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二六三网络通信股份有限公司Net263Ltd.
(北京市昌平区城区镇超前路13号)2010年年度报告证券简称:二六三证券代码:0024672011年4月1重要提示一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
二、没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议.
三、公司全体董事均出席了本次审议2010年年度报告的董事会.
四、本年度报告摘要摘自年度报告全文,报告全文同时刊载于巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn).
投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文.
五、天健正信会计师事务所有限公司为本公司2010年度财务报告出具了标准无保留的审计报告.
六、公司负责人李小龙、主管会计工作负责人刘江涛及会计机构负责人(会计主管人员)郭源源声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
2目录第一节公司基本情况简介.
3第二节会计数据和业务数据摘要.
5第三节股本变动及股东情况.
5第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
13第五节公司治理结构.
18第六节股东大会情况.
25第七节董事会报告.
26第八节监事会报告.
37第九节重要事项.
39第十节财务报告.
42第十一节备查文件目录.
1123第一节公司基本情况简介一、法定中、英文名称及缩写1.
中文名称:二六三网络通信股份有限公司2.
英文名称:Net263Ltd.
3.
中文简称:二六三二、法定代表人:李小龙三、董事会秘书及证券事务代表:董事会秘书证券事务代表姓名刘江涛李波联系地址北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦16层北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦16层电话010-64260109010-64260109传真010-64260109010-64260109电子信箱Invest263@net263.
comInvest263@net263.
com四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址、电子信箱公司注册地址北京市昌平区城区镇超前路13号公司办公地址北京市朝阳区和平里东土城路14号建达大厦16层邮政编码100013互联网网址www.
net263.
com电子信箱Invest263@net263.
com五、选定的信息披露报刊名称、登载年度报告的互联网网址及年度报告备置地点选定的信息披露报刊名称《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的互联网网址巨潮资讯网(www.
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com.
cn)年度报告备置地点公司法务证券部六、股票上市交易所、股票简称和股票代码股票上市交易所深圳证券交易所股票简称二六三4股票代码002467七、其他有关资料公司首次注册登记日期1999.
12.
16公司最近一次变更注册登记日期2010.
10.
29公司注册登记地点北京市工商行政管理局公司法人营业执照注册号110000000991739公司税务登记号码110114700347267公司组织机构代码70034726-7公司聘请的会计师事务所天健正信会计师事务所有限公司会计师事务所办公地址北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层5第二节会计数据和业务数据摘要一、主要财务数据2010年2009年本年比上年增减(%)2008年营业总收入(元)293,828,198.
87303,609,451.
46-3.
22%300,846,240.
81利润总额(元)78,020,341.
4281,426,074.
58-4.
18%81,679,131.
63归属于上市公司股东的净利润(元)69,249,029.
6570,342,046.
53-1.
55%70,165,489.
50归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)65,836,101.
0862,938,588.
614.
60%61,978,331.
04经营活动产生的现金流量净额(元)90,028,908.
5187,594,689.
422.
78%90,693,163.
272010年末2009年末本年末比上年末增减(%)2008年末总资产(元)1,140,233,602.
22333,925,171.
42241.
46%319,047,291.
71归属于上市公司股东的所有者权益(元)1,048,766,805.
48266,086,868.
50294.
14%265,601,804.
57股本(股)120,000,000.
0090,000,000.
0033.
33%90,000,000.
00二、主要财务指标2010年2009年本年比上年增减(%)2008年基本每股收益(元/股)0.
690.
78-11.
54%0.
78稀释每股收益(元/股)0.
690.
78-11.
54%0.
78扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
660.
70-5.
71%0.
69加权平均净资产收益率(%)13.
23%28.
25%-15.
02%30.
40%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.
58%25.
28%-12.
70%26.
85%每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)0.
750.
97-22.
68%1.
012010年末2009年末本年末比上年末增减(%)2008年末归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)8.
742.
96195.
27%2.
95三、报告期净资产收益率及每股收益本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算如下:年度报告期利润净资产收益率(%)每股收益(元)全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益2010年度归属于公司普通股股东的净利润6.
6013.
230.
690.
69扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
2812.
580.
660.
662009年度归属于公司普通股股东的净利润26.
4428.
250.
780.
786扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润23.
6525.
280.
700.
701、全面摊薄净资产收益率=P÷E其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产.
2、加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei*Mi÷M0-Ej*Mj÷M0±Ek*Mk÷M0)其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数.
3、基本每股收益=P÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0-Sj*Mj÷M0-Sk其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数.
4、稀释每股收益:本公司报告期无稀释性潜在普通股.
四、非经常性损益项目非经常性损益项目金额非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-377,984.
01计入当期损益的政府补助2,159,400.
00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,002,378.
41除上述各项之外的其他营业外收入和支出141,291.
34非经常性损益合计(影响利润总额)3,925,085.
74减:所得税影响数512,157.
17非经常性损益净额(影响净利润)3,412,928.
57其中:影响少数股东损益影响归属于母公司普通股股东净利润3,412,928.
57扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润65,836,101.
087第三节股本变动及股东情况一、股份变动情况1.
股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份90,000,000100%90,000,00075%1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股90,000,000100%90,000,00075%其中:境内非国有法人持股14,221,92915.
80%14,221,92911.
85%境内自然人持股75,778,07184.
20%75,778,07163.
15%4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股5、高管股份二、无限售条件股份30,000,00030,000,00030,000,00025%1、人民币普通股30,000,00030,000,00030,000,00025%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数90,000,000100%30,000,00030,000,000120,000,000100%2.
限售股份变动情况表股东名称年初限售股数(股)本年解除限售股数(股)本年增加限售股数(股)年末限售股数(股)限售原因解除限售日期李小龙24,866,6770024,866,677首发承诺2013年9月8日张彤8,107,829008,107,829首发承诺2013年9月8日陈晨8,070,139008,070,139首发承诺2013年9月8日北京利平科技开发有限公司6,371,276006,371,276首发承诺2011年9月8日8宗明杰4,869,900004,869,900首发承诺2011年9月8日胡维新4,753,734004,753,734首发承诺2013年9月8日黄明生4,692,552004,692,552首发承诺2011年9月8日北京兆均创富技术有限公司4,486,658004,486,658首发承诺2011年9月8日武汉星彦信息技术有限公司3,363,995003,363,995首发承诺2011年9月8日蔡明君3,317,203003,317,203首发承诺2011年9月8日张大庆2,412,286002,412,286首发承诺2011年9月8日宋凌2,014,738002,014,738首发承诺2011年9月8日刘利军1,781,809001,781,809首发承诺2011年9月8日孙文超1,557,101001,557,101首发承诺2011年9月8日芦兵750,68600750,686首发承诺2011年9月8日张志清615,88800615,888首发承诺2011年9月8日顾欣501,71600501,716首发承诺2011年9月8日沈琦501,71600501,716首发承诺2011年9月8日王琍451,54500451,545首发承诺2011年9月8日吴一彬451,54300451,543首发承诺2011年9月8日索权401,37200401,372首发承诺2011年9月8日曹庆德401,37200401,372首发承诺2011年9月8日李玉杰401,37200401,372首发承诺2011年9月8日曲宁336,14800336,148首发承诺2011年9月8日陈万军301,02800301,028首发承诺2011年9月8日刘江涛300,51400300,514首发承诺2011年9月8日张靖海300,00000300,000首发承诺2011年9月8日应朝晖299,60000299,600首发承诺2011年9月8日杨小镕200,85700200,857首发承诺2011年9月8日付春河200,68600200,686首发承诺2011年9月8日李晋200,68600200,686首发承诺2011年9月8日9吴威200,68600200,686首发承诺2011年9月8日赵旭200,68600200,686首发承诺2011年9月8日肖瑗200,00000200,000首发承诺2011年9月8日蒋铮167,57300167,573首发承诺2011年9月8日沈枫150,51400150,514首发承诺2011年9月8日杨平勇147,50400147,504首发承诺2011年9月8日樊星110,00000110,000首发承诺2011年9月8日郭广军103,04500103,045首发承诺2011年9月8日李宏宇90,1370090,137首发承诺2011年9月8日贾洪明80,2740080,274首发承诺2011年9月8日董尚雯80,2740080,274首发承诺2011年9月8日李锐80,0000080,000首发承诺2011年9月8日李江涛70,2400070,240首发承诺2011年9月8日孟竞70,2400070,240首发承诺2011年9月8日宋兵70,2400070,240首发承诺2011年9月8日周海鹏70,2400070,240首发承诺2011年9月8日李晓林70,2400070,240首发承诺2011年9月8日程星70,2400070,240首发承诺2011年9月8日袁江月66,4240066,424首发承诺2011年9月8日袁素华60,2060060,206首发承诺2011年9月8日王进50,1710050,171首发承诺2011年9月8日李永宏50,1710050,171首发承诺2011年9月8日陈光40,1370040,137首发承诺2011年9月8日李响40,0000040,000首发承诺2011年9月8日赵海侠40,0000040,000首发承诺2011年9月8日方东煦37,6290037,629首发承诺2011年9月8日赵向阳30,1030030,103首发承诺2011年9月8日谷莉25,0000025,000首发承诺2011年9月8日周旭红20,0000020,000首发承诺2011年9月8日孟红20,0000020,000首发承诺2011年9月8日赵江波20,0000020,000首发承诺2011年9月8日10李想20,0000020,000首发承诺2011年9月8日毛羽建18,4000018,400首发承诺2011年9月8日郑振宇18,4000018,400首发承诺2011年9月8日宋逸骏18,4000018,400首发承诺2011年9月8日程石林18,4000018,400首发承诺2011年9月8日郭红云15,0000015,000首发承诺2011年9月8日郭源源15,0000015,000首发承诺2011年9月8日陆海峰10,0000010,000首发承诺2011年9月8日周晓云10,0000010,000首发承诺2011年9月8日吴秀诚10,0000010,000首发承诺2011年9月8日袁俊江10,0000010,000首发承诺2011年9月8日马明6,700006,700首发承诺2011年9月8日金旖青6,700006,700首发承诺2011年9月8日何凤仪5,000005,000首发承诺2011年9月8日庄伟国3,400003,400首发承诺2011年9月8日首次公开发行股票网下配售06,000,0006,000,0000网下配售获配锁定2010年12月8日合计90,000,0006,000,0006,000,00090,000,000--二、股票发行和上市情况1.
股票发行情况经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2010]871号文核准,公司公开发行3,000万股人民币普通股.
本次发行采用网下向配售对象询价配售(以下简称"网下配售")和网上向社会公众投资者定价发行(以下简称"网上发行")相结合的方式,其中,网下配售600万股,网上发行2,400万股,发行价格为26.
00元/股.
2.
股票上市情况经深圳证券交易所深证上[2010]285号文《关于二六三网络通信股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市,股票简称"二六三",股票代码"002467";其中本次公开发行中网上定价发行的2,400万股股票于2010年9月8日起上市交易,网下向配售对象询价配售的600万股股票自2010年9月8日起锁定三个月,于2010年12月8日起上市流通.
11三、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表单位:股股东总数16,413前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量李小龙境内自然人20.
72%24,866,67724,866,677张彤境内自然人6.
76%8,107,8298,107,829陈晨境内自然人6.
73%8,070,1398,070,139北京利平科技开发有限公司境内非国有法人5.
31%6,371,2766,371,2763,300,000宗明杰境内自然人4.
06%4,869,9004,869,900胡维新境内自然人3.
96%4,753,7344,753,734黄明生境内自然人3.
91%4,692,5524,692,552北京兆均创富技术有限公司境内非国有法人3.
74%4,486,6584,486,658武汉星彦信息技术有限公司境内非国有法人2.
80%3,363,9953,363,995蔡明君境内自然人2.
76%3,317,2033,317,203前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类孙宜然454,000人民币普通股唐宁328,800人民币普通股郑刚288,650人民币普通股杨桂春159,900人民币普通股周丽155,600人民币普通股黄国强138,000人民币普通股方依文124,100人民币普通股姚炳松121,693人民币普通股黄蕊117,000人民币普通股朱张明113,800人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东之间不存在关联关系,未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人.
四、控股股东及实际控制人情况介绍1.
控股股东及实际控制人变更情况报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更.
2.
控股股东及实际控制人具体情况介绍李小龙先生为本公司实际控制人.
李小龙,1965年出生,中国国籍,大学本科学历.
长期从事于计算机、网络、通讯领域的工作,1987年至1988年任北京自动化控制设备厂工程师,1988年任北京海洋电子公司副总经理,1992年10月起担任北京海诚电讯技术有限公司董事长兼总经理,121999年12月起担任北京首都在线科技发展有限公司董事长兼总经理.
2004年9月担任二六三网络通信股份有限公司董事长兼总经理,2006年8月1日起至今起担二六三网络通信股份有限公司任董事长,2010年1月,受聘成为工业和信息化部电信经济专家委员会第三届委员.
3.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图:李小龙二六三网络通信股份有限公司20.
72%13第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、公司董事、监事、高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前)是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬李小龙董事长男452009年8月2012年8月24,866,67724,866,677129.
6否黄明生董事男472009年8月2012年8月4,692,5524,692,5520是张大庆董事男532009年8月2012年8月2,412,2862,412,2860否杨贤足独立董事男712009年8月2012年8月0020.
4否袁淳独立董事男342009年8月2012年8月0020.
4否孙文超监事男412009年8月2012年8月1,557,1011,557,1010否汪学思监事男462009年8月2012年8月通过公司法人武汉星彦间接持有公司股份3,363,995通过公司法人武汉星彦间接持有公司股份3,363,9950是袁江月原监事女382009年2010年66,42466,42418.
0否148月9月郝培儒监事男572010年9月2012年8月006.
3否芦兵总裁男452009年8月2012年8月750,686750,686105.
6否张靖海副总裁男422009年8月2012年8月300,000300,00060否王琍副总裁女482009年8月2012年8月451,545451,54560否李锐原副总裁男382009年8月2010年9月80,00080,00025否肖瑗副总裁男452009年8月2012年8月200,000200,00060否刘江涛副总裁、董事会秘书、财务负责人男392009年8月2012年8月300,514300,51460否合计39,041,78039,041,780-565.
3-(二)现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历1.
董事主要工作经历李小龙先生,工作经历详见"第三节股本变动及股东情况"之"四、2.
控股股东及实际控制人具体情况介绍".
黄明生先生,1963年出生,中国国籍,大学本科学历,高级工程师.
长期从事于计算机、网络、通讯领域的工作,1982年至1988年任国防科工委指挥技术学院讲师,1988年至1999年任北京蓝深总公司总工程师兼总经理,1999年12月起任北京首都在线科技发展有限公司董事、常务副总经理,2004年9月起任二六三网络通信股份有限公司董事、常务副总经理,2006年5月起任二六三网络通信股份有限公司董事.
张大庆先生,1957年出生,中国国籍,大学本科学历,高级工程师.
长期从事于计算机、网络、通讯领域的工作,1982年至1990年在北方交通大学任讲师,并于1986年至1987年在比利时布鲁塞尔大学作CAD/CAM专业访问学者,1990年至1996年任职于联想集团,先后担任联想集团研究发展中心副总经理、CAD事业部副总经理及总经理、联想集团南方系统集成公司总经理、联想集15团公司总裁办成员,1996年至1999年任北京海诚电讯技术有限公司网络事业部总监,1999年12月起任北京首都在线科技发展有限公司董事、副总经理,2004年9月担任二六三网络通信股份有限公司董事、副总裁,2006年8月起担任二六三网络通信股份有限公司董事.
杨贤足先生:1939年出生,中国国籍,1965年毕业于武汉邮电学院.
1983至1990年任湖北省邮电管理局副局长、河南省邮电管理局局长.
1990至1999年任邮电部副部长、信息产业部副部长.
1999年任中国联通集团董事长兼总裁.
2000至2003年兼任中国联通香港上市公司董事长和首席执行官.
2003/3至2008/3任全国政协委员.
2003年至今任中国工业经济联合会主席团主席、中国联通发展战略咨询委员会主任.
兼任东风汽车集团、中国无线科技集团、中信1616集团等三家香港上市公司独立董事.
2007年4月30日起任二六三网络通信股份有限公司独立董事.
袁淳先生:1976年出生,中国国籍,博士.
2003年起任中央财经大学会计学院教师,任中央财经大学会计学院副院长、副教授,会计与财务研究中心副主任.
曾出版《会计盈余价值相关性实证研究》等3部专著,并在《会计研究》、《经济理论与经济管理》和《南开管理评论》等杂志发表三十余篇文章,主持并参与国家自然科学基金、国家社科基金多项国家级课题研究.
2007年4月起任本公司独立董事.
2.
监事主要工作经历孙文超先生,1969年出生,中国国籍,大学本科学历.
1991年7月至1996年1月任职于北京蓝深计算机网络系统公司,1996年2月至2003年1月任职于北京智诚大业网络技术有限责任公司,2003年1月起任北京首都在线科技发展有限公司商务总监及北京蓝深大业计算机网络有限公司商务总监.
2001年8月起任北京首都在线科技发展有限公司监事会召集人,现任公司监事会主席.
汪学思先生,1964年出生,中国国籍,大学本科学历.
1986年7月至1989年6月在武汉工业大学图书馆任助理馆员,1989年7月至1992年12月在海南大信高科技产业总公司任项目负责人,1993年任武汉南宇物业发展有限公司董事总经理,1996年8月合伙创立武汉天瑞实业集团有限公司,并任副董事长兼执行总裁,2000年4月至2002年10月任武汉首都在线科技发展有限公司执行董事,2002年9月创立并任武汉星彦信息技术有限公司董事长至今.
2003年6月任北京首都在线科技发展股份有限公司监事、现任公司监事.
郝培儒先生:1953年出生,中国国籍,大学本科学历.
