公司rak机房

12018半年度报告华辰泰尔NEEQ:870348山东华辰泰尔信息科技股份有限公司(ShandongHuachentelInformationTechnologyCo.
,Ltd.
)2公司半年度大事记一、2018年1月,公司取得"华辰泰尔基于1s1021a的网关接入平台V1.
0"计算机软件著作权登记证书.
二、2018年2月,公司取得"一种基于PTN隧道的跨盘保护方法"的发明专利证书,专利号:ZL201510091949.
1.
三、2018年3月,子公司光路科技取得信息系统集成及服务三级资质证书.
四、2018年4月,公司取得"华辰泰尔HC-SCS一卡通系统V1.
0"计算机软件著作权登记证书.
五、2018年5月,公司智能接入网关产品HC-EN101取得中国国家强制性产品认证证书.
六、2018年6月,公司加入IntelNetworkBuilders生态系统,公司将在英特尔的支持下加速SDN/NFV方向技术的研发和产品的推出.
七、2018年6月,中国联通携手公司参加2018世界移动大会.
在本次大会上,中国联通携手华辰泰尔共同展示了智能云专线解决方案,该方案及设备能够为政企客户上云提供云网一体化解决方案,对于降低网络管理成本和提高办公效率具有重要意义.
此外,华辰泰尔在本次大会上做了题为《软件定义CPE加速SD-WAN部署》的主题演讲,介绍了公司研发的uCPE的技术优势及未来发展,引起了广泛关注.
2018世界移动大会公司发表《软件定义CPE加速SD-WAN部署》的主题演讲3目录声明与提示.
6第一节公司概况7第二节会计数据和财务指标摘要9第三节管理层讨论与分析11第四节重要事项17第五节股本变动及股东情况20第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况23第七节财务报告26第八节财务报表附注364释义释义项目释义华辰泰尔、本公司或公司指山东华辰泰尔信息科技股份有限公司光路科技指济南光路科技有限公司中国联通指中国联合网络通信有限公司中国电信指中国电信集团公司中国移动指中国移动通信集团公司阿里指阿里巴巴(中国)有限公司中国联通网络技术研究院指中国联合网络通信有限公司网络技术研究院实际控制人指苏英、周丽、宋怀曾《公司章程》指《山东华辰泰尔信息科技股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》企业会计准则指财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(2014年修订)主办券商、首创证券指首创证券有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018年1月1日至2018年6月30日三会指股东大会、董事会、监事会硬件指计算机系统中由电子、机械和光电元件等组成的各种物理装置的总称.
软件指一系列按照特定顺序组织的计算机数据和指令的集合.
数据库指以一定方式储存在一起,能为多个用户共享,具有尽可能小的冗余度并与应用程序彼此独立的数据集合.
网关指在网络层上以实现网络互连的设备.
无线通信指利用电磁波而不通过线缆进行的通信方式.
计算机网络指连接分散计算机设备以实现信息传递的系统.
融合通信指基于能够提供包括语音、数据、视频和多媒体业务信息通信技术开展的全业务服务.
PTN指分组传送网(PackageTransportNetwork),是一种以面向连接的分组技术为内核,同时具备端到端的业务管理、层次化OAM及电信级保护等传送特性,以承载电信级以太网业务为主,兼容TDM、ATM等业务的综合传送技术.
OTN指光传送网(OpticalTransportNetwork),是以波分复用技术为基础、在光层组织网络的传送网,是下一代的骨干传送网.
UTN指统一传送网络(UnifiedTransportNetwork)实现从网络功能向网络实现的融合演进,满足运营商综合承载和新业务引入的需求.
SDN指软件定义网络(SoftwareDefinedNetworking),一种新型网络创新架构,其核心技术OpenFlow通过将网络设备控制面与数据面分离开来,从而实现了网络流量的灵活控制,使网络作为管道变得更加智能.
NFV指网络功能虚拟化(NetworkFunctionVirtualization),通过使用x86等通用性硬件以及虚拟化技术,来承载很多功能的软件处理,从而降5低网络昂贵的设备成本.
可以通过软硬件解耦及功能抽象,使网络设备功能不再依赖于专用硬件,资源可以充分灵活共享,实现新业务的快速开发和部署,并基于实际业务需求进行自动部署、弹性伸缩、故障隔离和自愈等.
vCPE指虚拟化用户预置设备(VirtualCustomerPremiseEquipment).
uCPE指通用客户端设备.
NB-IoT指窄带物联网(NarrowBandInternetofThings).
注:本报告中部分合计数与各相加数直接相加之和在尾数上可能存在差异,这些差异是由四舍五入原因造成的.

6声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人苏英、主管会计工作负责人徐朝霞及会计机构负责人(会计主管人员)徐朝霞保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层备查文件1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.

7第一节公司概况一、基本信息公司中文全称山东华辰泰尔信息科技股份有限公司英文名称及缩写ShandongHuachentelInformationTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称华辰泰尔证券代码870348法定代表人苏英办公地址济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人苗爱青是否通过董秘资格考试是电话0531-88870026传真0531-88870859电子邮箱hcmaq@163.
com公司网址http://www.
huachentel.
com/联系地址及邮政编码济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层(250101)公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2002年3月19日挂牌时间2017年1月3日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-39计算机、通信和其他电子设备制造业-392通信设备制造-3921通信系统设备制造主要产品与服务项目通信接入网设备的研发、生产和销售服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)40,000,001优先股总股本(股)0控股股东无实际控制人及其一致行动人苏英、周丽、宋怀曾四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91370100737204606H否8注册地址济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层否注册资本(元)40,000,001.
00否五、中介机构主办券商首创证券主办券商办公地址北京市西城区德胜门外大街115号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入44,288,506.
7151,813,716.
85-14.
52%毛利率40.
41%37.
65%-归属于挂牌公司股东的净利润2,017,207.
912,821,567.
72-28.
51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,013,497.
202,737,661.
59-26.
45%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)3.
10%5.
21%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)3.
10%5.
06%-基本每股收益0.
050.
07-28.
51%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计122,244,658.
06103,426,025.
7018.
20%负债总计56,258,114.
3839,456,689.
9342.
58%归属于挂牌公司股东的净资产65,986,543.
6863,969,335.
773.
15%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
651.
603.
15%资产负债率(母公司)38.
96%30.
25%-资产负债率(合并)46.
02%38.
15%-流动比率1.
992.
35-利息保障倍数3.
7224.
92-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-11,468,031.
36-12,186,084.
06-应收账款周转率0.
771.
39-存货周转率0.
791.
12-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率18.
20%3.
00%-10营业收入增长率-14.
52%45.
97%-净利润增长率-28.
51%338.
46%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本40,000,00140,000,0010.
00%计入权益的优先股数量000.
00%计入负债的优先股数量000.
00%六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√适用不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据3,434,000.
00-应收账款47,098,258.
57-应收票据及应收账款-50,532,258.
57应付账款19,711,342.
60-应付票据及应付账款-19,711,342.
60应付利息23,881.
96-应付股利361,104.
47-其他应付款55,252.
44440,238.
87管理费用9,900,264.
884,887,108.
09研发费用-5,013,156.
7911第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司所处行业为通信系统设备制造业,是一家专业的通信接入网设备及解决方案提供商,主营业务为数据通信设备、光通信传输设备、网络接入设备、视频会议设备及相关软件的研发、生产、销售服务和专用集成电路设计服务,为电信运营商及政企大客户的接入网建设提供优质的产品和可靠的解决方案.
子公司光路科技主营业务为电力系统通信设备调度数据网整体解决方案及视频监控平台软件及硬件设备的研发、集成和销售服务.
目前公司拥有5项发明专利、1项实用新型专利和23项软件著作权.
公司营业收入主要来自于通信接入网设备的研发、生产和销售服务.
自成立以来,公司坚持以先进适用的信息科技和产品核心技术为支撑,以技术创新为先导,以提供优质的通信接入网设备和解决方案为主要途径,精准对接电信运营商和政企大客户的需求,实现公司业务的稳步拓展.

在国内电信运营商渠道市场,公司主要通过招投标获得订单.
公司的设备与方案得到了中国联通、中国电信等电信运营商的认可,多项产品通过电信运营商入围选型并成为供应商,与各大电信运营商保持了长期稳定的合作关系.
此外,公司通过客户宣讲、培训、案例推广、技术引导等方式对政企大客户进行产品推广.
随着信息技术的发展,云计算、物联网、智能化终端设备产品的市场需求迅速增长,公司正在积极研发新一代智能化网络终端设备,谋求向新一代网络架构业务的产品和服务供应商的转型.

报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾报告期内,随着信息通信产业转型升级,云计算、物联网、智能化终端设备产品的市场需求进一步扩大.
面对行业发展的新形势,公司稳健经营,在保持传统接入网设备的市场地位同时,加快产品升级,增加研发投入,积极拓展新产品业务市场,加强同上下游企业的战略合作,并已取得了积极成果,增强了公司的核心竞争力.
(一)财务状况报告期末,公司资产总额为12,224.
47万元,较期初增长18.
20%;负债总额为5,625.
81万元,较期初增长42.
58%,主要是由于报告期内为满足公司日常经营需要,增加贷款及加强现金管理,致使公司流动负债增加.
公司2018年上半年实现营业收入4,428.
85万元,较上年同期下降14.
52%;实现净利润201.
7212万元,较上年同期下降28.
51%,主要是由于公司主要客户中国联通各省份分公司进行产品入围招标及内部信息化系统升级,致使公司销售及结算受到影响.
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-1,146.
80万元,主要系公司主要客户中国联通各省份分公司进行产品入围招标及内部信息化系统升级,致使货款支付周期延长.
(二)经营成果公司传统接入网设备(MSAP/UTN)自上年年末开始参加中国联通各省份产品入围招标,报告期内已完成多个省份的入围招标,为今后产品销售奠定了基础.
公司研发的智能云专线接入设备(vCPE)在行业细分领域处于领先地位,现已研发出了基于ARM架构和x86架构的设备各两款.
其中HC-EN101已取得电信设备入网许可证和3C认证证书,该设备已通过了阿里产品测试和相关资质的审核,公司已入选阿里合格供应商并实现该款设备的销售;此外,该款设备正在与其他多个需求方进行对接测试和评估.
2018年6月,公司加入IntelNetworkBuilders生态系统,公司将在英特尔的支持下加速SDN/NFV方向技术的研发和产品的推出.
2018年6月27日-6月29日在上海举办的2018世界移动大会上,中国联通携手华辰泰尔共同展示了智能云专线解决方案,该方案及设备由中国联通网络技术研究院与华辰泰尔合作研发,具备开通便捷、功能灵活、使用安全等优点,能够为政企客户上云提供云网一体化解决方案,对于降低网络管理成本和提高办公效率具有重要意义.
融合通信产品(VoIP)方面,上年度公司已在5个省份进行了市场铺垫和产品销售,获得了客户认可,本年度公司在前期市场积累的基础上深入拓展,并形成了监狱亲情电话管理系统、监狱远程视频会见预约系统、监狱亲情短信管理系统、监狱教育改造谈话系统等基于VoIP的特色系统.
物联网(NB-IoT)方面,公司已与中国联通网络技术研究院签订了《战略合作协议》,目前正在开发"基于NB-IoT的资产管理系统".
其中产品样机已开发完成,全部系统开发完成后将在中国联通进行测试,该系统预计于2018年底前在中国联通网络研究院上线应用,并持续进行改进、完善.
该项目成功应用后,将以整体解决方案的形式在中国联通开放合作平台和中国联通物联网应用案例库上进行宣传及市场推广,以实现具体项目在全国的落地.
电力行业系统集成方面,子公司光路科技完成了济青高铁南线牵引站和青连铁路牵引站等通信调度数据项目.
光伏风电项目继续沿续以山东市场为基础,根据不同地市制定不同的解决方案加以推广.

