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公告编号:2015-014北京基调网络股份有限公司(BeijingNetworkbenchInc.
)2015基调网络NEEQ:832015识半年度报告公告编号:2015-014公司半年度大事记2015年3月,听云受邀出席亚太CDN峰会,听云总裁张涛发布演讲.
2015年4月,听云受邀出席2015年中国数据库技术大会,听云技术副总裁廖雄杰发布演讲.
2015年5月,听云发布node.
js探针技术.
2015年6月,听云新三板挂牌敲钟仪式.
公告编号:2015-014目录声明与提示.
1第一节公司概览2第二节主要会计数据和关键指标3第三节管理层讨论与分析4第四节财务报表8第五节财务报表附注14第六节重要事项46第七节股本变动及股东情况48第八节董事、监事、高管及核心员工情况50北京基调网络股份有限公司2015半年度报告1/51声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否备查文件目录文件存放地点:公司董事会办公室备查文件1载有公司负责人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告.
2报告期内在指定信息披露平台公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告2/51第一节公司概览一、公司信息公司中文全称北京基调网络股份有限公司英文名称及缩写BeijingNetworkbenchInc.
证券简称基调网络证券代码832015法定代表人陈麒麟注册地址北京市朝阳区京顺路5号10号楼2层207室办公地址北京市朝阳区京顺路5号曙光大厦C座207室主办券商中国国际金融股份有限公司会计师事务所(如有)瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)二、联系人董事会秘书或信息披露负责人张运菊电话010-84440086传真010-84721902电子邮箱zhangyj@tingyun.
com公司网址www.
tingyun.
com联系地址及邮政编码北京市朝阳区京顺路5号曙光大厦C座207室100028三、运营概况股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统股份公司成立时间2014-10-16挂牌时间2015-02-11行业(证监会规定的行业大类)信息传输、软件和信息技术服务业主要产品与服务项目报告期内公司主要产品包括听云NetWork、听云App、听云Server.
公司主营业务是向企业客户提供基于数据驱动的应用性能分析报告及服务,即向企业客户提供网站监测及优化部署、移动应用(App)性能监测及优化、服务器端性能监测解决方案.
普通股股票转让方式协议转让方式普通股总股本(股)24,000,000无限售条件的股份数量(股)0控股股东及持股比例陈麒麟持股比例24.
95%实际控制人及持股比例陈麒麟持股比例24.
95%截至报告期末的股东人数14截至报告期末的员工人数228是否拥有高新技术企业资格是公司拥有的重要经营资质无北京基调网络股份有限公司2015半年度报告3/51第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力本期上年同期增减比例营业总收入(元)33,062,288.
0624,075,801.
0137.
33%毛利率%86.
54%72.
86%-归属于挂牌公司股东的净利润(元)-3,276,683.
031,934,605.
49-269.
37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)-3,276,423.
831,935,730.
46-269.
26%加权平均净资产收益率%-12.
50%8.
50%-基本每股收益(元/每股)-0.
140.
62-121.
98%二、偿债能力本期期末上年期末增减比例资产总计(元)108,951,388.
4544,686,048.
70143.
82%负债总计(元)84,370,751.
4716,828,728.
69401.
35%归属于挂牌公司股东的净资产(元)24,580,636.
9827,857,320.
01-11.
76%归属于挂牌公司股东的每股净资产(元)1.
021.
16-11.
76%资产负债率%77.
44%37.
66%-流动比率1.
262.
56-利息保障倍数-25.
7419.
92-三、营运情况本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额(元)-3,679,303.
62-4,529,831.
25-应收账款周转率1.
241.
48-存货周转率0.
000.
00-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%143.
82%27.
64%-营业收入增长率%37.
33%14.
56%-净利润增长率%-269.
37%-15.
94%-北京基调网络股份有限公司2015半年度报告4/51第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司属于"软件和信息技术"板块中应用性能管理行业的高新技术企业,拥有自己的研究开发机构及核心技术,主要客户为门户网站、流媒体网站、电子商务网站、网络游戏网站等互联网企业,同时公司也为政府管理、金融、电信运营等行业的客户提供网站监测及优化部署、移动应用(App)性能监测及优化、服务器端性能监测解决方案.
公司通过大客户直销、SaaS平台开拓业务,以提供软件产品服务以及销售软件产品为公司的主要收入来源.
报告期内公司的商业模式较上年度没有发生较大变化.
二、经营情况报告期内,公司实现主营业务收入33,062,288.
06元,较上年同期增长37.
33%,净利润为-3,276,683.
03元,较上年同期下降269.
37%.
报告期内销售费用与上期相比增加了145.
81%,管理费用与上期相比增加了107.
07%,公司为促进新产品的研发及新产品的市场推广,同时公司员工从年初156人增加到228人进而使员工各项费用增加,上述两项原因共同导致公司报告期内净利润大幅下降.
报告期内经营性现金净额为-3,679,303.
62元,上年同期为-4,529,831.
25元,较上年同期增长18.
78%,经营活动获取现金的能力有所改善.
期末总资产108,951,388.
45元,较上年同期增长261.
46%,增加原因为报告期公司进行了股票发行而增加的股东投资款项所致.
经过多年努力,公司已经成长为国内互联网应用性能管理领域知名品牌,为数千家用户提供端到端应用性能管理解决方案.
在快速迭代的移动互联网时代,听云APM可深入到代码级,有效提高应用可用性,提高用户留存率、避免用户流失,帮助研发与运维人员将更多资源与精力投入到业务逻辑的实现上,帮助企业挽回由于性能问题所造成的用户流失以及关键业务问题所带来的直接损失.
公司独创的iDaaS数据指标体系,可以帮助用户快速了解自己的应用在行业中的位置.
