公司互动游戏论坛

1互动派NEEQ:836928互动派科技股份有限公司年度报告20182公司年度大事记1、2018年1月16日互动派搬迁新址至高志大厦15楼2、2018年3月30日互动派携手易简广告、区块链智库等联合成立广州首家区块链媒体"快链财经".
3、2018年4月2日互动派CEO唐科受邀参加2018中国(广东)数字经济融合创新大会,并作"大数据驱动营销商业新模式"的主题演讲.
4、2018年5月24日互动派服务的南航粉丝节营销项目获得金远奖.
5、2018年6月11日互动派入库广州"三个一批"第一批入库名单.
6、2018年6月19日互动派以大数据驱动营销的商业模式获得广州4A整合营销传播公司委员会(广州4A)的认可,成为广州4A的新军.
7、2018年7月5日互动派服务的南航粉丝节营销项目获得了梅花网营销创新奖"最佳移动营销创新奖铜奖";南航e行小程序购票功能推广项目获得了"最佳效果营销创新奖银奖"8、2018年7月18日国家工信部信息化和软件服务司、省大数据管理局、中国电子技术标准化研究院等组成的调研组到互动派调研,了解企业发展及大数据应用的商业模式.
9、2018年9月28日互动派联合广州点动信息科技股份有限公司(股票代码:833476)合资成立了广州互动点金信息科技有限公司,将致力于金融大数据营销业务的发展.
公告编号:2019-0033目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项23第六节股本变动及股东情况27第七节融资及利润分配情况29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况30第九节行业信息34第十节公司治理及内部控制35第十一节财务报告41公告编号:2019-0034释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、互动派指互动派科技股份有限公司硕谷资产指广州硕谷资产管理有限公司同腾投资指广州同腾投资管理有限公司广发信德指广发信德投资管理有限公司珠海康远指珠海康远投资企业(有限合伙)大雄风创投指深圳市大雄风创业投资有限公司善学至上指善学至上新三板财富系列(1期)私募投资基金,基金编号:S39653和而泰指深圳和而泰智能控制股份有限公司爱玩派指广州爱玩派信息科技有限公司数说故事指广州数说故事信息科技有限公司智索科技指广州智索信息科技有限公司派生永创指广州派生永创信息科技有限公司广州树熊指广州树熊文化传播有限公司誉存科技指重庆誉存大数据科技有限公司专有词语指-SCRM指以社交媒体为平台,包含CRM、移动商城、社区、会员管理及舆情监控等在内的移动互联网端社交媒体管理系统H5游戏指移动端的web游戏,无需下载即可体验的游戏.
社会化营销指利用社会化网络,在线社区,博客,百科或者其他互联网协作平台媒体来进行营销,公共关系和客户服务维护开拓的一种方式新媒体指新技术支持体系下出现的媒体形态,如数字杂志、数字报纸、数字广告、手机短信、网络、桌面视窗、数字电视、数字电影、触摸媒体等.
数字营销指借助于互联网络、电脑通信技术和数字交互式媒体来实现营销目标的一种营销方式.
数字营销将尽可能地利用先进的计算机网络技术,以最有效、最省钱地谋求新的市场的开拓和新的消费者的挖掘.
社交媒体指社会化媒体,它是人们彼此之间用来分享意见、见解、经验和观点的工具和平台.
从基本形式看,社会化媒体主要有博客(和微博客)、维基、播客、论坛、社交网络、内容社区等大数据指无法在一定时间内用常规软件工具对其内容进行抓取、管理和处理的数据集合.
公告编号:2019-0035第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人王耀明、主管会计工作负责人王登峰及会计机构负责人(会计主管人员)王登峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、技术更新快带来的风险公司业务模式与互联网技术息息相关,移动互联网技术发展迅速,导致互联网广告的业务模式及产品更新换代较快.
公司如不能长期保持持久的研发投入、技术更新和业务人员水平的提高,则可能面临业务模式落后的危险,从而影响业绩.
公司主要从事移动互联网数字营销服务,技术含量高,且升级更新快,与移动互联网技术和新媒体技术的发展紧密相连.
公司面临着因互联网技术更新换代过快导致公司产品过时的风险,或者是技术落后的风险.
2、数据采集和使用的风险公司采用多种技术从媒体端及合作方合法获取互联网用户的浏览历史记录等信息,并据此将用户群体进行类别划分.
基于公司收集到的海量数据,才能做到广告的精准投放.
然而,某些媒体可能会禁止或限制公司收集或使用数据,特定的用户端软件或程序的广泛应用也可能影响公司数据获取的能力范围.
此外,随着政府与个人对隐私权认识的进步,如政府对互联网公司的数据采集和使用行为有详细的法律法规及惩罚措施出台,部分互联网公司采集和使用数据的方式可能需调整以符合相关法律法规的要求.
3、对媒体资源依赖度较高的风险海量数据是从事互联网精准营销的基础,拥有了大量的数据,行业内的公司才可以对数据进行分析整合,然后才能保证广告公告编号:2019-0036投放的精准性.
因此,数据的来源对于行业内公司来说尤其重要.
移动互联网营销的平台类和技术类公司自身产生的流量有限,主要依赖合作的媒体带来流量和数据.
4、人才流失风险由于公司从事的主要业务技术含量较高,技术人员不仅需要具备相关专业知识,同时还须具备多年的行业实践经验;销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力,还需要掌握产品的相关技术原理、熟悉产品特性等,因此,技术人员和销售人员对于公司来讲尤为重要.
尽管公司此前技术人员团队稳定,且已经对技术人员团队采取了股权激励等措施.
但由于人员流动率高为该行业的普遍现象,公司也不能保证在未来不出现此类情况,一旦核心技术人员或销售人员大量流失,将对公司的业务发展造成一定影响.
本期重大风险是否发生重大变化:是本年度,公司已转让智索科技100%的股权,处置了数说公司部分股权,数说公司已由子公司转为联营公司,不再纳入合并范围,以前年度存在的对智索科技和数说故事的商誉减值风险不再存在.
公告编号:2019-0037第二节公司概况一、基本信息公司中文全称互动派科技股份有限公司英文名称及缩写InteractieGroupTechnologyCO.
,Ltd证券简称互动派证券代码836928法定代表人王耀明办公地址广州市天河区黄埔大道西120号1501房二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王登峰职务董事会秘书电话020-38891740传真020-38891740电子邮箱Stanley@hudongpai.
com公司网址www.
hudongpai.
com联系地址及邮政编码地址:广州市天河区黄埔大道西120号1501房邮编:510623公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2005年4月15日挂牌时间2016年4月22日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)L租赁和商务服务业-L72商务服务业-L7240广告业主要产品与服务项目移动互联网数字营销普通股股票转让方式竞价转让普通股总股本(股)55,711,089优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东王耀明实际控制人及其一致行动人王耀明四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91440101773316648W否注册地址广州市天河区黄埔大道西120号1501房否注册资本55,711,089.
00否公告编号:2019-0038五、中介机构主办券商长城证券主办券商办公地址深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16、17层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名吴震、阮章宏会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0039第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入160,657,697.
65156,849,777.
462.
43%毛利率%4.
96%25.
15%-归属于挂牌公司股东的净利润22,749,853.
67-212,104.
2910,825.
79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,138,103.
66-5,826,591.
09297.
11%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)18.
81%-0.
21%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-19.
06%-5.
80%-基本每股收益0.
410.
00二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计158,438,011.
09147,105,815.
457.
70%负债总计24,460,274.
8124,351,633.
470.
45%归属于挂牌公司股东的净资产134,138,016.
24107,707,883.
9824.
54%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
411.
9324.
54%资产负债率%(母公司)16.
81%16.
52%-资产负债率%(合并)15.
44%16.
55%-流动比率374.
36%417.
61%-利息保障倍数43.
620.
69-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-11,857,782.
65-7,412,137.
12-59.
98%应收账款周转率391.
00%407.
00%-存货周转率32,915.
00%16,236.
00%-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%7.
70%43.
95%-营业收入增长率%2.
43%14.
30%-净利润增长率%10,825.
79%96.
83%-五、股本情况公告编号:2019-00310单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本55,711,08955,711,089计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-200,482.
46计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,169,400.
00委托他人投资或管理资产的损益484,071.
06除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益44,810,038.
28除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,436.
65非经常性损益合计49,168,590.
23所得税影响数2,882,160.
44少数股东权益影响额(税后)489,049.
24非经常性损益净额45,797,380.
55七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》,财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据和应收账款47,664,871.
7929,423,075.
75应收账款47,664,871.
7929,423,075.
75应付票据及应付账款3,440,780.
94486,417.
40应付账款3,440,780.
9412,509,085.
47486,417.
40管理费用23,110,851.
7112,509,085.
4734,672,340.
7615,160,829.
37研发费用10,601,766.
2419,511,511.
39.
公告编号:2019-00311第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:本公司定位于大数据运营商,致力于提供一站式端到端的品牌大数据整合营销解决方案,优化并促进品牌企业营销预算的最终消费者有效到达,助力品牌企业实现数字化转型、升级.
主要业务包括:1、品牌市场研究:主要提供大数据应用服务(数据全网抓取、数据实时分析、数据可视化展现)、大数据数据分析服务(品牌健康度、渠道画像、媒介分析、消费者画像),以"数说立方"、"数说故事"(大数据应用服务平台)为产品支撑;不仅服务于各类一线品牌企业、广告公关企业,还与新浪、微博、淘宝网三大运营商保持密切的数据合作关系.
2、品牌大数据营销:主要提供大数据品牌公关、数字互动营销、新媒体精准投放、大数据用户运营等板块服务,以"派加SCRM"(大数据营销管理平台)为产品支撑;为品牌建立以用户为中心的社群社区、会员统一体系、运营体系、互动体系、内容体系、社交电商体系,解决移动营销的增长、留存、变现三大难题,最终赋能品牌销售增长.
主要客户群为一线品牌企业,包括宝洁、美的、伊利、肯德基、南方航空、中国移动等.
3、品牌数据资产管理:主要提供DMP大数据管理平台(可私有化)、第三方数据融合及数据合作服务,以大数据管理服务平台为产品支撑;重点服务于运营商、金融、汽车、快消等行业知名企业.
4、以资本为纽带,形成大数据产业链集群,资产之间不断强化协同,强化资源打通和业务的促进.
产业孵化与产业投资同步,不断扩大数据营销业务的应用领域.
做强经营主业业绩,做大孵化资产,强化财务投资收益,形成产业利润、投资利润与资产管理收益三大块利润结构的业务局面.
报告期内,公司围绕既定的发展战略进一步夯实能力、整合资源,通过大数据能力、创意、策略、服务、运营以及长期在快消、母婴、美妆、汽车、家电、娱乐等品牌累计的客户服务经验,不断强化产品、技术、数据的能力和资源布控,不断构建竞争优势.
报告期内,公司的商业模式未发生重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否公告编号:2019-00312客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否具体变化情况说明:二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司实现经营收入16,065.
77万元,同比增长2.
43%;利润总额由上年的亏损16.
35万元变为盈利2,404.
44万元;净利润为2,265.
93万元,同比增长12.
95倍,主要是因为对子公司的股权投资收益.
公司总资产15,843.
80万元,比年初增长7.
7%,主要对数说的股权投资按公允价值核算增加了投资金额.
公司资产负债率15.
44%,比年初下降1.
12个百分点.
公司在持续优化主营业务外,本年度通过投资不断开拓新的业务领域:1、和广州新三板公司点动科技成立广州互动点金信息科技有限公司,该公司注册资本100万元,本公司占比40%,该公司将发挥股东双方在客户服务和大数据领域的优势,开拓金融客户.
2、投资了深圳市慧悦成长投资基金,总投资金额为500万元(本年已投资255万元),该公司主要投资领域为大数据、人工智能和云计算相关产业,后续互动派会加强与该基金在大数据领域投资项目的合作.
3、互动派携手易简广告、区块链智库等联合成立广州首家区块链媒体"快链财经".
(二)行业情况根据艾瑞咨询2019年2月发布的《润物有声III-2019年中国互联网发展全瞻》数据,2018年度中国网络广告核心数据显示,中国网络广告市场规模将达到4,914亿元,同比增长31%,增速仍保持在30%以上.
从绝对值来看,中国网络广告发展仍旧显示出较为良好的生命力,预计在2020年市场规模将近8,000亿元.
艾瑞分析认为,中国网络广告市场仍旧是互联网产业重要的商业模式,并且市场随着互联网企业形态和格局的变化而变化.
随着互联网产业经历人口红利期、移动风口期,近年来进入精细化运营期,网络广告市场也在各阶段不断打破原有天花板限制,拓展形式和边界.
未来5-10年,网络广告将继续跟随互联网产业发展,进入以互联网作为连接点,以技术为驱动,打通多种渠道和资源进行精细化管理,以内容创意和基于数据分析的优化能力作为核心竞争力的阶段.
(三)财务分析公告编号:2019-003131、资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金45,217,374.
5828.
54%23,576,615.
8316.
03%91.
79%应收票据与应收账款34,553,356.
0421.
81%47,664,871.
7932.
40%-27.
51%存货410,547.
380.
26%517,231.
580.
35%-20.
63%投资性房地产0.
00%0.
00%长期股权投资43,754,457.
6227.
