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蓝太平洋NEEQ:832661北京蓝太平洋科技股份有限公司(BeijingBluePacificTechnologyCo.
,Ltd)年度报告2017公司年度大事记蓝太平洋与包头稀土高新区签订了战略合作协议,拟进行大数据产业园的建设与运维,同时进行大数据应用的研究以及产业化.
蓝太平洋与山西柯睿森建立战略合作伙伴关系,共同在山西省综改试验区大数据产业园进行相关大数据业务的开展.
蓝太平洋中标国家电网的电网头条项目,利用蓝太平洋的大数据技术以及画像技术进行建设电网头条项目,预计一年内用户达300万.
蓝太平洋与中国地市新闻网联盟建立战略合作伙伴关系,共同在媒体领域推广应用融媒体平台、移动互联网运营服务平台.
蓝太平洋应用人工智技术成功研发出了大数据画像系统、智能语义识别系统.
智能语义识别系统成功开通的在线运营SaaS平台.
蓝太平洋下属子公司融城互联公司开发的"融城中国"平台被中国地市新闻网联盟授予全国地市新媒体单位首选合作对象.
蓝太平洋与中国社科院合作进行了政府信息公开的研究(国务院办公厅任务),研究政府信息公开的各项指标以及评估标准,并发布了《中国政府信息公开第三方评估报告》(2017).
蓝太平洋与水木互联建立战略合作伙伴关系,推进全国政府网站普查业务的开展.
公告编号:2018-0291目录公司年度大事记2第一节声明与提示.
3第二节公司概况5第三节会计数据和财务指标摘要.
7第四节管理层讨论与分析9第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况.
24第七节融资及利润分配情况.
26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况27第九节行业信息30第十节公司治理及内部控制.
31第十一节财务报告.
35公告编号:2018-0292释义释义项目释义公司、蓝太平洋指北京蓝太平洋科技股份有限公司沃度信息指北京沃度信息科技有限公司融城互联指北京融城互联科技有限公司北京蓝太平洋信息指北京蓝太平洋信息技术有限公司太原蓝太平洋指太原蓝太平洋网络科技有限公司武汉蓝太平洋指武汉蓝太平洋信息技术有限公司内蒙古蓝太平洋指内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司日照蓝太平洋指日照蓝太平洋信息科技有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人三会指北京蓝太平洋科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则》《公司章程》指《北京蓝太平洋科技股份有限公司章程》全国股转系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司主办券商指东北证券股份有限公司会计师事务所指大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本期、本年指2017年1月1日-2017年12月31日上期、上年同期指2016年1月1日-2016年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2018-0293第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人曹帆、主管会计工作负责人马彬及会计机构负责人(会计主管人员)马彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、税收优惠政策变动风险公司于2013年经有关部门认定为高新技术企业,于2016年顺利通过了高新技术企业复审,公司目前享受15%的所得税优惠政策,同时享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,上述税收政策对公司的发展起到了很大的推动和促进作用.
如果公司适用的税收优惠政策在未来发生不利变动,将会影响公司的净利润水平.
2、公司治理风险公司于2015年3月11日由北京蓝太平洋科技开发有限公司整体变更设立.
股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
公告编号:2018-02943、应收账款无法短期收回及坏账风险公司客户主要为政府事业单位,项目完工后会受政府预算的影响,应收账款无法短期回收.
报告期末,公司应收账款账面净值为1,399.
45万元,一年以上的应收账款净值占应收账款期末净值比例达到56.
77%,尽管公司随时关注跟踪客户应收账款回收情况等措施,但未来仍存在应收账款无法短期回收及坏账风险,可能会对公司经营业绩和技术研发产生不利影响.
4、人才引进和流失风险公司在本报告期,虽然保持了核心人员队伍的稳定,但仍面临优秀专业技术人员缺乏,引进和保留优秀人才的困难,存在专业人才缺乏和流失的风险.
公司主要技术含量较高,从业人员需具备相关专业知识外,还须具备多年的业务实践经验,其中研发和技术人员的稳定性对于公司较为重要,是产品质量稳定的保障.
公司的销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力,还需要掌握相关技术原理、熟悉产品性能指标等.
因此,一旦出现关键技术研发人员或销售人员的大量流失,会直接影响公司技术优势和销售实力,将会对公司研发和经营产生不利影响.
5、控股股东不当控制风险公司存在控股股东不当控制风险.
公司控股股东及实际控制人为曹帆,截至报告期末,曹帆先生直接持有公司10,660,400股,占全部股份的53.
27%.
曹帆报告期内一直担任公司的法定代表人、董事长兼总经理,对公司经营决策可施予重大影响.
若曹帆利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
6、净利润为负及营运资金不足风险公司2017年度归属于母公司所有者的净利润为-2,923,119.
36元,公司2017年经营活动产生的现金净额为-1,596,354.
30元,亏损金额虽然较上期有所降低,但仍然较大,经营活动获取现金流的能力较弱,截至2017年12月31日,公司账面货币资金为973,757.
52元.
如果未来受到宏观经济放缓、竞争环境变化或应收货款回收继续放慢等不利因素,公司将面临继续亏损及营运资金不足风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2018-0295第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京蓝太平洋科技股份有限公司英文名称及缩写BeijingBluePacificTechnologyCo.
,Ltd证券简称蓝太平洋证券代码832661法定代表人曹帆办公地址北京市海淀区上地六街17号康得大厦6212A房间二、联系方式董事会秘书或信息披露事务管理人曹帆职务董事长、总经理兼董事会秘书电话010-62978955传真010-62914062电子邮箱lijiani@bluepacific.
com.
cn公司网址http://www.
bluepacific.
com.
cn/联系地址及邮政编码北京市海淀区上地六街17号康得大厦6212A房间100085公司指定信息披露平台的网址http://www.
neeq.
com.
cn/公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间1999年12月3日挂牌时间2015年6月19日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I651)-软件开发(I6510)主要产品与服务项目主要提供网站诊断、监测相关软件产品销售与定制开发、云平台网站诊断与监测软件应用服务、移动互联网及网站平台建设以及相关技术咨询服务的高新技术企业.
普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)20,012,541优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东曹帆实际控制人曹帆四、注册情况项目号码报告期内是否变更统一社会信用代码911101087187175104否公告编号:2018-0296注册地址北京市海淀区上地六街17号康得大厦6212A房间否注册资本20,012,541.
00否注册资本与总股本一致.
五、中介机构主办券商东北证券主办券商办公地址北京市西城区锦什坊街28号恒奥中心D座5层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名施丹丹、金戈会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层六、报告期后更新情况√适用2018年1月15日,公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式.
公告编号:2018-0297第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入11,678,857.
676,184,053.
3688.
85%毛利率%58.
36%62.
92%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,923,119.
36-5,896,459.
8850.
43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,922,512.
44-5,961,550.
2550.
98%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-16.
49%-26.
64%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-16.
49%-26.
93%-基本每股收益-0.
15-0.
2948.
28%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计22,548,919.
6121,472,854.
335.
01%负债总计6,228,792.
182,277,640.
75173.
48%归属于挂牌公司股东的净资产16,284,178.
3919,186,603.
03-15.
13%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
810.
96-15.
63%资产负债率(母公司)24.
48%9.
56%-资产负债率(合并)27.
62%10.
61%-流动比率2.
876.
70-利息保障倍数-146.
41--三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,596,354.
30-6,707,663.
5276.
20%应收账款周转率0.
750.
44-存货周转率2.
712.
45-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%5.
01%-25.
03%-营业收入增长率%88.
85%-64.
22%-净利润增长率%50.
65%-210.
36%-五、股本情况公告编号:2018-0298单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本20,012,54120,012,5410.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额除上述各项之外的其他营业外收入和支出-607.
07非经常性损益合计-607.
07所得税影响数-0.
15少数股东权益影响额(税后)0.
00非经常性损益净额-606.
92七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√不适用公告编号:2018-0299第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司立足于软件行业,拥有网站决策支持系统、网站诊断与监测系统、网站内容管理系统、网站流媒体应用管理系统、蓝太平洋智能客户端应用生成系统、蓝太平洋智慧城市系统、蓝太平洋微信公众号管理系统、蓝太平洋互联网助手系统等56个软件著作权,持有5个商标,依托自身经验丰富的研发与管理团队进行软件产品的设计与研发.
同时销售与服务团队采用产品销售与服务结合的业务模式进行业务拓展.
公司已累计为中国物流与采购联合会、中国科学院生态环境研究中心、国家广播电影电视总局信息中心、内蒙古自治区人民政府办公厅为代表的一批政府、企业、媒体单位提供了网站决策支持系统、网站诊断与监测系统、网站内容管理系统、网站流媒体应用管理系统、蓝太平洋智能客户端平台软件产品或相关技术服务,并获取收入.
公司产品服务主要以直销为主,与客户达成战略合作模式为辅,主要通过销售团队,直接面向客户销售产品和服务.
公司主要通过为客户提供软件产品、技术开发服务、智能手机客户端(APP)定制开发、技术服务、销售与软件、技术服务配套的硬件产品来获取收入.
公司年度划分为三个独立事业部(大数据与人工智能事业部、政务与评估事业部、融媒体事业部),拟逐步转型为以云数据监测、大数据、人工智能为核心的解决方案服务商,基于大数据平台的服务体系,实现从云数据监测、大数据平台、移动互联网全媒体数据分发的整体业务链路整合.
报告期内,公司商业模式未发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司营业收入为11,678,857.
67元,同比增长88.
85%;实现净利润-2,930,086.
15元,同比增长50.
65%;截止2017年12月31日,公司总资产为22,548,919.
61元,同比增长5.
01%;净资产为16,320,127.
43元,同比减少14.
98%.
本年度公司营业收入较上年同期有明显提高,主要原因为:(1)公司认真贯彻落实年初制定的经营策略,以利润为核心,聚焦高端客户、稳定产品质量,夯实基础管理、加快研发转型,细化考核责任,有效克服经济增速放缓和行业政策调整给公司带来的不利影响,实现了稳健发展和持续盈利.
(2)2016年度为2017年度的业绩打下了坚实的基础,2016年度公司加大了研发的投入,把整个公司的产品线整合为了综合云服务平台、研发了大数据服务体系、开发了移动互联网应用.
以上这些投入已在2017年半年度取得显著收益.
(3)2016年度正在进行在年底未完工、尚未验收的项目,已于2017年完工且已验收并确认了收入.
虽然本期营业收入、净利润、总资产较上年同期有不同幅度的增长,但还是亏损,主要原因一是报公告编号:2018-02910告期内公司2-3年应收账款占比较大,计提坏账准备的金额较高,2-3年应收账款占比较大原因主要为部分项目与我司签订合同的客户非最终客户,而最终客户未支付款项给我司客户,导致我司回款受影响,公司后期将采取有效措施,由专人负责对应收账款的后续跟踪,加强应收账款的回收力度,缩短应收账款账期;二是本期营业成本增幅较大,主要是因公司随着营业收入增长,相应的各项采购成本、人员项目实施成本也随之增长.
并且报告期内的技术开发及技术服务收入同期大幅增长,现在人工成本逐年增长较快,导致所需的人工成本大幅增长,相应的利润率同比降低,以上这两点是导致本期亏损的主要原因.
报告期内,公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划,不断加大新产品的研发力度,积极开拓市场,提高市场占有率,加强质量和内部控制管理.
公司的技术创新能力及客户服务质量得到了提升.
公司划分为三个独立事业部(大数据与人工智能事业部、政务与评估事业部、融媒体事业部),拟逐步转型为以云数据监测、大数据、人工智能为核心的解决方案服务商,基于大数据平台的服务体系,实现从云数据监测、大数据平台、移动互联网全媒体数据分发的整体业务链路整合,全面开展与合作伙伴共建数据平台的可持续运营服务模式.
(二)行业情况2017年度整个行业情况大方向没有发生重大的改变,整个行业继续向人工智能、大数据领域倾斜.
政府、事业单位、媒体、企业对数据应用的重视程度越来越强.
在政府行业,政府部门进一步在政府网站普查、政务公开加强政府的引导与监督作用,政府开始优化政务大厅的职能,积极通过信息化建设,提高政府办事能力与效率.
媒体行业开始在经营化方面做更多的考虑,独立采购软件产品的意愿没有提升,反而更愿意通过合作运营的方式提升媒体的竞争力与盈利能力.
教育行业整体的投入进一步加大,教育信息化能力提升、教育资源再平衡等方面有更多的市场空间.
全国开始强化政府精准扶贫的政策,包括优化信息化投入提升落后地区的行政执行效率,同时,农村电商以及商品流通逐步开始形成市场规模.