互联网业务方面,子公司光路科技在原有市场基础上深入拓展,智能公交、环境监测等项目持续跟进,智慧大棚已在多个地市成功试点.
(三)研发工作13报告期内,公司研发部门围绕着传输类、SDN/NFV类、融合通信类、NB-IoT类、软件类共5大类产品开展研发活动,上半年公司研发费用共计670.
03万元,占公司上半年营业收入的15.
13%,取得了2项计算机软件著作权和1项发明专利.
公司上半年的研发工作情况主要如下:1、传输类产品:小型化UTN产品样机已完成,即将参加中国联通测试;小型化PTN硬件部分已开发完成,软件部分正在进行协议栈的移植和设备网管软件开发工作.
2、SDN/NFV类产品:基于ARM平台芯片开发的产品,一款产品(HC-EN101)已经实现批量供货,另一款产品在内部测试,并不断完善产品线,形成高中低端产品,以满足不同客户需求;基于Intel芯片开发的产品有两款已完成样机研发,并与客户对接测试中.
3、融合通信类产品:研发了监狱亲情电话和会见管理系统,结合公司融合通信设备,已在部分地区监狱应用;河南省检察机关语音专网平台开发完成,已中标并开始建设实施.

4、NB-IoT类产品:已完成资产管理平台和智能终端的开发,即将交付中国联通测试和试用.

5、软件类产品:智慧农业物联网管理平台系统已基本完成系统的开发,现在正在试点大棚进行试用和测试,后期将根据试点情况进行优化;基于调度数据网的电力生产控制一二区的安全管理系统、基于管理信息网的电力OMS网络安全分析系统和基于日志审计的电力网络安全监测系统正在开发中.

三、风险与价值1、技术升级换代的风险通信接入网设备技术升级换代较快,产品应用需求周期性变化较快.
下游客户对产品的技术要求高,技术升级换代速度快,行业内企业能否在技术创新方面紧跟行业发展、快速响应客户需求,直接关系着行业发展进程.
公司向来重视自身技术水平的提升,多年来公司产品技术紧跟市场需求,未来公司仍将不断完善公司技术升级工作并密切关注市场技术发展趋势.
如果公司不能准确地跟踪市场变化、紧跟技术的发展前沿、及时响应市场需求、优化产品功能并提升服务品质,公司将面临技术升级与产品换代的风险,进而对公司经营业绩造成不利影响.
防范对策:紧跟市场需求,公司研发中心不断完善技术升级工作并密切关注市场技术发展趋势,不断开发新产品,完善服务体系,以满足客户需求.
2、技术人才流失的风险在目前行业竞争日趋激烈的形势下,行业内企业对高素质技术人才和管理人才的争夺愈发激烈.
公司十分重视人力资源的科学管理,建立了基于员工发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面具有竞争力的激励机制,未来公司将进一步完善多种形式的激励机制,以充分调动员工的积极性,保证人才队伍的14稳定性和创造性.
如果其他企业提供更为优越的待遇和激励机制,而公司没有及时进行相应调整,公司可能面临人才流失的风险,从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响.

防范对策:公司将继续加大研发投入,提供完善的人才激励机制,并与科研机构保持稳定的合作,共同培养技术人才,保持人才梯队的合理结构.
3、单一客户依赖的风险2017年、2018年1-6月,公司来自第一大客户中国联通的收入金额占同期营业收入的比重分别为41.
29%、44.
44%.
虽然公司在维系现有客户关系的基础上逐步加大对新客户的开发力度,且公司在改进现有产品、技术的基础上逐步加强对新产品、新技术的研发、创新,力求在巩固既有市场份额的同时寻求新的市场突破,但如果中国联通的经营状况或者与公司的合作关系发生不利变化,将对公司的经营业绩产生重大不利影响.
防范对策:加大新产品的开发,丰富公司产品系列品种,使公司客户多元化,市场渠道多样化.
与此同时,公司在巩固原有客户的基础上,不断拓展新客户.
4、税收优惠变动的风险依据财政部、国家税务总局联合下发的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,公司销售自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策.
公司2008年12月5日起被认定为高新技术企业,期限三年,自2008年起公司执行15%的企业所得税税率,2011年10月和2014年10月、2017年12月公司分别通过山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局联合进行的复审,继续享受高新技术企业所得税税率15%的优惠政策.
公司全资子公司光路科技于2017年12月通过了山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局联合进行的审查,被认定为高新技术企业,享受所得税税率为15%的优惠政策.
2017年、2018年1-6月,公司所享受的税收优惠占当期利润总额的比例分别为28.
90%、32.
35%.
公司经营成果对税收优惠存在一定的依赖.
若未来国家税收优惠政策发生变化,使公司无法享受上述税收优惠,将对公司的经营业绩和盈利水平产生重大不利影响.
防范对策:公司将严格参照《高新技术企业认定管理办法》的规定,坚持自主研发路线,加大研发投入,争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件,保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准,能够持续获得高新技术企业资质.
5、应收账款账面净额较大的风险2017年末、2018年6月末,公司应收账款账面净额分别为4,709.
83万元、5,736.
58万元,分别占同15期总资产的45.
54%、46.
93%.
公司已制定了相应的内部控制制度,以加强合同管理和销售款项的回收管理.
若欠款客户经营情况发生不利变化,可能导致公司不能及时收回应收款项,进而对公司经营业绩造成不良影响.
防范对策:公司将不断完善应收款管理制度,将每笔合同和相应的款项落实到个人,同时财务部对款项的收回进行监督,以降低应收账款回收风险.
6、存货账面余额较大的风险2017年末、2018年6月末,公司存货账面余额分别为3,159.
26万元、3,540.
81万元,占当期资产总额的比例分别为30.
55%、28.
96%.
公司存货余额较大,一方面系公司保持一定的安全库存,防止短期内需求突然增加导致公司库存出现短缺;另一方面系公司下游电信运营商客户验收期较长.
虽然公司目前已制定并严格执行相应的存货管理制度,但未来随着公司经营规模的扩大,存货账面价值有可能继续增加,存货的资金占用压力和管理压力将进一步增加,进而对公司生产经营造成不良影响.

防范对策:公司将不断改善生产管理和采购流程,降低采购成本,压缩库存,提高存货的周转效率.

7、非经常性损益占净利润比例较大的风险2017年、2018年1-6月,公司非经常性损益占净利润比例分别为14.
95%、0.
18%,公司非经常性损益主要系收到的各类政府补助,若未来公司获得的政府补助发生变化,可能会对公司的经营业绩带来一定负面影响.
防范对策:公司将积极投入研发和开拓市场,进一步提高产品销售收入,进而降低公司非经常性损益占净利润比例,减少非经常性损益对利润的影响.
8、销售区域较为集中的风险2017年、2018年1-6月,公司来自华东地区的收入金额占同期营业收入的比重分别为70.
93%、56.
99%.
公司的产品销往全国12个省份,华东地区是重要的销售区域,因光路科技产品销售收入主要来自山东地区,故2015年底公司收购光路科技后华东地区收入占比进一步提升.
公司在维系现有销售区域格局的基础上逐步加大对各地区的地市市场开发力度,并且公司将继续维护好与华东地区客户的良好关系,但如果华东地区经营环境或者客户与公司的合作关系发生不利变化,将对公司的经营业绩产生重大不利影响.
防范对策:公司在维系现有销售区域格局的基础上逐步加大对各地区的市场开发力度,此外,公司将加强产品的研发,提高产品核心竞争力,保持产品在市场竞争中的优势地位.

9、收购后的整合风险公司基于多元化业务的战略目的,于2015年12月收购光路科技.
公司收购光路科技后,积极完善16经营方式和生产结构,促进生产经营过程协调统一;加强企业管理,融合双方的先进管理经验,提高公司的整体管理水平;保留并借鉴双方的文化长处,形成共同的经营理念、团队精神,积极促进企业文化的融合;进行合理的人事调整,促进人力资源的合理配置.
但是公司整合双方业务资源需要一定统筹时间,同时公司需要基于两家企业的实际经营差异,充分考虑双方经营发展以及收购后协同发展的效果.

如果不能将这些资源有机结合,公司将会面临收购后的整合风险,进而对公司经营产生一定影响.

防范对策:通过建立有效的激励机制和加强内部培训提高现有管理人员的综合管理素质和能力;加强有效沟通,加强收购后销售资源的整合,形成协同效应,以达到提升整体价值的目的.

四、企业社会责任报告期内公司重视对投资者的回报,持续完善公司治理结构,进一步提升内部控制和风险管理水平;公司坚持以客户为中心的服务理念,致力于生产经营品质的不断提升,保障利益相关方权益;公司选择有社会责任的供应商,坚持重合同、守信用,以顾客满意作为检验经营成果的标准,将社会责任意识融入到公司发展实践中,积极承担社会责任,促进了当地经济和社会发展.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用17第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项√是否四、二、(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四、二、(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否四、二、(三)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号周丽关联租赁91,500.
00是2017年3月13日2017-003周丽、陈效军关联担保3,150,000.
00是2017年3月31日2017-005苏英关联担保14,500,000.
00是2017年4月17日2017-017苏英、孟鸣歧、周丽、宋怀曾、济南光路科技有限公司关联担保3,000,000.
00是2017年11月14日2017-043苏英、孟鸣歧、周丽、宋怀曾、济南光路科技有限公司关联担保3,900,000.
00是2017年12月13日2017-049苏英、孟鸣歧关联担保5,000,000.
00是2018年3月23日2018-003济南科技风险投资有限公司关联贷款5,000,000.
00是2018年3月23日2018-00318偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、2012年3月12日,周丽与光路科技签订房屋无偿使用协议,将位于高新区工业南路59号财智中心3号楼的四处个人房产无偿提供给光路科技使用,使用期限5年,自2012年3月12日至2017年3月11日.
2017年3月10日,公司召开第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于子公司济南光路科技有限公司与关联方签署房屋租赁合同的议案》,周丽与光路科技签定房屋租赁协议,对上述房屋由无偿使用变为有偿使用,年租金183,000.
00元,每半年支付一次,使用期限3年,自2017年3月12日至2020年3月11日.
考虑到公司业务开展的延续性和便利性,因而继续将该处房产作为光路科技的办公场地,租赁价格为市场公允价格,未损害公司及股东利益,该关联交易是合理的、必要的.

2、为了促使各时期公司向银行申请的综合授信业务达成,满足公司业务发展拥有足量资金,公司上述关联方为公司与银行签署的综合授信下的具体贷款业务提供连带责任保证担保.
关联方为公司向银行申请综合授信下的具体贷款业务提供连带责任保证担保,借款用于补充公司流动资金,是实现公司业务发展的正常所需,未损害公司及股东利益,该关联交易是合理的、必要的.

