公司鼎诚网络

公告编号:2019-00812018年度报告绿岛救援NEEQ:838182武汉绿岛道路救援股份有限公司公告编号:2019-0082公司年度大事记2018年4月,公司与武汉怡信合软件科技有限公司签订《股权转让协议》,受让其持有的武汉菲奥达物联科技有限公司(以下简称"菲奥达")100%股权,交易价格为483.
68万元.
2018年5月29日,公司股东曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华与武汉慧联无限科技有限公司签订《股份转让协议书》.
根据协议规定,武汉慧联无限科技有限公司分别受让曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华持有的公司股份768,000股、1,743,000股、871,000股、984,000股、472,000股股份,合计收购绿岛救援4,838,000股股份,占公众公司股份总数49.
12%,交易价格为1.
14元/股,交易对价合计5,515,320.
00元.
2018年7月,本次收购完成,武汉慧联无限科技有限公司持有公司54.
15%股权,公司控股股东变更为慧联无限,实际控制人变更为胡昱.
2018年9月,公司完成董事会、监事会换届工作.
徐道凯先生、胡昱先生、名邱枫先生、刘彦先生、官娟女士组成第二届董事会,徐道凯先生出任董事会主席;白应兵先生、黄莹女士、覃美铃女士组成第二届监事会,白应兵先生出任监事会主席.
2018年12月29日,公司召开2018年度第四次临时股东大会,审议通过了《出售全资子公司的议案》,公司拟将所持有的全资子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司100%股权转让给湖北绿岛速达汽车服务有限公司,交易价格为人民币495万元.
注:本页内容原则上应当在一页之内完成.
公告编号:2019-0083目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节行业信息33第十节公司治理及内部控制34第十一节财务报告.
38公告编号:2019-0084释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、绿岛救援指武汉绿岛道路救援股份有限公司有限公司指武汉市绿岛驾驶员汽车俱乐部有限责任公司慧联无限指武汉慧联无限科技有限公司子公司、菲奥达指武汉菲奥达物联科技有限公司长江证券指长江证券股份有限公司股东大会指股份公司股东大会董事会指股份公司董事会监事会指股份公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会管理层指董事会、监事会、高级管理人员的统称高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监《公司章程》指《武汉绿岛道路救援股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期、年度指2018年1月1日至2018年12月31日公告编号:2019-0085第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人徐道凯、主管会计工作负责人牛思蓓及会计机构负责人(会计主管人员)牛思蓓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述收购后资源整合的风险收购菲奥达后,在客户资源、渠道、管理、企业文化等需进行整合,如资源整合不顺利,无法形成良好的协同效应,将可能对公司生产经营产生不利影响.
主营业务变更导致的经营管理风险收购菲奥达后,公司主营业务由汽车道路救援服务变更为信息系统集成业务.
主营业务的变更要求公司对原有的组织架构和业务管理制度进行调整和完善,公司在管理模式、人力资源、经营制度、内控建设和财务规范等方面面临管理储备人员欠缺,管理制度未能及时调整等风险,一旦公司不能有效处理主营业务变更带来的上述风险,将会给公司经营带来一定不利影响.
实际控制人变更暨不当控制风险本期实际控制人发生变更.
公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《关联交易管理制度》等各项内控制度,从制度安排上可以避免实际控制人不当控制现象的发生,但实际控制人仍有可能通过行使表决权等方式对公司的经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等重大问题施加影响,从而出现影响公司经营决策的科学性和合理性,进而影响公司及其他股东利益的情形.
公司规模变化的风险公司收购菲奥达后,资产规模和经营业绩迅速增长,总体规模扩大.
截止2018年12月31日,菲奥达主营业务为信息系统集成项目,收入金额为93,728,975.
31元,占公司收入的91.
21%.
虽然报告期内公司营业收入大幅提升,但目前公司净资产规模仍较小,经营稳定性相对较低,抵抗经营风险和市场风险的能公告编号:2019-0086力需要加强.
应收账款发生坏账的风险报告期末,应收账款余额为44,302,755.
27元,占总资产比例较高.
公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备.
如果公司主要客户的财务状况出现持续恶化,或者其经营情况、商业信用发生重大不利变化,公司未能采取有效措施控制应收账款规模,可能导致回款情况存在不确定性,因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账损失风险,可能对公司的经营成果造成不利影响.
技术风险菲奥达从事的物联网布控及平台管理系统在前期设计、施工安装及数据监控等方面对公司的研发实力和技术储备要求越来越高.
虽然公司在该业务领域拥有核心技术,但随着市场和客户的需求变化,公司需要不断提高自身技术水平,需要对业务中出现的新技术、新产品加强研发力度.
如果公司不能持续保持技术创新、实现技术和产品升级,将构成技术落后的风险.
行业周期风险菲奥达所属信息系统集成行业对实施环境和客户需求等较难把控,可能会在项目执行过程中出现实施条件变更或客户对项目提出新的需求等,导致完工周期延期的风险.
虽然公司已对项目进行事前综合分析,事中调整更新,但由于整体行业环境所致,可能会对公司经营成果造成不利影响.
市场竞争加剧的风险菲奥达所属的物联网软件开发与智能集成行业的竞争一直呈现激烈化态势.
一方面,从业企业数量增大,行业内服务提供商数量较多,但规模参差不齐,行业集中度较低,存在激烈竞争.
由于公司面临的市场竞争较为激烈,如果不能准确分析市场发展规律并保持前瞻性、加大服务创新和市场开发能力,将有可能失去目前已经拥有的市场份额.
绿岛救援主要为知名网络救援服务提供商、本地汽车修理店及4S店的客户提供汽车救援服务,公司在服务区域内具有一定竞争优势,但不排除未来会出现有效竞争对手.
此外,公司业务基础设施随着业务量的扩大需要资本支持.
虽然公司利用自身所具备的灵活应变和善于创新的优势,逐步化解行业竞争风险,但面对潜在市场进入者,公司仍存在市场竞争风险本期重大风险是否发生重大变化:是公告编号:2019-0087第二节公司概况一、基本信息公司中文全称武汉绿岛道路救援股份有限公司证券简称绿岛救援证券代码838182法定代表人曾文胜办公地址武汉市江汉区建设大道631号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人牛思蓓职务董事会秘书电话13871177284传真-电子邮箱niusb@cecsmart.
cn公司网址www.
giaa.
com.
cn联系地址及邮政编码武汉市江汉区建设大道631号430000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2000年2月2日挂牌时间2016年8月2日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I6520信息系统集成服务主要产品与服务项目信息系统集成服务、物联网服务、汽车道路救援服务普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)9,850,000优先股总股本(股)0控股股东武汉慧联无限科技有限公司实际控制人及其一致行动人胡昱四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91420103717955998B否注册地址武汉市江汉区建设大道631号否注册资本(元)9,850,000否公告编号:2019-0088五、中介机构主办券商长江证券主办券商办公地址武汉市江汉区新华路特8号长江证券大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名谢定德、陈飞会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路18号北环中心22层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0089第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入102,767,205.
8511,719,200.
23776.
91%毛利率%12.
42%21.
81%-归属于挂牌公司股东的净利润4,416,299.
08124,498.
123,447.
28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,889,787.
05-416,188.
121,034.
62%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)32.
96%1.
12%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)29.
03%-5.
36%-基本每股收益0.
450.
014,400.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计97,258,809.
3712,540,405.
75675.
56%负债总计81,653,334.
851,351,230.
315,942.
89%归属于挂牌公司股东的净资产15,605,474.
5211,189,175.
4439.
47%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
581.
1439.
47%资产负债率%(母公司)3.
42%10.
78%-资产负债率%(合并)83.
95%10.
78%-流动比率1.
154.
90-利息保障倍数291.
393.
61-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-9,666,232.
931,191,332.
06-911.
38%应收账款周转率3.
972.
22-存货周转率9.
22-公告编号:2019-00810四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%675.
56%-4.
93%-营业收入增长率%776.
91%-9.
97%-净利润增长率%3,447.
28%48.
50%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本9,850,000.
009,850,000.
000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益700,354.
59计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,661.
45非经常性损益合计702,016.
04所得税影响数175,504.
01少数股东权益影响额(税后)0.
00非经常性损益净额526,512.
03七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款0.
004,832,781.
310.
000.
00应付票据及应付账款0.
00391,000.
000.
000.
00利息费用0.
0066,416.
340.
000.
00公告编号:2019-00811利息收入0.
00832.
200.
000.
00公告编号:2019-00812第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司是一家专业的汽车道路救援服务提供商,致力于为客户打造一个全面、完善、安全和优质的服务平台.
公司以优质高效的服务,赢得了众多客户的好评.
公司是安援救援、路华救援、北京中联车盟、北京大陆等知名网络救援平台在武汉乃至湖北的主要落地服务商,多次被上述网络救援公司评为优质服务商,并多次获得救援技术奖,同时与武汉市内汽车修理厂、4S店、以及大型的汽车销售集团公司也都保持着长期良好的合作,例如恒信集团、建银集团、长源集团等.
除上述传统的线下服务以外,公司也很重视企业的互联网发展.
公司与武汉康顺集团实现了系统对接,该集团公司客户需要救援服务时,客户可直接"一键救援",减少了过去传统的电话呼叫中间环节,提高了救援时效.
同时,康顺集团可以通过系统了解到整个服务过程,包括救援人员接单时间、达到救援现场时间、服务完成时间、客户满意度等,大大提高了客户满意度.
此外,公司将推出微信公众号和手机APP,用于中间客户和终端客户,实现"一键救援"的服务功能,同时实现移动支付.
公司主要通过为客户提供汽车道路救援服务,据此获取利润和现金流.
子公司菲奥达是一家集软、硬件产品的开发、集成、销售和服务为一体的综合性高新技术企业,旨在为金融、电力、证券、企事业单位、大型小区等实现数字化、智能化、网络化,提供从工程咨询、规划、调试、建设、维护全过程的服务.
菲奥达成立于2013年7月26日,位于国家火炬计划软件产业基地——武汉光谷软件园.
菲奥达可提供包括通讯工程、计算机系统集成、智能化系统集成、自动化控制系统、安防监控系统、结构化综合布线系统、多媒体电教、楼宇管理系统等工程的成套设计、咨询、安装调试、技术服务、设备销售及合同承包业务.
目前菲奥达已取得建筑工程施工总承包三级、建筑机电安装工程专业承包三级、钢结构工程专业承包三级、建筑装修装饰工程专业承包二级、电子与智能化工程专业承包二级、CapabilityMaturityModelIntegration、ITSS信息技术服务运行维护标准、安防工程业务设计施工维护能力、售后服务认证、音视频集成工程企业资质一级等相关资格证书.
菲奥达以城市级垂直应用物联专有网络建设以及设备组网解决方案为主要业务板块,应用场景分布交通、市政、办公、园区、公安等场景,提供广泛应用于城市物联网的解决方案.
利用硬件设备和后端大数据平台,将人、物、城市的运营与管理建立紧密联系,实现以信息带动管理、数据辅助决策的目的.
同时,菲奥达竭力为用户提供易部署、低成本、高可靠物联网网络及垂直系统解决方案.
在市政领域、智能楼宇、智慧校园、智慧社区等领域,菲奥达已落地完成武汉光谷软件园、光谷创意天地、武汉丽岛花园、湖北工业大学等园区的智慧消防、安防、停车、环境监测、物业管理等成功应用.
报告期内,公司商业模式发生变化.
公司收购菲奥达形成控制,菲奥达本报告期实现的收入所占公司业务的比重较大,导致公司主营业务收入构成、主要产品及服务、关键资源、客户类型等均发生较大变化,公司商业模式的变化不会对公司经营产生不利影响.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化√是否主营业务是否发生变化√是否主要产品或服务是否发生变化√是否客户类型是否发生变化√是否关键资源是否发生变化√是否公告编号:2019-00813销售渠道是否发生变化√是否收入来源是否发生变化√是否商业模式是否发生变化√是否具体变化情况说明:2018年度,公司并购菲奥达,母公司主营业务仍为汽车道路救援服务,子公司菲奥达主营业务为物联网设备购销,信息集成施工、软件技术服务开发、设备安装调试等物联网信息系统集成业务.
2018年度公司实现收入10276.
72万元,其中系统集成收入9372.
90万元,占比91.
21%,救援服务903.
82万元,占比8.
79%;2017年度,公司实现收入1171.
92万元,其中救援服务1171.
92万元,占比100%.
根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所处行业已发生变化,由汽车道路救援服务变更为信息系统集成服务.
所处行业的变化系因公司并购菲奥达所致,不会对公司生产经营产生不利影响.
本报告期菲奥达实现的收入所占公司业务的比重较大,导致公司主营业务收入构成、主要产品及服务、关键资源、客户类型等均发生较大变化.
由于收购菲奥达公司,公司主营业务由汽车道路救援服务变更为硬件设备购销,集成施工、技术服务开发、调试等物联网信息系统集成业务;主要产品和服务由为汽车道路救援服务变更为与物联网相关的LORA设备、硬件产品及相关施工安装和技术设计、运维服务等;主要客户类型为集成业务发包方和硬件购销代理商、智慧建筑和智慧校园相关的客户.