移动互联网领域整体行业竞争弱化,大量的企业已经从热衷于移动互联网应用,转向到了大数据领域及人工智能领域.
同时,新一代区块链技术将逐步在未来几年内影响整个IT行业的格局,蓝太平洋已经开始抢先研究区块链技术并加强在此领域的投入,同时以及逐步在部分产品与平台中应用.
大数据领域从理论概念阶段,开始逐步落地具体的项目.
蓝太平洋在2017年专门成立了大数据与人工智能事业部,进行相关的技术研究与产品的开发.
蓝太平洋设有分支机构的山西省、内蒙古自治区都把大数据发展作为一个重要的经济增长引擎.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金973,757.
524.
26%195,263.
390.
91%398.
69%应收账款13,994,469.
8362.
06%11,958,208.
5055.
69%17.
03%存货2,185,692.
519.
69%1,406,298.
236.
55%55.
42%长期股权投资0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%固定资产2,379,870.
5810.
42%3,187,686.
8614.
85%-25.
34%在建工程公告编号:2018-02911短期借款长期借款其他应付款2,701,785.
4711.
83%93,797.
730.
44%2,780.
44%资产总计22,548,919.
61-21,472,854.
33-5.
01%资产负债项目重大变动原因1、货币资金:本期货币资金同比增长了398.
69%,主要是报告期内随着销售收入的增长,销售回款也有所增长,年末采用各种措施加强销售回款.
2、应收账款:本期应收账款同比增长了17.
03%,主要是报告期内营业收入比同期大幅增加,应收账款也随之增加;另外,公司2-3年账龄的应收账款占比较大,其原因主要为部分项目与我司签订合同的客户非最终客户,而最终客户未支付款项给我司客户,导致我司回款受影响.
公司后续将采取有效措施,加强应收账款的回收力度.
3、存货:本期存货同比增长55.
42%,主要是公司部分项目截至本报告期末尚未签订销售合同且未完工,但前期公司先进行了该项目的采购及服务工作,导致本期存货同比增长较高.
4、固定资产:本期比上年同期下降25.
34%,其主要原因为本期采购固定资产较少,主要是报告期内固定资产累计折旧计提所致.
5、其他应付款:本期比上年同期增长了2780.
44%,增长幅度较大,主要原因为本期发生的公司向个人和企业借款共计361.
24万元,借款均用于补充公司日常流动资金,截至报告期末,尚有255万元借款未归还.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入11,678,857.
67-6,184,053.
36-88.
85%营业成本4,862,575.
5941.
64%2,292,761.
2037.
08%112.
08%毛利率58.
36%-62.
92%-管理费用6,815,919.
1158.
36%8,635,556.
98139.
64%-21.
07%销售费用952,609.
948.
16%1,443,802.
4723.
35%-34.
02%财务费用27,677.
760.
24%16.
870.
00%163,964.
97%营业利润-2,652,748.
37-22.
71%-6,918,832.
62-111.
88%61.
66%营业外收入8.
750.
00%880,715.
0514.
24%-100.
00%营业外支出615.
820.
01%0.
000.
00%100.
00%净利润-2,930,086.
15-25.
09%-5,937,849.
33-96.
02%50.
65%项目重大变动原因:1、营业收入:报告期内同比增长88.
85%,主要是公司产品日渐成熟,客户群体持续增长,所带来的收入也稳步增长所致;2016年度为2017年度的业绩打下了坚实的基础,2016年度公司加大了研发的投入,把整个公司的产品线整合为了综合云服务平台、研发了大数据服务体系、开发了移动互联网应用.
以上这些投入已在2017年年度取得显著收益.
另外,2016年度正在进行在年底未完工、尚未验收的项目,已于2017年完工且已验收并确认了收入.
营业收入中的硬件收入毛利率较低,主要是由于部分项公告编号:2018-02912目的硬件是与研发项目配套采购的,硬件收入部分利润较小,利润主要体现在软件开发上.
2、营业成本:报告期内同比增长112.
08%,主要是公司随着营业收入增长,相应的各项采购成本、人员项目实施成本也随之增长.
并且报告期内的技术开发及技术服务收入同期大幅增长,导致所需的人工成本大幅增长,现在人工成本逐年增长较快.
3、管理费用:报告期内同比下降21.
07%,主要是由于研发支出、中介机构服务费、办公费用减少所致.
研发支出的下降是因为本期研发的新产品比上年同期有所减少;中介服务费的下降是由于公司上年同期发生了一笔融资中介服务费,而2017年未发生融资业务,所以导致本期中介服务费大幅下降;办公费用的下降原因主要是公司员工减少所致,而且公司为节约开支,对办公用品加强管理,减少浪费,所以本期大幅节省了办公费用.
4、销售费用:报告期内同比下降34.
02%,主要是由于销售人员的职工薪酬、宣传费、会议费、办公费用减少所致.
职工薪酬的下降是由于销售人员的减少所致;宣传费的下降是报告期内未印刷公司宣传册,而且市场推广活动较少;会议费下降是因为销售人员参加各机构组织的会议减少;办公费下降原因是由于销售人员减少相应产生的办公费用就相应减少.
5、财务费用:报告期内同比增长163,964.
97%,主要是由于支付了一笔借款利息,另本期的投标项目较多,去银行开具的资信证明也较多,所以发生的银行手续费也同比增长较大.
6、营业外收入:报告期内同比下降100%,主要是由于财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理,对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
所以本期公司的软件产品即征即退收入已调整到其他收益中,导致本期比上年同期下降较大.
7、营业外支出:报告期内同比增长100%,主要是本期产生了延期缴税的滞纳金.
8、营业利润、净利润:报告期内同比分别增长61.
66%、50.
65%,主要是本期营业收入增加,管理费用、销售费用减少所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入11,678,857.
676,184,053.
3688.
85%其他业务收入---主营业务成本4,862,575.
592,292,761.
20112.
08%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%销售硬件2,612,239.
3222.
37%909,170.
6214.
70%销售软件1,515,118.
5612.
97%3,082,692.
8249.
85%技术开发4,536,739.
3638.
85%1,330,188.
6721.
51%技术服务3,014,760.
4325.
81%862,001.
2513.
94%合计11,678,857.
67100.
00%6,184,053.
36100.
00%按区域分类分析:√不适用公告编号:2018-02913收入构成变动的原因:报告期内,公司收入构成发生较大变化.
公司本期内营业收入只有主营业务收入,无其他业务收入,主营业务收入又分为销售硬件、销售软件、技术开发及技术服务四大类.
除软件销售外,本期公司各项其他产品收入都稳步上升.
软件销售占比下降的主要原因为本期的销售重点为按客户需求定向开发产品及对以前年度销售的软件产品进行后继技术维护服务,所以销售自主研发的软件产品较同期下降较大.
本期市场不断拓展新的领域,并不断挖掘客户新的需求,丰富了产品,加大了对核心业务产品、系统平台的投入,使得公司技术开发、技术服务销售收入大幅提升.
另本期公司业务运营策略调整,硬件采销方面也有所增长.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1山西锦隆丰商贸有限公司1,769,119.
6615.
15%否2天津津宏盛投资有限公司1,500,000.
0512.
84%否3北京中电普华信息技术有限公司1,450,943.
4012.
42%否4云南电信公众信息产业有限公司1,207,547.
1710.
34%否5忻州市宝盈商贸有限公司770,000.
006.
59%否合计6,697,610.
2857.
34%-注:截至报告期末,公司应收账款余额为1,730.
45万元,较上年增长了26.
97%.
其中前五大应收账款客户分别为北京卓越创新科技发展有限公司,应收账款余额为262.
50万元;山西锦隆丰商贸有限公司,应收账款余额为206.
9870万元;北京中电普华信息技术有限公司,应收账款余额为123.
04万元;金涛拍岸(北京)科技有限公司,应收账款余额为120.
00万元;山西昕华能源有限公司,应收账款余额为100.
00万元.
应收账款期末余额较高,公司也采取了相应措施进行应收款的催款,在项目进度和回款账期方面严格把关,及时确认应收账款权利的实现,由专人负责对应收账款的后续跟踪.
(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1汉升飞翔(北京)科技发展有限责任公司1,753,222.
2346.
28%否2山西汇天信达科技有限公司530,573.
5914.
01%否3北京传奇天地科技有限公司417,948.
7211.
03%否4杭州哈度科技有限公司194,174.
765.
13%否5神州数码(中国)有限公司159,285.
724.
20%否合计3,055,205.
0280.
65%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-1,596,354.
30-6,707,663.
5276.
20%投资活动产生的现金流量净额-26,551.
57848,678.
48-103.
13%筹资活动产生的现金流量净额2,447,400.
0050,000.
004,794.
80%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:报告期内同比增长76.
20%,主要是由于销售商品、提供劳务收公告编号:2018-02914到的现金及收到其他与经营活动有关的现金增加,购买商品、接受劳务支付的现金及支付其他与经营活动有关的现金减少较大所致.
购买商品、接受劳务支付的现金减少的主要原因为本期外包项目减少,所对应支付的劳动费用就相应减少;支付其他与经营活动有关的现金减少的原因为本期中介服务费、办公费、宣传费、会议费等费用的减少所致.
2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内同比下降103.
13%,主要是由于上期发生理财产品收回所收到的现金3,000,000.
00元以及取得投资收益收到的现金62,079.
48元,上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为1,913,401.
00元;而本期公司未进行理财,无理财产品收回所收到的现金,本期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较少;综上导致本期投资活动现金流量净额较上期大幅减少.
3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内同比增长4,794.
80%,主要是由于收到其他与筹资活动有关的现金增加,增加原因是为补充公司日常经营流动资金向个人借款共计3,612,400.
00元,另支付其他与筹资活动有关的现金增加,主要是本期归还个人借款共计1,220,000.
00元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况截至报告期末,纳入合并范围的共有六家子公司,具体情况如下:北京沃度信息科技有限公司,注册资本200万元,实收资本119万元,持股比例100%,本年无营业收入,本期净利润-272,650.
93元.
经营范围:技术开发、技术服务;计算机系统服务;经济贸易咨询;销售自行开发后的产品、计算机、软件及辅助设备.
北京融城互联科技有限公司,注册资本为300万元,本公司以货币形式出资人民币255万元,占注册资本的85%,于京伟出资45万元,占注册资本的15%.
截至报告期末实收资本97.
5万元,均为本公司出资,于京伟尚未出资.
本年营业收入582,524.
27元,本期净利润51,550.
63元.
经营范围为:技术开发、技术服务;计算机系统服务;经济贸易咨询;销售自行开发后的产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备;货物进出口、代理进出口、技术进出口;互联网信息服务.
(互联网信息服务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动.
)公司于2018年1月和4月召开董事会,分别审议了出售融城互联10%和6%股权的议案,详见公司于2018年1月12日披露的《关于签订合作协议暨出售股权资产的公告》和2018年1月12日披露的《关于出售股权资产的公告》.
北京蓝太平洋信息技术有限公司,注册资本为300万元,为全资子公司.
截至报告期末实收资本62万元,本年无营业收入,本期净利润-7,389.
36元.
经营范围:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广;计算机系统服务;软件开发;教育咨询(不含出国留学咨询及中介服务);文艺创作;组织文化艺术交流活动(不含演出);承办展览展示活动;会议服务;企业策划;产品设计;设计、制作、代理、发布广告;经济贸易咨询;市场调查、公共关系服务;翻译服务;企业策划.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
)太原蓝太平洋网络科技有限公司,注册资本120万元,本公司以货币形式出资人民币84万元,占资本的70%.
截至报告期末实收资本35万元,本年营业收入412,708.
75元,本期净利润-23,222.
63元.
经营范围:互联网技术开发、技术服务;计算机系统集成;计算机网络工程;经济贸易咨询(不含投资咨询);计算机软件及辅助设备、机械设备的销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
武汉蓝太平洋信息技术有限公司,注册资本300万元,为全资子公司.
截至报告期末实收资本125万元,本年无营业收入,本期净利润-84,583.
06元.
经营范围:计算机技术开发、技术服务;计算机系统集成;计算机软硬件开发与销售;承接计算机网络工程;经济信息咨询;互联网信息技术服务;电子公告编号:2018-02915商务平台运营管理;销售开发后的产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备(不含特种设备);货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司注册资本200万元,为全资子公司.
实收资本2.
55万元,本年无营业收入,本期净利润-20,979.
43元.