3、为了满足公司业务发展需要,公司向关联方济南科技风险投资有限公司贷款500万元,期限6个月.
公司关联方苏英夫妇为公司该贷款业务提供连带责任保证.
2018年4月7日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过《关于向关联方申请委托贷款暨关联担保的议案》.
本次关联交易有助于补充公司流动资金,是实现公司业务发展的正常所需,未损害公司及股东利益,该关联交易是合理的、必要的.
(二)承诺事项的履行情况1、避免同业竞争的承诺函公司实际控制人苏英先生、周丽女士、宋怀曾先生及公司现任董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,报告期内,所有董事、监事、高级管理人员及实际控制人严格履行了该承诺,未有任何违背.
2、避免关联交易的承诺公司现任董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免关联交易的承诺》,在报告期内,所有董事、监事、高级管理人均严格履行了上述承诺,未有任何违背.
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因19房屋建筑物抵押4,589,429.
893.
75%银行借款总计-4,589,429.
893.
75%-20第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数23,941,58459.
85%73,30824,014,89260.
04%其中:控股股东、实际控制人5,103,83312.
76%-5,103,83312.
76%董事、监事、高管200,0920.
50%-200,0920.
50%核心员工有限售条件股份有限售股份总数16,058,41740.
15%-73,30815,985,10939.
96%其中:控股股东、实际控制人15,311,50638.
28%-15,311,50638.
28%董事、监事、高管600,2881.
50%-600,2881.
50%核心员工总股本40,000,001-040,000,001-普通股股东人数63(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1苏英10,273,389-10,273,38925.
68%7,705,0422,568,3472济南科技风险投资有限公司8,785,506-8,785,50621.
96%-8,785,5063周丽6,580,074-6,580,07416.
45%4,935,0561,645,0184宋怀曾3,561,876-3,561,8768.
90%2,671,408890,4685朱风明2,789,424-2,789,4246.
97%-2,789,424合计31,990,269031,990,26979.
96%15,311,50616,678,763前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:苏英、周丽、宋怀曾为公司的共同实际控制人,除此之外,公司现有其他股东之间不存在关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否21(一)控股股东情况本报告期末,公司股东苏英持股比例为25.
68%,济南科技风险投资有限公司持股比例为21.
96%,周丽持股比例为16.
45%,宋怀曾持股比例为8.
90%,朱风明持股比例为6.
97%,任何单一股东持股比例不超过30%,均不能对公司决策形成实质性控制,公司无控股股东.
(二)实际控制人情况为实现对公司经营决策的合理控制,2016年1月苏英先生、周丽女士、宋怀曾先生签署《一致行动协议》,其中,苏英持有公司25.
68%的股份,周丽女士持有公司16.
45%的股份,宋怀曾先生持有公司8.
90%的股份,合计持有公司51.
03%股份.
《一致行动协议》对一致行动的内容约定如下:(1)签约各方确认并同意,集中行使本协议一致行动股份的部分股东权利,具体包括:①华辰泰尔召开股东大会,各方对会议议案进行表决时,均投一致票,即对股东大会议案一致投赞成票,或一致投反对票,或一致投弃权票;②依法共同提请召开临时股东大会;③董事会、监事会不及时召集和主持股东大会时,依法共同召集和主持股东大会;④一致行动股份按照合计数共同行使股东享有的公司法规定的代表诉讼和直接诉讼的权利;⑤一致行动股份持有人向签约各方以外的人授权行使股份表决权的,应经其他一致行动股份持有人同意.
(2)本协议一致行动股份的转让应获得其他一致行动股份持有人的同意,且当本协议一致行动股份发生转让时,其他一致行动股份持有人享有同等条件下的优先受让权.

(3)除签约各方协商一致解除本协议外,本协议长期有效.
根据上述《一致行动协议》,苏英、周丽、宋怀曾合计持有公司51.
03%股份,且苏英担任公司董事长,周丽担任公司董事、总经理,宋怀曾担任公司副总经理,因此苏英、周丽、宋怀曾为公司共同实际控制人.
苏英先生,1954年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1972年11月至1976年10月,任山东省无线电厂职员;1976年10月至1979年8月,在山东工学院学习;1979年8月至1983年5月,任中国科学院近代物理研究所实验研究员;1983年5月至1989年10月,任电子工业部第五十四研究所工程师;1989年10月至1993年4月,任山东通信电子产业集团公司工程师;1993年4月至1998年6月,任济南通广电信技术公司副总经理;1998年6月至2002年3月,任济南华辰信息产业有限公司董事、经理;2002年3月至2011年5月,历任山东华辰泰尔科技发展有限公司董事、经理、董事长;2011年5月至2013年5月,任公司董事长;2013年5月至2017年4月,任公司董事长兼总经理;2017年4月至今,任公司董事长.
22周丽女士,1971年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1995年至2000年,任山东文化实业有限公司职员;2000年至2001年,任山东工业大学第二附中教师;2002年5月至2011年5月,历任山东华辰泰尔科技发展有限公司销售部职员、山东区域经理;2011年5月至2012年8月,历任公司营销中心山东区域经理、总经理助理;2013年8月至今,任光路科技执行董事、总经理;2016年1月至2017年4月,任公司副总经理;2017年4月至2017年5月,任公司总经理;2017年5月至今,任公司董事、总经理.
宋怀曾先生,1964年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1988年7月至1993年4月,任山东省无线电厂技术员;1993年4月至1998年6月,任济南通广电信设备公司工程师;1998年6月至2002年3月,任济南华辰信息产业有限公司部门经理;2002年3月至2011年5月,任山东华辰泰尔科技发展有限公司部门经理;2011年5月至2017年1月,任公司副总经理、副总工程师;2017年1月至今,任公司副总经理、总工程师.
报告期内公司实际控制人未发生变动.
23第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬苏英董事长男1954.
12.
21本科2015.
06.
26-2018.
06.
25是秦文副董事长男1966.
08.
25本科2015.
06.
26-2018.
06.
25否周丽董事女1971.
05.
29本科2017.
05.
10-2018.
06.
25是总经理2017.
04.
14-2018.
06.
25苗爱青董事、董事会秘书女1962.
08.
30大专2015.
06.
26-2018.
06.
25是副总经理2017.
06.
20-2018.
06.
25李幸福董事男1979.
09.
17本科2015.
06.
26-2018.
06.
25是副总经理2017.
06.
20-2018.
06.
25孙东云监事会主席女1973.
10.
06硕士2015.
06.
26-2018.
06.
25否侯绍森监事男1983.
04.
19硕士2015.
06.
26-2018.
06.
25是孟庆职工代表监事男1982.
04.
04本科2015.
06.
26-2018.
06.
25是宋怀曾副总经理男1964.
10.
17本科2015.
06.
26-2018.
06.
25是鲁稆匀副总经理男1981.
08.
19本科2017.
06.
20-2018.
06.
25是徐朝霞财务总监女1972.
04.
03本科2017.
06.
20-2018.
06.
25是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:6注:公司第二届董事会、监事会及高级管理人员已于2018年6月25日任期届满,鉴于新一届董事会董事候选人和监事会监事候选人的提名工作尚未完成,为保证相关工作的准确性、连续性,公司决定董事会、监事会延期换届,公司高级管理人员的任期亦相应顺延,详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)上的《关于董事会、监事会及高级管理人员延期换届的公告》(公告编号:2018-018).
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长苏英,公司董事、总经理周丽,公司副总经理宋怀曾,系公司共同实际控制人.
除此之外,公司其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无任何关联关系.

(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量苏英董事长10,273,389-10,273,38925.
68%-秦文副董事长周丽董事、总经理6,580,074-6,580,07416.
45%-李幸福董事、副总经理48,238-48,2380.
12%-24苗爱青董事、副总经理、董事会秘书567,544-567,5441.
42%-孙东云监事会主席侯绍森监事82,568-82,5680.
21%-孟庆职工代表监事25,749-25,7490.
06%-宋怀曾副总经理3,561,876-3,561,8768.
90%-鲁稆匀副总经理25,749-25,7490.
06%-徐朝霞财务总监50,532-50,5320.
13%-合计-21,215,719021,215,71953.
03%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1521生产人员3532销售人员6866技术人员7565财务人员77员工总计200191按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士1012本科113110专科5348专科以下2421员工总计200191员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:251、员工薪酬政策公司实行全员劳动合同制,依据国家和地方相关法律,与员工签订《劳动合同书》,办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金;另外,还有考核奖金,单项奖金,福利激励等多维度的保障和激励政策.
2、员工培训计划公司建立了完善的培训体系,对不同层次人员搭建科学合理培训平台,培训内容涉及技术、管理、市场等方面.
此外,公司与知名科研机构建立了稳定的交流合作,共同培养核心技术人员.

3、需公司承担费用的离退休职工人数报告期内,公司需承担费用的离退休职工有1人,系公司初创期老员工,为公司的发展做出了贡献.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):√适用不适用姓名岗位期末普通股持股数量张鹏研发中心副经理73,985张会昌支撑中心副经理116,009裴国华研发中心产品经理32,509孔维宾研发中心产品经理26,915核心人员的变动情况:报告期内,公司无经过规定程序认定的核心员工,不存在核心员工变动的情况.

