公司清库存

绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文1绿景控股股份有限公司2016年年度报告2017年03月绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人余斌、主管会计工作负责人张能鲲及会计机构负责人(会计主管人员)张能鲲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司在本报告第四节"经营情况讨论与分析"中"九'公司未来发展的展望部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义.
2第二节公司简介和主要财务指标.
5第三节公司业务概要.
9第四节经营情况讨论与分析.
12第五节重要事项.
31第六节股份变动及股东情况.
43第七节优先股相关情况.
48第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
49第九节公司治理.
56第十节公司债券相关情况.
62第十一节财务报告.
63第十二节备查文件目录.
140绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文4释义释义项指释义内容公司\本公司\上市公司\指绿景控股股份有限公司报告期\本报告期指2016年1月1日至2016年12月31日广州天誉\控股股东指广州市天誉房地产开发有限公司佛山瑞丰指佛山市瑞丰投资有限公司恒远物业指广州市恒远物业管理有限公司花都绿景指广州市花都绿景房地产开发有限公司广西天誉指广西天誉房地产开发有限公司广州明安指广州市明安医疗投资有限公司北京明安指北京市明安医院管理有限公司南宁明安指南宁市明安医院管理有限公司西安明安指西安明安医院管理有限公司明安在线指明安在线(北京)医疗科技有限公司天瑞鸿仁指北京天瑞鸿仁医疗科技有线公司公司章程指绿景控股股份有限公司章程董事会\公司董事会指绿景控股股份有限公司董事会监事会\公司监事会指绿景控股股份有限公司监事会股东大会\公司股东大会指绿景控股股份有限公司股东大会公司章程指绿景控股股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会非公开发行\本次非公开发行指公司拟向特定对象非公开发行616,320,477股人民币普通股(A股),每股面值人民币1元发行对象\特定对象指天安人寿保险股份有限公司、上海纪辉资产管理有限公司、西藏丹巴达杰科技有限公司、余斌、西藏格桑梅朵科技有限公司、新华富时曦晓1号专项资产管理计划、共青城量能投资管理合伙企业(有限合伙)、新华富时弘景1号专项资产管理计划绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称绿景控股股票代码000502股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称绿景控股股份有限公司公司的中文简称绿景控股公司的外文名称(如有)LVJINGHOLDINGCO.
,LTD公司的外文名称缩写(如有)LjH公司的法定代表人余斌注册地址广州市天河区林和中路8号海航大厦3505房注册地址的邮政编码510610办公地址广州市天河区林和中路8号海航大厦35楼办公地址的邮政编码510610公司网址http://www.
000502.
cn电子信箱lvj@000502.
cn二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王斌胡文君联系地址广州市天河区林和中路8号海航大厦35楼广州市天河区林和中路8号海航大厦35楼电话020-22082999(转)22082969(直线)020-22082999(转)22082956(直线)传真020-22082922020-22082922电子信箱ljkgdmb@163.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点绿景控股股份有限公司证券事务部绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文6四、注册变更情况组织机构代码91440000201285073K公司上市以来主营业务的变化情况(如有)2016年12月15日公司经营范围经核准的变更登记如下:变更前:项目投资、矿产资源投资;房地产开发经营,室内外装饰装修工程,花木园林工程设计;旅游项目、高新科技产业、工农业项目和交通项目的开发.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)变更后:项目投资、医疗健康产业投资,股权投资,投资管理,资产管理,医院管理咨询,健康信息咨询;销售医疗器械Ⅰ类Ⅱ类;网络信息技术开发及服务;计算机软件的技术开发及服务,技术咨询.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)历次控股股东的变更情况(如有)2002年8月,广州恒大实业集团有限公司受让海南润达实业有限公司持有的上市公司法人股41,864,466股,成为上市公司第一大股东.
2006年7月20日,广州恒大实业集团有限公司与广州市天誉房地产开发有限公司签订《股权转让协议书》,将所持公司41,864,466股法人股转让给广州市天誉房地产开发有限公司,上述股权过户手续于2006年12月27日在中登公司深圳分公司办理完毕.
该次股权转让完成后,广州市天誉房地产开发有限公司持有公司41,864,466股股份,成为公司第一大股东.
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号新黄埔金融大厦四楼签字会计师姓名李进华、符策坚公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2016年2015年本年比上年增减2014年营业收入(元)299,501,456.
5719,764,545.
401,415.
35%61,162,317.
94归属于上市公司股东的净利润(元)32,113,399.
53-23,677,901.
67235.
63%3,262,819.
52归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)19,241,643.
18-28,508,930.
60167.
49%2,287,547.
55经营活动产生的现金流量净额203,759,698.
53-24,892,663.
44918.
55%15,381,528.
69绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文7(元)基本每股收益(元/股)0.
17-0.
13230.
77%0.
02稀释每股收益(元/股)0.
17-0.
13230.
77%0.
02加权平均净资产收益率16.
36%-12.
33%28.
69%1.
61%2016年末2015年末本年末比上年末增减2014年末总资产(元)622,771,962.
88404,699,495.
8753.
89%270,708,155.
44归属于上市公司股东的净资产(元)212,290,321.
34180,176,921.
8117.
82%203,830,058.
26七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入3,687,753.
024,346,642.
036,926,455.
16284,540,606.
36归属于上市公司股东的净利润-15,178,933.
19-8,005,224.
61-11,453,797.
7466,751,355.
07归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-15,625,481.
02-17,701,800.
11-14,209,319.
1966,778,243.
50经营活动产生的现金流量净额-19,649,437.
60-19,771,791.
81-24,791,375.
95267,972,303.
89上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2016年金额2015年金额2014年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减6,591,058.
184,695,189.
56-185,489.
72处置固定资产、长期绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文8值准备的冲销部分)股权投资计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费5,368,124.
77295,948.
321,707,503.
61分成收益及应收利息净额除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益636,043.
7586,000.
00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,496,195.
07除上述各项之外的其他营业外收入和支出126,726.
202,246.
11163,957.
21其他减:所得税影响额1,096,928.
095,822.
50186,161.
58少数股东权益影响额(税后)5,249,463.
53242,532.
56524,537.
55合计12,871,756.
354,831,028.
93975,271.
97--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文9第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号--上市公司从事房地产业务》的披露要求报告期内,公司按照发展战略,继续进行退出房地产行业及转型医疗服务业.
(一)房地产及物业管理业务公司主要从事房地产开发及物业管理业务,所开发的项目主要在广州市花都区、佛山市顺德区及广西南宁市等地,目前公司房地产已无新开发及待开发项目,也没有土地储备.
2016年,房地产市场房价普遍上涨,全年成交规模创历史新高,城市分化态势延续.
各地政府密集出台调控政策.
公司在房地产行业中属于中小型企业,且因公司处于转型期,公司主要房地产业务以去库存为主.
报告期内,公司加大了存货销售力度,去库存情况良好.
报告期内,公司继续对原有房地产项目公司进行了清理,海南欣融贸易有限公司、广西天誉房地产开发有限公司分别完成了工商注销手续.
(二)公司转型医疗服务行业公司转型医疗行业是出于看好医疗服务行业的发展前景和增长动力,近年来,国家相继出台多个政策文件,鼓励引导社会资本进入医疗服务领域,支持民营资本办医院.
2016年底,国务院印发"十三五"卫生与健康规划:明确大力发展社会办医.
鼓励社会力量兴办健康服务业,放宽社会力量举办医疗机构的服务领域要求,支持社会力量以多种形式参与健康服务.
鼓励社会力量发展儿科等资源稀缺及满足多元需求的服务,大力推动医师多点执业.
培育健康医疗大数据应用新业态.
加快发展商业健康保险.
鼓励企业和个人通过参加商业保险及多种形式的补充保险解决基本医保之外的需求等等.
经修订,公司本次非公开发行股票数量为616,320,477股.
发行对象分别是天安人寿保险股份有限公司、上海纪辉资产管理有限公司、西藏丹巴达杰科技有限公司、余斌、西藏格桑梅朵科技有限公司、新华富时曦晓1号专项资产管理计划、共青城量能投资管理合伙企业(有限合伙)、新华富时弘景1号专项资产管理计划.
本募集资金总额为671173万元,本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后拟用于投资以下项目:序号项目名称投资总额(万元)使用募集资金(万元)1北京明安儿童医院建设项目169,500.
00169,500.
001.
1北京儿童医院集团儿童肿瘤中心建设项目95,800.
0095,800.
001.
2北京儿童医院集团儿童遗传病中心建设项目73,700.
0073,700.
002儿童健康管理云平台建设项目103,291.
00103,291.
003肿瘤精准医学中心建设项目195,305.
00168,028.
004南宁明安医院建设项目210,000.
00210,000.
00绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文105医疗健康数据管理平台建设项目10,000.
0010,000.
00合计688,096.
00660,819.
00报告期内,公司基本完成了非公开发行募投项目的前置审批工作,公司本次非公开发行股票申请材料已经报中国证监会并于2017年1月10日被证监会受理.
截止报告期末,公司转型医疗服务行业的进展情况如下:1、公司与多家医院、机构及公司确立战略合作关系包括:北京儿童医院、南宁市第一人民医院、深圳市儿童医院、北京市儿科研究所、北京安好时代科技发展有限公司、北京联创兄弟科技发展有限公司、深圳前海达闼科技有限公司、苏州艾达康医疗科技有限公司、中移动通信有限公司政企客户分公司;天安人寿保险股份有限公司、上海纪辉资产管理有限公司、共青城量能投资管理合伙企业(有限合伙);日中经济文化交流发展基金会、医疗情报推进机构(日本)、GXMedicalServicesLLC.
NewcareCorporation、澳大利亚圣云仙医疗管理有限公司、MountSinaiInternational,LLC及中国亚洲发展协会海外合作委员会等等.
2、积极推动了上市公司层面由地产向医疗服务行业的转型,包括:(1)公司已经完成经营范围及《公司章程》的变更,经营范围由原来的房地产开发经营变更为医疗健康产业投资,医院管理咨询,健康信息咨询,医疗健康产业投资等;(2)逐步完成公司董事会成员的改组,目前董事会成员中,由医疗团队管理人员担任的董事有路强、陈玉峰、孙彦安;独立董事张在强先生是医学专业人士,担任北京天坛医院神经内科中心神经肌肉遗传病科主任;(3)组建了医疗管理经营新团队,伴随转型,公司已经逐步引入了医疗投资和医院管理方面的专业人才,2016年11月21日、2016年12月6日,公司董事会分别聘任路强先生为公司总经理、张能鲲先生为公司财务总监.
截止2016年末,公司医疗团队共有141人,团队具有丰富的医疗服务行业从业经验,未来还将继续引入医疗方面的专业人才;(4)优化完善了公司组织架构,为公司下一步的业务开展提供有力的组织保障,在公司总裁办公室设四个专业委员会:投资决策委员会、医疗管理委员会、招标采购委员会和专家咨询委员会.
3、各募投项目的进展情况如下:(1)完成北京明安儿童医院建设项目的前期准备工作:与北京经开投资开发股份有限公司的全资子公司北京经开光谷置业有限公司就北京明安拟受让国际企业大道III项目的部分房产事项签订了《房产购买意向协议》,确定了北京明安儿童医院未来地址.
(2)南宁明安医院项目于2015年11月27日完成了医院项目用地的竞拍.
于2016年2月23日已经取得了广西壮族自治区卫生和计划生育委员会做出的《设置医疗机构批准书》;南宁市发展和改革委员会于2016年3月3日做出的《关于南宁明安医院(中国-东盟跨国医疗合作平台)项目核准的批复》.
2016年9月2日,南宁明安医院建设项目正式开工,2016年10月25日,完成场地平整;2016年11月15日,开挖基坑;其他工作仍在继续推进中.
(3)肿瘤精准医学中心项目拟建设19家运营服务中心;建设运营8家较大规模的医疗服务中心.
计划建设的肿瘤精准医疗健康管理平台以及医学研发平台已经取得朝阳区发改委批复的《项目备案通知书》;计划构建包括南宁、广州等在内的8家肿瘤精准医疗服务中心,其中:南宁和广州已获得全套批文.
北京市明安医院管理有限公司参加了中国医学科学院肿瘤医院《城市癌症早诊早治课题》之随访平台服务采购项目的投标,2016年12月中标作为肿瘤领域突破口的城市癌症早诊早治随访平台项目并完成签约,获得未来2年的建设和运营权.
合同总金额1100万,目前已获得了首笔项目付款495万;(4)儿童健康云平台项目:初步建立了儿童健康管理云平台的技术支持体系,构建了产品、运营和客户服务体系;通过与中国移动、部分省级儿童医院的合作,拓展业务渠道,深化与优质医疗资源的合作绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文11关系;初步形成了以健康咨询、重大疾病绿色通道、在线挂号、健康视频与资讯服务等为内容的儿童健康服务产品体系.
(5)知识产权方面:已经取得明安医疗医院随访系统、明安医疗运营系统、明安医疗儿童健康平台、明安医疗统一用户管理系统、明安医疗工单系统、明安医疗微信公众号对接系统六个计算机软件著作权.
4、公司进一步确立了转型后以儿童、肿瘤、心血管为重心的医疗产业战略布局.
为打造高端心血管专业医院管理品牌,公司拟在全国范围内以新建、收购、合作的方式建立心血管病专科医疗网络,连锁化开展心血管病医疗服务,并以此为基础,构建心血管病远程医疗平台;依托潜在股东的商业保险资源,创新产品,开展全疾病周期健康管理服务.