听云APM产品以直销、SaaS等模式对用户进行交付,而作为国内权威的第三方指标体系顾问,公司为整个互联网行业提供真实用户视角下的性能与用户体验标准.
多年来,公司一直处于APM行业发展前沿.
伴随用户对mAPM及SaaS服务模式的需求爆发式增长,听云SaaS平台于2014年7月18日成功上线.
此外,公司与国内外知名的公有云供应商如AWS、阿里云、腾讯云等保持深度关系,并通过大数据开展iDaaS服务.
公司作为国内卓越的第三方应用性能监控平台,见证了中国互联网与移动互联网的发展变换,未北京基调网络股份有限公司2015半年度报告5/51来也将会在互联网金融、O2O等垂直领域继续发力.
SaaS模式服务亦是公司始终坚持的方向,越来越多的中小用户,特别是大量涌现的新兴移动互联网创新用户、创业公司将会使用听云APM的服务.
公司目前在国内的APM提供商中在多个方面具备竞争优势.
首先,公司成立8年来积累了丰富的客户资源,中国Alexa排名前100位的网站有81家已经或正在使用公司服务;其次,公司通过制定标准,推出一系列白皮书,正努力成为市场规则的制定者;第三,公司逐步将监控业务搭建在云台上,全面部署云监控服务,而中小企业的应用性能监控需求使得基于SaaS模式的APM产品更加流行和繁荣,因此公司有望进一步扩大市场份额.
2015年是"互联网+"的元年,随着传统企业和互联网相互渗透,公司在互联网领域积攒的经验可同时发力企业级市场,加大私有化产品的研发力度,开辟企业级市场的蓝海.
2015年亦是公司登陆新三板之年,因此公司会更加注重产品的研发力度,这其中的技术研发项目主要包含两大方向:第一是针对混合式移动应用性能监测的技术突破,此项技术是为了迎合HTML5标准出台后企业移动应用中出现大量的混合式应用监测的需求;第二项是产品应用性能大数据的分析和机器学习技术研究,此项技术能够提供并建立行业指标,以提高应用性能分析的准确性和时效性以及产品对性能趋势预测和报警的能力.
三、风险与价值1、互联网泡沫风险公司服务的主要客户为互联网行业用户,而互联网行业在经历过去十年爆发式增长后,出现了一批具有高成长高价值特点的企业,同时过度的资本聚集不断推高企业的估值水平和盈利预期,一方面使得大量商业模式得到投资人认可却尚未盈利企业获得了发展的机会,另一方面有些领域开始有泡沫的迹象.
目前公司服务中国超过70%的互联网知名企业,若未来出现大量互联网企业倒闭,将导致公司应收账款、其他应收款不能按期收回产生坏账,将对公司业绩和生产经营产生一定的影响针对上述风险,公司加大政企产品的研发投入,提供私有化解决方案.
随着互联网向移动互联网转变的时代,App是我们的一个发展方向.
同时市场上涌现出许多带有行业特性的创新公司也是我们的目标,例如互联网金融,O2O等领域.
2015年,随着"互联网+"概念的兴起,整个传统行业借助互联网转型升级进程的不断加快,公司在政府和传统金融领域也将会有所建树.
2、市场竞争风险国内软件技术与服务市场目前高度开放,市场竞争较为激烈.
近年来由于互联网行业规模不断扩大,用户性能体验越来越受到企业的关注,不断有新的投资者或企业希望进入应用性能管理领域,不乏在企业规模、品牌等方面具有巨大优势的国际竞争者在国内设置办事处,或通过收购兼并的方式达到进入中国市场的目的,令公司面临市场份额被侵蚀的风险.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告6/51针对上述风险,公司通过持续投入新产品研发,提升用户体验,针对新市场需求,加强新产品的研发,积极开发新的领域,不断延伸,使企业一直处于行业领导地位.
同时,持续关注行业市场发展趋势,及时掌握竞争对手的变化情况,适时调整公司经营策略,提升公司的竞争力,为公司未来的经营和发展做好保障.
3、前瞻性技术研发风险应用性能管理领域属于信息技术行业,互联网和移动互联网的快速发展和普及使企业在进行市场拓展时不断产生新的需求、因此应用性能管理产品具有技术更新速度快、迭代周期短等特点.
公司是中国应用性能管理行业龙头企业,尽管收入增长速度块,盈利能力强,但由于技术研发投入大,如果公司在行业前沿领域不能准确把握技术的发展趋势,在技术开发方向的决策上发生失误,或不能及时将新技术用于产品的开发和升级,将可能使公司丧失相应的市场地位,面临技术与产品开发失败的风险.
针对上述风险,公司跟踪国际行业技术发展趋势,在相关技术上进行人才储备和技术预研,提高技术创新能力.
4、技术泄密风险公司拥有的核心技术是本公司核心竞争力的关键构成要素,尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持股、优秀员工激励机制、建立健全内部保密制度、申请软件著作保护等措施;并且,公司核心技术体系完备,个别技术失密并不能造成公司核心技术体系的失密,公司过往也未出现因技术人员流动而造成公司技术泄密之情形,但并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险.
针对上述风险,公司加强公司内部信息安全审计,制定信息安全审计制度.
5、人才流失风险公司经过8年的发展,培育了一支专业技术领先的技术团队.
截至2015年6月30日,包括研发人员在内的技术人员总数为165人,占公司总人数72.
36%,公司的核心技术研发不可避免的依赖专业人才,随着公司经营规模不断扩大,对专业技术人员和行业管理人员的需求不断加强.
同时,行业内对人才的争夺也日益激烈,故公司面临核心技术人员流失的风险.