三、报告期后更新情况√适用不适用公司核心技术人员肖计伟先生因个人原因于2018年7月离职.
详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)上的《核心技术人员离职公告》(公告编号:2018-019),肖计伟先生离职不会对公司日常经营活动产生重大不利影响.
26第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、16,965,960.
878,677,948.
47结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款五、257,717,566.
3050,532,258.
57预付款项五、39,366,239.
561,596,588.
24应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--其他应收款五、41,216,814.
56466,872.
77买入返售金融资产--存货五、535,408,111.
4531,592,602.
59持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产五、61,191,898.
9837,239.
78流动资产合计111,866,591.
7292,903,510.
42非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--固定资产五、77,384,010.
067,814,122.
39在建工程--生产性生物资产--油气资产--无形资产五、81,565,727.
611,666,742.
29开发支出--27商誉--长期待摊费用五、9155,975.
77193,410.
01递延所得税资产五、101,272,352.
90798,240.
59其他非流动资产五、11-50,000.
00非流动资产合计10,378,066.
3410,522,515.
28资产总计122,244,658.
06103,426,025.
70流动负债:短期借款五、1218,000,000.
0015,000,000.
00向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款五、1326,482,093.
4019,711,342.
60预收款项五、142,935,795.
961,352,104.
00卖出回购金融资产--应付手续费及佣金--应付职工薪酬五、151,411,873.
96960,175.
60应交税费五、16670,388.
161,992,828.
86其他应付款五、171,757,962.
90440,238.
87应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债五、185,000,000.
00-流动负债合计56,258,114.
3839,456,689.
93非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计56,258,114.
3839,456,689.
93所有者权益(或股东权益):28股本五、1940,000,001.
0040,000,001.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积五、202,349,632.
342,349,632.
34减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积五、212,122,115.
142,122,115.
14一般风险准备--未分配利润五、2221,514,795.
2019,497,587.
29归属于母公司所有者权益合计65,986,543.
6863,969,335.
77少数股东权益--所有者权益合计65,986,543.
6863,969,335.
77负债和所有者权益总计122,244,658.
06103,426,025.
70法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金3,984,253.
176,160,169.
22以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款十四、132,696,301.
7223,290,941.
01预付款项534,833.
12153,724.
30其他应收款十四、2923,853.
56313,797.
77存货29,753,878.
2126,753,146.
98持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产291,672.
96-流动资产合计68,184,792.
7456,671,779.
28非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十四、311,290,234.
2111,290,234.
21投资性房地产--固定资产6,843,055.
287,247,298.
42在建工程--生产性生物资产--油气资产--29无形资产1,565,727.
611,666,742.
29开发支出--商誉--长期待摊费用155,975.
77193,410.
01递延所得税资产959,519.
01532,208.
83其他非流动资产-50,000.
00非流动资产合计20,814,511.
8820,979,893.
76资产总计88,999,304.
6277,651,673.
04流动负债:短期借款16,000,000.
0013,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款10,982,234.
857,675,460.
92预收款项517,250.
9667,824.
00应付职工薪酬1,222,558.
05819,482.
18应交税费531,094.
411,522,230.
97其他应付款424,776.
69405,087.
80持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债5,000,000.
00-流动负债合计34,677,914.
9623,490,085.
87非流动负债:长期借款--应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计34,677,914.
9623,490,085.
87所有者权益:股本40,000,001.
0040,000,001.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积2,349,632.
342,349,632.
34减:库存股--其他综合收益--30专项储备--盈余公积2,122,115.
142,122,115.
14一般风险准备--未分配利润9,849,641.
189,689,838.
69所有者权益合计54,321,389.
6654,161,587.
17负债和所有者权益合计88,999,304.
6277,651,673.
04法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入44,288,506.
7151,813,716.
85其中:营业收入五、2344,288,506.
7151,813,716.
85利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本43,119,451.
3449,772,215.
41其中:营业成本五、2326,391,663.
6132,308,098.
17利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五、24376,522.
79544,051.
53销售费用五、254,733,228.
356,032,581.
79管理费用五、263,547,367.
624,887,108.
09研发费用五、276,700,330.
645,013,156.
79财务费用五、28632,375.
33235,496.
09资产减值损失五、29737,963.
00751,722.
95加:其他收益五、30561,006.
721,267,891.
29投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)五、31--6,084.
15汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)1,730,062.
093,303,308.
58加:营业外收入五、324,400.
00104,335.
41减:营业外支出五、3334.
46287.
81四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)1,734,427.
633,407,356.
18减:所得税费用五、34-282,780.
28585,788.
4631五、净利润(净亏损以"-"号填列)2,017,207.
912,821,567.
72其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润2,017,207.
912,821,567.
722.
终止经营净利润--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益--2.
归属于母公司所有者的净利润2,017,207.
912,821,567.
72六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额2,017,207.
912,821,567.
72归属于母公司所有者的综合收益总额2,017,207.
912,821,567.
72归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:(一)基本每股收益五、350.
050.
07(二)稀释每股收益五、350.
050.
07法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四、420,182,560.
1725,903,290.
64减:营业成本十四、48,649,718.
5611,954,417.
81税金及附加274,229.
35426,549.
40销售费用3,613,762.
644,987,933.
28管理费用2,061,539.
873,115,043.
62研发费用5,022,649.
364,739,658.
5832财务费用581,669.
13229,488.
56其中:利息费用584,742.
25240,627.
47利息收入8,358.
0219,092.
68资产减值损失474,614.
37525,717.
98加:其他收益223,722.
961,158,093.
02投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)-271,900.
151,082,574.
43加:营业外收入4,400.
00104,335.
41减:营业外支出7.
54-三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-267,507.
691,186,909.
84减:所得税费用-427,310.
1817,349.
80四、净利润(净亏损以"-"号填列)159,802.
491,169,560.
04(一)持续经营净利润159,802.
491,169,560.
04(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额159,802.
491,169,560.
04七、每股收益:(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:33销售商品、提供劳务收到的现金36,077,268.
1843,846,028.
37客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还561,006.
721,267,891.
29收到其他与经营活动有关的现金五、3619,207.
72317,444.
95经营活动现金流入小计36,657,482.
6245,431,364.
61购买商品、接受劳务支付的现金25,134,550.
1132,235,516.
50客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金10,977,280.
2011,565,670.
65支付的各项税费5,851,581.
557,459,462.
97支付其他与经营活动有关的现金五、376,162,102.
126,356,798.
55经营活动现金流出小计48,125,513.
9857,617,448.
67经营活动产生的现金流量净额-11,468,031.
36-12,186,084.
06二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金75,875.
551,566,940.
81投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计75,875.
551,566,940.
81投资活动产生的现金流量净额-75,875.
55-1,566,940.
81三、筹资活动产生的现金流量:34吸收投资收到的现金--其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金14,000,000.
0011,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金五、381,300,000.
00-筹资活动现金流入小计15,300,000.
0011,000,000.
00偿还债务支付的现金6,000,000.
008,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金616,890.
87240,627.
47其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计6,616,890.
878,240,627.
47筹资活动产生的现金流量净额8,683,109.
132,759,372.
53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,010.
18-66.
25五、现金及现金等价物净增加额-2,859,787.
60-10,993,718.
59加:期初现金及现金等价物余额8,677,948.
4718,434,543.
60六、期末现金及现金等价物余额5,818,160.
877,440,825.
01法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金14,148,255.
8521,476,224.
93收到的税费返还223,722.
961,158,093.
02收到其他与经营活动有关的现金12,758.
02171,514.
97经营活动现金流入小计14,384,736.
8322,805,832.
92购买商品、接受劳务支付的现金8,548,700.
9415,158,573.
25支付给职工以及为职工支付的现金8,615,180.
759,803,206.
80支付的各项税费3,545,582.
466,042,891.
45支付其他与经营活动有关的现金3,271,772.
905,094,651.
15经营活动现金流出小计23,981,237.
0536,099,322.
65经营活动产生的现金流量净额-9,596,500.
22-13,293,489.
73二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,372.
651,558,716.
0435投资支付的现金--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计65,372.
651,558,716.
04投资活动产生的现金流量净额-65,372.
65-1,558,716.
04三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金12,000,000.
009,000,000.
00发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计12,000,000.
009,000,000.
00偿还债务支付的现金4,000,000.
008,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金565,053.
36240,627.
47支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计4,565,053.
368,240,627.
47筹资活动产生的现金流量净额7,434,946.
64759,372.
53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,010.
18-66.
25五、现金及现金等价物净增加额-2,225,916.
05-14,092,899.
49加:期初现金及现金等价物余额6,160,169.
2216,939,872.
66六、期末现金及现金等价物余额3,934,253.
172,846,973.
17法定代表人:苏英主管会计工作负责人:徐朝霞会计机构负责人:徐朝霞36第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出√是否(二).
212.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
2、研究与开发支出报告期内,公司的主要研发项目情况如下:序号项目名称本期发生金额1基于SPTN技术的小型化分组接入设备的研发及产业化1,858,867.
002基于SDN/NFV的云专线接入技术的研发及产业化1,796,085.
583集语音、视频、数据等业务的融合通信系统的研发及产业化1,243,494.
954基于窄带物联网NB-IOT整体方案的设备及平台系统的开发576,271.
335智慧农业物联网管理平台系统及硬件装置的开发415,862.
156基于调度数据网的电力生产控制一二区的安全管理系统398,865.
707基于管理信息网的电力OMS网络安全分析系统145,495.
82378基于日志审计的电力网络安全监测系统141,186.
289基于蜂窝窄带物联网NB-IOT系统的研发及产业化349.
9610其他123,851.
87合计6,700,330.
64二、报表项目注释山东华辰泰尔信息科技股份有限公司2018年1-6月财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况(一)历史沿革山东华辰泰尔信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是由山东华辰泰尔科技发展有限公司整体变更设立的股份有限公司.
成立于2002年3月19日,注册号3701001808663.
设立时注册资本500.
00万元,其中:济南科技风险投资有限公司出资450.
00万元,占注册资本的90.
00%;济南汇和信息控制工程有限公司出资50.
00万元,占注册资本的10.
00%.
按照"三证合一"的相关规定,本公司于2016年2月3日变更营业执照,并取得统一社会信用代码91370100737204606H.
截至2016年12月31日,公司注册资本为人民币27,100,000.
00元,实收资本为人民币27,100,000.
00元.
2017年5月10日,公司股东大会审议通过《2016年度公司利润分配及资本公积转增股本的预案》,以资本公积及未分配利润转增股本12,900,001.
00元,转增后股本为人民币40,000,001.
00元.
截至2018年6月30日,公司总股本为人民币40,000,001.
00元.
公司法定代表人:苏英公司注册地址:山东省济南市高新区舜华路2000号舜泰广场8号楼西区17层(二)经营范围非专控通信设备、数据终端设备、网络终端设备、电子设备、电力设备、非专控监控设备、车载通信终端设备、数字程控交换机、多媒体设备、计算机软、硬件及辅助设备、电源设备的开发、制造、销售及技术转让、技术咨询、技术服务;视频会议设备开发、销售;信息系统集成服务;综合布线;安防工程、电子智能化工程的设计、施工及技术服务;专用集成电路和相关软件设计、销售;货物及技术进出口.
(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)(三)公司业务性质和主要经营活动38本公司所处的行业属于计算机、通信和其他电子设备制造业.
报告期内主业未发生变更.

(四)财务报表批准报出本财务报告经公司董事会于2018年8月17日批准报出.
(五)合并财务报表范围本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定.
本期纳入合并财务报表范围的主体为:子公司名称子公司类型持股比例备注济南光路科技有限公司全资子公司100%本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化.
2018年4月19日公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于拟设立全资子公司的议案》,公司拟设立全资子公司山东智领未来信息科技有限公司,截至本财务报告出具日,山东智领未来信息科技有限公司尚未设立.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.

(二)持续经营本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
39(二)会计期间公司会计年度为公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下的企业合并同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认.
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
(六)合并财务报表的编制方法1、本公司合并财务报表以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制.
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销.
40在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;在编制比较会计报表时亦将该子公司纳入合并报表范围.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表.

2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异.
(七)现金及现金等价物的确定标准现金是指本公司持有的库存现金以及可以随时用于支付的存款.
不能随时用于支付的存款不属于现金.
现金等价物是指本公司持有的期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账.

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益.
如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益.

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益.
(九)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当41期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.

2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.

(2)应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.

(3)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产.
42本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
但是,遇到下列情况可以除外:1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响.
2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金.
3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起.

(4)可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产.
本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将按实际利率计算的利息或现金股利确认为投资收益.
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益.
处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.

3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
43金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.

4、金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:(1)发行方或债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产44的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;金融资产的具体减值方法如下:(1)可供出售金融资产的减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化标准为:若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
上段所述"成本"按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;"公允价值"根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期.
对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定.

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回.
(2)持有至到期投资的减值准备对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.

7、金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销.
但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;45(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(十)应收款项1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项大于或等于100万元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,单独测试未减值的,按照账龄分析法2、按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年30%30%3-4年50%50%4年以上100%100%3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由年末如果有客观证据表明应收款项发生减值坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.

公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按合同或协议价款作为初始入账金额,并按下列标准确认坏账损失:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏账损失.
公司坏账损失核算采用备抵法.
在资产负债表日,公司对单项金额重大和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及公司关联方的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失,计提坏帐准备;对单项测试未减值的应收款项,会同单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征分析归类,在资产负债表日按余额的一定比例计算确定减值损失.
公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
4、在财务报表合并范围内的母公司及其子公司之间的应收款项不计提坏账准备.

(十一)存货1、存货分类:原材料、库存商品、发出商品、在产品、低值易耗品等.
2、存货计价:购入存货按实际成本计价,发出存货采用移动加权平均法核算.

463、存货的盘存制度:实行永续盘存制.
4、低值易耗品摊销方法:采用"一次摊销法"进行核算.
5、存货跌价准备的计提方法及可变现净值的确定依据:在资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计价.
如果有证据证明某项存货实质上已经发生减值,则按单个存货可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备;如果有证据足以证明某项存货已无使用价值和转让价值,则对该项存货全额计提跌价准备.
可变现净值按正常经营过程中,以估计售价减去估计至完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定.
为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.