62%1,716,899.
091.
17%2,448.
46%固定资产238,406.
530.
15%1,960,501.
591.
33%-87.
84%在建工程0.
00%261,200.
000.
18%-100.
00%短期借款10,250,000.
006.
47%9,000,000.
006.
12%13.
89%长期借款资产合计158,438,011.
09-147,105,815.
45-7.
70%资产负债项目重大变动原因:货币资金同比增长91.
8%,主要是因为公司转让了子公司数说故事股权,回收现金4,071.
00万元,合并范围变动导致资金减少2,208.
98万元.
应收账款同比减少27.
5%,主要是因为合并范围变动的原因.
长期股权投资增长2,448.
50%,主要是因为子公司数说故事不再纳入合并范围,改为权益法核算增加4,150.
75万元.
2、营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入160,657,697.
65-156,849,777.
46-2.
43%营业成本152,688,224.
6395.
04%117,398,072.
2074.
85%30.
06%毛利率4.
96%-25.
15%--管理费用12,509,085.
477.
79%15,160,829.
379.
67%-17.
49%研发费用10,601,766.
246.
60%19,511,511.
3912.
44%-45.
66%销售费用5,218,977.
853.
25%9,905,022.
526.
31%-47.
31%财务费用531,588.
980.
33%493,147.
300.
31%7.
80%资产减值损失6,300,543.
223.
92%1,311,103.
150.
84%380.
55%其他收益3,929,400.
002.
45%6,022,200.
003.
84%-34.
75%投资收益47,633,287.
2729.
65%-64,699.
05-0.
04%73,722.
85%公允价值变动0.
000.
00%0.
000.
00%公告编号:2019-00314收益资产处置收益-200,482.
46-0.
12%0.
000.
00%汇兑收益0.
000.
00%0.
000.
00%营业利润23,898,871.
8414.
88%-1,409,140.
23-0.
90%1,795.
99%营业外收入240,000.
280.
15%1,273,004.
510.
81%-81.
15%营业外支出94,436.
930.
06%27,370.
690.
02%245.
03%净利润22,659,276.
8914.
10%1,624,544.
351.
04%1,294.
81%项目重大变动原因:营业收入同比增加2.
43%,其中因合并范围减少数说公司影响公司收入减少1,481万元,收入保持增长主要是互联网营销业务收入增长.
营业成本同比增加30%,成本增幅高于收入增幅主要是收入结构变动的影响,收入中低毛利的流量运营类业务占比提高,高毛利的数据业务因合并范围减少数说公司而减少.
毛利率下降20.
19个百分点,主要是公司业务结构变动,合并范围减少数说公司导致公司高毛利的数据业务收入占比下降,上年数说公司数据业务收入毛利达70.
81%;另外本年度营销收入增长主要来源于低毛利的流量运营类业务,营销类业务中品牌营销业务占比下降,对应毛利率也有所下降.
管理费用、研发费用和销售费用下降主要是因为合并范围变动的原因.
投资收益同比增长73,722.
85%,主要是因为本年转让了子公司数说故事的股权,并按照丧失控制权日的公允价值与账面价值的差额调整投资收益.
营业利润同比增长,主要是本年度处置了子公司数说故事的股权,投资收益增长.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入160,342,449.
59156,461,958.
832.
48%其他业务收入315,248.
06387,818.
63-18.
71%主营业务成本152,366,924.
91117,091,410.
0930.
13%其他业务成本321,299.
72306,662.
114.
77%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%互联网数据营销服务收入143,267,413.
8389.
18%123,317,341.
2878.
62%数据业务收入17,075,035.
7610.
63%32,401,017.
5520.
66%其他收入315,248.
060.
20%1,131,418.
630.
72%合计160,657,697.
65100.
00%156,849,777.
46100.
00%公告编号:2019-00315按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:本年度互联网数据营销服务收入占收入比重提高10.
56%,数据业务收入占收入比重降低10.
03%,主要是因为数说故事从2018年6月22日开始不再纳入公司合并范围.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1上海摩邑诚信息技术有限公司/麦可斯信息科技(上海)有限公司42,452,830.
1926.
42%否2深圳市易达传媒有限公司13,591,666.
648.
46%否3中国南方航空股份有限公司12,107,149.
237.
54%否4天津掌视广通信息技术有限公司12,023,677.
397.
48%否5无限极(中国)有限公司11,705,814.
187.
29%否合计91,881,137.
6357.
19%-注:麦可斯信息科技(上海)有限公司是上海摩邑诚信息技术有限公司持股99.
99%的子公司.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京派瑞威行广告有限公司31,792,452.
8320.
82%否2浙江出海数字技术有限公司18,867,924.
5312.
36%否3广东和邦网络科技有限公司11,181,509.
437.
32%否4广州小朋网络科技有限公司9,127,358.
495.
98%否5中译语通科技股份有限公司8,773,584.
915.
75%否合计79,742,830.
1952.
23%-3、现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-11,857,782.
65-7,412,137.
12-59.
98%投资活动产生的现金流量净额22,612,667.
66-21,544,202.
57204.
96%筹资活动产生的现金流量净额10,685,873.
7429,287,359.
59-63.
51%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量公司本年度经营活动产生的现金流量为净流出1,185.
78万元,同比多流出59.
98%,主要是因为预付款增加.
2、投资活动产生的现金流量公告编号:2019-00316公司本年度投资活动产生的现金流量为净流入2,261.
27万元,同比多流入4,415.
69万元,主要是因为收回了数说故事的股权转让款4,071.
00万元.
3、筹资活动产生的现金流量筹集活动产生的现金流量为净流入1,068.
59万元,同比少流入1,860.
15万元,主要是合并范围变动,数说下半年的筹资活动流入未纳入合并范围,去年同期的筹资流入主要是数说的股权融资款.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1、广州爱玩派2006年6月20日成立,注册资本50万元,法定代表人为王耀明,为公司100%控股的全资子公司,经营范围为游戏软件设计制作;动漫及衍生产品设计服务;数字动漫制作;电脑喷绘、晒图服务;企业形象策划服务;美术图案设计服务;市场营销策划服务;计算机技术开发、技术服务;计算机网络系统工程服务;网络技术的研究、开发;电力电子技术服务;信息技术咨询服务;信息电子技术服务;电子工程设计服务;电子产品设计服务;电子游艺厅娱乐活动;2018年末,爱玩派总资产687.
22万元,净资产677.
72万元,营业收入352.
61万元,净利润98.
69万元.
2、广州树熊2015年4月13日成立,注册资本50万元,法定代表人为王耀明,为公司控股71%的子公司,经营范围为群众参与的文艺类演出、比赛等公益性文化活动的策划;文化艺术咨询服务;企业形象策划服务;市场营销策划服务;大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等,需专项审批的活动应在取得审批后方可经营);路牌、路标、广告牌安装施工;文化娱乐经纪人;美术展览经纪代理服务;动漫(动画)经纪代理服务;影视经纪代理服务;音像经纪代理服务;文学、艺(美)术经纪代理服务;体育经纪人;摄影服务;公司礼仪服务;会议及展览服务;个人形象设计服务;动漫及衍生产品设计服务;展台设计服务;游戏软件设计制作;数字动漫制作;文艺创作服务;舞台表演艺术指导服务;艺术表演场馆管理服务;摄影艺术辅导服务;表演艺术辅导服务;2018年,树熊总资产35.
33万元,净资产-17.
23万元,营业收入26.
44万元,净利润-29.
00万元.
3、派生永创广州派生永创信息科技有限公司2015年2月13日成立,注册资本50万元,法定代表人为唐科,为公司70%控股的子公司,经营范围为商品信息咨询服务;科技信息咨询服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;投资管理服务;会议及展览服务;商品批发贸易(许可审批类商品除外);商品零售贸易(许可审批类商品除外);计算机零配件批发;电子产品批发;电子产品零售;五金产品批发;五金零公告编号:2019-00317售;通信设备零售;通信工程设计服务;日用器皿及日用杂货批发;日用杂品综合零售;计算机零配件零售;路牌、路标、广告牌安装施工;智能化安装工程服务;电子自动化工程安装服务;通信线路和设备的安装;投资咨询服务;网络技术的研究、开发;信息技术咨询服务;信息电子技术服务;计算机网络系统工程服务;票务服务;向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务(不涉及旅行社业务);旅客票务代理;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口;其他仓储业(不含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储);贸易代理;货物检验代理服务;货物报关代理服务;国际货运代理;航空货运代理服务;物流代理服务;道路货物运输代理;仓储咨询服务;联合运输代理服务;打包、装卸、运输全套服务代理;软件开发;数据处理和存储服务;信息系统集成服务;政府采购咨询服务;供应链管理;互联网商品销售(许可审批类商品除外);信息系统安全服务;网络安全信息咨询;2018年末,派生永创总资产29.
29万元,净资产27.
55万元,营业收入0万元,净利润-2.
32万元.
4、广州数说2015年2月6日成立,注册资本1,580.
68万元,法定代表人为徐亚波,为公司参股35.
45%的子公司,经营范围为软件和信息技术服务业,是一家互联网大数据应用于服务提供商,致力于互联网数据的深耕与商业价值的挖掘;2018年末,数说总资产7,251.
92万元,净资产6,645.
81万元,营业收入4,897.
21万元,净利润181.
31万元.
本公司于2018年4月28日将其持有数说故事123.
86万元出资额对应的股权以1,000万元转让给徐亚波;于2018年6月22日将其所持有数说故事126.
89万元出资额对应的股权以2,100万元转让给浙江一普大数投资有限公司,自此本公司对广州数说的股权比例为41.
2593%,少于股东徐亚波所能控制的股权,本公司对广州数说自2018年6月22日起变成本法为权益法进行核算.
2018年10月11日,公司拟将所持有的数说故事2.
02%的股权以人民币500万元转让给启东汉仁久歌股权投资中心(有限合伙).
2018年11月14日,公司将所持数说故事1.
62%(对应出资额25.
68万元)的股权以人民币471万元转让给广州数聚投资合伙企业(有限合伙).
截止2018年12月31日,公司持有数说故事35.
45%的股权,数说公司仍然是公司的重要投资,也是公司大数据产业整合战略的关键一环,数说公司和公司投资的其他企业仍保持密切的业务合作.
5、智索科技因该公司业务持续萎缩,一直亏损,本公司在2018年12月18日与广州纳动投资有限公司签订股权转让协议,将持有子公司广州智索信息科技有限公司(以下简称"广州智索")100%的股权以5万元的价格全部转让给广州纳动投资有限公司,本公司对广州智索自2018年12月18日起失去控制.
公告编号:2019-003186、动向互娱本公司在2018年1月25日,将所持子公司北京动向互娱科技有限公司未实缴50%的股权225万元及实缴股权25万以50万元转让给邱文萍,通过动向互娱股东会决议并于2018年2月8日办理好工商变更.
由于变更股权后,本公司对动向互娱持股比例变为10%且不具有重大影响,本公司将对动向互娱按可供出售金融资产进行核算.
2、委托理财及衍生品投资情况无.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;比较数据相应调整.
第二届董事会第六次会议"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额34,553,356.
04元,上期金额47,664,871.
79元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额9,743,166.
54元,上期金额3,440,780.
94元;调增"其他应收款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"其他应付款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"固定资产"本期金额公告编号:2019-003190.
00元,上期金额0.
00元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
第二届董事会第六次会议调减"管理费用"本期金额10,601,766.
24元,上期金额19,511,511.
39元,重分类至"研发费用".
(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用1、本公司在2018年12月18日与广州纳动投资有限公司签订股权转让协议,将持有子公司广州智索信息科技有限公司(以下简称"广州智索")100%的股权以5万元的价格全部转让给广州纳动投资有限公司,本公司对广州智索自2018年12月18日起失去控制.
2、本公司在2018年6月22日将其所持有广州数说故事信息科技有限公司(以下简称"广州数说")126.
8893万元对应的股权转让给浙江一普大数投资有限公司,自此本公司对广州数说的股权比例为41.
2593%,少于股东徐亚波所能控制的股权,本公司对广州数说自2018年6月22日起变成本法为权益法进行核算.
3、本公司在2018年1月25日,将所持子公司北京动向互娱科技有限公司(以下简称"动向互娱")未实缴50%的股权250万元及实缴股权25万以50万元转让给邱文萍,通过动向互娱股东会决议并于2018年2月8日办理好工商变更.
由于变更股权后,本公司对动向互娱持股比例变为10%且不具有重大影响,本公司将对动向互娱按可供出售金融资产进行核算.
(八)企业社会责任1、公司不断完善治理结构,严格管理,不存在违规担保、关联方违规占用资金、内幕交易等公告编号:2019-00320损害投资者债权人等利益相关者的行为;2、公司积极承担社会责任,在保护股东利益的同时,公司积极维护债权人和职工的合法权益,随着企业的发展,创造更多的就业岗位,不断改善员工工作环境,提高员工薪酬和福利待遇.
三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;公司经营管理层、核心业务人员队伍保持稳定;公司和全体员工没有发生违法、违规行为.
这为公司的持续经营提供了必要的组织及制度保障.
报告期内,公司营收持续增长,盈利能力增强,公司的持续经营能力得到进一步加强,不存在危及持续经营的重大风险.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势大数据应用的基础设施:成为与水电气暖等相类似的设施,成为人们生活中必不可少的部分.