经营范围:计算机信息技术开发、技术服务;计算机系统集成;承接计算机网络工程;计算机、软件及辅助设备、机械设备的销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
公司于2017年12月设立参股公司日照蓝太平洋信息科技有限公司,注册资本1000万元,公司出资400万元,占比40%,经营范围:计算机技术开发、技术咨询、技术推广、技术服务、技术转让;软件开发、销售;计算机信息系统集成;网络工程施工;计算机及辅助设备、机械设备销售.
因公司持股比例为40%,且公司实际控制人、董事长兼总经理担任日照蓝太平洋的执行董事兼总经理,故将日照蓝太平洋认定为公司子公司.
截至2017年12月31日,公司尚未实缴出资,未发生任何费用,本报告期未纳入合并范围.
2、委托理财及衍生品投资情况无.
(五)非标准审计意见说明√适用审计意见类型:带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见董事会就非标准审计意见的说明:公司董事会认为,大华会计师事务所(特殊普通合伙)对蓝太平洋2017年度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告,主要原因是:公司2017年度亏损,经营活动现金净流量为负;2017年度归属于母公司净利润为-2,923,119.
36元,经营活动现金净流量为-1,596,354.
30元,截至2017年12月31日归属于母公司累计未分配利润为-4,305,046.
53元.
公司拟采取改善措施,但仍存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性.
一、针对审计报告所强调的与持续经营相关的重大不确定性事项,蓝太平洋拟采取以下措施改善经营情况:本公司2017年度归属于母公司净利润为-2,923,119.
36元,经营活动现金净流量为-1,596,354.
30元,截至2017年12月31日归属于母公司累计未分配利润为-4,305,046.
53元.
公司采取如下措施改善经营情况:1、整合公司业务板块以及云平台,按事业部模式进行运营平台整合后,整体公司的累积价值会增强,提升整体的竞争力.
同时公司继续引入核心技术人才,强化技术服务力量,继续扩大市场、巩固市场、开发新客户提高主导产品的市场占有率.
重点发展战略合作伙伴关系,强化在全国的业务覆盖范围.
同时,公司将对重点用户进行可持续精准化服务,增加服务的可持续营收能力.
公告编号:2018-02916(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用1、会计政策变更本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》.
本次会计政策变更要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整.
本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),将原列报于"营业外收入"和"营业外支出"的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于"资产处置收益".
此项会计政策变更采用追溯调整法,未调整2016年度营业外收入,未调整2016年度营业外支出,调增资产处置收益0.
00元.
2、会计估计变更无.
3、重大会计差错更正无.
2、开展下属子公司业务,全面提升公司业绩.
为配合实施战略业务布局,部分业务设立独立的公司进行专业化运营.
3、强化与政府机构以及科研单位的合作,为提升公司营收助力.
4、加强成本控制,做好资金统筹规划.
公司计划把服务中心迁移到承德,减低人力成本资源;在南京建立研发中心,进一步降低人力成本.
计划将数据中心进行整合,提高服务器资源以及网络资源的利用效率.
对公司现有资金做好整体规划,合理调度;对重大的费用支出做出事先预计,合理规划,减轻支付压力.
5、采取多种措施,为公司营运资金提供保障.
2018年下半年公司拟通过定向增发进一步补充公司营运资金.
也拟通过一些并购合作强化上下游的业务整合.
二、董事会意见公司董事会认为:大华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况,本着严格、谨慎的原则,对上述事项出具的带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见,董事会表示理解,该报告客观严谨的反映了公司2017年度财务状况及经营成果.
董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施,消除审计报告中所强调事项对公司的影响.
1公告编号:2018-02917(七)合并报表范围的变化情况√适用公司于2016年9月设立全资子公司内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司,截至2016年底,尚未开始经营,也未发生费用,故未纳入2016年度合并范围;本报告期,2017年12月开始纳入合并范围.
(八)企业社会责任公司深知社会责任作为企业发展的基石,是企业安身立命的根本.
报告期内,公司积极履行社会责任,承担企业公民角色,维护员工的合法权益,依法参加失业保险足额缴纳失业保险费.
公司十分重视人才培养,不断创造就业机会,实现公司的社会价值.
三、持续经营评价(一)蓝太平洋母公司1、公司在2017年度调整了经营战略,整合业务板块,公司整体战略从软件销售模式调整为云平台服务模式,同时启动基于大数据平台的服务体系,实现从云数据(数据采集)、大数据平台(数据分析)、移动互联网全媒体(数据分发)的整体业务链路整合.
2、整个公司整合为三个独立事业部(大数据与人工智能事业部、政务与评估事业部、融媒体事业部),拟逐步转型为以云数据监测、大数据、人工智能为核心的解决方案服务商,调整成为以大数据、人工智能为核心的业务体系,同时在大数据板块确立能源大数据、环保大数据、智能制造大数据、政务大数据等核心业务方向.
(1)全国地市新闻网联盟为蓝太平洋的重要战略合作伙伴,为蓝太平洋融媒体事业部提供了有力的市场保障.
(2)水木互联为公司战略合作伙伴,重点在政务与评估、大数据业务板块进行合作.
蓝太平洋平台的支持,相关政府的数据已经接入,预计在下半年将有业务合同签订.
(3)山西柯睿森公司为公司在山西省的战略合作伙伴,共同推广智能制造大数据、政务大数据、企业大数据业务.
(二)蓝太平洋子公司蓝太平洋为优化实施战略业务布局,部分业务设立独立的子公司进行专业化运营,如北京融城互联科技有限公司、北京沃度信息科技有限公司、内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司、北京蓝太平洋信息技术有限公司、太原蓝太平洋网络科技有限公司、武汉蓝太平洋信息技术有限公司.
1、北京融城互联科技有限公司专注移动互联网应用的业务拓展,发展基于城市联盟的互联网运营服务平台,"融城中国"基于城市化服务运营为主导方向,主要包括地方新闻、政务、社区服务、旅游、特色电商活动等板块.
采用政府牵头、市县加盟模式,在各地市招揽合作加盟商,收取加盟费,为加盟商提供技术支持,同时采用与加盟商分享广告收益、旅游收入、电商收入、政务平台的方式获取收入.
到目前为止已经有65家城市单位.
2、太原蓝太平洋网络科技有限公司太原蓝太平洋网络科技有限公司在银行和检察院两个领域成功完成了多个项目的开发和信息技术服务.
山西泽州农商银行与北京蓝太平洋科技股份有限公司签订了"住房公积金银行结算管理系统"、"新建商品房预售资金银行数据交互系统",有十几个县市的公积金中心和农商银行每天通过"住房公积金银行结算管理系统"进行公积金业务实时结算.
蓝太平洋未来在山西省的农商银行领域有很大的业务拓展空间.
太原蓝太平洋网络科技有限公司为检察院定制开发的软件产品"移动检务管理系统",可快速提公告编号:2018-02918升检察院内部工作效率,利用互联网推动科技强检,助力智慧检务.
在山西省经市、县二级检察院试用后,具备了在全国范围的检察院进行推广的条件.
3、北京蓝太平洋信息技术有限公司北京蓝太平洋信息技术有限公司专门为上市公司服务,主要业务是收集各行业上市公司信息,为董秘提供大数据分析服务,"董秘助手"其主要功能是为企业提供了政策资讯解读、上市自动问答、行情监测、在线培训和第三方对接等诸多服务.
企业可依据自己需求定制组合自己的平台界面、定制舆情监测模型、搭建自己的媒体资源互动名录,真正的实现了一站式的企业价值管理,让企业经营者能够协同管理手头繁杂的工作,提升效率,实现企业风险控制的目标.
(三)加强行业优势的进一步拓展蓝太平洋成为工业和信息化部的绩效考评合作单位,通过政府门户对公司技术进行推广,公司与工业和信息化部文化发展中心合作,共同设立了工信部政务信息化研究院,对行业标准的制定提供了有力的支撑.
为落实《政府信息公开条例》等文件的要求,推动政府信息公开工作,国务院办公厅政府信息与政务公开办公室委托中国社会科学院进行第三方政府信息公开评估,蓝太平洋公司提供评估指标与技术支持.
蓝太平洋为省级单位宁夏自治区政府提供政务公开评估服务,在全国具体推广示范效应.
公司2017年度亏损,经营活动现金净流量为负,公司2017年度归属于母公司净利润为-2,923,119.
36元,截至2017年12月31日归属于母公司累计未分配利润为-4,305,046.
53元,经营活动现金净流量为-1,596,354.
30元;大华会计师事务所(特殊普通合伙)对蓝太平洋2017年度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告.
公司管理层为了改善公司经营现状,拟采取以下的改进措施:1、整合公司业务板块以及云平台,按事业部模式进行运营平台整合后,整体公司的累积价值会增强,提升整体的竞争力.
同时公司继续引入核心技术人才,强化技术服务力量,继续扩大市场、巩固市场、开发新客户提高主导产品的市场占有率.
重点发展战略合作伙伴关系,强化在全国的业务覆盖范围.
同时,公司将对重点用户进行可持续精准化服务,增加服务的可持续营收能力.
2、开展下属子公司业务,全面提升公司业绩.
为配合实施战略业务布局,部分业务设立独立的公司进行专业化运营.
3、强化与政府机构以及科研单位的合作,为提升公司营收助力.
4、加强成本控制,做好资金统筹规划.
公司计划把服务中心迁移到承德,减低人力成本资源;在南京建立研发中心,进一步降低人力成本.
计划将数据中心进行整合,提高服务器资源以及网络资源的利用效率.
对公司现有资金做好整体规划,合理调度;对重大的费用支出做出事先预计,合理规划,减轻支付压力.
5、采取多种措施,为公司营运资金提供保障.
2018年下半年公司拟通过定向增发进一步补充公司营运资金.
也拟通过一些并购合作强化上下游的业务整合.
基于以上改进措施,公司的持续经营能力将会得到改善.
公司管理层将会努力改善经营现状,促进公司的持续稳定发展.
四、未来展望√不适用五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、税收优惠政策变动风险公司于2013年经有关部门认定为高新技术企业,于2016年10月进行高新技术企业复审,2016年12公告编号:2018-02919月取得新认定的国家高新技术企业证书,公司目前享受15%的所得税优惠政策,同时享受软件产品增值税即征即退的优惠政策,上述税收政策对公司的发展起到了很大的推动和促进作用.
如果公司适用的税收优惠政策在未来发生不利变动,将会影响公司的净利润水平.
应对措施:公司将继续加大在研发、市场拓展等方面的投入,保持技术领先地位,提高核心竞争力,扩大在行业的市场份额,健康、较快的业务发展能够提高公司盈利能力,逐步减少对税收优惠的依赖,降低税收优惠变化的不确定性对公司经营业绩的影响.
2、公司治理风险公司于2015年3月11日由北京蓝太平洋科技开发有限公司整体变更设立.
股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求.
因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
应对措施:公司未来经营中将严格遵守法律法规、公司章程、三会议事规则,进一步完善公司治理结构,控制公司治理风险.
3、人才引进和流失风险公司在本报告期,虽然保持了核心人员队伍的稳定,但仍面临优秀专业技术人员缺乏,引进和保留优秀人才的困难,存在专业人才缺乏和流失的风险.
应对措施:公司未来将会逐步增加核心人员队伍的福利待遇,保持公司核心人员队伍的稳定性.
4、应收账款无法短期收回及坏账的风险公司客户主要为政府事业单位,项目完工后会受政府预算的影响,应收账款无法短期回收.
报告期末,公司应收账款账面净值为1,399.
45万元,一年以上的应收账款占应收账款净值比例达到56.
77%,尽管公司随时关注跟踪客户应收账款回收情况等措施,但未来仍存在应收账款无法短期回收及坏账风险,可能会对公司经营业绩和技术研发产生不利影响.
应对措施:公司将在项目进度和回款账期方面严格把关,及时确认应收账款权利的实现,由专人负责对应收账款的后续跟踪.
5、控股股东不当控制风险公司存在控股股东不当控制风险.
公司控股股东及实际控制人为曹帆,截至报告期末,曹帆先生直接持有公司10,660,400股,占全部股份的53.
27%.
曹帆报告期内一直担任公司的法定代表人、董事长兼总经理,对公司经营决策可施予重大影响.
若曹帆利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险.
应对措施:公司已建立完善的三会议事程序,通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策管理办法》、《对外担保管理办法》等治理细则,股东大会、董事会、监事会及相关管理人员的权责通过一系列制度得到明确,以监督其按规定切实履行职责,保证公司及公司其他股东利益不受侵害.
6、净利润为负及营运资金不足风险公司2017年度归属于母公司所有者的净利润为-2,923,119.
36元,公司2017年经营活动产生的现金净额为-1,596,354.
