公司有线电视宽带

安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告1安徽四创电子股份有限公司6009902014年半年度报告安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告2重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事何启跃工作原因陈信平董事曲惠民工作原因陈信平三、公司半年度财务报告未经审计.
四、公司负责人陈信平、主管会计工作负责人韩耀庆及会计机构负责人(会计主管人员)程超声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告3目录第一节释义.
4第二节公司简介.
5第三节会计数据和财务指标摘要.
6第四节董事会报告.
7第五节重要事项.
12第六节股份变动及股东情况.
14第七节优先股相关情况.
16第八节董事、监事、高级管理人员情况.
17第九节财务报告(未经审计)18第十节备查文件目录.
85安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告4第一节释义一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义四创电子、公司、本公司指安徽四创电子股份有限公司华东所、38所指华东电子工程研究所,为本公司控股股东中国证监会指中国证券监督管理委员会元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2014年上半年度安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告5第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称安徽四创电子股份有限公司公司的中文名称简称四创电子公司的外文名称AnhuiSun-CreateElectronicsCo.
,Ltd公司的外文名称缩写Sun-Create公司的法定代表人陈信平二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘永跃杨梦联系地址安徽省合肥高新技术产业开发区香樟大道199号安徽省合肥高新技术产业开发区香樟大道199号电话0551-653913230551-65391324传真0551-653913220551-65391322电子信箱liuyongyue@sun-create.
comyangmeng@sun-create.
com三、基本情况变更简介公司注册地址安徽省合肥高新技术产业开发区公司注册地址的邮政编码230088公司办公地址合肥市高新技术产业开发区香樟大道199号公司办公地址的邮政编码230088公司网址http://www.
sun-create.
com电子信箱liuyongyue@sun-create.
com四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码A股上海证券交易所四创电子600990六、公司报告期内的注册变更情况公司报告期内注册情况未变更.
七、其他有关资料公司法人营业执照注册号:3400001300180(1/1)公司税务登记号码:340104719986552公司组织机构代码:71998655-2安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告6第三节会计数据和财务指标摘要一、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业收入411,809,783.
72300,694,897.
6636.
95归属于上市公司股东的净利润8,416,469.
986,180,733.
1136.
17归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,730,757.
951,120,241.
37233.
03经营活动产生的现金流量净额-290,355,730.
49-201,683,271.
84不适用本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产844,661,638.
84841,713,250.
460.
35总资产2,042,371,722.
572,086,070,785.
60-2.
09(二)主要财务指标主要财务指标本报告期(1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元/股)0.
06160.
051220.
31稀释每股收益(元/股)0.
06160.
051220.
31扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
02730.
0093193.
55加权平均净资产收益率(%)0.
9981.
17减少0.
172个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.
4420.
21增加0.
232个百分点报告期内,营业收入上升主要系本报告期加大市场拓展力度,产品收入稳定增长;归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润以及扣除非经常性损益后的基本每股收益增长主要系报告期内收入规模增长所致.
二、非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益-21,139.
30计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,520,799.
22除上述各项之外的其他营业外收入和支出97,001.
99少数股东权益影响额-71,450.
59所得税影响额-839,499.
29合计4,685,712.
03安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告7第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析在公司董事会的正确领导下,公司管理层和全体员工的共同努力下,公司营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润等各项指标均实现了一定增长.
报告期内实现营业收入4.
12亿元,同比增长36.
95%,实现利润总额1024.
44万元,较去年同期增长34.
86%,归属于上市公司股东的净利润841.
65万元,同比增长36.
17%.
报告期内,公司深入贯彻实施年度确定的改革和发展任务,为谋划"十三五"奠定坚实基础.
主要开展工作如下:(1)不断强化主营业务,加大市场开拓力度.
雷达板块重点推动航管一二次雷达、气象雷达的国内外市场、军民用市场;公共安全板块重点推进"平安城市"等项目的建设,积极开拓平安城市市场份额,提高竞争力.
(2)持续完善治理结构,提升内控管理水平.
通过修订《公司章程》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《董事会议事规则》、《内部审计制度》等制度,完善了公司现金分红政策、内幕信息登记管理等重要管理规范.
同时,公司不断完善事业部管理体制,梳理和优化内部管理流程,提高运营效率.
(一)主营业务分析1、财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入411,809,783.
72300,694,897.
6636.
95营业成本323,035,818.
07230,567,380.
6040.
10销售费用33,453,155.
6631,927,502.
264.
78管理费用38,797,066.
7125,407,585.
1652.
70财务费用4,124,262.
645,047,094.
82-18.
28经营活动产生的现金流量净额-290,355,730.
49-201,683,271.
84投资活动产生的现金流量净额-8,619,139.
74-4,539,200.
41筹资活动产生的现金流量净额-54,138,081.
60342,209,995.
70-115.
82研发支出138,048,790.
69101,742,874.
4335.
68营业收入变动原因说明:主要系本报告期加大市场拓展力度,产品收入稳定增长营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入增加导致营业成本增加管理费用变动原因说明:主要系本报告期职工薪酬和研发费用等同比增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本报告期未有新的筹集资金到账所致研发支出变动原因说明:主要系本报告期增加研发项目的支出所致2、其它(1)经营计划进展说明报告期内,公司按照董事会确定的工作计划,积极稳妥地推进公司两大主营业务布局和发展,紧密围绕"落实战略"、"开拓市场"、"创新机制"、"发展产业"主题开展重点工作.
下半年,公司将遵循既定的发展战略和经营计划安排,继续加大对雷达、公共安全两大领域投入和开拓,着力于两大主业自主产品核心竞争力和市场地位的突破,保证年度经营目标的实现.
(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告8单位:元币种:人民币主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)雷达及雷达配套154,648,824.
19103,252,715.
6133.
2347.
6964.
25减少6.
73个百分点广电产品25,359,800.
3725,005,137.
961.
4095.
2074.
50增加11.
69个百分点公共安全产品29,425,228.
9824,808,884.
3315.
69-63.
66-63.
32减少0.
79个百分点电源产品等127,065,585.
26104,670,242.
0817.
6344.
9141.
65增加1.
89个百分点其他产品3,843,329.
692,746,876.
6728.
53-63.
91-68.
56增加10.
58个百分点平安合肥项目68,149,993.
3759,325,605.
6712.