目前已经完成的工作有:依托澳大利亚圣云仙私立医院的心血管医疗管理资源,引进国内外顶尖专家,提供整套医院管理体系标准,成立北京明安圣云仙医院管理有限公司,在心血管病的预防、治疗、康复等领域进行全面合作.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期投资"北京明安云谷信息技术有限公司"股权合并增加固定资产本期出售'烟台燕京国际医院有限公司"股权减少无形资产本期购买软件使用权增加在建工程本期投资建设南宁明安医院前期工程开发费用增加开发支出明安在线(北京)医疗科技有限公司中国移动儿童健康产品项目支出增加2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求报告期内,因转型医疗服务行业的需要,公司原有的核心管理团队及关键技术人员均发生了重大变化,公司董事会重新聘任了总经理及财务总监,增补了董事;公司根据业务转型的需求招聘了包括市场总监、医院院长等中高端管理人才,以及采购主管、产品经理、市场经理等核心业务人员,组建了经验较为丰富、人员综合素质较高的医疗管理团队.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文12第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内,公司各项日常经营工作按年初拟定的经营计划有续展开,房地产业务的工作重点仍是去库存.
本报告期实际结转销售面积18130平方米,主要为绿景·誉晖花园1041平方米(其中:商铺790平方米、住宅142平方米、车位109平方米);金碧御水山庄17089平方米(其中:低层住宅16603平方米、车位486平方米).
实现营业收入29950.
15万元,比上年同期增长1415%;实现营业利润5168.
34万元,比上年同期增长315%.
实现归属于母公司所有者的净利润3211.
34万元.
本报告期业绩扭亏为盈的原因是:根据公司退出房地产行业、转型医疗服务的发展战略,公司根据市场情况加大了房地产存货的销售力度,本报告期可确认的销售收入较去年同期大幅增加.
报告期内,公司非公开发行各项工作继续推进.
2016年11月21日,公司董事会第二十一次会议审议通过了《绿景控股股份有限公司非公开发行股票预案(三次修订稿》等相关议案,公司向天安人寿保险股份有限公司、上海纪辉资产管理有限公司、西藏丹巴达杰科技有限公司、余斌、西藏格桑梅朵科技有限公司、新华富时曦晓1号专项资产管理计划、共青城量能投资管理合伙企业(有限合伙)、新华富时弘景1号专项资产管理计划等认购对象非公开发行股票616,320,477股,募集资金总额为671,173万元,扣除发行费用后将投入北京明安儿童医院、儿童健康管理云平台、肿瘤精准医学中心、南宁明安医院及医疗健康数据管理平台等五个募投项目.
报告期内,公司基本完成了非公开发行募投项目的前置审批工作,公司本次非公开发行股票申请材料已经报中国证监会并于2017年1月10日被证监会受理.
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求目前,公司房地产存货已经基本销售完毕,仅剩余部分车位及少数商铺.
公司目前无土地储备,亦无正在开发及待开发房地产项目.
二、主营业务分析1、概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成单位:元2016年2015年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计299,501,456.
57100%19,764,545.
40100%1,415.
35%分行业绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文13房地产业(房产销售)279,370,651.
8393.
28%6,820,608.
5034.
51%3,995.
98%房地产业(物业管理)13,965,272.
704.
66%11,988,279.
5660.
66%16.
49%医疗咨询服务6,165,532.
042.
06%955,657.
344.
83%545.
16%分产品誉晖花园6,041,895.
242.
02%241,000.
001.
22%2,407.
01%金碧御水山庄273,328,756.
5991.
26%334,608.
501.
68%81,586.
14%物业管理13,965,272.
704.
66%11,988,279.
5660.
66%16.
49%医疗咨询服务6,165,532.
042.
06%955,657.
344.
84%545.
16%东山华庭0.
000.
00%1,000,000.
005.
06%天誉江南花园0.
000.
00%5,245,000.
0026.
54%分地区华南地区293,335,924.
5397.
94%18,808,888.
0695.
16%1,459.
56%华北地区6,165,532.
042.
06%955,657.
344.
84%545.
16%(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业房地产业(房产销售)279,370,651.
83122,842,609.
5356.
03%3,996.
00%3,716.
39%3.
22%分产品金碧御水山庄273,328,756.
59117,593,907.
2656.
98%81,586.
00%--43.
02%分地区华南地区293,335,924.
53135,556,562.
1053.
79%1,460.
00%1,002.
21%19.
18%注:毛利率相比上年同期下降较大的原因为:去年同期,金碧御水山庄实现营业收入33.
46万元,全部为租赁收入.
本报告期实现营业收入27332.
88万元,其中租赁收入34.
14万元,占比0.
12%;房产销售收入27298.
74万元,占比99.
88%.
本报告期营业收入业务结构较去年同期发生重大变化.
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文14(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入√是否行业分类项目单位2016年2015年同比增减房地产业销售量营业收入元279,029,228.
576,820,608.
53,990.
97%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用根据市场情况,加大了销售力度,房产销售情况好于上年.
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况√适用不适用是房地产业公司报告期内已签订的《商品房买卖合同》业主已经支付房款并收楼.
其中涉及关联交易的事项已按相关规定审议并披露.
(5)营业成本构成行业分类行业分类单位:元行业分类项目2016年2015年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重房地产行业135,556,562.
1098.
27%12,298,669.
6398.
46%1,002.
21%医疗行业2,381,609.
801.
73%192,619.
101.
54%1,136.
43%说明(6)报告期内合并范围是否发生变动√是否与上年度报告相比,本年度新纳入财务报告合并范围的公司有:北京明安儿童医院有限公司、石家庄明安门诊部有限公司、明安肿瘤医院有限公司、明安数据有限公司、明安在线(北京)医疗科技有限公司、北京明安远程医疗技术有限公司、深圳市明安医院管理有限公司、北京泛海鸿陆科技有限公司、北京泛海明阳文化传播有限公司、北京明安血液病医院有限公司.
下述公司自转让手续或注销手续完成之日起不再纳入合并范围:海南欣融贸易有限公司于2016年8月完成注销且截至注销日一直处于停业状态.
烟台燕京国际医院有限公司于2016年9月转让给非关联方,合绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文15并其2016年1-9月损益表和现金流量表.
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)272,834,952.
38前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例91.
09%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例8.
13%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1A171,774,952.
3857.
35%2B31,502,857.
1410.
52%3C27,080,952.
389.
04%4D24,345,714.
298.
13%5E18,130,476.
196.
05%合计--272,834,952.
3891.
09%主要客户其他情况说明√适用不适用其中客户D为广州市天誉房地产开发有限公司,是公司控股股东,其他客户与公司不存在关联关系.
公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户不存在直接或者间接拥有权益等.
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)86085407.
00前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例70.
01%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1A72,600,807.
0059.
04%2B4,438,404.
003.
61%3C3,864,048.
003.
14%绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文164D2638700.
002.
15%5E2543448.
002.
07%合计--86085407.
0070.
01%主要供应商其他情况说明适用√不适用3、费用单位:元2016年2015年同比增减重大变动说明销售费用386,136.
98599,086.
22-35.
55%本年减少了园林绿化改造费用管理费用79,482,238.
8629,849,230.
09166.
28%公司拟非公开发票股票募集现金投资医疗服务产业,根据募投项目需要在项目所在地设立了公司、租用了办公场所、招聘了相关专业人员,至本报告期管理费用较上年度大幅增加财务费用-1,199,862.
29-277,337.
34-332.
64%本报告期利息收入增加4、研发投入√适用不适用本研发项目是中国移动儿童健康产品项目,专门针对儿童健康设计开发的健康服务类应用,旨在为0-14岁儿童提供基础的育儿指导、心理健康、成长辅助、健康保障相关的服务;是基于移动终端,面向中国移动项目涉及的儿童家长提供的儿童健康信息、疫苗提醒、电话医生、重疾绿通、重疾保险的信息服务产品.
该项目2016年07月立项实施,预计2017年底完成.
截止2016年12月完成了预计任务:项目系统概要设计、H5客户端设计、运营系统开发、H5客户端开发;本研发项目目标有二,一是建设儿童健康管理云平台的基础服务,二是通过中国移动的合作实现拓展客户渠道并积累终端客户的目标.
本研发项目目前进展顺利,形成了儿童健康管理云平台在儿童健康信息、常用健康工具、基本健康咨询服务和健康保障方面的基础服务能力.
同时,在与中国移动的合作中,拓展并构建客户渠道和积累终端客户,通过与现有中国移动构建的平台,充分挖掘中国移动的巨大用户群,实现积累公司儿童健康管理云平台终端客户.
公司研发投入情况2016年2015年变动比例研发人员数量(人)90绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文17研发人员数量占比4.
17%0.
00%研发投入金额(元)4,739,183.
350.
00研发投入占营业收入比例1.
58%0.
00%研发投入资本化的金额(元)0.
000.
00资本化研发投入占研发投入的比例100.
00%0.
00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因√适用不适用研发立项是绿景控股在2016年04月新成立的明安在线(北京)医疗科技有限公司的立项,与上年相比均为新增;因此,研发投入与营业收入占比没有同期可比性.
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明√适用不适用明安在线(北京)医疗科技有限公司2016年研发项目为充分调研且立项之后实施之项目,按照相关制度规定,全部进行资本化研发支出处理.
5、现金流单位:元项目2016年2015年同比增减经营活动现金流入小计320,541,910.
3659,136,919.
18442.
03%经营活动现金流出小计116,782,211.
8384,029,582.
6238.
98%经营活动产生的现金流量净额203,759,698.
53-24,892,663.
44918.
55%投资活动现金流入小计246,967,347.
7223,109,220.
08968.
70%投资活动现金流出小计322,932,213.
0184,939,005.
09280.
19%投资活动产生的现金流量净额-75,964,865.
29-61,829,785.
0122.
86%筹资活动现金流入小计100,000,000.
00153,600,000.
00-34.
90%筹资活动产生的现金流量净额100,000,000.
00153,600,000.
00-34.
90%现金及现金等价物净增加额227,794,833.
2466,877,551.
55240.
61%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用1、经营活动产生的现金流入大幅增加的原因是房地产销售,收到的销售回款;2、经营活动产生的现金流出增加的原因是缴纳税费增加,人员扩招引起的人力成本增加;绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文183、经营活动产生的现金流量净额大幅增加原因是房地产销售收到的回款;4、投资活动产生的现金流入大幅增加的原因是收回购买理财产品的本金,绿景矿业公司注销及转让烟台燕京公司股权;5、投资活动产生的现金流出大幅增加的原因是建立子公司和支付理财产品本金;6、筹资活动现金流入减少是因为按与天安人寿的协议约定,2015年收到1.
5亿,2016收到1亿.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用不适用金碧御水山庄房地产销售结转成本11759.
39万,计提未缴土地增值税4244.
94万,计提未缴企业所得税833.
48万.
三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益11,307,381.
3721.
83%主要系转让烟台燕京国际医院70%股权取得的投资收益和杏坛合作开发项目分成收益及利息净收益否资产减值-2,459,074.
86-4.
75%收回"佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心"其他应收款.
坏账准备转回否营业外收入2,929,711.
255.
66%主要为广西天誉本期收到退税款否营业外支出2,815,251.
215.
44%主要为捐赠支出否四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位:元2016年末2015年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金347,302,938.
0355.
77%114,124,018.
1328.
20%27.
57%金碧御水山庄商品房销售回款和天安人寿支付履约保证金应收账款5,124,013.
220.
82%1,728,510.
440.
43%0.
39%存货30,951,394.
244.
97%154,073,654.
3238.
07%-33.
10%金碧御水山庄商品房销售成本结转绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文19长期股权投资16,845,280.
542.
70%345,392.
030.
09%2.
61%固定资产28,894,639.
584.
64%31,354,218.
387.
75%-3.
11%在建工程25,561,364.
864.
10%497,648.
620.
12%3.
98%预付账款148,752,52823.
89%74,614,305.
7418.
44%5.
45%开发支出4,739,183.
350.
76%0.
76%开发中国移动儿童健康产品项目2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况不存在五、投资状况1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度42,840,000.
0043,500,000.
00-1.
52%2、报告期内获取的重大的股权投资情况√适用不适用单位:元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)北京明安儿童医院有限公司儿科医疗服务新设100.
00%自有无长期无2016年03月16日完成工商过户登记-26,130.
00否2016年01月09日《绿景控股股份有限公司关于北京市明安医院管理有限公司对外投资绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文20公告》(2016-002);巨潮资讯网、《证券时报》B8、《中国证券报》B027石家庄明安门诊部有限公司诊疗服务,健康咨询新设100.
00%自有无长期无2016年03月24日完成工商过户登记-32,757.
00否明安肿瘤医院有限公司肿瘤医疗服务、器械销售、咨询新设100.
00%自有无长期无2016年04月1日完成工商过户登记0.
00否2016年03月30日《绿景控股股份有限公司关于北京市明安院管理有限公司子公司设立完成的公告》(2016-019);巨潮资讯网、《证券时报》B42、《中国证券报》B007明安数据有限公司数据处理,互联网信新设15,000,000.
00100.
00%自有无长期无2016年04月05日完-430,260.
95否2016年04月15日《绿景控股股份有限绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文21息服务成工商过户登记公司关于北京市明安院管理有限公司子公司设立完成的公告》(2016-019);巨潮资讯网、《证券时报》B42、《中国证券报》B007明安在线(北京)医疗科技有限公司技术开发咨询,健康咨询新设10,000,000.
00100.
00%自有无长期无2016年04月1日完成工商过户登记-2,954,013.
86否2016年01月09日《绿景控股股份有限公司关于北京市明安医院管理有限公司对外投资公告》(2016-002);巨潮资讯网、《证券时报》B8、《中国证券报》B027北京明安远程技术开发咨询新设51.