(十二)长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见(九)"金融工具".

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.

1、投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益(通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理).

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和(通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一47揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.

不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益).
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
2、后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.

(1)成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
(2)权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.

对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资48单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
(3)收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(4)处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按(六)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准49则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.

因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
(十三)投资性房地产投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物.
当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,按购置或建造的实际支出对其进行确认.
一般情况下,公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量.
对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销.
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的,则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量.
采用公允价值模式计量的,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益.
当公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其他资产.

(十四)固定资产1、确认条件:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
2、折旧方法:类别折旧方法折旧年限(年)预计净残值率(%)房屋建筑物年限平均法20350机器设备年限平均法5-103、5运输设备年限平均法5-103、5电子设备及其他年限平均法3-53、53、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法:当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.

(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧.
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见(十八)"长期资产减值".

(十五)在建工程在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产.

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见(十八)"长期资产减值".

(十六)借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
51资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
(十七)无形资产1、计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.

无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.

取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见(十八)"长期资产减值".

2、内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.

523、无形资产的摊销:公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:资产类别预计使用寿命(年)摊销方法备注软件10年直线法公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
(十八)长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十九)长期待摊费用长期待摊费用包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用,按受益期限平均摊销.
(二十)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法53短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.

离职后福利主要包括设定提存计划.
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
3、辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
4、其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
(二十一)预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:1、该义务是本公司承担的现时义务;2、履行该义务很可能导致经济利益流出;3、该义务的金额能够可靠地计量.

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十二)股份支付的核算方法1、股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2、权益工具公允价值的确定方法(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定.
(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
543、确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计.
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积.

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益.
(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债.

(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件.
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件.
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额.

(二十三)收入收入确认的原则1、商品销售收入商品销售收入已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.

552、提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定.

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.

3、让渡资产使用权与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠计量时,根据合同或协议确认为收入.

4、使用费收入根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入.
5、收入确认的具体原则公司软件、硬件产品销售收入确认的原则:经安装调试并获得客户相关验收单据后确认收入.

技术服务收入确认的原则:技术服务业务在同一会计年度开始并完成的,在完成并取得客户相关验收单据时确认收入;如果技术服务业务开始和完成分属不同会计年度,在资产负债表日根据服务的完工进度确认收入.
境外销售收入确认的原则:公司外销模式均为FOB方式,公司按照合同要求发出产品并取得产品报关单时确认收入.
(二十四)政府补助1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益.

563、与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.

与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
4、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用.

(二十五)递延所得税资产及递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
1、确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损.
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.

2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.
但不包括:(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
(二十六)租赁1、经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2、融资租赁的会计处理方法(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者57作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
(二十七)主要会计政策、会计估计变更1、主要会计政策变更2018年6月15日,财政部发布财会〔2018〕15号《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订.
2、会计的估计变更说明本公司本报告期无会计估计变更.
(二十八)前期会计差错更正本公司本报告期无重大会计差错更正事项.
(二十九)重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:1、坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性.
鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变58的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回.
2、存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.
3、持有至到期投资本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资.
进行此项归类工作需涉及大量的判断.
在进行判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估.
除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资.

如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略.
4、持有至到期投资减值本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断.
发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等.
在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响.
5、可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失.
在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险.
6、非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现59值时使用的折现率等作出重大判断.
本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测.

本公司至少每年测试商誉是否发生减值.
这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计.
对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值.
7、折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
8、所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.