95雷达及雷达配套产品主要包括气象、航管雷达及相关的雷达配套件;广电产品主要包括微波组件、高频头及天线、机顶盒等;公共安全产品主要包括应急指挥通信系统、智能交通系统、其他信息系统集成业务;电源产品主要为公司控股子公司华耀电子产品.
(三)核心竞争力分析报告期内,公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化,亦无对公司产生严重影响的情况发生.
(四)投资状况分析1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财产品情况单位:元币种:人民币合作方名称委托理财产品类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期报酬确定方式预计收益实际收回本金金额实际获得收益是否经过法定程序计提减值准备金额是否关联交易是否涉诉资金来源并说明是否为募集资金中国工商银行合肥汇通支行工银理财共赢3号保本型2014年第2期(4002BBX)70,000,0002014年1月16日2014年2月24日按双方协议确定314,520.
5570,000,000314,520.
55是0否否是中国工商银行合肥工银理财共赢3号保本型2014年第8期70,000,0002014年3月5日2014年4月14按双方协322,383.
5670,000,000322,383.
56是0否否是安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告9汇通支行(4008BBX)日议确定中国工商银行合肥汇通支行工银理财共赢3号保本型2014年第15期B款(4015BBXB)70,000,0002014年4月22日2014年7月2日按双方协议确定698,082.
190.
000.
00是0否否是合计/210,000,000///1,334,986.
30140,000,000636,904.
11/0///逾期未收回的本金和收益累计金额(元)02013年9月6日,公司第五届董事会第一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金选择适当的时机,阶段性投资于安全性、流动性较高的保本型银行理财产品,在12个月内任一时点购买额度不超过人民币1.
6亿元(详见公告临2013-033号《安徽四创电子股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的公告》).
从决议生效之日起,公司阶段性的使用闲置募集资金购买了多款理财产品,截至2014年6月30日,尚有7000万元理财产品未到期,累计产生理财收益919,972.
60元,其中283,068.
49元收益为公司2013年11月27日购买的工银理财共赢3号保本型2013年第54期(3054BBX)产品产生,于2014年1月6日到期,收益与本金于1月8日到账.
(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项.
2、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况单位:元币种:人民币募集年份募集方式募集资金总额本报告期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向2013非公开发行336,959,985.
603,251,882.
458,248,840.
31308,692,043.
25其中暂时补充流动资金1亿元,购买理财产品7000万元,定期存款9000万元,其余存放于募集资金专户中合计/336,959,985.
603,251,882.
458,248,840.
31308,692,043.
25/本公司共募集资金336,959,985.
60元,扣除发行费用20,019,102.
04元,募集资金净额316,940,883.
56元.
截止2013年5月14日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以"大华验字[2013]000128号"验资报告验证确认.
截止2014年6月30日,公司对募集资金项目累计投入人民币8,248,840.
31元,其中2014年上半年度使用募集资金人民币3,251,882.
45元.
截止2014年6月30日,尚未使用的募集资金余额为人民币308,692,043.
25元,其中募集资金定期存单余额为90,000,000.
00元,银行理财产品余额为70,000,000.
00元,暂时补充流动资金金额100,000,000.
00元(期限12个月),募集资金专户余额51,718,769.
28元(含扣除手续费后的各类利息3,026,726.
03元).
(2)募集资金承诺项目使用情况安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告10单位:万元币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金本报告期投入金额募集资金累计实际投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益产生收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金变更程序说明雷达系列产品产业化扩产项目否16,331161.
76339.
02否2.
08%根据公司业务发展战略规划,公司拟在安徽省合肥市高新技术产业开发区双河村购置产业园项目用地约165亩,用于加快发展公司雷达业务、公共安全业务的产业化推广及相关技术产品的研发创新.
目前,产业园建设用地正在申请中.
考虑到雷达系列产品产业化扩产项目、研发中心建设项目及应急指挥通信系统产业化项目是公司未来产业发展的重要组成部分,立足长远发展,降低未来运营成本,公司拟将该募投项目原计划建设地点(即公司现有场区南侧的40亩预留发展用地)变更至上述规划建设的产业园中.
为此,公司推迟了上述募投项目的建设进度,特别是相关建筑工程及配套设备等的购建.
研发中心建设项目否4,580155.
12337.
67否7.
37%应急指挥通信系统产业化项目否10,7838.
31148.
20否1.
37%合计/31,694325.
19824.
892014年上半年度,公司投入募集资金总额325.
19万元,有关募集资金投资项目进展情况如下:1、雷达系列产品产业化扩产项目本项目计划投资总额16,331.
00万元,拟投入募集资金16,331.
00万元.
截至2014年6月30日,实际完成投资339.
02万元,其中2014年上半年度完成投资161.
76万元.
2、应急指挥通信系统产业化项目本项目计划投资总额15,532.
00万元,拟投入募集资金10,783.
00万元.
截至2014年6月30日,实际完成投资148.
20万元,其中2014年上半年度完成投资8.
31万元.
3、研发中心建设项目本项目计划投资总额4,580.
00万元,拟投入募集资金4,580.
00万元.
截至2014年6月30日,实际完成投资337.
67万元,其中2014年上半年度完成投资155.
12万元.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告11截止2014年6月30日,公司对募集资金项目累计投入人民币8,248,840.
31元,其中2014年上半年度使用募集资金人民币3,251,882.
45元.
截止2014年6月30日,尚未使用的募集资金余额为人民币308,692,043.
25元,其中募集资金定期存单余额为90,000,000.
00元,银行理财产品余额为70,000,000.
00元,暂时补充流动资金金额100,000,000.
00元(期限12个月),募集资金专户余额51,718,769.
28元(含扣除手续费后的各类利息3,026,726.
03元).
3、主要子公司、参股公司分析单位:万元单位名称主要产品或业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润合肥华耀电子工业有限公司变压器、铁芯、薄膜电容器、开关电源、脉冲电源及发光显示器件系列电子产品开发、生产、销售、技术服务、电子产品代加工服务;LED应用技术与产品开发、销售;风光互补设备、光电一体化产品设计、销售、安装;光伏系统集成设计与工程实施.
2,490.
6431,104.
3810,414.
3912,750.
52920.
17915.
044、非募集资金项目情况报告期内,公司无非募集资金投资项目.
二、利润分配或资本公积金转增预案(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况公司于2014年5月22日召开2013年度股东大会,审议批准了《2013年度利润分配预案》.