1983年2月至1992年9月在中国人民大学二分校(1985年更名为北京联合大学文法学院)任教,先后担任校党委组织部干事、校长办公室副主任、法律系党支部书记.
1992年10月至1995年7月历任北银集团股份有限公司北京办事处副主任、综合管理部经理、房地产部经理.
1995年7月至1997年10月任北京广告公司总经理办公室主任.
1997年11月至2010年3月任北京海诚电讯技术有限公司办公室主任.
2010年4月起任职于二六三网络通信股份有限公司行政人事部.
现任公司职工代表监事.
163.
高级管理人员主要工作经历芦兵先生,1965年出生,中国国籍,理学硕士.
1990年07月至1993年3月任地矿部南海海洋调查局助理工程师,1993年4月至1995年10月任职于广州方正公司,历任部门经理、分公司副总经理,1995年11月至1998年12月,任方正集团广州分公司副总经理、总经理,1999年1月至2001年01月,任北京北大方正电子有限公司中南区副总经理、总经理.
2001年2月加入公司,历任广州分公司总经理、公司副总经理等职务,现任公司总裁.
张靖海先生,1968年出生,中国国籍,工学硕士.
1996年7月至1997年7月,任北京浩辰技术开发公司项目经理,1997年7月至1998年7月,入职北大方正信息系统工程公司,任项目经理、市场经理,1999年7月至2001年4月,担任中国长城计算机深圳股份有限公司市场推广部经理,2001年9月至2002年4月,加入北京首都在线科技发展有限公司,任销售经理,2002年4月至2004年8月任北京飞漫软件技术公司总经理、中国普天技术研究院营销总监,2004年9月加入公司,历任公司产品部经理、广州大区总经理.
现任公司副总裁.
王琍女士,1962年出生,中国国籍,大学本科学历.
1980年3月至2001年1月,北京市电话局干部,具有二十多年丰富的电信运营及管理经验,2001年1月加入公司,历任北京ISP业务总经理、运维部总经理、副总经理等职务.
现任公司副总裁.
肖瑗先生,1965年出生,中国国籍,工学硕士,高级工程师.
1986年至2001年,任职于湖北省邮电管理局、湖北省通信管理局,历任助理工程师、工程师、副局长、局长、处长.
历任北京博升优势科技有限公司高级副总裁、北京联动优势科技有限公司副总经理.
2006年加入公司,现任公司副总裁、济南分公司、沈阳分公司负责人.
刘江涛先生,1971年出生,中国国籍,管理学硕士,中国注册会计师.
1993年至1998年任职于华泰证券有限公司,1999年至2000年任职于北京京都会计师事务所有限公司,2000年至2001年任北京新星时空网络软件技术有限公司财务总监,2001年3月起历任公司财务部高级财务经理、财务部总监、董事会秘书等职务,现任公司副总裁、财务负责人、董事会秘书.
(三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况报告期内,李锐先生由于个人原因辞去公司副总裁职务;袁江月女士由于个人原因辞去公司职工代表监事职务;2010年9月29日公司职工代表大会选举郝培儒担任公司第三届监事会职工代表监事.
二、员工情况(一)员工情况截至本报告期末,本公司共有员工393人,主要结构如下:1.
职能结构分工人数所占比例17管理人员225.
60%平台职能人员4210.
69%销售人员12832.
57%研发人员11027.
99%其他技术服务人员9123.
16%合计393100.
00%2.
学历结构受教育程度人数所占比例硕士研究生及以上307.
63%大学本科25364.
38%大专9022.
90%大专以下205.
09%合计393100.
00%3.
年龄结构年龄区间人数所占比例25岁以下6717.
05%25-29岁12932.
82%30-39岁16642.
24%40岁以上317.
89%合计393100.
00%(二)社会保障本公司按照《中华人民共和国劳动法》和国家及地方政府的有关规定,与员工签订《劳动合同书》,员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利.
按照国家和地方有关规定执行社会保障制度,为所有员工办理了住房公积金、社会基本养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险、生育险,执行情况良好.
18第五节公司治理结构一、公司治理情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度,不断加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理工作,进一步规范公司运作,提高公司治理水平.
截至报告期末,公司治理实际情况基本符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求.
(一)关于股东与股东大会公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会.
股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利.
(二)关于公司与控股股东公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作.
公司的重大决策由股东大会依法作出,报告期内,公司不存在资金被控股股东及其控制的其他企业占用的情形,也不存在为控股股东及其控制的其他企业进行违规担保的情形.
(三)关于董事与董事会公司董事会设董事5人,其中独立董事2人,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求.
公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作,积极出席董事会和股东大会,认真履行各项职责.
(四)关于监事与监事会公司监事会设监事3人,监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求.
公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,认真履行自己的职责,对董事会决策程序、财务情况、重大事项、董事和高级管理人员履行职责的合法合规性等情况进行有效监督,维护公司及股东的合法权益.
(五)关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通与交流,实现社会、股东、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康发展.
(六)关于绩效评价与激励约束机制19公司已建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制.
公司高管人员实行基本工资与年终绩效考核相结合的薪酬制度,聘任公开、透明,符合相关法律法规的规定.
(七)关于信息披露与透明度公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等法律法规的要求,认真履行信息披露义务,真实、及时、准确、完整披露信息,确保所有股东有平等的机会获得信息.
公司指定董事会秘书负责公司的信息披露事务与投资者关系的管理,法务证券部为信息披露事务和投资者关系管理执行部门.
公司指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露媒体,确保所有股东获取信息的机会平等.
二、董事长、独立董事、董事履行职责情况(一)董事长履行职责情况报告期内,公司董事长严格依照法律法规和《公司章程》等的要求,依法在其权限范围内,履行职责,积极推动公司内部各项制度的制定和完善,加强董事会建设,确保董事会会议依法正常召集和召开,并积极督促股东大会、董事会决议的执行,并将相关情况及时通报公司董事,确保独立董事和董事会秘书的知情权.
督促其他董事、高级管理人员积极参加各种相关培训,认真学习相关法律法规,提高依法履职意识.
(二)独立董事履行职责情况报告期内,公司两位独立董事恪尽职守、勤勉尽责,能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》以及《独立董事制度》等相关规定,独立、公正地履行职责,出席了公司报告期内所有董事会会议并独立、客观的发表了独立意见.
定期了解公司经营情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见,提高了公司管理层决策的科学性.
报告期内独立董事没有对公司有关事项提出异议.
(三)其他董事履行职责情况报告期内,公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规章制度等规定和要求,诚实守信,积极参加董事会和股东大会,保证公司信息披露内容的真实、准确、完整,切实维护公司及股东特别是社会公众股东的合法权益.
(四)董事出席董事会会议情况董事姓名具体职务应出席次数现场出席次数以通讯方式参加会委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲20议次数自出席会议李小龙董事长81700否黄明生董事81700否张大庆董事81700否杨贤足独立董事81700否袁淳独立董事81700否年内召开董事会会议次数8其中:现场会议次数1通讯方式召开会议次数7现场结合通讯方式召开会议次数0三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况(一)资产独立本公司资产独立,不存在资产、资金被控股股东和实际控制人占用的情形,不存在以资产、权益为控股股东和实际控制人担保的情形.
(二)人员独立公司总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬.
公司劳动、人事及工资方面完全独立.
(三)财务独立公司设立了独立的财务部门,配备了专门的财务人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度.
本公司独立在银行开户,依法独立纳税.
(四)机构独立公司设立了完善的组织机构体系,独立运作,不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情况.
(五)业务独立公司具有独立完整的业务体系,拥有独立的生产经营场所,独立对外签订合同,开展业务,业务完全独立.
四、公司内部控制制度的建立和健全情况为规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的正常开展,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及相关配套指引等有关法律、法规和规章制度,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,制定了贯穿于公司各经营层面、各环节的内部控制体系,并不断完善.
(一)内部控制制度建立健全情况1.
管理控制制度21公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及监管部门的要求,制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作规则》、《总裁工作细则》、《董事会秘书工作细则》等"三会"制度,明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理层之间的权力制衡关系,保证了公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范运作.
另外还制定了《董监高所持公司股份及其变动管理制度》、《对外担保管理细则》、《关联交易管理制度》、《内幕信息登记制度》、《信息披露事务管理制度》、《与投资者关系管理制度》、《募集资金管理办法》等重大规章制度,以保证公司规范运作,促进公司健康发展.
2.
经营控制制度公司针对集权和授权的管理规范对各业务体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限,同时制订了相应的工作流程和操作规则,逐步规范和完善各项制度和流程.
如:建立销售管理系统平台,对销售过程和销售人员的效率进行有效管理;建立mantis管理平台对运维部门内部工作处理过程进行管理;制定《销售管理系统转单规则》、《263企业邮件直邮操作流程》、《263运营工作流程指南》等一系列的操作规则、流程,形成了销售管理体系和销售支撑体系,对销售运营进行规范管理和内部控制;制定系统质量指标,对系统上线全过程及系统稳定性和产品质量进行把控.
通过上述一系列管理方式,进一步固化相关制度、流程和规则,加强经营管理的可控性.
3.
财务控制制度公司依据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》等法律法规,制订了《财务管理制度》、《财务会计制度》、《票据管理规定》、《印章管理制度》、《费用报销管理制度》、《档案管理规范》、《全面预算制度》等一套管理制度,提高了财务管理水平和会计信息质量,加强对资产的财务管理,有效地防范并化解财务风险.
4.
人力资源管理制度公司建立了较为完整的人才聘用、培训、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度.
制订了《薪资管理制度》、《员工考核管理制度》、《档案管理制度》、《职位变更规定》等一系列规章制度.
同时,公司还积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围,为高素质人才发挥才智、实现价值提供平台和机会,调动了员工的工作积极性,促进了公司进一步的发展壮大.
5.
信息披露控制制度为加强信息披露工作的管理,规范公司的信息披露行为,保证公司真实、准确、完整地披露信息,维护公司股东特别是社会公众股东的合法权益,依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律、法规及公司章程的规定,制定了《信息披露事务管理制度》、《与投资者关系管理制度》及《内幕信息登记制度》,明确了公司及有关人员的信息收集与管理以及22信息披露职责范围和保密责任,从信息披露机构和人员、信息披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定.
报告期内,公司严格按照规定做好信息披露工作,真实、准确、完整、及时地披露公司各项信息.
6.
内部审计制度公司根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等国家有关法律、法规和规章制度,结合本公司具体情况,制定了《内部审计制度》.
对内部审计的职责、范围和内容、权限、工作程序等做了详细规定.
内审部根据公司《内部审计制度》和公司经营活动的实际需要定期与不定期的对公司财务情况、内控制度、工作流程的执行情况等进行审计,充分发挥了内部审计的监督管理职能.
7.
风险评估机制公司根据战略目标及发展思路,以及具体策略,并结合行业特点,制定了巩固和加强产品市场地位的整体目标.
根据设定的目标,全面系统地收集相关信息,准确识别内部风险和外部风险,及时进行风险评估,做到风险可控.
各事业部每周通过部门例会,及时沟通经营发展中的具体问题,通过半月会及季度分析总结会,对经营业务、经营环境和业务发展状况等信息进行沟通,将识别的内外部风险及时传递给各相关责任部门,指导各部门确定风险应对策略.
公司内部审计部通过内控审计分析营运过程中存在的控制风险,并在此基础上提供相关的整改意见.
(二)内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况公司内部审计部是公司内部控制监督机构,内审部有三名专职工作人员,独立于公司其他部门,直接对公司董事会负责,执行日常内部控制的监督和检查工作.
内审工作进一步强化风险管理的职能,通过及时检查和监督内部控制制度的运行情况,有效防范了经营决策及管理风险,确保了公司的规范运作和健康发展.
(三)公司董事会对内部控制自我评价报告的意见公司已经建立了较完善的法人治理结构,内部控制体系健全、合理,内控制度已覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节,符合有关法律法规和证券监管部门的要求.
截至2010年12月31日,不存在对公司治理、经营管理及发展有重大影响的控制缺陷、问题和异常事项.
随着公司经营环境的变化以及公司的发展已有内部控制的有效性可能发生变化,公司将根据国家法律法规体系的逐步完善和内外部环境的变化情况,通过不断完善内部控制制度,强化规范运作意识,加强内部监督机制,防范经营管理风险,保护投资者合法权益,促进公司规范运作健康发展.
二六三网络通信股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》刊登在2011年4月28日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.
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(四)监事会关于公司内部控制自我评价报告的意见23公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能有效执行,公司内部审计部门及人员配备到位,保证公司内部控制的执行及监督作用.
2010年,公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生.
公司内部控制自我评价全面、真实、准确,反映了公司内部控制的实际情况.
(五)独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见公司已建立较为完善的内部控制体系,各项内部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求,内部控制制度执行有效,公司运作规范健康.
公司董事会《关于公司2010年度内部控制的自我评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制制度的建设健全及运行情况.
公司独立董事关于公司《2010年度内部控制的自我评价报告》的独立意见刊登在2011年4月28日巨潮资讯网(www.
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(六)保荐机构的核查意见国信证券股份有限公司(以下简称"国信证券")对公司内部控制制度的建立和实施情况进行了核查,国信证券认为公司现有的内部控制制度符合有关法律法规和证券监管部门的要求,在所有重大方面保持了与公司业务及管理相关的有效内部控制;二六三网络通信股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况.
国信证券对公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见刊登在2011年4月28日巨潮资讯网(www.
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五、公司内部审计制度的建立和执行情况2010年内部控制相关情况披露表是/否/不适用备注/说明是/否/不适用备注/说明一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况1.
公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通过是2.
公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门是公司于2011年2月组建审计委员会3.
(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业人士是公司于2011年2月组建审计委员会(2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作是(3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免是二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况241.
公司是否根据相关规定出具年度内部控制自我评价报告是2.
内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为内部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷)是3.
本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告是4.
会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结论鉴证报告.
如出具非无保留结论鉴证报告,公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明.
是5.
独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见,请说明)是6.
保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用)是三、内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效1、财务报告审计:内审部对季度财务报告、年度财务业绩快报进行审核,以保证财报披露信息的真实性、准确性.
2、内控审计:内审部对公司语音出账业务及通信资源采购业务的工作流程、内部控制的建立及执行情况进行了审计,确保公司内控制度的规范完整、工作流程的优化及有效执行;对分公司年度财务状况及经营管理内控情况进行审计,以保证公司财务信息的合法合规、真实准确,规章制度的有效执行.
25第六节股东大会情况报告期内,公司召开了2009年年度股东大会和2010年第一次临时股东大会,会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律法规和《公司章程》的规定,具体情况如下:一、公司于2010年3月29日召开了公司2009年年度股东大会,审议并通过了以下议案:1.
关于《公司2009年度董事会工作报告》的议案;2.
关于《公司2009年度独立董事工作报告》的议案;3.
关于《公司2009年度监事会工作报告》的议案;4.
关于《公司2009年财务决算报告》的议案;5.
关于《公司2010年度财务预算报告》的议案;6.
关于《公司2009年度利润分配》的议案;本次会议在公司上市日(2010年9月8日)之前召开,且内容不涉及公司首次公开发行股票,未进行披露.
二、公司于2010年8月13日召开了公司2010年第一次临时股东大会,审议并通过了以下议案:1.
关于《公司首次公开发行股票并上市方案》的议案;2.
关于《公司首次公开发行股票募集资金用途》的议案;3.
关于《提请股东大会授权董事会全权办理公司首次公开发行股票有关事宜》的议案;会议决议刊登在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.
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cn),披露日期为2010年8月17日.
26第七节董事会报告一、管理层讨论与分析(一)报告期内公司经营情况回顾1、报告期内公司总体经营情况公司针对2010年制定了两大工作目标:一是调整主营业务结构和收入结构,力争在确保总体收入和利润稳定的前提下,通过扩大数据通信业务和语音增值业务的收入规模,降低话音转售业务收入在总体收入中所占的比例,进一步改善公司的收入结构;二是力争在2010年年内完成IPO.
截至2010年底,这两大工作目标均已达成.
在全国电信行业整体增长乏力的大环境下,以及公司主动调整业务收入结构的背景下,经过公司全体员工的共同努力,公司在2010年仍然实现了保持收入和利润基本稳定的预期目标.
2010年度公司完成销售收入总额29,382.
8万元,较上年同期减少978万元,降幅为3%;实现利润总额7,802万元,较上年同期减少340.
57万元,降幅为4%;归属于上市公司股东的净利润为6,924.
9万元,较上年同期减少109万元,降幅为2%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为6,583.
61万元,较上年同期增加289.
75万元,增幅为4.
6%.
2010年,公司完成数据通信业务收入8,443.
61万元,较上年同期增长10%,占业务总收入的比例为28.
7%,较上年同期的25.
3%同比增长了3.
4个百分点;完成语音增值业务收入7,790.
92万元,较上年同期增长了9.
3%,占业务总收入的比例为26.
5%,较上年同期的23.
5%同比增长了3个百分点;而话音转售业务收入为9,820.
36万元,较上年同期下降14.
3%,占业务总收入的比例,由上年同期的37.
8%下降为33.
4%.
公司的总体收入和利润与上年同期相比虽然略有下降,仍基本保持稳定,公司主营业务毛利率由上年的51.
5%提高到54.
5%,主营业务的可持续增长能力和抗风险能力获得了进一步的加强.
2010年9月8日,公司在深圳证券交易所正式挂牌上市.
公司通过上市公开发行,募集资金7.
8亿元,且对公司规范化运做和通过资本运营加速公司发展提供了有利支持.
(1)公司各项业务的发展情况数据通信业务:公司加强企业邮件产品的大客户直销力度,积极拓展行业大客户市场,实现了大客户数量的快速增长;加强销售渠道建设,在扩大市场覆盖的同时加大了对代理商的培训和支持力度,保持了企业邮件产品销售的快速增长;开通了区域客户服务中心,进一步完善和提高了客户服务水平.
