息科技有限公司142,548.
20应收账款海南供销大集供销链网络科技有限公司25,581.
28应收账款海南供销大集供销链控股有限公司15,158.
00应收账款海南博鳌机场管理有限公司21,250.
00应收账款海免海口美兰机场免税店有限公司198,671.
10163,277.
10应收账款海航资产管理集团有限公司50,049.
00应收账款海航资本集团有限公司315,571.
00应收账款海航智造投资发展有限公司201,159.
88应收账款海航云商投资有限公司130,017.
67应收账款海航云端文化传媒(北京)有限公司8,180,975.
743,107,011.
11应收账款海航医生(北京)医疗管理有限公司18,399.
60应收账款海航现代物流集团有限公司856,011.
61应收账款海航投资控股有限公司63,516.
20应收账款海航通信有限公司301,593.
404,256.
58应收账款海航通航投资有限公司75,087.
52应收账款海航通航建设开发股份有限公司99,596.
00应收账款海航天津中心发展有限公司唐拉雅秀酒店12,438.
00应收账款海航思福租赁股份有限公司10,932.
00应收账款海航食品控股有限公司184,642.
00139往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应收账款海航生态科技集团有限公司29,105.
00468,684.
00应收账款海航商业控股有限公司407,339.
60应收账款海航旅游投资控股有限公司139,293.
44应收账款海航旅游管理控股有限公司35,842.
521,200.
00应收账款海航旅业集团有限公司469,905.
39140,774.
00应收账款海航旅业创新投资有限公司606,499.
10应收账款海航科技集团有限公司689,216.
36应收账款海航进出口有限公司80,583.
00应收账款海航金融服务(深圳)有限公司242,933.
64应收账款海航教育医疗产业投资有限公司250,745.
80应收账款海航集团财务有限公司12,228.
00应收账款海航基础股份有限公司673,319.
60应收账款海航机场集团有限公司399,518.
00应收账款海航货运有限公司145,128.
5038,316.
00应收账款海航航空食品控股有限公司38,130.
00应收账款海航航空技术股份有限公司105,352.
00518,286.
00应收账款海航航空技术(天津)有限责任公司90,797.
00598,683.
00应收账款海航航空集团有限公司109,497.
00138,404.
00应收账款海航航空管理服务有限公司362,607.
26应收账款海航股权管理有限公司526,379.
58应收账款海航地产集团有限公司707,944.
48530,689.
73应收账款海航创新科技研究有限公司86,388.
04应收账款海航创新金融集团有限公司427,580.
30应收账款海航创新股份有限公司38,709.
00应收账款国付宝信息科技有限公司152,052.
79896.
00应收账款桂林航空有限公司313,840.
08应收账款桂林航空旅游集团有限公司17,798.
00应收账款广州寰城实业发展有限公司22,282.
38应收账款广州钢铁交易中心有限公司23,710.
30应收账款广西北部湾航空有限责任公司350,174.
20583,888.
00应收账款福州航空有限责任公司168,090.
0099,225.
00应收账款大新华航空有限公司603,200.
00603,200.
00应收账款大新华飞机维修服务有限公司322,778.
52应收账款大新华(北京)会展控股有限公司49,871.
001,463,295.
00应收账款成都海航基础投资有限公司19,948.
00应收账款渤海金控投资股份有限公司366,251.
00应收账款北京优联美汇健康管理中心有限公司21,078.
00140往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应收账款北京优联眼耳鼻喉医院有限公司28,892.
00应收账款北京燕京饭店有限责任公司74,789.
241,629.
12应收账款北京喜乐航科技股份有限公司1,037,120.
00250,000.
00应收账款北京首都航空有限公司1,806,328.
87269,667.
10应收账款北京凯撒国际旅行社有限责任公司15,000,000.
00应收账款北京京旅盛宏投资管理有限公司76,590.
001,200.
00应收账款北京海航珺府投资有限公司33,430.
00应收账款北京海航基础投资有限公司40,980.
00应收账款北京海航会信息科技有限公司41,918.
00应收账款北京国创量子投资管理有限公司166,101.