公司2013年度的利润分配方案为:以公司2013年末总股本136,702,040股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.
40元(含税),共分配现金红利5,468,081.
60元,剩余未分配利润结转至以后年度分配.
公司2013年度利润分配于2014年6月26日实施完毕(详见公司《2013年度分红派息实施公告》,编号:临2014-021).
报告期内现金分红政策的制定与执行符合《公司章程》和股东大会决议的规定,分红标准比例明确清晰,相关决策程序和机制完备.
独立董事尽职履责发挥了应有的作用,并对2013年度利润分配方案出具了独立意见.
公司利润分配方案经股东大会网络投票表决决定,使中小股东有充分表达意见和诉求的机会,充分维护了中小股东的合法权益.
三、其他披露事项(一)董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明√不适用安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告12第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项.
二、破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项.
三、资产交易、企业合并事项√不适用四、公司股权激励情况及其影响√不适用五、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引公司2013年度股东大会审议通过了《关于2013年度关联交易和2014年度拟发生的关联交易的议案》,批准公司向华东所及其控股子公司预计销售雷达及印制板、微波电路及组件、雷达通信系统配套产品等约人民币1.
86亿元;华耀电子向华东所及其控股子公司销售军用电源等配套产品约1.
84亿元;公司向华东所及其控股子公司采购元部件及委托加工约5660.
88万元;华耀电子向华东所及其控股子公司采购元器件及委托加工约270万元.
2014年,公司继续租用华东所机加厂房一至三层建筑面积3312.
5平方米,房屋租金共计人民币318,000元;公司租用华东所101大楼和112厂房建筑面积分别为5167.
75平方米、5169.
22平方米,房屋租金共计人民币1,054,362.
12元;公司租用华东所大杨店调试场地面积20亩,房屋租金共计人民币120,000元;公司租用华东所103厂房,建筑面积为1920平方米,房屋租金共计人民币138,240元;公司租用华东所设备、仪表等,预计支付费用148万元;华耀电子继续租赁华东所华电大厦厂房及生产设备,2014年租赁费用1,416,800元;租用华东所101大楼及104厂房部分楼层共建筑面积5400平方米,房屋租金共计人民币约583,200元.
详见2014年4月23日上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)和上海证券报刊登的《2014年度预计关联交易公告》六、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项√不适用(二)担保情况√不适用(三)其他重大合同或交易公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《关于签署合肥市视频监控系统建设运维合同的议案》,2013年8月15日,公司与合肥市公安局签署了《合肥市视频监控系统建设运维合同》,合同总金额5.
37亿元人民币,详见8月17日刊登于上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)和上海证券报上的《特别重大合同公告》(临2013-028).
报告期内,公司积极推进合肥市视频监控系统项目的建设、安装和调试.
公司根据《企业会计准则第15号--建造合同》等有关规定进行会计处理,确认营业收入6814.
99万元.
七、承诺事项履行情况(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告13承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与再融资相关的承诺其他中国电科1、中国电科下属各企业在产品定位及应用领域方面均有明确区分,与四创电子不存在因中国电科作为同一国有资产出资人及控股关系而构成的实质性同业竞争;2、本着充分保护四创电子全体股东利益的角度出发,中国电科将公允地对待各被投资企业,不会利用作为国有资产管理者的地位及获得的业务信息,作出不利于四创电子而有利于其他企业的安排或决定;3、若因中国电科直接干预有关企业的具体生产经营活动而导致同业竞争,并致使四创电子遭受损失的,中国电科将承担相关责任.
非公开发行股票方案经中国证监会核准后,即2013年3月26日后.
否是其他华东所1、截至承诺函签署日,华东所及其他附属企业未生产、开发任何与四创电子及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未单独直接或间接经营任何与四创电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与四创电子及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;2、华东所将不直接或间接经营任何与四创电子及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与四创电子及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体;3、如四创电子及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围,华东所保证不直接或间接经营任何与四创电子及其下属子公司经营拓展后的产品或业务相竞争的业务,也不参与投资任何与四创电子及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他经营实体;4、在华东所与四创电子存在关联关系期间,承诺函为有效之承诺.
非公开发行股票方案经中国证监会核准后,即2013年3月26日后.
否是八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
九、公司治理情况无安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告14第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
(二)限售股份变动情况单位:股股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期全国社保基金四一四组合3,800,0003,800,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日中广核财务有限责任公司3,200,0003,200,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日安桂林2,600,0002,600,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日国都证券有限责任公司2,400,0002,400,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日汇添富基金公司-招行-中国对外经济贸易信托善水18期集合资金信托2,400,0002,400,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日平安大华基金公司—平安—平安信托平安财富创赢一期22号集合资金信托计划2,400,0002,400,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日兴业全球基金管理公司—招行—兴全定增12号分级资产管理计划1,870,0001,870,00000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日招商银行股份有限公司-兴全轻资产投资股票型证券投资基金(LOF)432,040432,04000非公开发行股票,限售期1年2014年5月19日合计19,102,04019,102,04000//二、股东情况(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况单位:股报告期末股东总数14,272截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数0前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量华东电子工程研究所(中国电子科技集团公司第三十八研究所)国有法人42.
0057,416,66600无中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金未知4.
325,900,0005,900,0000未知全国社保基金四一四组合境内非国有法人2.
783,800,00000未知安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告15安桂林境内自然人1.
902,600,00000未知中国银行股份有限公司-嘉实研究精选股票型证券投资基金未知1.
662,274,8652,274,8650未知中国人民财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品-008C-CT001沪未知1.
582,158,9722,158,9720未知平安大华基金公司-平安-平安信托平安财富·创赢一期22号集合资金信托计划境内非国有法人1.
462,000,010-399,9900未知中国工商银行-诺安股票证券投资基金未知1.
321,799,1641,799,1640未知全国社保基金一零八组合未知1.
101,509,6841,509,6840未知中国电子进出口总公司国有法人0.