四、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额17%、16%、6%企业所得税应纳税所得额15%城市维护建设税应缴的流转税税额7%教育费附加(含地方)应缴的流转税税额5%2、减免税及优惠税率批文(1)增值税:1)公司按规定自2018年5月1日后以销售收入的16%计提销项税,扣除可抵扣的进项税后缴纳.
2)公司按规定以提供技术服务收入的6%计提增值税缴纳.
3)增值税及享受的税收优惠政策:根据财税〔2018〕32号文规定增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品、将进口软件产品进行本地化改造后对外销售,其销售的软件产品按16%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
根据该文件本公司及全资子公司济南光路科技有限公司销售软件产品适用增值税即征即退政策.
4)根据《中华人民共和国增值税暂行条例(2008修订)》、《国务院关于对生产企业自营出口或委托代理出口货物实行"免、抵、退"税办法的通知》等有关税收法规,公司出口货物享受增值税出口免、抵、退税政策.
公司出口产品执行16%的出口退税率.
60(2)所得税:公司2008年12月5日起被认定为高新技术企业,期限三年,自2008年起公司执行15%的企业所得税税率,2011年10月、2014年10月、2017年12月公司分别通过山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局联合进行的复审,继续享受高新技术企业所得税税率为15%的优惠政策.
本公司之全资子公司济南光路科技有限公司于2017年12月通过了山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地方税务局联合进行的审查,被认定为高新技术企业,享受所得税税率为15%的优惠政策.
根据《中华人民共和国企业所得税法》、财税【2017】34号、国科发政【2017】115号等相关规定,对未形成无形资产计入当期损益的研究开发费用,在按照规定据实扣除的基础上加计扣除75%.
本公司及全资子公司光路科技享受该政策优惠.
五、合并财务报表主要项目注释说明:本财务报表附注的期初数指2018年1月1日财务报表数,期末数指2018年6月30日财务报表数,本期指2018年1月1日-2018年6月30日,上年同期指2017年1月1日-2017年6月30日.
母公司同.
注释1、货币资金1、明细情况项目期末数期初数库存现金11,576.
5123,942.
91银行存款5,806,584.
368,654,005.
56其中:美元15,051.
1128,104.
05其他货币资金1,147,800.
00合计6,965,960.
878,677,948.
47其中:存放在境外的款项总额2、期末受限制的货币资金项目期末数期初数其他货币资金1,147,800.
00其中:保函保证金1,147,800.
00除上述情形外,公司期末货币资金中不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项,不存在存放境外且资金汇回受到限制的款项.
注释2、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据351,809.
973,434,000.
00应收账款57,365,756.
3347,098,258.
5761合计57,717,566.
3050,532,258.
571、应收票据(1)按类别列示应收票据明细情况种类期末数期初数商业承兑汇票150,000.
00银行承兑汇票351,809.
973,284,000.
00合计351,809.
973,434,000.
00(2)期末公司无已质押的应收票据情况.
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据情况项目期末数期初数期末终止确认金额期末未终止确认金额期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票5,688,500.
003,364,600.
00截至2018年6月30日,本公司无出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据.
2、应收账款(1)按类别列示应收账款明细情况期末数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款62,876,351.
26100.
005,510,594.
938.
7657,365,756.
33单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计62,876,351.
26100.
005,510,594.
938.
7657,365,756.
33期初数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款51,902,176.
91100.
004,803,918.
349.
2647,098,258.
57单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计51,902,176.
91100.
004,803,918.
349.
2647,098,258.
57(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数账龄金额计提比例(%)坏账准备621年以内52,849,962.
705.
002,642,498.
131-2年7,153,088.
3010.
00715,308.
832-3年991,979.
0530.
00297,593.
723-4年52,253.
9250.
0026,126.
964年以上1,829,067.
29100.
001,829,067.
29合计62,876,351.
265,510,594.
93期初数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内43,271,774.
445.
002,163,588.
721-2年6,326,920.
4010.
00632,692.
042-3年247,788.
0530.
0074,336.
433-4年244,785.
7350.
00122,392.
864年以上1,810,908.
29100.
001,810,908.
29合计51,902,176.
914,803,918.
34确定该组合依据的说明:已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例.
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额706,676.
59元.
(4)应收账款期末金额前五名情况列示如下:单位名称关联关系金额账龄占应收款比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司非关联方32,756,526.
251年以内52.
101,637,826.
311,543,389.
481-2年2.
45154,338.
952-3年1,700.
023-4年0.
01850.
01190,774.
004年以上0.
30190,774.
00中铁电气化局集团第三工程有限公司非关联方4,678,000.
001年以内7.
44233,900.
00南京四方亿能电力自动化有限公司非关联方1,921,700.
001年以内3.
0696,085.
00国网山东省电力公司威海市文登区供电公司非关联方1,515,500.
001-2年2.
41151,550.
00山东省环能设计院股份有限公司非关联方1,140,000.
001-2年1.
81114,000.
00合计43,747,589.
7569.
582,579,324.
27注释3、预付款项1、预付款项的账龄分析列示如下:账龄期末数期初数63金额比例(%)金额比例(%)1年以内9,366,239.
56100.
001,546,188.
2496.
841-2年50,400.
003.
16合计9,366,239.
56100.
001,596,588.
24100.
002、预付款项期末金额前五名情况列示如下:单位名称性质关联关系金额占预付款比例(%)青岛高科通信股份有限公司货款非关联方2,881,187.
0030.
76山东赛宝通信技术有限公司货款非关联方837,600.
008.
94济南承文网络科技有限公司货款非关联方770,000.
008.
22济南慧谷电子科技有限公司货款非关联方714,670.
007.
63北京德中莱茵机电设备有限公司货款非关联方450,000.
004.
81合计5,653,457.
0060.
36注释4、其他应收款项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款1,216,814.
56466,872.
77合计1,216,814.
56466,872.
771、其他应收款(1)按类别列示其他应收款明细情况期末数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,394,036.
38100.
00177,221.
8212.
711,216,814.
56单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,394,036.
38100.
00177,221.
8212.
711,216,814.
56期初数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款612,808.
18100.
00145,935.
4123.
81466,872.
77单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计612,808.
18100.
00145,935.
4123.
81466,872.
7764(2)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款期末数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内1,124,436.
385.
0056,221.
821-2年10.
002-3年69,000.
0030.
0020,700.
003-4年200,600.
0050.
00100,300.
004年以上100.
00合计1,394,036.
38177,221.
82期初数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内233,708.
185.
0011,685.
411-2年99,500.
0010.
009,950.
002-3年79,000.
0030.
0023,700.
003-4年200,000.
0050.
00100,000.
004年以上600.
00100.
00600.
00合计612,808.
18145,935.
41(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额31,286.
41元.
(4)其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数股权转让尾款200,000.
00200,000.
00押金、保证金911,264.
45311,000.
00个人社保43,487.
9344,090.
25备用金239,284.
0055,124.
00其他2,593.
93合计1,394,036.
38612,808.
18(5)其他应收款期末金额前五名情况列示如下:单位名称性质金额账龄占其他应收款比例(%)坏账准备邓达股权转让尾款200,000.
003-4年14.
35100,000.
00北京煜金桥通信建设监理咨询有限责任公司保证金200,000.
001年以内14.
3510,000.
00山东省建设工程招标中心有限公司保证金200,000.
001年以内14.
3510,000.
00公诚管理咨询有限公司保证金133,283.
751年以内9.
566,664.
19浙江中通通信有限公司保证金109,200.
701年以内7.
835,460.
04合计842,484.
4560.
44132,124.
2365注释5、存货及存货跌价准备(一)明细情况项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料7,306,632.
427,306,632.
426,795,192.
336,795,192.
33库存商品10,225,204.
9510,225,204.
959,545,685.
699,545,685.
69发出商品14,086,749.
9514,086,749.
9512,084,243.
0912,084,243.
09在产品3,782,776.
823,782,776.
823,167,481.
483,167,481.
48委托加工物资6,747.
316,747.
31合计35,408,111.
4535,408,111.
4531,592,602.
5931,592,602.
59(二)存货跌价准备期末未发现存货存在减值迹象,未计提存货跌价准备.
注释6、其他流动资产项目期末数期初数预缴企业所得税1,191,898.
9837,239.
78合计1,191,898.
9837,239.
78注释7、固定资产项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值1.
期初余额7,249,823.
711,600,490.
191,619,724.
892,813,156.
7093,383.
9413,376,579.
432.
本期增加金额71,983.
5571,983.
55(1)购置71,983.
5571,983.
55(2)在建工程转入(3)企业合并3.
本期减少(1)处置或报废4.
期末余额7,249,823.
711,600,490.
191,619,724.
892,885,140.
2593,383.
9413,448,562.
98二、累计折旧1.
期初余额2,486,398.
081,114,689.
07791,172.
331,139,278.
5330,919.
035,562,457.
042.
本期增加173,995.
7466,236.
0242,174.
36210,707.
708,982.
06502,095.
88(1)计提173,995.
7466,236.
0242,174.
36210,707.
708,982.
06502,095.
88(2)企业合并3.
本期减少(1)处置或报废4.
期末余额2,660,393.
821,180,925.
09833,346.
691,349,986.
2339,901.
096,064,552.
92三、账面价值661.
期初账面价值4,763,425.
63485,801.
12828,552.
561,673,878.
1762,464.
917,814,122.
392.
期末账面价值4,589,429.
89419,565.
10786,378.
201,535,154.
0253,482.
857,384,010.
061、累计折旧本期增加502,095.
88元.
2、期末对所有固定资产进行检查,未发现有其账面价值高于可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备.
3、本公司无暂时闲置固定资产,无通过融资租赁租入的固定资产和通过经营租赁租出的固定资产.
4、期末无未办妥产权证书的情况.
5、固定资产抵押情况详见"注释12、短期借款".
注释8、无形资产项目软件合计一、账面原值1.
期初余额2,020,293.
672,020,293.
672.
本期增加(1)购置3.
本期减少(1)报废或处置4.
期末余额2,020,293.
672,020,293.
67二、累计摊销1.
期初余额353,551.
38353,551.
382.
本期增加101,014.
68101,014.
68(1)计提101,014.
68101,014.
683.
本期减少(1)报废或处置4.
期末余额454,566.
06454,566.
06三、账面价值1.
期初账面价值1,666,742.
291,666,742.
292.
期末账面价值1,565,727.
611,565,727.
61公司无形资产主要为外购软件,年末对无形资产进行检查,未发现有其账面价值高于可收回金额的情况,故未计提无形资产减值准备.
注释9、长期待摊费用项目期初数本期增加本期减少期末数固定资产改良支出193,410.
0137,434.
24155,975.
77合计193,410.
0137,434.
24155,975.
7767注释10、递延所得税资产(一)未经抵销的递延所得税资产项目期末数期初数可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备5,687,816.
75853,172.
524,949,853.
75742,478.
07应付职工薪酬592,907.
6188,936.
14347,868.
2152,180.
23应付利息43,613.
886,542.
0823,881.
963,582.
29可抵扣亏损2,158,014.
42323,702.
16合计8,482,352.
661,272,352.
905,321,603.
92798,240.
59(二)公司期末无未确认递延所得税资产情况.
注释11、其他非流动资产项目期末数期初数三年期保函50,000.
00合计50,000.
00注释12、短期借款借款类别期末数期初数抵押借款12,000,000.
0012,000,000.
00保证借款6,000,000.
003,000,000.
00合计18,000,000.
0015,000,000.
00注:1、2018年6月30日抵押借款1,000.
00万元系本公司从齐鲁银行济南高新支行取得的借款.
我公司自2016年与齐鲁银行济南高新支行签订借款合同、综合授信合同、综合授信最高额保证合同、综合授信最高额抵押合同,编号为2016年117311法授最高抵字第16014号,有效期自2016年4月18日至2019年4月17日,抵押物为房屋,房屋评估价值为1,450.
00万元,截至2018年6月30日,账面净值为4,589,429.
89元,该房屋建筑面积为1,700.
8平方米.
1,000.
00万元的借款合同编号分别为2016年117311法借字第16014-7号200.
00万元,借款期限为2017年7月20日至2018年7月19日;2016年117311法借字第16014-8号200.
00万元,借款期限为2017年9月13日至2018年9月12日;2016年117311法借字第16014-9号200.
00万元,借款期限为2017年11月6日至2018年11月5日;2016年117311法借字第16014-10号200.
00万元,借款期限为2018年4月28日至2019年4月17日;2016年117311法借字第16014-11号200.
00万元,借款期限为2018年5月9日至2019年4月17日.
2018年6月30日,子公司光路科技抵押借款200.
00万元系从齐鲁银行济南高新支行取得的借款.
光路科技自2017年与齐鲁银行济南高新支行签订借款合同、综合授信合同、综合授信最高额保证合同、综合授信最高额抵押合同,编号为2017年117311法授最高抵字第17009号,有效期自2017年4月19日至2020年4月18日,抵押物为光路科技法定代表人周丽房屋,房屋评估价值为315.
00万元,该房屋建筑面积为304.
53平方米.
200.
00万元的借款合同编号为2017年117311法借字第17009-02号,借款68期限为2018年6月5日至2019年6月4日.
2、2018年6月30日保证借款600.
00万元系本公司从齐鲁银行济南高新支行取得.
公司自2017年与齐鲁银行济南高新支行签订借款合同、保证合同.
借款合同编号分别为2017年117311法借字第17043号300.
00万元,借款期限自2017年12月4日至2018年12月3日;2017年117311法借字第17047号300.
00万元,借款期限自2018年1月9日至2019年1月2日.
注释13、应付票据及应付账款项目期末数期初数应付票据应付账款26,482,093.
4019,711,342.
60合计26,482,093.
4019,711,342.
601、应付账款项目期末数期初数应付账款26,482,093.
4019,711,342.
60合计26,482,093.
4019,711,342.
60期末余额中,账龄超过1年的重大应付款项如下:项目金额尚未结算原因威海海源网络信息有限公司2,088,000.
00货款尚未支付山东华云光电技术有限公司390,231.
00货款尚未支付青岛恒华机房设备工程有限公司238,770.
00货款尚未支付德铼通讯器件(张家港)有限公司94,420.
00货款尚未支付合计2,811,421.
00注释14、预收账款项目期末数期初数预收账款2,935,795.
961,352,104.
00合计2,935,795.
961,352,104.
00期末余额中,无账龄超过1年的大额预收款项.
注释15、应付职工薪酬项目期初数本期增加本期减少期末数一、短期薪酬960,175.
6010,779,473.
0210,327,774.
661,411,873.
96二、离职后福利-设定提存计划665,742.
69665,742.
69三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计960,175.
6011,445,215.
7110,993,517.
351,411,873.
96其中,短期薪酬列示69项目期初数本期增加本期减少期末数一、工资、奖金、津贴和补贴612,307.
399,855,262.
239,648,603.
27818,966.
35二、职工福利费145,125.
93145,125.
93三、社会保险费370,645.
95370,645.
95其中:医疗保险312,270.
54312,270.
54工伤保险23,749.
8323,749.
83生育保险34,625.
5834,625.
58四、住房公积金163,399.
51163,399.
51五、工会经费和职工教育经费347,868.
21245,039.
40592,907.
61合计960,175.
6010,779,473.
0210,327,774.
661,411,873.
96设定提存计划列示项目期初数本期增加本期减少期末数1、基本养老保险641,042.
28641,042.
282、失业保险费24,700.
4124,700.
41合计665,742.
69665,742.
69注释16、应交税费项目期末数期初数应交增值税552,082.
971,727,872.
25企业所得税7,458.
07房产税13,303.
0113,303.
01个人所得税28,200.
079,438.
23土地使用税794.
59794.
59城市维护建设税41,970.
06122,402.
85教育费附加及地方教育费附加29,978.
6187,430.
61印花税1,060.
9715,386.
17水利基金2,997.
888,743.
08合计670,388.
161,992,828.
86注释17、其他应付款项目期末数期初数应付利息43,613.
8823,881.
96应付股利361,104.
47361,104.
47其他应付款1,353,244.
5555,252.
44合计1,757,962.
90440,238.
871、应付利息项目期末数期初数短期借款应付利息43,613.
8823,881.
96合计43,613.
8823,881.
96702、应付股利项目期末数期初数应付股利361,104.
47361,104.
47合计361,104.
47361,104.
473、其他应付款按款项性质列示其他应付款项目期末数期初数个人所得税29,527.
7532,052.
44社保、公积金516.
80押金23,200.
0023,200.
00借款1,300,000.
00合计1,353,244.
5555,252.
44其他应付款中130万元借款,系光路科技因日常经营需要向非关联方王伟借款.
期末余额中,无账龄超过1年的重大应付款项.
注释18、其他流动负债项目期末数期初数委托贷款5,000,000.
00合计5,000,000.
002018年4月13日,公司与济南科技风险投资有限公司、齐鲁银行济南高新支行签订了委托贷款借款合同,金额为500万元,编号为2018年117311法委贷借字第18014号,期限自2018年4月13日至2018年10月12日.
注释19、股本项目期初数本次变动增减(+-)期末数发行新股转送股其他小计股份总数40,000,001.
0040,000,001.
00注释20、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价2,349,632.
342,349,632.
34合计2,349,632.
342,349,632.
34注释21、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积2,122,115.
142,122,115.
14合计2,122,115.
142,122,115.
1471注释22、未分配利润项目期末数期初数提取或分配比例调整前上年末未分配利润19,497,587.
2912,814,416.
15调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润19,497,587.
2912,814,416.
15加:本期归属于母公司所有者的净利润2,017,207.
9111,225,984.
01减:提取法定盈余公积353,043.
8710%提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利4,189,769.
00其他结转期末未分配利润21,514,795.
2019,497,587.
29注释23、营业收入及营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务44,233,923.
6726,345,505.
3851,813,716.
8532,308,098.
17其他业务54,583.
0446,158.
23合计44,288,506.
7126,391,663.
6151,813,716.
8532,308,098.
17注释24、税金及附加项目本期数上年同期数城市维护建设税195,044.
95274,724.
82教育费附加83,590.
71117,739.
23地方教育附加55,727.
1578,492.
81地方水利基金13,964.
7835,424.
16房产税26,606.
0228,376.
50土地使用税1,589.
181,705.
21印花税6,688.
80车船税900.
00合计376,522.
79544,051.
53注释25、销售费用项目本期数上年同期数职工薪酬3,077,658.
373,722,607.
73差旅费755,956.
651,161,715.
36业务招待费589,214.
90469,770.
20办公费104,760.
41323,831.
5772运费126,324.
48134,713.
16电话费33,989.
0353,964.
37折旧费37,208.
2736,138.
42其他8,116.
24129,840.
98合计4,733,228.
356,032,581.
79注释26、管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬2,303,217.
612,839,611.
16办公费199,306.
93535,007.
56中介服务费2,830.
19744,977.
72差旅费76,946.
79167,339.
02车辆费用93,597.
91108,085.
51业务招待费364,272.
69160,069.
98折旧费146,722.
46200,493.
35租赁费91,500.
0051,139.
73其他268,973.
0480,384.
06合计3,547,367.
624,887,108.
09注释27、研发费用项目本期数上年同期数人工费用4,992,955.
533,826,580.
54材料费用1,093,700.
89605,875.
89折旧费用121,126.
25130,033.
68其他费用492,547.
97450,666.
68合计6,700,330.
645,013,156.
79注释28、财务费用项目本期数上年同期数利息支出636,622.
79247,853.
30减:利息收入14,290.
9223,320.
66手续费11,053.
6410,897.
20汇兑损益-1,010.
1866.
25合计632,375.
33235,496.
09注释29、资产减值损失项目本期数上年同期数坏账准备737,963.
00751,722.
95合计737,963.
00751,722.
9573注释30、其他收益(一)分类明细项目本年度上年度计入当期非经常性损益的金额政府补助561,006.
721,267,891.
29合计561,006.
721,267,891.
29(二)政府补助明细项目本年度上年度与资产相关/与收益相关软件增值税退税561,006.
721,267,891.
29与收益相关合计561,006.
721,267,891.
29注:2018年1-6月公司及子公司光路科技分别收到软件增值税退税款223,722.
96元、337,283.
76元,合计收到软件增值税退税款561,006.
72元.
注释31、资产处置收益项目本期数上年同期数固定资产处置利得-6,084.
15合计-6,084.
15注释32、营业外收入(一)分类明细项目本期数上年同期数计入当期非经常性损益的金额政府补助4,400.
00104,000.
004,400.
00其他335.
41合计4,400.
00104,335.
414,400.
00(二)政府补助明细项目本期数上年同期数与资产相关/与收益相关小微企业知识产权补助4,400.
00与收益相关科技拨款4,000.
00与收益相关挂牌补助100,000.
00与收益相关合计4,400.
00104,000.
00注:2018年3月公司收到山东省济南市高新区财政局依据济财企指【2017】53号文件拨付的小微企业知识产权补助4,400.
00元.
注释33、营业外支出项目本期数上年同期数计入当期非经常性损益的金额其他34.
46287.
8134.
4674合计34.
46287.
8134.
46注释34、所得税费用(一)所得税费用表项目本期数上年同期数本期所得税费用191,332.
03761,262.
02递延所得税费用-474,112.
31-175,473.
56合计-282,780.
28585,788.
46(二)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数利润总额1,734,427.
63按法定/适用税率计算的所得税费用260,164.
14子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响109,848.
84加计扣除-652,793.
26使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用-282,780.
28注释35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目序号本期数上年同期数归属于公司普通股股东的净利润12,017,207.
912,821,567.
72非经常性损益23,710.
7183,906.
13扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3=1-22,013,497.
202,737,661.
59期初股份总数440,000,00127,100,000因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数512,900,001发行新股或债转股等增加股份数6增加股份次月起至报告期期末的累计月数71因回购等减少股份数8减少股份次月起至报告期期末的累计月数9报告期缩股数10报告期月份数1166发行在外的普通股加权平均数12=4+5+6*7/11-8*9/11-1040,000,00140,000,001基本每股收益13=1/120.
050.
07扣除非经常性损益后基本每股收益14=3/120.
050.
0775稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同.
上年度及本年度,公司不存在稀释性潜在普通股,因此稀释每股收益等于基本每股收益.
注释36、收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数往来款516.
80189,788.
88政府补助4,400.
00104,000.
00利息收入14,290.
9223,320.
66其他335.
41合计19,207.
72317,444.
95注释37、支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数往来款781,228.
20953,014.
06销售费用、管理费用5,369,785.
825,392,599.
48手续费11,053.
6410,897.
20其他34.
46287.
81合计6,162,102.
126,356,798.
55注释38、收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数借款1,300,000.
00合计1,300,000.
00注释39、现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期数上年同期数一、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润2,017,207.
912,821,567.
72加:资产减值准备737,963.
00751,722.
95固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧502,095.
88428,199.
65无形资产摊销101,014.
68101,014.
68长期待摊费用摊销37,434.
2437,434.
24处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)6,084.
15固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)635,612.
61247,919.
55投资损失(收益以"-"号填列)76递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-474,112.
31-175,473.
56递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-3,815,508.
86708,708.
49经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-17,540,663.
84-13,994,173.
10经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)6,330,925.
33-3,119,088.
83其他经营活动产生的现金流量净额-11,468,031.
36-12,186,084.
06二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额5,818,160.
877,440,825.
01减:现金的年初余额8,677,948.
4718,434,543.
60加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-2,859,787.
60-10,993,718.
592、现金和现金等价物的构成项目本期数上年同期数一、现金5,818,160.
877,440,825.
01其中:库存现金11,576.
5113,760.
88可随时用于支付的银行存款5,806,584.
367,427,064.
13可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额5,818,160.
877,440,825.
01六、合并范围的变更本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接77济南光路科技有限公司济南济南流通类企业100.
00非同一控制下企业合并公司在子公司的持股比例与表决权比例一致;无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的情况;无纳入合并范围的结构化主体.
2、重要的非全资子公司本公司报告期内无重要的非全资子公司.
(二)在合营企业或联营企业中的权益本公司报告期内无合营及联营企业.
八、与金融工具相关的风险本公司在经营活动中面临各种金融风险,主要包括信用风险、市场风险和流动性风险.
公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策,具体内容如下:(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等.