16应收账款其他关联方(本期122家,上期14家)329,617.
5333,040.
64小计148,242,873.
4834,009,751.
31预付账款海南海航航空销售有限公司14,859,294.
128,930,606.
56预付账款海南金鹿航空销售有限公司5,000.
004,687,500.
00预付账款三亚汉莎航空食品有限公司28,015.
00预付账款天津航空地面服务有限公司123,750.
00123,750.
00预付账款嗨途网络科技(深圳)有限公司378,000.
00预付账款海南海航信息技术有限公司333,396.
00预付账款海南国民假期金融服务有限公司10,500,000.
00预付账款海航进出口有限公司305,610.
00预付账款百睿臣文化传媒(北京)有限公司36,602.
35预付账款其他关联方(本期2家,上期3家)9,848.
0017,910.
00小计26,551,500.
4713,787,781.
56其他应收款海南海岛商业管理有限公司60,000.
00其他应收款海南海航航空销售有限公司3,613,995.
54其他应收款大新华航空有限公司3,698,587.
50其他应收款海航航空集团有限公司8,506,666.
67小计15,879,249.
71应付账款北京首都航空有限公司1,345,197.
431,345,197.
43应付账款北京喜乐航科技股份有限公司17,457.
0021,390.
00应付账款北京新华空港航空食品有限公司122,832.
0041,061.
00应付账款北京燕京饭店有限责任公司10,225.
005,426.
00应付账款大新华航空有限公司6,884,320.
766,885,289.
76应付账款广西北部湾航空有限责任公司3,430,863.
1038,798.
40应付账款海航基础股份有限公司12,440.
0012,440.
00应付账款海航云端文化传媒(北京)有限公司23,081,040.
00应付账款海南国商酒店管理有限公司528,791.
5043,732.
00141往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31应付账款海南海航航空进出口有限公司30,207.
00应付账款海南海航航空销售有限公司3,142,150.
97应付账款海南海航迎宾馆有限公司19,254.
3212,690.
32应付账款海南航空控股股份有限公司90,841,313.
7721,538,347.
61应付账款海南航空食品有限公司172,780.
0016,911.
00应付账款海南数据谷投资发展有限公司401,472.
00应付账款海南一卡通物业管理股份有限公司664,107.
80664,107.
80应付账款海南易建科技股份有限公司126,197.
98应付账款杭州花港海航度假酒店有限公司13,630.
005,580.
00应付账款吉林省旅游集团有限责任公司长白山宾馆11,640.
00应付账款三亚凤凰机场快捷酒店管理有限公司11,538.
00258.
00应付账款三亚汉莎航空食品有限公司47,092.
00应付账款三亚望海青年酒店投资有限公司10,500.
00应付账款陕西皇城海航酒店有限公司49,679.
004,500.
00应付账款天津航空有限责任公司11,299,700.
6013,894,882.
00应付账款天津空港航空地面服务有限公司137,500.
00应付账款沃嘉信息服务有限责任公司491,996.
30应付账款乌鲁木齐航空有限责任公司408,104.
2071,695.
00应付账款西部航空有限责任公司6,915,662.
753,315,662.
75应付账款香港航空有限公司北京代表处52,320.
0052,320.
00应付账款新疆海航汉莎航空食品有限公司152,000.
0018,840.
00应付账款亚太国际会议中心有限公司7,570.
0023,382.
00应付账款云南祥鹏航空有限责任公司3,133,368.
584,058,368.
58应付账款长安航空有限责任公司17,286.
00应付账款长春名门饭店有限公司11,561.
601,487.
60应付账款其他关联方(本期8家,上期4家)45,599.
0011,108.
00小计150,505,247.
6955,225,626.
22预收账款北京喜乐航科技股份有限公司425,000.
00预收账款大新华飞机维修服务有限公司122,091.
00预收账款海航创金控股(深圳)有限公司393,013.
02预收账款海航航空集团有限公司23,960.
0023,960.
00预收账款海航航空技术股份有限公司24,932.
99预收账款海航集团财务有限公司20,294.
408,490.
00预收账款海航集团有限公司25,699.