2010年,公司继续保持了企业邮件业务市场份额第一的领先优势.
语音增值业务:95050多方通话业务在原有的14个开通城市基础上,通过与基础运营商的积27极协商,已在广东、山东、浙江、江苏实现全省开通,进一步扩大了业务的市场覆盖,实现了业务规模和收入规模的增长.
话音通信(转售)业务:通过与基础运营商的积极协调和增加客户优惠活动,有效地延缓了96446IP长途转售业务规模的自然下降趋势,继续发挥该业务的"现金牛"作用.
同时,针对自然流失的用户进行多方通话产品宣传,引导这部分用户转向使用95050多方通话.
(2)公司的经营稳定性和可持续盈利能力分析2010年,通过对业务结构和收入结构的主动调整,公司的主营业务更加清晰,数据通信业务和语音增值业务收入持续增加,在总收入中的占比进一步提升,已基本上弥补了呈现自然下降趋势的话音转售业务对总收入的"负影响",实现了业务总收入和利润总额与上年同期相比基本保持稳定的预定目标,保持了公司经营的稳定.
今后,随着数据通信业务和语音增值业务规模的进一步扩展,以及规划中的"反垃圾邮件专项服务(NASP)"、"263EM(企业统一通信平台)"、"企业会议"等业务的陆续开通,公司的业务结构将更加完善,总体收入规模将稳定增长.
2、主营业务收入分业务、分地区情况公司2010年在主动调整收入结构的情况下,整体收入规模基本稳定,由于高毛利占比增加,整体毛利率提高3个百分点.
营业收入分业务(万元)本年上年变动金额变动比例金额比例金额比例语音通信服务9,820.
3633.
4%11,463.
5237.
8%-1,643.
16-14.
3%语音增值服务7,790.
9226.
5%7,129.
7623.
5%661.
169.
3%数据通信服务8,443.
6128.
7%7,677.
3325.
3%766.
2710.
0%其他业务3,327.
9411.
3%4,090.
3313.
5%-762.
39-18.
6%合计29,382.
82100.
0%30,360.
95100.
0%-978.
13-3.
2%毛利率本年上年变动语音通信服务42.
2%41.
1%增1.
1个百分点语音增值服务57.
6%54.
4%增3.
2个百分点数据通信服务70.
8%69.
0%增1.
7个百分点其他业务41.
9%42.
6%降0.
7个百分点合计54.
5%51.
5%增3个百分点2010年,语音增值业务覆盖范围由原14个城市拓展到山东、江苏、浙江、广东四省和北京、28上海、武汉三市;数据通信业务积极加强渠道建设,同时加大行业大客户直销力度;使公司业务的地域分布更加均衡.
营业收入分地区(万元)2010年2009年变动金额变动率金额比例金额比例华北及其他地区19,091.
3865%21,555.
4271%-2,464.
05-11.
43%华东地区4,090.
1914%2,846.
009%1,244.
1943.
72%华南地区6,201.
2621%5,959.
5320%241.
734.
06%合计29,382.
82100%30,360.
95100%-978.
13-3.
22%3、主要供应商、客户情况前五名供应商合计采购金额合计(万元)10,264.
59占年度采购总额的比重86%前五名客户合计销售金额合计(万元)1,205.
82占年度销售总额的比重4.
10%(1)主要供应商情况:公司主要从各基础电信运营商采购通信资源.
(2)主要客户情况:公司客户数量众多,遍布全国各省市,2010年销售收入前几名客户主要为数据通信业务客户.
4、研发投入情况公司注重研发技术投入,着力提高产品创新能力,保持业内竞争优势,各年研发投入情况如下:200820092010研发投入金额(万元)1,915.
751,962.
191,979.
8研发投入占营业收入比例6.
37%6.
46%6.
74%5、报告期内,公司资产构成及主要会计数据同比发生重大变动的说明项目(万元)期末/当期金额期初/上期金额增减幅度变动原因货币资金95,876.
9917,082.
28461%募集资金到账应收利息188.
70-募集资金利息其他应收款210.
65155.
4136%扩大办公面积增加房租押金存货40.
8124.
3368%各业务市场活动用宣传品存货增加固定资产4,578.
893,664.
3725%增加生产用固定资产购置在建工程152.
78338.
41-55%多项在建工程完工转出长期待摊费用229.
07113.
44102%多项在建工程完工转入开始摊销预收款项6,870.
244,765.
6444%数据通信业务量增加带来预收款增加应交税费467.
89175.
83166%期初数中包含08年应退所得税,期初数较低其他应付款104.
68173.
53-40%本期支付了期初数中包含的应29付未付房屋租金其他非流动负债150.
00-本期获得的政府拨款尚未开始摊销股本12,000.
009,000.
0033%公开发行股票3000万股资本公积72,054.
60111.
5164518%公开发行股票产生的股本溢价销售费用4,176.
923,238.
5429%销售人员增加、加大品牌宣传力度财务费用-474.
55-62.
74656%募集资金产生的存款利息收入营业外收入233.
80369.
91-37%上期处置无法支付款项产生营业外收入营业外支出41.
31367.
35-89%本期处置报废的固定资产量减少所得税费用877.
131,130.
09-22%按权益法确认的联营公司投资收益本年大幅度增加,且当期不计入应纳税所得额;研发费用加计扣除影响所得税6、报告期内,公司现金流量构成情况及分析2010年2009年变动金额变动比例变动原因经营活动现金净流量(万元)9,002.
898,759.
47243.
423%投资活动现金净流量(万元)-1,776.
98-977.
48-799.
5082%固定资产的构建支出增加筹资活动现金净流量(万元)71,568.
80-6,840.
0078,408.
80-1146%募集资金到账7、报告期内,子公司和参股公司情况公司类型公司名称业务性质权益比例净资产(万元)总资产(万元)收入(万元)净利润(万元)参股公司iTalkGlobalCommunciations,Inc.
VOIP网络电话33.
33%2,396.
769,102.
2424,207.
732,569.
03参股公司北京首都在线网络技术有限公司互联网桌面新媒体19.
74%992.
761,088.
441,300.
80222.
10(二)公司未来三年规划(2011—2013年)及2011年经营计划1、公司未来三年规划公司董事会根据公司愿景和长期发展战略,结合目前公司经营状况以及对中国电信市场未来发展趋势分析预判,制定公司未来三年的发展规划.
30(1)公司愿景运用不断发展的信息技术和通信技术,向市场提供"更便捷、更便宜"的综合通信服务产品,满足企业和个人日益增长的信息交流与沟通需求.
(2)公司长期发展战略在面向企事业单位和政府部门的商务通信市场上,以现代通信技术和信息技术为手段,发挥公司在产品创新和技术创新上的优势,不断完善通信服务产品,在语音通信、语音增值、数据通信三大业务板块上提供跨网络、跨平台、跨终端的融合通信服务.
在面向个人用户的消费通信市场上,充分运用资本手段,通过投资控股等方式吸收兼并拥有创新服务产品且极具发展潜力的企业,向其输送资金、通信资源、运营经验和管理经验的同时保持其业务经营的相对独立性,择机在3G和三网融合领域向个人用户提供个性化的消费通信服务.
在中国电信行业管制政策进一步放开以及国家鼓励民营资本进入垄断行业的政策大环境下,积极争取获得更多新开放的电信业务经营资质,致力于成为在国内和国际具有影响力的新电信运营商.
(3)未来三年发展规划总体目标:充分发挥公司的持续创新优势、运营服务优势、通信资源优势、品牌优势、营销优势和管理团队优势,不断提高公司的核心竞争能力.
①数据通信业务和语音增值业务两大主营业务板块规划注重功能创新和产品创新,把握企业用户的真实需求,不断完善通信服务产品,向用户提供更多的新功能和新产品,提高用户粘性和ARPU;积累运营服务经验,提高运营服务水平,保持通信服务品质的稳定可靠,保证用户流失率处于较低水平,在电信市场树立良好品牌形象;提高营销能力和管理水平,一方面加强销售渠道建设,另一方面注重大客户直销队伍的建设,实现针对行业客户和细分市场的全方位营销,提高市场占有率;建立完善的人才引进机制、激励机制、培训制度和晋升体系,加强企业文化建设,给员工提供充足的发展空间,做到"感情留人、事业留人",提高公司团队的忠诚度、凝聚力和主人翁责任感;积极推进募投计划的实施,扩展业务经营的地域覆盖范围,扩大用户规模,确保收入和利润的持续增长;②语音通信(转售)业务板块规划公司开展IP长途业务转售为基础电信运营商带来了增量收入,并且提高了其市场占有率和电信网络的利用率,因此与基础电信运营商建立了相互信任、互惠互利的合作关系,而公司也由此获得了对基础电信资源的运用和支配能力.
公司开展转售业务还可以扩大用户基础、提高市场知名度和品牌影响力.
随着电信市场的进一步开放,以及"三网融合"的深入开展,公司将会积极31寻求以转售方式开展新的语音业务的机会.
2、公司2011年经营计划2011年,公司将继续调整业务和收入结构,并确保总体业务收入和利润的稳定增长.
为此,公司将重点完成以下工作:(1)在继续完善263企业邮件销售渠道建设的同时,通过充实团队、行业切入等措施,加强政企大客户的直销力度,保持企业邮件业务在2010年的快速增长势头,保持市场占有率第一的领先地位.
(2)利用"863计划"反垃圾邮件课题研究成果和承建"国家反垃圾邮件预警及处置服务平台"的优势,推出针对自建邮件系统的"反垃圾邮件专项服务",扩展邮件业务的服务创新,开拓数据通信业务新的收入和利润增长点.
(3)开发支持多平台(Windows/Android/iOS/Blackberry等)、多终端(手机/平板电脑/PC)的客户端产品,为实现跨网络(传统电信网/互联网/移动互联网)融合的企业统一通信建立基础.
(4)继续扩展95050多方通话业务的新地域覆盖,扩大业务规模,确保业务收入和利润的持续增长.
(5)推进新项目——"企业会议"的系统建设和开通运营,开拓语音增值业务新的收入和利润增长点.
(6)加大公司品牌建设投入,进一步提高公司的市场知名度和品牌影响力.
(7)加强干部队伍建设,并选择部分管理岗位试行干部竞聘上岗,进一步完善干部选拔任用机制,增强干部队伍的活力.
二、报告期内募集资金使用情况(一)募集资金的基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]871号《关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》文核准,公司向社会公众投资者公开发行3,000万股人民币普通股股票,每股面值1元,发行价格为26.
00元/股,共收到社会公众股东缴入的出资款人民币780,000,000.
00元,保荐机构扣除应支付其的部分发行费用后将756,100,000.
00元划入本公司银行账户,扣除本公司原用自有资金支付的6,590,123.
07元发行费用后实际募集资金净额749,509,876.
93元,以上募集资金于2010年8月30日全部到位,并经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验(2010)综字第010092号《验资报告》验证.
项目金额(人民币万元)募集资金净额74,950.
99募集资金专项账户银行利息(+)170.
3832其中:本年度银行利息170.
38尚未划入自有资金账户的部分发行费用(-)659.
01募集资金专户余额75,780.
38根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定,本公司连同国信证券股份有限公司分别与北京银行股份有限公司展览路支行、中国农业银行股份有限公司北京东城支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京黄寺支行签署《募集资金三方监管协议》,所募集的资金在三家银行设立专户存储,情况如下:单位:元公司开户行账户类别帐号余额存款期限上海浦发银行北京黄寺支行活存账户91040154800002676337,334,312.
99小计337,334,312.
99北京银行展览路支行活存账户01090305800120105216026468,485.
15北京银行展览路支行定存账户1090305800120501044102152,000,000.
00三个月2010.
10.
12-2011.
1.
11北京银行展览路支行定存账户1090305800120501044102168,000,000.
00六个月2010.
10.
25-2011.
4.
24小计320,468,485.
15中国农业银行北京惠新里支行活存账户11-1911010400097011,000.
91中国农业银行北京惠新里支行定存账户11-191101140002093100,000,000.
00十二个月2010.
8.
31-2011.
8.
30小计100,001,000.
91总计757,803,799.
05(二)募集资金的使用情况由于募集资金到账时间正逢公司开始编制2011年度预算,公司拟将募投项目纳入2011年度预算通盘考虑,故本公司在2010年内未对募集资金投资项目正式启动,无资金的使用,预计对募集资金投资项目在2011年正式开始投资.
单位:万元承诺投资项目是否已变募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投截至期末累计投入截至期末投资进度项目达到预定可使用状态日期本年度实是否达到预计效益项目可行性是否发33更项目(含部分变更)入金额金额(2)(%)(3)=(2)/(1)现的效益生重大变化1.
电子邮件业务拓展项目否12,20012,200---2012.
12-不适用否2.
虚拟呼叫中心业务建设项目.
否3,5003,500---暂未定启动时间-不适用否3.
95050多方通话业务拓展项目否3,0003,000---2012.
12-不适用否4.
数据中心建设项目否7,0007,000---暂未定启动时间-不适用否承诺投资项目小计否25,70025,700----不适用否(三)募集资金专户存储制度的执行情况为规范公司募集资金的管理和使用,切实保护投资者的权益,根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件和《二六三网络通信通信股份有限公司章程》的要求,结合公司的实际情况,制定了《二六三网络通信股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行严格的审批手续,以保证专款专用.
公司已与保荐人-国信证券股份有限公司、存放募集资金的三家银行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利与义务,三方监管协议与深圳证券交易所三方协议范本不存在重大差异.
报告期内,协议得到了有效的履行,专户银行定期向保荐机构寄送对账单,公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料,保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权.
(四)会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核情况公司已披露募集资金的相关信息,不存在募集资金管理的违规情形.
公司《关于2010年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已经天健正信会计师事务所有限公司出具的天健正信审34(2011)专字第010669号审计报告审核.
三、董事会日常工作情况(一)董事会会议召开情况报告期内,董事会共召开会议8次,具体如下:序号届次会议时间会议通过的议案情况1第三届董事会第四次会议2010年2月8日关于《公司2009年度财务审计报告》的议案2第三届董事会第五次会议2010年3月10日⑴关于《公司2009年度董事会工作报告》的议案;⑵关于《公司2009年度总裁工作报告》的议案;⑶关于《公司2009年财务决算报告》的议案;⑷关于《公司2010年度财务预算报告》的议案;⑸关于《公司2009年度利润分配》的议案;⑹关于召开2009年度股东大会的议案;3第三届董事会第六次会议2010年7月2日⑴关于公司聘任证券事务代表的议案;⑵关于公司设立技术开发中心的议案;⑶关于公司设立募集资金专用账户的议案;4第三届董事会第七次会议2010年7月28日⑴关于《公司首次公开发行股票并上市方案》的议案;⑵关于首次公开发行股票募集资金用途的议案;⑶关于提请股东大会授权董事会全权办理公司首次公开发行股票有关事宜的议案;⑷关于召开公司2010年第一次临时股东大会的议案;5第三届董事会第八次会议2010年8月3日关于《公司2010年上半年财务审计报告》的议案6第三届董事会第九次会议2010年8月20日关于变更陕西分公司经营范围的议案7第三届董事会第十次会议2010年10月25日⑴关于《公司2010年第三季度季度报告》的议案;⑵关于董事会补充《公司章程》并办理工商管理部门变更登记事宜的议案;⑶关于制定《内幕信息登记制度》的议案;⑷关于制定《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》的议案;8第三届董事会第十一次会议2010年12月6日⑴关于《二六三网络通信股份有限公司关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》的议案;⑵关于变更内部审计部负责人的议案(二)董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司董事会根据《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定和要求,严格按照股东大会所赋予的职权,本着对全体股东认真负责的态度,积极稳妥地开展各项工作,依法、诚信、勤勉、尽责地执行了股东大会的各项决议.
公司于2010年3月29日召开了公司2009年年度股东大会,审议并通过了《公司2009年度35董事会工作报告》、《公司2009年度独立董事工作报告》、《公司2009年度监事会工作报告》、《公司2009年财务决算报告》、《公司2010年度财务预算报告》、《公司2009年度利润分配》;公司于2010年8月13日召开了公司2010年第一次临时股东大会,审议并通过了关于《公司首次公开发行股票并上市方案》、《公司首次公开发行股票募集资金用途》的议案、并授权董事会全权办理公司首次公开发行股票有关事宜.
四、利润分配情况(一)2010年度利润分配预案经天健正信会计师事务所有限公司审计,本公司2010年实现净利润69,249,029.
65元人民币,提取法定盈余公积6,542,983.
68元人民币,剩余部分转入未分配利润.
截止2010年底的未分配利润为154,849,870.
76元.
本次利润分配方案为:以公司截止到目前的总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4元人民币(含税),共支付红利48,000,000.
00元人民币,于2011年6月底前以现金方式派发完毕.
本预案需经公司2010年度股东大会审议批准后实施.
(二)公司近三年现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率年度可分配利润2009年36,000,000.
0070,342,046.
5351.
18%128,143,824.
592008年67,500,000.
0070,165,489.
5096.
20%132,416,730.
532007年0.
0068,706,443.
000.
00%69,352,081.
09最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)148.
41%五、其他披露事项(一)投资者管理工作自上市以来,公司高度重视投资者管理工作,严格执行《公司章程》、《与投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《内幕信息登记制度》等规章制度的规定,具体情况如下:1.
指定董事会秘书为投资者关系管理事务的负责人;2.
指定公司法务证券部负责投资者关系管理的日常事务;3.
认真安排专人做好投资者来访接待工作,认真做好接待记录;4.