73999,92600无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量华东电子工程研究所(中国电子科技集团公司第三十八研究所)57,416,666人民币普通股中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金5,900,000人民币普通股全国社保基金四一四组合3,800,000人民币普通股安桂林2,600,000人民币普通股中国银行股份有限公司-嘉实研究精选股票型证券投资基金2,274,865人民币普通股中国人民财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品-008C-CT001沪2,158,972人民币普通股平安大华基金公司-平安-平安信托平安财富·创赢一期22号集合资金信托计划2,000,010人民币普通股中国工商银行-诺安股票证券投资基金1,799,164人民币普通股全国社保基金一零八组合1,509,684人民币普通股中国电子进出口总公司999,926人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明前十名无限售条件股东之间未知是否有关联关系,也未知前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
前十名无限售条件股东和前十名股东之间未发现存在关联关系,也未发现属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人情况.
三、控股股东或实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告16第七节优先股相关情况本报告期公司无优先股事项.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告17第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化.
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因刘克胜董事、总经理离任工作变动何启跃董事选举工作需要何启跃总经理聘任工作需要丁镇副总经理聘任工作需要安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告18第九节财务报告(未经审计)一、财务报表合并资产负债表2014年6月30日编制单位:安徽四创电子股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金326,297,812.
42673,402,599.
37结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据5,781,840.
2835,313,609.
19应收账款485,102,284.
80443,922,995.
58预付款项38,504,973.
5316,886,691.
99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款34,750,078.
0028,568,188.
69买入返售金融资产存货439,058,136.
23282,697,267.
71一年内到期的非流动资产其他流动资产70,000,000.
0070,000,000.
00流动资产合计1,399,495,125.
261,550,791,352.
53非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款269,125,139.
00189,794,256.
78长期股权投资投资性房地产固定资产142,855,211.
59145,340,162.
27在建工程121,200.
00102,564.
10工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产57,943,209.
3664,312,124.
50开发支出138,048,790.
69101,742,874.
43商誉长期待摊费用747,719.
781,036,020.
02递延所得税资产34,035,326.
8932,951,430.
97安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告19其他非流动资产非流动资产合计642,876,597.
31535,279,433.
07资产总计2,042,371,722.
572,086,070,785.
60流动负债:短期借款360,000,000.
00400,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据173,971,487.
68125,875,395.
46应付账款503,770,040.
44554,272,273.
89预收款项45,289,061.
4421,924,425.
95卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬19,545,774.
4125,727,556.
54应交税费-7,956,823.
6615,526,330.
09应付利息15,000.
00570,000.
00应付股利489,516.
79其他应付款9,311,440.
517,294,418.
15应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,104,435,497.
611,151,190,400.
08非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债24,456,700.
1724,456,700.
17其他非流动负债59,267,890.
3059,510,014.
52非流动负债合计83,724,590.
4783,966,714.
69负债合计1,188,160,088.
081,235,157,114.
77所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)136,702,040.
00136,702,040.
00资本公积416,378,974.
02416,378,974.
02减:库存股专项储备盈余公积47,249,510.
9247,249,510.
92一般风险准备未分配利润244,331,113.
90241,382,725.
52外币报表折算差额归属于母公司所有者844,661,638.
84841,713,250.
46安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告20权益合计少数股东权益9,549,995.
659,200,420.
37所有者权益合计854,211,634.
49850,913,670.
83负债和所有者权益总计2,042,371,722.
572,086,070,785.
60法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超母公司资产负债表2014年6月30日编制单位:安徽四创电子股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金267,091,647.
15568,541,259.
56交易性金融资产应收票据3,201,840.
2832,576,023.
19应收账款386,272,093.
68410,252,944.
60预付款项32,829,917.
4914,096,361.
89应收利息应收股利4,848,725.
19其他应收款33,842,084.
9928,251,848.
27存货309,959,141.
76207,976,727.
06一年内到期的非流动资产其他流动资产70,000,000.
0070,000,000.
00流动资产合计1,108,045,450.
541,331,695,164.
57非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款269,125,139.
00189,794,256.
78长期股权投资57,764,262.
9257,764,262.
92投资性房地产固定资产132,944,236.
90136,483,962.
40在建工程121,200.
00102,564.
10工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产57,188,269.
0663,510,897.
44开发支出135,425,323.
9999,512,527.
13商誉长期待摊费用747,719.
781,036,020.
02递延所得税资产32,673,563.
3932,135,845.
76其他非流动资产非流动资产合计685,989,715.
04580,340,336.
55资产总计1,794,035,165.
581,912,035,501.
12流动负债:短期借款360,000,000.
00400,000,000.
00交易性金融负债安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告21应付票据142,814,252.
31105,507,187.
28应付账款343,926,335.
27457,456,095.
75预收款项43,331,637.
8919,751,408.
91应付职工薪酬17,388,317.
5319,490,907.
21应交税费-10,287,956.
2511,768,669.
66应付利息15,000.
00570,000.
00应付股利其他应付款9,063,805.
868,930,141.
42一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计906,251,392.
611,023,474,410.
23非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债24,456,700.
1724,456,700.
17其他非流动负债57,707,295.
9757,949,420.
19非流动负债合计82,163,996.
1482,406,120.
36负债合计988,415,388.
751,105,880,530.
59所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)136,702,040.
00136,702,040.
00资本公积446,699,236.
12446,699,236.
12减:库存股专项储备盈余公积40,640,801.
8940,640,801.
89一般风险准备未分配利润181,577,698.
82182,112,892.
52所有者权益(或股东权益)合计805,619,776.
83806,154,970.
53负债和所有者权益(或股东权益)总计1,794,035,165.
581,912,035,501.
12法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超合并利润表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入411,809,783.
72300,694,897.
66其中:营业收入411,809,783.
72300,694,897.
66利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本408,276,466.
95299,361,748.
44其中:营业成本323,035,818.
07230,567,380.
60利息支出手续费及佣金支出退保金安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告22赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加1,586,954.
031,865,079.
95销售费用33,453,155.
6631,927,502.
26管理费用38,797,066.
7125,407,585.
16财务费用4,124,262.
645,047,094.
82资产减值损失7,279,209.
844,547,105.
65加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)919,972.
60其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)4,453,289.
371,333,149.
22加:营业外收入5,813,807.
276,271,487.
15减:营业外支出22,700.
918,356.
37其中:非流动资产处置损失22,700.
917,356.
37四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)10,244,395.
737,596,280.
00减:所得税费用988,833.
681,138,113.
03五、净利润(净亏损以"-"号填列)9,255,562.
056,458,166.
97归属于母公司所有者的净利润8,416,469.
986,180,733.
11少数股东损益839,092.