0024,964.
00预收账款海航旅游管理控股有限公司10,000.
003,732.
00预收账款海航商业控股有限公司462,031.
20预收账款海口信航小额贷款有限公司34,710.
00142往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31预收账款海南宝岛通科技股份有限公司16,374.
0030,000.
00预收账款海南海岛一卡通支付网络有限公司30,420.
00预收账款海南海航航空销售有限公司73,189.
004,718,560.
44预收账款海南海航信息技术有限公司79,982.
02预收账款海南海航饮品股份有限公司21,370.
00预收账款海南航空控股股份有限公司345,447.
01319,711.
01预收账款海南航旅交通服务有限公司31,172.
95预收账款海南尚品易购电子商务有限公司1,732.
0038,119.
00预收账款深圳宝源创建有限公司141,600.
0011,300.
00预收账款武汉海航华之旅商务管理股份有限公司19,350.
0019,530.
00预收账款西部航空有限责任公司27,500.
0027,500.
00预收账款咸阳蓝海临空产业发展有限公司2,500.
002,500.
00预收账款香港航空有限公司南宁办事处1,234,371.
509,347.
00预收账款宜昌三峡机场有限责任公司149,376.
00预收账款易生支付有限公司155,687.
72预收账款云南祥鹏航空有限责任公司37,977.
78预收账款长沙南方职业学院15,200.
0015,200.
00预收账款中国新华航空集团有限公司27,745.
1097,516.
52预收账款其他关联方(本期48家,上期22家)135,642.
9661,289.
58小计3,541,278.
655,958,810.
55其他应付款北京国创量子投资管理有限公司10,000.
0010,000.
00其他应付款北京海创百川创业咨询服务有限公司10,000.
00其他应付款海航冷链控股股份有限公司15,000.
00其他应付款北京海航珺府投资有限公司150,000.
00其他应付款北京京旅盛宏投资管理有限公司48,300.
00其他应付款北京首都航空有限公司406,971.
26其他应付款成都海航基础投资有限公司10,000.
00其他应付款大新华飞机维修服务有限公司200,000.
00其他应付款福州航空有限责任公司150,000.
00其他应付款广东海航乐万家连锁超市有限公司12,000.
00其他应付款广西北部湾航空有限责任公司150,000.
00150,000.
00其他应付款海航股权管理有限公司250,000.
00100,000.
00其他应付款海航航空技术(天津)有限责任公司100,000.
00100,000.
00其他应付款海航集团财务有限公司30,000.
00其他应付款海航集团国际财资管理有限公司10,000.
00143往来项目关联方名称2017.
12.
312016.
12.
31其他应付款海航酒店(集团)有限公司1,420,000.
00其他应付款海航期货股份有限公司27,200.
00其他应付款海航生态科技集团有限公司100,000.
00100,000.
00其他应付款海航思福租赁股份有限公司1,617.
481,617.
48其他应付款海航文化控股集团有限公司19,200,000.
00其他应付款海航云端文化传媒(北京)有限公司51,000,000.
00其他应付款海航资本集团有限公司150,000.
00其他应付款海南供销大集供销链网络科技有限公司30,000.
00其他应付款海南供销大集金服信息科技有限公司15,000.
00其他应付款海南海创百川股权投资基金管理有限公司10,000.
0010,000.
00其他应付款海南海岛一卡通汇营销管理有限公司1,102,984.
761,102,984.
76其他应付款海南海航航空销售有限公司1,470,718.
2411,883,016.
96其他应付款海南航空学校有限责任公司10,000.
0010,000.
00其他应付款海南望海国际商业广场有限公司10,000.
00其他应付款金鹿(北京)公务航空有限公司53,000.
00其他应付款聚宝互联科技(深圳)股份有限公司150,000.
00其他应付款前海海航供应链管理(深圳)有限公司12,000.
00其他应付款上海海航物联网有限公司87,500.
0087,500.
00其他应付款天津航空有限责任公司16,927.
1016,927.
10其他应付款天津燕山科技创业投资有限公司46,000.
00其他应付款乌鲁木齐航空有限责任公司100,000.