菲奥达主要通过投标方式或者分包方式建立发包关系,签订合同,按合同要求组织施工,从工程的可行性研究、设计、材料采购、施工直到竣工投产的全过程进行承包;其次我公司也通过采取渠道销售的模式,与行业领头企业合作项目的形式来获得订单.
菲奥达收入来源主要为各系统集成商和硬件客户.
二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司面临市场竞争激烈,经营环境趋紧的严峻考验.
在董事会的领导下,公司按照年初的工作部署,认真分析市场形势,强化内部管理,加大营销力度,扎实工作、稳中求进,由于子公司菲奥达的加入,公司的业绩与去年比大幅提升.
报告期内,公司实现营业收入102,767,205.
85元,较上年同期增加的776.
91%,主要为并购子公司菲奥达所致.
菲奥达实现营业收入93,728,975.
31元,占公司收入的91.
21%,菲奥达从事的信息系统集成项目完工工期主要集中在第三、四季度,根据完工进度确认当期收入,导致报告期内收入有所提升.
报告期内,公司实现净利润4,416,299.
08元,较上年同期增加的3,447.
28%.
主要原因系子公司菲奥达本期实现净利润5,078,237.
79元.
报告期内,经营活动现金流量净额为-9,666,232.
93元,较上年同期减少了911.
38%,变动的主要原因是本年度公司新增菲奥达项目,菲奥达所从事的信息系统集行业为了保证项目能顺利实施,前期垫付项目设备采购款和实施分包金额较大,且部分项目收益需要分年度收回,导致垫付资金成本较大.
截止报告期末,公司总资产为97,258,809.
37元,总资产同上年比增加675.
56%,发生较大变化.
主要原因系并购菲奥达所致,菲奥达本报告期内收入大幅增加,且本期借款金额较大,导致应收账款、货币资金等均大幅增加.
截止报告期末,公司负债为81,653,334.
85元,同上年比增加5,942.
89%,发生较大变化.
主要原因系并购菲奥达所致,为了项目能够顺利实施,菲奥达在工程项目中的设备、分包和施工处垫付资金较大,同时本期借款金额较大.
报告期内,公司主营业务、主要服务、商业模式、所处行业发生重大变化主要为收购子公司菲奥达公司所致.
公告编号:2019-00814(二)行业情况菲奥达以城市级垂直应用物联专有网络建设以及设备组网解决方案为主要业务板块,应用场景分布交通、市政、办公、园区、公安等场景,提供广泛应用于城市物联网的解决方案.
利用硬件设备和后端大数据平台,将人、物、城市的运营与管理建立紧密联系,实现以信息带动管理、数据辅助决策的目的.
竭力为用户提供易部署、低成本、高可靠物联网网络及垂直系统解决方案.
菲奥达所使用的低功耗广域互联网技术(LPWAN)是一种为物体联网而生的技术,具有远距离、低功耗、低运维成本等特点,近年来已受到国内外科技巨头们的青睐.
据IDC估计,2017年全球物联网总支出为8000亿美元,较2016年同比增长16.
7%.
根据预测,2021年,中国物联网平台支出将达到62.
2亿美元(约419.
7亿元人民币).
微软2018年4月4日宣布,计划在未来四年内,向物联网相关的各种项目投资50亿美元,用以提供智能化服务.
此前,谷歌也曾公开宣布计划用5000万美元收购物联网平台Xively,高调进军AI+IoT行业.
而国内方面,2017年11月,小米宣布与百度"在一起",共同打造智能硬件方向的IoT+AI产品和技术;阿里巴巴在今年3月28日的云栖大会上也宣布全面进军物联网领域.
菲奥达结合目前市场前景,在自建的智慧公寓产品、智能物联云平台、智能集成和物联网设备等方面发挥自己的优势,给公司未来创造有利的经营发展.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金7,898,551.
428.
12%1,307,243.
7210.
42%504.
21%应收票据与应收账款55,834,794.
8357.
41%4,832,781.
3138.
54%1,055.
33%存货19,527,786.
6820.
08%0%0.
00%投资性房地产0%长期股权投资0%固定资产26,135.
130.
03%5,840,687.
6046.
57%-99.
55%在建工程0%短期借款5,000,000.
005.
14%长期借款应付账款21,534,729.
2522.
14%391,000.
003.
12%5,407.
60%预收账款6,404,165.
736.
58%其他应付款47,414,632.
0448.
75%50,391.
570.
40%93,992.
39%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:报告期末公司货币资金为7,898,551.
42元,较上年期末增加了504.
21%.
主要原因是合并子公司菲奥达公司报表,菲奥达货币资金余额为5,493,663.
69元,主要为日常流动资金储备,用于支付供应商货款、项目费用、投标保证金等.
2、应收票据与应收账款:报告期末公司货应收票据与应收账款为55,834,794.
83元,较上年期末大幅增加,主要原因为合并菲奥达,菲奥达所处行业主要为物联网集成安装施工,项目完成时间主要集中在第三四季度.
报告期内,实现系统集成收入93,728,975.
31元,相应导致应收票据、应收账款大幅公告编号:2019-00815增加.
主要为河北爱信诺航天信息有限公司23,046,266.
21元、湖北金鹏信息系统有限公司8,101,114.
56元、武汉中电物联科技有限公司3,552,268.
94元、大唐广电科技(武汉)有限公司3,085,900.
00元、武汉龙林机电安装工程有限公司2,692,479.
71元、武汉光谷联合集团有限公司1,352,097.
08元.
应收票据主要为中国石油天然气股份有限公司湖北销售分公司商业承兑汇票3,430,925.
00元以及湖北金鹏信息系统有限公司开具商业承兑汇票8,101,114.
56元;应收票据及应收账款账龄均为一年以内.
3、存货:报告期末公司存货为19,527,786.
68元,较上年期末大幅增加,期末存货主要为子公司菲奥达集成项目采购设备材料款、分包费用及施工费用等.
因集成项目前期投入实施款项较大,且项目尚未完工,无法结转项目成本,导致工程施工余额增加.
主要有巴东县平安城市高清视频监控系统采购5,172,774.
22元,六盘水钟山区学校班班通项目4,048,949.
35元、监利县职业技术教育中心智能化项目1,204,718.
14元等.
4、固定资产:、固定资产:报告期末固定资产为26,135.
13元,较上年期末大幅减少,主要为本报告期内出售子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司所致.
5、短期借款:报告期末短期借款为5,000,000.
00元,主要是菲奥达为了补充流动资金,向武汉农村商业银行光谷分行借款所致.
6、应付票据及应付账款:报告期末应付账款为21,534,729.
25,较上年期末大幅增加,主要原因为菲奥达为保证项目顺利开展,需采购大量设备、支付分包费用等.
由于需根据项目施工进度、完工进度报告、货物签收单等分批支付供应商货款,导致应付账款余额增加.
主要供应商为航天开元科技有限公司2,987,000.
00元,武汉中联佳创科技有限公司2,493,800.
00元,北京可利邦信息技术有限公司2,107,347.
31元.
7、预收账款:报告期末预收账款为6,404,165.
73元,主要是子公司菲奥达为保证项目顺利实施,根据合同约定收到客户支付的项目预付资金.
8、其他应付款:报告期末其他应付款为47,414,632.
04元,主要为集成项目实施前期垫付资金较大,向武汉慧联无限科技有限公司借款46,366,627.
52元.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入102,767,205.
85-11,719,200.
23-776.
91%营业成本90,005,680.
1987.
58%9,162,947.
8778.
19%882.
28%毛利率%12.
42%-21.
81%--管理费用3,975,064.
013.
87%2,542,657.
9221.
70%56.
33%研发费用1,414,222.
781.
38%销售费用2,177,779.
292.
12%464,793.
223.
97%368.
55%财务费用5,659.
080.
01%66,906.
140.
57%-91.
54%资产减值损失1,679,014.
621.
63%-8,346.
87-0.
07%-20,215.
50%其他收益1,661.
450.
00%1,058,630.
009.
03%-99.
84%投资收益3,763,750.
693.
66%0.
00%公允价值变动收益00%0.
00%0%资产处置收益-3,063,396.
10-2.
98%-338,049.
02-2.
88%806.
20%汇兑收益00%0.
00%0%公告编号:2019-00816营业利润4,138,775.
254.
03%172,705.
321.
47%2,296.
44%营业外收入00%334.
000.
00%-100.
00%营业外支出00%0.
00%0%净利润4,416,299.
084.
30%124,498.
121.
06%3,447.
28%项目重大变动原因:1、主营业务收入:报告期末公司主营业务收入为102,767,205.
85,主要为合并菲奥达报表所致,收入来源主要为菲奥达从事的智能集成项目和硬件设备销售.
由于菲奥达拥有良好的项目售前、项目实施以及项目管理等综合实力,在传统集成项目的基础上增加物联网设备、管理平台和服务,减少客户的管理成本,获得客户的青睐.
例如曹县雪亮工程项目集成服务项目、光谷金融港青年公寓项目、武汉市江岸区城市视频监控系统运维项目等.
2、主营业务成本:报告期末公司主营业务成本为90,005,680.
19元,主要为合并菲奥达报表所致,报告期内,菲奥达收入大幅增加,相应导致主营业务成本大幅增加.
成本主要来源于菲奥达从事的智能集成项目结转成本,包括设备材料款、分包费用、施工费用等.
3、毛利率:道路救援服务本年度毛利率为11.
71%,主要是道路救援服务所耗用的成品油价格上升以及汽车维护保养费用导致成本增加所致.
系统集成业务本年度毛利率为12.
14%,主要是从厂家直接采购或者通过国代直接发往项目实施地,安装时寻求当地有能力的分包队伍进行施工,设计部署和项目质量管控由公司售前部和工程部根据实施情况做适当调整,从而减少项目直接成本,控制项目费用,提高项目利润.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入102,767,205.
8511,719,200.
23776.
91%其他业务收入0.
000.
000%主营业务成本90,005,680.
199,162,947.
87882.
28%其他业务成本0.
000.
000%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%集成业务93,728,975.
3191.
21%救援业务9,038,230.
548.
79%11,719,200.
23100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:收入构成发生重大变动,主要为本报告期内并购菲奥达,菲奥达收入来源主要为从事的智能集成项目和硬件设备销售.
由于菲奥达拥有良好的项目售前、项目实施以及项目管理等综合实力,在传统集成项目的基础上增加物联网设备、管理平台和服务,减少客户的管理成本,获得客户的青睐,行业内知名度不断提升,业务规模持续扩大而产生的营业收入增长.
例如曹县雪亮工程项目(一)集成服务项目、金融港青年公寓项目、智慧校园(翰林汇)项目、武汉市江岸区城市视频监控系统运维项目等.
公告编号:2019-00817(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1河北爱信诺航天信息有限公司17,068,384.
7218.
21%否2武汉市乐创祥明网络科技有限公司9,200,129.
389.
82%否3武汉市宏思旭美科技有限公司7,822,050.
168.
35%否4湖北金鹏信息系统有限公司7,722,737.
398.
24%否5武汉中电物联科技有限公司8,137,733.
748.
68%是合计49,951,035.
3953.
30%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1翰林汇信息产业股份有限公司11,060,134.
0514.
04%否2深圳市卓优数据科技有限公司5,952,558.
627.
56%否3北京可利邦信息技术有限公司4,850,019.
236.
16%否4航天开元科技有限公司3,997,169.
815.
07%否5重庆慧联无限科技有限公司3,924,039.
344.
98%是合计29,783,921.
0537.
81%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-9,666,232.
931,191,332.
06-911.
38%投资活动产生的现金流量净额9,106,293.
11-131,004.
377,051.
14%筹资活动产生的现金流量净额7,151,247.
52-653,816.
341,193.
77%现金流量分析:1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额为-9,666,232.
93元,主要原因为合并菲奥达所致,菲奥达所属智能集成施工行业,因账期原因导致本期应收账款大幅增加,同时为了保证项目顺利按期完工,前期垫付设备款、施工款等较大导致支付的货币资金较大.
2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额为9,106,293.
11元,主要原因为处置子公司绿色之岛收到的现金.
3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额7,151,247.
52元,主要原因为合并菲奥达所致,菲奥达新增银行贷款和关联方借款所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1、报告期内,公司与武汉怡信合软件科技有限公司签订《股权转让协议》,受让其持有的武汉菲奥达物联科技有限公司100%股权,交易价格为483.
68万元.
菲奥达基本情况如下:名称:武汉菲奥达物联科技有限公司公告编号:2019-00818统一社会信用代码:91420113074456959E类型:有限责任公司住所:武汉市东湖新技术开发区软件园东路1号光谷展示中心扩建项目D座栋1层114-125区域法定代表人:徐道凯注册资本:叁仟万元整成立日期:2013年7月26日营业期限:2013年7月26日至2023年7月25日经营范围:建筑工程施工;地基与基础、土石方工程、装饰装修、钢结构、市政工程施工;计算机技术及产品的开发、研制、技术服务;物联网技术及产品的开发、研制、集成服务;物联网网络设计、安装、施工及维护;计算机、家用电器、通信设备(专营除外)、建筑材料、日用百货的销售;高分子复合材料、玻璃纤维增强塑料制品的销售;信息系统集成服务;网络工程安装与施工;防雷工程设计、施工;安全技术防范工程、建筑智能化工程、消防设施工程、装饰装修工程、机电工程设计、施工及维护;货物及技术进出口.