07277,433.
86六、每股收益:(一)基本每股收益0.
06160.
0512(二)稀释每股收益0.
06160.
0512七、其他综合收益八、综合收益总额9,255,562.
056,458,166.
97归属于母公司所有者的综合收益总额8,416,469.
986,180,733.
11归属于少数股东的综合收益总额839,092.
07277,433.
86本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元.
法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超母公司利润表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入284,716,678.
77212,967,986.
44减:营业成本218,348,372.
35156,795,505.
00营业税金及附加1,300,395.
241,860,288.
29销售费用31,544,299.
7629,900,003.
78管理费用31,162,092.
3319,591,551.
77财务费用4,469,718.
595,094,198.
57资产减值损失3,584,784.
234,197,180.
32加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)5,768,697.
793,519,611.
53其中:对联营企业和合营企业的投资收益安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告23二、营业利润(亏损以"-"号填列)75,714.
06-951,129.
76加:营业外收入4,893,589.
424,746,371.
52减:营业外支出19,162.
657,356.
37其中:非流动资产处置损失19,162.
657,356.
37三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)4,950,140.
833,787,885.
39减:所得税费用17,252.
936,647.
01四、净利润(净亏损以"-"号填列)4,932,887.
903,781,238.
38五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额4,932,887.
903,781,238.
38法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超合并现金流量表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金338,389,499.
07219,565,776.
98客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还2,719,951.
174,663,686.
48收到其他与经营活动有关的现金8,941,633.
8411,116,892.
43经营活动现金流入小计350,051,084.
08235,346,355.
89购买商品、接受劳务支付的现金488,165,080.
47304,192,657.
25客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金91,194,387.
5774,560,287.
59支付的各项税费18,660,450.
3515,240,291.
94支付其他与经营活动有关的现金42,386,896.
1843,036,390.
95经营活动现金流出小计640,406,814.
57437,029,627.
73经营活动产生的现金流量净额-290,355,730.
49-201,683,271.
84二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金919,972.
60安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告24处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,402.
4046,710.
02处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计928,375.
0046,710.
02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,547,514.
744,585,910.
43投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计9,547,514.
744,585,910.
43投资活动产生的现金流量净额-8,619,139.
74-4,539,200.
41三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金316,940,883.
56其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金100,000,000.
00200,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金182,708.
88筹资活动现金流入小计100,000,000.
00517,123,592.
44偿还债务支付的现金140,000,000.
00170,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,138,081.
604,850,496.
74其中:子公司支付给少数股东的股利、利润355,332.
35支付其他与筹资活动有关的现金63,100.
00筹资活动现金流出小计154,138,081.
60174,913,596.
74筹资活动产生的现金流量净额-54,138,081.
60342,209,995.
70四、汇率变动对现金及现金等价物的影响101,111.
94-246,456.
43五、现金及现金等价物净增加额-353,011,839.
89135,741,067.
02加:期初现金及现金等价物余额647,599,698.
54246,986,554.
35六、期末现金及现金等价物余额294,587,858.
65382,727,621.
37法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超母公司现金流量表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金268,099,141.
01171,975,016.
91收到的税费返还1,680,421.
393,510,208.
20收到其他与经营活动有关的现金7,759,590.
159,460,472.
36经营活动现金流入小计277,539,152.
55184,945,697.
47购买商品、接受劳务支付的现金399,982,077.
84250,398,477.
23支付给职工以及为职工支付的现金72,325,764.
0257,288,705.
51支付的各项税费12,934,687.
1614,102,013.
84安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告25支付其他与经营活动有关的现金36,997,808.
3736,267,778.
08经营活动现金流出小计522,240,337.
39358,056,974.
66经营活动产生的现金流量净额-244,701,184.
84-173,111,277.
19二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金919,972.
60处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,720.
4010,325.
02处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计927,693.
0010,325.
02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,184,757.
743,451,717.
43投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计7,184,757.
743,451,717.
43投资活动产生的现金流量净额-6,257,064.
74-3,441,392.
41三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金316,940,883.
56取得借款收到的现金100,000,000.
00200,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金20,513.
88筹资活动现金流入小计100,000,000.
00516,961,397.
44偿还债务支付的现金140,000,000.
00170,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,138,081.
604,495,164.
44支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计154,138,081.
60174,495,164.
44筹资活动产生的现金流量净额-54,138,081.
60342,466,233.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响67,144.
34-100,366.
38五、现金及现金等价物净增加额-305,029,186.
84165,813,197.
02加:期初现金及现金等价物余额546,484,962.
06188,212,419.
28六、期末现金及现金等价物余额241,455,775.
22354,025,616.
30法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告26合并所有者权益变动表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额136,702,040.
00416,378,974.
0247,249,510.
92241,382,725.
529,200,420.
37850,913,670.
83加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额136,702,040.
00416,378,974.
0247,249,510.
92241,382,725.
529,200,420.
37850,913,670.
83三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,948,388.
38349,575.
283,297,963.
66(一)净利润8,416,469.
98839,092.
079,255,562.
05(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计8,416,469.
98839,092.
079,255,562.
05(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告273.
其他(四)利润分配-5,468,081.
60-489,516.
79-5,957,598.
391.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,468,081.
60-489,516.
79-5,957,598.
394.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额136,702,040.
00416,378,974.
0247,249,510.
92244,331,113.
909,549,995.
65854,211,634.
49单位:元币种:人民币项目上年同期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险未分配利润其他安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告28准备一、上年年末余额117,600,000.
00118,540,130.
4643,844,586.
18193,595,712.
775,729,556.
17479,309,985.
58加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额117,600,000.
00118,540,130.
4643,844,586.
18193,595,712.
775,729,556.
17479,309,985.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)19,102,040.
00297,838,843.
566,180,733.
11-77,898.
49323,043,718.
18(一)净利润6,180,733.
11277,433.
866,458,166.
97(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计6,180,733.
11277,433.
866,458,166.
97(三)所有者投入和减少资本19,102,040.
00297,838,843.
56316,940,883.
561.
所有者投入资本19,102,040.
00297,838,843.
56316,940,883.
56安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告292.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-355,332.
35-355,332.
351.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-355,332.
35-355,332.
354.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告30(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额136,702,040.
00416,378,974.
0243,844,586.
18199,776,445.
885,651,657.
68802,353,703.