这其中包括物联网、智能硬件等数据采集类设施,5G、光通信等超高速数据传输类设施,云计算和边缘计算等计算类设施,以及新型存储设施等等.
数据标准化程度提高:随着政府牵头工业大数据、健康大数据等行业标准的制定,以及企业BI、数据分析系统的建设,数据质量有望得到明显改善;数据开放度提高:政府数据开放的广度和深度将进一步拓宽,为公共服务数字化与智能化水平的提升提供了基础保障;大数据处理技术:标准化的大数据工具出现,软件架构、硬件平台等技术架构逐步成熟.
大数据相关立法加快:数据归属问题、信息安全问题,车联网的自动驾驶问题,最终都是需要依靠法律来解决,技术手段只起辅助作用.
数据法律规范逐步清晰等关于数据治理程度的基础设施不断完善.
与其他技术的融合:大数据与云计算、物联网、人工智能、区块链等技术日益融合,成为各国抢抓未来发展机遇的战略性技术.
(二)公司发展战略公告编号:2019-00321互动派战略定位:大数据产业资源整合者,以拥抱大数据营销+资产为核心目标,基于大数据营销产业,做大做强.
产业规划:以大数据营销为核心,深度覆盖金融、零售、教育等应用领域,打造大数据产业赋能平台.
资本规划:通过各行业"大数据营销+"项目的孵化,重点行业优质项目控股为主,其他一般行业项目孵化之后通过后期融资退出,实现主业健康发展、孵化生态良好互动的格局.
(三)经营计划或目标以产业为基础,以拥抱优势大数据资产为核心目标,基于大数据营销+产业,做大做强:资产方面:以现有优质资产支撑,提升经营效益,形成在战略方向拥有核心资产的大数据营销+企业.
产业方面:形成大数据产业链集群,资产之间不断强化协同,强化资源打通和业务的促进.
产业孵化与产业投资同步.
做强经营主业业绩,做大孵化资产,强化财务投资收益,形成产业利润、投资利润与资产管理收益三大块利润结构的业务局面.
团队方面:优化激励机制、明晰内部创业机制,激励与企业做强做优的承诺指标及股份的增减持决策之间形成共振;具有较成熟的投资体系管理团队,对大数据核心运用场景与方向有深刻认知和了解的"行业专家型"团队.
资本运用:设立产业投资基金,壮大产业投资合作伙伴,与一线知名的大数据风投、创投、产投机构形成合作联盟.
强化资本积累,具备投、控大数据类资产的能力.
(四)不确定性因素无.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、技术更新快带来的风险公司业务模式与互联网技术息息相关,移动互联网技术发展迅速,导致互联网广告的业务模式及产品更新换代较快.
公司如不能长期保持持久的研发投入、技术更新和业务人员水平的提高,则可能面临业务模式落后的危险,从而影响业绩.
公司主要从事移动互联网数字营销服务,技术含量高,且升级更新快,与移动互联网技术和新媒体技术的发展紧密相连.
公司面临着因互联网技术更新换代过快导致公司产品过时的风险,或者是技术落后的风险.
为应对此风险,公司会根据行业的发展趋势,加大研发投入,尤其是大数据营销的研发投入,增强公司的竞争优势.
公告编号:2019-003222、数据采集和使用的风险公司采用多种技术从媒体端及合作方合法获取互联网用户的浏览历史记录等信息,并据此将用户群体进行类别划分.
基于公司收集到的海量数据,才能做到广告的精准投放.
然而,某些媒体可能会禁止或限制公司收集或使用数据,特定的用户端软件或程序的广泛应用也可能影响公司数据获取的能力范围.
此外,随着政府与个人对隐私权认识的进步,如政府对互联网公司的数据采集和使用行为有详细的法律法规及惩罚措施出台,部分互联网公司采集和使用数据的方式可能需调整以符合相关法律法规的要求.
为应对此风险,公司会根据最新的相关法律法规,对数据的使用和安全性形成管理办法、技术加密等,以保证数据使用的合法性和安全性.
3、对媒体资源依赖度较高的风险海量数据是从事互联网精准营销的基础,拥有了大量的数据,行业内的公司才可以对数据进行分析整合,然后才能保证广告投放的精准性.
因此,数据的来源对于行业内公司来说尤其重要.
移动互联网营销的平台类和技术类公司自身产生的流量有限,主要依赖合作的媒体带来流量和数据.
公司为企业提供数字营销全案服务,虽身处于数字营销产业链的前端;未来也会通过资源布局及产业联盟来进一步扩充数据源.
4、人才流失风险由于公司从事的主要业务技术含量较高,技术人员不仅需要具备相关专业知识,同时还须具备多年的行业实践经验;销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力,还需要掌握产品的相关技术原理、熟悉产品特性等,因此,技术人员和销售人员对于公司来讲尤为重要.
尽管公司此前技术人员团队稳定,且已经对技术人员团队采取了股权激励等措施.
但由于人员流动率高为该行业的普遍现象,公司也不能保证在未来不出现此类情况,一旦核心技术人员或销售人员大量流失,将对公司的业务发展造成一定影响.
为应对此风险,公司未来会采用包括股权激励在内的多种方式激励员工,留住优秀人才.
(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2019-00323第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否是否存在偶发性关联交易事项√是否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否是否存在股权激励事项√是否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力0.
000.
002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售4,000,000.
000.
003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他6,000,000.
000.
00(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号王耀明、禤沂笑、唐科、苏晓玲对光大银行授信提供关联担保9,000,000.
00已事前及时履行2018年4月9日2018-007唐科转让股权0.
00已事前及时履行2018年7月18日2018-023王耀明、禤沂笑对中国银行授信提供关联担20,000,000.
00已事前及时履行2018年7月18日2018-024公告编号:2019-00324保徐靖对外投资500,000.
00已事前及时履行2018年8月30日2018-036数说故事接受劳务4,200,488.
70已事后补充履行2019年4月26日2019-012数说故事提供劳务703,301.
91已事后补充履行2019年4月26日2019-012上海信推信息技术有限公司提供技术服务收入96,790.
57已事后补充履行2019年4月26日2019-012广州互动点金信息科技有限公司租赁90,000.
00已事后补充履行2019年4月26日2019-012偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、因公司日常经营需要,为补充公司的流动金,公司向光大银行广州分行申请授信900万元,为保证授信工作达成,公司董事长王耀明及其配偶禤沂笑,公司原总经理唐科及其配偶苏晓玲作为担保人,对我公司的对应债务承担连带责任担保.
2、为加快运营类营销业务发展,有效激励业务负责人,公司把广州智载信息科技有限公司15万元的认缴出资(实缴为0)以0元价格转让给公司原董事和总经理唐科,转让后唐科持股30%.
3、为满足经营发展需要,本公司向中国银行番禺支行申请授信2000万元,因银行要求,公司董事长王耀明及其配偶禤沂笑为该笔授信提供全额连带责任保证担保.
4、为更好的服务公司的客户,公司向广州迅捷微风信息科技有限公司投资50万元,该公司的法定代表人徐靖是本公司原监事会主席,该公司主要业务是提供智能云服务,产品包括SCRM、营销云、数据云和零售云.
5、因广州数说故事信息科技有限公司(以下简称"数说故事")从2018年7月开始不再纳入公司合并范围,数说故事和本公司之前的交易构成关联交易.
2018年7月1日-2018年12月31日,数说故事公司向本公司提供服务金额为4,200,488.
70元,数说故事公司向本公司采购服务金额703,301.
91元.
6、本年度公司向上海信推信息技术有限公司提供技术服务金额额96,790.
57元.
7、本年度公司向广州互动点金信息科技有限公司提供办公场地租赁及管理服务金额90,000元.
第5、6、7笔交易已经过公司第二届董事会第六次会议审议通过,尚需要经过2018年年度股东大会审议通过.
(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项经2018年第三次临时股东大会审议通过,本公司把全资子公司广州智载信息科技有限公司(后公告编号:2019-00325更名为"广州派生永创信息科技有限公司")15万元的认缴出资(实缴为0)以0元价格转让给唐科,转让后唐科持股30%.
唐科为公司原董事和总经理,本次交易构成关联交易.
本次交易后,本公司计划把派生永创作为运营类营销业务的运作主体,唐科作为智载的业务负责人,本次交易有效激励业务负责人,加快该类业务的发展.
经2018年第四次临时股东大会审议通过,公司向广州迅捷微风信息科技有限公司投资50万元,迅捷微风的大股东和法定代表人徐靖是公司的原监事会主席,该交易构成关联交易.
该公司主要业务是提供智能云服务,产品包括SCRM、营销云、数据云和零售云.
投资该公司有助于本公司更好的服务新老客户.
(四)股权激励情况1、2016年第一期股权激励计划调整情况互动派科技股份有限公司(以下简称"公司")于2016年6月3日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露了《第一期股权激励计划(草案)》,该方案已通过2016年第二次临时股东大会审议.
原《期权激励协议书》1.
3条约定,"《激励计划》的股票来源为互动派向激励对象定向发行的公司股票.
在符合届时政策法规的前提下,激励对象优先通过入股合伙企业的间接方式持有互动派的股份进行行权.
如激励对象通过其他的形式行权,需经公司董事会审议通过".
截止目前,股转公司仍规定持股平台不能参与新三板企业定向增发.
董事会综合考虑公司情况与本次股权激励计划参与对象进行充分的沟通后,决定对股权激励计划部分内容进行调整,调整方案如下:1、部分人员的劳动关系将转入广州数说故事信息科技有限公司,成为广州数说故事信息科技有限公司的员工.
至本次董事会召开前,公司已经与第一批获得授予股票期权的33名激励对象中原广州数说故事信息科技有限公司的员工和劳动关系将从公司转入广州数说故事信息科技有限公司的员工签署了《解除〈期权激励协议书〉协议》,该协议在本次调整事项经过董事会、股东大会审批后生效.
根据《解除〈期权激励协议书〉协议》,广州数说故事信息科技有限公司的员工不再参与互动派科技股份有限公司股票期权激励计划.
2、针对其他激励对象,公司已经与激励对象签订了《期权激励协议之补充协议》,协议约定原《期权激励协议书》1.
3条现变更为:"《激励计划》的股票来源为互动派存量股票.
在符合届时政策法规的前提下,激励对象通过向董事长王耀明购买广州同腾投资管理有限公司股权的方式间接持有互动派的股份进行行权",各员工可以获得的期权份数与原方案保持一致.
该《期权激励协议之补充协议》在本次调整事项经过董事会、股东大会审批后生效.
公告编号:2019-003262017年3月,经董事会审议,正式授予13名核心员工第一期激励股权合计253,422股,行权期限至2018年6月20日.
截止2018年12月31日,尚无行权情况.
2、子公司股权激励计划为激励子公司业务负责人开拓数据研发业务,增强子公司业务负责人对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感,激发业务负责人努力奋斗,并将自身利益与公司长远发展紧密结合,公司通过广州数说故事信息科技有限公司(以下简称"数说故事")作为股权激励实施主体,实施对业务负责人徐亚波的股权激励,与徐亚波约定:1、如广州数说故事信息科技有限公司2017年经审计的营业收入达到2000万元,公司同意向徐亚波转让公司持有的广州数说故事信息科技有限公司123.
861万元出资,转让价格按照人民币1000万元或相应出资经评估的基准日为2017年12月31日的市场价值,以孰高者确定;2、如广州数说故事信息科技有限公司2018年经审计的营业收入达到3000万元,公司可以同意向徐亚波转让公司持有的广州数说故事信息科技有限公司123.
861万元出资,转让价格按照人民币1500万元或相应出资经评估的基准日为2018年12月31日的市场价值,以孰高者确定;3、如广州数说故事信息科技有限公司2019年经审计的营业收入达到4500万元,公司可以同意向徐亚波转让公司持有的广州数说故事信息科技有限公司123.
861万元出资,转让价格按照人民币2250万元或相应出资经评估的基准日为2019年12月31日的市场价值,以孰高者确定.
上述激励方案已经过互动派2017年第一次临时股东大会决议审议通过.
徐亚波已完成激励方案中约定的2017年的业绩要求,符合行权条件,董事会已批准徐亚波行权.
徐亚波已和互动派签订了股权转让协议,并向互动派支付了股权转让款1,000万元,购买了数说公司8.
54%的股权(对应出资额123.
86万元).
截至目前,徐亚波已完成激励方案中约定的2018年的业绩要求,符合行权条件,第二届董事会第五次会议已批准徐亚波行权,相关协议正在签订中.
公告编号:2019-00327第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数25,608,17245.
97%025,608,17245.
97%其中:控股股东、实际控制人4,808,7508.
63%04,808,7508.
63%董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数30,102,91754.
03%030,102,91754.
03%其中:控股股东、实际控制人14,426,25025.
89%014,426,25025.
89%董事、监事、高管核心员工总股本55,711,089-055,711,089-普通股股东人数15(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1王耀明19,235,000019,235,00034.
53%14,426,2504,808,7502硕谷资产12,825,000012,825,00023.
02%8,550,0004,275,0003同腾投资10,690,000010,690,00019.
19%7,126,6673,563,3334广发信德4,680,00004,680,0008.
40%4,680,0005和而泰2,785,55502,785,5555.