针对上述风险,公司为稳定核心技术人员,公司采取包括建立有效的股权激励机制、科学的内部控制管理制度,签署保密协议以及竞业限制等方式避免人才流失.
6、相关政策、政令调整对生产经营造成影响软件行业目前是我国重点鼓励和支持发展的行业,有关部门先后出台了一系列政策,从投融资、税收、技术、出口、分配、人才、采购和知识产权保护等方面给予了支持.
从目前国家的远期战略规划和软件行业的长期发展来看,在相当长的一段时期内,国家仍将会给予软件企业产业政策支持.
但如果宏北京基调网络股份有限公司2015半年度报告7/51观经济发生重大不利变化,或者国家宏观调控范围扩大,对软件行业的扶持政策出现不利变化,将对公司业务发展产生一定影响.
针对上述风险,公司将持续关注国家对互联网行业的政策动态,掌握国家对行业发展的规划趋势,同时公司将努力提高经营的规范性水平,减少未来政策变动给公司带来的影响.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告8/51第四节财务报表一、审计情况(一)是否审计事项是或否是否审计否二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:-货币资金第五节、二、(二)169,660,554.
0011,174,097.
71结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款第五节、二、(二)228,327,012.
6824,885,635.
92预付款项第五节、二、(二)36,808,616.
976,334,021.
92应收利息---应收股利---其他应收款第五节、二、(二)41,467,276.
28666,102.
66买入返售金融资产---存货---划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产---流动资产合计-106,263,459.
9343,059,858.
21非流动资产:-发放贷款及垫款---可供出售金融资产---持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产第五节、二、(二)51,177,009.
691,317,334.
94在建工程---工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产第五节、二、(二)677,558.
90111,710.
72北京基调网络股份有限公司2015半年度报告9/51开发支出---商誉---长期待摊费用第五节、二、(二)71,262,880.
9887,204.
25递延所得税资产第五节、二、(二)8170,478.
95109,940.
58其他非流动资产---非流动资产合计-2,687,928.
521,626,190.
49资产总计-108,951,388.
4544,686,048.
70流动负债:-短期借款第五节、二、(二)95,000,000.
005,000,000.
00向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款第五节、二、(二)1072,934.
4072,934.
40预收款项第五节、二、(二)116,744,790.
924,788,254.
73卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬第五节、二、(二)128,077,679.
784,314,200.
71应交税费第五节、二、(二)131,752,877.
892,094,251.
72应付利息---应付股利---其他应付款第五节、二、(二)1462,722,468.
48559,087.
13代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-84,370,751.
4716,828,728.
69非流动负债:-长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款---长期应付职工薪酬---专项应付款---预计负债---递延收益---递延所得税负债---北京基调网络股份有限公司2015半年度报告10/51其他非流动负债---非流动负债合计---负债合计-84,370,751.
4716,828,728.
69所有者权益(或股东权益):-股本第五节、二、(二)1524,000,000.
0024,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积第五节、二、(二)16161,286.
13161,286.
13减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积第五节、二、(二)17563,063.
94563,063.
94一般风险准备---未分配利润第五节、二、(二)18-143,713.
093,132,969.
94外币报表折算差额---归属于母公司所有者权益合计---少数股东权益---所有者权益合计-24,580,636.
9827,857,320.
01负债和所有者权益总计-108,951,388.
4544,686,048.
70法定代表人:陈麒麟主管会计工作负责人:张运菊会计机构负责人:王美英(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-33,062,288.
0624,075,801.
01其中:营业收入第五节、二、(二)1933,062,288.
0624,075,801.
01利息收入--0.
00手续费及佣金收入--0.
00二、营业总成本-37,341,188.
0521,795,460.
79其中:营业成本第五节、二、(二)194,450,551.
716,533,222.
91利息支出---手续费及佣金支出---营业税金及附加第五节、二、(二)20202,533.
48163,735.
04销售费用第五节、二、(二)2111,686,959.
684,754,428.
75管理费用第五节、二、(二)2220,622,345.
849,958,920.
99财务费用第五节、二、(二)23121,795.
65172,304.
62资产减值损失第五节、二、(二)24257,001.
69212,848.
44公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---北京基调网络股份有限公司2015半年度报告11/51三、营业利润(亏损以"-"号填列)--4,278,899.
992,280,340.
26加:营业外收入第五节、二、(二)251,022,944.
41-其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出第五节、二、(二)26304.
941,285.
68其中:非流动资产处置损失---四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)--3,256,260.
522,279,054.
58减:所得税费用第五节、二、(二)2720,422.
51344,449.
09五、净利润(净亏损以"-"号填列)--3,276,683.
031,934,605.
49归属于母公司所有者的净利润--3,276,683.
031,934,605.
49少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额--3,276,683.
031,934,605.
49归属于母公司所有者的综合收益总额--3,276,683.
031,934,605.
49归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:-(一)基本每股收益--0.
140.
62(二)稀释每股收益--0.
140.
62法定代表人:陈麒麟主管会计工作负责人:张运菊会计机构负责人:王美英(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:-销售商品、提供劳务收到的现金-35,400,765.
1924,724,754.
01客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---北京基调网络股份有限公司2015半年度报告12/51收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还-122,944.
41-收到其他与经营活动有关的现金第五节、二(二)281,176,377.
994,964,353.
79经营活动现金流入小计-36,700,087.
5929,689,107.
80购买商品、接受劳务支付的现金-6,444,551.
2511,681,144.
13客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付利息、手续费及佣金的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-18,681,860.
2111,518,195.
09支付的各项税费-4,331,242.
463,397,491.
25支付其他与经营活动有关的现金第五节、二(二)2810,921,737.
297,622,108.
58经营活动现金流出小计-40,379,391.
2134,218,939.