通过电话、网络、电子邮箱等多种渠道和投资者交流,认真接听投资者的咨询,听取投资者的建议和意见;5.
严格执行《信息披露事务管理制度》,报告期内,未发现有内幕信息知情人买卖公司股票情况,36未受到监管部门的查处.
(二)公司信息披露媒体报告期内,公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》,指定信息披露网站为巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn).
37第八节监事会报告报告期内,公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律、法规的要求,从切实维护公司股东和广大中小投资者利益出发,严格依法履行职责.
监事会对公司生产经营、财务状况及董事和高级管理人员履职情况进行了监督,保障公司规范运作.
现将公司监事会在本年度的工作报告如下:一、监事会会议召开情况报告期内,公司共计召开2次监事会会议,具体情况如下:序号届次会议时间会议通过的议案情况1第三届监事会第二次会议2010年3月10日⑴关于《公司2009年度监事会工作报告》的议案;⑵关于《公司2009年财务决算报告》的议案;⑶关于《公司2010年度财务预算报告》的议案;2第三届监事会第三次会议2010年10月25日关于《公司2010年第三季度季度报告》的议案二、监事会发表的独立意见(一)公司依法运作情况经检查,监事会认为:公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、董事会议事规则及其他有关法律、法规和制度的要求,依法经营.
公司重大经营决策合理,其程序合法有效.
公司进一步健全了各项内部管理制度,并使其行之有效的执行;公司正在根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》按计划、按步骤建立、健全内部控制机制;信息披露及时准确;公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,均能严格贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议,恪尽职守,努力工作,未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为.
(二)检查公司财务情况监事会对公司2010年财务制度和财务状况进行了认真的监督和检查,全面检查和审核了公司的财务报告,财务报告的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的规定,认为财务报告没有问题.
(三)募集资金使用情况报告期内,监事会对募集资金的存放进行了监督检查,募集资金的存放及管理符合《首次公开发行股票并上市管理办法》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理办法》的38相关规定.
(四)公司收购、出售资产交易情况报告期内,公司无收购、出售资产交易情况.
(五)关联交易情况报告期内,公司与关联方未发生任何关联交易.
(六)对内部控制自我评价报告的意见.
监事会对董事会审计委员会关于公司2010年度内部控制自我评价报告发表如下审核意见:公司根据中国证监会和深圳交易所的有关规定,结合公司实际情况按计划按步骤建立了比较完善的内部控制制度体系,公司内部审计部门及人员配备到位,能够保证公司内部控制的执行及监督作用,有效保证了公司规范管理运作.
报告期内,公司的管理决策均严格执行了相关制度,未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生,公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,监事会对公司内部控制自我评价报告没有异议.
39第九节重要事项一、重大诉讼、仲裁事项报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项.
二、破产重组事项报告期内,公司未发生破产重组事项.
三、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况报告期内,公司未发生买卖其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权事项.
四、重大出售资产、吸收合并事项报告期内,公司未发生重大出售资产、吸收合并事项.
五、股权激励计划实施情况报告期内,公司无实施股权激励计划.
六、重大关联交易报告期内,公司无重大关联交易事项.
七、重大担保情况(一)重大担保情况报告期内,公司无重大担保情况.
(二)独立董事对公司累计和当前对外担保情况的独立意见根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)、深圳证券交易所《股票上市规则》等的规定和要求,我们对公司截止2010年12月31日对外担保的情况和控股股东及其它关联方占用资金情况进行了了解和查验,发表独立意见如下:经认真核查,我们认为:二六三网络通信股份有限公司认真贯彻执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定,2010年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况,也不存在以前年度发生并累计至2010年12月31日的对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况.
八、承诺事项履行情况(一)发行时所作承诺401.
公司实际控制人李小龙承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份.
承诺期限届满后在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份.
2.
公司股东张彤、陈晨、胡维新承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份.
3.
公司宗明杰等70个自然人股东、北京利平科技开发有限公司、北京兆均创富技术有限公司和武汉星彦信息技术有限公司承诺:自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份.
4.
发行前,作为担任公司董事、监事、高级管理人员的股东黄明生、张大庆、孙文超、袁江月、芦兵、张靖海、王琍、李锐、肖瑗、刘江涛还承诺:在上述禁售承诺期过后,在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%;离职后半年内,不转让其所持有的发行人股份.
(二)避免同业竞争的承诺本公司控股股东李小龙先生承诺:1、本人及本人控股/控制的其他公司/企业(以下统称"附属企业"),目前并没有直接或间接地从事任何与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在竞争的任何业务活动.
2、本人及附属企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司目前正在经营的或今后准备从事的增值电信业务存在直接或间接竞争的任何业务活动.
凡本人及附属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务,本人会安排将上述商业机会让予股份公司.
目前上述承诺事项均严格执行,未出现违反情况.
九、解聘、续聘会计师事务所情况报告期内,公司未改聘会计师事务所,继续聘任天健正信会计师事务所有限公司为公司2011年度财务审计机构.
十、会计政策和会计估计情况报告期内,无会计政策变更、重大会计差错更正和会计估计变更.
十一、公司受到处罚及整改情况报告期内,公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任,未受中国证监会的稽查、行政处罚、证券通报批评及证券交易所的公开谴责及其他行政管理部门处罚的情况.
41十二、报告期内公司重要事项公告索引公告时间公告编号公告名称披露媒体2010年9月15日2010-001股票交易异常波动的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年9月30日2010-002关于监事辞职及职工代表大会决议的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010-003高级管理人员辞职公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年10月12日2010-004关于签订募集资金三方监管协议的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年10月27日2010-005第三届董事会第十次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010-0062010年第三季度报告正文中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年11月09日2010-007关于公司完成工商变更登记的公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年12月06日2010-008限售股份上市流通提示性公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010年12月08日2010-009第三届董事会第十一次会议决议公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网2010-010关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划公告中国证券报、证券时报、巨潮资讯网关于加强上市公司治理专项活动的自查事项报告巨潮资讯网十三、其他重大事项报告期内,公司无其他应披露而未披露的重要事项.
42第十节财务报告审计报告天健正信审(2011)GF字第010070号二六三网络通信股份有限公司全体股东:我们审计了后附的二六三网络通信股份有限公司(以下简称"二六三通信公司")财务报表,包括2010年12月31日的合并资产负债表、资产负债表、2010年度的合并利润表、利润表和合并现金流量表、现金流量表及合并股东权益变动表、股东权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是二六三通信公司管理层的责任.
这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)做出合理的会计估计.
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,二六三通信公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了二六三通信公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量.
中国注册会计师王书阁天健正信会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师马旭报告日期:2011年4月26日合并资产负债表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目注释合并母公司合并母公司期末期初期末期初流动资产:货币资金五、(一)958,769,908.
04170,822,797.
62958,769,908.
04170,822,797.
62交易性金融资产----应收票据----应收账款五、(三)十一、(一)39,451,222.
2340,540,829.
0839,451,222.
2340,540,829.
08预付账款五、(五)7,935,731.
077,060,369.
247,935,731.
077,060,369.
24应收利息五、(二)1,886,977.
53-1,886,977.
53-应收股利----其他应收款五、(四)十一、(二)2,106,479.
231,554,087.
902,106,479.
231,554,087.
90存货五、(六)408,052.
11243,316.
71408,052.
11243,316.
71一年内到期的非流动资产----其他流动资产----流动资产合计1,010,558,370.
21220,221,400.
551,010,558,370.
21220,221,400.
55非流动资产:可供出售金融资产----持有至到期投资----长期应收款----长期股权投资五、(七)十一、(三)76,125,927.
5768,923,141.
1376,125,927.
5772,742,336.
01投资性房地产----固定资产五、(八)45,788,893.
7536,643,694.
8445,788,893.
7536,643,694.
84工程物资----在建工程五、(九)1,527,786.
003,384,085.
801,527,786.
003,384,085.
80固定资产清理----生产性生物资产----油气资产----无形资产五、(十)3,120,417.
293,021,558.
003,120,417.
293,021,558.
00开发支出----商誉----长期待摊费用五、(十一)2,290,694.
451,134,355.
332,290,694.
451,134,355.
33递延所得税资产五、(十二)821,512.
95596,935.
77821,512.
95596,935.
77其他非流动资产----非流动资产合计129,675,232.
01113,703,770.
87129,675,232.
01117,522,965.
75资产总计1,140,233,602.
22333,925,171.
421,140,233,602.
22337,744,366.
30(所附注释系财务报表的组成部分)公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:46合并资产负债表(续)编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目注释合并母公司合并母公司期末期初期末期初流动负债:短期借款----交易性金融负债----应付票据----应付账款五、(十四)7,646,757.
118,471,663.
987,646,757.
118,471,663.
98预收款项五、(十五)68,702,391.
7447,656,431.
6268,702,391.
7447,656,431.
62应付职工薪酬五、(十六)7,608,964.
828,216,561.
737,608,964.
828,216,561.
73应交税费五、(十七)4,678,852.
801,758,344.
584,678,852.
801,758,344.
58应付利息----应付股利----其他应付款五、(十八)1,046,783.
641,735,301.
011,046,783.
641,735,301.
01一年内到期的非流动负债----其他流动负债五、(十九流动负债合计89,683,750.
1167,838,302.
9289,683,750.
1167,838,302.
92非流动负债:长期借款----应付债券----长期应付款----专项应付款----预计负债----递延所得税负债283,046.
63-283,046.
63-其他非流动负债1,500,000.
00-1,500,000.
00-非流动负债合计1,783,046.
631,783,046.
63负债合计91,466,796.
7467,838,302.
9291,466,796.
7467,838,302.
92所有者权益(或股东权益):股本五、(二十)120,000,000.
0090,000,000.
00120,000,000.
0090,000,000.
00资本公积五、(二十一)720,545,991.
281,115,083.
95720,545,991.
281,115,083.
95减:库存股----盈余公积五、(二十二)53,370,943.
4446,827,959.
9653,370,943.
4446,827,959.
96未分配利润五、(二十三)154,849,870.
76128,143,824.
59154,849,870.
76131,963,019.
47*外币报表折算差额----归属于母公司所有者权益合计1,048,766,805.
48266,086,868.
501,048,766,805.
48269,906,063.
38少数股东权益----所有者权益合计1,048,766,805.
48266,086,868.
501,048,766,805.
48269,906,063.
38负债和所有者权益总计1,140,233,602.
22333,925,171.
421,140,233,602.
22337,744,366.
30(所附注释系财务报表的组成部分)公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:47合并利润表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目注释合并母公司合并母公司本年度上年度本年度上年度一、营业收入五、(二十四)十一、(四)293,828,198.
87303,609,451.
46293,828,198.
87302,967,442.
11减:营业成本五、(二十四)十一、(四)133,827,786.
67147,275,749.
51133,827,786.
67146,931,364.
95营业税金及附加五、(二十五)6,930,396.
837,252,401.
986,930,396.
837,216,763.
57销售费用五、(二十六)41,769,239.
4332,385,425.
7541,769,239.
4332,238,976.
85管理费用五、(二十七)50,426,473.
3345,373,412.
4450,426,473.
3344,980,345.
45财务费用五、(二十八)-4,745,539.
82-627,441.
33-4,745,539.
82-612,578.
98资产减值损失五、(三十)87,147.
9144,387.
2687,147.
9144,387.
26其他加:公允价值变动损益(损失以"-"号填列)----投资收益(亏损以"-"号填列)五、(二十九)十一、(五)10,562,703.
449,495,002.
866,743,508.
5610,034,142.
79其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,562,561.
161,253,518.
778,562,561.
161,253,518.
77二、营业利润(亏损以"-"号填列)76,095,397.
9681,400,518.
7172,276,203.
0882,202,325.
80加:营业外收入五、(三十一)2,338,034.
693,699,081.
262,338,034.
693,692,061.
26减:营业外支出五、(三十二)413,091.
233,673,525.
39413,091.
233,454,649.
93其中:非流动资产处置损失409,417.
233,229,208.
05409,417.
233,101,430.
28三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)78,020,341.
4281,426,074.
5874,201,146.
5482,439,737.
13减:所得税费用五、(三十三)8,771,311.
7711,300,912.
018,771,311.
7711,290,212.
48四、净利润(净亏损以"-"号填列)69,249,029.
6570,125,162.
5765,429,834.
7771,149,524.
65其中:被合并方在合并前实现的净利润减:*少数股东损益--216,883.
96--五、归属于母公司所有者的净利润69,249,029.
6570,342,046.
5365,429,834.
7771,149,524.
65六、每股收益:基本每股收益五、(三十四)0.
690.
780.
650.
79稀释每股收益五、(三十四)0.
690.
780.
650.
79七、其他综合收益:五、(三十五)-78,969.
60-47,861.
61-78,969.
60-47,861.
61八、综合收益:69,170,060.
0570,077,300.
9665,350,865.
1771,101,663.
04归属于母公司所有者的综合收益总额69,170,060.
0570,294,184.
9265,350,865.
1771,101,663.
04归属于少数股东的综合收益总额-216,883.
96(所附注释系财务报表的组成部分)公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:48合并现金流量表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目注释合并母公司合并母公司本年度上年度本年度上年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金309,229,227.
70309,766,255.
19309,229,227.
70309,175,426.
78收到的税费返还3,857,591.
51-3,857,591.
51-收到的其他与经营活动有关的现金五、(三十六)7,433,265.
114,876,089.
777,433,265.
112,608,781.
33经营活动现金流入小计320,520,084.
32314,642,344.
96320,520,084.
32311,784,208.
11购买商品、接受劳务收到的现金139,738,989.
02150,613,813.
73139,738,989.
02150,289,073.
44支付给职工以及为职工支付的现金52,799,422.
2741,521,593.
2852,799,422.
2741,125,977.
61支付的各项税费17,030,497.
1815,451,916.
1017,030,497.
1815,375,320.
18支付的其他与经营活动有关的现金五、(三十六)20,922,267.
3419,460,332.
4320,922,267.
3417,047,025.
87经营活动现金流出小计230,491,175.
81227,047,655.
54230,491,175.
81223,837,397.
10经营活动产生的现金流量净额五、(三十七)十一、(六)90,028,908.
5187,594,689.
4290,028,908.
5187,946,811.
01二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,277,661.
635,000,878.
991,277,661.
635,000,878.
99取得投资收益收到的现金2,003,285.
772,632,610.
302,003,285.
772,632,610.
30处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额40,750.
00243,832.
0740,750.
00209,750.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--2,299,152.
59--收到的其他与投资活动有关的现金----投资活动现金流入小计3,321,697.
405,578,168.
773,321,697.
407,843,239.
29购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,091,514.
1915,332,958.
1721,091,514.
1915,282,429.
78投资支付的现金-20,000.
00-20,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额----支付的其他与投资活动有关的现金----投资活动现金流出小计21,091,514.
1915,352,958.
1721,091,514.
1915,302,429.
78投资活动产生的现金流量净额-17,769,816.
79-9,774,789.
40-17,769,816.
79-7,459,190.
49三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金756,100,000.
00-756,100,000.
00-其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金取得借款收到的现金----收到的其他与筹资活动有关的现金----筹资活动现金流入小计756,100,000.
00756,100,000.
00偿还债务支付的现金----分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,000,000.
0067,500,000.
0036,000,000.
0067,500,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金五、(三十六)4,411,981.
30900,000.
004,411,981.
30900,000.
00筹资活动现金流出小计40,411,981.
3068,400,000.
0040,411,981.
3068,400,000.
00筹资活动产生的现金流量净额715,688,018.
70-68,400,000.
00715,688,018.
70-68,400,000.
0049四、汇率变动对现金的影响----五、现金及现金等价物净增加额787,947,110.
429,419,900.
02787,947,110.
4212,087,620.
52加:期初现金及现金等价物余额170,822,797.
62161,402,897.
60170,822,797.
62158,735,177.
10六、期末现金及现金等价物余额958,769,908.
04170,822,797.
62958,769,908.
04170,822,797.
62(所附注释系财务报表的组成部分)公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:50合并股东权益变动表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目本年度少数股东权益股东权益合计归属于母公司股东权益股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他小计一、上年年末余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96128,143,824.
59266,086,868.
50266,086,868.
50加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96128,143,824.
59266,086,868.
50266,086,868.
50三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)30,000,000.
00719,430,907.
336,542,983.
4826,706,046.
17782,679,936.
98782,679,936.
98(一)净利润69,249,029.
6569,249,029.
6569,249,029.
65(二)其他综合收益-78,969.
60-78,969.
60-78,969.
60上述(一)和(二)小计-78,969.
6069,249,029.
6569,170,060.
0569,170,060.
05(三)股东投入和减少资本30,000,000.
00719,509,876.
93749,509,876.
93749,509,876.
931.
股东投入资本30,000,000.
00719,509,876.
93749,509,876.
93749,509,876.
932.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他(四)利润分配6,542,983.
48-42,542,983.
48-36,000,000.
00-36,000,000.
001.
提取盈余公积6,542,983.
48-6,542,983.
482.
提取一般风险准备3.
对股东的分配-36,000,000.
00-36,000,000.
00-36,000,000.
004.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用四、本年年末余额120,000,000.
00720,545,991.
2853,370,943.
44154,849,870.
761,048,766,805.
481,048,766,805.
48公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:51合并股东权益变动表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目上年度少数股东权益股东权益合计归属于母公司股东权益股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他小计一、上年年末余额90,000,000.
003,472,066.
5539,713,007.
49132,416,730.
53265,601,804.
571,447,461.
43267,049,266.
00加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额90,000,000.
003,472,066.
5539,713,007.
49132,416,730.
53265,601,804.
571,447,461.
43267,049,266.
00三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)-2,356,982.
607,114,952.
47-4,272,905.
94485,063.
93-1,447,461.
43-962,397.
50(一)净利润70,342,046.