00%2,785,555合计50,215,555050,215,55590.
14%30,102,91720,112,638普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:上述股东中王耀明持有同腾投资30.
61%出资额,持有硕谷资产17.
55%出资额.
除此之外,公司现有股东之间不存在其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公告编号:2019-00328王耀明先生董事长,1981年12月生,中国国籍、无境外居留权,硕士学历;2007年至2013年6月任广州致和网络科技有限公司总经理.
2013年6月至今任职本公司,担任公司执行董事、法人代表,2015年5月起担任公司董事长.
报告期内,公司控股股东、实际控制人未发生变更.
公告编号:2019-00329第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况:适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求:适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约保证借款中国银行广州番禺天安科技支行4,000,000.
006.
14%2018/3/19-2019/3/8否保证借款中国银行广州番禺天安科技支行4,250,000.
006.
14%2018/4/27-2019/4/26否保证借款中国光大银行股份有限公司广州珠江新城支行2,000,000.
006.
52%2018/6/20-2019/6/19否合计-10,250,000.
00---违约情况:适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-00330第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬王耀明董事长男1981.
12硕士2018.
8.
6-2021.
8.
5是彭书琴董事男1986.
03硕士2018.
8.
6-2021.
8.
5否陈柱鉴董事、总经理男1973.
07专科2018.
8.
6-2021.
8.
5是王登峰董事、财务总监、董事会秘书男1978.
09硕士2018.
8.
6-2021.
8.
5是徐志英董事女1968.
07本科2018.
8.
6-2021.
8.
5否林萍监事会主席女1974.
11本科2018.
8.
6-2021.
8.
5是肖河坤监事男1981.
03本科2018.
8.
6-2021.
8.
5是黄立焕监事男1981.
02本科2018.
8.
6-2021.
8.
5否董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员之间无关系.
公司其他董事、监事、高级管理人员和控股股东、实际控制人无关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量王耀明董事长19,235,000019,235,00034.
53%0合计-19,235,000019,235,00034.
53%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动√是否公告编号:2019-00331财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因唐科董事、总经理换届子公司总经理任期届满陈柱鉴监事换届董事、总经理换届选举罗党论董事换届无任期届满林萍董事换届监事会主席换届选举张晓城董事会秘书换届无任期届满王登峰董事、财务总监换届董事、财务总监、董事会秘书换届选举朱源来监事换届无任期届满肖河坤无换届监事换届选举黄立焕无换届监事换届选举报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用陈柱鉴先生监事,1973年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学专科学历.
1997年8月至1999年6月,任职于德赛软件技术(广州)技术有限公司,担任区域经理,负责产品开发和市场营销工作;2000年5月至2003年4月,任职于速达软件技术(广州)有限公司,担任副总经理,负责渠道销售工作;2003年6月至2006年4月,任职于深圳市腾讯计算机系统有限公司,担任华南区域总监,负责腾讯Rtx渠道推广、腾讯手游推广、QB营销等工作,2012年加盟公司;2015年5月至2018年8月任公司监事.
2018年8月至今任公司董事、总经理.
林萍女士董事,1974年11月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1998年7月至1999年10月,任东粤研信息网络有限公司编辑;1999年11月至2008年10月,任职中国计算机世界出版服务公司华南分公司,历任主编、总经理;2009年1月至2013年1月,任广州市计世文化传播有限公司总经理.
2013年2月至今任公司行政总监,2015年5月至2018年8月任公司董事.
2018年8月至今任公司监事会主席.
王登峰先生财务总监,1978年9月生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历.
2005年至2008年任广州发展集团有限公司财务部会计;2008年至2010年任广州金桥酒店有限公司财务经理;2010年至2012年任广州发展集团有限公司财务部会计;2012年至2013年任广州发展集团股份有限公司财务部会计组长;2013年至2015年7月任同煤广发化学工业有限公司财务经理.
2015年10月至今任公告编号:2019-00332公司财务总监.
2016年5月至今任公司董事.
2018年8月至今任公司董事会秘书.
黄立焕,先生,1981年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
2004年7月至2005年3月,任职于广东互易网络科技有限公司深圳分公司,担任销售经理,负责业务销售工作;2007年8月至2014年6月,联合创办广州致和网络科技有限公司,担任网络技术总监,负责技术开发和网络推广工作;2014年7月创办广州喜玩国际旅行社有限公司,担任总经理,负责整体公司运营.
2018年8月至今任公司监事.
肖河坤先生,1981年3月生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历.
2003年7月至2005年6月,任职于中国联通广州分公司,担任集团客户部团队经理,负责集团业务开拓和团队管理;2005年7月至2007年6月,任职于羊城晚报集团发行公司,担任大宗业务部经理,负责大宗业务开拓和管理;2007年8月至2017年12月,任职于广州卓润科技发展有限公司,担任总经理;2018年1月加盟公司.
2018年8月至今任公司监事.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员3512市场营销及策划人员10844财务人员85技术研发人员1319员工总计28270按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士285本科19250专科5514专科以下60员工总计28270员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动报告期内公司员工减少主要是因为:(1)数说故事公司不再纳入公司的合并范围.
(2)因公司战略发展需要,2018年下半年对营销业务部分单元进行了优化.
2、员工薪酬公告编号:2019-00333公司与所有员工签订劳动合同,依法建立劳动关系,并依法为员工办理社会保险,缴纳住房公积金,公司建立了完善的激励制度.
3、培训计划公司定期组织员工进行培训,提升员工业务技能,鼓励员工相互学习分享,提升员工凝聚力和发展潜力.
4、离退休人员公司无离退休人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工225其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况本期核心人员减少主要是因为数说故事不再纳入公司合并范围,合并范围人员减少所致.
另外,优化营销业务也导致部分核心人员离职.
核心人员的减少是公司推进公司战略规划所致,对未来公司经营不会产生重大影响.
公告编号:2019-00334第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-00335第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守相关法律法规,规范召集、召开股东大会.
股东大会的召集召开程序、出席股东大会的人员资格及表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,保证全体股东享有平等地位,充分行使权力.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要人事变动、经营决策、对外投资均按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行,未出现过违法、违规、违纪现象和重点缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司对公司章程进行了修改.
2018年2月7日2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址、营业范围并修改公司章程的议案》,将章程中的注册地址变更为"广州市天河区黄埔大道西120号1501房".
在原经营范围基础上增加"房屋租赁".
2018年8月6日2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,将董事会成员公告编号:2019-00336由7名董事组成修改为由5名董事组成.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会10第一届董事会第十八次会议,审议通过变更注册地址和营业范围的议案;第一届董事会第十九次会议审议通过:1、同意徐亚波行权申请的议案;2、向中国银行提供存单质押担保的议案.
第一届董事会第二十次会议审计通过:向光大银行申请授信融资及关联担保的议案.
第一届董事会第二十一次会议审议通过:1、2017年度董事会工作报告的议案;2、2017年度总经理工作报告的议案;3、公司2017年报报告及摘要的议案;4、公司2017年度财务决算报告的议案5、公司2018年度财务预算议案;6、公司2017年度利润分配方案的议案;7、公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案;8、公司续聘会计师事务所的议案;9、预计2018年日常性关联交易的议案;10、会计政策变更的议案;11、授权使用闲置资金购买理财产品的议案;12、提请召开公司2017年年度股东大会的议案.
第一届董事会第二十二次会议审议通过:转让子公司广州数说故事信息科技有限公司股权的议案.
第一届董事会第二十三次会议审议通过:1、董事会换届选举的议案;2、修改公司章程的议案;3、转让子公司的议案;4、向中行申请授信2000万元的议案;5、王耀明为中行2000万元授信提供担保的议案;6、提供保证金或定期存单为授信融资提供担保的议案.
7、提议召开2018年第三次临时股东大会的议案.
第二届董事会第一次会议审议通过:1、选举王耀明为公司第二届董事会董事长的议案;2、聘任陈柱鉴为总经理的议案;3、聘任王登峰为财务总监和董事会秘书的议案.
第二届董事会第二次会议审议通过:1、2018年半年度报告的议案;2、向广州迅捷微风信息科技有限公司投资50万元;3、补充确认偶发性关联交易.
4、召开2018年第四次临公告编号:2019-00337时股东大会.
第二届董事会第三次会议审议通过:转让子公司广州数说故事信息科技有限公司股权的议案.
第二届董事会第三次会议审议通过:转让全资子公司股权的议案.
监事会4第一届监事会第七次会议:1、2017年度监事会工作报告;2、2017年度报告及摘要;3、2017年度财务决算报告的议案;4、2018年财务预算报告议案;5、2017年度利润分配方案;6、控股股东、实际控制人及其他管理方资金占用情况的专线说明的议案;7、公司续聘会计师事务所的议案;8、预计2018年日常性关联交易的议案;9、会计政策变更的议案;第一届监事会第八次会议审议通过:公司监事会换届选举的议案.
第二届监事会第一次会议审议通过:选举林萍女士为公司第二监事会主席.
第二届监事会第二次会议审议通过:2018年半年度报告.
股东大会5一、2018年第一次临时股东大会审议通过:变更公司注册地址、营业范围并修改公司章程的议案.
二、2018年第二次临时股东大会审议通过:向光大银行申请授信融资及关联担保的议案.
三、2017年年度股东大会审议通过:1、2017年度董事会工作报告;2、2017年度监事会工作报告;3、2017年度报告及摘要;4、2017年度财务决算报告;5、2018年度财务预算报告;6、2017年度利润分配方案;7、公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案;8、公司续聘会计师事务所的议案;9、预计2018年日常性关联交易的议案;10、关于会计政策变更的议案;11、授权使用闲置资金购买理财产品的议案.
四、2018年第三次临时股东大会审议通过:1、董事会换届选举的议案;2、监事会换届选举的议案;3、修改公司章程的议案;4、转让子公司股权的议案;5、向中国银行申请授信融资2000万元的议案;6、王耀明为中国银行2000万元授信提供担保的议案;7、公告编号:2019-00338提供保证金或定期存单为授信融资提供质押担保的议案.
五、2018年第四次临时股东大会审议通过:1、向广州迅捷微风信息科技有限公司投资50万元的议案;2、补充确认偶发性关联交易的议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见(1)股东大会公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使其权利,并请律师对每次股东大会进行了见证.
(2)董事会公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,并针对董事会的具体工作制订了《董事会议事规则》.
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定,公司全体董事熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任,勤勉尽责,认真出席董事会会议;董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度.
公司董事会对公司治理机构给予所有股东提供合适的保护和平等权力等情况经过评估,认为:公司的治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等权利,公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利.
(3)监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定,并针对监事会的具体工作制订了《监事会议事规则》.
全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责,本着对股东负责的精神,积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查.
报告期内,公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求.
今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用,为公司科学民主决策重大事项提供保障.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序公告编号:2019-00339和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作.
未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度,逐步引入职业经理人,为公司健康稳定的发展奠定基础.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司成立专门的部门履行信息披露义务,做好投资者管理工作,促进企业规范运作水平的不断提升.
确保对外联系方式(电话、邮箱)的畅通,认真、耐心回答投资者的询问,认真记录投资者的意见和建议,并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会.
公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会统筹安排.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用独立董事的意见:二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对公司重大风险提示事项的意见:监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立:公司主要从事为企业提供实效化的移动互联网数字营销解决方案,具有独立面向市场的生产经营能力,在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立.
2、人员独立:公司及子公司依法独立聘任员工,与员工签署劳动合同,并独立为员工缴纳社会保险手续;公司的人力资源部及财务部负责独立管理公司的劳动关系、行政人事、工资薪酬,不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他关联方共用员工的情况.
3、资产独立:公司合法拥有其资产,不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形,公司资产具有独立性.
4、机构独立:按照建立规范法人治理结构的要求,公司设立了股东大会、董事会和监事会,实行董事会领导下的总经理负责制.
公司完全拥有机构设置自主权,公司根据生产经营的需要设置了完整公告编号:2019-00340的内部组织机构,各部门职责明确、工作流程清晰.
公司组织机构独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作,不存在合署办公、混合经营的情形.
5、财务独立:公司设立了独立的财务部门,建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系;公司财务人员独立;公司独立在银行开设账户;公司独立进行税务登记,依法独立纳税;公司能够独立做出财务决策,自主决定资金使用事项,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
由于内部控制是一项长期而持续地系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系本年度内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体政策,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系本年度内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系本年度内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
41第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2019]第ZC50083号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市南京东路61号4楼审计报告日期2019年4月26日注册会计师姓名吴震、阮章宏会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告信会师报字[2019]第ZC50083号互动派科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了互动派科技股份有限公司(以下简称互动派)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了互动派2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于互动派,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息互动派管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括互动派2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
42我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估互动派的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督互动派的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对互动派持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,43审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致互动派不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就互动派中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:吴震(特殊普通合伙)中国注册会计师:阮章宏中国上海二〇一九年四月二十六日44二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)45,217,374.
5823,576,615.
83结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、(二)34,553,356.
0447,664,871.
79其中:应收票据应收账款34,553,356.
0447,664,871.
79预付款项五、(三)4,170,000.
0055,257.
77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、(四)6,275,379.
942,500,046.
82其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、(五)410,547.
38517,231.
58持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(六)381,990.
8326,107,941.
10流动资产合计91,008,648.