本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行,在正常经济环境下,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失.
对于客户的赊销信用风险,公司通过以下管理制度降低赊销信用风险.
对于大部分客户发货后即收款,仅对具有一定规模,信用状况良好,具有较好的长期合作关系,评估后经批准的客户,根据情况给予合理的信用额度和短期信用期限,并采取措施,由不同业务部门专人跟踪管理,确保公司整体信用风险在可控的范围内.
对于其他应收款信用风险,公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查清收管理,确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险.
1、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.

2、外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.

(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险.
本公司的政策是确保78拥有充足的现金偿还到期债务.
流动性风险由本公司财务部管理和控制,综合运用债权信用管理、各种融资途径、争取供应商较长的信用期限和信用额度,保证公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金偿还债务,防止发生流动性风险.
九、关联方关系及其交易(一)公司关联方情况1、关联方认定标准:一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
2、存在控制关系的关联方本公司的第一大股东为自然人苏英,占公司总股本的25.
68%;自然人周丽持股数量占公司总股本的16.
45%,自然人宋怀曾持股数量占公司总股本的8.
90%.
公司的实际控制人为苏英、周丽、宋怀曾.
公司无控股股东.
股东年初余额变动年末余额金额比例(%)增加减少金额比例(%)苏英10,273,38925.
6810,273,38925.
68周丽6,580,07416.
456,580,07416.
45宋怀曾3,561,8768.
903,561,8768.
90合计20,415,33951.
0320,415,33951.
033、不存在控制关系的关联方(1)持股5%以上股东及其持股情况股东持股数量持股比例(%)与公司关系济南科技风险投资有限公司8,785,50621.
96持股5%以上股东,国资控股朱风明2,789,4246.
97持股5%以上股东合计11,574,93028.
93(2)公司董事、监事、高级管理人员姓名现任职务苏英董事长秦文副董事长周丽董事、总经理李幸福董事、副总经理苗爱青董事、董事会秘书、副总经理孙东云监事会主席侯绍森监事孟庆职工代表监事宋怀曾副总经理鲁稆匀副总经理79徐朝霞财务总监(3)不存在控制关系的其他关联方企业名称注册号/统一社会信用代码与本企业的关系济南汇和信息控制工程有限公司91370100264396723H本公司董事长苏英控制的公司(持股比例69.
92%)济南海得贝海洋生物工程有限公司913701042643505575济南科技风险投资有限公司控制的公司(持股比例68.
42%)济南科信创业投资有限公司9137010058221450XF济南科技风险投资有限公司控制的公司(持股比例51.
00%)济南新合纤科技发展有限公司913701027316979640济南科技风险投资有限公司控制的公司(持股比例91.
24%)山东思恩思创业发展有限公司91370100MA3N2RAK58济南科技风险投资有限公司控制的公司(持股比例100.
00%)山东思恩思科技企业孵化器有限公司91370100MA3N2RNP9W济南科技风险投资有限公司控制的公司(持股比例100.
00%)注:其他关联方还包括本公司的关键管理人员的近亲属,主要指本公司董事、监事及高级管理人员的近亲属,包括前述人员的父母,配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹,兄弟姐妹及其配偶,年满18周岁的子女及其配偶、子女配偶的父母.
4、本公司的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七(一)在子公司中的权益.
5、本公司合营和联营企业情况本公司报告期内无合营及联营企业.
(二)关联交易情况1、关联采购与关联销售情况报告期内,本公司无关联采购与关联销售的情况.
2、关联租赁情况2012年3月12日,周丽与光路科技签订房屋无偿使用协议,将位于高新区工业南路59号财智中心3号楼的四处个人房产无偿提供给光路科技使用,使用期限5年,自2012年3月12日至2017年3月11日.
2017年3月10日,周丽与光路科技签定房屋租赁协议,对上述房屋由无偿使用变为有偿使用,年租金183,000.
00元,每半年支付一次,使用期限3年,自2017年3月12日至2020年3月11日.
3、关联担保情况(1)本公司作为担保方.
报告期内,无本公司作为担保方的情况.
(2)本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕苏英14,500,000.
002016-04-182019-04-17否周丽、陈效军3,150,000.
002017-04-192020-04-18否苏英、孟鸣岐、周丽、宋怀曾、济南3,000,000.
002017-12-042018-12-03否80光路科技有限公司苏英、孟鸣岐、周丽、宋怀曾、济南光路科技有限公司3,900,000.
002018-01-032019-01-02否苏英、孟鸣岐5,000,000.
002018-4-132018-10-12否4、关联方资金拆借情况2018年4月13日,公司与股东济南科技风险投资有限公司、齐鲁银行济南高新支行签订了委托贷款借款合同,金额为500万元,编号为2018年117311法委贷借字第18014号,期限自2018年4月13日至2018年10月12日.
5、关联方资产转让、债务重组情况报告期内,本公司无关联方资产转让、债务重组的情况.
6、关键管理人员薪酬项目本期数上年同期数关键管理人员人数1111在公司领取报酬人数99报酬总额(万元)139.
04175.
10(三)关联方应收应付款项项目名称关联方名称本期数上年同期数其他应收款宋怀曾2,000.
002,000.
00其他应收款鲁稆匀35,000.
00其他应收款侯绍森5,000.
005,000.
00其他应收款孟庆581.
00预付账款周丽7,854.
78十、股份支付本公司报告期内无需要披露的股份支付情况.
十一、承诺及或有事项(一)重要承诺事项本公司报告期内无需要披露的重要承诺事项.
(二)或有事项本公司报告期内无需要披露的或有事项.
十二、资产负债表日后事项截至本财务报告批准对外报出日,公司无需要披露的资产负债表日后事项.