00%自有北京世纪金航长期无2016年06月-5,941.
50否绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文22医疗技术有限公司服务医院管理有限公司16日完成工商过户登记深圳市明安医院管理有限公司技术开发咨询服务新设100.
00%自有无长期无2016年03月09日完成工商过户登记0.
00否北京泛海鸿陆科技有限公司技术开发咨询转让信息技术新设20,000.
0070.
00%自有无长期无2016年05月18日完成工商过户登记-5,835.
19否北京泛海明阳文化传播有限公司组织文化艺术交易、会议服务、技术开服务咨询新设20,000.
0070.
00%自有无长期无2016年05月18日完成工商过户登记-5,919.
89否北京明心肿瘤医院管理有限公司肿瘤医疗服务新设1,000,000.
0049.
00%自有北京新安医疗管理咨询有限公司长期无2016年03月24日完成工商过户登记-371,163.
57否颐健科技(北京)有限公司技术开发,咨询服务,健康管理、咨询新设1,800,000.
0030.
00%自有源石创业投资(北京)有限公司,北京力达正宁投资管理有限责任公司,北京颐师长期无2016年6月1日-186,667.
95否2016年06月03日《关于投资设立颐健科技(北京)有限公司(暂定名)的公告》(2016-030);巨潮绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文23堂医疗科技有限公司资讯网、《证券时报》B59、《中国证券报》B038北京明安圣云仙医院管理有限公司医院管理,技术开发转让咨询推广新设50.
00%自有澳大利亚圣云仙医疗管理有限公司,北京爱明医疗投资管理有限公司长期无2016年8月29日完成工商过户登记0.
00否北京明安血液病医院有限公司医疗服务;肿瘤科医疗服务;批发药品;医院管理等新设100.
00%自有无长期无2016年03月16日完成工商过户登记0.
00否2016年01月09日《绿景控股股份有限公司关于北京市明安医院管理有限公司对外投资公告》(2016-002)巨潮资讯网、《证券时报》B8、《中国证券报》绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文24B027北京明安云谷信息技术有限公司技术开发推广咨询、技术服务;数据处理新设15,000,000.
0030.
00%自有北京图凌科技有限公司,北京惠育医疗科技有限公司,北京力达正宁投资管理有限责任公司长期无2016年06月01日完成工商过户登记-390,817.
94否2016年06月03日《绿景控股股份有限公司关于投资设立北京明安云谷信息技术有限公司(暂定名)的公告》(2016-29)巨潮资讯网、《证券时报》B59、《中国证券报》B038合计----42,840,000.
000.
00-4,409,507.
85------3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、金融资产投资(1)证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
(2)衍生品投资情况适用√不适用绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文25公司报告期不存在衍生品投资.
5、募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况√适用不适用交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引山东东方海洋科技股份有限公司、烟台市兆瑞投资中心(有限合伙)烟台燕京国际医院有限公司70%股权2016年07月11日1,400本次股权转让将增加公司2016年度归属于上市公司股东的净利润约为300万元.
本次股权转让本次交易的交易价格以立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告(信会师报字[2016]否无是是2016年07月12日《绿景控股股份有限公司关于控股子公司出售资产的公告》(2016-034)—证券时报B30、《中国绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文26完成后,将导致公司合并报表范围变更.
第115406号)为依据,由交易双方协商确定.
证券报》B043、巨潮资讯网七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润广州市花都绿景房地产开发有限公司子公司房地产开发80,000,000.
00209,554,964.
90139,741,088.
71273,736,523.
5698,087,795.
3689,749,926.
75广州市恒远物业管理有限公司子公司物业管理服务600,000.
006,206,682.
38-23,967,588.
6514,513,078.
65-927,480.
71-576,995.
88广西天誉房地产开发有限公司子公司房地产开发2,000,000.
005,225,775.
975,206,986.
860.
00-493,438.
571,194,154.
90佛山市瑞丰投资有限公司子公司房地产开发2,000,000.
0055,379,984.
1851,875,794.
416,041,895.
249,613,368.
829,031,551.
65广州市明安医疗投资有限公司子公司医疗投资10000000423,188,213.
06-41,711,821.
570.
00-31,435,814.
14-31,467,100.
71北京市明安医院管理有限公司子公司医院管理等10,000,000.
00228,260,025.
64-23,994,885.
540.
00-33,993,056.
34-33,992,901.
55南宁市明安医院管理有限公司子公司医院管理等10000000176,152,739.
926,982,163.
300.
00-2,175,445.
03-2,931,219.
44西安明安医院管理有限公司子公司医院管理等10,000,000.
000.
00-24,138.
370.
00-17,047.
87-17,047.
87北京天瑞鸿子公司技术开发、1350000017,546,192.
211,865,192.
20.
00-24,907.
92-24,907.
92绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文27仁医疗科技有限公司技术咨询及转让、医疗器材、眼镜等33北京儿童医院集团有限公司子公司健康管理、健康咨询等100,000,00026,985,057.
7824,989,709.
315,805,776.
921,811,685.
131,791,637.
96北京天地林泽投资管理有限公司子公司投资咨询、技术咨询、企业管理咨询等15,000,000.
004,802,298.
554,802,298.
550.
00-1,058,717.
77-3,058,717.
77北京上林天成科技发展有限公司子公司技术开发、技术咨询及转让、计算机软硬件等10,000,000.
00564,555.
27556,991.
490.
00-136,929.
06-136,929.
06北京北儿康健视听科技有限公司子公司眼光配镜、销售眼镜7,000,000229,157.
44188,347.
70359,755.
12-751,939.
78-751,543.
77河北北童医药有限公司子公司医疗器械销售、技术咨询服务3,000,000.
0046,736.
3546,736.
350.
00-277.
14-277.
14北京泛海明阳文化传播有限公司子公司组织文化艺术交易、会议服务、技术开服务咨询1,000,000.
0011,543.
0111,543.
010.
00-8,456.
99-8,456.
99北京泛海鸿陆科技有限公司子公司技术开发咨询转让信息技术1,000,000.
0011,664.
0111,664.
010.
00-8,335.
99-8,335.
99北京明安儿童医院有限公司子公司儿科医疗服务10,000,000.
000.
00-26,130.
000.
00-26,130.
00-26,130.
00石家庄明安门诊部有限公司子公司诊疗服务,健康咨询10,000,000.
0038,500.
00-32,757.
000.
00-32,757.
00-32,757.
00明安肿瘤医院有限公司子公司肿瘤医疗服务、器械销售、咨询50,000,000.
000.
000.
000.
000.
000.
00明安数据有限公司子公司数据处理,互联网信息服务10000000014,609,554.
0514,569,739.
050.
00-430,260.
95-430,260.
95绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文28明安在线(北京)医疗科技有限公司子公司技术开发咨询,健康咨询1000000007,973,886.
757,045,986.
140.
00-2,954,013.
86-2,954,013.
86北京明安远程医疗技术有限公司子公司技术开发咨询服务10,000,000.
000.
00-11,650.
000.
00-11,650.
00-11,650.
00深圳市明安医院管理有限公司子公司医院管理等10,000,000.
000.
000.
000.
000.
000.
00报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京明安儿童医院有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司石家庄明安门诊部有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司明安肿瘤医院有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司明安数据有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司明安在线(北京)医疗科技有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司北京明安远程医疗技术有限公司新设明安在线(北京)医疗科技有限公司持股51%深圳市明安医院管理有限公司新设广州市明安医疗投资有限公司全资子公司北京泛海鸿陆科技有限公司新设北京儿童医院集团有限公司全资子公司北京泛海明阳文化传播有限公司新设北京儿童医院集团有限公司全资子公司北京明安血液病医院有限公司新设北京市明安医院管理有限公司全资子公司,税务已注销、工商注销中烟台燕京国际医院有限公司出售2016年9月转让给非关联方,会计合并范围内发生变化海南欣融贸易有限公司注销2016年8月注销广东绿景矿业资源投资有限公司注销2015年12月注销主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文29九、公司未来发展的展望(一)公司未来发展战略公司正在退出房地产转型医疗服务行业,根据公司战略发展规划,公司制订了本次发行后的公司短期目标即:建立覆盖全国的儿童互联网分级诊疗体系和健康管理平台、建立覆盖全国的肿瘤精准医疗和健康管理服务体系、建立国家级儿童遗传病研究、诊断、治疗中心以及儿童遗传信息数据库、建立基于管理式医疗的医疗与保险合作体系.
公司业务转型后的长期战略规划第一阶段:搭建公立医院与民营投资机构合作办医的平台、搭建医疗与商业健康保险深度融合的平台、搭建利用互联网手段落实分级诊疗的平台、搭建汇聚医疗行业顶级人才的平台、搭建医疗服务领域国际化交流的平台.
第二阶段:通过与知名医院建立的合作平台构建新型医疗服务体系、通过收购各级医院构建多层次的医疗服务体系、通过收购优质资产完善医疗服务产业链布局.
第三阶段:通过深度参与公立医院混合所有制改革及新型医疗服务体系,形成以管理半径和服务半径相互支持、资源共享的战略布局、通过各级医院构建的多层次医疗体系,形成完善的分级诊疗网络、通过新型医疗服务体系及大健康数据平台,形成目标人群的医疗健康大数据库.
(二)下一年度公司经营计划1、全力推进公司非公开发行工作.
2、充实公司优质医疗项目,通过促进现有医疗业务发展和外延式收购优质医疗资产,提升公司盈利能力;3、根据公司转型医疗服务行业需要,强化内部管理,构建并完善相应的内部控制制度、管理流程,继续加强管理体系的建设.
4、基于医疗体系的布局,结合健康保险产品,筹备健康管理公司,提供健康管理服务.
5、依照公司总体战略目标的思路,整合公司资产,继续清理库存商品,促进花都金碧御水山庄和顺德誉晖花园车位等的销售.
(三)可能面对的风险1、本次非公开发行的审批风险:本次非公开发行股票尚需取得中国证监会的核准,能否取得中国证监会的核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性.
2、公司业务转型的风险:本次非公开发行以后,公司将全面转型医疗服务行业.
医疗服务行业对公司来说是一个全新的行业,虽然公司自筹划转型以来已经组建了专业的医疗投资和医院管理团队,并与多家知名公立医院、医院管理集团(联盟)、互联网医疗企业、海外医疗机构或团体达成战略合作关系,期望在业务转型初期借助合作机构的力量迅速提升自身医疗服务能力,但公司毕竟是医疗服务行业的新进入者,需要从头做起,建立公司的品牌、文化、规章制度,团队的充分融合和高效协作也需要一个过程,是否能够顺利度过转型期,实现公司的长期战略规划,存在一定的风险.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文303、短期业绩下滑的风险:2016年度,公司通过存量房地产项目销售实现了公司盈利,但公司已经没有土地储备和开发项目,房地产方面没有持续盈利能力;公司战略转型医疗服务行业,而募集资金投资项目的效益产生尚需经历一定的培育周期,公司业务转型前期投入较大以及效益实现滞后的情况有可能导致公司短期业绩出现下滑.
4、募集资金投资项目实施效果不达预期的风险:实施本次募集资金投资项目对任何一个企业来说都将是一个挑战.
为更好的实施业务转型,弥补公司存在的经验不足,公司与包括北京儿童医院在内的多家国内知名公立医院建立的紧密的战略合作关系;与业内资深人士共同搭建了儿童、肿瘤、心血管病方向的医疗资源整合平台;组建了以知名公立医院院长为核心成员的专家委员会;为每个募集资金投资项目的实施寻找强有力的合作机构,比如儿童健康管理云平台项目与中国移动的合作、北京儿童医院集团儿童遗传病中心与北京市儿科研究所的合作等.
即使如此,公司最终建设和经营好本次募集资金投资项目,公司自身业务团队的招募和融合、募集资金投资项目的建设和运营、外部合作机构的支持力度和持续时间都存在不确定性,虽然公司有业务转型的战略规划和强大决心,也做了积极的努力,但募集资金投资项目依然存在实施效果不达预期的风险.
5、政策风险:从我国医疗体系的发展方向来看,鼓励社会资本办医是解决现行医疗体系弊端的必然途径.
即便如此,在公司业务转型过程中,依然有可能受到国家对社会资本办医、公立医院与社会资本合作办医的相关政策变动影响,存在一定的政策风险.
十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2016年03月22日实地调研机构http://www.
cninfo.
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cn/information/companyinfo_n.
htmlfulltextszmb0005022016年03月16日实地调研机构http://www.
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com.
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htmlfulltextszmb0005022016年09月01日实地调研机构http://www.
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cn/information/companyinfo_n.
htmlfulltextszmb000502接待次数3接待机构数量4接待个人数量0接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文31第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用√不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况1、经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具标准无保留意见的《审计报告》确认,2016年度本公司实现归属于母公司所有者净利润32,113,399.
53元(合并会计报表数据),未分配利润-52,728,348.
26元(母公司会计报表数据).
因此,公司拟本年度不进行利润分配,也不以资本公积转增股本.
2、公司近3年(含报告期)未以现金方式分红,亦未以资本公积金转增股本.
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2016年0.
0032,113,399.
530.
00%0.
000.
00%2015年0.
00-23,677,901.
670.
00%0.
000.
00%2014年0.
003,262,819.
520.
00%0.
000.
00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文32股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺广州市天誉房地产开发有限公司股份减持承诺绿景控股股份有限公司股票自2015年3月2日起停牌至今.