76法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告31母公司所有者权益变动表2014年1—6月单位:元币种:人民币项目本期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额136,702,040.
00446,699,236.
1240,640,801.
89182,112,892.
52806,154,970.
53加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额136,702,040.
00446,699,236.
1240,640,801.
89182,112,892.
52806,154,970.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-535,193.
70-535,193.
70(一)净利润4,932,887.
904,932,887.
90(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计4,932,887.
904,932,887.
90(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配-5,468,081.
60-5,468,081.
601.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告323.
对所有者(或股东)的分配-5,468,081.
60-5,468,081.
604.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额136,702,040.
00446,699,236.
1240,640,801.
89181,577,698.
82805,619,776.
83单位:元币种:人民币项目上年同期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额117,600,000.
00148,860,392.
5637,235,877.
15151,468,569.
90455,164,839.
61加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额117,600,000.
00148,860,392.
5637,235,877.
15151,468,569.
90455,164,839.
61三、本期增减变动19,102,040.
00297,838,843.
563,781,238.
38320,722,121.
94安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告33金额(减少以"-"号填列)(一)净利润3,781,238.
383,781,238.
38(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计3,781,238.
383,781,238.
38(三)所有者投入和减少资本19,102,040.
00297,838,843.
56316,940,883.
561.
所有者投入资本19,102,040.
00297,838,843.
56316,940,883.
562.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告34项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额136,702,040.
00446,699,236.
1237,235,877.
15155,249,808.
28775,886,961.
55法定代表人:陈信平主管会计工作负责人:韩耀庆会计机构负责人:程超二、公司基本情况安徽四创电子股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是经安徽省人民政府皖府股字[2000]第28号文及安徽省体改委皖体改函[2000]第67号文的批准,由华东电子工程研究所(即中国电子科技集团公司第38研究所,以下简称"原企业"或"华东所")作为主发起人,联合中国物资开发投资总公司、中国电子进出口总公司、安徽民生信息工程有限公司、北京奔达信息工程公司、北京青年创业投资有限公司、自然人夏传浩共同发起设立的股份有限公司.
本公司于2000年8月18日在安徽省工商行政管理局注册登记,领取3400001300180注册号《企业法人营业执照》.
公司注册资本3,880.
00万元,每股面值为人民币1.
00元,其中华东所以设备、仪表、房屋、土地、专有技术等生产经营性净资产5,075.
34万元作为出资,按67.
32%比例折成3,416.
82万股,占总股本的88.
05%.
其他发起人中国物资开发投资总公司以货币资金出资200.
00万元、中国电子进出口总公司以货币资金出资100.
00万元、安徽民生信息工程有限公司以货币资金出资100.
00万元、北京奔达信息工程公司以货币资金出资50.
00万元、北京青年创业投资有限公司以货币资金出资50.
00万元、自然人夏传浩以货币资金出资188.
00万元,共计688.
00万元,按67.
32%比例折成463.
18万股,占总股本的11.
95%.
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]16号《关于核准安徽四创电子股份有限公司公开发行股票的通知》文核准,本公司于2004年4月16日在上海证券交易所向社会公众发行2,000万股人民币普通股,每股面值1元,发行价格为9.
79元/股,共计募集资金总额19,580.
00万元,募集资金已于2004年4月22日全部到位.
本次发行后公司总股本变更为5,880万股,注册资本增至人民币5,880.
00万元.
公司向社会公众公开发行的2,000万股人民币普通股于2004年5月10日在上海证券交易所挂牌交易.
本公司2006年6月完成股权分置改革的实施方案,完成后的股权比例为:有限售条件的流通股份占总股本的55.
44%,无限售条件的流通股份占总股本的44.
56%.
2007年已解除限售条件的流通股份共计6,831,667股.
2009年6月23日,公司第一大股东华东电子工程研究所所持有限售条件流通股25,768,333股上市全流通,至此公司股份已全部上市流通.
经公司2009年度股东大会决议通过,公司以2009年末股本5,880万股为基数,每10股以资本公积转增5股并派发5股股票股利,每股面值为人民币1.
00元,公司申请增加注册资本为人民币5,880.
00万元,变更后本公司的注册资本为人民币11,760.
00万元.
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]281号文《关于核准安徽四创电子股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,并经上海证券交易所同意,公司于2013年5月非公开发行股票1,910.
204万股,每股面值1元,发行价格为17.
64元/股,本次非公开发行共募集资金336,959,985.
60元,扣除与发行有关的费用后公司实际募集资金净额316,940,883.
56元,本次增资后公司注册资本变更为人民币13,670.
204万元,本次增资事项业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华验字(2013)000128号验资报告验证,并于2013年9月17日完成工商变更登记手续.
2000年12月本公司被安徽省科学技术产业厅认定为安徽省科研单位.
根据安徽省信息产业厅、安徽省科学技术厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局皖信[2001]209号"关于安徽省二零零一年度第二批软件企业认定和软件产品登记的批复"文件批准,本公司被认定为安徽省软件企业,公司的城市安全防范信息系统、多媒体教学软件和3830雷达终端软件被认定为软件产品.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告352005年10月经安徽省军工保密资格审查认证委员会办公室组织审查组现场审查和安徽省军工保密资格审查认证委员会审议,批准本公司为二级保密资格单位,并报请国家军工保密资格审查认证委员会列入二级保密资格单位名录,有效期五年.
2008年3月,被评为安徽省80户重要骨干企业名录;2008年4月,被评为安徽省"专、精、特、新"中小企业称号;2008年11月,被再次认定为国家高新技术企业.
2009年7月,公司荣获安徽省科技厅等六家单位颁发的"第一批安徽省创新型企业"称号;2010年11月,公司获"国家认定企业技术中心"授牌;2010年11月,公司生产的空管一次雷达获中国民用航空局颁发的《民用航空空中交通通信导航监视设备临时使用许可证》.
2011年7月,公司获评首批国家技术创新示范企业;2011年10月,公司获评国家火炬计划重点高新技术企业;2011年12月,公司被评为全国电子信息行业优秀创新企业;2013年6月,成功获得CMMI-ML4资质.
本公司的基本组织架构:最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制,并设监事会.
本公司下设21个部室,各职能部门在总经理的领导下履行职责.