05经营活动产生的现金流量净额--3,679,303.
62-4,529,831.
25二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额---处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计---购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-196,673.
42130,628.
67投资支付的现金---质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-196,673.
42130,628.
67投资活动产生的现金流量净额--196,673.
42-130,628.
67三、筹资活动产生的现金流量:-吸收投资收到的现金-62,505,000.
00529,500.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金-5,000,000.
005,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-67,505,000.
005,529,500.
00偿还债务支付的现金-5,000,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-142,566.
67184,166.
67其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流出小计-5,142,566.
67184,166.
67筹资活动产生的现金流量净额-62,362,433.
335,345,333.
33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---北京基调网络股份有限公司2015半年度报告13/51五、现金及现金等价物净增加额-58,486,456.
29684,873.
41加:期初现金及现金等价物余额-11,174,097.
719,704,058.
78六、期末现金及现金等价物余额-69,660,554.
0010,388,932.
19法定代表人:陈麒麟主管会计工作负责人:张运菊会计机构负责人:王美英北京基调网络股份有限公司2015半年度报告14/51第五节财务报表附注一、附注事项事项是或否1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否3.
是否存在前期差错更正否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否9.
重大的长期资产是否转让或者出售否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化否11.
是否存在重大的研究和开发支出否12.
是否存在重大的资产减值损失否二、报表项目注释(一)重要会计政策和会计估计本公司从事互联网应用性能管理(APM)和用户体验优化的第三方监测服务.
本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、11"收入"各项描述.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、16"重大会计判断和估计".
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
3、记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告15/514、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
5、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项.
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.
信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征B.
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特北京基调网络股份有限公司2015半年度报告16/51征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)1年以内(含1年,下同)001-2年552-3年20203-4年50504-5年80805年以上100100③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
(3)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.
6、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
(2)各类固定资产的折旧方法北京基调网络股份有限公司2015半年度报告17/51固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧.
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备平均年限法3-5519-31.
67办公家具平均年限法3-5519-31.
67预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额.
(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、9"长期资产减值".
(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(5)其他说明与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值.
除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益.
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
7、无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发北京基调网络股份有限公司2015半年度报告18/51生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
8、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司的长期待摊费用主要包括办公室装修支出.
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销.
9、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告19/51在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
10、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
离职后福利主要包括设定提存计划.
设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
11、收入(1)系统集成收入系统集成收入包括外购硬件设备、软件产品的销售与安装.
将外购硬件设备、软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,系统安装调试完毕已投入试运行或取得购货方的初验报告,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益能够流入企业,相关的已发生或将发生北京基调网络股份有限公司2015半年度报告20/51的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现.
(2)软件产品服务收入在软件产品服务的结果能够可靠估计的情况下,按照不同的计费模式每月月末确认收入.
①固定使用期计费模式:与客户约定固定的使用期间(通常为一年)及固定的合同总价款,每月月末确认收入,每月确认的收入为合同总价款/合同期月度数.
②监测次数计费模式:与客户约定单次监测收费标准,每月月末公司向客户发送当月使用监测次数账单,按照客户实际使用的监测次数确认收入.
12、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
13、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告21/51与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的北京基调网络股份有限公司2015半年度报告22/51纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
14、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁.
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益.
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告23/5115、重要会计政策、会计估计的变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2014年初,财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年修订)》、《企业会计准则第9号——职工薪酬(2014年修订)》、《企业会计准则第33号——合并财务报表(2014年修订)》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资(2014年修订)》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》,要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行.
同时,财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2014年修订)》(以下简称"金融工具列报准则"),要求在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报.
本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并根据各准则衔接要求进行了调整,对当期和列报前期财务报表项目及金额无重大影响.
②其他会计政策变更本公司2014年度无应披露的其他会计政策变更事项.
(2)会计估计变更本公司2014年度无应披露的会计估计变更事项.
16、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告24/51于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:(1)租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断.
(2)坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性.
鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回.
(3)金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值.
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等.
估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率.
这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响.
(4)非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断.
本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测.
本公司至少每年测试商誉是否发生减值.
这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合北京基调网络股份有限公司2015半年度报告25/51的未来现金流量的现值进行预计.
对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值.
(5)折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(6)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
(7)所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.
(二)财务报表项目注释下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"期初余额"系指2014年12月31日,"期末余额"系指2015年6月30日,"本期金额"系指2015年1月1日至6月30日,"上年同期金额"系指2014年1月1日至6月30日.
(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)1、货币资金项目期末余额期初余额库存现金15,591.
3768,089.
18银行存款69,644,962.
6311,106,008.
53合计69,660,554.
0011,174,097.
71注:货币资金增加是由于报告期内公司发行新股所致.
2、应收账款(1)应收账款分类披露北京基调网络股份有限公司2015半年度报告26/51类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项29,443,185.
89100.
001,116,173.
213.
7928,327,012.
68其中:账龄分析法29,443,185.
89100.
001,116,173.
213.
7928,327,012.
68单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计29,443,185.
89100.
001,116,173.
213.
7928,327,012.
68(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项25,744,807.
44100.
00859,171.
523.
3424,885,635.
92其中:账龄分析法25,744,807.
44100.
00859,171.
523.
3424,885,635.
92单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计25,744,807.
44100.
00859,171.
523.
3424,885,635.
92按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内16,025,025.
5301至2年11,320,012.
58566,000.
635.
002至3年1,730,649.
28341,029.
8320.
003至4年282,853.
50141,426.
7550.
004至5年84,645.
0067,716.
0080.
005年以上100.
00合计29,443,185.
891,116,173.
21北京基调网络股份有限公司2015半年度报告27/51(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称金额坏账准备占应收账款总额的比例(%)上海法维网络技术有限公司1,742,838.