5370,342,046.
53-216,883.
9670,125,162.
57(二)其他综合收益-47,861.
61-47,861.
61-47,861.
61上述(一)和(二)小计-47,861.
6170,342,046.
5370,294,184.
92-216,883.
9670,077,300.
96(三)股东投入和减少资本-2,309,120.
99-2,309,120.
99-1,230,577.
47-3,539,698.
461.
股东投入资本2.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他-2,309,120.
99-2,309,120.
99-1,230,577.
47-3,539,698.
46(四)利润分配7,114,952.
47-74,614,952.
47-67,500,000.
00-67,500,000.
001.
提取盈余公积7,114,952.
47-7,114,952.
472.
提取一般风险准备3.
对股东的分配-67,500,000.
00-67,500,000.
00-67,500,000.
004.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用四、本年年末余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96128,143,824.
59266,086,868.
50266,086,868.
50公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:52股东权益变动表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目本年度股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他股东权益合计一、上年年末余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96131,963,019.
47269,906,063.
38加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96131,963,019.
47269,906,063.
38三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)30,000,000.
00719,430,907.
336,542,983.
4822,886,851.
29778,860,742.
10(一)净利润65,429,834.
7765,429,834.
77(二)其他综合收益-78,969.
60-78,969.
60上述(一)和(二)小计-78,969.
6065,429,834.
7765,350,865.
17(三)股东投入和减少资本30,000,000.
00719,509,876.
93749,509,876.
931.
股东投入资本30,000,000.
00719,509,876.
93749,509,876.
932.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他(四)利润分配6,542,983.
48-42,542,983.
48-36,000,000.
001.
提取盈余公积6,542,983.
48-6,542,983.
482.
提取一般风险准备3.
对股东的分配-36,000,000.
00-36,000,000.
004.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用四、本年年末余额120,000,000.
00720,545,991.
2853,370,943.
44154,849,870.
761,048,766,805.
48公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:53股东权益变动表编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元项目上年度股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他股东权益合计一、上年年末余额90,000,000.
001,174,838.
6539,713,007.
49135,428,447.
29266,316,293.
43加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额90,000,000.
001,174,838.
6539,713,007.
49135,428,447.
29266,316,293.
43三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)-59,754.
707,114,952.
47-3,465,427.
823,589,769.
95(一)净利润71,149,524.
6571,149,524.
65(二)其他综合收益-47,861.
61-47,861.
61上述(一)和(二)小计-47,861.
6171,149,524.
6571,101,663.
04(三)股东投入和减少资本-11,893.
09-11,893.
091.
股东投入资本2.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他-11,893.
09-11,893.
09(四)利润分配7,114,952.
47-74,614,952.
47-67,500,000.
001.
提取盈余公积7,114,952.
47-7,114,952.
472.
提取一般风险准备3.
对股东的分配-67,500,000.
00-67,500,000.
004.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用四、本年年末余额90,000,000.
001,115,083.
9546,827,959.
96131,963,019.
47269,906,063.
38公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:54二六三网络通信股份有限公司财务报表附注2010年度编制单位:二六三网络通信股份有限公司金额单位:人民币元一、公司的基本情况(一)有限公司阶段基本情况二六三网络通信股份有限公司(曾名为"北京首都在线科技发展股份有限公司",以下简称"本公司")的前身为"北京首都在线科技发展有限公司"(以下简称"有限公司"),系由北京海诚电讯技术有限公司、北京利平科技开发有限公司、宗明杰共同出资组建,注册资本50万元,实收资本业经北京燕平会计师事务所有限责任公司以燕会科验字(1999)第163号验资报告验证,并于1999年12月16日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为1102211099173的企业法人营业执照.
后经历年历次增资和股权转让,有限公司的注册资本变更为1525.
941万元,其中北京昊天信业技术发展有限公司出资971.
1089万元,占注册资本的63.
64%、北京海诚电讯技术有限公司出资228.
8911万元,占注册资本的15%、北京利平科技开发有限公司出资107.
6551万元,占注册资本的7.
055%、北京智诚网业计算机技术有限公司出资192.
3449万元,占注册资本的12.
605%、武汉星彦信息技术有限公司出资25.
941万元,占注册资本的1.
7%.
(二)改制及股权转让情况2003年4月25日,有限公司第四届股东会第五次会议通过决议,同意有限公司以截至2003年3月31日止经审计后净资产9000万元按1:1的比例进行折股,并变更设立为股份有限公司.
2003年5月26日,北京市人民政府经济体制改革办公室以京政体改股函[2003]4号"关于同意北京首都在线科技发展有限公司变更为北京首都在线科技发展股份有限公司的通知"批准有限公司整体变更事项.
2003年6月18日,本公司换领了注册号为1100001099173的企业法人营业执照.
2004年8月4日,本公司第一届董事会第六次会议决议将本公司名称更名为"二六三网络通信股份有限公司",2004年9月8日,名称变更的工商变更手续办理完毕.
2007年6月23日,北京昊天信业技术发展有限公司分别与李小龙等7位自然人签订《股55份转让协议》;北京海诚电讯技术有限公司分别与44位自然人及北京兆均创富技术有限公司签订《股份转让协议》;北京智诚网业计算机技术有限公司分别与13位自然人及北京利平科技开发有限公司、武汉星彦信息技术有限公司签订《股份转让协议》,三家股东将原持有的本公司股权全部转让.
转让完成后,本公司股东共有65位,包括李小龙等62个自然人股东和北京利平科技开发有限公司、武汉星彦信息技术有限公司、北京兆均创富技术有限公司三家法人股东,其中李小龙持有本公司27.
63%的股权,为本公司第一大股东.
于2007年6月26日完成上述股权变更的工商手续.
2008年12月9日,本公司股东卫亚军与谷莉等4位自然人签订《股权转让协议》;本公司股东陈晨与李锐等8位自然人签订《股权转让协议》;本公司股东杨小镕与孟红等3位自然人签订《股权转让协议》,三位股东将持有的本公司部分股权予以转让.
转让完成后,本公司股东增加至77位,包括李小龙等74个自然人股东和北京利平科技开发有限公司、武汉星彦信息技术有限公司、北京兆均创富技术有限公司三家法人股东.
本公司于2008年12月29日完成上述股权变更的工商手续.
(三)首次公开发行情况根据本公司2010年第一次临时股东大会通过决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2010]871号文"关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复",本公司公开发行3,000.
00万股股票,面值1元.
资金已于2010年8月30日到位,业经天健正信会计师事务所有限公司以天健正信验(2010)综字第010092号验资报告审验,本公司于2010年10月29日换领了注册号为110000000991739号的企业法人营业执照,注册资本12,000.
00万元,其中:李小龙出资人民币24,866,677.
00元,占20.
7222%;张彤出资人民币8,107,829.
00元,占6.
7565%;陈晨出资人民币8,070,139元,占6.
7251%;北京利平科技开发有限公司出资人民币6,371,276元,占5.
3094%;其余股东出资合计42,584,079.
00元,占35.
4868%;社会公众股出资30,000,000.
00元,占25.
000%.
本公司注册地址为北京市昌平区城区镇超前路13号,法定代表人为李小龙.
本公司实际控制人:李小龙.
(四)行业性质本公司属增值电信业务企业.
本公司持有中华人民共和国增值电信业务经营许可证(编号:B2-20090386,有效期至201456年10月13日),获准经营第二类增值电信业务中的传真存储转发业务、呼叫中心业务、因特网接入服务业务和信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务).
其中,传真存储转发业务获准在北京、上海、天津等34个城市经营;呼叫中心业务获准在全国经营;因特网接入服务业务获准在北京、上海、沈阳等12个城市经营;信息服务业务获准在全国经营.
本公司获中华人民共和国工业和信息化部批准在全国范围经营多方通信服务业务.
2008年12月28日,本公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同核发的编号为GR200811000594的高新技术企业证书,证书有效期三年.
(五)经营范围本公司经营范围为:增值电信业务;互联网信息服务;计算机信息网络国际联网经营业务;电子商务;设计和制作网络广告;利用263网站(www.
263.
net.
cn)发布网络广告;电子技术、网络技术、计算机软件开发;销售自发开发后产品.
(六)主要产品和业务本公司经营增值电信业务,包括语音通信服务、语音增值服务、数据通信服务及其他.
语音通信服务为96446IP长途转售业务;语音增值服务为95050多方通话业务、便利电话会议业务;数据通信服务包括个人邮箱、企业邮件及相关技术服务;其他包括主叫计费拨号上网接入服务、立体宽带、IDC(服务器托管及专线接入)等;另有让渡资产使用权及商品销售业务.
本公司在报告期内主营业务没有发生变更.
(七)本公司基本架构本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总裁负责制.
根据业务发展需要,设立了行政人事部、财务管理部、法务证券部、内审部、市场部、数据通信事业部、语音增值事业部、及数据中心等部门.
截至2010年12月31日止,本公司下设8个分公司,此外还拥有1个联营公司及1个参股公司.
有关联营公司情况见附注六、(一)、2所述.
截至2010年12月31日止,本公司拥有的分公司概况如下:公司名称营业场所成立日期注册号负责人主要经营范围二六三网络通信股份有限公司广州分公司广州市2000.
8.
104401061000162175罗鹏电子技术、网络技术、计算机软件开发.
[法律、行政法规禁止的,不得经营;法律、行政法规限制的项目须取得相关许可文件后方可经营]二六三网络通信股上海市2000.
9.
14孙远方计算机软件、网络、电子专业领域内的八技服务及57公司名称营业场所成立日期注册号负责人主要经营范围份有限公司上海分公司310104000178911其新产品的开发、研制、试销(除专项审批);计算机信息网络国际联网经营;计算机及其配件销售(涉及许可经营的凭许可证经营)二六三网络通信股份有限公司沈阳分公司沈阳市2004.
11.
26210132100000337肖瑗电子商务;计算机信息网络国际联网经营业务;互联网信息服务.
二六三网络通信股份有限公司山东分公司济南市2007.
1.
8370100100018391肖瑗电子技术、网络技术、计算机软件开发.
(未取得专项许可的项目除外)二六三网络通信股份有限公司北京科技分公司北京市2007.
12.
4110105010660248李小龙技术推广服务等二六三网络通信股份有限公司成都一分公司成都市2008.
11.
21510104000044703肖瑗计算机软硬件开发(以上项目国家法律法规禁止和限制项目除外)二六三网络通信股份有限公司陕西分公司西安市2009.
11.
23610000200014893肖瑗第二类增值电信业务中的传真存储转发业务、呼叫中心业务、因特网接入服务业务、信息服务业务、(不含固定电话信息服务和湖湘网信息服务)(增值电信业务经营许可证有效期至2014年10月13日);计算机信息网络国际联网经营业务;电子商务;电子技术;网络技术、计算机软硬件开发;销售自发开发产品.
二六三网络通信股份有限公司北京昌平技术开发中心北京市2010.
7.
15110114013040665李小龙电子技术、网络技术、计算机软件开发1、本公司于2004年11月20日设立二六三网络通信股份有限公司沈阳分公司(以下简称"沈阳分公司").
截至2010年12月31日止,沈阳分公司未以其名义进行经营活动.
2、本公司于2007年1月8日设立二六三网络通信股份有限公司济南分公司,2007年9月11日,该分公司更名为二六三网络通信股份有限公司山东分公司(以下简称"山东分公司"),截至2010年12月31日止,山东分公司未以其名义进行经营活动.
3、本公司于2007年12月4日设立二六三网络通信股份有限公司北京科技分公司(以下简称"北京科技分公司").
截至2010年12月31日止,北京科技分公司未以其名义进行经营活动.
4、本公司于2008年11月21日设立二六三网络通信股份有限公司成都一分公司(以下简58称"成都一分公司").
截至2010年12月31日止,成都一分公司未以其名义进行经营活动.
5、本公司于2009年11月23日设立二六三网络通信股份有限公司陕西分公司(以下简称"陕西分公司").
截至2010年12月31日止,陕西分公司未以其名义进行经营活动.
6、本公司于2010年7月15日设立二六三网络通信股份有限公司北京昌平技术开发中心(以下简称"技术中心").
截至2010年12月31日止,技术中心未以其名义进行经营活动.
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错(一)财务报表的编制基础本公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》("财会[2006]3号")及其后续规定.
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用.
(二)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的2010年12月31日的财务状况、2010年度经营成果和现金流量等有关信息.
(三)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并59对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
(2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围.
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销.
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示.
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编60制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整.
本公司在编制合并财务报表时,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整所有者权益(资本公积),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务和外币报表折算1.
外币业务本公司对发生的外币业务,采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账.
资产负债表日,外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,由此产生的汇兑损益,除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化计入相关资产成本外,其余计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,不改变其记账本位币金额.
2.
外币报表折算本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表(含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等),折算为人民币财务报表进行编报.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算.
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期损益.
(九)金融工具611.
金融资产的分类、确认和计量本公司的金融资产分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项(相关说明见附注二之(十))、可供出售金融资产和持有至到期投资.
金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力.
本公司的金融负债包括:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,和其他金融负债.
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目.
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日,本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益.
处置该等金融资产时,该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产,该非衍生金额资产有活跃的市场,可以取得其市场价格.
本公司对持有至到期投资,按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的,单独确认为应收项目.
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得持有至到期投资时确定,在随后期间保持不变.
实际利率与票面利率差别很小的,按票面利率计算利息收入,计入投资收益.
处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益.
如本公司因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
(3)可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产.
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认62为应收项目.
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日,可供出售资产按公允价值计量,其公允价值变动计入"资本公积-其他资本公积".
处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额,计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益.
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,具体包括:1)为了近期内回购而承担的金融负债;2)本公司基于风险管理、战略投资需要等,直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;3)不作为有效套期工具的衍生工具.
本公司持有该类金融负债按公允价值计价,不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用.
如不适合按公允价值计量时,本公司将该类金融负债改按摊余成本计量.
(5)其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.
主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等.
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1.
按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2.
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额.
2.
金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:(1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;(2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:A.
从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方.
企业发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件.
63B.
根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证.
C.
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方.
企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外.
企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方.
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产.
(2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
3.
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
4.
金融工具的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等.
采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司特定相关的参数.
5.
金融资产减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查.
对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
对于可供出售金融资产,如果其公允价值出现持续大幅度下降,且预期该下降为非暂时性的,则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减64值损失;在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入"资产减值损失".
(十)应收款项本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额.
凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失.
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益.
本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本公司将单笔金额100万元以上的应收账款,确定为单项金额重大的应收款项.
在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额确定减值损失,计提坏帐准备;如单独测试未发生减值情形,汇同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备.
本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款.
2.
按组合计提坏账准备的应收款项本公司将应收款项按款项性质分为提供增值电信业务等服务及销售货款、应收保证金、押金、备用金等其他应收款.
对提供增值电信业务等服务及销售货款、备用金等其他应收款采用账龄分析法组合计提坏帐准备,对保证金、押金采用余额百分比法计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:类别风险特征1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上应收账款计提比例2%5%30%50%100%其他应收款计提比例2%5%30%50%100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:65组合其他应收款计提比例与电信运营商的通信业务的保证金2%房租押金等押金5%3.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司本年度无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项.
(十一)存货1.
存货的分类本公司在日常活动中持有以备提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括库存商品、低值易耗品等.
2.
发出存货的计价方法各类存货取得时按实际成本计价,发出按加权平均法计价.
本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,提取存货跌价准备.
存货跌价准备按单个(或类别)存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值.
本公司在发生存货毁损时,将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
存货盘亏造成的损失,直接计入当期损益.
4.
存货的盘存制度公司的存货盘存制度采用永续盘存法.
5.
低值易耗品的摊销方法66低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次转销法摊销.
(十二)长期股权投资本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权投资.
1.
投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价.
2.
后续计量及损益确认方法本公司对纳入合并报表范围内的子公司投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算.
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策67有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业.
4.
减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额.
长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十三)固定资产1.
固定资产的确认条件固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
2.
各类固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
折旧方法采用年限平均法.
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
68本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率房屋及建筑物505%1.
90%机器设备55%19.
00%运输工具55%19.
00%其他设备55%19.
00%3.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价.
若固定资产的可收回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
对于持有待售的固定资产,本公司调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
4.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.
(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用69实际利率法进行分摊.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧.
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
5.
其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十四)在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十五)借款费用本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
70同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化.
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化.
(十六)无形资产与开发支出无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权和软件等.
无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命摊销方法备注土地使用权依法律规定直线法软件2-3年直线法71使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理.
将为获取并理解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段;将进行商业性生产(或使用)前,将研究成果或其他知识应用于计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料(装置或产品)期间确认为开发阶段.
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.
开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产,否则于发生时计入当期损益:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
(十七)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
摊销方法:平均年限法.
摊销期限:受益期间.
(十八)应付职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出.
72主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出.
1.
以股份为基础的薪酬本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理.
2.
辞退福利本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施,且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益.
3.
其他方式的职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除辞退福利外,根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益.
(十九)预计负债73本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
(二十)股份支付及权益工具1.
股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2.
权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值.
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率.
在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响.
股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用.
3.
确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致.
4.
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或74费用和资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理.
(二十一)递延收益本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益,其中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法.
与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注二之(二十三)政府补助.
(二十二)收入1.
销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
2.
提供劳务本公司提供服务后,于收取款项或取得收款的权力时确认收入.
753.
让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入.
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定.
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
本公司收入主要来源于增值电信业务,包括语音通信服务、语音增值服务、数据通信服务及其他.
语音通信服务为96446IP长途转售业务;语音增值服务为95050多方通话业务、便利电话会议业务;数据通信服务包括个人邮箱、企业邮件及相关技术服务;其他包括主叫计费拨号上网接入服务、立体宽带、IDC(服务器托管及专线接入)等;另有让渡资产使用权及商品销售业务.