报告期内,菲奥达实现营业收入93,728,975.
31元,净利润为5,078,237.
79元.
2、报告期内,新设立子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司,注册资本100万元,成立于2017年12月20日,住所:武汉市江汉区建设大道631号21幢3层,经营范围:汽车配件的批发兼零售;交通障碍清理服务;车辆拖运、牵引服务;货运代理.
2018年12月29日,公司将所持有的全资子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司100%股权转让给湖北绿岛速达汽车服务有限公司,交易价格为人民币495万元.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用公司按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定修订公司的财务报表格式.
因公司尚未执行新金融准则和新收入准则,应采用通知1的要求编制财务报表,并对比较报表的列报进行相应调整.
本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响.
会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应收票据"及"应收账款"项目,将其整合为新增的"应收票据及应收账款"项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项,以及收到的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票.
应收票据及应收账款4,832,781.
31应收票据应收账款-4,832,781.
31根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应付票据"及"应付账款"项目,将其整合为新增的"应付票据及应付账款"应付票据及应付账款391,000.
00应付票据--公告编号:2019-00819项目,反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项,以及开出、承兑的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票.
应付账款-391,000.
00根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在利润表"财务费用"下新增"利息费用"与"利息收入"项目,分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入.
利息费用66,416.
34利息收入832.
20(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用1、本年度,收购武汉菲奥达物联科技有限公司,纳入合并报表,合并日为2018年9月1日.
2、本年度,新设立子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司,2018年12月29日,公司转让武汉绿色之岛汽车服务有限公司全部股权,本期末不再纳入合并范围.
(八)企业社会责任一、诚信经营,服务社会.
我们秉承客户至上的观念,以提升客户满意度作为服务的宗旨.
诚信经营是我们企业发展的基石.
在历年来的恶劣天气和重大节假日中,其他救援公司价格都会有不同幅度的上涨,但我们企业一直保持着正常的救援价格.
二、安置残疾人就业.
本公司安排就业的残疾人都能确定有工作岗位并在岗,并且都享有高于本市最低工资标准30%以上的工资待遇.
本公司也连续六年在"超比例安排残疾人就业"的工作中获得政府奖励.
三、员工福利待遇.
公司重视员工与企业的共同成长,通过开展岗前培训、技能考核、服务考评、绩效考核等工作,助推员工个人能力的提升;员工生日福利、婚丧嫁娶的慰问和关怀,为员工营造舒心的工作和生活环境;根据企业和员工个人的工作表现定期调整工资待遇,实现员企和谐共建.
三、持续经营评价公司业务在报告期内有持续的营运记录,公司收入、净利润较上年度大幅增长;公司产品具有竞争力,所处的细分市场有望迎来快速发展期;公司对主要业务环节能够实施有效控制,不存在对单一客户的重大依赖;公司盈利能力逐渐体现,并具有可持续性.
公司不存在(一)营业收入低于100万元;(二)净资产为负;(三)连续三个会计年度亏损,且亏损额逐年扩大;(四)存在债券违约、债务无法按期偿还的情况;(五)实际控制人失联或高级管理人员无法履职;(六)拖欠员工工资或者无法支付供应商货款;(七)主要生产、经营资质缺失或者无法续期,无法获得主要生产、经营要素(人员、土地、设备、原材料)等情形.
综上所述,公司所在行业具有良好的发展前景,公司业务在报告期内有持续的包括现金流量、营业收入、交易客户等营运记录,不存在对单一客户重大依赖,公司在区域市场上具有较强竞争力,具有可持续经营能力.
公告编号:2019-00820四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、应收账款发生坏账的风险报告期末,应收账款余额为44,302,755.
27元,占总资产比例较高.
公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备.
如果公司主要客户的财务状况出现持续恶化,或者其经营情况、商业信用发生重大不利变化,公司未能采取有效措施控制应收账款规模,可能导致回款情况存在不确定性,因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账损失风险,可能对公司的经营成果造成不利影响.
应对措施:与公司有业务往来的客户,公司会不定期进项客户回访和项目情况跟踪,定期对客户采取信用评级的方式,如若存在信用等级异常的客户,公司将终止与该客户发生业务往来,减少应收账款发生坏账的风险.
同时加强对主营业务的管控力度,注重提升客户满意度,从而促进应收款回收速度.
2、市场竞争加剧风险菲奥达所属的物联网软件开发与智能集成行业的竞争一直呈现激烈化态势.
一方面,从业企业数量增大,行业内服务提供商数量较多,但规模参差不齐,行业集中度较低,存在激烈竞争.
由于公司面临的市场竞争较为激烈,如果不能准确分析市场发展规律并保持前瞻性、加大服务创新和市场开发能力,将有可能失去目前已经拥有的市场份额.
绿岛救援主要为知名网络救援服务提供商、本地汽车修理店及4S店的客户提供汽车救援服务,公司在服务区域内具有一定竞争优势,但不排除未来会出现有效竞争对手.
此外,公司业务基础设施随着业务量的扩大需要资本支持.
虽然公司利用自身所具备的灵活应变和善于创新的优势,逐步化解行业竞争风险,但面对潜在市场进入者,公司仍存在市场竞争风险.
应对措施:菲奥达根据客户的需求,不断完善设备产品的迭代更新和信息平台管理数据的效果,以满足不同客户做出个性化的定制方案,提供差异化的服务,从而获得客户的认可和市场青睐.
菲奥达需在技术研发和产品优化方面重点突出公司的优势,集中现有资源在主要市场占领主导地位.
同时公司将加强市场开拓、加大品牌推广、增强项目成本控制.
对于道路救援市场,还没有出台相关行业监管政策对汽车救援行业进行监督管理,对于行业规范、服务质量把握、产品标准等方面的监管尚属于空白.
未来,随着汽车服务业的不断深入发展,国家对这一细分行业监管将会规范,在公司准入管理、服务标准管理和持续督导等方面将会出台相应的监管政策,届时,公司可能将面临对新的监管政策的适应风险.
3、实际控制人变更暨不当控制风险本期实际控制人发生变更.
公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《关联交易管理制度》等各项内控制度,从制度安排上可以避免实际控制人不当控制现象的发生,但实际控制人仍有可能通过行使表决权等方式对公司的经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等重大问题施加影响,从而出现影响公司经营决策的科学性和合理性,进而影响公司及其他股东利益的情形.
应对措施:公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《关联交易管理制度》等各项内控制度,从制度安排上可以避免实际控制人不当控制现象的发生.
公司严格按照公司法和公司章程等相关法律法规的政策,在公司做出决策时根据规定执行.
(二)报告期内新增的风险因素1、收购后资源整合的风险收购菲奥达后,在客户资源、渠道、管理、企业文化等需进行整合,如资源整合不顺利,无法形成公告编号:2019-00821良好的协同效应,将可能对公司生产经营产生不利影响.
应对措施:公司需从环境风险、管理风险、技术风险、人员协调风险、财务风险等方面综合考虑公司发展战略和管理要求,不断加强和完善公司制度,提高科学化管理、建立和维护稳定的管理团队,加强财务风险意识和防范等.
2、主营业务变更导致的经营管理风险收购菲奥达后,公司主营业务由汽车道路救援服务变更为信息系统集成业务.
主营业务的变更要求公司对原有的组织架构和业务管理制度进行调整和完善,公司在管理模式、人力资源、经营制度、内控建设和财务规范等方面面临管理储备人员欠缺,管理制度未能及时调整等风险,一旦公司不能有效处理主营业务变更带来的上述风险,将会给公司经营带来一定不利影响.
应对措施:公司从市场定位、业务发展方向和经营模式等方面深入进行市场调研、了解市场需求,发掘公司的优势,不断完善公司的组织架构和管理制度,建立有效的内部管理机制.
同时积极提高综合实力和行业竞争能力,通过公司平台对客户的大数据分析,积极了解客户的需求,坚持研发和创新,保持公司主营业务盈利模式的创新性.
3、公司规模变化的风险公司收购菲奥达后,资产规模和经营业绩迅速增长,总体规模扩大.
截止2018年12月31日,菲奥达主营业务为信息系统集成项目,收入金额为93,728,975.
31元,占公司收入的91.
21%.
虽然报告期内公司营业收入大幅提升,但目前公司净资产规模仍较小,经营稳定性相对较低,抵抗经营风险和市场风险的能力需要加强.
应对措施:根据公司发展战略和管理需求,对组织架构和人员配备进行适当调整.
根据市场需求和公司主营业务对具体实施业务环节流程进行完善和补充.
同时加强企业管理团队的稳定性,以降低公司经营的风险.
4、技术风险菲奥达从事的物联网布控及平台管理系统在前期设计、施工安装及数据监控等方面对公司的研发实力和技术储备要求越来越高.
虽然公司在该业务领域拥有核心技术,但随着市场和客户的需求变化,公司需要不断提高自身技术水平,需要对业务中出现的新技术、新产品加强研发力度.
如果公司不能持续保持技术创新、实现技术和产品升级,将构成技术落后的风险.
应对措施:公司十分注重技术研发与创新,拥有较为完善和高素质的研发团队,并不断加强研发团队人员能力提升和继续教育.
为满足市场化需求,不断更新或研发核心技术,及时调整核心技术的开发和投入.
5、行业周期风险.
菲奥达所属信息系统集成行业对实施环境和客户需求等较难把控,可能会在项目执行过程中出现实施条件变更或客户对项目提出新的需求等,导致完工周期延期的风险.
虽然公司已对项目进行事前综合分析,事中调整更新,但由于整体行业环境所致,可能会对公司经营成果造成不利影响.
应对措施:在项目开工前期充分了解客户需求,加强与客户沟通,做好售前计划部署.
在项目实施过程中根据施工环境及时调整货物签收、安装和施工进度,合理避免项目延期.
同时加强对宏观经济、行业发展趋势、相关政策的研究,针对可能出现的变化,调整销售策略,侧重于下游行业发展前景较好的项目,减少因行业周期对公司经营带来的不利影响公告编号:2019-00822第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(四)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力0.
000.
002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售0.
000.
003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)50,000,000.
006,000,000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他0.
000.
00公告编号:2019-00823(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号重庆慧联无限科技有限公司采购商品、接受劳务2,965,782.
97已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010深圳慧联无限科技有限公司采购商品、接受劳务490,371.
10已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉天凌智能工程有限公司采购商品、接受劳务193,216.
76已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉中电物联科技有限公司采购商品、接受劳务176,030.
82已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉中电物联科技有限公司销售商品、提供劳务7,015,287.
71已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉慧联无限科技有限公司销售商品、提供劳务3,428,914.
41已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉天凌智能工程有限公司销售商品、提供劳务587,786.
41已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010重庆慧联无限科技有限公司销售商品、提供劳务3,448.
28已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010武汉慧联无限科技有限公司、胡昱借款担保5,000,000.
00已事后补充履行2019年4月10日公告编号:2019-010湖北绿岛速达汽车服务有限公司出售资产4,950,000.
00已事前及时履行2018年12月18日公告编号:2018-052偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、公司向重庆慧联无限科技有限公司、深圳慧联无限科技有限公司、武汉天凌智能工程有限公司、武汉中电物联科技有限公司等采购商品或接受劳务,系因业务需要,关联交易事项符合公司战略发展规划,交易价格参考市场定价,不存在显失公允情况,未对公司生产经营及财务状况造成不利影响,未损害公司及全体股东的利益.
2、公司向武汉中电物联科技有限公司、武汉慧联无限科技有限公司、武汉天凌智能工程有限公司、重庆慧联无限科技有限公司销售商品及提供劳务,系双方基于公司区位优势和技术,交易价格经双方协商确定,不存在显失公允情况,未对公司生产经营及财务状况造成不利影响,未损害公司及全体股东的利益.
3、武汉慧联无限科技有限公司为武汉菲奥达物联科技有限公司提供借款担保,由于菲奥达属于轻资产公司,银行贷款需要具有资信的企业或个人提供担保方可提交.
关联交易事项符合公司战略发展规划,交易价格经双方协商确定且未低于经审计净资产额,关联交易价值公允,未对公司生产经营及财务状况造成不利影响,未损害公司及全体股东的利益.
4、公司向湖北绿岛速达汽车服务有限公司出售资产,系公司战略发展规划,交易价格经双方协商确定且未低于经审计净资产额,未对公司生产经营及财务状况造成不利影响,未损害公司及全体股东的利益.
公告编号:2019-00824(四)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项1、2018年4月,公司召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于公司购买资产的议案》,经股东大会决议批准,根据战略发展需要,公司与武汉怡信合软件科技有限公司签订《股权转让协议》,受让其持有的菲奥达100%股权,交易价格为483.