77100,421,964.
89非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五、(七)16,600,000.
0013,500,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资五、(八)43,754,457.
621,716,899.
09投资性房地产固定资产五、(九)238,406.
531,960,501.
59在建工程五、(十)261,200.
00生产性生物资产油气资产无形资产五、(十一)3,575,021.
847,836,888.
00开发支出商誉五、(十二)474,804.
6116,974,002.
89长期待摊费用五、(十三)366,505.
25188,636.
55递延所得税资产五、(十四)2,420,166.
474,245,722.
4445其他非流动资产非流动资产合计67,429,362.
3246,683,850.
56资产总计158,438,011.
09147,105,815.
45流动负债:短期借款五、(十五)10,250,000.
009,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五、(十六)9,743,166.
543,440,780.
94其中:应付票据应付账款9,743,166.
543,440,780.
94预收款项五、(十七)659,317.
50353,080.
00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、(十八)2,295,291.
466,935,835.
13应交税费五、(十九)1,020,316.
95729,371.
52其他应付款五、(二十)66,918.
45387,889.
27其中:应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债五、(二十一)275,263.
913,199,958.
69流动负债合计24,310,274.
8124,046,915.
55非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五、(二十二)150,000.
00300,000.
00递延所得税负债4,717.
92其他非流动负债非流动负债合计150,000.
00304,717.
9246负债合计24,460,274.
8124,351,633.
47所有者权益(或股东权益):股本五、(二十三)55,711,089.
0055,711,089.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(二十四)64,644,068.
1760,963,789.
58减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润五、(二十五)13,782,859.
07-8,966,994.
60归属于母公司所有者权益合计134,138,016.
24107,707,883.
98少数股东权益-160,279.
9615,046,298.
00所有者权益合计133,977,736.
28122,754,181.
98负债和所有者权益总计158,438,011.
09147,105,815.
45法定代表人:王耀明主管会计工作负责人:王登峰会计机构负责人:王登峰(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金43,081,416.
3011,479,551.
83以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十四、(一)33,266,356.
0438,378,750.
44其中:应收票据应收账款33,266,356.
0438,378,750.
44预付款项1,250,000.
0016,929.
00其他应收款十四、(二)6,653,526.
3611,607,012.
54其中:应收利息应收股利存货406,103.
44507,738.
72持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产371,802.
297,627,237.
79流动资产合计85,029,204.
4369,617,220.
32非流动资产:可供出售金融资产16,600,000.
0013,500,000.
00持有至到期投资47长期应收款长期股权投资十四、(三)37,337,435.
5837,178,741.
47投资性房地产固定资产223,170.
06479,758.
68在建工程261,200.
00生产性生物资产油气资产无形资产3,575,021.
84311,094.
76开发支出商誉长期待摊费用365,808.
8929,112.
00递延所得税资产1,357,107.
661,047,509.
87其他非流动资产非流动资产合计59,458,544.
0352,807,416.
78资产总计144,487,748.
46122,424,637.
10流动负债:短期借款10,250,000.
009,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款9,716,078.
543,469,138.
86其中:应付票据应付账款9,716,078.
543,469,138.
86预收款项618,137.
50应付职工薪酬2,248,048.
343,691,708.
94应交税费1,004,302.
86432,259.
83其他应付款20,354.
75123,127.
35其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债275,263.
913,199,958.
69流动负债合计24,132,185.
9019,916,193.
67非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益150,000.
00300,000.
00递延所得税负债4,717.
9248其他非流动负债非流动负债合计150,000.
00304,717.
92负债合计24,282,185.
9020,220,911.
59所有者权益:股本55,711,089.
0055,711,089.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积64,643,526.
8548,969,839.
48减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-149,053.
29-2,477,202.
97所有者权益合计120,205,562.
56102,203,725.
51负债和所有者权益合计144,487,748.
46122,424,637.
10(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入160,657,697.
65156,849,777.
46其中:营业收入五、(二十六)160,657,697.
65156,849,777.
46利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本188,121,030.
62164,216,418.
64其中:营业成本五、(二十六)152,688,224.
63117,398,072.
20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十七)270,844.
23436,732.
71销售费用五、(二十八)5,218,977.
859,905,022.
52管理费用五、(二十九)12,509,085.
4715,160,829.
37研发费用五、(三十)10,601,766.
2419,511,511.
39财务费用五、(三十一)531,588.
98493,147.
30其中:利息费用564,126.
26522,640.
41利息收入70,008.
1365,410.
8949资产减值损失五、(三十二)6,300,543.
221,311,103.
15加:其他收益五、(三十三)3,929,400.
006,022,200.
00投资收益(损失以"-"号填列)五、(三十四)47,633,287.
27-64,699.
05其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,339,177.
93-446,197.
33公允价值变动收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00资产处置收益(损失以"-"号填列)五、(三十五)-200,482.
460.
00汇兑收益(损失以"-"号填列)0.
000.
00三、营业利润(亏损以"-"号填列)23,898,871.
84-1,409,140.
23加:营业外收入五、(三十六)240,000.
281,273,004.
51减:营业外支出五、(三十七)94,436.
9327,370.
69四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)24,044,435.
19-163,506.
41减:所得税费用五、(三十八)1,385,158.
30-1,788,050.
76五、净利润(净亏损以"-"号填列)22,659,276.
891,624,544.
35其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)22,659,276.
891,624,544.
352.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:1.
少数股东损益-90,576.
781,836,648.
642.
归属于母公司所有者的净利润22,749,853.
67-212,104.
29六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额22,659,276.
891,624,544.
35归属于母公司所有者的综合收益总额22,749,853.
67-212,104.
29归属于少数股东的综合收益总额-90,576.
781,836,648.
64八、每股收益:(一)基本每股收益0.
410.
0050(二)稀释每股收益0.
410.
00法定代表人:王耀明主管会计工作负责人:王登峰会计机构负责人:王登峰(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四、(四)141,589,994.
25125,909,777.
58减:营业成本十四、(四)139,674,554.
77105,433,421.
00税金及附加184,062.
16252,376.
79销售费用2,134,395.
424,862,607.
48管理费用9,299,725.
449,930,618.
80研发费用3,872,508.
137,293,682.
63财务费用536,766.
88510,738.
59其中:利息费用564,126.
26522,640.
41利息收入48,094.
9931,654.
68资产减值损失2,965,745.
121,205,898.
91加:其他收益1,760,700.
002,090,200.
00投资收益(损失以"-"号填列)十四、(五)17,424,888.
56-176,567.
54其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,339,177.
93-446,197.
33公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)2,107,824.
89-1,665,934.
16加:营业外收入1,150,004.
51减:营业外支出93,990.
9227,370.
19三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)2,013,833.
97-543,299.
84减:所得税费用-314,315.
71-584,484.
50四、净利润(净亏损以"-"号填列)2,328,149.
6841,184.
66(一)持续经营净利润2,328,149.
6841,184.
66(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分515.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额2,328,149.
6841,184.
66七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金175,846,809.
78149,284,348.
55客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五、(三十九)19,976,653.
7512,838,355.
51经营活动现金流入小计195,823,463.
53162,122,704.
06购买商品、接受劳务支付的现金149,253,492.
74107,954,033.
55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金33,602,596.
2240,242,940.
64支付的各项税费2,445,706.
003,290,687.
21支付其他与经营活动有关的现金五、(三十九)22,379,451.
2218,047,179.
78经营活动现金流出小计207,681,246.
18169,534,841.
18经营活动产生的现金流量净额-11,857,782.
65-7,412,137.
12二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金77,110,000.
0057,525,000.
00取得投资收益收到的现金484,071.
06344,828.
28处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额52处置子公司及其他营业单位收到的现金净额12,379,801.
844,500,000.
00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计89,973,872.
9062,369,828.
28购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,711,205.
24589,030.
85投资支付的现金63,650,000.
0080,925,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,400,000.
00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计67,361,205.
2483,914,030.
85投资活动产生的现金流量净额22,612,667.
66-21,544,202.
57三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000,000.
0020,810,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金20,810,000.
00取得借款收到的现金12,000,000.
0010,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计22,000,000.
0030,810,000.
00偿还债务支付的现金10,750,000.
001,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金564,126.
26522,640.
41其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计11,314,126.
261,522,640.
41筹资活动产生的现金流量净额10,685,873.
7429,287,359.
59四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额五、(四十)21,440,758.
75331,019.
90加:期初现金及现金等价物余额五、(四十)23,576,615.
8323,245,595.
93六、期末现金及现金等价物余额五、(四十)45,017,374.
5823,576,615.
83法定代表人:王耀明主管会计工作负责人:王登峰会计机构负责人:王登峰(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金154,946,947.
12120,535,083.
13收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金24,286,351.
4012,652,862.
43经营活动现金流入小计179,233,298.
52133,187,945.
56购买商品、接受劳务支付的现金138,142,316.
6298,421,245.
88支付给职工以及为职工支付的现金17,937,132.
7821,831,915.
86支付的各项税费1,684,825.
631,783,738.
06支付其他与经营活动有关的现金19,888,659.
0212,906,669.
2653经营活动现金流出小计177,652,934.
05134,943,569.
06经营活动产生的现金流量净额1,580,364.
47-1,755,623.
50二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金56,110,000.
0027,525,000.
00取得投资收益收到的现金229,881.
82232,959.
79处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额21,000,000.
004,500,000.
00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计77,339,881.
8232,257,959.
79购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,554,255.
5664,765.
76投资支付的现金44,650,000.
0032,925,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,586,100.
00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计48,204,255.
5646,575,865.
76投资活动产生的现金流量净额29,135,626.
26-14,317,905.
97三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金12,000,000.
0010,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计12,000,000.
0010,000,000.
00偿还债务支付的现金10,750,000.
001,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金564,126.
26522,640.
41支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计11,314,126.
261,522,640.
41筹资活动产生的现金流量净额685,873.
748,477,359.
59四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额31,401,864.
47-7,596,169.
88加:期初现金及现金等价物余额11,479,551.
8319,075,721.
71六、期末现金及现金等价物余额42,881,416.
3011,479,551.
8354(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额55,711,089.
0060,963,789.
58-8,966,994.
6015,046,298.
00122,754,181.
98加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额55,711,089.
0060,963,789.
58-8,966,994.
6015,046,298.
00122,754,181.
98三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)3,680,278.
5922,749,853.
67-15,206,577.
9611,223,554.
30(一)综合收益总额22,749,853.
67-90,576.
7822,659,276.
89(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)553.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他3,680,278.
59-15,116,001.
18-11,435,722.
59四、本年期末余额55,711,089.
0064,644,068.
1713,782,859.
07-160,279.
96133,977,736.
28项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额55,711,089.
0048,209,544.
19-8,754,890.
31-54,718.
6995,111,024.
19加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额55,711,089.
0048,209,544.
19-8,754,890.
31-54,718.
6995,111,024.
19三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)12,754,245.
39-212,104.
2915,101,016.
6927,643,157.
79(一)综合收益总额-212,104.
291,836,648.
641,624,544.
35(二)所有者投入和减少资本12,754,245.
3913,264,368.
0526,018,613.
441.
股东投入的普通股13,264,368.
0513,264,368.
052.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额760,295.
29760,295.
29564.
其他11,993,950.
1011,993,950.
10(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额55,711,089.
0060,963,789.
58-8,966,994.
6015,046,298.
00122,754,181.
98法定代表人:王耀明主管会计工作负责人:王登峰会计机构负责人:王登峰(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额55,711,089.
0048,969,839.
48-2,477,202.
97102,203,725.
51加:会计政策变更57前期差错更正其他二、本年期初余额55,711,089.
0048,969,839.
48-2,477,202.
97102,203,725.
51三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)15,673,687.
372,328,149.
6818,001,837.
05(一)综合收益总额2,328,149.
682,328,149.
68(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他15,673,687.
3715,673,687.
37四、本年期末余额55,711,089.
0064,643,526.
85-149,053.
29120,205,562.
5658项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额55,711,089.
0048,209,544.
19-2,518,387.
63101,402,245.
56加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额55,711,089.
0048,209,544.
19-2,518,387.
63101,402,245.
56三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)760,295.
2941,184.
66801,479.
95(一)综合收益总额41,184.
6641,184.
66(二)所有者投入和减少资本760,295.
29760,295.
291.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额760,295.
29760,295.
294.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益595.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额55,711,089.
0048,969,839.
48-2,477,202.
97102,203,725.
51财务报表附注60一、公司基本情况(一)公司概况互动派科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系由王耀明、广州硕谷资产管理有限公司、广州同腾投资管理有限公司、广发信德投资管理有限公司、珠海康远投资企业(有限合伙)、何建梅、董玮、邱文烁、王海源、徐冶、朱秀珍、梁锦雄、深圳前海善学至上基金管理有限公司善学至上新三板财富系列(1期)、深圳市大雄风创业投资有限公司共同出资设立的股份有限公司.
本公司的实际控制人为王耀明.
截至2018年12月31日止,公司注册资本为人民币5,571.
1089万元,实收资本为人民币5,571.
1089万元.
公司的统一社会信用代码:91440101773316648W.
公司类型:其他股份有限公司(非上市).
公司住所:广州市天河区黄埔大道西100号之一1401—1404房(仅限办公用途).