具体如下:(1)语音通信服务96446IP长途转售业务系委托合作基础运营商代收话费,采用权责发生制作账务处理.
每月终了,公司根据自身计费系统反映的当期已经发生的业务量,在与合作基础运营商营帐数据核对确认后,根据收款的经验数据估计回款率,将估计能够回款的金额确认为当期收入,在实际收到合作基础运营商款项时再对已确认收入金额作相应调整,回款率每季度复核并根据实际情况调整.
(2)语音增值服务95050多方通话业务系委托合作基础运营商代收话费,采用权责发生制作账务处理.
每月终了,公司根据自身计费系统反映的当期已经发生的业务量,并根据收款的经验数据估计回款率,将估计能够回款的金额确认为当期收入(在部分开展业务的地区,因与合作基础运营商按扣减话务结算成本及其他合作成本后的净额进行结算,故将估计能够回款的金额扣减相应话务结算成本及合作成本后的净额确认为当期收入),在实际收到合作基础运营商代收款项时对已确认收入金额作相应调整,回款率每季度复核并根据实际情况调整.
便利电话会议业务,用户预付一定金额的话费,每月根据实际使用的计费情况分月确认收入.
(3)数据通信服务个人邮箱业务,在实际收到相关款项当月确认为当月收入.
76企业邮件业务,按年收取服务费,在每月提供邮箱服务后按月结转确认收入.
技术服务,在合同约定的期间内提供相关技术服务,在服务期间分月确认收入.
(4)其他业务主叫计费拨号上网接入服务和立体宽带业务:按期根据本公司的经管计费系统反映的业务量,根据收款的经验数据估计回款率后确认收入额,在实际收到电信运营商代收款项时作相应调整.
IDC(服务器托管及专线接入)业务:在已经提供服务,收到相关款项或获得收款的权利时确认收入.
(二十三)政府补助政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量.
与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
(二十四)递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算.
资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债.
在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时77性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益.
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括以下情况产生的所得税:企业合并和直接在所有者权益中确认的交易或事项.
(二十五)经营租赁、融资租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁.
1.
本公司作为出租人融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.
发生的初始直接费用,计入当期损益.
2.
本公司作为承租人融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
初始直接费用计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
(二十六)主要会计政策、会计估计的变更和前期差错更正78本公司报告期内无会计政策变更、会计估计变更和前期会计差错更正事项.
三、税项(一)流转税及附加税费税目纳税(费)基础税(费)率营业税*1劳务收入5%、3%增值税*2产品或商品销售收入4%、3%文化事业建设费广告收入3%城建税应交流转税额5%、7%教育费附加应交流转税额3%*1本公司除部分服务收入按5%计缴营业税外,话音通信服务业务等主要业务收入均按3%税率计缴营业税.
根据财政部、国家税务总局财税(2003)16号"关于营业税若干政策问题的通知"文的有关政策规定,本公司及广州分公司与电信运营商合作的96446、95050等业务,以及按照合作协议需要支付给合作方合作费用的增值电信业务,以全部收入减去支付给合作方价款后的余额为纳税营业额.
*2本公司为增值税小规模纳税人,销售商品按3%的增值税率申报纳税,变卖使用过的固定资产时按4%的增值税率申报纳税.
企业所得税公司名称税率备注公司本部15%(1)二六三网络通信股份有限公司上海分公司15%(1)二六三网络通信股份有限公司广州分公司15%(1)(1)2008年12月28日,本公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同核发的编号为GR200811000594的高新技术企业证书,证书有效期三年.
根据新企业所得税法的相关优惠政策的规定,本公司属国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
根据新所得税法规定,跨省市总分机构所得税统一执行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的征收管理办法,本公司所得税中部分所得税由各个分公司在当地预缴.
(二)个人所得税员工从本公司取得的工资薪金所得应缴的个人所得税由本公司代扣代缴.
79四、企业合并及合并财务报表一、截至2010年12月31日止,本公司的子公司的基本情况1.
截至2010年12月31日止,本公司没有通过设立取得的子公司2.
截至2010年12月31日止,本公司没有通过同一控制下或非同一控制下的企业合并取得的子公司二、报告期内合并财务报表范围的变化纳入合并范围的子公司名称2010年度2009年度北京首都在线信息服务有限公司*已注销1-9月*北京首都在线信息服务有限公司(以下简称:信息服务)原由本公司和北京首都在线技术有限公司(以下简称"在线技术")共同出资设立,并于2006年5月9日领取了注册号为1102211954745的企业法人营业执照.
信息服务注册资本1000万元,其中本公司占51%,实收资本业经北京中泽永诚会计师事务所有限公司以中泽永诚验字(2006)第22号验资报告验证.
2009年9月25日,信息服务股东会决议解散信息服务,信息服务即进入清算程序,截至2009年12月31日止,其注销登记手续仍在办理中.
本公司2009年度合并报表仅合并信息服务2009年1-9月的利润表和现金流量表.
2010年6月21日,信息服务完成税务和工商登记注销手续.
五、公司财务报表项目注释(一)货币资金截至2010年12月31日止,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项.
年末货币资金余额较年初增加461.
27%,主要系本公司公开发行股票募集资金到位所致.
项目年末账面余额年初账面余额现金41,218.
3641,036.
95银行存款958,728,689.
68170,781,760.
67其他货币资金--合计958,769,908.
04170,822,797.
6280(二)应收利息项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额定期存款-1,886,977.
53-1,886,977.
53(三)应收账款(1)应收账款按种类列示如下:类别年末账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---按组合计提坏账准备的应收账款40,337,632.
63100.
00%886,410.
402.
20%39,451,222.
23单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---合计40,337,632.
63100.
00%886,410.
402.
20%39,451,222.
23类别年初账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---按组合计提坏账准备的应收账款41,367,542.
91100.
00%826,713.
832.
00%40,540,829.
08单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---合计41,367,542.
91100.
00%826,713.
832.
00%40,540,829.
082010年12月31日,本公司应收账款中单项重大的应收账款(单笔金额100万元以上)单独减值测试,未有减值的情况,故汇同类似风险特征组合,按照公司的坏账政策计提了相应的坏账准备.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄结构年末账面余额金额比例坏账准备净额1年以内37,783,283.
6393.
67%755,665.
6737,027,617.
961-2年2,542,239.
886.
30%127,111.
992,415,127.
892-3年12,109.
120.
03%3,632.
748,476.
383年以上---81合计40,337,632.
63100.
00%886,410.
4039,451,222.
23账龄结构年初账面余额金额比例坏账准备净额1年以内41,264,018.
6799.
75%822,041.
8840,441,976.
791-2年103,524.
240.
25%4,671.
9598,852.
292-3年---3年以上---合计41,367,542.
91100.
00%826,713.
8340,540,829.
08(2)年末应收账款前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末余额账龄占应收账款总额的比例中国联合网络通信有限公司北京市分公司非关联方18,056,428.
011年以内44.
76%中国互联网协会反垃圾邮件工作委员会非关联方4,000,000.
00240万在1-2年,160万在1年以内9.
92%中国电信股份有限公司深圳分公司非关联方3,105,828.
871年以内7.
70%中国电信股份有限公司武汉分公司非关联方2,734,316.
661年以内6.
78%中国电信股份有限公司广州分公司非关联方2,256,275.
301年以内5.
59%合计30,152,848.
8474.
75%(3)年末应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,关联方欠款情况见附注六、(三)所述.
(四)其他应收款(1)其他应收款按种类列示如下:类别年末账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款----其中:备用金等其他应收款907,509.
2241.
53%26,064.
182.
87%881,445.
04押金、保证金1,277,478.
058.
47%52,443.
914.
11%1,225,034.
9组合小计2,184,987.
32100.
00%78,508.
093.
59%2,106,479.
2382单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,184,987.
32100.
00%78,508.
093.
59%2,106,479.
23(2)组合中,备用金等其他应收款按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款原值帐龄年末账面余额金额所占比例坏帐准备坏帐计提比例净额1年以内884,959.
2297.
52%17,699.
182.
00%867,260.
041-2年(含)2-3年(含)14,550.
001.
60%4,365.
0030.
00%10,185.
003-5年8,000.
000.
88%4,000.
0050.
00%4,000.
00合计907,509.
22100.
00%26,064.
18881,445.
04原值帐龄年初账面余额金额所占比例坏帐准备坏帐计提比例净额1年以内725,730.
0091.
83%14,514.
602.
00%711,215.
401-2年(含)53,250.
006.
74%2,662.
505.
00%50,587.
502-3年(含)11,350.
001.
44%3,405.
0030.
00%7,945.
003年以上----合计790,330.
00100.
00%20,582.
10769,747.
90(3)组合中,押金、保证金按余额百分比法组合计提坏账准备的其他应收款组合名称年末账面余额类别年初账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款----按组合计提坏账准备的其他应收款----其中:备用金等其他应收款790,330.
0049.
24%20,582.
102.
60%769,747.
90押金、保证金814,814.
6550.
76%30,474.
653.
74%784,340.
00组合小计1,605,144.
65100.
00%51,056.
753.
18%1,554,087.
90单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款--合计1,605,144.
65100.
00%51,056.
753.
18%1,554,087.
9083金额计提比例坏账准备净额通信业务保证金381,000.
002.
00%7,620.
00373,380.
00房租等押金896,478.
105.
00%44,823.
91851,654.
19合计1,277,478.
1052,443.
911,225,034.
19组合名称年初账面余额金额计提比例坏账准备净额通信业务保证金335,745.
282.
00%6,714.
90329,030.
38房租押金479,069.
375.
00%23,759.
75455,309.
62合计814,814.
6530,474.
65784,340.
00(4)年末其他应收款前五名单位列示如下:单位名称款项内容与本公司关系年末金额账龄占其他应收款总额的比例中国联合网络通信有限公司北京市分公司代理保证金、往来款-中继线月租返款非关联方748,400.
005年以上、2年以内34.
25%北京建达大厦物业管理有限责任公司房租押金非关联方506,561.
795年以上、1年以内23.
18%中国移动通信集团浙江有限公司代理保证金非关联方100,000.
003-4年4.
58%中国电信股份有限公司北京分公司代理保证金非关联方100,000.
005年以上4.
58%中国联合网络通信有限公司山东分公司代理保证金非关联方50,000.
001年以内2.
29%合计1,504,961.
7968.
88%(5)截至2010年12月31日止,其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方欠款.
年末其他应收款余额净额较年初增加35.
54%,主要系本公司扩大了公办用房屋的租用面积,房屋押金相应增加所致.
(五)预付款项(1)预付款项按账龄分析列示如下:账龄结构年末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内7,878,022.
1399.
27%5,672,880.
7280.
35%841-2年(含)50,957.
780.
64%387,488.
525.
49%2-3年(含)6,751.
160.
09%1,000,000.
0014.
16%3年以上----合计7,935,731.
07100.
00%7,060,369.
24100.
00%(2)年末预付款项前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末账面余额占预付账款总额的比例预付时间未结算原因中国联合网络通信有限公司北京市分公司非关联方648,910.
158.
18%2010年预付未使用资源成本上海迪岸广告有限公司非关联方470,800.
005.
93%2010年对方广告未发布新太科技股份有限公司非关联方347,949.
004.
38%2010年对方技术服务未完成北京电信股份有限公司北京分公司非关联方172,000.
002.
17%2010年预付未使用资源成本北京风影至明文化传媒有限公司非关联方102,625.
001.
29%2010年对方广告未发布合计1,742,284.
1521.
95%(3)截至2010年12月31日止,预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联方预付款项.
(六)存货存货种类年末账面余额年初账面余额库存商品--低值易耗品408,052.
11243,316.
71合计408,052.
11243,316.
71减:存货跌价准备--净额408,052.
11243,316.
71(七)长期股权投资(1)长期股权投资分项列示如下:被投资单位核算方法投资成本年初账面余额本年增减额(减少以"-"号填列)年末账面余额北京首都在线网络技术有限公司成本法15,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
00iTalkGlobalCommunication,Inc.
权益法51,376,500.
00(750万美元)52,642,336.
018,483,591.
5661,125,927.
57北京首都在线信息服务有限公司*权益法5,100,000.
001,280,805.
12-1,280,805.
12-合计68,923,141.
137,202,786.
4476,125,927.
5785被投资单位持股比例表决权比例减值准备金额本期计提减值准备金额本期现金红利北京首都在线网络技术有限公司19.
74%19.
74%iTalkGlobalCommunication,Inc.
33.
33%33.
33%北京首都在线信息服务有限公司51.
00%51.
00%*如附注四所述,该公司自2009年9月进入清算程序,2010年6月21日完成工商登记注销手续.
本公司自2009年10月不再合并其报表,对其长期股权投资改用权益法核算.
(2)截至2010年12月31日止,本公司长期股权投资经测试不存在减值,故未计提长期股权投资减值准备.
(3)本公司的上述被投资单位不存在"向投资企业转移资金的能力受到限制的情况".
(八)固定资产(1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额一、固定资产原价合计128,303,095.
4719,638,098.
095,692,633.
11142,248,560.
451、房屋建筑物14,222,964.
7465,381.
00-14,288,345.
742、机器设备108,653,346.
5118,337,432.
095,252,331.
14121,738,447.
463、运输工具2,797,513.
70914,618.
00192,688.
203,519,443.
504、其他2,629,270.
52320,667.
00247,613.
772,702,323.
75二、累计折旧合计88,647,566.
05本期新增本期计提5,451,611.
7293,447,832.
1210,251,877.
791、房屋建筑物4,730,586.
44458,188.
62-5,188,775.
062、机器设备80,431,433.
069,274,786.
155,029,392.
8084,676,826.
413、运输工具1,185,760.
63414,598.
59186,907.
551,413,451.
674、其他2,299,785.
92104,304.
43235,311.
372,168,778.
98三、固定资产净值合计39,655,529.
4248,800,728.
331、房屋建筑物9,492,378.
309,099,570.
682、机器设备28,221,913.
4537,061,621.
053、运输工具1,611,753.
072,105,991.
834、其他329,484.
60533,544.
77四、固定资产减值准备累计金额合计3,011,834.
58-3,011,834.
581、房屋建筑物----2、机器设备2,982,184.
22--2,982,184.
223、运输工具----4、其他29,650.
36--29,650.
3686项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额五、固定资产账面价值合计36,643,694.
84--45,788,893.
751、房屋建筑物9,492,378.
30--9,099,570.
682、机器设备25,239,729.
23--34,079,436.
833、运输工具1,611,753.
07--2,105,991.
834、其他299,834.
24--503,894.
41(2)2010年度,本公司提取折旧10,251,877.
79元.
(3)2010年度,本公司由在建工程转入的固定资产原值2,066,400.
00元.
(4)截至2010年12月31日止,本公司无用于抵押的固定资产;本公司暂时闲置的固定资产原值是11,566,822.
20元,净值是3,011,834.
58元,该闲置资产净值已全额计提了减值准备.
(九)在建工程(1)在建工程分项列示如下:项目年末账面余额年初账面余额金额减值准备账面净额金额减值准备账面净额核心汇聚设备9609工程1,012,410.
00-1,012,410.
00建达装修工程515,376.
00-515,376.
00呼叫中心208,565.
60208,565.
60昌平主楼改造1,057,560.
201,057,560.
20GSR工程2,055,800.
002,055,800.
00上海办公室装修62,160.
0062,160.
00合计1,527,786.
00-1,527,786.
003,384,085.
80-3,384,085.
80本公司年末在建工程余额较年初减少54.
85%,主要系上年进行的昌平主楼改造、GSR工程等工程金额较大的项目在2010年已完工,并已结转计入了固定资产和长期待摊费用等科目中进行核算.
(2)重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:工程名称预算金额资金来源年初金额本年增加额金额其中:利息资本化金额其中:利息资本化核心汇聚设备9609工程-其他--1,012,410.
00-建达装修工程-其他--515,376.
00-呼叫中心-其他208,565.
60---昌平主楼改造76万其他1,057,560.
20-62,800.
00-GSR工程215万其他2,055,800.
00-10,600.
00-上海办公室装修-其他62,160.
00-98,171.
00-87建达17层改造-其他--246,553.
50-昌平网管中心1层改造-其他--86,025.
00-合计--3,384,085.
80-2,031,935.
50-(续上表)工程名称本年减少额年末金额工程进度工程投入占预算比例金额其中:本年转固金额其中:利息资本化核心汇聚设备9609工程--1,012,410.
00---建达装修工程--515,376.
00---呼叫中心208,565.
60昌平主楼改造1,120,360.
20----147.
42%GSR工程2,066,400.
002,066,400.
00---96.
11%上海办公室装修160,331.
00建达17层改造246,553.
50昌平网管中心1层改造86,025.
00合计3,888,235.
302,066,400.
001,527,786.
00---(十)无形资产与开发支出(1)无形资产情况项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额一、无形资产原价合计3,958,693.
33302,025.
00399,132.
503,861,585.
83软件528,852.
49302,025.
00399,132.
50431,744.
99土地3,429,840.
84--3,429,840.
84二、无形资产累计摊销额合计937,135.
33203,165.
71399,132.
50741,168.
54软件395,901.
41130,190.
35399,132.
50126,959.
26土地541,233.
9272,975.
36-614,209.
28三、无形资产账面净值合计3,021,558.
00--3,120,417.
29软件132,951.
08--304,785.
73土地2,888,606.
92--2,815,631.
56四、无形资产减值准备累计金额合计五、无形资产账面价值合计3,021,558.
00--3,120,417.
29软件132,951.
08--304,785.
73土地2,888,606.
92--2,815,631.
562010年,本公司无形资产摊销额为203,165.
71元.
(十一)长期待摊费用项目年初账面余额本年增加额本年摊销额本年其他减少额年末账面余额昌平机房改造工程731,322.