495.
92上海七牛信息技术有限公司1,316,788.
004.
47北京蓝汛通信技术有限责任公司959,827.
0047,991.
353.
26兴业银行股份有限公司851,664.
0042,583.
202.
89华为软件技术有限公司726,298.
162.
47合计5,597,415.
6590,574.
5519.
013、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,036,916.
9715.
234,962,521.
9278.
351至2年5,771,700.
0084.
771,371,500.
0021.
652至3年3年以上合计6,808,616.
97100.
006,334,021.
92100.
00(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称金额占预付账款期末余额的比例(%)上海亚锐电子科技有限公司5,771,700.
0084.
77中国移动通信集团北京有限公司239,648.
903.
52上海宜宁网络工程技术服务有限公司230,199.
433.
38网宿科技股份有限公司北京分公司96,599.
991.
42上海协龙信息技术有限公司62,471.
680.
92合计6,400,620.
0094.
014、其他应收款(1)其他应收款分类披露北京基调网络股份有限公司2015半年度报告28/51类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,487,629.
43100.
0020,353.
151.
371,467,276.
28其中:账龄分析法1,487,629.
43100.
0020,353.
151.
371,467,276.
28单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计1,487,629.
43100.
0020,353.
151.
371,467,276.
28(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款686,455.
81100.
0020,353.
152.
96666,102.
66其中:账龄分析法686,455.
81100.
0020,353.
152.
96666,102.
66单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计686,455.
81100.
0020,353.
152.
96666,102.
66按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内1,080,566.
421至2年407,063.
0120,353.
155.
002至3年3至4年4至5年5年以上合计1,487,629.
4320,353.
15北京基调网络股份有限公司2015半年度报告29/51(2)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额押金935,479.
01464,493.
01备用金253,397.
80198,136.
80投标保证金17,200.
0015,700.
00代缴个人住房公积金253,527.
125,126.
00其他28,025.
503,000.
00合计1,487,629.
43686,455.
81(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京乐康物业管理有限责任公司房租押金792,405.
011年以内(470,986.
00元);1-2年(321,419.
01元53.
2716,070.
95代缴个人住房公积金备用金201,048.
561年以内13.
51赖思凤房租押金62,430.
001年以内4.
20林伟房租押金65,244.
001-2年4.
393,262.
20赵宇备用金58,690.
001年以内3.
95合计—1,179,817.
57—79.
3119,333.
155、固定资产项目电子设备办公家具合计一、账面原值1、期初余额3,862,059.
96317,737.
924,179,797.
882、本期增加金额186,123.
4210,550.
00196,673.
42其中:购置186,123.
4210,550.
00196,673.
423、本期减少金额其中:处置或报废4、期末余额4,048,183.
38328,287.
924,376,471.
30北京基调网络股份有限公司2015半年度报告30/51项目电子设备办公家具合计二、累计折旧1、初余额2,683,984.
76178,478.
182,862,462.
942、本期增加金额314,862.
9122,135.
76336,998.
67其中:计提314,862.
9122,135.
76336,998.
673、本期减少金额其中:处置或报废4、期末余额2,998,847.
67200,613.
943,199,461.
61三、减值准备1、期初余额2、本期增加金额其中:计提3、本期减少金额其中:处置或报废4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值1,049,335.
71127,673.
981,177,009.
692、期初账面价值1,178,075.
20139,259.
741,317,334.
946、无形资产项目软件合计一、账面原值1、期初余额217,078.
83217,078.
832、本期增加金额其中:购置3、本期减少金额4、期末余额217,078.
83217,078.
83二、累计摊销1、期初余额105,368.
11105,368.
112、本期增加金额34,151.
8234,151.
82其中:计提34,151.
8234,151.
823、本期减少金额4、期末余额139,519.
93139,519.
93北京基调网络股份有限公司2015半年度报告31/51项目软件合计三、减值准备1、期初余额2、本期增加金额3、本期减少金额4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值77,558.
9077,558.
902、期初账面价值111,710.
72111,710.
727、长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末数办公室装修及宽带费用87,204.
251,553,436.
13377,759.
401,262,880.
98合计87,204.
251,553,436.
13377,759.
401,262,880.
98注:报告期内长期待摊费用变化较大的原因是公司扩大了办公室的租用面积,增加装修费用所致.
8、递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,136,526.
36170,478.
95879,524.
67109,940.
58合计1,136,526.
36170,478.
95879,524.
67109,940.
589、短期借款项目期末余额期初余额信用借款5,000,000.
005,000,000.
00合计5,000,000.
005,000,000.
0010、应付账款北京基调网络股份有限公司2015半年度报告32/51项目期末余额期初余额1年以内72,934.
4072,934.
401至2年2至3年3年以上合计72,934.
4072,934.
4011、预收款项项目期末余额期初余额1年以内6,391,097.
724,609,184.
731至2年353,693.
20179,070.
002至3年3年以上合计6,744,790.
924,788,254.
7312、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬4,186,511.
6721,407,456.
3017,692,483.
667,901,484.
31二、离职后福利-设定提存计划127,689.
041,092,195.
021,043,688.
59176,195.
47三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计4,314,200.
7122,499,651.
3218,736,172.
258,077,679.
78(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴3,992,034.
6619,362,007.
0815,724,407.
697,629,634.
052、职工福利费3、社会保险费72,196.
01599,630.
36574,210.
5097,615.
87其中:医疗保险费65,476.
77529,529.
85506,638.
0588,368.
57北京基调网络股份有限公司2015半年度报告33/51项目期初余额本期增加本期减少期末余额工伤保险费4,886.
7116,816.
8516,127.
385,576.
18生育保险费1,832.
5342,791.
7840,953.
193,671.