(2018年3月16日企业住所变更为广州市天河区黄埔大道西120号1501房)公司法定代表人:王耀明.
公司经营范围:企业管理咨询服务;企业形象策划服务;展台设计服务;多媒体设计服务;动漫及衍生产品设计服务;广告业;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;文艺创作服务;美术图案设计服务;饰物装饰设计服务;室内装饰设计服务;互联网商品销售(许可审批类商品除外);房屋租赁.
本财务报表业经公司全体董事于2019年4月26日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称广州爱玩派信息科技有限公司广州派生永创科技有限公司广州树熊文化传播有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"六、合并范围的变更"和"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计财务报表附注61准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制财务报表.
(二)持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
财务报表附注62(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
财务报表附注63在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
财务报表附注64处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法财务报表附注65(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
财务报表附注663、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
财务报表附注67本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为:可供出售权益工具投资的公允价值累计下跌超过初始成本30%的情况下被认为严重下跌;公允价值下跌"非暂时性"的标准为可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过12个月的情况下被认为下跌是非暂时性的;投资成本的计算方法为:按取得时的公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利)和相关交易费用之和作为初始投资成本;持续下跌期间的确定依据为:如果月末活跃市场中的报价低于月初活跃市场中的报价,则视为当月公允价值下跌.
(2)持有至到期投资的减值准备:财务报表附注68持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(九)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额前五名.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据组合1:账龄组合不属于单项计提坏账准备,且不属于下列组合2的应收款项.
组合2:合并范围内的关联方合并范围内的关联方.
按组合计提坏账准备的计提方法组合1:账龄组合账龄分析法组合2:合并范围内的关联方不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)1.
001.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003年以上100.
00100.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
坏账准备的计提方法:单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备.
(十)存货1、存货的分类财务报表附注69存货分类为:原材料、低值易耗品、服务成本等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按个别认定法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
(十一)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营财务报表附注70方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法财务报表附注71(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置财务报表附注72处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十二)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物).
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量.
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行.
财务报表附注73(十三)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公及电子设备年限平均法3-50.
0020.
00-33.
303、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
财务报表附注74公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
(十四)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十五)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
财务报表附注75购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十六)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可财务报表附注76靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据著作权10年预计使用年限软件10年预计使用年限工业产权及专利技术10年法律许可年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
4、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
财务报表附注77开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
(十七)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十八)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括装修费等.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2、摊销年限摊销年限一般为3年.
财务报表附注78(十九)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
3、辞退福利的会计处理方法财务报表附注79本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(二十)股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票.
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权.
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务.
此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加.
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理.
但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理.
财务报表附注802、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(二十一)收入1、销售商品收入确认的一般原则:(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、具体原则公司业务收入主要包括广告策划收入、移动互联网数字营销服务收入,公司的收入确认原则如下:(1)广告策划收入对已经将广告策划成果移交给客户并且得到了客户的认可,取得客户的验收报告或者确认函,取得明确的收款证据,且提供该广告策划服务的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现.
(2)移动互联网数字营销服务收入在提供营销服务前,公司与客户协商确定营销服务内容和范围并签署营销服务合同.
合同约定服务期限的,在合同约定的服务期限内分期确认收入;合同约定服务成果需经客户验收的,经客户验收通过后确认收入.
(3)数据业务收入在提供数据业务收入之前,公司与客户协商确定数据业务服务内容和范围并签署数据业务服务合同.
在数据业务成果向客户确认后,取得客户的验收报告或者完工程度确认函且与之相关的成本能可靠计量时确认收入.
财务报表附注81(二十二)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等.
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
2、确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.
其中,对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金额计量.
对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或财务报表附注82损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十四)租赁1、经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
财务报表附注83(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十五)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:财务报表附注84会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;比较数据相应调整.
第二届董事会第六次会议"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额34,553,356.
04元,上期金额47,664,871.
79元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额9,743,166.
54元,上期金额3,440,780.
94元;调增"其他应收款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"其他应付款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"固定资产"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
第二届董事会第六次会议调减"管理费用"本期金额10,601,766.
24元,上期金额19,511,511.
39元,重分类至"研发费用".
2、重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更.
四、税项(一)主要税种和税率财务报表附注85税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%教育费附加按实际缴纳的流转税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的流转税计缴2%企业所得税互动派科技股份有限公司按应纳税所得额计征15%广州爱玩派信息科技有限公司按应纳税所得额计征20%广州派生永创科技有限公司按应纳税所得额计征20%广州树熊文化传播有限公司按应纳税所得额计征20%广州智索信息科技有限公司按应纳税所得额计征15%广州数说故事信息科技有限公司按应纳税所得额计征15%北京动向互娱科技有限公司按应纳税所得额计征20%(二)税收优惠1、企业所得税:1)2018年11月28日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公布广东省第二批拟认定高新技术企业名单,互动派科技股份有限公司拟认定为高新技术企业,证书编号:GR201844010765.
公司预计自2018年起享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的政策.
2)广州爱玩派信息科技有限公司2018年度属于小型微利企业,根据2018年7月11日发布的《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018]77号的规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
3)广州派生永创科技有限公司2018年度属于小型微利企业,根据2018年7月11日发布的《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018]77号的规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳财务报表附注86企业所得税.
4)广州树熊文化传播有限公司2018年度属于小型微利企业,根据2018年7月11日发布的《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018]77号的规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
5)广州智索信息科技有限公司2016年经广东省科学技术厅认定为高新技术企业(证书编号:GR201644003611,发证日期2016年11月,有效期三年),自2016年起享受高新技术企业减按15%税率征收企业所得税的政策,2018年度减按15%的税率缴纳企业所得税.
6)2017年12月11日,广州数说故事信息科技有限公司被认定为高新技术企业,证书编号:GR201744011435,有效期三年,按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2018年度减按15%的税率缴纳企业所得税.
7)北京动向互娱科技有限公司2018年度属于小型微利企业,根据2018年7月11日发布的《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018]77号的规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金12,729.
2845,123.
84银行存款45,204,304.
8223,531,491.
99其他货币资金340.
48合计45,217,374.
5823,576,615.
83其中:存放在境外的款项总额其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:财务报表附注87项目期末余额年初余额定期存款200,000.
00合计200,000.
00(二)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款34,553,356.
0447,664,871.
79合计34,553,356.
0447,664,871.
79财务报表附注881、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款38,827,808.
02100.
004,274,451.
9811.
0134,553,356.
0449,651,794.
90100.
001,986,923.
114.
0047,664,871.
79单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计38,827,808.
02100.
004,274,451.
98/34,553,356.
0449,651,794.
90100.
001,986,923.
11/47,664,871.
79财务报表附注89组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内31,018,892.
93310,188.
931.
001至2年1,701,280.
04170,128.
0010.
002至3年3,305,000.
00991,500.
0030.
003年以上2,802,635.
052,802,635.
05100.
00合计38,827,808.
024,274,451.
98/(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,362,329.
55元;本期应收坏账准备合并减少74,800.
68元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期无实际核销的应收账款情况(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额29,794,944.
72元,占应收账款期末余额合计数的比例76.
74%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,361,556.
65元.
(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内4,170,000.
00100.
0055,257.
77100.
00合计4,170,000.
00100.
0055,257.
77100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)浙江出海数字技术有限公司2,900,000.
0069.
54广州点动信息科技股份有限公司1,250,000.
0029.
98财务报表附注90预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)东莞市目田文化传播有限公司20,000.
000.
48合计4,170,000.
00100.
00(四)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款6,275,379.
942,500,046.
82合计6,275,379.
942,500,046.
82财务报表附注911、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款6,908,398.
92100.
00633,018.
989.
166,275,379.
942,837,264.
69100.
00337,217.
8711.
892,500,046.
82单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计6,908,398.
92100.
00633,018.
98/6,275,379.
942,837,264.
69100.
00337,217.
87/2,500,046.
82财务报表附注92组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内4,221,486.
1842,214.
861.
001至2年2,326,559.
58232,655.
9610.
002至3年3,150.
00945.
0030.
003年以上357,203.
16357,203.
16100.
00合计6,908,398.
92633,018.
98(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额660,391.
24元;本期其他应收坏账准备合并减少105,194.
13元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况项目核销金额实际核销的其他应收款259,396.
00(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金、押金3,418,653.
961,704,832.
46周转备用金283,001.
78989,693.
95往来款2,656,743.
18142,738.
28股权转让款550,000.
00合计6,908,398.
922,837,264.
69(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州点动信息科技股份有限公司保证金2,300,000.
001年以内33.
2923,000.
00广州智索信息科技有往来款1,655,979.
701-2年23.
97165,597.
97财务报表附注93单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额限公司任子行网络技术股份有限公司股权转让款1,000,000.
001年以内14.
4810,000.
00广州市富轩置业有限公司押金512,294.
401-2年7.
4251,229.
44邱文萍股权转让款500,000.
001年以内7.
245,000.
00合计5,968,274.
1086.
40254,827.
41(五)存货1、存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值服务成本74,443.
9474,443.
94517,231.
58517,231.
58发出商品336,103.
44336,103.
44合计410,547.
38410,547.
38517,231.
58517,231.
58(六)其他流动资产项目期末余额年初余额待摊费用101,800.
00652,770.
40待抵扣进项税280,190.
832,055,170.
70理财产品23,400,000.
00合计381,990.
8326,107,941.
10(七)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况财务报表附注94项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具16,600,000.
0016,600,000.
0013,500,000.
0013,500,000.
00其中:按公允价值计量按成本计量16,600,000.
0016,600,000.
0013,500,000.
0013,500,000.
00合计16,600,000.
0016,600,000.
0013,500,000.
0013,500,000.
00财务报表附注952、期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利年初本期增加本期减少期末年初本期增加本期减少期末深圳和而泰家居在线网络科技有限公司8,500,000.
008,500,000.
000.
28重庆誉存大数据科技有限公司5,000,000.
005,000,000.
003.
87广州迅捷微风信息科技有限公司500,000.
00500,000.
002.
50深圳市慧悦成长投资基金企业2,550,000.
002,550,000.
001.
42北京动向互娱科技有限公司50,000.
0050,000.
0010.
00合计13,500,000.
003,100,000.
0016,600,000.
00财务报表附注96(八)长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
联营企业上海信推信息技术有限公司733,608.
60-33,024.
01700,584.
59广州数沃信息科技有限公司983,290.
49-2,000,000.
001,016,709.
51广州市快链科技有限责任公司400,000.
00-32,882.
48367,117.
52广州互动点金信息科技有限公司200,000.
00-18,486.
16181,513.
84广州正和实业投资有限公司1,000,000.
00-2,288.
62997,711.
38广州数说故事信息科技有限公司1,409,149.
6940,098,380.
6041,507,530.
29财务报表附注97被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他合计1,716,899.
091,600,000.
00-2,000,000.
002,339,177.
9340,098,380.
6043,754,457.
62财务报表附注98(九)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额年初余额固定资产238,406.
531,960,501.
59固定资产清理合计238,406.
531,960,501.
592、固定资产情况项目办公及电子设备合计1.
账面原值(1)年初余额5,187,699.
035,187,699.
03(2)本期增加金额242,771.
14242,771.
14—购置242,771.
14242,771.
14(3)本期减少金额3,422,240.
743,422,240.
74—处置或报废75,162.
0075,162.
00—合并减少3,347,078.
743,347,078.
74(4)期末余额2,008,229.
432,008,229.
432.
累计折旧(1)年初余额3,227,197.
443,227,197.
44(2)本期增加金额1,115,457.
121,115,457.
12—计提1,115,457.
121,115,457.
12(3)本期减少金额2,572,831.
662,572,831.
66—处置或报废75,162.
0075,162.
00—合并减少2,497,669.
662,497,669.
66(4)期末余额1,769,822.
901,769,822.
903.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额财务报表附注99项目办公及电子设备合计—处置或报废(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值238,406.
53238,406.
53(2)年初账面价值1,960,501.
591,960,501.
59(十)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额年初余额在建工程261,200.
00工程物资合计261,200.
002、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值高志大厦15楼装修工程(默迪)240,000.
00240,000.
00高志大厦15楼消防工程(大山野)21,200.
0021,200.
00合计261,200.
00261,200.
00财务报表附注1003、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源高志大厦15楼装修工程(默迪)335,449.
00240,000.
00240,000.
0071.
55100.
00%自有资金高志大厦15楼消防工程(大山野)53,000.
0021,200.
0021,200.
0040.
00100.
00%自有资金合计261,200.
00261,200.
00财务报表附注101(十一)无形资产1、无形资产情况项目软件著作权工业产权及专利技术合计1.
账面原值(1)年初余额9,200,215.
7020,537.
36557,547.
169,778,300.
22(2)本期增加金额3,341,373.
103,341,373.
10—购置3,341,373.
103,341,373.
10(3)本期减少金额5,104,716.
905,104,716.
90—处置5,104,716.
905,104,716.
90(4)期末余额7,436,871.
9020,537.
36557,547.
168,014,956.
422.
累计摊销(1)年初余额1,808,672.
017,292.
04125,448.
171,941,412.
22(2)本期增加金额781,523.
552,037.
72783,561.
27—计提781,523.
552,037.
72783,561.
27(3)本期减少金额1,562,861.
341,562,861.
34—处置1,562,861.
341,562,861.
34(4)期末余额1,027,334.