00183,000.
00358,011.
44-556,310.
56昌平办公楼改造工程63,614.
941,273,590.
20205,006.
62-1,132,198.
5288建达装修工程223,212.
46302,653.
5093,421.
20-432,444.
76广州办公区装修67,630.
08-32,462.
40-35,167.
68广州机房改造48,575.
85-25,343.
88-23,231.
97上海办公室装修-160,331.
0048,990.
04-111,340.
96合计1,134,355.
331,919,574.
70763,235.
58-2,290,694.
45年末长期待摊费用余额较年初增加101.
94%,主要系本公司上年度部分装修等工程已完工,2010年转入长期待摊费用进行核算所致.
(十二)递延所得税资产与递延所得税负债项目年末账面余额年初账面余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应收款项减值准备964,918.
49144,737.
76877,770.
58145,160.
58固定资产减值准备3,011,834.
58451,775.
193,011,834.
58451,775.
19递延收益1,500,000.
00225,000.
00合计5,476,753.
07821,512.
953,889,605.
16596,935.
77项目年末账面余额年初账面余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应收利息1,886,977.
53283,046.
63--合计1,886,977.
53283,046.
63--(十三)资产减值准备项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额转回转销坏账准备877,770.
5887,147.
91--964,918.
49固定资产减值准备3,011,834.
58---3,011,834.
58合计3,889,605.
1687,147.
91--3,976,753.
07(十四)应付账款(1)应付账款按帐龄列示如下:帐龄年末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内7,619,235.
3399.
64%8,416,014.
8699.
34%1-2年12,521.
780.
16%7,132.
600.
08%2-3年--33,516.
520.
40%3年以上15,000.
000.
20%15,000.
000.
18%合计7,646,757.
11100.
00%8,471,663.
98100.
00%(2)截至2010年12月31日止,无账龄超过一年的大额应付账款.
(3)截至2010年12月31日止,应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表89决权股份的股东单位款项及关联方应付账款.
(4)应付账款前五名明细列示如下:单位名称年末账面余额年初账面余额余额账龄款项性质中国联合网络通信有限公司北京市分公司1,205,959.
611年以内通信资源费、网站托管费等1,228,564.
80北京中港时代科技发展有限公司754,206.
001年以内市场宣传费699,034.
00中国电信股份有限公司深圳分公司585,056.
581年以内通信资源费等691,210.
51北京传智天下营销顾问有限公司570,000.
001年以内市场宣传费-中国电信股份有限公司广州分公司537,793.
761年以内通信资源费603,096.
54合计3,653,015.
953,221,905.
85(十五)预收款项(1)预收款项帐龄列示如下:帐龄年末账面余额年初账面余额金额比例金额比例1年以内68,664,196.
2999.
94%47,562,054.
7399.
80%1-2年8,646.
910.
01%94,376.
890.
20%2-3年29,548.
540.
04%--3年以上----合计68,702,391.
74100.
00%47,656,431.
62100.
00%(2)截至2010年12月31日止,预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联方预收款项.
年末预收账款余额较年初增加44.
16%,主要系本公司企业邮件业务量增加所致.
(3)预收款项前五名明细列示如下:单位名称年末账面余额年初账面余额余额比例款项性质中远船务工程集团有限公司268,204.
660.
39%邮件业务预收款290,400.
74上海热线信息网络有限公司205,953.
000.
30%邮件业务预收款299,456.
00宁波海曙亿泰网络科技有限公司177,122.
700.
26%邮件业务预收款56,611.
97联想(北京)有限公司168,426.
660.
25%邮件业务预收款93,312.
00北京时代风标科技发展有限公司163,275.
280.
24%邮件业务预收款39,764.
33合计982,982.
301.
43%779,545.
04(十六)应付职工薪酬(1)应付职工薪酬明细如下:90项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额工资、奖金、津贴和补贴7,540,246.
1535,370,564.
6036,345,034.
886,565,775.
87职工福利费-2,258,284.
352,258,284.
35-社会保险费544,288.
158,047,757.
367,838,250.
06753,795.
45其中:医疗保险费216,287.
422,370,569.
492,312,418.
77274,438.
14基本养老保险费192,854.
045,293,599.
805,150,510.
30335,943.
54失业保险费49,292.
38220,063.
74214,678.
1154,678.
01工伤保险费8,593.
6262,330.
8466,327.
974,596.
49生育保险费77,260.
69101,193.
4994,314.
9184,139.
27住房公积金98,153.
504,812,299.
004,821,059.
0089,393.
50工会经费和职工教育经费33,873.
93-33,873.
93-除辞退福利外其他因解除劳动关系给予的补偿-810,630.
74610,630.
74200,000.
00其他-28,416.
6728,416.
67-合计8,216,561.
7351,327,952.
7251,935,549.
637,608,964.
82应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴年末余额系计提的2010年度员工年终奖,该年终奖已于2011年1月发放.
(十七)应交税费项目年末账面余额年初账面余额增值税354.
27196.
99营业税625,487.
52989,275.
63企业所得税3,675,604.
63429,127.
10代扣个人所得税309,379.
26240,684.
87城建税34,013.
8952,684.
34教育费附加18,769.
514,829.
77其他15,243.
7241,545.
88合计4,678,852.
801,758,344.
58年末应交税费余额较年初增加166.
09%,主要系由于2009年底应交所得税中包含了2008年先按25%预缴、年终及汇算清缴按15%计缴应退的所得税,使2009年年末应交所得税余额较低所致.
(十八)其他应付款(1)其他应付款帐龄列示如下:帐龄年末账面余额年初账面余额91金额比例金额比例1年以内220,940.
8321.
11%1,421,875.
2081.
94%1-2年531,512.
5050.
78%128,130.
317.
38%2-3年115,130.
3111.
00%165,845.
509.
56%3年以上179,200.
0017.
12%19,450.
001.
12%合计1,046,783.
64100.
00%1,735,301.
01100.
00%本公司年末其他应付款较年初下降39.
68%,主要系本公司本年度支付了北京建达大厦物业管理有限责任公司的办公用房屋租金所致.
(2)金额较大的其他应付款明细列示如下:项目年末账面余额帐龄款项性质年初账面余额深圳市汇鑫科技开发有限公司93,000.
001年以内代理保证金96,000.
00北京华宇亿康生物工程53,130.
312-3年房租押金53,130.
31广东互易科技有限公司50,000.
001-2年代理保证金50,000.
00锶志晟北京管理软件有限公司23,000.
001-2年房租押金23,000.
00厦门知讯信息技术有限公司23,000.
002-3年代理保证金28,000.
00合计242,130.
31250,130.
31(3)截至2010年12月31日止,其他应付款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联方其他应付款.
(十九)其他非流动负债项目年末账面余额年初账面余额二六三企业邮件升级扩容项目拨款*11,500,000.
00-合计1,500,000.
00-*1、根据2010年12月14日北京市经济和信息化委员会京经信委发〔2010〕200号"关于下达2010年度第二批中小企业发展专项资金计划的通知",本公司获取150万财政拨款,专项用于本公司二六三企业邮件升级扩容项目设备购置,该项目业于2010年年初开始购建,本公司自2011年1月起按项目形成资产的年限摊销.
(二十)股本股份类别年初账面余额本年增减年末账面余额股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例一、有限售条件股份1.
国家持股--2.
国有法人持股--92股份类别年初账面余额本年增减年末账面余额股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例3.
其他内资持股90,000,000100.
00%---90,000,00075.
00%其中:境内非国有法人持股14,221,92915.
80%-14,221,92911.
85%境内自然人持股75,778,07184.
20%-75,778,07163.
15%4.
境外持股其中:境外法人持股----境外自然人持股----有限售条件股份合计90,000,000100.
00%-90,000,00075.
00%二、无限售条件股份1人民币普通股-30,000,00030,000,00030,000,00025.
00%2.
境内上市的外资股----3.
境外上市的外资股----4.
其他----无限售条件股份合计--30,000,00030,000,00030,000,00025.
00%股份总数90,000,000100.
00%30,000,00030,000,000120,000,000100.
00%如附注一、基本情况中所述,本年度本公司公开发行社会公众股3000万股股票,面值1元,业经天健正信会计师事务所有限公司以天健正信验(2010)综字第010092号验资报告审验.
(二十一)资本公积项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额股本溢价-719,509,876.
93-719,509,876.
93其他资本公积1,115,083.
95-78,969.
601,036,114.
35合计1,115,083.
95719,509,876.
9378,969.
60720,545,991.
281、股本溢价本年增加:如附注一基本情况中所述,本公司本年度公开发行A股普通股3000万股股票,每股面值1元,每股发行价格为26.
00元,共收到社会公众股东缴入的出资款人民币780,000,000.
00元,扣除发行费用后实际募集资金净额749,509,876.
93元,其中新增注册资本人民币30,000,000.
00元,余额计人民币719,509,876.
93元转入资本公积.
2、其他资本公积本年减少系本公司按权益法核算的iTalkGlobalCommunication,Inc.
外币报表折算差异变动本公司承担部分.
年末资本公积余额比年初增加了64,518.
09%,主要系本公司2010年发行社会公众股产生的股本溢价所致.
(二十二)盈余公积本年盈余公积变动情况如下:93项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额法定盈余公积46,827,959.
966,542,983.
48-53,370,943.
44合计46,827,959.
966,542,983.
48-53,370,943.
44(二十三)未分配利润未分配利润增减变动情况如下:项目本年数上年数上年年末未分配利润128,143,824.
59132,416,730.
53加:年初未分配利润调整数(调减"-")--本年年初未分配利润128,143,824.
59132,416,730.
53加:本年归属于母公司所有者的净利润69,249,029.
6570,342,046.
53减:提取法定盈余公积6,542,983.
487,114,952.
47提取任意盈余公积-提取一般风险准备-应付普通股股利-转作股本的普通股股利36,000,000.
0067,500,000.
00年末未分配利润154,849,870.
76128,143,824.
592010年3月29日本公司2009年度股东大会决议:本公司以总股本90,000,000.
00股为基础,向全体股东每股派发现金股利0.
40元,共计派发现金股利36,000,000.
00元.
(二十四)营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:营业收入本年发生额上年发生额语音通信服务98,203,565.
18114,635,212.
64语音增值服务77,909,176.
8271,297,603.
00数据通信服务84,436,056.
6776,773,315.
70其他上网接入服务6,723,491.
917,728,984.
67其他26,555,908.
2933,174,335.
45合计293,828,198.
87303,609,451.
46营业成本本年发生额上年发生额语音通信服务56,785,702.
9367,521,476.
28语音增值服务33,018,525.
0732,508,882.
79数据通信服务24,689,725.
3723,762,514.
71其他上网接入服务3,863,810.
263,716,798.
07其他15,470,023.
0419,766,077.
66合计133,827,786.
67147,275,749.
51(2)前五名客户收入总额及占全部收入的比例:94客户名称营业收入占营业收入的比例上海热线信息网络有限公司5,378,171.
301.
83%北京慧聪建设信息咨询有限公司3,116,504.
571.
06%中国互联网协会反垃圾邮件工作委员会1,600,000.
000.
54%中国电信股份有限公司北京市分公司1,011,524.
750.
34%北京浩鸿明凯科技发展有限公司951,964.
000.
32%合计12,058,164.
624.
10%(二十五)营业税金及附加税种本年发生额上年发生额计缴标准营业税6,370,107.
916,679,161.
58*1城建税356,120.
69362,958.
61应交流转税额的5%、7%教育费附加191,154.
10200,562.
47应交流转税额的3%其他13,014.
139,719.
32合计6,930,396.
837,252,401.
98*1本公司除部分服务收入按5%计缴营业税外,话音通信服务业务等主要业务收入均按3%税率计缴营业税.
(二十六)销售费用项目本年发生额上年发生额工资12,103,284.
857,205,035.
04广告费6,282,334.
868,246,784.
46宣传费14,442,434.
5610,691,286.
45招待费3,472,276.
032,545,469.
22劳务费239,154.
28191,091.
33劳动保险2,856,796.
031,802,973.
16办公费190.
502,136.
30交通费586,830.
08493,595.
59差旅费1,444,283.
84790,011.
47通讯费263,291.
45219,893.
57折旧65,249.
3567,628.
38其他13,113.
60129,520.
78合计41,769,239.
4332,385,425.
75(二十七)管理费用项目本年发生额上年发生额研发费用19,797,955.
6819,621,880.
0395工资14,167,020.
4413,226,582.
26福利费2,258,284.
351,876,476.
72职教费437,295.
04319,074.
04劳动保险2,386,708.
001,463,811.
13房租及管理费2,838,419.
582,197,402.
76水电暖费939,267.
65917,146.
08折旧901,406.
84856,596.
86无形资产摊销94,128.
12149,119.
79装修费摊销885,103.
51218,680.
89中介机构费用424,612.
08598,865.
60办公费400,902.
78213,457.
03招待费1,798,286.
101,268,789.
38交通费800,100.
51738,346.
57差旅费689,696.
13527,642.
99通讯费448,394.
15331,876.
47低值易耗品摊销27,351.
2055,141.
30劳务费298,239.
86184,810.
36人事费417,820.
88198,332.
00其他415,480.
43409,380.
18合计50,426,473.
3345,373,412.
44(二十八)财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出--减:利息收入4,767,746.
40656,899.
91减:汇兑损益-119.
64手续费及其他22,206.
5829,578.
22合计-4,745,539.
82-627,441.
33本年财务费用发生额比上年发生额增加656.
33%,主要系本年度本公司发行股票募集资金到位使利息收入增加所致.
(二十九)投资收益(1)投资收益按来源列示如下:产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益--权益法核算的长期股权投资收益8,562,561.
161,253,518.
77处置长期股权投资产生的投资收益-2,236.
136,425,621.
1496产生投资收益的来源本年发生额上年发生额其中:北京首都在线数据科技有限公司-4,128,393.
24武汉二六三网络通信有限公司-2,297,227.
90北京首都在线信息服务有限公司*1-2,236.
13处置交易性金融资产取得的投资收益*2510,704.
61748,097.
45处置持有至到期投资取得的投资收益*31,491,673.
801,067,765.
50合计10,562,703.
449,495,002.
86*1、如附注五(七)所述,该公司于2009年9月进入清算程序,2010年6月21日完成工商登记注销手续.
*2、主要系本公司以自有资金购买货币基金所取得的收益.
*3、主要系本公司以自有资金购买银行理财产品所取得的收益.
(2)按权益法核算的长期股权投资收益:被投资单位名称本年发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因iTalkGlobalCommunication,Inc.
8,562,561.
161,253,518.
77被投资单位净利润增加(三十)资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失87,147.
9144,387.
26合计87,147.
9144,387.
26(三十一)营业外收入项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计33,669.
358,898.
0633,669.
35其中:固定资产处置利得33,669.
358,898.
0633,669.
35政府补助2,159,400.
00968,124.
002,159,400.
00其中:高新成果转化服务中心财政专项资金*1620,400.
00897,900.
00620,400.
00昌平财政所补助金-62,224.
00-上市奖励*21,000,000.
001,000,000.
00昌平科技园区管委会专项补贴*3200,000.
008,000.
00200,000.
00上海科技发展补助*4320,000.
00320,000.
00天河经济贸易局促进高端服务业发展专项资金19,000.
0019,000.
00无法支付款项59,693.
742,571,169.
0059,693.
74其他85,271.
60150,890.
2085,271.
60合计2,338,034.
693,699,081.
262,338,034.
6997*1依据财政局京财预指(2001)2395号《北京市财政支持高新技术成果转化项目等财政专项资金实施办法》,本公司于2010年12月收到北京市高新技术成果转化服务中心下拨的专项资金62.
04万元.
*2根据北京市昌平区人民政府2008年6月26日昌政办发〔2008〕38号《昌平区支持中小企业发展专项资金管理暂行办法》的规定:为鼓励企业上市,区政府对进入上市辅导期的企业给予一次性40万元的资金支持,对完成上市后的企业再给予一次性60万元的资金奖励.
本公司分别于2010年1月、2010年12月收到北京市昌平区发展与改革委员会给予的该等补助40万元、60万元.
*3根据北京市昌平区昌政发[2005]34号"对创造名牌产品并形成较好效益的企业,区政府给予一次性奖励",本公司2010年12月收到20万元奖励款.
*42009年8月上海分公司经上海市徐汇区商务委员会以徐汇商务发(2009)13号《关于徐汇区导向性科技产业类企业复审意见的通知》认定为上海分公司通过复审,继续享受徐汇区导向性科技产业类企业政策.
2010年1月收到上海市徐汇区科技委员会给予的补助款32万元.
(三十二)营业外支出项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计409,417.
233,229,208.
05409,417.
23其中:固定资产处置损失200,851.
633,229,208.
05200,851.
63在建工程处置损失*1208,565.
60-208,565.
60捐赠及其他3,674.
00444,317.
343,674.
00合计413,091.
233,673,525.
39413,091.
23*1本公司"呼叫中心"项目,由于系统更新,系统架构已更改,该在建工程预期不会再产生效益,2010年将其成本全部转入营业外支出.
本年营业外支出发生额较上年发生额下降88.
75%,主要系2010年处置固定资产减少所致.
(三十三)所得税费用(1)所得税费用(收益)的组成项目本年发生额上年发生额按税法及相关规定计算的当期所得税8,712,842.
3211,289,346.
10递延所得税调整58,469.
4511,565.
91合计8,771,311.
7711,300,912.
0198(三十四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算的每股收益如下:1.
计算结果报告期利润本年数上年数基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)0.
690.
690.
780.
78扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(Ⅱ)0.
660.
660.
700.
702.
每股收益的计算过程项目序号本年数上年数归属于本公司普通股股东的净利润169,249,029.