30元,亏损金额虽然较上期有所降低,但仍然较大,经营活动获取现金流的能力较弱,截至2017年12月31日,公司账面货币资金为973,757.
52元.
如果未来受到宏观经济放缓、竞争环境变化或应收货款回收继续放慢等不利因素,公司将面临继续亏损及营运资金不足风险.
应对措施:包括整合公司业务板块以及云平台,积极开拓客户资源,扩大产品市场占有率,提高销售收入;开展下属子公司业务,全面提升公司业绩;强化与政府机构以及科研单位的合作,为提升公司营收助力;加强成本控制,做好资金统筹规划;采取多种措施,为公司营运资金提供保障等.
公告编号:2018-02920(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2018-02921第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否对外提供借款否-是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二、(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在失信情况否-是否存在自愿披露的其他重要事项否-二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)承诺事项的履行情况1、关于避免同业竞争的承诺公司的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》,表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动,并承诺:(1)本人及本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
(2)本人在持有公司股份期间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效承诺.
(3)若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿.
(4)本承诺为不可撤销的承诺.
2、关于定向增发的对赌承诺2015年5月公司与北京天星向阳投资中心(有限合伙)签署了《投资协议》、《补充协议(一)》及《补充协议(二)》(以下合称"《投资协议》").
根据该等《投资协议》、《股票发行认购公告》,2015年股票发行价格为每股人民币7.
96元,本次共发行1,256,281股,募集资金9,999,996.
76元.
《投资协议》设定了业绩承诺与补偿,具体如下:甲方:北京蓝太平洋科技股份有限公司乙方:北京天星向阳投资中心(有限合伙)丙方:曹帆公告编号:2018-029221、业绩承诺1.
1丙方向乙方保证:本次投资完成后,目标公司2015年的年度保证净利润应至少达到以下指标:(1)2015年度保证净利润不低于人民币560万元;本条所述"本年保证净利润"是指目标公司在承诺期(即2015年度)内可以实现的合并报表中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润.
1.
2目标公司在承诺期内已经在全国中小企业股份转让系统有限责任公司("股转系统")挂牌上市的,年度实际净利润以股转系统平台公布的企业财务年报为准;目标公司在承诺期内尚未在股转系统完成挂牌上市的,年度实际净利润以经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的企业财务年报为准(会计师事务所对于每年财务报表的审计工作应在次年的5月1日前完成).
本条所述"年度实际净利润"是指目标公司在承诺期内最终实际完成的合并报表中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后净利润.
2、补偿2.
1基于上述业绩承诺,丙方向乙方做出以下承诺:(1)若目标公司在2015年度的会计年度的年度实际净利润未达到前述第1.
1.
1条承诺的年度保证净利润的90%,则丙方将以股权形式给予乙方及时、充分、有效地补偿.
(2)补偿方式乙方根据估值调整可以增加取得股权("年度补偿股权").
(3)上述补偿的计算标准如下:年度补偿股权数量为:【1000】万元*(考核当年年度保证净利润-考核当年经审计年度实际净利润)*补偿时点甲方总股本/(乙方本次投资后估值*考核当年经审计年度实际净利润);2.
2各方同意,如发生本协议第1.
2.
1条所述情形,乙方应在目标公司相关年度审计报告出具之日起三十个工作日内按第1.
2.
1条约定向丙方提出书面通知,丙方应在收到该等书面通知之日起三十日内按乙方先把的补偿方式,将年度补偿股权以壹元的价格转让给乙方.
各方同意,年度补偿股权上限为目标公司在补偿时点总股本的5.
6%.
2.
3本协议各方理解并同意,应持续保持丙方对于目标公司的实际控制人和/或控股股东/最大股东/和实际控制人地位.
因此,乙方选择股权补偿方式时,相关年度补偿股权的比例不应过大,避免出现控股股东有目标公司股权比例过低无法维持实际控制人地位的情形.
如果上述相关年度补偿股权因此进行了调整并使乙方未能获得充分补偿,则实际控制人和/或控股股东/最大股东和/或实际控制人应以现金对乙方进行补充补偿,具体比例由各方另行协商后确定.
2.
4丙方承诺:如目标公司未能完成前述承诺的年度保证净利润指标、且丙方无法在规定时间内及时予以现金补偿(含上述第1.
2.
3条所述补充现金补偿)的,则在乙方仍然持有公司股权且公司符合收益分配条件的情况下,丙方应无条件用其取得的分红优先向乙方用于补偿.
2.
5对于相关年度补偿股权,如实际控制人和/或控股股东/最大股东/和实际控制人无法及时全额转让股权或支付价款,则对于未能全额转让股权或支付价款的部分,经乙方事先书面同意可自该年度审计报告出具之日起12个月内("延期支付期")完成转让股权.
2.
6如果延期支付期届满,丙方仍未能按上述条款将相关年度补偿股权及时足额转让给乙方,则乙方有权要求际控制人和/或控股股东/最大股东(丙方)将其持有的目标公司的相应部分股权无偿转让给乙方,直至转让股权对应的转让日前20个交易日的做市商平均买入价令乙方获得足额的补偿,在这种情况下,实际控制人和/或控股股东/最大股东(丙方)如果可能丧失目标公司的第一大股东地址时也要足额向乙方转让足够的股权.
2015年7月1日,公司召开第一届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》,股票发行用途为补充公司流动资金;2015年7月17日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司股票发行方案的议案》.
本次股票发行公司共发行股票125.
6281万股,发行价格为7.
96元/股,募集资金为9,999,996.
76元,募集资金用途为补充流动资金.
大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年9月6日出具"大华验字[2015]000826号"《验资报告》,公告编号:2018-02923截至2015年8月19日,公司收到本次股票发行所募集的资金9,999,996.
76元.
公司于2015年11月6日取得股转公司出具的股转系统函【2015】7407号《关于北京蓝太平洋科技股份有限公司股票发行股份登记的函》.
新增股份125.
6281万股于2015年11月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让.
公司2015年度净利润未实现业绩承诺,实际控制人曹帆先生已将自己所持有的335,159股股票质押给北京天星向阳投资中心(有限合伙),实际控制人曹帆先生经与北京天星向阳投资中心(有限合伙)相关负责人共同协商,计划于2018年实际控制人曹帆先生回购北京天星向阳投资中心(有限合伙)所持全部股份.
公告编号:2018-02924第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数9,745,16748.
70%-9,745,16748.
70%其中:控股股东、实际控制人2,659,85013.
29%-2,659,85013.
29%董事、监事、高管3,415,45617.
07%-3,415,45617.
07%核心员工有限售条件股份有限售股份总数10,267,37451.
30%-10,267,37451.
30%其中:控股股东、实际控制人8,000,55039.
98%-8,000,55039.
98%董事、监事、高管10,267,37451.
30%-10,267,37451.
30%核心员工总股本20,012,541-020,012,541-普通股股东人数9(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1曹帆10,660,400-10,660,40053.
27%8,000,5502,659,8502北京中宏望达投资管理中心(有限合伙)2,495,060-2,495,06012.
47%-2,495,0603北京天星向阳投资中心(有限合伙)2,233,541-2,233,54111.
16%-2,233,5414王镝1,600,110-1,600,1108.
00%-1,600,1105王国良1,422,320-1,422,3207.
11%1,066,740355,580合计18,411,431018,411,43192.
01%9,067,2909,344,141普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东之间无关联关系.
二、优先股股本基本情况√不适用公告编号:2018-02925三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况本公司控股股东为曹帆,持有本公司股份10,660,400股,占全部股份的53.
27%.
曹帆所持有的公司股份存在质押情形,质押股票数量为335159股.
曹帆,男,1971年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
1990年8月至1994年7月在东南大学学习,获本科学位;1994年7月至1996年7月在国家卫星气象中心任工程师,1996年8月至2000年12月在视算电脑科技(中国)有限公司任亚太技术中心经理,2001年1月至2005年12月在视算电脑科技(中国)有限公司任渠道部经理、市场部经理;2006年1月至2009年11月在视算电脑科技(中国)有限公司任专业服务部总监;2009年12月起在有限公司任总经理,2015年2月-2018年4月,任公司董事长、总经理;2018年4月至今任公司董事长、总经理、董事会秘书.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况公司实际控制人与控股股东一致.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
公告编号:2018-02926第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况√不适用三、债券融资情况√不适用债券违约情况:√不适用公开发行债券的特殊披露要求:√不适用四、间接融资情况√不适用违约情况:√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况√不适用(二)利润分配预案√不适用公告编号:2018-02927第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬曹帆董事长、总经理男46本科2015年2月-2018年2月是王国良董事、副总经理男37硕士2015年2月-2018年2月是张玲玲董事女53硕士2015年2月-2018年2月否尚永忠董事男46本科2015年2月-2018年2月否郝建民董事女47中学2015年2月-2018年2月否马彬财务总监、董事会秘书女36本科2015年2月-2018年2月是毛亚东监事会主席男32本科2015年2月-2018年2月是姜传兴监事(职工代表)男27本科2016年6月-2018年2月是冯小倩监事女36本科2017年11月-2018年2月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员及与控股股东、实际控制人间无关联关系.
注:公司于2018年2月12日完成换届选举,除王国良继续担任董事、不再担任副总经理外,其他董监高人员均连选连任了相关职务,详见公司于2018年2月12日披露的《2018年第二次临时股东大会决议公告》、《董事长、监事会主席、高级管理人员任职公告》.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量曹帆董事长、总经理、董事会秘书10,660,400-10,660,40053.
27%-王国良董事1,422,320-1,422,3207.
11%-张玲玲董事711,160-711,1603.
55%-郝建民董事474,699-474,6992.
37%-尚永忠董事414,251-414,2512.
07%-公告编号:2018-02928马彬财务总监毛亚东监事会主席姜传兴监事(职工代表)冯小倩监事合计-13,682,830013,682,83068.
37%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因李爽监事辞职-个人原因申请辞职冯小倩-新任监事原监事辞职本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:冯小倩,女,中国国籍,无境外永久居留权,2010年6月,毕业于燕京理工学院电子信息工程专业,本科学历.
2010年4月-2011年5月,就职于文思创新软件技术有限公司担任软件测试工程师;2011年5月-2012年5月,就职于华北计算技术研究所担任数据库管理员;2012年5月-2012年10月,就职于硕源美中国际咨询有限公司担任高级数据库管理员;2012年10月至2017年11月,就职于北京蓝太平洋科技股份有限公司,历任售前工程师、技术服务部部门经理;2017年11月至今,就职于北京蓝太平洋科技股份有限公司,任公司监事.
注:2018年4月原公司董事会秘书马彬因个人原因辞去董事会秘书职务,2018年4月由公司董事长、总经理曹帆先生兼任董事会秘书.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员66研发与工程技术人员3529市场营销人员106财务人员22员工总计5343按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士11本科4335专科97专科以下00员工总计5343员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:公告编号:2018-029291.
公司注重企业员工培训,每年初均根据培训需求形成年度培训计划组织落实,主要培训类别包括岗前培训、在职人员质量意识、应知应会和专业技能培训、研发人员专业知识培训、管理人员的管理专业知识和管理技能培训等.
报告期的培训组织实施情况良好.
2.
公司以"以岗定薪,按劳分配,优劳优酬"为薪资分配原则,制定有《薪资管理办法》,薪资由岗位工资+绩效奖励+福利三部分构成,并依据国家有关法律法规及地方相关社会保险政策,给每位员工均办理"五险"和为员工代扣代缴个人所得税.
3.
公司无需要公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):√不适用核心人员变动情况:截至报告期末,本公司有3名核心技术人员.
具体情况如下:王国良,男,1980年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,高级职称,通过国家计算机四级考试,持有信息系统项目管理师资格认证证书,持有美国项目管理协会认证的PMP资格证书.
1997年9月至2001年7月,在安徽理工大学学习,获学士学位;2012年3月至2014年7月在北京航空航天大学学习,获计算机技术工程硕士学位;2001年至2002年在京煤集团任技术管理,2002年至2003年3月在北京京同乐软件技术有限公司任研发和项目管理经理,2003年3月起在蓝太平洋有限工作,现任蓝太平洋股份董事、副总经理、技术总监.
姜传兴,男,1989年5月出生,2014年6月毕业于山东理工大学电子信息工程专业,本科学历.
2014年5月至2015年2月,就职于北京信诺天下科技有限公司任IOS高级开发工程师,2015年2月至2016年6月,就职于北京蓝太平洋科技股份有限公司,历任IOS开发工程师、APP研发小组组长;2016年6月至今,就职于北京蓝太平洋科技股份有限公司,担任职工代表监事、IOS开发工程师、APP研发小组组长.