124、住房公积金1,138,064.
261,130,414.
267,650.
005、工会经费和职工教育经费122,281.
00307,754.
60263,451.
21166,584.
39合计4,186,511.
6721,407,456.
3017,692,483.
667,901,484.
31(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险121,608.
601,038,662.
02992,465.
42167,805.
202、失业保险费6,080.
4453,533.
0051,223.
178,390.
27合计127,689.
041,092,195.
021,043,688.
59176,195.
47注:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用.
除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务.
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本.
13、应交税费项目期末余额期初余额增值税1,073,590.
311,235,713.
53企业所得税603,575.
25549,811.
11个人所得税17,035.
88205,869.
96城市维护建设税33,909.
0359,681.
09教育费附加14,532.
4825,577.
64地方教育费附加10,234.
9417,598.
39合计1,752,877.
892,094,251.
7214、其他应付款项目期末余额期初余额股东投资款62,505,000.
000.
00会员费0.
00150,000.
00广告费及印刷制作费50,000.
00133,009.
44审计费0.
00100,000.
00北京基调网络股份有限公司2015半年度报告34/51项目期末余额期初余额代垫费用32,496.
6680,758.
52代扣个人社保100,467.
6151,813.
17会议费31,785.
0043,106.
00其他2,719.
21400.
00合计62,722,468.
48559,087.
13注:其他应付款余额增加较多,主要是本期发行新股,股份尚未通过中国证券登记结算有限公司登记,暂将该部分资金计入到其他应付款所致.
15、股本项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数24,000,000.
000000024,000,000.
0016、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价161,286.
130.
000.
00161,286.
13其他资本公积合计161,286.
130.
000.
00161,286.
1317、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积563,063.
940.
000.
00563,063.
94合计563,063.
940.
000.
00563,063.
94注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金.
法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取.
本公司在提取法定盈余公积金后,经股东大会决议,可提取任意盈余公积金.
经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本.
18、未分配利润项目本期上年调整前上年末未分配利润3,132,969.
9417,197,180.
64调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)北京基调网络股份有限公司2015半年度报告35/51项目本期上年调整后期初未分配利润3,132,969.
9417,197,180.
64加:本年归属于母公司股东的净利润-3,276,683.
035,630,639.
37减:提取法定盈余公积563,063.
94提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利净资产折股19,131,786.
13年末未分配利润-143,713.
093,132,969.
9419、营业收入和营业成本项目本期发生额上年同期金额收入成本收入成本主营业务33,007,601.
184,450,551.
7124,075,801.
016,533,222.
91其他业务54,686.
88合计33,062,288.
064,450,551.
7124,075,801.
016,533,222.
91注:本期营业收入与上期相比增加了37.
33%,主要原因为新产品收入增加所致.
20、营业税金及附加项目本期发生额上年同期金额城市维护建设税113,955.
2795,512.
11教育费附加48,837.
9840,933.
76地方教育费附加32,558.
6527,289.
17个税返还营业税7,181.
58合计202,533.
48163,735.
0421、销售费用项目本期发生额上年同期金额工资5,394,089.
613,649,790.
69招待费805,447.
96536,278.
30差旅费716,435.
57116,293.
60北京基调网络股份有限公司2015半年度报告36/51项目本期发生额上年同期金额服务费20,230.
76会议费67,431.
0052,401.
92社会保险及住房公积金360,085.
20140127.
57广告费4,020,947.
828,450.
00交通费130,859.
9058,018.
40其他171,431.
86193,068.
27合计11,686,959.
684,754,428.
75注:本期销售费用与上期相比增加了145.
81%,主要是销售人员增加后工资增长以及广告费用增长所致.
22、管理费用项目本期发生额上年同期金额研发费用7,901,089.
603,682,550.
75工资7,095,427.
993,355,918.
08房租986,123.
35728,456.
35社保及住房公积金970,857.
49669,900.
04差旅费210,336.
45249,124.
74物业费286,699.
71179,952.
80工会经费307,754.
60162,283.
33职工福利430,330.
12160,513.
77招待费183,279.
90147,921.
50其他2,250,446.
63622,299.
63合计20,622,345.
849,958,920.
99注:本期管理费用与上期相比增加了107.
07%,主要是为加大新产品研发的投入以及管理人员工资增长所致.
23、财务费用项目本期发生额上年同期金额利息支出142,566.
67184,166.
67利息收入-23,583.
02-14,418.
25手续费2,812.
002,556.
20合计121,795.
65172,304.
62北京基调网络股份有限公司2015半年度报告37/5124、资产减值损失项目本期发生额上年同期金额坏账损失257,001.
69212,848.
44合计257,001.
69212,848.
4425、营业外收入项目本期发生额上年同期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助(详见下表:政府补助明细表)1,022,944.
411,022,944.
41其他合计1,022,944.
410.
001,022,944.
41注:本期营业外收入与上期相比增加了1,022,944.
41元,主要原因是政府补助所致.
其中,计入当期损益的政府补助:补助项目本期发生数上年同期金额与资产相关/与收益相关北京市朝阳科委2014科技服务业促进后补贴专项300,000.
00与收益相关新三板改制上市扶持资金600,000.
00与收益相关增值税即征即退款122,944.
41与收益相关创新资金补助与收益相关合计1,022,944.
410.
0026、营业外支出项目本期发生额上年同期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中:固定资产处置损失北京基调网络股份有限公司2015半年度报告38/51项目本期发生额上年同期金额计入当期非经常性损益的金额无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠支出其他304.
941,285.
68304.
94合计304.
941,285.
68304.
94注:本期营业外支出为印花税滞纳金304.
94元.
27、所得税费用项目本期发生额上年同期金额当期所得税费用20,422.