68万元.
本次交易不构成关联交易,不构成重大资产重组.
2、2018年7月,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于增资全资子公司的议案》,经股东大会决议批准,因业务发展需要,公司拟将全资子公司武汉菲奥达物联科技有限公司注册资本增加至人民币30,000,000.
00元,新增注册资本23,000,000.
00元均由公司认缴.
本次交易不构成重大资产重组.
3、2018年12月,公司召开2018年第四次临时股东大会,审议通过了《出售全资子公司的议案》,经股东大会决议批准,公司将所持有的全资子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司100%股权转让给湖北绿岛速达汽车服务有限公司,交易价格为人民币495万元.
本次交易构成关联交易,不构成重大资产重组.
(五)承诺事项的履行情况根据收购报告书,相关主体承诺情况如下:1、关于保持公众公司独立性的承诺:控股股东武汉慧联无限科技有限公司及其控股股东、实际控制人承诺:在本次收购完成后,在作为公众公司控股股东、实际控制人期间,本人(本公司)将保证公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性,不以任何方式影响公司的独立运营,遵守相关法律法规的规定.
2、关于避免同业竞争承诺:绿岛救援及其子公司的主营业务为汽车道路救援服务,为避免同业竞争的情形,控股股东武汉慧联无限科技有限公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具《关于避免同业竞争的承诺函》.
3、关于规范关联交易承诺:为规范关联方与公众公司可能发生的关联交易,控股股东武汉慧联无限科技有限公司限及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》.
4、关于股份锁定的承诺:武汉慧联无限科技有限公司承诺在收购完成后12个月内不对外转让所持有的被收购公司股份,收购人武汉慧联无限科技有限公司所持有的被收购公司股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述12个月的限制.
5、对本次收购过渡期相关事项的承诺:为保障收购过渡期内公司的稳定经营,武汉慧联无限科技有限公司承诺:在过渡期内,收购人不会通过控股股东提议改选公众公司董事会,确有充分理由改选董事会的,来自收购人武汉慧联无限科技有限公司的董事不超过公众公司董事会成员总数的1/3;被收购公司不得为收购人武汉慧联无限科技有限公司及其关联方提供担保;被收购公司不得发行股份募集资金;在过渡期内,被收购公司除继续从事正常的经营活动或者执行股东大会已经作出的决议外,被收购公司董事会提出拟处置公司资产、调整公司主要业务、担保、贷款等议案,可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果造成重大影响的,将提交公众公司股东大会审议通过后方可实施.
6、关于不注入金融类资产和房地产开发及销售类资产的承诺函:武汉慧联无限科技有限公司承诺"本收购完成后,在相关监管政策明确前,不将金融类资产和房地产开发及销售类资产置入挂牌公司;不利用挂牌公司直接或间接开展类似业务;不利用挂牌公司为本人及相关关联方提供任何财务资助;相关关联方不借用挂牌公司名义对外进行宣传.
上述金融类企业包括但不限于下列企业:1、中国人民银行、中国证券监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会监管并持有相应监管部门颁发的《金融许可证》等证牌的企业;2、私募基金管理机构;3、小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司、互联网金融公司等具有金融属性的企业;4、其他具有金融属性的企业.
"报告期内,上述承诺均正常履行.
公告编号:2019-00825第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数25,675.
0025,675.
000.
26%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数9,850,000.
00100.
00%-25,675.
009,824,325.
0099.
74%其中:控股股东、实际控制人5,314,075.
0053.
95%19,925.
005,334,000.
0054.
15%董事、监事、高管4,535,925.
0046.
05%-4,535,925.
000%核心员工0%0%总股本9,850,000.
00-09,850,000.
00-普通股股东人数11(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1武汉慧联无限科技有限公司5,334,000.
005,334,000.
0054.
15%5,334,000.
0002曾文胜3,570,625.
00-892,000.
002,678,625.
0027.
19%2,678,625.
0003吴东胜1,743,450.
00-266,000.
001,477,450.
0015.
00%1,477,450.
0004刘万顺295,500.
00-73,000.
00222,500.
002.
26%222,500.
0005王修梅147,750.
00-36,000.
00111,750.
001.
1%111,750.
000合计5,757,325.
004,067,000.
009,824,325.
0099.
70%9,824,325.
000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:上述股东之间无关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:公告编号:2019-00826是√否(一)控股股东情况2018年5月29日,公司股东曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华与武汉慧联无限科技有限公司签订《股份转让协议书》.
根据协议规定,武汉慧联无限科技有限公司分别受让曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华持有的公司股份768,000股、1,743,000股、871,000股、984,000股、472,000股股份,合计收购绿岛救援4,838,000股股份,占公众公司股份总数49.
12%,交易价格为1.
14元/股,交易对价合计5,515,320.
00元.
2018年7月,本次收购完成,武汉慧联无限科技有限公司持有公司54.
15%股权,公司控股股东由曾文胜变更为武汉慧联无限科技有限公司,实际控制人由曾文胜、吴东胜变更为胡昱.
武汉慧联无限科技有限公司情况如下所示:公司名称:武汉慧联无限科技有限公司统一社会信用代码:91420100077732154L企业类型:其他有限责任公司住所:武汉市东湖新技术开发区软件园东路1号光谷展示中心扩建项目D座1层1室108-116室注册资本:3661.
7647万元法定代表人:胡昱成立日期:2013年10月15日经营范围:计算机信息技术、计算机软硬件技术、网络通讯技术的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;计算机系统集成服务;电子设备、通讯设备(专营除外)的销售及技术服务;计算机硬件及相关设备的开发、销售;智能交通、物联网、城市信息化相关产品的研发、销售、系统集成及技术服务;商务信息咨询;软件外包服务;嵌入式电子产品及软硬件的开发、生产、销售、服务和安装维护;建设工程项目管理;安全技术防范产品、计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、电子电气设备、消防器材批发零售;楼宇系统集成及弱电工程安装;消防工程;货物进出口、技术进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)主营业务:以LoRa技术为核心的LPWAN(低功耗广域物联网)模块和网关的销售、基于LPWAN的系统集成服务、物联网投资建设及运营服务.
(二)实际控制人情况2018年5月29日,公司股东曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华与武汉慧联无限科技有限公司签订《股份转让协议书》.
根据协议规定,武汉慧联无限科技有限公司分别受让曾文胜、詹永兴、詹永利、齐保钢、孙守华持有的公司股份768,000股、1,743,000股、871,000股、984,000股、472,000股股份,合计收购绿岛救援4,838,000股股份,占公众公司股份总数49.
12%,交易价格为1.
14元/股,交易对价合计5,515,320.
00元.
2018年7月,本次收购完成,武汉慧联无限科技有限公司持有公司54.
15%股权,公司控股股东由曾文胜变更为武汉慧联无限科技有限公司,实际控制人由曾文胜、吴东胜变更为胡昱.
胡昱,男,1980年9月生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于美国加州大学洛杉矶分校电子工程学专业,博士学历.
曾任职:2009年6月至2009年12月在加州大学洛杉矶分校电气工程系任博士后研究员;2010年1月至2012年7月在加拿大阿尔伯塔大学电子与计算机工程系任助理教授、博士生导师;2010年11月至2017年5月在武汉卜筮信息科技有限公司任经理;2011年10月至2017年5月在武汉汉飞世纪射频科技有限公司任经理;2012年8月至2015年11月在武汉智慧城市研究院股份有限公司任董事长、总经理;2012年11月至2015年9月在武汉智慧城市产业发展股份有限公司任董事兼总经理;2013年3月至2017年9月在张家港海创智能科技有限公司任执行董事兼总经理;2013年10月公告编号:2019-00827至2014年5月在武汉慧联无限科技有限公司任执行董事兼总经理;2013年11月至2017年8月在武汉智慧产业投资管理有限公司任经理;2013年12月至2017年1月在武汉智慧产业股权投资基金管理有限公司先后任董事、董事兼经理;2016年8月至2017年3月在武汉慧科联智科技合伙企业(有限合伙)任执行事务合伙人.
现任职:2011年5月至今在武汉贝艾尔咨询有限公司任监事;2011年11月至今在华中科技大学光学与电子信息学院任教授、博士生导师;2013年9月至今在武汉华汉智园管理咨询有限公司任执行董事兼总经理;2014年4月至今在武汉开发区智慧城市产业投资发展有限公司任董事兼总经理;2015年8月至今在武汉智城科技有限公司任董事;2015年9月至今武汉智慧城市产业发展股份有限公司董事;2016年3月至今在黄石市物道物联科技有限公司任执行董事;2016年9月至今在武汉慧联无限科技有限公司任董事长兼总经理;2017年2月至今在武汉中电物联科技有限公司任董事兼总经理;2017年5月至今在成都中电物联科技有限公司任执行董事兼总经理;2017年8月至今在武汉智慧产业股权投资基金管理有限公司董事;2017年8月至今在横琴慧联无限科技有限公司执行董事、经理;2018年5月至今在武汉慧科联智科技合伙企业(有限合伙)任执行事务合伙人.
公告编号:2019-00828第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款武汉农村商业银行光谷分行5,000,000.
006.
525%2018年12月25日至2019年11月28日否母公司借款武汉慧联无限科技有限公司5,000,000.
005.
65%连续否母公司借款武汉慧联无限科技有限公司1,000,000.
005.
65%连续否合计-11,000,000.
00---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-00829第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬徐道凯董事长男1974年12月本科2018.
9.
27-2021.
9.
26是徐道凯董事男1974年12月本科2018.
9.
18-2021.
9.
17是胡昱董事男1980年9月博士2018.
9.
18-2021.
9.
17否邱枫董事男1977年8月硕士2018.
9.
18-2021.
9.
17否刘彦董事男1973年12月硕士2018.
9.
18-2021.
9.
17否官娟董事女1984年12月本科2018.
9.
18-2021.
9.
17是白应兵监事会主席男1974年12月本科2018.
9.
27-2021.
9.
26是黄莹监事女1986年5月本科2018.
9.
18-2021.
9.
17否覃美铃监事女1987年10月专科2018.
9.
18-2021.
9.
17否牛思蓓董事会秘书、财务总监女1985年9月本科2018.
9.
27-2021.
9.
26是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:胡昱为本公司及控股股东武汉慧联无限科技有限公司的实际控制人,除此之外,董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系,与控股股东、实际控制人无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量徐道凯董事长、董事0.
000.
000.
000.
00%0.
00胡昱董事0.
000.
000.
000.
00%0.
00邱枫董事0.
000.
000.
000.
00%0.
00刘彦董事0.
000.
000.
000.
00%0.
00官娟董事0.
000.
000.
000.
00%0.
00白应兵监事会主席0.
000.
000.
000.
00%0.
00黄莹监事0.
000.
000.
000.
00%0.
00覃美铃监事0.
000.
000.
000.
00%0.
00牛思蓓董事会秘书、财务总监0.
000.
000.
000.
00%0.
00合计-0.
000.
000.
000.
00%0.
00公告编号:2019-00830(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动√是否总经理是否发生变动√是否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因曾文胜董事长换届无换届离任吴东胜副董事长换届无换届离任詹永兴监事换届无换届离任詹永利监事会主席换届无换届离任刘万顺董事、总经理换届无换届离任王修梅副总经理换届无换届离任江昭董事、董事会秘书换届无换届离任吴克燕董事换届无换届离任郑顺丽财务总监换届无换届离任朱安菊监事换届无换届离任徐道凯无换届董事经股东大会选举产生徐道凯无换届总经理、董事长经董事会选举产生胡昱无换届董事经股东大会选举产生邱枫无换届董事经股东大会选举产生刘彦无换届董事经股东大会选举产生官娟无换届董事经股东大会选举产生白应兵无换届职工监事、监事会主席经职工代表大会选举产生黄莹无换届监事经股东大会选举产生覃美铃无换届监事经股东大会选举产生牛思蓓无换届董事会秘书、财务总监经董事会选举产生报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用1、徐道凯,男,1974年12月生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国地质大学计算机应用专业,本科学历.
1997年4月-1999年10月任职于武汉奔腾网络系统集成有限公司,担任大客户总监.
2000年1月-2012年9月任职于湖北鼎诚网络系统集成有限公司,担任总经理.
2012年10月-2015年12月任职于武汉智慧城市研究院股份有限公司,担任市场总监.
2016年3月-2017年2月任职于上海延华智能科技股份有限公司,担任华中区设计咨询总监.
2017年3月-2017年12月,任职于武汉慧联无限科技有限公司,担任销售总监.
2018年1月-至今,任职于武汉菲奥达物联科技有限公司,担任总经理.
与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
占公司股本的0%.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
2、胡昱,见第六节股本变动及股东情况之三、控股股东及实际控制人情况.
公告编号:2019-008313、邱枫,男,1977年8月生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于华中科技大学财务管理专业,硕士学历.
2003年11月-2010年1月任职于联想集团有限公司,历任经营分析主管,商用产品销售总监,渠道销售总监等职.