杨利娟,女,1986年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2009年7月至2010年9月,任北京中和天地信息技术有限公司软件工程师.
2010年9月至2011年7月,任北京千渡友联信息技术有限公司PHP程序员,2011年8月起任北京蓝太平洋科技开发有限公司PHP研发工程师.
报告期内,公司核心技术人员未发生变化.
公告编号:2018-02930第九节行业信息√不适用公告编号:2018-02931第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专门委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司按照《公司法》、《证券法》制定《北京蓝太平洋科技股份有限公司章程》,建立《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大事项处置权限管理办法》、《关联交易决策管理办法》、《重大投资决策管理办法》、《募集资金管理制度》、《对外担保管理办法》、《投资者关系管理办法》、《信息披露管理办法》、《子公司、分公司管理办法》等各项规章制度,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司动作,提高公司治理水平.
报告期内,公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公司为符合股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求,根据《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,建立了较规范的治理结构,制定和完善了公司的内控制度,建立健全了公司的股东大会、董事会、监事会制度,并制定了相应的议事规则和工作细则,明确了股东大会、董事会、监事会以及总经理等高级管理人员的权责.
公司治理情况符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、法规及规范性文件的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格履行《公司法》、《公司章程》相关规定,在召开股东大会前,均能按照《公司法》、《公司章程》的规定履行通知义务,股东及股东代理人均按通知要求出席,对各项议案予以审议并参与书面表决.
通过参加公司股东大会会议,投资者充分行使了其股东权利,严格履行了其股东职责.
公司现有治理机制注重保护股东权益,能给公司大小股东提供合适的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大决策事项均严格按照相关法律法规及《公司章程》要求之规定程序进行.
截至报告期末,公司及公司股东、董事、监事和高级管理人员依法运作,未出现违法、违规现象各重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
报告期内,公司对重要的人事变动、对外投资等事项均严格按照相关治理制度的要求进行决策.
经公司董事会评估后认为,公司重大决策严格履行了规定程序.
4、公司章程的修改情况报告期内,未修改过公司章程.
公告编号:2018-02932(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会51、第一届董事会第十五次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》.
2、第一届董事会第十六次会议审议通过《关于2016年度总经理工作报告的议案》、《关于2016年度董事会工作报告的议案》,并提请股东大会审议、《关于2016年年度报告及其摘要的议案》,并提请股东大会审议、《关于2016年度利润分配方案的议案》,并提请股东大会审议、《关于2016年度财务决算报告的议案》,并提请股东大会审议、《关于2017年度财务预算方案的议案》,并提请股东大会审议、《关于2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于提议召开2016年年度股东大会的议案》.
3、第一届董事会第十七次会议审议通过《关于严格贯彻和落实北京证监局下发的监管要求的议案》、《关于制定的议案》.
4、第一届董事会第十八次会议审议通过《关于严格贯彻和落实北京证监局下发的监管要求的议案》、《关于制定的议案》.
5、第一届董事会第十九次会议审议通过《关于对外投资设立参股公司的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于提请召开2018年第一次临时股东大会的议案》.
监事会41、第一届监事会第六次会议决议审议通过《关于2016年度监事会工作报告的议案》,并提请股东大会审议、《关于2016年年度报告及其摘要的议案》、《关于2016年度利润分配方案的议案》、《关于2016年度财务决算报告的议案》、《关于2017年度财务预算方案的议案》、《关于2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.
2、第一届监事会第七次会议决议审议通过《关于严格贯彻和落实北京证监局下发的监管与要求的议案》.
3、第一届监事会第八次会议决议审议通过《2017年半年度报告》、《关于会计政策变更的议案》.
4、第一届监事会第九次会议决议审议通过《关于提名冯小倩女士为第一届监事会监事的议案》,并提交2017年第二次临时股东大会审议.
公告编号:2018-02933股东大会31、2017年第一次临时股东大会会议审议通过《关于聘请2016年度审计机构的议案》.
2、2016年年度股东大会会议审议《关于2016年度董事会工作报告的议案》、《关于2016年度监事会工作报告的议案》、《关于2016年年度报告及其摘要的议案》、《关于2016年度利润分配方案的议案》、《关于2016年度财务决算报告的议案》、《关于2017年度财务预算方案的议案》.
3、2017年第二次临时股东大会会议审议通过《关于选举冯小倩女士为第一届监事会监事的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司股东大会、董事会、监事会、高级管理层人员均依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
(四)投资者关系管理情况公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等规范文件,并在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下,公司根据自身实际发展经营情况,及时在指定的信息披露平台(www.
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cn)进行了日常的信息披露工作,以便充分保证投资者的知情权益.
公司本着公平、公正、公开原则,平等对待全体投资者,保障所有投资者享有知情权及其他合法权益,组织和安排了各类投资者关系管理活动.
公司为加强与投资者和潜在投资者管理,组织对投资者进行了《公司法》、《证券法》及相关法律法规的培训.
同时,本着诚实信用原则,公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、公司业务的独立性公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务,没有超越股东大会,直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司独立从事业务经营,不存在对控股股东股东及其关联企业的依赖关系.
公司拥有独立的研发、供应、销售体系,拥有独立的专利、商标权等知识产权和独立的技术开发队伍,业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业,亦不存在同业竞争.
2、公司人员的独立性公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立控股股东;总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责公告编号:2018-02934人等高级管理人员均专职在本公司工作.
公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生.
公司的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障制度等方面完全独立.
3、公司资产的独立性公司合法拥有与目前业务相关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
4、公司机构的独立性公司拥有适应公司发展需要、独立的组织机构和职能部门,公司经营与管理完全独立于控股股东及其他关联企业,不存在控股混合经营、合署办公等情况.
5、公司财务的独立性公司设立了独立的财务部,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具体规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重,也是一项长期而持续的系统工作,公司根据实际情况不断改进、完善该项工作.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
公司已于2017年6月建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》.
公告编号:2018-02935第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告中的特别段落持续经营重大不确定段落审计报告编号大华审字[2018]006128号审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层审计报告日期2018年6月27日注册会计师姓名施丹丹、金戈会计师事务所是否变更否审计报告正文:一、审计意见我们审计了北京蓝太平洋科技股份有限公司(以下简称"蓝太平洋公司")财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了蓝太平洋公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于蓝太平洋公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注三(二)所述,蓝太平洋公司2017年度归属于母公司净利润为-2,923,119.
36元,经营活动现金净流量为-1,596,354.
30元,截至2017年12月31日归属于母公司累计未分配利润为-4,305,046.
53元.
如财务报表附注三(二)所述,虽然蓝太平洋公司披露了财务报表仍然以持续经营假设为基础编制的理由及企业具体的应对计划,但仍存在可能导致对蓝太平洋公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性.
该事项不影响已发表的审计意见.
四、其他信息蓝太平洋公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任蓝太平洋公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,蓝太平洋公司管理层负责评估蓝太平洋公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算蓝太平洋公司、终止运营或别无其公告编号:2018-02936他现实的选择.
治理层负责监督蓝太平洋公司的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:1.
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
2.
了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
3.
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
4.
对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对蓝太平洋公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致蓝太平洋公司不能持续经营.
5.
评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
6.
就蓝太平洋公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计.
我们对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:施丹丹(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:金戈二〇一八年六月二十七日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:公告编号:2018-02937货币资金注释1973,757.
52195,263.
39结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款注释213,994,469.
8311,958,208.
50预付款项注释3379,206.
001,148,116.
00应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息---应收股利---其他应收款注释4301,021.
60498,814.
98买入返售金融资产---存货注释52,185,692.
511,406,298.
23持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产注释659,531.
3559,489.
45流动资产合计-17,893,678.
8115,266,190.
55非流动资产:发放贷款及垫款---可供出售金融资产注释7300,000.
00300,000.
00持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资-0.
000.
00投资性房地产---固定资产注释82,379,870.
583,187,686.
86在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产注释91,478,843.
151,765,471.
93开发支出---商誉---长期待摊费用注释10496,527.
07702,835.
41递延所得税资产注释11-250,669.
58其他非流动资产---非流动资产合计-4,655,240.
806,206,663.
78资产总计-22,548,919.
6121,472,854.
33公告编号:2018-02938流动负债:短期借款---向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款注释121,350,685.
5024,590.
00预收款项注释13240,000.
00331,101.
00卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬注释14336,246.
42469,102.
49应交税费注释151,600,074.
791,359,049.
53应付利息---应付股利---其他应付款注释162,701,785.
4793,797.
73应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-6,228,792.
182,277,640.
75非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计---负债合计-6,228,792.
182,277,640.
75所有者权益(或股东权益):股本注释1720,012,541.
0020,012,541.
00其他权益工具---公告编号:2018-02939其中:优先股---永续债---资本公积注释1820,694.
72-减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积注释19555,989.
20555,989.
20一般风险准备---未分配利润注释20-4,305,046.
53-1,381,927.
17归属于母公司所有者权益合计-16,284,178.
3919,186,603.
03少数股东权益-35,949.
048,610.
55所有者权益总计-16,320,127.
4319,195,213.
58负债和所有者权益总计-22,548,919.
6121,472,854.
33法定代表人:曹帆主管会计工作负责人:马彬会计机构负责人:马彬(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金-753,387.
45137,166.
05以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款注释113,378,519.
8311,958,208.
50预付款项-240,760.
001,111,850.
00应收利息---应收股利---其他应收款注释2296,908.
09415,801.
87存货-2,185,692.
511,406,298.
23持有待售资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产---流动资产合计-16,855,267.
8815,029,324.
65非流动资产:可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资注释34,305,500.
003,480,000.
00投资性房地产---固定资产-1,239,333.
331,969,212.
01在建工程---公告编号:2018-02940工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产-1,478,843.
151,765,471.
93开发支出---商誉---长期待摊费用-496,527.
07702,835.
41递延所得税资产--250,669.
58其他非流动资产---非流动资产合计-7,520,203.
558,168,188.
93资产总计-24,375,471.
4323,197,513.
58流动负债:短期借款---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款-1,350,685.
5024,590.
00预收款项-70,000.
00261,101.
00应付职工薪酬-295,952.
21386,522.
59应交税费-1,550,292.
521,358,140.
43应付利息---应付股利---其他应付款-2,700,443.
40186,612.
67持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-5,967,373.
632,216,966.
69非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计---负债合计-5,967,373.
632,216,966.
69公告编号:2018-02941所有者权益:股本-20,012,541.
0020,012,541.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积---减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积-555,989.
20555,989.
20一般风险准备---未分配利润--2,160,432.
40412,016.
69所有者权益合计-18,408,097.
8020,980,546.
89负债和所有者权益总计-24,375,471.
4323,197,513.
58(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入注释2111,678,857.
676,184,053.
36其中:营业收入注释2111,678,857.
676,184,053.
36利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本注释2114,763,522.
3813,164,965.
46其中:营业成本注释214,862,575.
592,292,761.
20利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---税金及附加注释22125,842.
31124,373.
01销售费用注释23952,609.
941,443,802.
47管理费用注释246,815,919.
118,635,556.
98财务费用注释2527,677.
7616.
87资产减值损失注释261,978,897.
67668,454.
93加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)注释27-62,079.
48其中:对联营企业和合营企业---公告编号:2018-02942的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)---其他收益注释28431,916.
34-三、营业利润(亏损以"-"号填列)--2,652,748.
37-6,918,832.
62加:营业外收入注释308.
75880,715.
05减:营业外支出注释31615.
820.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)--2,653,355.
44-6,038,117.
57减:所得税费用注释32276,730.
71-100,268.
24五、净利润(净亏损以"-"号填列)--2,930,086.
15-5,937,849.
33其中:被合并方在合并前实现的净利润---(一)按经营持续性分类:1.
持续经营净利润--2,930,086.
15-5,937,849.
332.
终止经营净利润---(二)按所有权归属分类:少数股东损益--6,966.
79-41,389.
45归属于母公司所有者的净利润--2,923,119.
36-5,896,459.
88六、其他综合收益的税后净额---归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---公告编号:2018-029436.
其他---归属少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额--2,930,086.
15-5,937,849.
33归属于母公司所有者的综合收益总额--2,923,119.
36-5,896,459.
88归属于少数股东的综合收益总额--6,966.
79-41,389.
45八、每股收益:(一)基本每股收益--0.
15-0.
29(二)稀释每股收益--0.
15-0.
29法定代表人:曹帆主管会计工作负责人:马彬会计机构负责人:马彬(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入注释410,829,954.
756,184,053.
36减:营业成本注释44,692,273.
352,292,761.
20税金及附加-105,933.
90124,268.
15销售费用-952,609.