81十三、其他重要事项本公司报告期内无需要披露的其他重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释注释1、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据应收账款32,696,301.
7223,290,941.
01合计32,696,301.
7223,290,941.
011、应收账款(1)按类别列示应收账款明细情况期末数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款36,329,213.
98100.
003,632,912.
2610.
0032,696,301.
72其中:账龄组合36,323,813.
9899.
993,632,912.
2610.
0032,690,901.
72关联方组合5,400.
000.
015,400.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计36,329,213.
98100.
003,632,912.
2610.
0032,696,301.
72期初数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款26,481,031.
31100.
003,190,090.
3012.
0523,290,941.
01其中:账龄组合26,475,631.
3199.
983,190,090.
3012.
0523,285,541.
01关联方组合5,400.
000.
025,400.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计26,481,031.
31100.
003,190,090.
3012.
0523,290,941.
01(2)按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内32,846,270.
425.
001,642,313.
52821-2年1,553,987.
2010.
00155,398.
722-3年98,559.
0530.
0029,567.
723-4年38,730.
0250.
0019,365.
014年以上1,786,267.
29100.
001,786,267.
29合计36,323,813.
983,632,912.
26期初数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内23,702,628.
345.
001,185,131.
421-2年674,874.
8010.
0067,487.
482-3年85,234.
1530.
0025,570.
253-4年201,985.
7350.
00100,992.
864年以上1,810,908.
29100.
001,810,908.
29合计26,475,631.
313,190,090.
30(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额442,821.
96元.
(4)应收账款期末金额前五名情况列示如下:单位名称性质关联关系金额账龄占应收款比例(%)坏账准备余额中国联合网络通信有限公司货款非关联方32,756,526.
251年以内90.
181,637,826.
311,543,389.
481-2年4.
25154,338.
952-3年1,700.
023-4年0.
01850.
01190,774.
004年以上0.
53190,774.
00河北电信设计咨询有限公司货款非关联方290,480.
004年以上0.
80290,480.
00济阳县公安局货款非关联方95,000.
004年以上0.
2695,000.
00北京诚通网元科技有限公司货款非关联方81,500.
004年以上0.
2281,500.
00山东齐鲁电讯工程有限公司货款非关联方70,000.
004年以上0.
1970,000.
00合计35,029,369.
7596.
442,520,769.
27注释2、其他应收款项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款923,853.
56313,797.
77合计923,853.
56313,797.
771、其他应收款(1)按类别列示其他应收款明细情况期末数83项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,085,656.
38100.
00161,802.
8214.
90923,853.
56其中:账龄组合1,085,656.
38100.
00161,802.
8214.
90923,853.
56单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,085,656.
38100.
00161,802.
8214.
90923,853.
56期初数项目账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款443,808.
18100.
00130,010.
4129.
29313,797.
77其中:账龄组合443,808.
18100.
00130,010.
4129.
29313,797.
77单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计443,808.
18100.
00130,010.
4129.
29313,797.
77(2)按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款期末数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内816,056.
385.
0040,802.
821-2年10.
002-3年69,000.
0030.
0020,700.
003-4年200,600.
0050.
00100,300.
004年以上100.
00合计1,085,656.
38161,802.
82期初数账龄金额计提比例(%)坏账准备1年以内174,208.
185.
008,710.
411-2年10.
002-3年69,000.
0030.
0020,700.
003-4年200,000.
0050.
00100,000.
004年以上600.
00100.
00600.
00合计443,808.
18130,010.
41(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额31,792.
41元.
(4)其他应收款款项性质分类情况84款项性质期末数期初数股权转让尾款200,000.
00200,000.
00押金、保证金623,884.
45142,000.
00个人社保、公积金43,487.
9344,090.
25备用金218,284.
0055,124.
00其他2,593.
93合计1,085,656.
38443,808.
18(5)其他应收款期末金额前五名情况列示如下:单位名称性质与本公司关系金额账龄占其他应收款比例(%)坏账准备邓达股权转让尾款非关联方200,000.
003-4年18.
42100,000.
00北京煜金桥通信建设监理咨询有限责任公司保证金非关联方200,000.
001年以内18.
4210,000.
00公诚管理咨询有限公司保证金非关联方133,283.
751年以内12.
286,664.
19浙江中通通信有限公司保证金非关联方109,200.
701年以内10.
065,460.
04中招国际招标有限公司新疆分公司保证金非关联方70,500.
001年以内6.
493,525.
00合计712,984.
4565.
67125,649.
23注释3、长期股权投资1、明细情况项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资11,290,234.
2111,290,234.
2111,290,234.
2111,290,234.
21合计11,290,234.
2111,290,234.
2111,290,234.
2111,290,234.
212、对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数济南光路科技有限公司11,290,234.
2111,290,234.
21合计11,290,234.
2111,290,234.
21注释4、营业收入、营业成本项目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务20,127,977.
138,603,560.
3325,903,290.
6411,954,417.
81其他业务54,583.
0446,158.
23合计20,182,560.
178,649,718.
5625,903,290.
6411,954,417.
81注释5、现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料85项目本期数上年同期数1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润159,802.
491,169,560.
04加:资产减值准备474,614.
37525,717.
98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧466,599.
34347,771.
78无形资产摊销101,014.
68101,014.
68长期待摊费用摊销37,434.
2437,434.
24处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)583,732.
07240,693.
72投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-427,310.
18-110,316.
04递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-3,000,731.
23-642,915.
41经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-10,871,139.
69-10,388,185.
97经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)2,879,483.
69-4,574,264.
75其他经营活动产生的现金流量净额-9,596,500.
22-13,293,489.
732、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额3,934,253.
172,846,973.
17减:现金的年初余额6,160,169.
2216,939,872.
66加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-2,225,916.
05-14,092,899.
492、现金和现金等价物的构成项目本期数上年同期数一、现金3,934,253.
172,846,973.
17其中:库存现金7,975.
801,650.
59可随时用于支付的银行存款3,926,277.
372,845,322.
58可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项86二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额3,934,253.
172,846,973.
17十五、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目本期数上年同期数非流动资产处置损益-6,084.
15越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,400.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34.
46104,047.
60其他符合非经常性损益定义的损益项目小计4,365.
5497,963.
45减:所得税影响数654.
8314,057.
32非经常性损益净额3,710.
7183,906.
13归属于少数股东的非经常性损益净额归属于公司普通股股东的非经常性损益净额3,710.
7183,906.
13扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2,013,497.
202,737,661.
59注:公司及子公司本期共收到政府补助565,406.
72元,其中软件增值税退税款561,006.
72元确认为87经常性损益;小微企业知识产权补助4,400.
00元,确认为当期非经常性损益.
(二)净资产收益率及每股收益报告期利润本期数加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润3.
100.
050.
05扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.
100.
050.
05报告期利润上年同期数加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
210.
070.
07扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.
060.
070.
07十六、公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明项目期末余额期初余额变动比例应收票据及应收账款57,717,566.
3050,532,258.
5714.
22%预付款项9,366,239.
561,596,588.
24486.
64%其他应收款1,216,814.
56466,872.
77160.
63%其他流动资产1,191,898.
9837,239.
783100.
61%递延所得税资产1,272,352.
90798,240.
5959.
39%其他非流动资产-50,000.
00-100.
00%应付票据及应付账款26,482,093.
4019,711,342.
6034.
35%预收款项2,935,795.
961,352,104.
00117.
13%应付职工薪酬1,411,873.
96960,175.
6047.
04%应交税费670,388.
161,992,828.
86-66.
36%其他应付款1,757,962.
90440,238.
87299.
32%其他流动负债5,000,000.
00--项目本期金额上期金额变动比例营业收入44,288,506.
7151,813,716.
85-14.
52%营业成本26,391,663.
6132,308,098.
17-18.
31%税金及附加376,522.
79544,051.
53-30.
79%销售费用4,733,228.
356,032,581.
79-21.
54%88管理费用3,547,367.
624,887,108.
09-27.
41%研发费用6,700,330.
645,013,156.
7933.
65%财务费用632,375.
33235,496.
09168.
53%其他收益561,006.
721,267,891.
29-55.
75%营业外收入4,400.
00104,335.
41-95.
78%所得税费用-282,780.
28585,788.
46-148.
27%投资活动产生的现金流量净额-75,875.
55-1,566,940.
81-筹资活动产生的现金流量净额8,683,109.
132,759,372.
53214.
68%项目变动原因:1、应收票据及应收账款期末较期初余额增加718.
53万元,增长14.
22%,主要系公司第一大客户中国联通内部信息化系统升级,部分省份结算流程不畅,货款支付周期延长,致使应收账款增加.

2、预付款项期末较期初余额增加776.
97万元,增长486.
64%,主要系子公司光路科技为开展市场业务,预支货款增加所致.
3、其他应收款期末较期初余额增加74.
99万元,增长160.
63%,一方面系公司为开展业务,支付的招投标保证金增加,另一方面系公司员工出差使用的备用金增加.
4、其他流动资产期末较期初余额增加115.
47万元,增长3,100.
61%,主要系公司预缴企业所得税增加所致.
5、递延所得税资产期末较期初余额增加47.
41万元,增长59.
39%,主要系期末公司可抵扣亏损和资产减值准备的可抵扣暂时性差异较期初增加所致.
6、其他非流动资产期末较期初余额减少5.
00万元,下降100%,主要系公司期初有一笔5.
00万元保函到期所致.
7、应付票据及应付账期末较期初余额增加677.
08万元,增长34.
35%,主要系公司加强现金管理,延长上游供应商货款支付周期所致.
8、预收款项期末较期初余额增加158.
37万元,增长117.
13%,主要系子公司光路科技年末项目基本结算,预收款项余额较少,而报告期开展项目较多,致使预收款增加.
9、应付职工薪酬期末较期初余额增加45.
17万元,增长47.
04%,主要系本期公司营运资金比较紧张,公司加强现金管理所致.
10、应交税费期末较期初余额减少132.
24万元,下降66.
36%,主要系本期公司营业收入减少,应交增值税相应减少.
11、其他应付款期末较期初余额增加131.
77万元,增长299.
32%,主要系子公司光路科技因日常经营需要,向非关联方自然人借款130万元所致.
12、其他流动负债期末较期初余额增加500万元,系公司因日常经营需要向关联方济南科技风险投资有限公司借款500万元所致.
8913、营业收入本期较上期减少752.
52万元,下降14.
52%,主要系公司第一大客户中国联通各省分公司进行产品入围招标及内部信息化系统升级,影响公司销售及结算进程,导致公司收入减少.

14、营业成本本期较上期减少591.
64万元,下降18.
31%,主要系本期公司营业收入减少,故营业成本相应减少.
15、税金及附加本期较上期减少16.
75万元,下降30.
79%,主要系本期公司营业收入减少,应交增值税较上期减少,因而致使税金及附加相应减少.
16、销售费用本期较上期减少129.
94万元,下降21.
54%,一方面系本期公司营业收入和销售回款减少,销售人员绩效薪酬相应减少;另一方面系公司对销售市场实行属地化管理,新设部分办事处,致使差旅费相应减少.
17、管理费用本期较上期减少133.
97万元,下降27.
41%,主要原因如下:(1)本期公司营业收入和销售回款减少,管理人员绩效薪酬相应减少;(2)上期公司因新三板挂牌支付较多中介服务费;(3)公司加大费用管控力度,致使办公费、差旅费等有所下降.
18、研发费用本期较上期增加168.
72万元,增长33.
65%,主要系公司本期加大研发投入,用于研发的人工费用及材料费用较上期增加所致.
19、财务费用本期较上期增加39.
69万元,增长168.
53%,主要系公司本期销售回款不足,为补充营运资金,公司增加借款,致使应支付的利息增加.
20、其他收益本期较上期减少70.
69万元,下降55.
75%,主要系本期公司营业收入下降,收到的软件增值税退税较上期减少所致.
21、营业外收入本期较上期减少9.
99万元,下降95.
78%,主要系上期公司收到挂牌补助10万元,而本期公司收到的政府补助大幅减少.
22、所得税费用本期较上期减少86.
86万元,下降148.
27%,一方面系本期公司营业收入下降,利润减少;另一方面系本期公司研发费用加计扣除,产生可抵扣亏损而确认递延所得税资产,致使所得税费用减少.
23、投资活动产生的现金流量净额本期较上期支出减少149.
11万元,主要系上期公司对生产中心原有SMT生产线进行了升级改造,投资155万元购置了日本松下生产的全自动模组双置件头贴片机、国产四轴双滑自动焊锡机、工业级像素光学检测仪(AOI)等设备,而本期公司并未发生相关支出.