2010年2月至2014年10月就职美国超威半导体公司,历任商用渠道销售总监,消费类大客户销售总监.
2015年3月至今,任职武汉慧联无限科技有限公司公司,担任联合创始人,现担任执行总裁.
为本公司控股股东创始人之一.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有公告编号:2018-039关部门的处罚和证券交易所惩戒.
4、刘彦,男,1973年12月生,中国国籍,有美国永久居留权.
毕业于华中科技大学工商管理专业,硕士学历.
2002年1月到2003年4月在武汉众环会计师事务所任职;2003年5月到2014年6月在武汉国发控股集团任审计部经理;2018年2月至今在武汉慧联无限科技有限公司任财务总监,与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
5、官娟,女,1984年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于西安工程大学信息管理与信息系统专业,本科学历.
2008年4月-2014年3月任职北京富基融通科技有限公司,担任项目经理.
2014年3月-2017年9月任职北京新聚思信息技术有限公司,担任项目经理.
2017年10月-2017年12月任职武汉天凌智能工程有限公司,担任PM经理.
2018年1月-至今,任职武汉菲奥达物联科技有限公司,担任总经理助理.
与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
6、白应兵,男,1974年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于湖北工业大学电气自动化专业,本科学历.
2012年11月至2017年2月在上海延华智能科技(集团)股份有限公司担任设计部经理,2017年3月至2017年12月在武汉慧联无限科技有限公司担任技术总监.
2018年1月至今在武汉菲奥达物联科技有限公司担任副总经理.
与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
7、黄莹,女,1986年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于华中师范大学俄罗斯语言与文学专业,本科学历.
2011年8月至2013年12月在湖北美洁永清环保工程技术有限公司担任行政主管;2014年1月至2017年6月在湖北美洁永清环保工程技术有限公司担任办公室主任;2017年7月至今在武汉慧联无限科技有限公司担任总经理助理.
与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
8、覃美铃,女,1987年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于华中师范大学汉口分校电子商务专业,专科学历.
2013年1月至2015年10月在武汉智慧产业投资管理有限公司担任行政主管,2015年11月至今在武汉慧联无限科技有限公司担任行政主管.
是本公司的控股股东监事.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
9、牛思蓓,女,1985年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权.
毕业于华中师范大学会计专业,本科学历.
2007年4月至2013年1月在中勤万信会计师事务所担任审计经理;2013年8月至2016年5月在武汉精联投资有限公司担任会计主管;2016年6月至2017年3月在武汉国联信通科技有限公司担任财务经理;2017年4月至2017年10月在武汉中电物联科技有限公司担任财务经理;2017年11月至2018年3月在武汉慧联无限科技有限公司担任财务经理;2018年4月至今在武汉菲奥达物联科技有限公司担任财务经理.
与本公司的控股股东及实际控制人不存在关联关系.
持有本公司股份数量为0股.
未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员146公告编号:2019-00832销售人员423运营人员7技术人员30财务人员54调度人员9救援人员506员工总计8276按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士4本科45专科2018专科以下629员工总计8276员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、薪酬政策本公司本着客观、公正、规范的原则,根据企业自身情况制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度.
依据国家有关法律法规和地方有关社会保险政策,为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险.
2、员工培训公司按照入职培训、岗位培训的规定和要求开展员工培训,包括新员工入职的培训,在职人员专项业务培训,一线员工操作技能培训等.
3、离退休职工人数截止报告期,需公司承担费用的离退休职工人数为0人.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用公告编号:2019-00833第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-00834第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是√否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护广大投资者利益.
公司已建立各司其职、各负其责、互相配合、互相制约的法人治理结构,并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》等一系列管理制度.
报告期内,公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规及规范性文件的要求.
同时,公司严格按照现有公司治理制度合法有效运行,能够为所有股东提供合适的保护和平等的权利,不存在损害股东利益,侵害公司股东知情权、参与权、质询权和表决权的情况.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见董事会认为,公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行,根据各事项的审批权限,经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过.
4、公司章程的修改情况1).
2018年8月31日,经2018年第三次临时股东大会审议对《公司章程》进行了相应的修订,具体如下:原规定修订后董事会由6名董事组成董事会由5名董事组成公告编号:2019-00835(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会6本年度公司召开董事会会议情况1、2018年4月8日,公司召开第一届董事会第八次会议,审议通过《2017年年度总经理工作报告》等7项议案;2、2018年4月19日,公司召开第一届董事会第九次会议,审议通过《关于公司购买资产的议案》1项议案;3、2018年6月27日,公司召开第一届董事会第十次会议,审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》等3项议案4、2018年8月21日,公司召开第一届董事会第十一次会议,审议通过《关于武汉绿岛道路救援股份有限公司2018年半年度报告》1项议案4、2018年8月31日,公司召开第一届董事会第十二次会议,审议通过《关于提名徐道凯为第二届董事会董事候选人的议案》等7项议案5、2018年9月27日,公司召开第二届董事会第一次会议,审议通过《关于选举徐道凯为董事长的议案》等4项议案6、2018年12月12日,公司召开第二届董事会第二次会议,审议通过《出售全资子公司》等2项议案监事会4本年度公司召开监事会会议情况1、2018年4月8日公司召开第一届监事会第五次会议,审议通过《2017年年度报告》等5项议案;2、2018年8月21日公司召开第一届监事会第六次会议,审议通过《关于武汉绿岛道路救援股份有限公司2018年半年度报告》1项议案;3、2018年8月21日公司召开第一届监事会第七次会议,审议通过《关于提名黄莹为公司第二届非职工监事候选人的议案》等2项议案;4、2018年9月27日公司召开第二届监事会第一次会议,审议通过《关于选举白应兵为监事会主席的议案》1项议案;股东大会52018年度公司召开股东大会会议情况:1、2018年1月3日,公司召开2018年第一次临时股东大会,审议通过《关于武汉绿岛道公告编号:2019-00836路救援股份有限公司与兴业证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》、《关于武汉绿岛道路救援股份有限公司与承接主办券商长江证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》等6项议案;2、2018年4月30日,公司召开2017年年度股东大会决议,审议通过《2017年年度报告及报告摘要》、《关于公司购买资产的议案》等7项议案3、2018年7月12日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过《关于预计2018年度日常性关联交易的议案》等2项议案4、2018年9月18日,公司召开2018年第三次临时股东大会,审议通过《关于提名徐道凯为第二届董事会董事候选人的议案》等8项议案;5、2018年12月29日,公司召开2018年第四次临时股东大会,审议通过《出售全资子公司》1项议案2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定,且均严格依法履行各自的权利义务、未出现不符合法律、法规的情况.
(三)公司治理改进情况公司已经严格按照《公司法》等相关法律、法规和规章制度的规定,并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理,形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的管理机制.
董事会负责审计公司的经营战略和重大决策.
公司管理层在董事会的授权范围内,负责公司的日常生产经营活动.
管理层和董事会之间责权关系明确.
公司的各项内部控制制度健全,并将内控制度的检查融入到日常工作中,通过不断完善以适应公司管理和发展的需要,有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照相关法律法规,履行信息披露,畅通投资者沟通联系,事务处理的渠道.
严格遵照《信息披露细则》的要求和规定,及时编制并披露定期报告和临时报告,确保每个股东享有同等知情权、参与权、质询权很表决权.
公司通过电话、网站、电子邮件等途径与公司股东、潜在投资者保持沟通联系.
董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排,负责协调和组织公司信息披露事宜.
公告编号:2019-00837(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监督活动中,未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立.
报告期内,控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形,公司具备独立自主经营的能力.
(三)对重大内部管理制度的评价报告期内,公司根据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的企业管理制度,在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷,由于内部控制是一项长期而持续的系统工程,需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算制度,并按照要求进行独立核算,保证公司准确、及时地进行会计核算工作.
2、关于财务管理体系公司按照《企业会计准则》规定,制定了一套财务管理体系,能对公司财务会计进行有效核算,使会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现金流量情况.
3、关于风险控制制度报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制制度.
报告期内,公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正等情况.
公司信息披露责任及公司管理层严格遵守了信息披露等制度,执行情况良好.
公司未单独建立《年度报告重大差错责任追究制度》.
公告编号:2019-00838第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号(2019)京会兴审字第57000004号审计机构名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区裕民路18号北环中心22层审计报告日期2019年4月10日注册会计师姓名谢定德、陈飞会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告(2019)京会兴审字第57000004号武汉绿岛道路救援股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了武汉绿岛道路救援股份有限公司(以下简称绿岛救援公司)合并及母公司财务报表(以下简称财务报表),包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了绿岛救援公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于绿岛救援公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
公告编号:2019-00839三、其他信息绿岛救援公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括绿岛救援公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括合并财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任绿岛救援公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估绿岛救援公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算绿岛救援公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督绿岛救援公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导公告编号:2019-00840致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对绿岛救援公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致绿岛救援公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就绿岛救援公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
北京兴华中国注册会计师:谢定德会计师事务所(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:陈飞二一九年四月十日公告编号:2019-00841二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、(一)7,898,551.
421,307,243.
72结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款六、(二)55,834,794.
834,832,781.
31其中:应收票据六、(二)11,532,039.
56应收账款六、(二)44,302,755.
274,832,781.
31预付款项六、(三)7,132,234.
56138,112.
08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、(四)3,315,413.
37261,198.
00其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货六、(五)19,527,786.
68持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六、(六)52.
5185,291.
68流动资产合计93,708,833.
376,624,626.
79非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产六、(七)26,135.
135,840,687.
60在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉六、(八)2,881,908.
69长期待摊费用公告编号:2019-00842递延所得税资产六、(九)641,932.
1875,091.
36其他非流动资产非流动资产合计3,549,976.
005,915,778.
96资产总计97,258,809.
3712,540,405.
75流动负债:短期借款六、(十)5,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款六、(十一)21,534,729.
25391,000.
00其中:应付票据应付账款21,534,729.
25391,000.
00预收款项六、(十二)6,404,165.
73卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬六、(十三)982,828.
05395,563.
01应交税费六、(十四)316,979.
78136,928.
09其他应付款六、(十五)47,414,632.
0450,391.
57其中:应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债六、(十六)377,347.
64其他流动负债流动负债合计81,653,334.
851,351,230.
31非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债公告编号:2019-00843非流动负债合计负债合计81,653,334.
851,351,230.
31所有者权益(或股东权益):股本六、(十七)9,850,000.
009,850,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、(十八)788,155.
60788,155.
60减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、(十九)103,837.
16103,837.
16一般风险准备未分配利润六、(二十)4,863,481.
76447,182.
68归属于母公司所有者权益合计15,605,474.
5211,189,175.
44少数股东权益所有者权益合计15,605,474.
5211,189,175.
44负债和所有者权益总计97,258,809.
3712,540,405.
75法定代表人:曾文胜主管会计工作负责人:牛思蓓会计机构负责人:牛思蓓(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金413,511.
731,307,243.
72以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十三、(一)2,906,073.
784,832,781.
31其中:应收票据应收账款十三、(一)2,906,073.
784,832,781.
31预付款项73,400.
00138,112.
08其他应收款十三、(二)2,613,463.
68261,198.
00其中:应收利息应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产52.
5185,291.
68流动资产合计6,006,501.
706,624,626.
79公告编号:2019-00844非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十三、(三)4,836,800.
00投资性房地产固定资产5,840,687.
60在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产56,761.
0875,091.
36其他非流动资产非流动资产合计4,893,561.
085,915,778.
96资产总计10,900,062.
7812,540,405.
75流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款391,000.
00其中:应付票据应付账款391,000.
00预收款项应付职工薪酬233,363.
35395,563.
01应交税费130,421.
82136,928.
09其他应付款9,040.
8850,391.
57其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债377,347.
64其他流动负债流动负债合计372,826.
051,351,230.
31非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬公告编号:2019-00845预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计372,826.
051,351,230.
31所有者权益:股本9,850,000.
009,850,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积788,155.
60788,155.
60减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积103,837.
16103,837.
16一般风险准备未分配利润-214,756.
03447,182.
68所有者权益合计10,527,236.
7311,189,175.
44负债和所有者权益合计10,900,062.
7812,540,405.
75(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入102,767,205.
8511,719,200.
23其中:营业收入六、(二十一)102,767,205.
8511,719,200.
23利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本99,330,446.
6412,267,075.
89其中:营业成本六、(二十一)90,005,680.
199,162,947.
87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、(二十二)73,026.
6738,117.
61销售费用六、(二十三)2,177,779.
29464,793.
22管理费用六、(二十四)3,975,064.
012,542,657.
92研发费用六、(二十五)1,414,222.
78公告编号:2019-00846财务费用六、(二十六)5,659.
0866,906.
14其中:利息费用六、(二十六)14,252.
3666,416.
34利息收入六、(二十六)11,984.
00832.
20资产减值损失六、(二十七)1,679,014.
62-8,346.
87加:其他收益六、(二十八)1,661.
451,058,630.
00投资收益(损失以"-"号填列)六、(二十九)3,763,750.
69其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)六、(三十)-3,063,396.
10-338,049.
02汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)4,138,775.
25172,705.