941,272,131.
49管理费用-5,848,223.
617,182,266.
06财务费用-24,687.
93-465.
24资产减值损失-1,959,847.
67668,454.
93加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)注释5-62,079.
48其中:对联营企业和合营企业的投资收益---资产处置收益(损失以"-"号填列)---其他收益-431,916.
34-二、营业利润(亏损以"-"号填列)--2,321,705.
31-5,293,283.
75加:营业外收入--20.
66880,714.
48减:营业外支出-53.
54-三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)--2,321,779.
51-4,412,569.
27减:所得税费用-250,669.
58-100,268.
24四、净利润(净亏损以"-"号填列)--2,572,449.
09-4,312,301.
03(一)持续经营净利润--2,572,449.
09-4,312,301.
03(二)终止经营净利润---五、其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他---公告编号:2018-02944综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额--2,572,449.
09-4,312,301.
03七、每股收益:(一)基本每股收益---(二)稀释每股收益---(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金-8,749,231.
608,054,120.
97客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还-431,887.
51877,704.
26收到其他与经营活动有关的现金注释331,366,242.
96580,240.
94经营活动现金流入小计-10,547,362.
079,512,066.
17购买商品、接受劳务支付的现金-3,355,718.
395,407,773.
36公告编号:2018-02945客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-5,062,188.
215,653,074.
89支付的各项税费-977,172.
231,106,266.
37支付其他与经营活动有关的现金-2,748,637.
544,052,615.
07经营活动现金流出小计-12,143,716.
3716,219,729.
69经营活动产生的现金流量净额--1,596,354.
30-6,707,663.
52二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--3,000,000.
00取得投资收益收到的现金--62,079.
48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计--3,062,079.
48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-26,551.
571,913,401.
00投资支付的现金--300,000.
00质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-26,551.
572,213,401.
00投资活动产生的现金流量净额--26,551.
57848,678.
48三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-55,000.
0050,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-55,000.
0050,000.
00取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金注释333,612,400.
00-筹资活动现金流入小计-3,667,400.
0050,000.
00偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金---其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金注释331,220,000.
00-筹资活动现金流出小计-1,220,000.
00-筹资活动产生的现金流量净额-2,447,400.
0050,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额注释34824,494.
13-5,808,985.
04公告编号:2018-02946加:期初现金及现金等价物余额注释34149,263.
395,958,248.
43六、期末现金及现金等价物余额注释34973,757.
52149,263.
39法定代表人:曹帆主管会计工作负责人:马彬会计机构负责人:马彬(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金-8,409,861.
607,984,120.
97收到的税费返还-431,887.
51877,704.
26收到其他与经营活动有关的现金-1,256,443.
84679,047.
96经营活动现金流入小计-10,098,192.
959,540,873.
19购买商品、接受劳务支付的现金-3,320,858.
395,407,773.
36支付给职工以及为职工支付的现金-4,130,560.
874,675,683.
04支付的各项税费-900,064.
191,093,584.
80支付其他与经营活动有关的现金-2,581,436.
533,390,223.
86经营活动现金流出小计-10,932,919.
9814,567,265.
06经营活动产生的现金流量净额--834,727.
03-5,026,391.
87二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--3,000,000.
00取得投资收益收到的现金--62,079.
48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计--3,062,079.
48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-26,551.
57632,555.
00投资支付的现金-825,500.
00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--3,232,500.
00支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-852,051.
573,865,055.
00投资活动产生的现金流量净额--852,051.
57-802,975.
52三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金---取得借款收到的现金---发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金-3,580,000.
00-筹资活动现金流入小计-3,580,000.
00-偿还债务支付的现金---分配股利、利润或偿付利息支付的现金---支付其他与筹资活动有关的现金-1,231,000.
00-公告编号:2018-02947筹资活动现金流出小计-1,231,000.
00-筹资活动产生的现金流量净额-2,349,000.
00-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-662,221.
40-5,829,367.
39加:期初现金及现金等价物余额-91,166.
055,920,533.
44六、期末现金及现金等价物余额-753,387.
4591,166.
05公告编号:2018-02948(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,012,541.
00555,989.
20--1,381,927.
178,610.
5519,195,213.
58加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,012,541.
00555,989.
20--1,381,927.
178,610.
5519,195,213.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)----20,694.
722,923,119.
3627,338.
49-2,875,086.
15(一)综合收益总额2,923,119.
36-6,966.
79-2,930,086.
15(二)所有者投入和减少资本55,000.
0055,000.
001.
股东投入的普通股55,000.
0055,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备公告编号:2018-029493.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他----20,694.
7220,694.
72-四、本年期末余额20,012,541.
00---20,694.
72---555,989.
20--4,305,046.
5335,949.
0416,320,127.
43项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额11,256,281.
00---8,476,674.
89---555,989.
20-4,794,117.
82-25,083,062.
91加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额11,256,281.
00---8,476,674.
89---555,989.
20-4,794,117.
82-25,083,062.
91公告编号:2018-02950三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,756,260.
00----8,476,674.
896,176,044.
998,610.
55-5,887,849.
33(一)综合收益总额5,896,459.
88-41,389.
45-5,937,849.
33(二)所有者投入和减少资本50,000.
0050,000.
001.
股东投入的普通股50,000.
0050,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转8,756,260.
00----8,476,674.
89279,585.
11--1.
资本公积转增资本(或股本)8,756,260.
00----8,756,260.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他----279,585.
11279,585.
11--(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用公告编号:2018-02951(六)其他四、本年期末余额20,012,541.
00555,989.
20--1,381,927.
178,610.
5519,195,213.
58法定代表人:曹帆主管会计工作负责人:马彬会计机构负责人:马彬(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额20,012,541.
00555,989.
20-412,016.
6920,980,546.
89加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额20,012,541.
00555,989.
20-412,016.
6920,980,546.
89三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,572,449.
09-2,572,449.
09(一)综合收益总额2,572,449.
09-2,572,449.
09(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备公告编号:2018-029523.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,012,541.
00555,989.
20--2,160,432.
4018,408,097.
80项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额11,256,281.
00---8,476,674.
89---555,989.
20-5,003,902.
8325,292,847.
92加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额11,256,281.
00---8,476,674.
89---555,989.
20-5,003,902.
8325,292,847.
92三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,756,260.
00----8,476,674.
894,591,886.
14-4,312,301.
03公告编号:2018-02953(一)综合收益总额4,312,301.
03-4,312,301.
03(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转8,756,260.
00----8,476,674.
89279,585.
11-1.
资本公积转增资本(或股本)8,756,260.
00----8,756,260.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他----279,585.
11279,585.
11-(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,012,541.
00555,989.
20-412,016.
6920,980,546.
89公告编号:2018-02954财务报表附注北京蓝太平洋科技股份有限公司2017年度财务报表附注一、公司基本情况(一)公司注册地、组织形式和总部地址北京蓝太平洋科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")前身为北京蓝太平洋科技开发有限公司,于2015年1月经北京市工商行政管理局海淀分局核发的(京海)名称变核(内)字【2015】第0001639号文批准,由曹帆、北京中宏望达投资管理中心(有限合伙)、王镝、王国良、张玲玲、郝建民、尚永忠共同发起设立的股份有限公司.
公司的营业执照注册号:911101087187175104,并于2015年6月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌.
经过历年的转增股本及增发新股,截止2017年12月31日,本公司累计发行股本总数20,012,541.
00股,注册资本为20,012,541.
00元,注册地址:北京市海淀区上地六街17号康得大厦6212A,实际控制人为曹帆.
(二)公司业务性质和主要经营活动本公司属计算机、软件及辅助设备零售行业.
主要产品或服务为:网站运维监管系列:网站决策支持系统,网站诊断与监测系统,网站应用诊断与监测系统,网络舆情监测系统;网站构建管理系列:网站广告管理系统,网站内容管理系统,网站电子商务管理系统,网站流媒体管理系统.
(三)财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事于2018年6月27日批准报出.
二、合并财务报表范围本期纳入合并财务报表范围的主体共6户,具体包括:子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)北京沃度信息科技有限公司全资子公司二级100.
00100.
00北京蓝太平洋信息技术有限公司全资子公司二级100.
00100.
00北京融城互联科技有限公司控股子公司二级85.
0085.
00武汉蓝太平洋信息技术有限公司全资子公司二级100.
00100.
00公告编号:2018-02955子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)太原蓝太平洋网络科技有限公司控股子公司二级70.
0070.
00内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司全资子公司二级100.
00100.
00本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,其中:1.
本期新纳入合并范围的子公司名称变更原因内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司新设成立全资子公司合并范围变更主体的具体信息详见"附注七、合并范围的变更".
三、财务报表的编制基础(一)财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表.
(二)持续经营本公司2017年度归属于母公司净利润为-2,923,119.
36元,经营活动现金净流量为-1,596,354.
30元,截至2017年12月31日归属于母公司累计未分配利润为-4,305,046.
53元.
公司采取如下措施改善经营情况:1、整合公司业务板块以及云平台,按事业部模式进行运营平台整合后,整体公司的累积价值会增强,提升整体的竞争力.
同时公司继续引入核心技术人才,强化技术服务力量,继续扩大市场、巩固市场、开发新客户提高主导产品的市场占有率.
重点发展战略合作伙伴关系,强化在全国的业务覆盖范围.
同时,公司将对重点用户进行可持续精准化服务,增加服务的可持续营收能力.
2、开展下属子公司业务,全面提升公司业绩.
为配合实施战略业务布局,部分业务设立独立的公司进行专业化运营.
3、强化与政府机构以及科研单位的合作,为提升公司营收助力.
4、加强成本控制,做好资金统筹规划.
公司计划把服务中心迁移到承德,减低人力成本资源;在南京建立研发中心,进一步降低人力成本.
计划将数据中心进行整合,提高服务器资源以及网络资源的利用效率.
对公司现有资金做好整体规划,合理调度;对重大的费用支出做出事先预计,合理规划,减轻支付压力.
5、采取多种措施,为公司营运资金提供保障.
2018年下半年公司拟通过定向增发进一步补充公司营运资金.
也拟通过一些并购合作强化上下游的业务整合.
公告编号:2018-02956经对公司自2017年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价,公司运用持续经营假设编制财务报表是恰当的.
但由于上述改善措施在具体实施过程中可能会受各方面因素的影响,仍可能存在导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性.
四、重要会计政策、会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)记账本位币采用人民币为记账本位币.
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
2.
同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益.
对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中公告编号:2018-02957除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益.
3.
非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本.
原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益.
4.
为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减.
(五)合并财务报表的编制方法1.
合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表.
2.
合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响.
如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的公告编号:2018-02958当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务1)一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
2)分步处置子公司公告编号:2018-02959通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:A.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(七)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1.
金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
公告编号:2018-029602.
金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
公告编号:2018-02961在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4.
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5.
金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易.
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值.
在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值.
6.
金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进公告编号:2018-02962行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:(1)发行方或债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;(3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;(5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;(7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;金融资产的具体减值方法如下:(1)可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期.
对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定.
可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值公告编号:2018-02963损失,不得转回.
(2)持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
7.
金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销.
但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(八)应收款项1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准:金额在100万元以上;单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款(1)信用风险特征组合的确定依据对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备.
确定组合的依据:组合名称计提方法确定组合的依据无风险组合不计提坏账准备根据业务性质,认定无信用风险,主要包括应收政府部门的款项、员工的备用金、保证金及押金,关联方往来款账龄分析法组合账龄分析法包括除上述组合之外的应收款项,本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类(2)根据信用风险特征组合确定的计提方法①采用账龄分析法计提坏账准备账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内3.
003.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
00公告编号:2018-02964账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)5年以上100.
00100.
003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项.
坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提.
(九)存货1.
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括库存商品等.
2.
存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本.
存货发出时按个别认定法计价.
3.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
(十)长期股权投资1.
初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
2.
后续计量及损益确认(1)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照公告编号:2018-02965享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益.
(2)权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益.
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益.
3.
长期股权投资核算方法的转换(1)公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入.
(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算公告编号:2018-02966本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
(3)权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
(4)成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整.
(5)成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
4.
长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财公告编号:2018-02967务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益.
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
5.
共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排.
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算.
若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响.
(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料.
(十一)固定资产1.
固定资产确认条件公告编号:2018-02968固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
3.
固定资产后续计量及处置(1)固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提.
对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额.
利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧.
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物平均年限法2055.
25电子设备平均年限法3-5519.
00-35.
00工器具及家具平均年限法5521.
00(2)固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益.
(3)固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十二)无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括软件与非专利技术.
公告编号:2018-029691.
无形资产的初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
2.