公司经营范围为:雷达整机及其配套产品、集成电路、广播电视及微波通信产品、电子系统工程及其产品的设计、研制、生产、销售、出口、服务;卫星电视广播地面接收设备设计、生产、安装、销售,有线电视工程设计安装,校园网工程建设,安全技术防范工程设计、施工、维修;应急指挥通信系统、城市智能交通视频监控系统的研发、生产与集成;卫星导航集成电路及用户机的研发、生产与运营;电源和特种元件的研发与生产;车辆销售;家用电器、电子产品、通信设备销售;本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口;承包境外建筑智能化系统集成工程的勘测、咨询、设计和监理;上述境外项目所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外项目所需的劳务人员.
(以上未取得专项审批的项目及国家限定公司经营和禁止进口的商品和技术除外).
公司注册地:安徽省合肥市,总部办公地:合肥市香樟大道199号.
本公司的母公司为华东电子工程研究所(即中国电子科技集团公司第三十八研究所);公司最终实际控制人为中国电子科技集团公司.
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一)财务报表的编制基础:公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
(二)遵循企业会计准则的声明:公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
(三)会计期间:本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(四)记账本位币:本公司的记账本位币为人民币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告362)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
2.
同一控制下的企业合并1)个别财务报表公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本.
2)合并财务报表合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认.
3.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本.
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
(2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
(六)合并财务报表的编制方法:1、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制.
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告37在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(一般从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(八)外币业务和外币报表折算:外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账.
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积.
(九)金融工具:金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,可按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告38跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积).
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告39期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
(2)持有至到期投资的减值准备:对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
(十)应收款项:1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将应收单个客户金额在人民币500万元(含500万元)以上的应收账款和应收单个客户金额在30万元(含30万元)以上的其他应收款,确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按组合计提坏账准备应收款项:组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年20%20%3-4年30%30%4-5年40%40%5年以上100%100%3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由本公司将应收单个客户金额在人民币500万元以下的应收账款和应收单个客户金额在30万元以下的其他应收款,确定为单项金额不重大的应收款项.
坏账准备的计提方法若其帐龄在3年以上至5年以下,在资产负债表日,本公司对其单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的单项金额不重大的应收款项按信用风险组合,计提坏账准备.
(十一)存货:1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、出租商品等.
2、发出存货的计价方法加权平均法3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告40期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
4、存货的盘存制度永续盘存制5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品一次摊销法(2)包装物一次摊销法(十二)长期股权投资:1、投资成本确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本.
非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本,购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益.
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告41前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
2、后续计量及损益确认方式(1)后续计量公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积).
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表,净利润和其他投资变动为基础进行核算.
(2)损益确认成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益.
权益法下,投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认,投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,应当予以抵销,在此基础上确认投资损益;在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响.
4、减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额.
长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告42除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失.
采用成本法核算的长期股权投资,因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后,考虑长期股权投资是否发生减值.
长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.
(十三)固定资产:1、固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧.
2、各类固定资产的折旧方法:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3532.
77机器设备5-15319.
40-6.
47电子设备5-10319.
40-9.
7运输设备6-8316.
17-12.
13其他设备6316.
173、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象.
固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备.
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值).
固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额.
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
4、其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十四)在建工程:1、在建工程的类别本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告43本化的借款费用以及应分摊的间接费用等.
本公司的在建工程以项目分类核算.
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象.
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额.
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备.
在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额.
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
(十五)无形资产:无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专有技术和软件系统等.
1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命(年)依据土地使用权45直线法非专利技术5-10直线法软件及ERP系统5-10直线法安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告44每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据:每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定则不予摊销.
4、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试.
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额.
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额.
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额.
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十六)长期待摊费用:本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的印制板厂房改造和厂区的绿化工程,其摊销方法如下:类别摊销年限备注印制板厂房改造支出直线法5年绿化工程直线法5年(十七)附回购条件的资产转让:公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件.
如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入.
回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用.
(十八)预计负债:1、预计负债的确认标准安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告45与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量.
2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(十九)收入:1、销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
2、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或实际发生的成本占预计总成本的比例)确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理.
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理.
(二十)政府补助:1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告462、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入.
(二十一)递延所得税资产/递延所得税负债:1、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
2、确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.
但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异.
3、同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示.
(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务.
一般情况下,在个别财务报表中,当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债可以以抵销后的净额列示.
在合并财务报表中,纳入合并范围的企业中,一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销,除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算.
(二十二)经营租赁、融资租赁:1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
2、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(二十三)主要会计政策、会计估计的变更1、会计政策变更无2、会计估计变更无(二十四)前期会计差错更正1、追溯重述法无2、未来适用法无四、税项:安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告47(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入(营改增试点地区适用应税劳务收入)17%、6%营业税5%、3%5%、3%城市维护建设税7%7%教育费附加实缴流转税税额3%地方教育附加实缴流转税税额2%(二)税收优惠及批文(1)增值税一般产品:主要是雷达及雷达配套、通信射频组件等产品,按照应税收入的17%税率计算销项税额,扣除允许在当年抵扣的进项税额后,缴纳增值税.
其中,对于雷达产品、通信射频组件产品中自行开发生产的软件产品部分根据财政部、国家税务总局发布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,即"按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策".
出口产品:主要是通信射频组件产品的出口收入,根据财政部和国家税务总局财税[2002]7号文件的规定,生产企业自营出口自产货物的增值税一律实行免、抵、退税管理办法.
军用产品:主要包括雷达产品中符合军用产品规定的收入,执行财政部和国家税务总局(94)财税字第011号文军品免征增值税.
对于军品合同的认定,执行国家税务总局国税函[1999]864号"关于军工电子科研生产免税凭印问题的通知"规定.
根据皖国税发[2012]112号《安徽省国家税务局关于开展交通运输和部分现代服务业营业税改征增值税试点工作的通知》,安徽省于2012年10月1日起正式在试点企业实施营改增税制转换,本公司从2012年10月1日起"研发和技术服务"应税项目按现代服务业6%的税率征收增值税,根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知(财税[2011]110号)的规定"国家给予试点行业的原营业税优惠政策可以延续".
(2)营业税本公司的技术收入营业税率5%;技术收入执行财政部和国家税务总局财税字(1999)273号文的规定,免征营业税;对于技术收入的认定,执行皖地税政一字(1997)063号文规定.
通讯工程项目收入:区分工程劳务收入和工程设备及材料收入分别缴纳营业税和增值税,其中营业税税率为3%.