229,329.
76125,448.
171,162,112.
153.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额2,901,478.
16376,344.
273,277,822.
43—计提2,901,478.
16376,344.
273,277,822.
43(3)本期减少金额—处置(4)期末余额2,901,478.
16376,344.
273,277,822.
434.
账面价值(1)期末账面价3,563,814.
2411,207.
603,575,021.
84财务报表附注102项目软件著作权工业产权及专利技术合计值(2)年初账面价值7,391,543.
6913,245.
32432,098.
997,836,888.
00(十二)商誉1、商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置广州爱玩派信息科技有限公司474,804.
61474,804.
61广州智索信息科技有限公司13,600,600.
5613,600,600.
56广州数说故事信息科技有限公司2,876,079.
972,876,079.
97北京动向互娱科技有限公司22,517.
7522,517.
75合计16,974,002.
8916,499,198.
28474,804.
61(十三)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额合并减少金额期末余额办公室装修费188,636.
55432,078.
33107,059.
63147,150.
00366,505.
25合计188,636.
55432,078.
33107,059.
63147,150.
00366,505.
25(十四)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产财务报表附注103项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备4,907,470.
96738,314.
692,346,489.
13352,733.
21可抵扣亏损8,392,148.
601,681,851.
7822,509,157.
193,892,989.
23合计13,299,619.
562,420,166.
4724,855,646.
324,245,722.
442、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产加速折旧31,452.
804,717.
92合计31,452.
804,717.
923、未确认递延所得税资产明细项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异2,339,177.
93可抵扣亏损23,166.
85合计2,362,344.
78(十五)短期借款1、短期借款分类项目期末余额年初余额质押保证借款10,250,000.
00保证借款9,000,000.
00合计10,250,000.
009,000,000.
00说明:1、光大银行珠江新城支行200万借款,截止至2018年12月31日借款余额200万,编号:GZ贷字3871018021,借款日期自2018年6月20日至2019年6月19日,以互动派应收中国南方航空股份有限公司期末账款作为质押,编号:GZ综质字38712018008;并由唐科、苏晓玲提供900万元信用担保,编号:GZ综保字38712018008-1,王耀明、禤沂笑提供900万元信用担保,编号:GZ综保字38712018008-2.
2、中国银行股份有限公司广州番禺支行500万借款,截止至2018年12月31日借款余额400万,编号:GDK476780120180194,借款日期自2018年3月19日至2019财务报表附注104年3月8日,由王耀明、禤沂笑提供2000万元信用担保,编号:GBZ476780120160142;由徐亚波提供担保2000万元信用担保,编号:GBZ476780120160143.
同时互动派以定期存款20万作为抵押,编号:GZY476780120180025.
3、中国银行股份有限公司广州番禺支行500万借款,截止至2018年12月31日借款余额425万,合同编号:GDK476780120180062,借款日期(2018年4月27日至2019年4月26日),抵押与担保同说明2.
(十六)应付票据及应付账款项目期末余额年初余额应付票据应付账款9,743,166.
543,440,780.
94合计9,743,166.
543,440,780.
941、应付账款(1)应付账款列示:项目期末余额年初余额1年以内9,633,800.
103,320,690.
831-2年109,090.
112-3年106,366.
4411,000.
003年以上3,000.
00合计9,743,166.
543,440,780.
94(十七)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额1年以内659,317.
50133,080.
001-2年110,000.
002-3年110,000.
00合计659,317.
50353,080.
00(十八)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示财务报表附注105项目年初余额本期增加合并减少本期减少期末余额短期薪酬6,935,835.
1329,819,939.
931,831,321.
5632,630,469.
922,293,983.
58离职后福利-设定提存计划973,434.
18972,126.
301,307.
88合计6,935,835.
1330,793,374.
111,831,321.
5633,602,596.
222,295,291.
462、短期薪酬列示项目年初余额本期增加合并减少本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴6,935,835.
1326,054,821.
521,831,321.
5628,894,108.
152,265,226.
94(2)职工福利费1,209,478.
931,209,478.
93(3)社会保险费789,506.
48789,039.
84466.
64其中:医疗保险费699,861.
92699,490.
22371.
70工伤保险费10,037.
5710,010.
4527.
12生育保险费79,606.
9979,539.
1767.
82(4)住房公积金1,211,083.
001,210,843.
00240.
00(5)因解除劳动关系给予的补偿555,050.
00527,000.
0028,050.
00合计6,935,835.
1329,819,939.
931,831,321.
5632,630,469.
922,293,983.
583、设定提存计划列示项目年初余额本期增加合并减少本期减少期末余额基本养老保险947,601.
04946,341.
601,259.
44失业保险费25,833.
1425,784.
7048.
44合计973,434.
18972,126.
301,307.
88(十九)应交税费税费项目期末余额年初余额增值税854,376.
32512,873.
77财务报表附注106税费项目期末余额年初余额企业所得税330.
00352.
10个人所得税7,632.
05城市维护建设税81,362.
50126,084.
96教育费附加58,116.
0890,060.
69印花税18,500.
00合计1,020,316.
95729,371.
52(二十)其他应付款项目期末余额年初余额应付利息应付股利其他应付款66,918.
45387,889.
27合计66,918.
45387,889.
271、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额与外单位的往来款46,563.
70310,375.
11应付员工报销款20,354.
75其他77,514.
16合计66,918.
45387,889.
27(二十一)其他流动负债项目期末余额年初余额暂估销项税275,263.
913,199,958.
69合计275,263.
913,199,958.
69(二十二)递延收益项目年初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助300,000.
00150,000.
00150,000.
00合计300,000.
00150,000.
00150,000.
00财务报表附注107涉及政府补助的项目:负债项目年初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关广州市财政局的2016年广州市创新领军人才资助经费(徐亚波)300,000.
00150,000.
00150,000.
00与收益相关合计300,000.
00150,000.
00150,000.
00(二十三)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计王耀明19,235,000.
0019,235,000.
00广州硕谷资产管理有限公司12,825,000.
0012,825,000.
00广州同腾投资管理有限公司10,690,000.
0010,690,000.
00广发信德投资管理有限公司4,680,000.
004,680,000.
00珠海康远投资企业(有限合伙)70,000.
0070,000.
00何建梅500,000.
00500,000.
00董玮1000,000.
001000,000.
00邱文烁200,000.
00200,000.
00王海源200,000.
00200,000.
00徐冶200,000.
00200,000.
00朱秀珍400,000.
00400,000.
00梁锦雄265,958.
00265,958.
00深圳前海善学至上基金管理有限公司善学至上新三板财富系列(1期)1,063,830.
001,063,830.
00深圳市大雄风创业投资有限公1,595,746.
001,595,746.
00财务报表附注108项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计司深圳和而泰智能控制股份有限公司2,785,555.
002,785,555.
00合计55,711,089.
0055,711,089.
00财务报表附注109(二十四)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)56,125,628.
0711,993,950.
1044,131,677.
97其他资本公积4,838,161.
5115,674,228.
6920,512,390.
20合计60,963,789.
5815,674,228.
6911,993,950.
1064,644,068.
17说明:本期资本溢价(股本溢价)减少为本期处置原控股子公司广州数说故事信息科技有限公司的股权,导致自7月起对该公司由成本法转为权益法核算.
原先形成的资本溢价由于未再合并减少.
本期资本公积也由于本公司对控股子公司成本法转权益法核算导致资本公积增加.
(二十五)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润-8,966,994.
60-8,754,890.
31调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润-8,966,994.
60-8,754,890.
31加:本期归属于母公司所有者的净利润22,749,853.
67-212,104.
29减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润13,782,859.
07-8,966,994.
60(二十六)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务160,342,449.
59152,366,924.
91156,461,958.
83117,091,410.
09财务报表附注110项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本其他业务315,248.
06321,299.
72387,818.
63306,662.
11合计160,657,697.
65152,688,224.
63156,849,777.
46117,398,072.
20(二十七)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税129,752.
12249,845.
92教育费附加68,348.
59136,755.
89地方教育费附加23,298.
1241,687.
80印花税49,445.
408,443.
10合计270,844.
23436,732.
71(二十八)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬4,430,186.
446,323,365.
72业务费413,878.
271,145,587.
99交通差旅费313,654.
241,147,352.
21办公费61,258.
901,280,849.
63其他7,866.
97合计5,218,977.
859,905,022.
52(二十九)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬6,234,928.
137,615,320.
05办公及中介费1,962,803.
712,346,186.
62租赁费2,597,174.
622,950,398.
73交通费差旅835,667.
63714,311.
30股份支付760,295.
29业务招待费601,668.
85481,433.
67折旧费268,697.
53253,975.
18其他8,145.
0038,908.
53财务报表附注111项目本期发生额上期发生额合计12,509,085.
4715,160,829.
37(三十)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬7,460,631.
4014,736,007.
50折旧费1,995,917.
352,647,556.
34技术服务费458,534.
05765,723.
38其他686,683.
441,362,224.
17合计10,601,766.
2419,511,511.
39(三十一)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用564,126.
26522,640.
41减:利息收入70,008.
1365,410.
89金融机构手续费37,470.
8535,917.
78合计531,588.
98493,147.
30(三十二)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失3,022,720.
791,311,103.
15无形资产减值损失3,277,822.
43合计6,300,543.
221,311,103.
15(三十三)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关发明专利申请奖励项目款14,000.
00与收益相关广州市财政局的广州市工信委软件和信息服务专项补贴480,000.
00与收益相关广州市研发经费补助79,200.
00120,000.
00与收益相关区科工信局天河区科技计划项目经费100,000.
00与收益相关财务报表附注112补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关省研发补助款316,800.
00354,100.
00与收益相关天河区财政局的2016年广州市企业研发经费后补肋专项项目款66,000.
00与收益相关天河区财政局的天河区电商示范企业奖励(2015年)100,000.
00与收益相关广州市财政局的2016年广州市创新领军人才资助经费(徐亚波)150,000.
00200,000.
00与收益相关天河区财政局的高新技术企业资质认定补贴专项经费780,000.
00与收益相关天河区财政局的天河区创新人才第三笔奖励金100,000.
00200,000.
00与收益相关广州市科技创新小巨人(第一期区奖励)180,000.
00与收益相关企业研发后补助经费31,500.
00与收益相关区科工信局天河区科技政府补贴100,000.
00与收益相关区专利申请奖励11,000.
00与收益相关穗财教【2017】346号项目财政补贴500,000.
00与收益相关政府补助(广州市科技创新委员会)1,000,000.
00与收益相关政府补助(穗科创字[2017]99号)300,000.
00与收益相关政府补助(穗科创字【2017】143)280,000.
00与收益相关政府补贴(穗科创字[2016]291)126,100.
00与收益相关企业研发后补助专项费22,500.
00与收益相关政府补助(穗科创字2016292300,000.
00与收益相关财务报表附注113补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关号)政府补助款(穗科创字2017143市拔)120,000.
00与收益相关科工信局科技项目经费100,000.
00与收益相关17-10创业带动补(广州市创业带动就业)537,000.
00与收益相关天河区租金补贴48,400.
00与收益相关广州市企业研究开发补贴1,000,000.
00与收益相关投入补贴66,300.
00与收益相关广州市天河区政府补贴"四上"企业经费补贴10,000.
00与收益相关穗科创字2017115号市转2017年省科技发的政府补助273,700.
00与收益相关2017年人才奖励金25,000.
00与收益相关广州市工业和信息化委-广州市中国制造2025600,000.
00与收益相关中小企业技术创新专题补助100,000.
00与收益相关广州市科技创新委员会补助600,000.
00与收益相关广州市科技创新委员会广州智索信息科技有限公司2016年度高新技的政府补贴160,000.
00与收益相关科创委-市研发机构-企业研发机构建设专项400,000.
00与收益相关合计3,929,400.
006,022,200.
00(三十四)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益2,339,177.
93-446,197.
33处置长期股权投资产生的投资收益27,738,016.
2436,670.
00丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得17,072,022.
04财务报表附注114项目本期发生额上期发生额理财产品持有期间收益484,071.
06344,828.
28合计47,633,287.
27-64,699.
05(三十五)资产处置收益项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无形资产资产处置损益-200,482.
46-200,482.
46合计-200,482.
46-200,482.
46(三十六)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助240,000.
001,270,000.
00240,000.
00其他0.
283,004.
510.
28合计240,000.
281,273,004.
51240,000.
28计入营业外收入的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关广州市金融工作局全国中小企业股份转让系统挂牌企业补贴1,000,000.
00与收益相关天河区两化融合补贴150,000.
00与收益相关高新技术企业认定奖励240,000.
00120,000.
00与收益相关合计240,000.
001,270,000.
00(三十七)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款、滞纳金94,436.
9394,436.
93财务报表附注115项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠、赞助支出24,540.
00其他2,830.
69合计94,436.
9327,370.
6994,436.
93(三十八)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用56.
55递延所得税费用1,385,158.
30-1,788,107.
31合计1,385,158.
30-1,788,050.
762、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额6,972,413.
15按法定[或适用]税率计算的所得税费用1,045,861.
97子公司适用不同税率的影响83,036.
68调整以前期间所得税的影响107,870.
15研发加计扣除的影响-373,860.
19不可抵扣的成本、费用和损失的影响867,334.