无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产.
(1)使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销.
使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:项目预计使用寿命依据软件10年预计使用年限非专利技术10年预计使用年限每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
(十三)长期待摊费用1.
摊销方法长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用.
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销.
2.
摊销年限类别摊销年限备注技术服务费3年、5年按合同受益期进行摊销公告编号:2018-02970(十四)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1.
短期薪酬短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外.
本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用.
2.
离职后福利离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务.
(十五)收入1.
销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
2.
收入确认的具体方法(1)、销售硬件:在客户对产品验收合格后确认收入.
(2)、销售软件:公司在将产品交货并安装完成,获得客户的验收确认后或者按照合同约定达到视同验收的条件后,公司确认产品销售收入.
(3)、技术开发:所开发技术达到客户要求并通过验收合格后确认收入.
(4)、技术服务:根据合同条款,签约后一次性付款确认收入.
(十六)政府补助1.
类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
公告编号:2018-029712.
政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助.
除此之外,政府补助均在实际收到时确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
3.
会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益.
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支.
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
(十七)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
1.
确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损.
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
2.
确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.
但不包括:(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
公告编号:2018-02972(十八)重要会计政策、会计估计的变更1.
会计政策变更本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》.
本次会计政策变更要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整.
本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),将原列报于"营业外收入"和"营业外支出"的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于"资产处置收益".
此项会计政策变更采用追溯调整法,未调整2016年度营业外收入,未调整2016年度营业外支出,调增资产处置收益0.
00元.
2.
会计估计变更本报告期主要会计估计未发生变更.
五、税项(一)公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税销售货物、应税劳务收入17%、6%城市维护建设税实缴流转税税额7%企业所得税应纳税所得额15%、25%教育税附加实缴流转税税额3%地方教育税附加实缴流转税税额2%不同纳税主体所得税税率说明:纳税主体名称所得税税率北京蓝太平洋科技股份有限公司15%北京沃度信息科技有限公司25%北京蓝太平洋信息技术有限公司25%北京融城互联科技有限公司25%武汉蓝太平洋信息技术有限公司25%太原蓝太平洋网络科技有限公司25%内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司25%(二)税收优惠政策及依据2016年12月22日,公司取得编号为GF201611004580号高新技术企业证书,有效期为三年.
根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条:"国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税",本公司2017年度执行15%的企业所得税率.
公告编号:2018-02973六、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)注释1.
货币资金项目期末余额期初余额库存现金4,094.
197,225.
06银行存款969,663.
33142,038.
33其他货币资金46,000.
00合计973,757.
52195,263.
39注释2.
应收账款1.
应收账款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合账龄分析法组合17,644,498.
00100.
003,650,028.
1720.
6913,994,469.
83单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计17,644,498.
00100.
003,650,028.
1720.
6913,994,469.
83续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合账龄分析法组合13,629,339.
00100.
001,671,130.
5012.
2611,958,208.
50单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计13,629,339.
00100.
001,671,130.
5012.
2611,958,208.
502.
应收账款分类的说明:(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内6,239,639.
00189,139.
1731-2年2,360,550.
00259,055.
00102-3年8,210,750.
002,463,225.
00303-4年160,000.
0080,000.
00504-5年74,750.
0059,800.
0080公告编号:2018-02974账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)5年以上598,809.
00598,809.
00100合计17,644,498.
003,650,028.
173.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,978,897.
67元;本期无收回或转回的坏账准备.
4.
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备北京卓越创新科技发展有限公司2,625,000.
0014.
88787,500.
00山西锦隆丰商贸有限公司2,069,870.
0011.
7362,096.
10北京中电普华信息技术有限公司1,230,400.
006.
9736,912.
00金涛拍岸(北京)科技有限公司1,200,000.
006.
80360,000.
00山西昕华能源有限公司1,000,000.
005.
67300,000.
00合计8,125,270.
0046.
051,546,508.
10注释3.
预付款项1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内379,206.
00100.
001,148,116.
00100.
00合计379,206.
00100.
001,148,116.
00100.
002.
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因山西金数网络科技有限公司200,000.
0052.
741年以内项目未完成北京陆创龙翔商贸有限公司77,420.
0020.
421年以内项目未完成郑州腾佑科技有限公司19,750.
005.
211年以内预付2018年服务器托管费神州数码(中国)有限公司17,010.
004.
491年以内未收到货中赢志和科技发展有限公司15,000.
003.
961年以内项目未完成合计329,180.
0086.
82注释4.
其他应收款1.
其他应收款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)公告编号:2018-02975种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合301,021.
60100.
00301,021.
60账龄分析法组合合计301,021.
60100.
00301,021.
60续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合498,814.
98100.
00498,814.
98账龄分析法组合合计498,814.
98100.
00498,814.
982.
其他应收款分类的说明:(1)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)无风险组合301,021.
60合计301,021.
603.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期无计提、收回或转回的坏账准备.
4.
其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额押金122,461.
96140,536.
44保证金114,700.
00279,200.
00备用金52,282.
1366,099.
60社保公积金11,577.
5112,978.
94合计301,021.
60498,814.
985.
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额康得投资集团有限公司非关联方押金115,231.
961年以内19,895.
52元;2-3年18,485.
14元;5年以上76,851.
30元38.
28桑连永非关联方备用金47,380.
701年以内28,280.
70元;1-2年为19,100.
00元15.
74原平实达中学非关联方保证金20,000.
001年以内6.
64公告编号:2018-02976单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额亳州中药材商品交易中心有限公司非关联方保证金20,000.
001年以内6.
64原平市政府采购中心非关联方保证金20,000.
001年以内6.
64合计222,612.
6673.
94注释5.
存货1.
存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品417,948.
72417,948.
72项目成本2,185,692.
512,185,692.
51988,349.
51988,349.
51合计2,185,692.
512,185,692.
511,406,298.
231,406,298.
23注:项目成本为公司支付的项目开发服务费,截止2017年12月31日,该项目尚未完成验收.
注释6.
其他流动资产项目期末余额期初余额增值税留抵扣额59,531.
3559,489.
45合计59,531.
3559,489.
45注释7.
可供出售金融资产可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值按成本计量300,000.
00300,000.
00300,000.
00300,000.
00合计300,000.
00300,000.
00300,000.
00300,000.
001.
期末按成本计量的权益工具被投资单位在被投资单位持股比例(%)账面余额期初余额本期增加本期减少期末余额金涛拍岸(北京)科技有限公司15300,000.
00300,000.
00合计300,000.
00300,000.
00续:被投资单位减值准备本期现金红利期初余额本期增加本期减少期末余额金涛拍岸(北京)科技有限公司公告编号:2018-02977被投资单位减值准备本期现金红利合计2.
可供出售金融资产其他说明本公司的全资子公司北京沃度信息科技有限公司,在2016年5月3日以货币方式出资,向金涛拍岸(北京)科技有限公司投入资金300,000.
00元,期末持股比例15%.
注释8.
固定资产原值及累计折旧1.
固定资产情况项目房屋及建筑物工器具及家具电子设备合计一.
账面原值1.
期初余额1,155,913.
34373,100.
044,121,332.
585,650,345.
962.
本期增加金额23,723.
5423,723.
54购置23,723.
5423,723.
543.
本期减少金额4.
期末余额1,155,913.
34373,100.
044,145,056.
125,674,069.
50二.
累计折旧1.
期初余额4,575.
49196,648.
732,261,434.
882,462,659.
102.
本期增加金额54,905.
8860,972.
07715,661.
87831,539.
82计提54,905.
8860,972.
07715,661.
87831,539.
823.
本期减少金额4.
期末余额59,481.
37257,620.
802,977,096.
753,294,198.
92三.
减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额计提3.
本期减少金额重分类4.
期末余额四.
账面价值1.
期末账面价值1,096,431.
97115,479.
241,167,959.
372,379,870.
582.
期初账面价值1,151,337.
85176,451.
311,859,897.
703,187,686.
86注:工器具及家具与电子设备期初金额与上年期末数存在差异,系对两类固定资产期初数进行了重分类.
2.
期末未办妥产权证书的固定资产项目账面价值未办妥产权证书的原因武汉蓝太平洋房产1,096,431.
97正在办理房产证公告编号:2018-02978项目账面价值未办妥产权证书的原因合计1,096,431.
97注释9.
无形资产1.
无形资产情况项目软件非专利技术合计一.
账面原值1.
期初余额696,287.
452,170,000.
002,866,287.
452.
本期增加金额购置3.
本期减少金额4.
期末余额696,287.
452,170,000.
002,866,287.
45二.
累计摊销1.
期初余额53,964.
471,046,851.
051,100,815.
522.
本期增加金额96,813.
29189,815.
49286,628.
78计提96,813.
29189,815.
49286,628.
783.
本期减少金额4.
期末余额150,777.
761,236,666.
541,387,444.
30三.
减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额计提3.
本期减少金额4.
期末余额四.
账面价值1.
期末账面价值545,509.
69933,333.
461,478,843.
152.
期初账面价值642,322.
981,123,148.
951,765,471.
93注释10.
长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额技术服务费702,835.
41206,308.
34496,527.
07合计702,835.
41206,308.
34496,527.
07长期待摊费用的说明:长期待摊费用为北京世纪卓越信息技术有限公司技术服务费,按合同服务期限进行摊销,总期限36个月,本期摊销7个月,截止本期末已摊销完毕;长空基业(北京)科技有限公司技术服务费,总期限60个月,本期摊销12个月;北京陆创龙翔商贸有限公司技术服务费,总期限60个月,本期摊销12个月.
注释11.
递延所得税资产和递延所得税负债公告编号:2018-02979项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,671,130.
50250,669.
58合计1,671,130.
50250,669.
58注释12.
应付账款项目期末余额期初余额应付货款1,350,685.
5024,590.
00合计1,350,685.
5024,590.
00注释13.
预收款项1.
预收账款情况项目期末余额期初余额技术服务款240,000.
00331,101.
00合计240,000.
00331,101.
00注释14.
应付职工薪酬1.
应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬446,050.
224,943,850.
865,069,547.
82320,353.
26离职后福利-设定提存计划23,052.
27254,122.
91261,282.
0215,893.
16辞退福利33,586.
5533,586.
55合计469,102.
495,231,560.
325,364,416.
39336,246.
422.
短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴426,873.
704,570,652.
244,690,397.
32307,128.
62职工福利费37,040.
5037,040.
50社会保险费19,176.
52211,388.
12217,340.
0013,224.
64其中:基本医疗保险费17,433.
20192,157.
60197,568.
4012,022.
40工伤保险费348.
503,857.
263,965.
26240.
50生育保险费1,394.
8215,373.
2615,806.
34961.
74住房公积金124,770.
00124,770.
00合计446,050.
224,943,850.
865,069,547.
82320,353.
263.
设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险22,120.
94243,855.
12250,725.
1415,250.
92失业保险费931.
3310,267.
7910,556.
88642.
24公告编号:2018-02980合计23,052.
27254,122.
91261,282.
0215,893.
16注释15.
应交税费税费项目期末余额期初余额增值税494,145.
61261,163.
65企业所得税1,066,719.
481,040,658.
35代扣代缴个人所得税118.
79909.
10房产税2,730.
85土地使用税20.
76城市维护建设税21,513.
7432,943.
85教育费附加8,989.
3814,118.
79地方教育税附加5,836.
189,255.
79合计1,600,074.
791,359,049.
53注释16.
其他应付款1.
按款项性质列示的其他应付款款项性质期末余额期初余额个税返还9,022.
353,612.
67个人借款2,550,000.
0089,600.
00社保668.
63员工借款585.
06585.
06持续督导费141,509.
43合计2,701,785.
4793,797.
73注释17.
股本项目期初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股小计股份总数20,012,541.
0020,012,541.
00注释18.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他资本公积20,694.
7220,694.
72合计20,694.
7220,694.
72注:公司本期出资额变化导致出资额占比变化对子公司的影响.
注释19.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额公告编号:2018-02981项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积555,989.
20555,989.
20合计555,989.
20555,989.
20注释20.
未分配利润项目金额提取或分配比例(%)调整前上期末未分配利润-1,381,927.
17—调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)—调整后期初未分配利润-1,381,927.
17—加:本期归属于母公司所有者的净利润-2,923,119.
36—期末未分配利润-4,305,046.
53注释21.
营业收入和营业成本1.
营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务11,678,857.
674,862,575.
596,184,053.
362,292,761.
20合计11,678,857.
674,862,575.
596,184,053.
362,292,761.
20营业成本说明:营业成本构成项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,133,761.
07256,801.
70技术服务费1,039,246.