00100,000.
00其他应付款武汉海航华之旅商务管理股份有限公司10,000.
00其他应付款新华昊宇文化传媒(北京)股份有限公司10,369,862.
02其他应付款云南祥鹏航空有限责任公司621,878.
40621,878.
40其他应付款长安航空有限责任公司100,000.
00100,000.
00其他应付款重庆海航供应链管理有限公司18,180.
00其他应付款其他关联方(本期15家,上期3家)67,473.
486,073.
48小计14,399,998.
1814,399,998.
187、存放于关联方的存款及利息收入关联方存款余额利息收入2017.
12.
312016.
12.
312017年度2016年度海航集团财务有限公司256,602,511.
44671,348,598.
063,081,919.
1115,740,533.
798、关键管理人员报酬144项目2017年度2016年度关键管理人员报酬1,142,739.
25645,772.
00九、承诺及或有事项1、重要承诺事项截至2017年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项.
2、或有事项截至2017年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项截至财务报告报出日,本公司收购海航云端文化传媒(北京)有限公司的股权已于2018年4月13日完成了工商变更手续,董事会尚未改选,本公司暂时不具有控制权.
十一、其他重要事项截至2017年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款按风险分类类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,133,100.
004.
173,416,550.
0082.
66716,550.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款94,996,322.
3395.
835,294,557.
595.
5789,701,764.
74其中:账龄组合49,730,822.
5850.
175,294,557.
5910.
6544,436,264.
99无风险组合45,265,499.
7545.
6645,265,499.
75单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计99,129,422.
33100.
008,711,107.
598.
7990,418,314.
74(续)145类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,700,000.
004.
492,700,000.
00100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款57,497,379.
1995.
512,171,680.
713.
7855,325,698.
48其中:账龄组合38,563,169.
9967.
072,171,680.
715.
6336,391,489.
28无风险组合18,934,209.
2032.
9318,934,209.
20单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计60,197,379.
19100.
004,871,680.
718.
0955,325,698.
48A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由腾尚国际传媒广告(北京)有限公司2,700,000.
002,700,000.
00100.
00%预计不可收回北京朗恩国际文化传媒有限公司1,433,100.
00716,550.
0050.
00%预计可收回50%合计4,133,100.
003,416,550.
00B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%1年以内28,878,968.
7558.
07288,789.
681.
0031,143,511.
5480.
76311,435.
121.
001至2年19,365,779.
2838.
943,873,155.
8620.
006,169,727.
9016.
001,233,945.
5720.
002至3年706,925.
001.
42353,462.
5050.
001,247,261.
073.
23623,630.
5450.
003年以上779,149.
551.
57779,149.
55100.
002,669.
480.
012,669.
48100.
00合计49,730,822.
58100.
005,294,557.
5938,563,169.
99100.
002,171,680.
71C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的应收账款:146项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方应收款项45,265,499.
75100.
0018,934,209.
20100.
00合计45,265,499.
75100.
0018,934,209.
20100.
00(2)坏账准备项目2017.
01.
01本期增加本期减少2017.
12.
31转回转销应收账款坏账准备4,871,680.
713,839,426.
888,711,107.
59(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额71,843,750.
74元,占应收账款期末余额合计数的比例72.
47%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,731,742.
00元.
单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京沃美广告有限公司否广告款15,163,500.
001年以内24.
221,920,710.
008,845,375.
001-2年北京长河誉锋影视策划有限公司否广告款8,000,000.
001年以内16.
801,811,032.
008,655,160.
001-2年北京凯撒国际旅行社有限责任公司是广告款15,000,000.
001年以内15.
13海航云端文化传媒(北京)有限公司是广告款5,586,100.
351年以内8.
252,590,855.
391-2年2,760.
003年以上天津首航假期旅行社有限公司是广告款8,000,000.
001年以内8.
07合计—71,843,750.
7472.
473,731,742.
002、其他应收款(1)其他应收款按风险分类类别2017.
12.
31147账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81其中:账龄组合无风险组合343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计343,917,248.
81100.
00343,917,248.
81(续)类别2016.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,770,329.