鉴于近期股票市场的非理性波动,基于对绿景控股未来发展前景的信心以及对绿景控股价值的认可,为促进绿景控股持续、健康发展,维护绿景控股股东以及广大中小投资者的利益,作为绿景控股的控股股东,广州市天誉房地产开发有限公司特作出承诺如下:1、自绿景控股股票复牌之日起两个月内不减持绿景控股股票.
2、在法律法规允许的范围内,根据市场情况及自身2015年07月09日2016-01-08相关承诺已经履行完毕.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文33实际,适时增持绿景控股股票.
承诺是否按时履行是2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况.
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况.
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明√适用不适用与上年度财务报告相比,本年度新纳入财务报告合并范围的公司有:北京明安儿童医院有限公司,石家庄明安门诊部有限公司,明安肿瘤医院有限公司,明安数据有限公司,明安在线(北京)医疗科技有限公司,北京明安远程医疗技术有限公司,深圳市明安医院管理有限公司,北京泛海鸿陆科技有限公司,北京泛海明阳文化传播有限公司,北京明安血液病医院有限公司,以上均为新设子公司.
下述公司自转让手续或注销手续完成之日起不再纳入合并范围:海南欣融贸易有限公司于2016年8月完成注销且截至注销日一直处于停业状态.
烟台燕京国际医院有限公司于2016年9月转让给非关联方,合并其2016年1-9月损益表和现金流量表.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文34九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)50境内会计师事务所审计服务的连续年限6境内会计师事务所注册会计师姓名李进华、符策坚当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用不适用公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2016年财务及内部控制审计机构,2016年度审计费用为50万元(不含差旅费).
因公司正在进行非公开发行股票募集现金投资医疗服务产业事项,公司聘请国信证券股份有限公司为公司本次非公开发行项目保荐人,期间共支付保荐费用O元.
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
十二、重大诉讼、仲裁事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引因合同纠纷,公司控股子公司佛山市瑞丰投资有限公司于2015年7月13日在广东省佛山市顺德区人民法院对佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心提起诉讼.
20153,043.
72否2016年4月27日,广东省佛山市中级人民法院做出终审判决.
1、维持广东省佛山市顺德区人民法院(2015)佛顺法民一初字第447号民事判决第一项;2、撤销广东省佛山市顺德区人民法院(2015)佛顺法已执行完毕2016年05月05日《绿景控股重大诉讼进展公告》(2016-027)证券时报B42、中国证券报B037、巨潮资讯网绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文35年11月23日,广东省佛山市顺德区人民法院做出一审判决,公司不服一审判决,就本案向广东省佛山市中级人民法院提起上诉.
民一初字第447号民事判决第二项;3、被上诉人佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心在本判决发生法律效力之日起十日内,向上诉人佛山市瑞丰投资有限公司支付收益款1182万元;4、驳回上诉人佛山市瑞丰投资有限公司的其他诉讼请求.
如当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息.
(具体内容详见《绿景控股重大诉讼进展公告》(2016-027)十三、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用不适用公司及公司控股股东广州市天誉房地产开发有限公司及实际控制人余斌先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文36十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引广州市天誉房地产开发有限公司母公司房屋销售购买金海湾别墅本次交易的定价是根据上述商品房的市场销售价格确定,定价政策市场价格2,556.
38.
73%2,556.
3否现金结算25562016年11月05日《关于公司控股子公司向广州天誉房地产开发有限公司出售商品房之关联交易议案》(2016-070);巨潮网;证券时报;中国证券报合计----2,556.
3--2,556.
3大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)无交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)无绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文372、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易√适用不适用2016年6月21日、2016年8月31日,公司分别与上海纪辉资产管理有限公司、天安人寿保险有限公司就医疗服务业务开展战略合作事宜签订《战略合作协议》、《合作协议》.
公司2015年9月1日第十届董事会第二次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行相关的议案,2015年12月1日第十届董事会第五次会议审议通过了《关于(修订稿)的议案》等与本次非公开发行相关的议案,2016年8月24日第十届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行相关的议案.
根据本次非公开发行的方案,本次发行完成后,天安人寿、上海纪辉持有公司股份的比例均超过5%,根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,该等发行对象为公司的潜在关联方.
公司与天安人寿及上海纪辉签署上述合作协议构成关联交易.
由于对规则的理解差异,公司在此前会议审议该事项时未将天安人寿、上海纪辉认定为公司的关联方,未按照关联交易履行审批程序、未按照关联交易类别进行信息披露;公司第十届董事会第十八次会议按照关联交易对上述事项该关联交易,全体董事与本次关联交易事项均无关联关系,故无需回避表决.
本次关联交易不需要提交公司股东大会审议.
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组,也不需要经过有关部门批准.
重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称绿景控股股份有限公司关于非公开发行股票涉及关联交易的公告2016年09月06日巨潮资讯网(http://www.
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cn/)关于控股子公司向广州市天誉房地产开发有限公司出售商品房之关联交易的公告2016年11月05日巨潮资讯网(http://www.
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cn/)绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文38十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明经本公司第十届董事会第七次会议审议通过,广州市明安医疗投资有限公司的全资子公司北京市明安医院管理有限公司与河北大地行房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》,以年租金443.
8404万元(第一年)租赁石家庄市长安区建设南大街29号众鑫大厦的面积共6400平米的房产作为肿瘤精准医学中心石家庄项目的经营场所,租赁期为15年(含免租期,免租期为3个月).
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况√适用不适用单位:万元受托人名称是否关联交易产品类型委托理财金额起始日期终止日期报酬确定方式本期实际收回本金金额计提减值准备金额(如有)预计收益报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文39中国光大银行北京建国门支行否本金保护型理财产品5002016年01月19日2016年04月13日理财分红50004.
084.
08已回收北京银行望京支行否保本保证收益型5,0002016年01月28日2016年03月08日本金*年化收益率R÷365*实际理财天数5,000015.
3415.
34已回收北京银行望京支行否保本保证收益型5,0002016年02月25日2016年04月05日本金*年化收益率R÷365*实际理财天数5,000016.
4416.
44已回收北京银行望京支行否保本保证收益型5,0002016年04月19日2016年05月30日本金*年化收益率R÷365*实际理财天数5,000016.
8516.
85已回收北京银行望京支行否保本保证收益型3,0002016年09月29日2016年11月08日本金*年化收益率R÷365*实际理财天数3,00008.
558.
55已回收北京银行望京支行否保本保证收益型1,0002016年11月10日2016年12月20日本金*年化收益率R÷365*实际理财天数1,00002.
742.
74已回收合计19,50019,5006464--委托理财资金来源账户闲置资金逾期未收回的本金和收益累计金额0涉诉情况(如适用)无委托理财审批董事会公告披露日期(如有)2016年09月29日2016年04月21日2017年02月27日2016年01月29日委托理财审批股东会公告披露日期(如有)2015年07月15日绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文40未来是否还有委托理财计划无(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十八、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况适用√不适用2、履行其他社会责任的情况1、建立健全了投资者关系管理机制,保障投资者利益报告期内,公司积极开展投资者关系管理工作,加强了公司与投资者之间的信息沟通,促进公司与投资者之间的良性关系,倡导理性投资,并在投资公众中建立公司的诚信形象.
公司严格遵守国家法律、法规及深圳证券交易所对上市公司信息披露各项规定,充分披露涉及公司经营,有利于投资者做出准确投资决策.
2、建立健全了防止大股东违规占用资金的长效机制公司《章程》中明确规定了公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益.
违反规定给公司造成损失的,应当承担赔偿责任.
公司《章程》更明确载明制止股东或者实际控制人侵占公司资产的具体措施,董事、监事和高管维护公司资金安全的法定义务及相关人员违规时的处罚程序,建立了对大股东所持股份"占用即冻结"机制.
公司的控股股东一直严格遵守各项制度规范的要求,没有超越董事会、监事会、股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动.
公司与控股股东严格做到各自独立经营核算、独立承担责任和风险,不存在控股股东及其关联方资金占用的情况,保护了公众投资者的利益.
3、坚持以人为本,保障员工合法权益公司始终坚持以人为本,关心员工利益和身心健康,从办公环境、工作便利、薪酬福利制度等各方面最大限度保护员工的合法权益,并通过各种有效方式,营造良好的企业文化氛围,激发员工的工作热情,提高企业凝聚力,加强员工归属感,实现公司与员工共同成长.
4、通过非公开发行募集资金转型医疗服务业,一方面提升公司未来可持续盈利能力,另一方面响应国家新医改、医疗供给侧改革号召,缓解百姓看病难等难题.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文41上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告是√否十九、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
二十、公司子公司重大事项√适用不适用1、经公司第十届董事会第七次会议审议通过,广州市明安医疗投资有限公司的全资子公司北京市明安医院管理有限公司与河北大地行房地产开发有限公司签订《房屋租赁协议》,租赁石家庄市长安区建设南大街29号众鑫大厦的面积共6400平米的房产作为肿瘤精准医学中心石家庄项目的经营场所.
(有关内容详见公司2016年1月26日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《关于北京市明安医院管理有限公司签订的公告》.
)2、2016年4月18日,经公司第十届董事会第十次会议审议通过,广州市明安医疗投资有限公司的全资子公司北京市明安医院管理有限公司与北京经开投资开发股份有限公司就北京明安拟受让通州区光机电园区国际企业大道III项目的部分房产签订《意向协议书》.
2016年12月28日,经公司第十届董事会第二十三次会议审议通过,北京明安就该事项与北京经开投资开发股份有限公司的全资子公司北京经开光谷置业有限公司就该事项签订《房产购买意向协议》.
(有关内容详见公司2016年4月19日刊登的《关于北京市明安医院管理有限公司签订〈意向协议书〉的公告》及2016年12月29日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《关于北京市明安医院管理有限公司签订的公告》、《关于北京市明安医院管理有限公司签订的公告》).
3、经公司第十届董事会第十二次会议审议,同意公司子公司明安数据有限公司与北京图凌科技有限公司、北京力达正宁投资管理有限责任公司、北京惠育医疗科技有限公司共同投资设立北京明安云谷信息技术有限公司,北京明安云谷信息技术有限公司注册资本为人民币5000万元,其中:明安数据有限公司出资人民币1500万元,占注册资本的30%.
(有关内容详见公司2016年6月3日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《关于投资设立北京明安云谷信息技术有限公司(暂定名)的公告》.
)4、经公司第十届董事会第十二次会议审议,同意公司子公司北京市明安医院管理有限公司与源石创业投资(北京)有限公司、北京力达正宁投资管理有限责任公司、北京颐师堂医疗科技有限责任公司共同投资设立颐健科技(北京)有限公司,颐健科技(北京)有限公司注册资本为人民币3000万元,其中:北京市明安医院管理有限公司出资人民币900万元,占注册资本的30%.
(有关内容详见公司2016年6月3日《中绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文42国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《关于投资设立颐健科技(北京)有限公司(暂定名)的公告》).
5、经公司第十届董事会第十四次会议审议,同意公司控股的北京儿童医院集团有限公司与山东东方海洋科技股份有限公司、烟台市兆瑞投资中心(有限合伙)就出售北京儿童医院集团有限公司持有的烟台燕京国际医院有限公司70%股权签署《股权转让协议》(有关内容详见公司2016年7月12日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《绿景控股股份有限公司关于控股子公司出售资产的公告》).
相关股权过户手续已经完成.
6、经公司第十届董事会第二十次会议审议,同意公司控股子公司广州市花都绿景房地产开发有限公司与控股股东广州市天誉房地产开发有限公司就出售位于广州市花都区金碧御水山庄金海湾二巷商品房交易事项分别签订《商品房买卖合同》.
(有关内容详见2016年11月5日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《关于控股子公司向广州市天誉房地产开发有限公司出售商品房之关联交易的公告》.
)公司已经按合同约定收到上述交易款项且业主已经确认收楼.
7、经公司第十届董事会第二十三次会议审议,同意控股子公司广州市花都绿景房地产开发有限公司注册资本减少7,900万元,各股东按持股比例减资,即本公司减资7,110万元(内容详见2016年12月29日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.
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cn/)刊登的《控股子公司减资的公告》).
相关减资手续正在办理中.
8、2016年8月24日,经海南省工商行政管理局核准,公司控股子公司海南欣融贸易有限公司准予注销.
2017年1月3日,经南宁市江南区工商行政管理和质量技术监督局审查,公司控股子公司广西天誉房地产开发有限公司准予注销登记.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文43第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1,491,2250.
81%01,491,2250.
81%3、其他内资持股1,491,2250.
81%01,491,2250.
81%其中:境内法人持股1,470,0000.
80%01,470,0000.
80%境内自然人持股21,2250.
01%021,2250.
01%二、无限售条件股份183,328,38299.
19%0183,328,38299.
19%1、人民币普通股183,328,38299.
19%0183,328,38299.
19%三、股份总数184,819,607100.
00%00000184,819,607100.
00%股份变动的原因适用√不适用股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况适用√不适用绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文44二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况适用√不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数19,766年度报告披露日前上一月末普通股股东总数21,211报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量广州市天誉房地产开发有限公司境内非国有法人22.
65%41,864,466041,864,466西藏信托有限公司-天泽1号证券投资集合资金信托计划其他4.
96%9,175,31709,175,317中国建设银行股份有限公司-鹏华医疗保健股票型证券投资基金其他4.
54%8,400,0008,400,0008,400,000赵建平境内自然人1.
73%3,200,000-180,0003,200,000中信建投基金-民生银行-中信建投领先6号资产其他1.
72%3,175,2981,812,5853,175,298绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文45管理计划东方基金-广发银行-东方基金岫金1号资产管理计划其他1.
25%2,307,200338,2002,307,200深圳市瑞华丰实业有限公司境内非国有法人0.