521,081,674.
49硬件采购2,563,390.
82743,428.
82软件采购126,177.
18210,856.
19合计4,862,575.
592,292,761.
20注释22.
税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税56,277.
7070,934.
69教育费附加27,828.
9730,400.
57地方教育附加20,054.
2820,267.
05房产税16,385.
10土地使用税124.
56印花税5,171.
702,770.
70合计125,842.
31124,373.
01注释23.
销售费用项目本期发生额上期发生额公告编号:2018-02982项目本期发生额上期发生额职工薪酬665,274.
53914,341.
31差旅费107,593.
42146,911.
73宣传费17,419.
51104,484.
82招待费62,276.
0067,991.
60会议费4,800.
0060,926.
91售后服务费50,000.
00办公费16,793.
2046,201.
80交通费12,308.
5218,628.
08中标服务费22,681.
3216,913.
21折旧4,921.
846,367.
31咨询服务费26,800.
00其他11,741.
6011,035.
70合计952,609.
941,443,802.
47注释24.
管理费用项目本期发生额上期发生额研发支出2,884,468.
345,236,926.
17职工薪酬507,639.
48605,344.
48房租物业及水电暖费692,712.
521,372,658.
26中介服务费1,067,859.
27666,538.
30无形资产摊销286,628.
78203,590.
82办公费268,224.
92284,403.
82残疾人就业保障金45,890.
8835,751.
03折旧25,644.
64107,449.
34差旅交通费5,496.
9353,081.
60招待费14,995.
5816,482.
17其他48,662.
2753,330.
99合计5,848,223.
618,635,556.
98注:本期对上期办公费和差旅交通费发生额进行了重分类调整.
注释25.
财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出18,000.
00减:利息收入1,037.
247,730.
93银行手续费10,715.
007,747.
80合计27,677.
7616.
87公告编号:2018-02983注释26.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失1,978,897.
67668,454.
93合计1,978,897.
67668,454.
93注释27.
投资收益1.
投资收益明细情况项目本期发生额上期发生额理财产品62,079.
48合计62,079.
48注释28.
其他收益1.
其他收益明细情况项目本期发生额上期发生额政府补助431,916.
34合计431,916.
342.
计入其他收益的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关增值税即征即退431,887.
51与收益相关免征增值税28.
83与收益相关合计431,916.
34注释29.
政府补助1.
按列报项目分类的政府补助政府补助列报项目本期发生额上期发生额备注计入其他收益的政府补助431,916.
34详见附注六注释28计入营业外收入的政府补助880,704.
16详见附注六注释30合计431,916.
34880,704.
16注释30.
营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助880,704.
16认证费8.
7510.
898.
75合计8.
75880,715.
058.
751.
计入当期损益的政府补助补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关公告编号:2018-02984中关村企业信用促进会补贴资金3,000.
00与收益相关增值税即征即退877,704.
26与收益相关合计880,704.
26注释31.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额滞纳金615.
82615.
82合计615.
82615.
82注释32.
所得税费用1.
所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用26,061.
13递延所得税费用250,669.
58-100,268.
24合计276,730.
71-100,268.
242.
会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额-2,653,355.
44按法定/适用税率计算的所得税费用-398,003.
32子公司适用不同税率的影响10,424.
47调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失影响5,764.
52使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响407,875.
46前期确认本期冲回的递延所得税资产的影响250,669.
58所得税费用276,730.
71注释33.
现金流量表附注1.
收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到公司间借款569,499.
12政府补助3,000.
00收到押金、保证金、员工暂借款1,364,323.
18利息收入1,037.
247,730.
93认证费8.
7510.
89预缴退税873.
79公告编号:2018-02985项目本期发生额上期发生额合计1,366,242.
96580,240.
942.
支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付办公费、差旅费、房租物业等费用1,462,428.
573,540,432.
13归还公司间借款504,435.
14支出保证金、质保金、员工暂借款1,274,878.
15手续费10,715.
007,747.
80滞纳金615.
82合计2,748,637.
544,052,615.
073.
收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到个人、公司经营借款3,612,400.
00合计3,612,400.
004.
支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额归还个人、公司经营借款1,220,000.
00合计1,220,000.
00注释34.
现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润-2,930,086.
15-5,937,849.
33加:资产减值准备1,978,897.
67668,454.
93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧831,539.
82783,845.
17无形资产摊销286,628.
78284,403.
82长期待摊费用摊销206,308.
34233,391.
65处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-62,079.
48递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)250,669.
58-100,268.
24递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)417,948.
72-939,470.
63公告编号:2018-02986项目本期金额上期金额经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-4,374,386.
28-44,811.
86经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,736,125.
22-1,593,279.
55其他经营活动产生的现金流量净额-1,596,354.
30-6,707,663.
522.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额973,757.
52149,263.
39减:现金的期初余额149,263.
395,958,248.
43加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额824,494.
13-5,808,985.
042.
现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金973,757.
52149,263.
39其中:库存现金4,094.
197,225.
06可随时用于支付的银行存款969,663.
33142,038.
33可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额973,757.
52149,263.
39七、合并范围的变更2016年9月,公司成立全资子公司内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司.
该公司注册资本:200万人民币元,注册地:内蒙古自治区包头市,统一社会信用代码:91150291MA0MYW1J1A.
截止2016年12月31日,本公司未实际出资,且该公司未开展业务,未编制财务报表.
2017年该公司已开展业务,本公司实际出资25,500.
00元,本期纳入合并范围.
八、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1.
企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接公告编号:2018-02987子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式北京沃度信息科技有限公司北京北京计算机软件业100.
00货币出资北京蓝太平洋信息技术有限公司北京北京计算机软件业100.
00货币出资北京融城互联科技有限公司北京北京计算机软件业85.
00货币出资武汉蓝太平洋信息技术有限公司武汉武汉计算机软件业100.
00货币出资太原蓝太平洋网络科技有限公司太原太原计算机软件业70.
00货币出资内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司包头包头计算机软件业100.
00货币出资2.
重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东损益本期向少数股东支付股利期末累计少数股东权益备注太原蓝太平洋网络科技有限公司30.
00-6,966.
7935,949.
04北京融城互联科技有限公司15.
00注:北京融城互联科技有限公司小股东未出资.
3.
重要非全资子公司的主要财务信息项目期末余额太原蓝太平洋网络科技有限公司北京融城互联科技有限公司流动资产89,795.
77788,208.
82非流动资产44,105.
28资产合计133,901.
05788,208.
82流动负债14,070.
93216,171.
95非流动负债负债合计14,070.
93216,171.
95营业收入412,708.
75582,524.
27净利润-23,222.
6351,550.
63综合收益总额-23,222.
6351,550.
63经营活动现金流量净额-42,178.
98-479,317.
82九、关联方及关联交易(一)本公司最终控制人为股东曹帆,股东曹帆持有公司股权比例为53.
2686%(二)本公司的子公司情况详见附注八(一)在子公司中的权益(三)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系金涛拍岸(北京)科技有限公司其他关联方公告编号:2018-02988其他关联方名称其他关联方与本公司的关系北京中传通达信息咨询有限公司实际控制人施加重大影响的公司本企业的其他关联方情况的说明:本公司的全资子公司北京沃度信息科技有限公司,在2016年5月3日以货币方式出资,向金涛拍岸(北京)科技有限公司投入资金300,000.
00元,期末持股比例15%.
北京中传通达信息咨询有限公司于2016年12月成立,曹帆持股50%.
(四)关联方交易1.
关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬716,000.
00792,000.
002.
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销.
3.
关联方应收应付款项(1)本公司应收关联方款项项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款金涛拍岸(北京)科技有限公司1,200,000.
00360,000.
001,200,000.
00120,000.
00十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截止资产负债表日,本公司不存在应披露未披露的重要承诺事项.
(二)资产负债表日存在的重要或有事项截止资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项.
十一、资产负债表日后事项截至财务报告报出日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项.
十二、其他重要事项说明(一)设立子公司2017年12月15日,公司成立子公司日照蓝太平洋信息科技有限公司.
该公司注册资本:1000万人民币元,注册地:山东省日照市,统一社会信用代码:91371102MA3MGK8J04,执行董事及总经理均为本公司实际控制人曹帆.
截止2017年12月31日,本公司尚未实际出资,且该公司尚未开展业务,公告编号:2018-02989未编制财务报表.
本期不纳入合并范围.
十三、母公司财务报表主要项目注释注释1.
应收账款1.
应收账款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合账龄分析法组合17,009,498.
00100.
003,630,978.
1721.
3513,378,519.
83单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计17,009,498.
00100.
003,630,978.
1721.
3513,378,519.
83续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合账龄分析法组合13,629,339.
00100.
001,671,130.
5012.
2611,958,208.
50单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计13,629,339.
00100.
001,671,130.
5012.
2611,958,208.
502.
应收账款分类的说明:(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内5,604,639.
00170,089.
1731-2年2,360,550.
00259,055.
00102-3年8,210,750.
002,463,225.
00303-4年160,000.
0080,000.
00504-5年74,750.
0059,800.
00805年以上598,809.
00598,809.
00100合计17,009,498.
003,630,978.
173.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,959,847.
67元;本期无收回或转回的坏账准备.
4.
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款公告编号:2018-02990单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备北京卓越创新科技发展有限公司2,625,000.
0015.
43787,500.
00山西锦隆丰商贸有限公司2,069,870.
0012.
1762,096.
10北京中电普华信息技术有限公司1,230,400.
007.
2336,912.
00金涛拍岸(北京)科技有限公司1,200,000.
007.
05360,000.
00山西昕华能源有限公司1,000,000.
005.
88300,000.
00合计8,125,270.
0047.
761,546,508.
10注释2.
其他应收款1.
其他应收款分类披露种类期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合296,908.
09100.
00296,908.
09账龄分析法组合合计296,908.
09100.
00296,908.
09续:种类期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)无风险组合415,801.
87100.
00415,801.
87账龄分析法组合合计415,801.
87100.
00415,801.
872.
其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额押金122,361.
96102,436.
44保证金114,700.
00275,300.
00备用金51,782.
1328,600.
00社保公积金8,064.
009,465.
43合计296,908.
09415,801.
873.
本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期无计提、收回或转回的坏账准备.
4.
期末主要其他应收款情况单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额公告编号:2018-02991单位名称与本公司关系款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额的比例(%)坏账准备期末余额康得投资集团有限公司非关联方押金115,231.
961年以内19,895.
52元;2-3年18,485.
14元;5年以上76,851.
30元38.
81桑连永非关联方备用金47,380.
701年以内28,280.
70元;1-2年为19,100.
00元15.
96原平实达中学非关联方保证金20,000.
001年以内6.
74亳州中药材商品交易中心有限公司非关联方保证金20,000.
001年以内6.
74原平市政府采购中心非关联方保证金20,000.
001年以内6.
74合计222,612.
6674.
99注释3.
长期股权投资款项性质期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值对子公司投资4,305,500.
004,305,500.
003,480,000.
003,480,000.
00合计4,305,500.
004,305,500.
003,480,000.
003,480,000.
001.
对子公司投资被投资单位初始投资成本期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京沃度信息科技有限公司920,000.
00920,000.
00270,000.
001,190,000.
00北京蓝太平洋信息技术有限公司610,000.
00610,000.
0010,000.
00620,000.
00北京融城互联科技有限公司500,000.
00500,000.
00475,000.
00975,000.
00武汉蓝太平洋信息技术有限公司1,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
00太原蓝太平洋网络科技有限公司200,000.
00200,000.
0045,000.
00245,000.
00内蒙古蓝太平洋信息技术有限公司25,500.
0025,500.
00合计3,480,000.
003,480,000.
00825,500.
004,305,500.
00注释4.
营业收入及营业成本1.
营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本公告编号:2018-02992项目本期发生额上期发生额主营业务10,829,954.
754,692,273.
356,184,053.
362,292,761.
20合计10,829,954.
754,692,273.
356,184,053.
362,292,761.
20营业成本说明:营业成本构成项目本期发生额上期发生额职工薪酬903,928.
73256,801.
70技术服务费1,098,776.
621,081,674.
49硬件采购2,563,390.
82743,428.
82软件采购126,177.
18210,856.
19合计4,692,273.
352,292,761.
20注释5.
投资收益项目本期发生额上期发生额理财产品62,079.
48合计62,079.
48十四、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-607.
07其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额0.
15少数股东权益影响额(税后)合计-606.
92(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-16.
49-0.
15-0.
15扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-16.
49-0.
15-0.
15北京蓝太平洋科技股份有限公司(公章)二〇一八年六月二十七日公告编号:2018-02993备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室