32加:营业外收入0334.
00减:营业外支出0四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)4,138,775.
25173,039.
32减:所得税费用六、(三十二)-277,523.
8348,541.
20五、净利润(净亏损以"-"号填列)4,416,299.
08124,498.
12其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)4,416,299.
08124,498.
122.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润4,416,299.
08124,498.
12六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额公告编号:2019-00847七、综合收益总额4,416,299.
08124,498.
12归属于母公司所有者的综合收益总额4,416,299.
08124,498.
12归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
450.
01(二)稀释每股收益(元/股)0.
450.
01法定代表人:曾文胜主管会计工作负责人:牛思蓓会计机构负责人:牛思蓓(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、(四)8,185,542.
9111,719,200.
23减:营业成本十三、(四)7,226,698.
819,162,947.
87税金及附加32,410.
4538,117.
61销售费用316,724.
31464,793.
22管理费用2,198,972.
282,542,657.
92研发费用财务费用14,270.
5166,906.
14其中:利息费用利息收入资产减值损失-73,321.
12-8,346.
87加:其他收益1,058,630.
00投资收益(损失以"-"号填列)十三、(五)3,950,000.
00其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-3,063,396.
10-338,049.
02汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-643,608.
43172,705.
32加:营业外收入334.
00减:营业外支出三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-643,608.
43173,039.
32减:所得税费用18,330.
2848,541.
20四、净利润(净亏损以"-"号填列)-661,938.
71124,498.
12(一)持续经营净利润-661,938.
71124,498.
12(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益公告编号:2019-008482.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-661,938.
71124,498.
12七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金76,571,777.
7112,441,151.
73客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、(三十三)2,480,725.
451,435,923.
20经营活动现金流入小计79,052,503.
1613,877,074.
93购买商品、接受劳务支付的现金74,294,236.
245,482,725.
46客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金7,234,990.
894,963,484.
81支付的各项税费253,199.
21422,993.
65支付其他与经营活动有关的现金六、(三十三)6,936,309.
751,816,538.
95经营活动现金流出小计88,718,736.
0912,685,742.
87经营活动产生的现金流量净额-9,666,232.
931,191,332.
06公告编号:2019-00849二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,585,172.
4854,064.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,949,756.
90收到其他与投资活动有关的现金2,165,363.
73投资活动现金流入小计9,700,293.
1154,064.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金594,000.
00185,068.
37投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计594,000.
00185,068.
37投资活动产生的现金流量净额9,106,293.
11-131,004.
37三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金11,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计11,000,000.
00偿还债务支付的现金3,633,372.
48分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金六、(三十三)215,380.
00653,816.
34筹资活动现金流出小计3,848,752.
48653,816.
34筹资活动产生的现金流量净额7,151,247.
52-653,816.
34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额6,591,307.
70406,511.
35加:期初现金及现金等价物余额1,307,243.
72900,732.
37六、期末现金及现金等价物余额7,898,551.
421,307,243.
72法定代表人:曾文胜主管会计工作负责人:牛思蓓会计机构负责人:牛思蓓(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金11,023,892.
7512,441,151.
73公告编号:2019-00850收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金503,873.
851,435,923.
20经营活动现金流入小计11,527,766.
6013,877,074.
93购买商品、接受劳务支付的现金3,428,902.
975,482,725.
46支付给职工以及为职工支付的现金4,119,513.
314,963,484.
81支付的各项税费146,453.
00422,993.
65支付其他与经营活动有关的现金5,615,621.
791,816,538.
95经营活动现金流出小计13,310,491.
0712,685,742.
87经营活动产生的现金流量净额-1,782,724.
471,191,332.
06二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金4,950,000.
00取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,585,172.
4854,064.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计7,535,172.
4854,064.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金594,000.
00185,068.
37投资支付的现金5,836,800.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计6,430,800.
00185,068.
37投资活动产生的现金流量净额1,104,372.
48-131,004.
37三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金1,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,000,000.
00-偿还债务支付的现金1,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金215,380.
00653,816.
34筹资活动现金流出小计1,215,380.
00653,816.
34筹资活动产生的现金流量净额-215,380.
00-653,816.
34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-893,731.
99406,511.
35加:期初现金及现金等价物余额1,307,243.
72900,732.
37六、期末现金及现金等价物余额413,511.
731,307,243.
72公告编号:2019-00851(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,416,299.
084,416,299.
08(一)综合收益总额4,416,299.
084,416,299.
08(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配公告编号:2019-008521.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
164,863,481.
7615,605,474.
52项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额9,850,000.
00788,155.
6091,387.
35335,134.
3711,064,677.
32加:会计政策变更公告编号:2019-00853前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额9,850,000.
00788,155.
6091,387.
35335,134.
3711,064,677.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)12,449.
81112,048.
31124,498.
12(一)综合收益总额124,498.
12124,498.
12(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配12,449.
81-12,449.
811.
提取盈余公积12,449.
81-12,449.
812.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益公告编号:2019-008545.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44法定代表人:曾文胜主管会计工作负责人:牛思蓓会计机构负责人:牛思蓓(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-661,938.
71-661,938.
71(一)综合收益总额-661,938.
71-661,938.
71(二)所有者投入和减少资公告编号:2019-00855本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用公告编号:2019-00856(六)其他四、本年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16-214,756.
0310,527,236.
73项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额9,850,000.
00788,155.
6091,387.
35335,134.
3711,064,677.
32加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额9,850,000.
00788,155.
6091,387.
35335,134.
3711,064,677.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)12,449.
81112,048.
31124,498.
12(一)综合收益总额124,498.
12124,498.
12(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配12,449.
81-12,449.
811.
提取盈余公积12,449.
81-12,449.
81公告编号:2019-008572.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额9,850,000.
00788,155.
60103,837.
16447,182.
6811,189,175.
44公告编号:2019-00858武汉绿岛道路救援股份有限公司2018年度财务报表附注(金额单位:元币种:人民币)一、公司基本情况武汉绿岛道路救援股份有限公司(以下简称"公司")是由武汉市江汉区工商行政管理局批准设立,由武汉市绿岛驾驶员汽车俱乐部有限责任公司依法变更而设立的股份有限公司.
注册地及总部地址为中华人民共和国湖北省武汉市江汉区建设大道631号.
公司经营范围:汽车配件批发兼零售;交通障碍清理服务,车辆拖运、牵引服务(国家有专项规定的经许可后方可经营);货运代理.
(经营期限与许可证核定的一致).
2018年,武汉慧联无限科技有限公司通过盘后协议转让,累计取得公司54.
15%的股权,并使得挂牌公司第一大股东、控股股东、实际控制人发生变更,第一大股东由曾文胜变更为武汉慧联无限科技有限公司,控股股东由曾文胜、吴东胜变更为武汉慧联无限科技有限公司,实际控制人由曾文胜、吴东胜变更为胡昱,不存在新增的一致行动人.
截至2018年12月31日,公司股权结构如下:股东股份比例(%)武汉慧联无限科技有限公司5,334,000.
0054.
15曾文胜2,678,625.
0027.
19吴东胜1,477,450.
0015.
00刘万顺222,500.
002.
26王修梅111,750.
001.
13霍凤珍20,725.
000.
21侯思欣2,000.
000.
02张玉仙1,000.
000.
01孙守华800.
000.
01齐保钢700.
000.
01詹永兴450.
000.
01合计9,850,000.
00100.
00本财务报表已经公司董事会于2019年4月10日批准报出.
二、本年度合并财务报表范围本期纳入合并范围的子公司包括2家,新增武汉菲奥达物联科技有限公司、武汉绿色之岛汽车服务有限公司,因处置不再包括武汉绿色之岛汽车服务有限公司,净增加1家,具体见本附注"八、在其他主体中的权益".
三、财务报表编制基础公告编号:2019-00859(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营公司不存在影响持续经营能力的重大事项,未来12个月持续经营能力不存在重大疑虑.
四、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币.
本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,公告编号:2019-00860按照下列步骤进行会计处理:(1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本.
在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
(2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益.
(3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
(4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、(六).
2、非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量.
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量.
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)公告编号:2019-00861源于合同性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换.
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认.
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益.
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于"一揽子交易"的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益.
其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转.
在合并财务报表中的会计处理见本附注四、(六).
购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益.
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(六)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动.
公告编号:2019-00862被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等.
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断.
一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估.
在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利.
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末公告编号:2019-00863的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表.
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表.
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,取得控制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于"一揽子交易"的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益.
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外.
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制.
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
共同控制,是指按照相关公告编号:2019-00864约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类.
合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益.
2、外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目.
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益.
公告编号:2019-00865(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具.
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产公告编号:2019-00866取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
公告编号:2019-008674、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价.
6、金融资产(不含应收款项)减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量,将认定其发生减值:①债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;公告编号:2019-00868⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑦权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌.
认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十一)应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款.
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
可收回金额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率.
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:期末单项应收款项金额占应收款项余额5%以上且单项金额在50万元以上的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备.
单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
确定组合的依据组合1已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损公告编号:2019-00869失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例.
组合2合并范围内的子公司按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2不计提坏账组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值坏账准备的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备(十二)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、在施项目.
2、取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量.
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
存货发出时按移动加权平均法计价.
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终公告编号:2019-00870用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
(十三)持有待售资产1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别.
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小.
2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
(1)对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益.
持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量.
公告编号:2019-00871(2)对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资,自划分至持有待售之日起,停止按权益法核算.
(3)对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的,无论出售后本公司是否保留少数股东权益,本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理(1)某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;②决定不再出售之日的再收回金额.
(2)已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整.
4、其他持有待售非流动资产的会计处理符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利.
(十四)长期股权投资1、长期股权投资的分类及其判断依据(1)长期股权投资的分类长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资.
(2)长期股权投资类别的判断依据公告编号:2019-00872①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、(六);②确定对被投资单位具有重大影响的依据:重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:A.
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表.
在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响.
B.
参与被投资单位财务和经营政策制定过程.
这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响.
C.
与被投资单位之间发生重要交易.
有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策.
D.
向被投资单位派出管理人员.
在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够对被投资单位施加重大影响.
E.
向被投资单位提供关键技术资料.
因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响.
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断.
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资.
③确定被投资单位是否为合营企业的依据:本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利.
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、(七).
2、长期股权投资初始成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与公告编号:2019-00873支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本.
本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本.
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权公告编号:2019-00874投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失.
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
公告编号:2019-00875本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
(十五)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产分类为:电子设备、运输设备、其他设备.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)运输设备平均年限法10-153.
006.
47-9.
70电子设备平均年限法33.
0032.
33其他设备平均年限法3-43.
0024.
25-32.
333、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法公告编号:2019-00876公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(十六)在建工程在建工程以立项项目分类核算.
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
公告编号:2019-00877借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
公告编号:2019-00878借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十八)无形资产1、无形资产的计价方法(1)取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况公告编号:2019-00879截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
4、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试.
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额.
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额.
5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
公告编号:2019-008806、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
(十九)长期资产减值在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备.
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值.
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试.
关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量公告编号:2019-00881的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
(二十)长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益.
(二十一)职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的公告编号:2019-00882高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务.
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值.
报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移.
在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用.
企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失.
该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差.
3、辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4、其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2、处理.
不符合设定提存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本.
公告编号:2019-00883(二十二)预计负债涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数.
(二十三)收入本公司的收入包括提供劳务收入和让渡资产使用权收入.
1、提供劳务收入①本公司主营业务在提供服务完成后,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
确定提供劳务交易完工进度的方法:提供的劳务已经完工且得到对方确认.
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
2、让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.
本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入.
(二十四)政府补助政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
公告编号:2019-008841、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分摊,计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益.
(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,冲减相关成本.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
3、政策性优惠贷款贴息的会计处理财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量.
只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量.
已确认的政府补助需要退回的,公司在需要退回的当期进行会计处理,即对初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值.
公告编号:2019-00885(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税.
但对于可抵扣暂时性差异,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产.
此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税公告编号:2019-00886资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十六)租赁1、经营租赁会计处理(1)租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十七)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成的关联方.
公告编号:2019-00887本公司关联方包括但不限于:1、母公司;2、子公司;3、受同一母公司控制的其他企业;4、实施共同控制的投资方;5、施加重大影响的投资方;6、合营企业,包括合营企业的子公司;7、联营企业,包括联营企业的子公司;8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方:11、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;12、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;13、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第1、3和11项情形之一的企业;14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第9、12项情形之一的个人;15、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业.
(二十八)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更(1)公司按照财政部于2018年度颁布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定修订公司的财务报表格式.
因公司尚未执行新金融准则和新收入准则,应采用通知1的要求编制财务报表,并对比较报表的列报进行相应调整.
本次会计政策变更,仅对财务报表项目列示产生影响,对公司财务状况、经营公告编号:2019-00888成果和现金流量无重大影响.
会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应收票据"及"应收账款"项目,将其整合为新增的"应收票据及应收账款"项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项,以及收到的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票.
应收票据及应收账款4,832,781.
31应收票据应收账款-4,832,781.