80%1,470,00001,470,000杜小萍境内自然人0.
78%1,436,5131,436,513钟金杏境内自然人0.
75%1,385,8001,186,7001,385,800新时代信托股份有限公司-润禾38号证券投资集合资金信托计划其他0.
68%1,250,0001,250,0001,250,000上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东未披露其之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量广州市天誉房地产开发有限公司41,864,466人民币普通股41,864,466西藏信托有限公司-天泽1号证券投资集合资金信托计划9,175,317人民币普通股9,175,317中国建设银行股份有限公司-鹏华医疗保健股票型证券投资基金8,400,000人民币普通股8,400,000赵建平3,200,000人民币普通股3,200,000中信建投基金-民生银行-中信建投领先6号资产管理计划3,175,298人民币普通股3,175,298东方基金-广发银行-东方基金岫金1号资产管理计划2,307,200人民币普通股2,307,200杜小萍1,436,513人民币普通股1,436,513钟金杏1,385,800人民币普通股1,385,800新时代信托股份有限公司-润禾38号证券投资集合资金信托计划1,250,000人民币普通股1,250,000重庆伟仕宏翔科技发展有限公司1,238,114人民币普通股1,238,114前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东未披露其之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文46√是否广州市天誉房地产开发有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股41,864,466股(占公司总股本的22.
65%)与中信证券股份有限公司进行股票质押式回购交易,初始交易日为2015年10月29日,购回交易日为2016年10月29日.
广州天誉分别于2016年10月10日、2016年10月28日将上述股票中的25,000,000股及16,864,466股全部予以购回并解除质押.
2017年1月20日,广州市天誉房地产开发有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股30,140,000股(占公司总股本的16.
31%)与广州证券股份有限公司进行股票质押式回购交易,初始交易日为2017年1月20日,购回交易日为2018年1月20日.
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务广州市天誉房地产开发有限公司文小兵1997年07月18日9144010163320517XF房地产控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人情况实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权余斌中国是主要职业及职务1999年至今任广州市丰嘉企业发展有限公司董事长;2004年至今,任香港联交所主板上市公司天誉置业(控股)有限公司董事局主席、行政总裁;2007年1月至今,任绿景控股股份有限公司董事长.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况2004年至今,控股香港联交所主板上市公司天誉置业(控股)有限公司.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文47实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文48第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文49第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)余斌董事长现任男522007年01月18日2018年08月12日00000张在强独立董事现任男522015年08月13日2018年08月12日00000麦昊天独立董事现任男452015年08月13日2018年08月12日00000李文婷独立董事现任女392015年08月13日2018年08月12日00000路强董事现任男472016年12月07日2018年08月12日00000路强总经理现任男472016年11月21日2018年08月12日00000林圣杰董事现任男522007年01月18日2018年08月12日00000陈玉峰董事现任男442015年08月13日2018年08月12日00000孙彦安董事现任男342015年08月13日2018年08月12日1,0000001,000王斌董事现任男422009年05月20日2018年08月12日00000王斌董事会秘现任男422007年2018年00000绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文50书08月26日08月12日文小兵监事会主席现任男492007年01月08日2018年08月12日00000陈宁监事现任男402009年08月20日2018年08月12日00000赵常辉监事现任女522007年11月26日2018年08月12日00000张能鲲财务总监现任男412016年12月06日2018年08月12日00000刘宇董事离任女492007年01月18日2016年11月18日00000刘宇总经理离任女492010年10月24日2016年11月18日00000杨童财务总监离任女472012年06月15日2016年12月05日00000合计1,0000001,000二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因刘宇董事离任2016年11月18日个人原因辞职刘宇总经理解聘2016年11月18日个人原因辞职杨童财务总监解聘2016年12月05日个人原因辞职三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责余斌先生:医学学士,经济师.
曾任职于广东省国际信托投资公司.
1997年7月,创办广州市天誉房地产开发有绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文51限公司.
现任广州市丰嘉企业发展有限公司董事长、香港联交所主板上市公司天誉置业(控股)有限公司董事局主席、行政总裁、绿景控股股份有限公司董事长.
张在强先生:神经病学博士、医院管理EMBA,主任医师.
中华医学会神经病学分会神经肌肉病学组、神经病理学组委员、北京市神经病学临床病理讨论委员会委员、北京市伤残鉴定委员会委员、北京市DRGs神经内科组首席专家.
曾任河南平顶山煤业集团总医院内科主治医师、北京天坛医院神经内科住院总医师、北京天坛医院神经内科病区主任、神经内科病理实验室主任、行政副主任,神经内科一病房主任,神经肌肉疾病专业组组长;新疆维吾尔自治区人民医院援疆专家;北京天坛医院神经内科神经病学教研室干事,中国协和医科大学硕博生教师、首都医科大学神经病学硕士研究生导师;曾任重庆市开县人民政府副县长(挂职).
现任北京天坛医院神经内科中心神经肌肉遗传病科主任、神经内科中心住院医师培训委员会执行主任;绿景控股股份有限公司独立董事.
麦昊天先生:经济学学士.
中国注册会计师、中国法律职业资格、美国注册内部审计师.
曾任职于常德会计师事务所、超霸电工电器(顺德)有限公司、广东诚公律师事务所、万志电子(深圳)有限公司(财务总监)、广州市莱蒙光电科技有限公司(财务总监)、深圳市格林美高新技术股份有限公司(财务总监).
2015年1月至今任深圳市证通电子股份有限公司财务总监;2016年10月至今任深圳市新亚电子制程股份有限公司独立董事.
现任绿景控股股份有限公司独立董事.
李文婷女士:经济法硕士,执业律师.
曾任职于北京市北方律师事务所、北京市浩天律师事务所、北京艾默基网络科技有限公司.
2007年至今在北京市浩天信和律师事务所执业.
现任北京指南针科技发展有限公司独立董事、绿景控股股份有限公司独立董事.
路强先生:学士学位.
曾任职于华润深国投信托有限公司(董事、总经理)、华润元大基金管理有限公司(董事长).
2016年11月起,任职于绿景控股股份有限公司,2016年11月21日至今任绿景控股股份有限公司总经理、2016年12月7日至今任绿景控股股份有限公司董事.
林圣杰先生:经济学学士,会计师.
曾任职于广东国际技术合作实业集团、广州市丰嘉企业发展有限公司.
现任天誉置业(控股)有限公司营运总部(广州)副总裁、绿景控股股份有限公司董事.
陈玉峰先生:管理学硕士,曾任职于长城证券有限责任公司、海峡汇富产业投资基金管理有限公司(副总裁)、明安世纪医疗健康产业基金管理(北京有限公司)(副董事长).
现任北京市明安医院管理有限公司副总裁、绿景控股股份有限公司董事.
孙彦安先生:工商管理硕士,曾任职于新华社经济参考报、北京华隆胜科技有限公司、海纳宏源投资有限公司、明安世纪医疗健康产业基金管理(北京有限公司)(副总经理).
现任北京市明安医院管理有限公司副总裁、绿景控股股份有限公司董事.
王斌先生:法学学士,2004年6月起至今,任职于绿景控股股份有限公司.
现任绿景控股股份有限公司董事、董事会秘书.
文小兵先生:法学学士,经济师.
曾任职于广州市丰嘉企业发展有限公司.
现任广州市天誉房地产开发有限公司董事长、天誉置业(控股)有限公司董事、行政副总裁、营运总部(广州)总裁、绿景控股股份有限公司监事会主席.
陈宁先生:绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文52管理学学士,会计师.
曾任职于广州市润迅科技服务有限公司、广州市丰嘉企业发展有限公司、广州市誉城房地产开发有限公司(财会部经理).
现任天誉置业(控股)有限公司财务资金管理中心总监、绿景控股股份有限公司监事.
赵常辉女士:经济学学士,一级人力资源管理师.
曾任职于海南省海信(集团)有限公司.
2000年12月起至今,任职于绿景控股股份有限公司.
现任绿景控股股份有限公司办公室副主任、职工监事.
张能鲲先生:经济学博士(在读),高级会计师、高级审计师、律师、注册税务师.
曾任职于正大制药集团(风险审计部总经理),正大侨商房地产开发有限公司(副总裁)、正大能源化工集团(副总经理)、中源协和细胞基因工程股份有限公司(财务总监)、北京中源协和投资管理有限公司(财务总监)、永泰红磡控股集团有限公司(财务总监).
2016年10月至今任北京市明安医院管理有限公司财务总监,2016年12月至今任绿景控股股份有限公司财务总监.
在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴文小兵广州市天誉房地产开发有限公司董事长2002年08月07日否在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴余斌天誉置业(控股)有限公司行政总裁、董事局主席2004年12月08日是余斌广州市丰嘉企业发展有限公司董事长1999年06月07日否张在强北京天坛医院神经内科中心神经肌肉遗传病科主任、神经内科中心住院医师培训委员会执行主任2014年09月01日是麦昊天深圳市证通电子股份有限公司财务总监2015年01月12日是麦昊天深圳市新亚电子制程股份有限公司独立董事2016年10月24日是李文婷北京市浩天信和律师事务所执业律师2007年01月01日是绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文53李文婷北京指南针科技发展有限公司独立董事2016年01月01日否林圣杰天誉置业(控股)有限公司营运总部(广州)副总裁2011年06月01日是文小兵天誉置业(控股)有限公司行政副总裁、营运总部(广州)总裁2011年07月01日是陈宁天誉置业(控股)有限公司财务资金管理中心总监2015年01月14日是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司2002年年度股东大会审议通过了公司董事、监事津贴方案;公司2007年第二次临时股东大会通过了关于调整公司独立董事津贴的议案;公司第七届董事会第二十二次会议审议通过的《公司薪酬管理办法》,确定了公司高级管理人员的薪酬标准;公司2008年第一次临时股东大会审议通过了调整公司董事长薪酬标准.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据为《公司薪酬管理办法》及股东大会决议.
实际按月支付.
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬余斌董事长男52现任0.
00否林圣杰董事男52现任0.
00是陈玉峰董事男44现任103.
43否孙彦安董事男34现任81.
63否张在强独立董事男52现任7.
00否麦昊天独立董事男45现任7.
00否李文婷独立董事女39现任7.
00否路强董事、总经理男47现任58.
25否王斌董事、董事会秘书男42现任100.
38否文小兵监事会主席男49现任0.
00是陈宁监事男40现任0.
00是赵常辉监事女52现任17.
38否绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文54张能鲲财务总监男41现任19.
69否刘宇董事、总经理女49离任48.
15否杨童财务总监女48离任32.
76否合计482.
66--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)17主要子公司在职员工的数量(人)199在职员工的数量合计(人)216当期领取薪酬员工总人数(人)216母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员0销售人员3技术人员39财务人员25行政人员85管理人员64合计216教育程度教育程度类别数量(人)博士3硕士36本科72大专及以下105合计2162、薪酬政策公司薪酬坚持以企业经济效益为出发点,以岗位职责为基础,以工作绩效为尺度,建立了与公司管理架构相适应的薪酬绩效管理体系,员工薪酬政策实行按不同地区、不同行业进行差异化管理并且做到与绩绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文55效考核挂钩,确保薪酬安排与公司经营情况、各地物价和生活水平、员工贡献相适应,从而不断完善企业内部激励机制,更好地吸引和留住人才.
3、培训计划企业文化培训,拟自4月份起,每月季度集中实施1次.
通过讲授《明安精神》、《明安风采》、《明安发展简介》、《合格的明安人》等课程,结合拓展类活动课程,传播企业文化,内化为员工的发展根基,外显为员工的职业标记.
新员工入职培训,根据员工入职情况,拟自3月起,每月实施1次.
应届毕业生集中入职,拟采取封闭式集中培训,在7月实施.
干部能力培训,拟在2-3月实施个人领导力培养;3-4月实施团队领导力培养;5-10月实施进阶领导力培养,引入可行性项目;11-12月总结项目经验,盘点干部能力.
员工个性化培训,公司提供外派培训(专业峰会、资质认证、学历教育等)机会及书籍购买经费支持.
此外,拟自2月中旬起,每周实施1次企业公开课,通过分享专业技术技能、通用办公技能等内容,提升员工的专业能力和通用能力.
4、劳务外包情况√适用不适用劳务外包的工时总数(小时)78,884.
48劳务外包支付的报酬总额(元)3,361,423.
29绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文56第九节公司治理一、公司治理的基本状况1、公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定,保证了全体股东,尤其是中小股东能按其所持股份充分行使其相应的权利.
同时,公司严格执行《股东大会网络投票管理办法》,保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权.
历次股东大会均有律师到场见证,并作有完整的会议记录,切实维护上市公司和全体股东的合法权益.
2、公司控股股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使权利,通过股东大会正常行使出资人权力,没有逾越股东大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到五分开.
报告期内控股股东及其附属企业等关联方不存在非经营性占用公司资金的情况.
3、公司董事会严格执行《董事会议事规则》,会议的召集、召开及表决程序合法有效;公司董事会的构成和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求,并严格按照其要求开展工作和履行职责.
公司董事认真出席董事会和股东大会;通过自学及参加监管部门的培训熟悉并掌握相关法律法规,从根本上保证能够立足于维护公司和全体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责.
4、公司监事会向股东大会负责,严格执行《监事会议事规则》;监事会的人数和人员构成均符合法律法规的要求;监事能够认真履行职责,遵循程序,列席(参加)全部现场董事会会议等公司重要会议和活动,并向股东大会汇报工作,提交监事会报告和有关议案;监事会依法对公司财务、董事会、经营管理层履行责任的合法合规性等进行日常监督检查.