6570,342,046.
53扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益23,412,928.
577,403,457.
92扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润3=1-265,836,101.
0862,938,588.
61年初股份总数490,000,000.
0090,000,000.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数5报告期因发行新股或债转股等增加的股份数630,000,000.
00发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数74报告期因回购等减少的股份数8减少股份下一月份起至报告期年末的月份数9报告期缩股数10报告期月份数111212发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)12=4+5+6*7÷11-8*9÷11-10100,000,000.
0090,000,000.
00因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)13100,000,000.
0090,000,000.
00基本每股收益(Ⅰ)14=1÷130.
690.
78基本每股收益(Ⅱ)15=3÷120.
660.
70已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素16所得税率1715%15%转换费用18可转换公司债券、认股权证、股份期权1999项目序号本年数上年数等转换或行权而增加的股份数稀释每股收益(Ⅰ)20=[1+(16-18)*(100%-17)]÷(13+19)0.
690.
78稀释每股收益(Ⅱ)21=[3+(16-18)*(100%-17)]÷(12+19)0.
660.
70(1)基本每股收益基本每股收益=P0÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0-Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
(2)稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.
公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值.
(三十五)其他综合收益(三十六)现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2010年度2009年度政府补助3,640,400.
00968,124.
00退个人所得税手续费-74,209.
20项目本年发生额上年发生额外币财务报表折算差额-78,969.
60-47,861.
61合计-78,969.
60-47,861.
61100保证金及押金330,464.
4632,250.
00存款利息收入2,859,046.
05656,868.
39单位往来479,659.
213,144,638.
18其他123,695.
39-合计7,433,265.
114,876,089.
77(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2010年度2009年度招待费5,497,388.
563,662,742.
49修理费84,721.
8189,951.
70通讯费711,685.
60512,890.
13水电暖费4,912,014.
625,066,226.
19交通费1,386,795.
591,340,245.
31房租及管理费3,038,794.
142,213,093.
42差旅费1,755,447.
541,324,904.
54办公费294,039.
77176,875.
50研究费用2,035,959.
581,571,075.
30单位往来620,418.
702,395,137.
52仲裁费-327,522.
82其他585,001.
43779,667.
51合计20,922,267.
3419,460,332.
43(3)支付的其他与筹资活动有关的现金项目2010年度2009年度上市发行费4,411,981.
30900,000.
00合计4,411,981.
30900,000.
00(三十七)现金流量表补充资料(1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料2010年度2009年度1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润69,249,029.
6570,125,162.
57加:资产减值准备87,147.
9144,387.
26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,251,877.
7910,249,779.
85无形资产摊销203,165.
71161,898.
58长期待摊费用摊销763,235.
58420,593.
98处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)375,747.
883,220,309.
99101补充资料2010年度2009年度固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--财务费用(收益以"-"号填列)--投资损失(收益以"-"号填列)-10,562,703.
44-9,495,002.
86递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-224,577.
1811,565.
91递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)283,046.
63-存货的减少(增加以"-"号填列)-164,735.
40-85,398.
87经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-2,312,271.
75-3,504,185.
26经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)22,079,945.
1316,445,578.
27其他--经营活动产生的现金流量净额90,028,908.
5187,594,689.
422.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额958,769,908.
04170,822,797.
62减:现金的年初账面余额170,822,797.
62158,735,177.
10加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的年初账面余额--现金及现金等价物净增加额787,947,110.
4212,087,620.
52(2)本公司报告期无取得或处置子公司及其他营业单位影响现金流量的有关事项.
六、关联方关系及其交易(一)关联方关系1.
本公司的实际控制人本公司最大股东以及最终控制人均为李小龙,持有股份情况如下:股东名称年初账面年末账面金额持股比例金额持股比例李小龙24,866,677.
0027.
6296%24,866,677.
0020.
7222%2.
本公司的合营企业和联营企业情况(1)截至2010年12月31日止,本公司不存在合营企业.
(2)截至2010年12月31日止,本公司联营公司概况如下:102被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(发行股数)投资金额本企业持股比例本企业在被投资单位表决权比例组织机构代码iTalkGlobalCommunication,Inc.
.
*1有限公司美国JackZhaoVOIP网络电话1800万股5,137.
65万(750万美元)33.
33%33.
33%-(续上表)被投资单位名称会计年度期末资产总额期末负债总额期末净资产营业收入本期净利润iiTalkGlobalCommunication,Inc.
2009年76,227,792.
0077,190,540.
00-962,748.
00168,821,334.
003,941,487.
002010年91,022,388.
8067,054,837.
5023,967,551.
30242,077,320.
0025,690,252.
50*1本公司2008年12月认购iTalkGlobalCommunication,Inc.
33.
33%的A类优先股及部分认股权.
(二)关联方交易1.
定价政策及支付方式本公司参照市场价格确定关联交易价格,并根据合同约定的方式即时支付或约定期限支付.
2.
向关联方提供服务2010年8月,本公司与iTalkGlobalCommunication,Inc.
签订"联合试验项目合作协议",协议约定:本公司配合iTalkGlobalCommunication,Inc.
.
进行为期4个月的项目试验,本公司提供技术服务,据实收取服务费用.
协议合作期限为2010年9月1日至2010年12月31日.
2010年,本公司为iTalkGlobalCommunication,Inc.
提供协议约定的技术服务共发生费用如下:关联方名称交易内容本年发生额上年发生额定价方式及决策程序金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例iTalkGlobalCommunication,Inc.
技术服务73,197.
120.
03%协议价格(三)关联方往来款项余额应收关联方款项关联方名称项目名称年末账面余额年初账面余额账面金额坏账准备账面金额坏账准备103关联方名称项目名称年末账面余额年初账面余额账面金额坏账准备账面金额坏账准备iTalkGlobalCommunication,Inc.
.
应收账款39,991.
687,988.
34七、或有事项截止2010年12月31日,本公司无应披露未披露的重大或有事项.
八、重大承诺事项截止2010年12月31日,本公司无应披露未披露的重大承诺事项.
九、资产负债表日后事项1、经本公司2011年4月26日董事会决议批准,本公司2010年度利润分配方案为:以2010年12月31日总股本120,000,000.
00股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利4元(含税)共计派发现金股利4800万元.
.
上述分配事项尚需本公司股东大会批准.
2、2011年2月21日,国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部和国家税务总局四部门联合下发《关于公布2010年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》(发改高技[2011]342号),本公司被认定为"2010年度国家规划布局内重点软件企业".
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1号)的规定,国家规划布局内的重点软件企业当年未享受低于10%的税率优惠的,减按10%的税率征收企业所得税.
至本财务报告日,本公司2010年度企业所得税减按10%计缴的税收优惠尚在向主管税务机关申请办理之中,本公司2010年度企业所得税仍按15%计算.
3、截至财务报告日止,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项.
十、其他重要事项本公司本年度无其他重要事项.
十一、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款104(1)应收账款按种类列示如下:类别年末账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---按组合计提坏账准备的应收账款40,337,632.
63100.
00%886,410.
402.
20%39,451,222.
23单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---合计40,337,632.
63100.
00%886,410.
402.
20%39,451,222.
23类别年初账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款---按组合计提坏账准备的应收账款41,367,542.
91100.
00%826,713.
832.
00%40,540,829.
08单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款---合计41,367,542.
91100.
00%826,713.
832.
00%40,540,829.
082010年12月31日,本公司应收账款中单项重大的应收账款(单笔金额100万元以上)单独减值测试,未有减值的情况,故汇同类似风险特征组合,按照公司的坏账政策计提了相应的坏账准备.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄结构年末账面余额金额比例坏账准备净额1年以内37,783,283.
6394.
00%755,665.
6737,027,617.
961-2年2,542,239.
886.
00%127,111.
992,415,127.
892-3年12,109.
120.
00%3,632.
748,476.
383年以上合计40,337,632.
63100.
00%886,410.
4039,451,222.
23账龄结构年初账面余额金额比例坏账准备净额1年以内41,264,018.
67100.
00%822,041.
8840,441,976.
791-2年103,524.
240.
00%4,671.
9598,852.
291052-3年3年以上合计41,367,542.
91100.
00%826,713.
8340,540,829.
08(2)年末应收账款前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末余额账龄占应收账款总额的比例中国联合网络通信有限公司北京市分公司非关联方18,056,428.
011年以内44.
76%中国互联网协会反垃圾工作委员会非关联方4,000,000.
00240万在1-2年,160万在1年以内9.
92%中国电信股份有限公司深圳分公司非关联方3,105,828.
871年以内7.
70%中国电信股份有限公司武汉分公司非关联方2,734,316.
661年以内6.
78%中国电信股份有限公司浙江分公司非关联方2,046,158.
371年以内5.
66%合计30,152,848.
8474.
75%(3)截至2010年12月31日止,应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款,关联方欠款详见附注六、(三)关联方往来款项余额.
(二)其他应收款(1)其他应收款按种类列示如下:类别年末账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款--按组合计提坏账准备的其他应收款-其中:备用金等其他应收款907,509.
2241.
53%26,064.
182.
87%881,445.
04押金、保证金1,277,478.
1058.
47%52,443.
914.
11%1,225,034.
19组合小计2,184,987.
32100.
00%78,508.
093.
59%2,106,479.
23单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款--合计2,184,987.
32100.
00%78,508.
093.
59%2,106,479.
23类别年初账面余额账面金额坏账准备净额金额比例金额计提比例单项金额重大的其他应收款--按组合计提坏账准备的其他应收款-其中:备用金等其他应收款790,330.
0049.
24%20,582.
102.
60%769,747.
90106(2)组合中,备用金等其他应收款按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款原值帐龄年末账面余额金额所占比例坏帐准备坏帐计提比例净额1年以内884,959.
2297.
52%17,699.
182.
00%867,260.
041-2年(含)2-3年(含)14,550.
001.
60%4,365.
0030.
00%10,185.
003年以上8,000.
000.
88%4,000.
0050.
00%4,000.
00合计907,509.
22100.
00%26,064.
18881,445.
04原值帐龄年初账面余额金额所占比例坏帐准备坏帐计提比例净额1年以内725,730.
0091.
83%14,514.
602.
00%711,215.
401-2年(含)53,250.
006.
74%2,662.
505.
00%50,587.
502-3年(含)11,350.
001.
25%3,405.
0030.
00%7,945.
003年以上----合计790,330.
0099.
82%20,582.
10769,747.
90(3)组合中,押金、保证金按余额百分比法组合计提坏账准备的其他应收款组合名称年末账面余额金额计提比例坏账准备净额通信业务保证金381,000.
002.
00%7,620.
00373,380.
00房租等押金896,478.
105.
00%44,823.
91851,654.
19合计1,277,478.
1052,443.
911,225,034.
19组合名称年初账面余额金额计提比例坏账准备净额通信业务保证金335,745.
282.
00%6,714.
90329,030.
38房租押金479,069.
375.
00%23,759.
75455,309.
62合计814,814.
6530,474.
65784,340.
00(4)年末其他应收款前五名单位列示如下:单位名称款项内容与本公司年末金额账龄占其他应收款总押金、保证金814,814.
6550.
76%30,474.
653.
74%784,340.
00组合小计1,605,144.
65100.
00%51,056.
753.
18%1,554,087.
90单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款--合计1,605,144.
65100.
00%51,056.
753.
18%1,554,087.
90107关系额的比例中国联合网络通信有限公司北京市分公司代理保证金、往来款-中继线月租返款非关联方748,400.
005年以上、2年以内34.
25%北京建达大厦物业管理有限责任公司房租押金非关联方506,561.
795年以上、1年以内23.
18%中国移动通信集团浙江有限公司代理保证金非关联方100,000.
003-4年4.
58%中国电信股份有限公司北京分公司代理保证金非关联方100,000.
005年以上4.
58%中国联合网络通信有限公司山东分公司代理保证金非关联方50,000.
001年以内2.
29%合计1,504,961.
7968.
88%(5)截至2010年12月31日止,其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联方其他应收账款.
(三)长期股权投资(1)长期股权投资分项列示如下:被投资单位核算方法投资成本年初账面余额本年增减额(减少以"-"号填列)年末账面余额北京首都在线网络技术有限公司成本法15,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
00iTalkGlobalCommunication,Inc.
权益法51,376,500.
00(750万美元)52,642,336.
018,483,591.
5661,125,927.
57北京首都在线信息服务有限公司*成本法5,100,000.
005,100,000.
00-5,100,000.
00合计72,742,336.
013,383,591.
5676,125,927.
57被投资单位持股比例表决权比例减值准备金额本年计提减值准备金额本年现金红利北京首都在线网络技术有限公司19.
74%19.
74%-iTalkGlobalCommunication,Inc.
33.
33%33.
33%-北京首都在线信息服务有限公司51.
00%51.
00%-(2)截至2010年12月31日止,本公司长期股权投资经测试不存在减值,故未计提长期股权投资减值准备.
(3)本公司的上述被投资单位不存在"向投资企业转移资金的能力受到限制的情况".
108(四)营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:营业收入本年发生额上年发生额语音通信服务98,203,565.
18114,635,212.
64语音增值服务77,909,176.
8271,297,603.
00数据通信服务84,436,056.
6776,773,315.
70其他上网接入服务6,723,491.
917,728,984.
67其他26,555,908.
2932,532,326.
10合计293,828,198.
87302,967,442.
11营业成本本年发生额上年发生额语音通信服务56,785,702.
9367,521,476.
28语音增值服务33,018,525.
0732,508,882.
79数据通信服务24,689,725.
3723,762,514.
71其他上网接入服务3,863,810.
263,716,798.
07其他15,470,023.
0419,421,693.
10合计133,827,786.
67146,931,364.
95(2)前五名客户收入总额及占全部收入的比例:客户名称营业收入占营业收入的比例上海热线信息网络有限公司5,378,171.
301.
83%北京慧聪建设信息咨询有限公司3,116,504.
571.
06%中国互联网协会反垃圾邮件工作委员会1,600,000.
000.
54%中国电信股份有限公司北京市分公司1,011,524.
750.
34%北京浩鸿明凯科技发展有限公司951,964.
000.
32%合计12,058,164.
624.
10%(五)投资收益(1)投资收益按来源列示如下:产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益--权益法核算的长期股权投资收益8,562,561.
161,253,518.
77处置长期股权投资产生的投资收益-3,821,431.
016,964,761.
07其中:北京首都在线数据科技有限公司4,128,393.
24武汉二六三网络通信有限公司2,836,367.
83北京首都在线信息服务有限公司*1-3,821,431.
01-处置交易性金融资产取得的投资收益*2510,704.
61748,097.
45处置持有至到期投资取得的投资收益*31,491,673.
801,067,765.
50109产生投资收益的来源本年发生额上年发生额合计6,743,508.
5610,034,142.
79*1该公司于2010年6月工商登记被注销,本公司母公司报表按成本法确认处置损失3,821,431.
01元.
*2主要系本公司以自有资金购买货币基金所取得的收益.
*3主要系本公司以自有资金购买银行理财产品所取得的收益.
(2)按权益法核算的长期股权投资收益:被投资单位名称本年发生额上年发生额本期比上期增减变动的原因iTalkGlobalCommunication,Inc.
8,562,561.
161,253,518.
77被投资单位净利润增加(六)现金流量表补充资料补充资料2010年度2009年度1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润65,429,834.
7771,149,524.
65加:资产减值准备87,147.
9144,387.
26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,251,877.
7910,218,199.
56无形资产摊销203,165.
71160,487.
31长期待摊费用摊销763,235.
58420,593.
98处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)375,747.
883,063,811.
83固定资产报废损失(收益以"-"号填列)--公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--财务费用(收益以"-"号填列)--投资损失(收益以"-"号填列)-6,743,508.
56-10,034,142.
79递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-224,577.
188,104.
25递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)283,046.
63-存货的减少(增加以"-"号填列)-164,735.
40-85,739.
87经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-2,312,271.
75-4,938,571.
83经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)22,079,945.
1317,940,156.
66其他--经营活动产生的现金流量净额90,028,908.
5187,946,811.
012.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额958,769,908.
04170,822,797.
62110补充资料2010年度2009年度减:现金的年初账面余额170,822,797.
62161,402,897.
60加:现金等价物的期末余额--减:现金等价物的年初账面余额--现金及现金等价物净增加额787,947,110.
429,419,900.
02十二、补充资料(一)当期非经常性损益明细表根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号"),本公司非经常性损益如下:项目2010年度2009年度非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-377,984.
013,205,311.
15越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免--计入当期损益的政府补助2,159,400.
00968,124.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费--企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益--非货币性资产交换损益--委托他人投资或管理资产的损益--因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备--债务重组损益--企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等--交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益--同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益--与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2,002,378.
411,815,862.
95单独进行减值测试的应收款项减值准备转回--对外委托贷款取得的损益--采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益--根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响--受托经营取得的托管费收入--除上述各项之外的其他营业外收入和支出141,291.
342,277,741.
86其他符合非经常性损益定义的损益项目--非经常性损益合计3,925,085.
748,267,039.
96减:所得税影响额512,157.
17967,676.
55非经常性损益净额(影响净利润)3,412,928.
577,299,363.
41111项目2010年度2009年度减:少数股东权益影响额--104,094.
51归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益3,412,928.
577,403,457.
92扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润65,836,101.
0862,938,588.
61(二)净资产收益率和每股收益报告期利润2010年度加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润13.
23%0.
690.
69扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.
58%0.
660.
66报告期利润2009年度加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润28.
25%0.
780.
78扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润25.
28%0.
700.
70十三、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2011年4月26日决议批准.
根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议.
112第十一节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;四、载有公司法定代表人签名的公司2010年年度报告文本.
五、以上备查文件的备置地点:公司法务证券部.
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