31根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在资产负债表中删除原"应付票据"及"应付账款"项目,将其整合为新增的"应付票据及应付账款"项目,反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项,以及开出、承兑的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票.
应付票据及应付账款391,000.
00应付票据--应付账款-391,000.
00根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),在利润表"财务费用"下新增"利息费用"与"利息收入"项目,分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入.
利息费用66,416.
34利息收入832.
20(2)其他重要会计政策变更本报告期公司主要会计政策未发生变更.
2、重要会计估计变更本报告期本公司主要会计估计未发生变更.
五、税项本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下:税种计税依据税率或征收率增值税按应税销售收入计算销项税,并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税2018年5月1日前为6%、17%,2018年5月1日后为6%、16%.
城市维护建设税实缴增值税7%教育费附加实缴增值税3%地方教育费附加实缴增值税1.
5%车船税按照规定的计税单位和年税额标准计算征收按车船税税目税额表计缴企业所得税应纳税所得额25%六、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明期初余额的均为期末余额.
)(一)货币资金公告编号:2019-00889项目期末余额期初余额库存现金5,300.
8824,206.
72银行存款7,893,250.
541,283,037.
00合计7,898,551.
421,307,243.
72(二)应收票据及应收账款1、总表情况项目期末余额期初余额应收票据11,532,039.
56--应收账款44,302,755.
274,832,781.
31合计55,834,794.
834,832,781.
312、应收票据(1)应收票据分类列示项目期末余额期初余额商业承兑票据11,532,039.
56--合计11,532,039.
56--(2)期末不存在公司已质押的应收票据(3)期末不存在公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据3、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款46,695,567.
48100.
002,392,812.
215.
1244,302,755.
27其中:组合146,695,567.
48100.
002,392,812.
215.
1244,302,755.
27单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计46,695,567.
48100.
002,392,812.
215.
1244,302,755.
27续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)公告编号:2019-00890单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31其中:组合15,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计5,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内45,952,221.
582,297,611.
085.
001-2年639,013.
1963,901.
3210.
002-3年104,332.
7131,299.
8130.
00合计46,695,567.
482,392,812.
21--(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,659,093.
34元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系欠款金额账龄占总额比例(%)欠款性质及原因河北爱信诺航天信息有限公司非关联方23,046,266.
211年以内49.
35工程款武汉中电物联科技有限公司关联方3,552,268.
941年以内7.
61工程款大唐广电科技(武汉)有限公司非关联方3,085,900.
001年以内6.
61工程款武汉龙林机电安装工程有限公司非关联方2,692,479.
711年以内5.
77工程款武汉光谷联合集团有限公司关联方1,352,097.
081年以内2.
90工程款合计--33,729,011.
94--72.
23--(三)预付款项1、预付账款按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内7,123,834.
5699.
88138,112.
08100.
001-2年8,400.
000.
12----合计7,132,234.
56100.
00138,112.
08100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)预付款时间未结算原因北京中恒创业信息技术有限公司非关联方1,300,000.
0018.
231年以内货款北京方正世纪信息系统有限公司非关联方1,039,940.
0014.
581年以内货款湖北航天信息技术有限公司非关联方884,082.
0012.
401年以内货款公告编号:2019-00891戴尔(中国)有限公司非关联方473,041.
636.
631年以内货款武汉光联创客星孵化器有限公司非关联方460,594.
006.
461年以内货款合计--4,157,657.
6358.
29----(四)其他应收款1、总表情况项目期末余额期初余额其他应收款3,315,413.
37261,198.
00合计3,315,413.
37261,198.
002、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,490,329.
86100.
00174,916.
495.
013,315,413.
37组合13,490,329.
86100.
00174,916.
495.
013,315,413.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计3,490,329.
86100.
00174,916.
495.
013,315,413.
37续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00组合1284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内3,482,329.
86174,116.
495.
00公告编号:2019-008921-2年8,000.
00800.
0010.
00合计3,490,329.
86174,916.
49--(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额保证金2,770,553.
50176,220.
00押金24,800.
008,000.
00备用金399,161.
80100,000.
00代扣代缴公积金36,968.
56--往来款224,096.
00--质保金34,750.
00--合计3,490,329.
86284,220.
00(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额19,921.
28元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额河北爱信诺航天信息有限公司保证金1,614,800.
001年以内46.
2680,740.
00合肥市滨湖新区房屋租赁有限公司保证金746,837.
501年以内21.
4037,341.
88合肥光谷联合发展有限公司保证金200,000.
001年以内5.
7310,000.
00武汉绿色之岛汽车服务有限公司往来款154,096.
001年以内4.
417,704.
80张军备用金102,818.
801年以内2.
955,140.
94合计--2,818,552.
30--80.
75140,927.
62(五)存货项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品143,110.
61--143,110.
61------在施项目19,384,676.
07--19,384,676.
07------合计19,527,786.
68--19,527,786.
68------(六)其他流动资产项目期末余额期初余额预缴企业所得税52.
51--待抵扣进项税额--21,113.
21待认证进项税额--64,178.
47合计52.
5185,291.
68(七)固定资产项目运输设备电子设备其他设备合计公告编号:2019-00893一、账面原值:1.
期初余额7,915,657.
26122,526.
00101,727.
358,139,910.
612.
本期增加金额258,736.
1529,606.
03--288,342.
18(1)购置258,736.
1529,606.
03--288,342.
183.
本期减少金额8,174,393.
41122,526.
00101,727.
358,398,646.
76(1)处置或报废8,174,393.
41122,526.
00101,727.
358,398,646.
764.
期末余额--29,606.
03--29,606.
03二、累计折旧1.
期初余额2,117,985.
80109,806.
8471,430.
372,299,223.
012.
本期增加金额487,335.
0712,674.
6617,681.
30517,691.
03(1)计提487,335.
0712,674.
6617,681.
30517,691.
033.
本期减少金额2,605,320.
87119,010.
6089,111.
672,813,443.
14(1)处置或报废2,605,320.
87119,010.
6089,111.
672,813,443.
144.
期末余额--3,470.
90--3,470.
90三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值--26,135.
13--26,135.
132.
期初账面价值5,797,671.
4612,719.
1630,296.
985,840,687.
60(八)商誉1、商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置武汉菲奥达物联科技有限公司--2,881,908.
69--2,881,908.
69合计--2,881,908.
69--2,881,908.
69注:公司于本期收购武汉菲奥达物联科技有限公司100%股权,收购对价4,836,800.
00元,收购时点武汉菲奥达物联科技有限公司可辨认净资产的公允价值为1,954,891.
31元,根据企业会计准则,差额部分确认商誉2,881,908.
69元.
2、商誉减值测试过程商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.
00%,公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量,预测期以后的现金流量维持不变.
经过测试,公司对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失.
(九)递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产公告编号:2019-00894资产减值准备2,567,728.
72641,932.
18300,365.
4475,091.
36合计2,567,728.
72641,932.
18300,365.
4475,091.
36(十)短期借款项目期末余额期初余额保证借款5,000,000.
00--合计5,000,000.
00--注:2018年11月29日,武汉菲奥达物联科技有限公司与武汉农村商业银行光谷分行签订了编号为"HT0127303010220181129001"的流动资金借款合同,借款金额500.
00万元,合同利率为6.
525%,借款期限为2018年12月25日至2019年11月28日.
并签订了编号为"HT0127303010220181129001-01"的保证合同、编号为"HT0127303010220181129001-02"的个人客户保证合同,由公司控股股东武汉慧联无限科技有限公司、公司实际控制人胡昱作为担保,承担连带责任.
2018年12月,公司已提款500.
00万元,余额500.
00万元.
(十一)应付票据及应付账款1、总表情况项目期末余额期初余额应付账款21,534,729.
25391,000.
00合计21,534,729.
25391,000.
002、应付账款(1)应付账款列示项目期末余额期初余额工程款21,534,729.
25应付购车款391,000.
00合计21,534,729.
25391,000.
00(2)本期末不存在账龄超过1年的重要应付账款(十二)预收款项1、预收款项列示项目期末余额期初余额工程款6,404,165.
73--合计6,404,165.
73--2、本期末不存在账龄超过1年的重要预收款项(十三)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬395,563.
017,097,606.
476,564,292.
46928,877.
02公告编号:2019-00895二、离职后福利-设定提存计划--724,649.
46670,698.
4353,951.
03合计395,563.
017,822,255.
937,234,990.
89982,828.
052、短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴395,563.
016,348,945.
765,917,545.
83826,962.
94二、职工福利费--177,462.
63177,462.
63--三、社会保险费--336,357.
76311,367.
5224,990.
24其中:医疗保险费--295,278.
04273,294.
7721,983.
27工伤保险费--15,390.
6714,298.
071,092.
60生育保险费--25,689.
0523,774.
681,914.
37四、住房公积金--224,640.
32147,716.
4876,923.
84五、工会经费和职工教育经费--10,200.
0010,200.
00--合计395,563.
017,097,606.
476,564,292.
46928,877.
023、设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险-698,872.
31646,839.
6552,032.
662.
失业保险费-25,777.
1523,858.
781,918.
37合计-724,649.
46670,698.
4353,951.
03(十四)应交税费项目期末余额期初余额增值税78,161.
7017,297.
92企业所得税204,383.
86114,660.
38个人所得税23,919.
892,730.
53城市维护建设税6,379.
701,210.
85教育费附加2,734.
16518.
94地方教育费附加1,367.
08259.
47印花税--250.
00残保金33.
39--合计316,979.
78136,928.
09(十五)其他应付款1、总表情况项目期末余额期初余额其他应付款47,414,632.
0450,391.
57合计47,414,632.
0450,391.
572、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款公告编号:2019-00896项目期末余额期初余额事故车辆保险理赔款--50,391.
57往来款47,375,668.
40--劳务费38,963.
64--合计47,414,632.
0450,391.
57注:往来款余额主要系应付武汉慧联无限科技有限公司往来款46,366,627.
52元.
(2)期未不存在账龄超过1年的重要其他应付款(十六)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款--377,347.
64合计--377,347.
64注:2016年8月30日公司与创富融资租赁(上海)有限公司签订《汽车融资租赁合同》,融资租入10辆救援车,车辆价格为1,164,000.
00元,年费及GPS费用14,800.
00元,合计1,174,800.
00元,租赁期24月;同时约定公司向其支付手续费117,480.
00元及保证金176,220.
00元.
该合同由公司股东、董事兼总经理刘万顺提供连带保证担保;截至2017年12月31日应付租金总额391,600.
00元,未确认融资费用14,252.
36元,该融资合同2018年8月30日到期,其应付租金本金在一年内到期的非流动负债中列示.
(十七)股本项目期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股股权转让小计武汉慧联无限科技有限公司5,334,000.
005,334,000.
005,334,000.
00曾文胜3,570,625.
00892,000.
00-892,000.
002,678,625.
00吴东胜1,743,450.
00266,000.
00-266,000.
001,477,450.
00刘万顺295,500.
0073,000.
00-73,000.
00222,500.
00王修梅147,750.
0036,000.
00-36,000.
00111,750.
00霍凤珍20,725.
0020,725.
0020,725.
00侯思欣2,000.
002,000.
002,000.
00张玉仙1,000.
001,000.
001,000.
00孙守华472,800.
00472,000.
00-472,000.
00800.
00齐保钢1,004,700.
00-1,004,000.
00-1,004,000.
00700.
00詹永兴1,743,450.
00-1,743,000.
00-1,743,000.
00450.
00詹永利871,725.
00-871,725.
00-871,725.
00-合计9,850,000.
009,850,000.
00(十八)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价788,155.
60----788,155.
60合计788,155.
60----788,155.
60公告编号:2019-00897(十九)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积103,837.
16----103,837.
16合计103,837.
16----103,837.
16(二十)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润447,182.
68335,134.
37调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)----调整后期初未分配利润447,182.
68335,134.
37加:本期归属于母公司所有者的净利润4,416,299.
08124,498.
12减:提取法定盈余公积--12,449.
81期末未分配利润4,863,481.
76447,182.
68(二十一)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务102,767,205.
8590,005,680.
1911,719,200.
239,162,947.
87合计102,767,205.
8590,005,680.
1911,719,200.
239,162,947.
87(二十二)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税9,879.
558,474.
48教育费附加4,234.
093,631.
93地方教育费附加2,269.
131,815.
96资源税--车船使用税19,677.
8023,945.
24印花税36,966.
10250.
00合计73,026.
6738,117.
61(二十三)销售费用项目本期发生额上期发生额工资1,358,124.
95390,272.
30办公费9,224.
46--福利费41,310.
00--社保159,588.
7673,388.
84公积金70,558.
00--交通费5,237.
00--差旅164,880.
82--运杂费7,253.
00--公告编号:2019-00898业务招待费226,233.
19--劳务费77,927.
28--快递费956.
00--技术服务费545.
00--广告宣传费--1,132.
08其他55,940.
83--合计2,177,779.
29464,793.
22(二十四)管理费用项目本期发生额上期发生额职工工资及社保1,561,024.
581,007,475.
05中介服务费680,058.
71372,555.
44办公租赁及装修摊销638,787.