5、公司严格按照法律、法规和《公司章程》、公司《信息披露管理制度》等的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息,并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定媒体,确保所有投资者能够公平获取公司信息;通过现场、电话、互动易平台等方式与投资者进行沟通,加强投资者关系管理.
6、公司加强内幕信息管理,认真做好重大事项内幕信息知情人登记工作,确保内幕信息保密,维护信息披露的公平原则,保护广大投资者的合法权益.
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构和业务等方面完全分开.
1、业务分开方面:公司具备独立、完整的业务体系.
自主开展业务经营活动,完全独立于控股股东.
2、人员分开方面:公司拥有独立的员工队伍,并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度.
公司具备独立的人事制度,劳动、工资管理等方面完全独立于控股股东,不存在受控股股东干涉的现象.
3、资产完整方面:公司拥有完整的资产,与控股股东之间权属清晰、明确,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况.
4、机构独立方面:公司组织机构健全,各职能部门根据其职责独立开展工作.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文575、财务独立方面:公司设有独立的财务部门,配置专职财务人员,建立了规范合理的会计核算体系和财务管理制度,能够独立做出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度,公司在银行独立开户,独立纳税.
三、同业竞争情况√适用不适用问题类型控股股东名称控股股东性质问题成因解决措施工作进度及后续计划同业竞争广州市天誉房地产开发有限公司其他公司与实际控制人余斌先生控制的天誉置业(控股)有限公司主营业务皆为房地产开发公司正在退出房地产转型医疗服务行业公司正在进行非公开发行股票转型医疗服务产业,相关工作继续推进中四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2015年度股东大会年度股东大会23.
03%2016年03月30日2016年03月31日《绿景控股股份有限公司2015年度股东大会决议公告》(2016-020);巨潮资讯网;中国证券报B007;证券时报B12016年第一次临时股东大会临时股东大会29.
99%2016年09月21日2016年09月22日《绿景控股股份有限公司2016年第一次临时股东大会决议公告》(2016-062);巨潮资讯网;中国证券报B033;证券时报B202016年第二次临时股东大会临时股东大会25.
18%2016年12月07日2016年12月08日绿景控股股份有限公司2016年第二次临时股东大会决议公告》(2016-085);巨潮资讯网;中国证券报B019;证券时报B80绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文582、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议张在强1831311否麦昊天1831410否李文婷1831410否独立董事列席股东大会次数3连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2016年度,公司独立董事根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》等法律、法规及公司《章程》、《独立董事制度》的有关规定,诚信、勤勉、独立、尽责地行使法规所赋予的权利,及时了解公司的经营管理信息,全面关注公司的发展状况.
对需经董事会讨论和决策的重大事项,做到预先审议、认真审核,从专业角度对公司董事会所议事项认真发表意见和提出建议,对涉及公司重大决策事项发表了独立意见.
在公司2015年度股东大会上,公司独立董事就履职情况向全体股东作了《2015年度独立董事述职报告》.
同时,积极参与董事会专门委员会工作,并就2015年度报告的编制与披露与公司高管及注册会计师进行了沟通,充分利用专业所长为公司经营、发展战略和重大投资决策献谋献策,发挥智囊作用.
2016年度,公司独立董事对公司聘请2015年度内部控制审计机构、2015年度利润分配预案、公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构、公司关联方资金占用和对外担保情况、内部控制自我评价报告、提名公司董事会董事候选人、聘任公司高级管理人员、非公开发行股票及本次发行涉及关联交易事项等重要事项均发表了独立意见,忠实履行了独立董事的职责,维护了公司及全体股东尤其是中小股东的利益.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文59六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、董事会审计委员会履职情况汇总报告(1)董事会审计委员会2016年度履职情况:报告期内,公司董事会审计委员会从完善公司治理结构、强化董事会决策功能和内控制度建设等方面,切实、勤勉的履行了各项职责,其具体履职情况如下:2016年3月8日,审计委员会以通讯方式召开2015年度会议,审议通过了公司2015年年度报告相关事项.
(2)公司董事会审计委员会关于立信会计师事务所(特殊普通合伙)从事2016年度审计工作的总结报告:审计委员会按照有关规定与立信会计师事务所(特殊普通合伙)协商确定了公司2016年度报告的审计计划.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计人员按照上述审计计划的规定时间,开始进场审计.
2017年1月底,审计人员完成了对纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作.
2017年2月底,审计人员出具了初步审计意见.
2017年3月16日,如期出具了标准无保留意见的审计报告.
审计委员会认为,立信会计师事务所(特殊普通合伙)的年审注册会计师严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定完成了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的审计报表能够充分反映公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况.
(3)公司审计委员会2015年度会议决议公司董事会审计委员会2015年度会议于2016年3月8日以通讯方式召开,会议应到委员三名,实到委员三名.
会议由委员会召集人吴英伟主持,符合《董事会审计委员会工作细则》等的有关规定.
会议经审议,一致通过了如下议案:公司《2015年度财务决算报告》;②《立信会计师事务所(特殊普通合伙)从事公司2015度审计工作的总结报告》;③《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的议案》;④《关于公司2015年度内部控制评价报告的议案》;⑤《关于计提减资产值准备的议案》.
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况公司董事会薪酬与考核委员会由李文婷女士、麦昊天先生、陈玉峰先生3名董事组成,其中独立董事2名,李文婷女士为召集人.
2016年3月8日,薪酬与考核委员会以通讯方式召开会议,根据中国证监会、深交所的有关规定及《公司薪酬管理办法》,对2015年度公司董事、监事、高管人员的薪酬情况进行了审核并发表如下意见:公司董事、监事和高管人员薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定,公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,较好的完成了其工作目标.
公司《二O一五年年度报告》中所披露的公司董事、监事及高管人员的薪酬均按国家的有关法律法规及公司的有关薪酬管理制度执行,未发现有违反法律、法规及公司薪酬管理制度的情形.
3、战略委员会委员的履职情况公司董事会战略委员会由余斌先生、陈玉峰先生、孙彦安先生组成,其中余斌先生为召集人.
2016年8月24日,公司战略委员会做出决议:同意公司全面转型医疗服务行业,并加快处置原有房地产绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文60业务,退出房地产行业.
并同意将公司战略转型的议案提交公司董事会审议.
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
八、高级管理人员的考评及激励情况公司设立了董事会薪酬与考核委员会,负责对公司高级管理人员实行绩效考核和评价.
公司制定有《公司薪酬管理办法》,规定了激励考核机制.
目前公司高级管理人员激励主要为薪酬激励.
九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2017年03月18日内部控制评价报告全文披露索引http://www.
cninfo.
com.
cn/information/companyinfo_n.
htmlfulltextszmb000502纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.
00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.
00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准(a)董事、监事和高级管理人员舞弊;(b)公司更正已公布的财务报告;(c)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;(d)公司董事会及其审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效.
(a)公司缺乏民主决策程序;(b)公司决策程序不科学;(c)违犯国家法律、法规,如环境污染;(d)核心管理人员或核心技术人员纷纷流失;(e)媒体负面新闻频现;(f)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改.
(g)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效.
定量标准一般缺陷:错报<利润总额的5%,错报<资产总额的1%,错报<营业收入总额的一般缺陷:直接财产损失金额50万元(含50万元)~1000万元,受到省级绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文611%,错报<所有者权益总额的2%;重要缺陷:利润总额的5%≤错报<利润总额的10%,资产总额的1%≤错报<资产总额的2%,营业收入总额的1%元≤错报<营业收入总额的2%,所有者权益总额的2%≤错报<所有者权益总额的5%重大缺陷:错报≥利润总额的10%,错报≥资产总额的2%,错报≥营业收入总额的2%,错报≥所有者权益总额的5%.
(含)以下政府部门处罚,但未对公司定期披露造成负面影响;重要缺陷:直接财产损失金额1000万元(含1000万元)~3000万元,受到国家级政府部门处罚,但未对公司定期披露造成负面影响;重大缺陷:直接财产损失金额3000万元及以上,受到行政处罚,已经对外正式披露并对公司定期披露造成负面影响.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告√适用不适用内部控制审计报告中的审议意见段公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2017年03月18日内部控制审计报告全文披露索引http://www.
cninfo.
com.
cn/information/companyinfo_n.
htmlfulltextszmb000502内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文62第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文63第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2017年03月16日审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字【2017】第ZA10659号注册会计师姓名李进华符策坚审计报告正文绿景控股股份有限公司全体股东:我们审计了后附的绿景控股股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司的现金流量表、合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量.
立信会计师事务所中国注册会计师:李进华(特殊普通合伙)中国注册会计师:符策坚中国·上海二〇一七年三月十六日绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文64二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:绿景控股股份有限公司2016年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金347,302,938.
03114,124,018.
13结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款5,124,013.
221,728,510.
44预付款项148,752,528.
0074,614,305.
74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息10,950,336.
99应收股利其他应收款11,853,281.
943,335,244.
57买入返售金融资产存货30,951,394.
24154,073,654.
32划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产7,500,000.
00其他流动资产流动资产合计543,984,155.
43366,326,070.
19非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产0.
000.
00持有至到期投资绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文65长期应收款长期股权投资16,845,280.
54345,392.
03投资性房地产固定资产28,894,639.
5831,354,218.
38在建工程25,561,364.
86497,648.
62工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产133,145.
6265,141.
12开发支出4,739,183.
35商誉3,507,029.
34长期待摊费用2,614,193.
502,603,996.
19递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计78,787,807.
4538,373,425.
68资产总计622,771,962.
88404,699,495.
87流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款15,150,992.
3516,195,438.
86预收款项5,499,498.
503,243,254.
40卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬8,352,209.
753,485,435.
47应交税费71,744,102.
293,339,526.
43应付利息应付股利8,516.
698,516.
69绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文66其他应付款270,430,072.
22165,847,117.
74应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债263,250.
00263,250.
00其他流动负债流动负债合计371,448,641.
80192,382,539.
59非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计371,448,641.
80192,382,539.
59所有者权益:股本184,819,607.
00184,819,607.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积22,820,326.
7222,820,326.
72减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积6,885,074.
866,885,074.
86一般风险准备绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文67未分配利润-2,234,687.
24-34,348,086.
77归属于母公司所有者权益合计212,290,321.
34180,176,921.
81少数股东权益39,032,999.
7432,140,034.
47所有者权益合计251,323,321.
08212,316,956.
28负债和所有者权益总计622,771,962.
88404,699,495.
87法定代表人:余斌主管会计工作负责人:张能鲲会计机构负责人:张能鲲2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金70,554,106.
4424,898,436.
62以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款435,034,809.
78237,729,278.
12存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计505,588,916.
22262,627,714.
74非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资85,292,698.
4395,292,698.
43投资性房地产固定资产13,243.
70268.
70在建工程绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文68工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产40,972.
22开发支出商誉长期待摊费用627,694.
82递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计85,974,609.
1795,292,967.
13资产总计591,563,525.
39357,920,681.
87流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款11,768,243.
8511,755,507.
25预收款项应付职工薪酬634,201.
00186,858.
00应交税费25,234.
0025,319.
43应付利息应付股利8,516.
698,516.
69其他应付款416,582,785.
58161,281,549.
15划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债263,250.
00263,250.
00其他流动负债流动负债合计429,282,231.
12173,521,000.
52非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文69长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计429,282,231.
12173,521,000.
52所有者权益:股本184,819,607.
00184,819,607.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积23,304,960.
6723,304,960.
67减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积6,885,074.
866,885,074.
86未分配利润-52,728,348.
26-30,609,961.
18所有者权益合计162,281,294.
27184,399,681.
35负债和所有者权益总计591,563,525.
39357,920,681.
873、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入299,501,456.
5719,764,545.
40其中:营业收入299,501,456.
5719,764,545.
40利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本259,125,439.
0648,807,089.
28其中:营业成本137,938,171.
9012,491,288.
73利息支出绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文70手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加44,977,828.
471,396,754.
98销售费用386,136.
98599,086.
22管理费用79,482,238.
8629,849,230.
09财务费用-1,199,862.
29-277,337.
34资产减值损失-2,459,074.
864,748,066.
60加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)11,307,381.
375,056,186.
47其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,300,111.
49-75,807.
97汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)51,683,398.
88-23,986,357.
41加:营业外收入2,929,711.
25418,749.
75其中:非流动资产处置利得326.
0033,084.
17减:营业外支出2,815,251.
21471,360.
20其中:非流动资产处置损失12,592.
1687,940.
73四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)51,797,858.
92-24,038,967.
86减:所得税费用9,635,440.
12164,770.
79五、净利润(净亏损以"-"号填列)42,162,418.
80-24,203,738.
65归属于母公司所有者的净利润32,113,399.
53-23,677,901.
67少数股东损益10,049,019.
27-525,836.
98六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文712.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额42,162,418.
80-24,203,738.
65归属于母公司所有者的综合收益总额32,113,399.
53-23,677,901.
67归属于少数股东的综合收益总额10,049,019.
27-525,836.
98八、每股收益:(一)基本每股收益0.
17-0.
13(二)稀释每股收益0.
17-0.
13本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.
法定代表人:余斌主管会计工作负责人:张能鲲会计机构负责人:张能鲲4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入0.
000.
00减:营业成本0.
000.
00税金及附加销售费用管理费用8,122,378.
435,215,636.
25绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文72财务费用-87,037.
44-159,148.
71资产减值损失12,715,664.
4812,105,288.
46加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)-1,534,640.
7121,017,805.
47其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)-22,285,646.
183,856,029.
47加:营业外收入167,259.
10其中:非流动资产处置利得减:营业外支出14,097.
71其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-22,118,387.
083,841,931.
76减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)-22,118,387.