51371,055.
14递延所得税费用60,538.
37-26,606.
05合计80,960.
88344,449.
09注:本期所得税费用与上期相比减少了263,488.
21元,主要原因为公司利润下降所致.
28、现金流量表项目(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上年同期金额往来款229,166.
974,256,515.
78押金及保证金23,628.
00387,191.
00政府补助900,000.
00利息收入23,583.
02320,647.
01其他合计1,176,377.
994,964,353.
79注:本期收到其他与经营活动有关的现金与上期相比减少了3,787,975.
80元,主要原因为往来款减少所致.
(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年同期金额费用支出5,872,030.
242,855,341.
24往来款5,046,895.
054,522,500.
00北京基调网络股份有限公司2015半年度报告39/51项目本年发生额上年同期金额保证金及押金241,711.
14手续费2,812.
002,556.
20合计10,921,737.
297,622,108.
58注:本期支付其他与经营活动有关的现金与上期相比增加了3,299,630.
71元,主要原因为费用支出增加所致.
29、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期金额上年同期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-32,76,683.
031,934,605.
49加:资产减值准备257,001.
69212,848.
44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧336,998.
67437,200.
98无形资产摊销34,151.
8230,197.
47长期待摊费用摊销377,759.
40处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)142,566.
67184,166.
67投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-60,538.
37-26,606.
05递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-4,974,147.
12-8,187,502.
29经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)3,483,586.
65885,258.
04其他经营活动产生的现金流量净额-3,679,303.
62-4,529,831.
252、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券北京基调网络股份有限公司2015半年度报告40/51补充资料本期金额上年同期金额融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额69,660,554.
0010,404,832.
19减:现金的期初余额11,174,097.
719,719,958.
78加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额58,486,456.
29684,873.
41(2)现金及现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金69,660,554.
0011,174,097.
71其中:库存现金15,591.
3768,089.
18可随时用于支付的银行存款69,644,962.
6311,106,008.
53二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额69,660,554.
0011,174,097.
71(二)与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
本公司采用敏感性分析技术推测风险变量可能发生的合理变化对当期损益或股东权益产生的影响.
由于风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性会通过某一风险变量对结果产生重大影响,因此下述内容是在假设每一变量的变化各自独立的情况下进行的.
风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告41/511、市场风险(1)外汇风险无.
(2)利率风险-现金流量变动风险无.
(3)其他价格风险无.
2、信用风险截至2015年06月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失.
为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低.
3、流动风险管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响.
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:项目1年以内1-2年2-3年3年以上合计非衍生金融负债:短期借款5,000,000.
005,000,000.
00应付账款72,934.
4072,934.
40预收账款6,391,097.
72353,693.
206,744,790.
92其他应付款62,722,468.
4862,722,468.
48北京基调网络股份有限公司2015半年度报告42/51(三)关联方及关联方交易1、关联方关联方名称关联方与本公司关系北京神州坤达信息技术有限公司股东持股北京兰会时光科技有限公司股东持股陈麒麟公司股东武汉通威电子有限公司股东持股云派互联科技(北京)有限公司股东持股广州信诺网利信息技术有限公司股东持股深圳冰刀网络服务有限公司股东持股陈超仁公司股东陈靖华公司股东郭晓航公司股东紫金中浩(天津)投资有限公司公司股东吴世春公司股东上海泓成股权投资合伙企业(有限合伙)公司股东北京云广投资中心(有限合伙)公司股东北京乐呵互动信息技术有限公司股东持股北京万禾越投资有限公司股东持股家家乐购(北京)信息技术有限公司股东持股宁波梅花天使投资管理有限公司股东持股宁波梅花顺世天使投资合伙企业(有限合伙)股东持股张运菊公司董秘兼财务负责人张涛公司股东ZiqiaoHuangfu公司副总经理白文胜监事赵立龙监事廖雄杰监事环球恒泰投资有限公司股东持股昊海嘉运(北京)科技有限公司董秘持股北京基调网络股份有限公司2015半年度报告43/512、关联方交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易①采购商品/接受劳务情况关联方关联交易内容本期发生额上年同期金额北京神州坤达信息技术有限公司软件产品服务323,965.
00263,780.
00②出售商品/提供劳务情况关联方关联交易内容本期发生额上年同期金额北京神州坤达信息技术有限公司软件产品服务25,714.
0041,122.
00(2)关键管理人员报酬项目本期发生额上年同期金额关键管理人员报酬3,899,800.
671,978,702.
723、关联方应收应付款项应付项目项目名称期末余额期初余额应付账款:北京兰会时光科技有限公司63,000.
0063,000.
00合计63,000.
0063,000.
00预收款项:北京神州坤达信息技术有限公司44,485.
0017,367.
00合计44,485.
0017,367.
00(四)承诺及或有事项1、重大承诺事项北京基调网络股份有限公司2015半年度报告44/51截至2015年06月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项.
2、或有事项截至2015年06月30日,本公司无需要披露的重大或有事项.
(五)补充资料1、本期非经常性损益明细表项目金额说明非流动性资产处置损益越权审批,或无正式批准文件,或偶发的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外900,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-304.
94北京基调网络股份有限公司2015半年度报告45/51项目金额说明其他符合非经常性损益定义的损益项目小计899,695.
06所得税影响额135,000.
00少数股东权益影响额(税后)合计764,695.
06注:非经常性损益项目中的数字"+"表示收益及收入,"-"表示损失或支出.
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行.
项目涉及金额原因计入当期损益的政府补助900,000.
00中关村企业信用促进会会员费滞纳金304.
942、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-12.
50-0.
14-0.
14扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-12.
50-0.
14-0.