22273,976.
19保险费447,615.
42408,271.
30办公费214,219.
00107,244.
08投标费117,299.
06--折旧费99,202.
50127,015.
19交际应酬费68,324.
9752,813.
63通讯费54,232.
8765,793.
98差旅费40,155.
3246,221.
32交通费19,356.
6222,901.
79其他34,787.
7458,389.
95合计3,975,064.
012,542,657.
92(二十五)研发费用项目本期发生额上期发生额工资943,392.
86--技术服务费334,617.
62--差旅费30,142.
98--培训费24,271.
85--其他81,797.
47--合计1,414,222.
78--续表一:2018年研发费用明细类型LinkWorkSmart智能物联云平台项目R04"菲寓"(智慧公寓)综合管理平台总计工资943,392.
86--943,392.
86技术服务费334,617.
62--334,617.
62差旅费30,142.
98--30,142.
98培训费24271.
85--24,271.
85其他73,621.
328,176.
1581,797.
47公告编号:2019-00899总计1,406,046.
638,176.
151,414,222.
78(二十六)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用14,252.
3666,416.
34减:利息收入11,984.
00832.
20银行手续费2,850.
72482.
00其他540.
00840.
00合计5,659.
0866,906.
14(二十七)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失1,679,014.
62-8,346.
87合计1,679,014.
62-8,346.
87(二十八)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关新三板挂牌奖励--1,000,000.
00与收益相关黄标车补贴--58,630.
00与收益相关三代手续费返款1,661.
45--与收益相关合计1,661.
451,058,630.
00(二十九)投资收益项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益3,763,750.
69--合计3,763,750.
69--(三十)资产处置收益项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失小计-3,063,396.
10-338,049.
02其中:固定资产处置-3,063,396.
10-338,049.
02合计-3,063,396.
10-338,049.
02(三十一)营业外收入项目本期发生额上期发生额其他334.
00合计334.
00(三十二)所得税费用1、所得税费用表公告编号:2019-008100项目本期发生额上期发生额当期所得税费用142,229.
8246,454.
48递延所得税费用-419,753.
652,086.
72合计-277,523.
8348,541.
202、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额4,138,775.
25按法定/适用税率计算的所得税费用1,034,693.
81不可抵扣的成本、费用和损失的影响22,912.
97使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,249,196.
23本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响179,232.
39额外可扣除费用的影响-265,166.
77所得税费用-277,523.
83(三十三)持续经营净利润及终止经营净利润项目本期上期发生金额归属于母公司所有者的损益发生金额归属于母公司所有者的损益持续经营净利润4,416,299.
084,416,299.
08124,498.
12124,498.
12合计4,416,299.
084,416,299.
08124,498.
12124,498.
12(三十四)现金流量表项目1、收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款2,466,998.
84--利息收入11,984.
00832.
20政府补助及其他1,742.
61--新三板上市奖励--1,000,000.
00补贴收入--58,630.
00职工还款--376,461.
00合计2,480,725.
451,435,923.
202、支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付日常费用3,296,340.
251,414,520.
65往来款3,639,969.
50支付职员往来款--400,696.
30支付的手续费等--1,322.
00合计6,936,309.
751,816,538.
95公告编号:2019-0081013、收到其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额购买出价减去子公司持有的现金及现金等价物后的净额2,165,363.
73合计2,165,363.
734、支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付融资租入固定资产租金201,127.
64587,400.
00支付的融资利息14,252.
3666,416.
34合计215,380.
00653,816.
34(三十五)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料表补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润4,416,299.
08124,498.
12加:资产减值准备1,679,014.
62-8,346.
87固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧101,895.
33551,495.
34无形资产摊销----长期待摊费用摊销----处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)3,063,396.
10338,049.
02固定资产报废损失(收益以"-"号填列)----公允价值变动损失(收益以"-"号填列)----财务费用(收益以"-"号填列)14,252.
3666,416.
34投资损失(收益以"-"号填列)-3,763,750.
69--递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-419,753.
652,086.
72递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)----存货的减少(增加以"-"号填列)1,506,720.
13--经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-36,666,174.
38690,026.
03经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)20,401,868.
17-572,892.
64其他----经营活动产生的现金流量净额-9,666,232.
931,191,332.
062.
不涉及现金收支的重大活动:----销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额----债务转为资本----一年内到期的可转换公司债券----融资租入固定资产201,127.
64520,983.
663.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额7,898,551.
421,307,243.
72公告编号:2019-008102减:现金的期初余额1,307,243.
72900,732.
37加:现金等价物的期末余额----减:现金等价物的期初余额----现金及现金等价物净增加额6,591,307.
70406,511.
352、现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金7,898,551.
421,307,243.
72其中:库存现金5,300.
8824,206.
72可随时用于支付的银行存款7,893,250.
541,283,037.
00二、现金等价物----其中:三个月内到期的债券投资----三、期末现金及现金等价物余额7,898,551.
421,307,243.
72七、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并1、本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润武汉菲奥达物联科技有限公司2018-9-14,836,800.
00100.
00现金购买2018-9-1取得控制权日93,728,975.
315,078,237.
792、合并成本及商誉合并成本武汉菲奥达物联科技有限公司--现金4,836,800.
00合并成本合计4,836,800.
00减:取得的可辨认净资产公允价值份额1,954,891.
31商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额2,881,908.
69大额商誉形成的主要原因:公司于本期收购武汉菲奥达物联科技有限公司100%股权,收购对价4,836,800.
00元,收购时点武汉菲奥达物联科技有限公司可辨认净资产的公允价值为1,954,891.
31元,根据企业会计准则,差额部分确认商誉2,881,908.
69元.
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债项目武汉菲奥达物联科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产:货币资金7,002,160.
807,002,160.
80应收账款8,671,133.
578,671,133.
57预付款项12,849,757.
9012,849,757.
90其他应收款2,507,490.
892,507,490.
89存货21,034,506.
8121,034,506.
81公告编号:2019-008103其他流动资产2,644,927.
942,644,927.
94固定资产12,448.
6512,448.
65递延所得税资产147,087.
17147,087.
17资产总计54,869,513.
7354,869,513.
73负债:应付账款3,975,623.
603,975,623.
60预收款项3,305,199.
793,305,199.
79应付职工薪酬633,765.
64633,765.
64应交税费33.
3933.
39其他应付款45,000,000.
0045,000,000.
00负债合计52,914,622.
4252,914,622.
42净资产1,954,891.
311,954,891.
31减:少数股东权益取得的净资产1,954,891.
311,954,891.
31可辨认资产、负债公允价值的确定方法:以账面值为基准,经双方确认后的价值确认公允价值.
(二)其他原因的合并范围变动2018年12月29日,武汉绿岛道路救援股份有限公司转让全资子公司武汉绿色之岛汽车服务有限公司全部股权,本期末不再纳入合并范围.
八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接武汉菲奥达物联科技有限公司武汉市东湖新技术开发区软件园东路1号光谷展示中心扩建项目D座栋1层114-125区域武汉信息技术服务业100.
00收购九、关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)武汉慧联无限科技有限公司武汉信息技术服务业3,661.
765万元54.
1554.
15本企业最终控制方是胡昱.
(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本附注八、(一).
(三)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系武汉光谷联合集团有限公司施加重大影响的投资方公告编号:2019-008104武汉天凌智能工程有限公司在过去12个月内受同一母公司控制的其他企业深圳慧联无限科技有限公司受同一母公司控制的其他企业重庆慧联无限科技有限公司受同一母公司控制的其他企业横琴慧联无限科技有限公司受同一母公司控制的其他企业武汉中电物联科技有限公司受同一母公司参股的联营企业湖北绿岛速达汽车服务有限公司实际控制人曾凡系公司持股5%以上股东曾文胜之近亲属(四)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)采购商品/接受劳务情况关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额重庆慧联无限科技有限公司技术服务协议价2,965,782.
97--深圳慧联无限科技有限公司技术服务协议价490,371.
10--武汉天凌智能工程有限公司技术服务协议价193,216.
76--武汉中电物联科技有限公司技术服务协议价176,030.
82--(2)出售商品/提供劳务情况关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额武汉中电物联科技有限公司技术服务协议价7,015,287.
71--武汉慧联无限科技有限公司技术服务协议价3,428,914.
41--武汉天凌智能工程有限公司技术服务协议价587,786.
41--重庆慧联无限科技有限公司技术服务协议价3,448.
28--2、关联担保情况(1)本公司作为担保方无.
(2)本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕武汉慧联无限科技有限公司5,000,000.
002018年11月29日2019年11月28日否胡昱3、关联方资金拆借关联方拆入金额说明武汉慧联无限科技有限公司6,000,000.
00补充公司流动资金4、关键管理人员报酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬645,802.
34487,375.
595、关联方资产转让、债务重组情况公告编号:2019-008105关联方关联交易内容关联交易定价原则本期发生额上期发生额湖北绿岛速达汽车服务有限公司出售子公司股权协商价4,950,000.
00(五)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款武汉中电物联科技有限公司3,552,268.
94177,613.
45----应收账款武汉光谷联合集团有限公司1,352,097.
0867,604.
85----应收账款武汉慧联无限科技有限公司352,894.
0017,644.
70----应收账款武汉天凌智能工程有限公司138,359.
246,917.
96----预付账款重庆慧联无限科技有限公司383,527.
98--其他应收款武汉绿色之岛汽车服务有限公司154,096.
007,704.
80其他应收款吴克燕----50,000.
002,500.
002、应付项目项目名称关联方期末余额期初余额应付账款武汉慧联无限科技有限公司1,510,623.
68--应付账款深圳慧联无限科技有限公司59,700.
00--其他应付款武汉慧联无限科技有限公司46,366,627.
52--其他应付款重庆慧联无限科技有限公司1,000,000.
00--十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项无.
(二)或有事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项.
十一、资产负债表日后事项截止报告出具日,本公司不存在资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项无.
十三、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款1、总表情况(1)分类列示公告编号:2019-008106项目期末余额期初余额应收账款2,906,073.
784,832,781.
31合计2,906,073.
784,832,781.
312、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,120,113.
28100.
00214,039.
506.
862,906,073.
78组合1:3,120,113.
28100.
00214,039.
506.
862,906,073.
78单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计3,120,113.
28100.
00214,039.
506.
862,906,073.
78续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31组合1:5,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计5,110,124.
73100.
00277,343.
425.
434,832,781.
31组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内2,376,767.
38118,838.
375.
001-2年639,013.
1963,901.
3210.
002-3年104,332.
7131,299.
8130.
00合计3,120,113.
28214,039.
50--(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额63,303.
92元.
公告编号:2019-008107(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,314,095.
19元,占应收账款期末余额合计数的比例74.
17%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额141,706.
44元.
(二)其他应收款1、总表情况项目期末余额期初余额其他应收款2,613,463.
68261,198.
00合计2,613,463.
68261,198.
002、其他应收款(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,626,468.
48100.
0013,004.
800.
502,613,463.
68组合1252,096.
009.
6013,004.
805.
16239,091.
20组合22,374,372.
4890.
40----2,374,372.
48单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,626,468.
48100.
0013,004.
800.
502,613,463.
68续表类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00组合1284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00组合2单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计284,220.
00100.
0023,022.
008.
10261,198.
00组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:公告编号:2019-008108账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内244,096.
0012,204.
805.
001-2年8,000.
00800.
0010.
00合计252,096.
0013,004.
80--(2)按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额保证金20,000.
00176,220.
00往来款2,598,468.
48--押金8,000.
008,000.
00备用金--100,000.
00合计2,626,468.
48284,220.
00(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额10,017.
20元.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额武汉菲奥达物联科技有限公司往来款2,374,372.
481年以内90.
40--武汉绿色之岛汽车服务有限公司往来款154,096.
001年以内5.
877,704.
80周寿铭往来款70,000.
001年以内2.
673,500.
00武汉建银华盛集团股份有限公司保证金20,000.
001年以内0.
761,000.
00武汉建工集团机械施工有限公司物业公司押金8,000.
001-2年0.
30800.
00合计--2,626,468.
48--100.
0013,004.
80(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资4,836,800.
00--4,836,800.
00------合计4,836,800.
00--4,836,800.
00------1、对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额武汉菲奥达物联科技有限公司--4,836,800.
00--4,836,800.
00----武汉绿色之岛汽车服务有限公司--1,000,000.
001,000,000.
00------合计--5,836,800.
001,000,000.
004,836,800.
00----(四)营业收入和营业成本公告编号:2019-008109项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务8,185,542.
917,226,698.
8111,719,200.
239,162,947.
87合计8,185,542.
917,226,698.
8111,719,200.
239,162,947.
87(五)投资收益项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益3,950,000.
00--合计3,950,000.
00--十四、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益700,354.
59计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,661.
45小计702,016.
04减:企业所得税影响数(所得税减少以"一"表示)175,504.
01少数股东权益影响额(税后)--归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额526,512.
03(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润32.
960.
450.
45扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润29.
030.
390.
39武汉绿岛道路救援股份有限公司二〇一九年四月十日公告编号:2019-008110附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室