083,841,931.
76五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文736.
其他六、综合收益总额-22,118,387.
083,841,931.
76七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金311,763,111.
0921,415,252.
71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,986,027.
25收到其他与经营活动有关的现金6,792,772.
0237,721,666.
47经营活动现金流入小计320,541,910.
3659,136,919.
18购买商品、接受劳务支付的现金9,488,081.
6612,756,396.
86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现41,791,070.
8716,055,420.
42绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文74金支付的各项税费6,755,949.
825,510,037.
68支付其他与经营活动有关的现金58,747,109.
4849,707,727.
66经营活动现金流出小计116,782,211.
8384,029,582.
62经营活动产生的现金流量净额203,759,698.
53-24,892,663.
44二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金8,670,025.
14150,000.
00取得投资收益收到的现金23,853,361.
2086,000.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额326.
001,212,099.
90处置子公司及其他营业单位收到的现金净额11,943,635.
384,161,120.
18收到其他与投资活动有关的现金202,500,000.
0017,500,000.
00投资活动现金流入小计246,967,347.
7223,109,220.
08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金110,132,213.
0176,619,238.
12投资支付的现金17,800,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,319,766.
97支付其他与投资活动有关的现金195,000,000.
00投资活动现金流出小计322,932,213.
0184,939,005.
09投资活动产生的现金流量净额-75,964,865.
29-61,829,785.
01三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金3,600,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,600,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金100,000,000.
00150,000,000.
00筹资活动现金流入小计100,000,000.
00153,600,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文75支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额100,000,000.
00153,600,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额227,794,833.
2466,877,551.
55加:期初现金及现金等价物余额114,124,018.
1347,246,466.
58六、期末现金及现金等价物余额341,918,851.
37114,124,018.
136、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金292,007,285.
93111,383,023.
13经营活动现金流入小计292,007,285.
93111,383,023.
13购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,177,590.
452,360,842.
10支付的各项税费398,403.
29245,390.
43支付其他与经营活动有关的现金350,442,711.
59300,616,291.
85经营活动现金流出小计354,018,705.
33303,222,524.
38经营活动产生的现金流量净额-62,011,419.
40-191,839,501.
25二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金8,470,025.
1439,200,000.
00取得投资收益收到的现金8,817,768.
57处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,600,036.
90收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,470,025.
1452,617,805.
47购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金802,935.
92绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文76投资支付的现金10,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计802,935.
9210,000,000.
00投资活动产生的现金流量净额7,667,089.
2242,617,805.
47三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金100,000,000.
00150,000,000.
00筹资活动现金流入小计100,000,000.
00150,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额100,000,000.
00150,000,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额45,655,669.
82778,304.
22加:期初现金及现金等价物余额24,898,436.
6224,120,132.
40六、期末现金及现金等价物余额70,554,106.
4424,898,436.
627、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额184,819,607.
0022,820,326.
726,885,074.
86-34,348,086.
7732,140,034.
47212,316,956.
28绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文77加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额184,819,607.
0022,820,326.
726,885,074.
86-34,348,086.
7732,140,034.
47212,316,956.
28三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)32,113,399.
536,892,965.
2739,006,364.
80(一)综合收益总额32,113,399.
5310,049,019.
2742,162,418.
80(二)所有者投入和减少资本-3,156,054.
00-3,156,054.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-3,156,054.
00-3,156,054.
00(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文78资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额184,819,607.
0022,820,326.
726,885,074.
86-2,234,687.
2439,032,999.
74251,323,321.
08上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额184,819,607.
0022,795,561.
506,885,074.
86-10,670,185.
1021,513,150.
87225,343,209.
13加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额184,819,607.
0022,795,561.
506,885,074.
86-10,670,185.
1021,513,150.
87225,343,209.
13三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)24,765.
22-23,677,901.
6710,626,883.
60-13,026,252.
85(一)综合收益总额-23,677,901.
67-525,836.
98-24,203,738.
65(二)所有者投入和减少资本24,765.
2212,000,000.
0012,024,765.
22绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文791.
股东投入的普通股12,000,000.
0012,000,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他24,765.
2224,765.
22(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转-847,279.
42-847,279.
421.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他-847,279.
42-847,279.
42(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额184,819,607.
0022,820,326.
726,885,074.
86-34,348,086.
7732,140,034.
47212,316,956.
288、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文80项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额184,819,607.
0023,304,960.
676,885,074.
86-30,609,961.
18184,399,681.
35加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额184,819,607.
0023,304,960.
676,885,074.
86-30,609,961.
18184,399,681.
35三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-22,118,387.
08-22,118,387.
08(一)综合收益总额-22,118,387.
08-22,118,387.
08(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文813.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额184,819,607.
0023,304,960.
676,885,074.
86-52,728,348.
26162,281,294.
27上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额184,819,607.
0023,280,195.
456,885,074.
86-34,451,892.
94180,532,984.
37加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额184,819,607.
0023,280,195.
456,885,074.
86-34,451,892.
94180,532,984.
37三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)24,765.
223,841,931.
763,866,696.
98(一)综合收益总额3,841,931.
763,841,931.
76(二)所有者投入和减少资本24,765.
2224,765.
221.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文824.
其他24,765.
2224,765.
22(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额184,819,607.
0023,304,960.
676,885,074.
86-30,609,961.
18184,399,681.
35三、公司基本情况(一)公司概况绿景控股股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系于1991年5月经海南省人民政府办公厅琼府办函(1991)38号文批准,在海口新能源有限公司基础上改组设立的股份有限公司.
本公司现持有统一社会信用代码为91440000201285073K的营业执照.
1992年11月在深圳证券交易所上市.
所属行业为房地产类.
截止2016年12月31日,本公司累计发行股本总数为184,819,607股,注册资本为184,819,607元.
注册地及总部地址:广州市天河区林和中路8号海航大厦35楼05单元.
本公司2016年度主要经营活动为:房地产经营、物业管理、咨询服务.
2016年12月15日申请工商变更经营范围为:项目投资、医疗健康产业投资,股权投资,投资管理,资产管理,医院管理咨询,健康信息咨询;销售医疗器械Ⅰ类Ⅱ类;网络信息技术开发及服务;计算机软件的技术开发及服务,技术咨询.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动.
)本公司的母公司为广州市天誉房地产开发有限公司,实际控制人为余斌.
本财务报表业经公司董事会于2017年3月16日批准报出.
(二)合并财务报表范围截止2016年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文83序号子公司名称1广州市花都绿景房地产开发有限公司2广州市恒远物业管理有限公司3佛山市瑞丰投资有限公司4广西天誉房地产开发有限公司5广州市明安医疗投资有限公司6南宁市明安医院管理有限公司7北京市明安医院管理有限公司8西安明安医院管理有限公司9北京明安血液病医院有限公司10北京明安儿童医院有限公司11石家庄明安门诊部有限公司12明安肿瘤医院有限公司13明安数据有限公司14明安在线(北京)医疗科技有限公司15北京明安远程医疗技术有限公司16深圳市明安医院管理有限公司17北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司18北京儿童医院集团有限公司19北京天地林泽投资管理有限公司20北京上林天成科技发展有限公司21北京北儿康健视听科技有限公司22河北北童医药有限公司23北京泛海鸿陆科技有限公司24北京泛海明阳文化传播有限公司四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大怀疑的事项.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文84五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业具体会计政策和会计估计提示:以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6、合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文852、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文86ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注相应章节.
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文87债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文88金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
10、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项是指单项应收款项账面余额500万元以上且占年末应收款项余额10%以上(含10%)部分.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文89(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法组合1账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)6.
00%6.
00%1-2年7.
00%7.
00%2-3年8.
00%8.
00%3年以上10.
00%10.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄在三年以上.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
经单独测试未发生减值的,按照账龄分析法计提坏账准备.
11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业1、存货的分类存货分类为:开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品等.
2、发出存货的计价方法开发产品的发出成本按个别认定法计价;原材料、库存商品的发出成本按加权平均法计价.
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文90年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
6、质量保证金的核算方法公司收取的质量保证金,计入其他应付款,待质量保证期过后与施工单位结算.
12、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文91其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文92止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
13、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用14、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20-40102.
25-4.
5机器设备年限平均法81011.
25电子设备年限平均法51018运输设备年限平均法5-81018-11.
25家私类年限平均法51018陈列装饰品年限平均法812.
515、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文93造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
16、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)内部研究开发支出会计政策研究开发成本支出也就是研发费用,是指研究与开发某项目所支付的费用.
企业研究阶段的支出全部费用化,计入当期损益;开发阶段的支出符合条件的才能资本化,不符合资本化条件的计入当期损益.
如果确实无法区分应归属于研究阶段还是开发阶段,则将其发生的支出全部费用化,计入当期损益.
公司内部研究开发项目可研性调查分析阶段(包括:研究阶段、预立项阶段)的支出,应当于发生时计入当期损益;公司内部研究开发项目在完成研究阶段任务后,需要获得正式立项的批复进入开发阶段,项目所发生的成本费用计入"研发支出资本化支出"会计科目核算,项目完成预计的研发成果其开发支出成本资本化(确认为无形资产等)时需满足下列条件:1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量,对研究开发的支出应当单独核算,如直接发生的研发人员工资、材料费,以及相关设备折旧费等.
同时从事多项研究开发活动的,所发生的支出应当按照合理的标准在各项研究开发活动之间进行分配;无法合理分配的,则需计入当期损益.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文9417、长期资产减值商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额.
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益.
本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
商誉减值损失在发生时计入当期损益,且在以后会计期间不予转回.
18、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限会所装修费用按5年摊销,土地使用权租赁费按合同期限30年摊销.
19、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法设定提存计划:本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文95为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
20、预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是房地产业绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文961、开发产品销售收入确认时间的具体判断标准(1)开发产品已竣工并经有关部门验收合格;(2)房地产开发公司已与客户签订了正式的商品房销售合同;(3)双方均已履行了合同规定义务,合同约定的开发产品移交条件已经达到,已按合同约定的方式交付;(4)收到款项或取得相应的收款凭证.
2、物业管理收入确认时间的具体判断标准公司已提供物业管理服务,与物业管理相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现.
3、提供劳务收入的确认的依据服务已经提供完毕,收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现.
4、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
5、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
22、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文9723、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
24、租赁(1)经营租赁的会计处理方法(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
25、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注执行《增值税会计处理规定》,财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),适用于2016年5月1日起发生的相关交易.
本公司执行该规定的主要影响如下:(1)将利润表中的"营业税金及附加"项目调整为"税金及附加"项目.
(2)将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金及附加"项目,2016年5月1日之前发生的税费不予调整.
比绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文98较数据不予调整.
(3)将已确认收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从"应交税费"项目重分类至"其他流动负债"(或"其他非流动负债")项目.
比较数据不予调整.
(4)将"应交税费"科目下的"应交增值税"、"未交增值税"、"待抵扣进项税额"、"待认证进项税额"、"增值税留抵税额"等明细科目的借方余额从"应交税费"项目重分类至"其他流动资产"(或"其他非流动资产")项目.
比较数据不予调整.
(2)重要会计估计变更适用√不适用26、前期会计差错更正1、追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项.
2、未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项.
六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税业主水费税率3%,商铺租赁及房产销售税率5%,物业管理及服务税率6%,运输客票服务税率11%,业主电费税率17%.
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴25%营业税按应税营业收入计缴(自2016年5月1日起,营改增交纳增值税)5%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计缴2%土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文99纳税主体名称所得税税率2、其他根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知财税〔2016〕36号,自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税.
本公司从2016年5月1日起执行"营改增"政策,按适用税目及税率缴纳增值税.
七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金194,511.
05172,507.
90银行存款341,724,340.
32113,951,510.
23其他货币资金5,384,086.
66合计347,302,938.
03114,124,018.
13其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:项目年末余额年初余额银行保函履约保证金4,950,000.
00安全防护施工措施费保证金434,086.
66合计5,384,086.
66注:其他货币资金系中国医学科学院肿瘤医院委托公司开发《城市癌症早诊早治课题》之随访平台服务采购项目银行保函履约保证金4,950,000.
00元,南宁明安医院项目工程安全防护施工措施费保证金434,086.
66元.
2、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文100按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,915,494.
5482.
88%296,156.
026.
02%4,619,338.
521,060,038.
0541.
87%64,428.
686.
08%995,609.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款1,015,279.
4017.
12%510,604.
7050.
29%504,674.
701,471,732.
1458.
13%738,831.
0750.
20%732,901.
07合计5,930,773.
94100.
00%806,760.
725,124,013.
222,531,770.
19100.
00%803,259.
751,728,510.
44期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项4,878,738.
54292,723.
716.
00%1年以内小计4,878,738.
54292,723.
716.
00%1至2年60.
004.
207.
00%2至3年12,074.
60965.
978.
00%3年以上24,621.
402,462.
1410.
00%合计4,915,494.
54296,156.
02确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,500.
97元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额应收账款占应收账款合计数的比坏账准备绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文101例(%)麦成辉2,250,000.
0037.
94135,000.
00简淑霞858,000.
0014.
4751,480.
00赵艳华41,064.
000.
6920,532.
00古秀维38,211.
480.
6419,105.
74戴跃丰36,810.
670.
6218,405.
34合计3,224,086.
1554.
36244,523.
083、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内76,151,720.
0051.
19%74,601,171.
7499.
98%1至2年72,600,808.
0048.
81%3年以上13,134.
000.
02%合计148,752,528.
00--74,614,305.
74--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:公司支付南宁市国土资源局145,201,615.
00元购买南宁明安医院用地,尚未办理土地使用权证.