14北京基调网络股份有限公司2015半年度报告46/51第六节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况否-是否存在股票发行事项是第六节、二(一)是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项是第六节、二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-二、重要事项详情(一)报告期内的股票发行事项发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格(元/股)发行数量(股)募集金额(元)募集资金用途(请列示具体用途)2015-04-30-41.
671,500,00062,505,000.
00主要用于补充公司流动资金以满足现有业务的产品研发、新产品的研发投入、市场推广需求.
(二)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力0.
000.
002销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售0.
000.
003投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
00总计0.
000.
00偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序北京基调网络股份有限公司2015半年度报告47/51北京神州坤达信息技术有限公司软件产品服务25,714.
00否北京神州坤达信息技术有限公司软件产品服务323,965.
00否总计-349,679.
00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:报告期内,为增加销售渠道,需要关联方协助公司扩展客户,关联方作为一家系统集成公司,拥有自己的客户群体,对我公司扩展业务有很大的帮助,报告期内与关联方发生的关联交易金额为349,679.
00元,涉及关联交易所占比重比较小,以上偶发性关联交易对公司生产经营无实质影响.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告48/51第七节股本变动及股东情况一、普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00.
00%000.
00%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数24,000,000100.
00%024,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人5,987,90024.
95%05,987,90024.
95%董事、监事、高管8,420,90035.
08%08,420,90035.
08%核心员工1,734,0007.
23%01,734,0007.
23%总股本24,000,000-024,000,000-普通股股东人数14二、普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数(股)持股变动(股)期末持股数(股)期末持股比例%期末持有限售股份数量(股)期末持有无限售股份数量(股)1陈麒麟5,987,90005,987,90024.
95%5,987,90002北京云广投资中心(有限合伙)3,600,50003,600,50015.
00%3,600,50003吴世春3,298,60003,298,60013.
74%3,298,60004陈超仁2,625,40002,625,40010.
94%2,625,40005紫金中浩(天津)投资有限公司2,039,90002,039,9008.
50%2,039,90006陈靖华1,734,00001,734,0007.
23%1,734,00007上海泓成股权投资合伙企业(有限合伙)1,360,00001,360,0005.
67%1,360,00008郭晓航1,272,90001,272,9005.
30%1,272,90009张涛816,0000816,0003.
40%816,000010梁英408,0000408,0001.
70%408,0000合计23,143,200023,143,20096.
43%23,143,2000前十名股东间相互关系说明:北京基调网络股份有限公司2015半年度报告49/51公司股东陈麒麟持有云广投资30.
58%的权益份额、陈靖华持有云广投资11.
33%的权益份额、吴世春持有云广投资6.
60%的权益份额、郭晓航持有云广投资3.
00%的权益份额、陈超仁持有云广投资2.
19%的权益份额.
除上述情况外,公司股东之间不存在其他关联关系.
三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况陈麒麟先生中国国籍,无境外永久居留权,男,1973年9月出生,本科学历.
1995年7月毕业于北京师范大学信息科学与技术学院,获学士学位;1995年7月至1998年9月,就职于威发系统有限公司,先后任职销售助理、销售经理、销售总监;1998年创立广州通威科技有限公司,1998年9月至2003年12月任职总经理;2003年参与创立北京信诺瑞得信息技术有限公司,2003年12月至2009年5月任职总经理;2007年1月参与创立有限公司,2009年5月加入公司并任职总经理,现任公司董事长、总经理兼法定代表人.
报告期内无变动情况.
(二)实际控制人情况陈麒麟先生,简历同上.
北京基调网络股份有限公司2015半年度报告50/51第八节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬陈麒麟董事长、总经理男42本科2014年10月10日-2017年10月9日是陈超仁董事男41本科2014年10月10日-2017年10月9日否陈靖华董事、副总经理男42本科2014年10月10日-2017年10月9日是郭晓航董事、副总经理男43本科2014年10月10日-2017年10月9日是吴世春董事男38本科2014年10月10日-2017年10月9日否白文胜监事会主席男47本科2014年10月10日-2017年10月9日否赵立龙监事男38大专2014年10月10日-2017年10月9日是廖雄杰职工代表监事男35本科2014年10月10日-2017年10月9日是张涛副总经理男45本科2014年10月10日-2017年10月9日是ZiqiaoHuangfu副总经理女31本科2014年10月10日-2017年10月9日是张运菊财务总监、董事会秘书女41大专2014年10月10日-2017年10月9日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:6二、持股情况姓名职务期初持普通股股数(股)数量变动(股)期末持普通股股数(股)期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量陈麒麟董事长、总经理5,987,90005,987,90024.
95%0陈超仁董事2,625,40002,625,40010.
94%0陈靖华董事、副总经理1,734,00001,734,0007.
23%0郭晓航董事、副总经理1,272,90001,272,9005.
30%0吴世春董事3,298,60003,298,60013.
74%0白文胜监事会主席204,0000204,0000.
85%0北京基调网络股份有限公司2015半年度报告51/51赵立龙监事204,0000204,0000.
85%0廖雄杰职工代表监事0000.
00%0张涛副总经理816,0000816,0003.
40%0ZiqiaoHuangfu副总经理0000.
00%0张运菊财务总监、副总经理0000.
00%0合计16,142,800016,142,80067.
26%0三、变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否四、核心员工期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量期末股票期权数量核心员工441,734,000核心员工变动情况:为稳定核心技术人员,公司与核心技术人员均签订了劳动合同,公司采取包括建立有效的激励机制、科学的内部控制管理制度以及保密协议等方式避免人才流失.
同时在2014年8月20日公司核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》,表示不从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为,并承诺:将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动,包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的同业竞争;不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密;不利用本人对公司的控制关系或其他关系,进行损害公司及公司其他股东利益的活动.