43100.
002,770,329.
43其中:账龄组合无风险组合2,770,329.
43100.
002,770,329.
43单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,770,329.
43100.
002,770,329.
43A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:无.
B、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:无.
C、组合中,采用无风险组合计提坏账准备的其他应收款:项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%关联方往来335,225,428.
4097.
47其他5,776,912.
211.
68148项目2017.
12.
312016.
12.
31金额比例%坏账准备计提比例%金额比例%坏账准备计提比例%员工备用金及借款7,207.
010.
00130,879.
434.
72押金及保证金2,907,701.
190.
852,639,450.
0095.
28合计343,917,248.
81100.
002,770,329.
43100.
00(2)坏账准备无.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质2017.
12.
312016.
12.
31往来款335,225,428.
40其他5,776,912.
21备用金129,910.
43押金及保证金2,907,701.
192,639,450.
00员工备用金及借款7,207.
01969.
00合计343,917,248.
812,770,329.
43(4)其他应收款期末余额前五名单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额海口恒禾电子科技有限公司是往来款335,225,428.
401年以内97.
47海南海航航空销售有限公司是其他3,613,995.
541年以内1.
05中航鑫港担保有限公司否押金290,000.
001-2年0.
68362,300.
002-3年1,688,550.
003年以上大新华航空有限公司是其他2,162,916.
671年以内0.
63海南华侨会馆有限公司否保证金237,685.
681年以内0.
07合计——343,580,876.
2999.
903、长期股权投资149(1)长期股权投资分类项目2017.
12.
312016.
12.
31账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资599,593,995.
49599,593,995.
49599,593,995.
49599,593,995.
49合计599,593,995.
49599,593,995.
49599,593,995.
49599,593,995.
49(2)对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额海口恒禾电子科技有限公司399,446,571.
30399,446,571.
30安途商务旅行服务有限责任公司200,147,424.
19200,147,424.
19减:长期投资减值准备合计599,593,995.
49599,593,995.
494、营业收入及成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2017年度2016年度收入成本收入成本主营业务145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79其他业务7,060,086.
48合计152,180,070.
3381,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79(2)主营业务收入及成本(分行业)列示如下:行业名称2017年度2016年度收入成本收入成本航空销售145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79合计145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79(3)主营业务收入及成本按产品性质明细列示如下:产品名称2017年度2016年度收入成本收入成本机上商品零售33,896,355.
0211,288,431.
5828,817,750.
199,418,980.
55航机传媒99,363,172.
8659,219,528.
3382,215,843.
9241,876,069.
45积分商品零售6,563,149.
146,189,544.
108,564,336.
917,775,239.
71150产品名称2017年度2016年度收入成本收入成本团购收入3,536,493.
183,231,414.
355,822,869.
305,057,717.
97其他1,760,813.
651,939,821.
3813,014,995.
2512,291,271.
11合计145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79(4)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2017年度2016年度收入成本收入成本海南145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79合计145,119,983.
8581,868,739.
74138,435,795.
5776,419,278.
79(5)本年度收入前五名明细:客户名称金额是否关联方占公司全部营业收入的比例(%)北京沃美广告有限公司14,305,188.
70否9.
40北京凯撒国际旅行社有限责任公司14,150,943.
40是9.
30蓝海云数字内容服务(北京)有限公司13,471,698.
15否8.
85北京长河誉锋影视策划有限公司7,547,169.
82否4.
96天津首航假期旅行社有限公司7,547,169.
82是4.
96合计57,022,169.
8937.
47十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益-49,556.
64越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,416,419.
81计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费17,413,109.
29取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益151项目金额说明因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出151,780.
63其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益总额20,931,753.
09减:非经常性损益的所得税影响数4,892,454.
92非经常性损益净额16,039,298.
17减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数1,439,455.
33归属于公司普通股股东的非经常性损益14,599,842.
842、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润3.
230.
050.
05扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润1.
980.
030.
03152海南新生飞翔文化传媒股份有限公司2019年1月29日153附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:北京市朝阳区酒仙桥路甲4号3号楼23层董事会办公室