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象款项性质年末余额占预付款年末余额合计数的比例(%)南宁市国土资源局购地款145,201,615.
0097.
61刘殿亮房屋租赁款1,490,747.
001.
00河北大地行房地产开发有限公司房屋租赁款887,680.
800.
60中国移动通信有限公司政企客户分公司软件使用费425,000.
000.
29北京通友时代科技有限公司OA项目款165450.
740.
11合计148170493.
5499.
61公司支付南宁市国土资源局145,201,615.
00元购买南宁明安医院用地,尚未办理土地使用权证.
其他说明:无绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文1024、应收利息(1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额资金利息10,950,336.
99合计10,950,336.
995、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款46,364,036.
3367.
26%46,364,036.
33100.
00%52,860,231.
4078.
51%52,860,231.
40100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款12,476,933.
1718.
10%781,872.
656.
27%11,695,060.
523,333,103.
784.
95%219,271.
116.
58%3,113,832.
67单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款10,088,533.
8114.
64%9,930,312.
3998.
43%158,221.
4211,134,749.
3916.
54%10,913,337.
4998.
01%221,411.
90合计68,929,503.
31100.
00%57,076,221.
3711,853,281.
9467,328,084.
57100.
00%63,992,840.
003,335,244.
57期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由海南海证实业公司35,976,069.
7135,976,069.
71100.
00%账龄长,减值测试收回可能性极低海南南林农场10,387,966.
6210,387,966.
62100.
00%账龄长,减值测试收回可能性极低合计46,364,036.
3346,364,036.
33----绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文103组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项11,433,188.
22685,904.
926.
00%1年以内小计11,433,188.
22685,904.
926.
00%1至2年240,721.
5616,874.
737.
00%2至3年60,466.
504,837.
328.
00%3年以上742,556.
8974,255.
6810.
00%合计12,476,933.
17781,872.
656.
27%确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额6,916,618.
63元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心6,496,195.
072016年6月收到银行转款合计6,496,195.
07--因合同纠纷,公司控股子公司佛山市瑞丰投资有限公司于2015年7月13日在广东省佛山市顺德区人民法院对佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心提起诉讼.
2015年11月23日,广东省佛山市顺德区人民法院做出一审判决,判决佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心除向原告偿还借款本金750万元及利息外,投资收益无需支付.
据此计提坏账准备.
公司不服一审判决,就本案向广东省佛山市中级人民法院提起上诉.
1、维持广东省佛山市顺德区人民法院(2015)佛顺法民一初字第447号民事判决第一项;2、撤销广东省佛山市顺德区人民法院(2015)佛顺法民一初字第447号民事判决第二项;3、被上诉人佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心在本判决发生法律效力之日起十日内,向上诉人佛山市瑞丰投资有限公司支付收益款1182万元;4、驳回上诉人佛山市瑞丰投资有限公司的其他诉讼请求.
如当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息.
(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文104保证金本息35,976,069.
7135,976,069.
71海南南林农场购地款10,387,966.
6210,387,966.
62往来款等10,328,353.
6910,230,739.
88购房意向保证金8,000,000.
00股权转让款4,237,113.
294,237,113.
29土地开发合作项目分成款6,496,195.
07合计68,929,503.
3167,328,084.
57(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额海南海证实业公司应收保证金本息35,976,069.
713年以上52.
19%35,976,069.
71海南南林农场预付土地款10,387,966.
623年以上15.
07%10,387,966.
62北京经开投资开发股份有限公司购房意向保证金8,000,000.
001年以内11.
61%480,000.
00广州超丰贸易有限公司股权转让款4,237,113.
293年以上6.
15%4,237,113.
29万宁县财政局预付土地款1,426,000.
003年以上2.
07%1,426,000.
00合计--60,027,149.
62--87.
09%52,507,149.
626、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是(1)存货分类公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号—上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类:单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值开发产品34,784,219.
484,060,653.
5630,723,565.
92157,626,829.
014,060,653.
56153,566,175.
45库存商品113,367.
88113,367.
88231,616.
58231,616.
58低值易耗品181,028.
00181,028.
00原材料114,460.
44114,460.
4494,834.
2994,834.
29绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文105合计35,012,047.
804,060,653.
5630,951,394.
24158,134,307.
884,060,653.
56154,073,654.
32按下列格式分项目披露"开发成本"及其利息资本化率情况:单位:元项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额本期转入开发产品本期其他减少金额期末余额利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额资金来源按下列格式分项目披露"开发产品":单位:元项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额金碧御水山庄G区洋房2006年04月01日296,494.
62296,494.
62金碧御水山庄E区二期商铺、车位2009年06月01日12,500,206.
4179,055.
2312,421,151.
18金碧御水山庄大拇指别墅2010年10月01日117,514,852.
03117,514,852.
03誉晖花园车位2011年07月01日27,315,275.
955,248,702.
2722,066,573.
68合计--157,626,829.
01122,842,609.
5334,784,219.
48按下列格式分项目披露"分期收款开发产品"、"出租开发产品"、"周转房":单位:元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额(2)存货跌价准备按下列格式披露存货跌价准备金计提情况:按性质分类:单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注计提其他转回或转销其他开发产品4,060,653.
564,060,653.
56合计4,060,653.
564,060,653.
56--注:经董事会审议,依据广州泓诚资产评估房地产估价有限公司2016年1月14日出具泓诚资评字(2016)第003号资产减值测试项目评估报告,对广州市花都区山前大道北侧金碧御水山庄环湖街E2-E4栋-1001等298个车位资产在2015年12月31日的可回收价值进行减值测试评估,账面价值为人民币1,180.
87万绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文106元,经评估后的可回收价值约为人民币774.
80万元,评估减值4,060,653.
56元,减值率34.
39%.
按项目分类:单位:元项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注计提其他转回或转销其他(3)存货期末余额中借款费用资本化率的情况(4)存货受限情况按项目披露受限存货情况:单位:元项目名称期初余额期末余额受限原因(5)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否7、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额佛山市顺德区杏坛镇土地储备发展中心项目合作本金7,500,000.
00合计7,500,000.
00其他说明:8、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文107账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:2,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
27按成本计量的2,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
27合计2,907,899.
272,907,899.
270.
002,907,899.
272,907,899.
270.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末海南机场股份有限公司377,806.
00377,806.
00377,806.
00377,806.
000.
26%中国海南改革发展研究院1,530,093.
271,530,093.
271,530,093.
271,530,093.
273.
00%山大生命科学风险创业基金1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
00合计2,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
272,907,899.
27--9、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业北京明安圣云仙医院管理有限公司-6,070.
00小计-6,070.
00二、联营企业北京爱吉儿童文化345,392.
03-345,392.
03-345,392.
03绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文108发展有限公司北京明安云谷信息技术有限公司15,000,000.
00-390,817.
9414,609,182.
0614,609,182.
06颐健科技(北京)有限公司1,800,000.
00-186,667.
951,613,332.
051,613,332.
05北京明心肿瘤医院管理有限公司1,000,000.
00-371,163.
57628,836.
43628,836.
43小计345,392.
0317,800,000.
00-1,294,041.
4916,505,958.
5116,851,350.
54合计345,392.
0317,800,000.
00-1,300,111.
4916,505,958.
5116,851,350.
54其他说明10、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备办公设备家私类陈列装饰品合计一、账面原值:1.
期初余额29,590,685.
966,787,904.
011,236,804.
007,039,561.
60876,491.
0012,912.
003,180,000.
0048,724,358.
572.
本期增加金额5,739,005.
46817,028.
0013,000.
00312,067.
501,698,572.
008,579,672.
96(1)购置5,739,005.
46817,028.
0013,000.
00312,067.
501,698,572.
008,579,672.
96(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减5,647,900.
001,588,917.
0012,600.
0092,965.
001,698,572.
009,040,954.
00绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文109少金额(1)处置或报废10,200.
0028,589.
0012,600.
0090,635.
00142,024.
00(2)处置子公司减少5,637,700.
001,560,328.
002,330.
001,698,572.
008,898,930.
004.
期末余额29,590,685.
966,879,009.
47464,915.
007,039,961.
601,095,593.
5012,912.
003,180,000.
0048,263,077.
53二、累计折旧1.
期初余额7,530,750.
781,343,088.
37450,095.
624,188,451.
01665,565.
7712,188.
643,180,000.
0017,370,140.
192.
本期增加金额665,790.
48841,466.
67147,770.
86687,315.
7264,209.
5325,513.
572,432,066.
83(1)计提665,790.
48841,466.
67147,770.
86687,315.
7264,209.
5325,513.
572,432,066.
833.
本期减少金额142,431.
00174,589.
1010,962.
0080,273.
4025,513.
57433,769.
07(1)处置或报废9,750.
0028,446.
4410,962.
0080,273.
40129,431.
84(2)处置子公司减少132,681.
00146,142.
6625,513.
57304,337.
234.
期末余额8,196,541.
262,042,124.
04423,277.
384,864,804.
73649,501.
9012,188.
643,180,000.
0019,368,437.
95三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文110四、账面价值1.
期末账面价值21,394,144.
704,836,885.
4341,637.
622,175,156.
87446,091.
60723.
3628,894,639.
582.
期初账面价值22,059,935.
185,444,815.
64786,708.
382,851,110.
59210,925.
23723.
3631,354,218.
38注:年末无用于抵押或担保的固定资产.
广州市明安医疗投资有限公司于2015年11月30日购入京NH58L5轿车登记在郭鹏名下.
11、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值南宁医院项目25,561,364.
8625,561,364.
86497,648.
62497,648.
62合计25,561,364.
8625,561,364.
86497,648.
62497,648.
62注:2016年2月23日,广西壮族自治区卫生和计划生育委员会关于设置医疗机构批准书(批准文号:桂卫医设字[2016]第2号),核准同意南宁市明安医院管理有限公司在南宁市五象新区玉洞大道与新良路交汇处设置三级综合医院南宁明安医院,南宁明安医院项目投资总额210,000万元,床位(牙椅)1,000(12)张.
截止2016年12月31日,南宁明安医院项目正在实施场地平整及基坑土石方开挖工程.
(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源南宁明安医院2,100,000,000.
00497,648.
6225,063,716.
240.
000.
0025,561,364.
861.
22%已开工0.
000.
000.
00%其他合计2,100,000,000.
00497,648.
6225,063,716.
2425,561,364.
86------注:在建工程-南宁明安医院项目年末余额25,561,364.
86元,其中:三通一平费用17,388,391.
74元、税费4366562.
75元、勘察设计费2,080,826.
70元、其他费用1725583.
67元.
绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文11112、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计一、账面原值1.
期初余额90,280.
0090,280.
002.
本期增加金额401,314.
14401,314.
14(1)购置401,314.
14401,314.
14(2)内部研发0.
00(3)企业合并增加3.
本期减少金额300,000.
00300,000.
00(1)处置300,000.
00300,000.
004.
期末余额191,594.
14191,594.
14二、累计摊销1.
期初余额25,138.
8825,138.
882.
本期增加金额55,809.
6455,809.
64(1)计提55,809.
6455,809.
643.
本期减少金额22,500.
0022,500.
00(1)处置22,500.
0022,500.
004.
期末余额58,448.
5258,448.
52三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文112(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值133,145.
62133,145.
622.
期初账面价值65,141.
1265,141.
12本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.
00%.
13、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额中国移动儿童健康产品项目4,739,183.
354,739,183.
35合计4,739,183.
354,739,183.
35其他说明本项目是专门针对儿童健康设计开发的健康服务类应用,旨在为0-14岁儿童提供基础的育儿指导、心理健康、成长辅助、健康保障相关的服务;是基于移动终端,面向中移动项目涉及的儿童家长提供的儿童健康信息、疫苗提醒、电话医生、重疾绿通、重疾保险的信息服务产品;产品对接专业医疗资源,帮助家长更方便的寻找到优质的健康医疗服务;全国300家以上三甲医院专门针对儿童提供的重大疾病绿色服务通道.
本项目前期调研、研发支出已全部费用化处理.
2016年7月正式立项审批通过后,按企业会计准则及有关规定,对本项目的所有支出进行了资本化处理.
截止本报告期末,项目金额完成了预算的83.
88%,完成了2016年预计任务:项目系统概要设计、H5客户端设计、运营系统开发、H5客户端开发等;并已取得了3项软件著作权证书.
14、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额绿景控股股份有限公司2016年年度报告全文113项北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司3,507,029.
343,507,029.
34合计3,507,029.
343,507,029.
34(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司3,507,029.
343,507,029.
34合计3,507,029.
343,507,029.
34说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:2015年11月本公司子公司广州市明安医疗投资有限公司对其子公司北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司通过非同一控制下企业合并形成的商誉3,507,029.
34元,广州市明安医疗投资有限公司2016年12月31日享有北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司净资产为8,307,295.
52元,由于经营亏损,北京天瑞鸿仁医疗科技有限公司净资产已低于购买日净资产,为谨慎反映公司的财务状况,对合并商誉全额计提商誉减值准备3,507,029.
34元.
其他说明15、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地租赁费833,333.
2033,333.
36799,999.
84办公楼装修1,441,394.
881,497,226.
86963,967.
90347,232.
001,627,421.
84办公家具设备329,268.
117,692.
31158,855.
28178,105.
14其他13,000.
004,333.
328,666.
68合计2,603,996.
191,517,919.
171,160,489.
86347,232.
002,614,193.
50其他说明长期待摊费用-土地租赁费833,333.
20元系本公司控股子公司广州市恒远物业管理有限公司于2011年1月28日向新扬村支付的土地租赁费1,000,000.
00元的摊余价值.
该土地使用权面积40亩,租赁期30年.