67使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-345,084.
98所得税费用1,385,158.
30(三十九)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到政府补助4,019,400.
007,592,200.
00利息收入70,008.
1365,410.
89收到往来款及押金等15,887,245.
625,180,744.
62合计19,976,653.
7512,838,355.
51财务报表附注1162、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额现金支付的营业费用、管理费用、财务费用5,787,401.
139,636,955.
73支付往来款及押金等16,497,613.
168,382,853.
36支出营业外支出等94,436.
9327,370.
69合计22,379,451.
2218,047,179.
78(四十)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润22,659,276.
891,624,544.
35加:资产减值准备6,300,543.
221,311,103.
15固定资产折旧1,115,457.
121,582,692.
22无形资产摊销783,561.
27970,921.
78长期待摊费用摊销107,059.
63315,433.
26处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)200,482.
46固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)564,126.
26522,640.
41投资损失(收益以"-"号填列)-47,633,287.
2764,699.
05递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)1,389,876.
22-1,769,805.
51递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-4,717.
92-18,301.
80存货的减少(增加以"-"号填列)106,684.
20411,706.
82经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)15,378,595.
12-19,904,447.
82经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-12,825,439.
857,476,676.
97其他经营活动产生的现金流量净额-11,857,782.
65-7,412,137.
122、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本财务报表附注117补充资料本期金额上期金额一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额45,017,374.
5823,576,615.
83减:现金的期初余额23,576,615.
8323,245,595.
93加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额21,440,758.
75331,019.
902、本期收到的处置子公司的现金净额金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物21,000,000.
00其中:广州数说故事信息科技有限公司21,000,000.
00广州智索信息科技有限公司北京动向互娱科技有限公司减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物8,620,198.
16其中:广州数说故事信息科技有限公司7,918,646.
24广州智索信息科技有限公司509,039.
26北京动向互娱科技有限公司192,512.
66加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额12,379,801.
843、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金45,017,374.
5823,576,615.
83其中:库存现金12,729.
2845,123.
84可随时用于支付的银行存款45,004,304.
8223,531,491.
99可随时用于支付的其他货币资金340.
48可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项财务报表附注118项目期末余额年初余额二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额45,017,374.
5823,576,615.
83其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(四十一)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金200,000.
00一年期定期存款应收账款8,634,864.
68南航期末应收余额用于借款质押合计8,834,864.
68财务报表附注119六、合并范围的变更(一)处置子公司1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额广州智索信息科技有限公司50,000.
00100.
00协议转让2018年12月18日不再控制公司经营和财务政策10,529,987.
940.
00%0.
00/北京动向互娱科技有限公司500,000.
0050.
00协议转让2018年2月8日不再控制公司经营和财务政策250,000.
0010.
00%50,000.
00/2、通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形(1)非一揽子交易财务报表附注120子公司名称股权处置时点股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额广州数说故事信息科技有限公司2018年4月28日1000万元8.
5412协议转让7,336,645.
01广州数说故事信息科技有限公司2018年6月22日2100万元8.
75协议转让18,236,333.
412018年6月22日不再控制公司经营和财务政策41.
2593%14,609,254.
62/说明:在合并财务报表中,对于剩余股权,按照丧失控制权日的公允价值进行重新计量,公允价值按18年4月转让给徐亚波的价格确定,并调整公司剩余股权的账面价值,差额17,072,022.
04元调整入投资收益.
财务报表附注121七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接广州爱玩派信息科技有限公司广州市广州市文化传媒100.
00非同一控制下合并广州派生永创科技有限公司广州市广州市文化传媒70.
00设立广州树熊文化传播有限公司广州市广州市文化传媒71.
00设立其他说明:(1)本公司在2018年12月18日与广州纳动投资有限公司签订股权转让协议,将持有子公司广州智索信息科技有限公司(以下简称"广州智索")100%的股权以5万元的价格全部转让给广州纳动投资有限公司,本公司对广州智索自2018年12月18日起失去控制.
(2)本公司在2018年6月22日将其所持有广州数说故事信息科技有限公司(以下简称"广州数说")126.
8893万元对应的股权以2100万元转让给浙江一普大数投资有限公司,自此本公司对广州数说的股权比例为41.
2593%,少于股东徐亚波所能控制的股权,本公司对广州数说自2018年6月22日起变成本法为权益法进行核算.
(3)本公司在2018年1月25日,将所持子公司北京动向互娱科技有限公司(以下简称"动向互娱")未实缴50%的股权,其中认缴225万元及实缴股权25万以50万元转让给邱文萍,通过动向互娱股东会决议并于2018年2月8日办理好工商变更.
由于变更股权后,本公司对动向互娱持股比例变为10%且不具有重大影响,本公司将对动向互娱按可供出售金融资产进行核算.
(二)在合营安排或联营企业中的权益1、重要的合营企业或联营企业财务报表附注122合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接上海信推信息技术有限公司上海市上海市技术开发40.
00权益法核算广州数沃信息科技有限公司广州市广州市技术开发20.
00权益法核算广州市快链科技有限责任公司广州市广州市研究和试验发展20.
00权益法核算广州互动点金信息科技有限公司广州市广州市软件和信息技术服务业40.
00权益法核算广州正和实业投资有限公司广州市广州市商务服务业22.
22权益法核算广州数说故事信息科技有限公司广州市广州市软件和信息技术35.
4523权益法核算八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其财务报表附注123分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行银行借款.
于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加93,080.
83元(2017年12月31日:76,500.
0元).
管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围.
(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
截至本年末,公司无外币金融资产和外币金融负债,因此本公司面临的汇率风险较低.
(3)其他价格风险本公司无持有其他上市公司的权益投资,因此本公司面临的其他价格风险较低.
(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况.
九、关联方及关联交易(一)本公司的控制人情况财务报表附注124控制人名称持股情况王耀明直接持有公司34.
53%的股份,通过广州硕谷资产管理有限公司间接持有公司4.
04%股份,通过广州同腾投资管理有限公司间接持有公司5.
87%股份,合计持有公司44.
44%股份.
(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系林萍持有广州同腾投资有限公司20.
00%的股份刘炜持有子公司广州树熊文化传播有限公司29.
00%的股份禤沂笑王耀明配偶唐科持有子公司广州派生永创科技有限公司30.
00%的股份苏晓玲唐珂的配偶(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海信推信息技术有限公司接受劳务6,239,717.
07广州数说故事信息科技有限公司接受劳务4,200,488.
70出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海信推信息技术有限公司技术服务费96,790.
57161,723.
39广州数说故事信息科技有限公司提供劳务703,301.
91财务报表附注1252、关联租赁情况本公司作为出租方:承租方名称承租资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入广州互动点金信息科技有限公司办公楼90,000.
00广州互动点金信息科技有限公司3、关联担保情况本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕王耀明、禤沂笑、唐科、苏晓玲9,000,000.
002018-6-202019-6-19否王耀明、禤沂笑20,000,000.
002016-10-252020-12-31否4、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,603,056.
092,290,250.
08(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款广州互动点金信息科技有限公司99,000.
00990.
00其他应收款刘炜89,248.
688,924.
87103,275.
282,227.
53林萍16,000.
00160.
008,000.
0080.
00财务报表附注1262、应付项目项目名称关联方期末账面余额年初账面余额应付账款上海信推信息技术有限公司1,123,055.
00广州数说故事信息科技有限公司4,209,333.
00十、政府补助(一)与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额专项补助3,929,400.
003,929,400.
006,022,200.
00其他收益奖励240,000.
00240,000.
001,270,000.
00营业外收入小计4,169,400.
004,169,400.
007,292,200.
00十一、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付租金汇总如下:期限金额1年以内3,642,413.
161-2年3,837,904.
682-3年4,045,125.
72合计11,525,443.
56(二)或有事项本年无需披露的重要或有事项.
十二、资产负债表日后事项本年无需披露的资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项(一)终止经营1、归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润财务报表附注127项目本期发生额上期发生额归属于母公司所有者的持续经营净利润22,749,853.
67-212,104.
29归属于母公司所有者的终止经营净利润十四、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款33,266,356.
0438,378,750.
44合计33,266,356.
0438,378,750.
44财务报表附注1281、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款37,527,808.
02100.
004,261,451.
9811.
3633,266,356.
0440,257,096.
57100.
001,878,346.
134.
6738,378,750.
44组合1:账龄组合37,527,808.
02100.
004,261,451.
9811.
3633,266,356.
0439,289,096.
5797.
601,878,346.
134.
7837,410,750.
44组合2:合并范围内的关联方968,000.
002.
40968,000.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计37,527,808.
02100.
004,261,451.
98/33,266,356.
0440,257,096.
57100.
001,878,346.
13/38,378,750.
44财务报表附注129组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内29,718,892.
93297,188.
931.
001至2年1,701,280.
04170,128.
0010.
002至3年3,305,000.
00991,500.
0030.
003年以上2,802,635.
052,802,635.
05100.
00合计37,527,808.
024,261,451.
98/(2)本期计提、收回或转回应收账款情况本期计提坏账准备金额2,383,105.
85元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期无实际核销的应收账款情况(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额29,794,944.
72元,占应收账款期末余额合计数的比例79.
39%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,361,556.
65元.
财务报表附注130(二)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款6,653,526.
3611,607,012.
54合计6,653,526.
3611,607,012.
54财务报表附注1311、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,277,605.
02100.
00624,078.
668.
586,653,526.
3611,907,847.
93100.
00300,835.
392.
5311,607,012.
54其中:组合16,817,605.
0293.
68624,078.
669.
156,193,526.
362,057,463.
2517.
28300,835.
3914.
621,756,627.
86组合2460,000.
006.
32460,000.
009,850,384.
6882.
729,850,384.
68单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计7,277,605.
02100.
00624,078.
66/6,653,526.
3611,907,847.
93100.
00300,835.
39/11,607,012.
54财务报表附注132组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内4,219,940.
9642,199.
411.
001至2年2,237,310.
90223,731.
0910.
002至3年3,150.
00945.
0030.
003年以上357,203.
16357,203.
16100.
00合计6,817,605.
02624,078.
66(2)本期计提、收回或转回坏账准备情况本期计提坏账准备金额582,639.
27元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况项目核销金额实际核销的其他应收款259,396.
00(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金、押金3,418,653.
961,422,992.
26周转备用金192,971.
36618,180.
99往来款2,655,979.
7016,290.
00关联方往来款460,000.
009,850,384.
68股权转让款550,000.
00合计7,277,605.
0211,907,847.
93(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额广州点动信息科技股份有限公司保证金2,300,000.
001年以内31.
6023,000.
00广州智索信息科往来款1,655,979.
701-2年22.
75165,597.
97财务报表附注133单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额技有限公司任子行网络技术股份有限公司股权转让款1,000,000.
001年以内13.
7410,000.
00广州市富轩置业有限公司押金512,294.
401-2年7.
0451,229.
44邱文萍股权转让款500,000.
001年以内6.
875,000.
00合计5,968,274.
1082.
00254,827.
41(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资10,655,000.
0010,655,000.
0035,461,842.
3835,461,842.
38对联营、合营企业投资26,682,435.
5826,682,435.
581,716,899.
091,716,899.
09合计37,337,435.
5837,337,435.
5837,178,741.
4737,178,741.
471、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广州爱玩派信息科技有限公司1,000,000.
009,000,000.
0010,000,000.
00广州树熊文化传播有限公司355,000.
00355,000.
00财务报表附注134被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广州派生永创科技有限公司300,000.
00300,000.
00广州数说故事信息科技有限公司10,419,091.
1910,419,091.
19广州智索信息科技有限公司23,087,751.
1923,087,751.
19北京动向互娱科技有限公司300,000.
00300,000.
00合计35,461,842.
389,000,000.
0033,806,842.
3810,655,000.
00财务报表附注1352、对联营、合营企业投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
联营企业上海信推信息技术有限公司733,608.
60-33,024.
01700,584.
59广州数沃信息科技有限公司983,290.
49-2,000,000.
001,016,709.
51广州市快链科技有限责任公司400,000.
00-32,882.
48367,117.
52广州互动点金信息科技有限公司200,000.
00-18,486.
16181,513.
84广州正和实业投资有限公司1,000,000.
00-2,288.
62997,711.
38广州数说故事信息科技有限公司1,409,149.
6923,026,358.
5624,435,508.
25合计1,716,899.
091,600,000.
00-2,000,000.
002,339,177.
9323,026,358.
5626,682,435.
58136(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务141,274,746.
19139,353,255.
05125,748,054.
19105,317,326.
33其他业务315,248.
06321,299.
72161,723.
39116,094.
67合计141,589,994.
25139,674,554.
77125,909,777.
58105,433,421.
00(五)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益2,339,177.
93-446,197.
33处置长期股权投资产生的投资收益14,855,828.
8136,670.
00理财产品持有期间收益229,881.
82232,959.
79合计17,424,888.
56-176,567.
54十五、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目说明非流动资产处置损益-200,482.
46计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,169,400.
00委托他人投资或管理资产的损益484,071.
06除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益44,810,038.
28除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,436.
65所得税影响额-2,882,160.
44少数股东权益影响额-489,049.
24合计45,797,380.
55(二)净资产收益率及每股收益:137报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润18.
810.
4080.
408扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-19.
06-0.
414-0.
414138附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室