依据是财政部、国家税务总局财税〔2003〕16号《关于营业税若干政策问题的通知》规定,即"通信线路工程和输送管道工程所使用的.
.
.
.
.
.
等物品均属于设备,其价值不包括在工程的计税营业额中","其他建筑安装工程的计税营业额也不应包括设备价值".
(3)企业所得税公司名称计税依据税率公司本部应纳税所得额15%合肥华耀电子工业有限公司应纳税所得额15%安徽四创恒星电子有限公司应纳税所得额25%根据安徽省高新技术企业认定管理工作领导小组皖高企认[2011]10号文,公司本部和控股子公司合肥华耀电子工业有限公司已通过安徽省2011年高新技术企业复审,并获得高新技术企业证书,证书编号为:GF201134000116、GF201134000175,有效期三年.
2014年按15%的税率进行所得税缴纳.
(三)其他说明1、房产税房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.
2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告482、个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴.
五、企业合并及合并财务报表(一)子公司情况1、通过设立或投资等方式取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额安徽四创恒星电子有限公司全资子公司安徽省合肥市生产销售2,288,000.
00研制生产微波(射频)组件、无线通讯及配套产品、其他电子产品,以及相关技术工程服务2,027,950.
71100100是2、同一控制下企业合并取得的子公司单位:元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额合肥华耀电子工业有限公司控股子公司安徽省合肥市生产销售24,906,366.
80变压器、铁芯、薄膜电容器、开关电源、脉冲电源等系列电子产品的开发、生产、销售、技术服务及进出口业务22,621,366.
8090.
8390.
83是六、合并财务报表项目注释安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告49(一)货币资金单位:元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金://17,078.
07//25,642.
12人民币//17,078.
07//25,642.
12银行存款://294,570,780.
58//647,574,056.
42人民币//291,830,823.
07//645,161,966.
02美元443,269.
546.
15282,727,348.
82395,625.
716.
09692,412,090.
40欧元1,502.
008.
394612,608.
69其他货币资金://31,709,953.
77//25,802,900.
83人民币//31,709,953.
77//25,802,900.
83合计//326,297,812.
42//673,402,599.
37其中受限制的货币资金明细如下:项目期末余额(元)期初余额(元)银行承兑汇票保证金19,668,091.
2714,081,675.
62履约保证金12,041,862.
5011,721,225.
21合计31,709,953.
7725,802,900.
83截至2014年06月30日止,除上述情况以外,不存在其他抵押、冻结,或有潜在收回风险的款项.
(二)应收票据:1、应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票3,333,795.
2816,777,692.
66商业承兑汇票2,448,045.
0018,535,916.
53合计5,781,840.
2835,313,609.
192、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据蚌埠金泰生物科技有限责任公司2014年1月23日2014年7月23日3,000,000.
00南京长江电子信息产业集团有限公司2014年1月24日2014年7月24日2,100,000.
00合肥有线电视宽带网络有限公司2014年6月16日2014年12月16日1,234,620.
00福建盼盼饮料有限公司2014年4月24日2014年7月24日1,167,708.
00兰州万里航空机电有限责任公司2014年1月17日2014年7月17日1,000,000.
00合计//8,502,328.
00/(三)应收账款:1、应收账款按种类披露:安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告50单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)组合小计535,608,999.
77100.
0050,506,714.
979.
43487,397,642.
06100.
0043,474,646.
488.
92合计535,608,999.
77/50,506,714.
97/487,397,642.
06/43,474,646.
48/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内小计357,977,456.
5466.
8417,898,872.
83342,386,064.
6370.
2517,119,303.
231至2年98,395,825.
5618.
379,839,582.
5681,572,098.
8216.
748,157,209.
882至3年34,326,545.
186.
416,865,309.
0424,615,306.
835.
054,923,061.
373至4年39,229,815.
837.
3211,768,944.
7534,242,480.
927.
0210,272,744.
284至5年2,575,584.
770.
481,030,233.
902,632,271.
900.
541,052,908.
765年以上3,103,771.
890.
583,103,771.
891,949,418.
960.
401,949,418.
96合计535,608,999.
77100.
0050,506,714.
97487,397,642.
06100.
0043,474,646.
482、本报告期实际核销的应收账款情况单位:元币种:人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生安徽皖投新辉光电科技有限公司货款40,684.
80无法收回否其他零星客户货款11,552.
28账龄较长,多次追讨无果否合计/52,237.
08//其中:控股子公司合肥华耀电子工业有限公司核销以前年度销售尾款52,237.
08元.
上述应收账款账龄较长,经多次追讨无果,本期经总经理办公会批准予以核销.
3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国电子科技集团公司第三十八研究所75,495,810.
453,774,790.
52265,394.
5813,269.
73合计75,495,810.
453,774,790.
52265,394.
5813,269.
734、应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)中国电子科技集团公司母公司75,495,810.
451年以内14.
10安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告51第三十八研究所解放军空军司令部气象局(北京)客户33,796,962.
461年以内6.
31合肥有线电视宽带网络有限公司客户23,681,899.
001年以内22,335,969.
20,其余1-2年4.
42合肥市重点工程建设管理局客户17,721,243.
861年以内6,901,523.
00元,,其余1-2年3.
31陕西省人民防空办公室客户15,861,000.
003-4年2.
96合计/166,556,915.
77/31.
105、应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)中国电子科技集团公司第十四研究所同一实际控制人5,562.
030.
00中国电子科技集团公司第二十研究所同一实际控制人19,200.
000.
01中国电子科技集团公司第四十一研究所同一实际控制人1,730,041.
950.
32中国电子科技集团公司第五十一研究所同一实际控制人61,480.
910.
01广州杰赛科技股份有限公司同一实际控制人5,833,786.
811.
09青岛保税区依爱电子有限责任公司蚌埠分公司同一实际控制人113,060.
810.
02蚌埠依爱消防电子有限责任公司同一实际控制人601,218.
320.
11中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司受同一母公司控制53,000.
000.
01安徽博微长安电子有限公司受同一母公司控制842,658.
650.
16中国电子科技集团公司第十六研究所同一实际控制人3,259,626.
620.
61中国电子科技集团公司第十五研究所同一实际控制人135,000.
000.
03中国电子科技集团公司第五十四研究所同一实际控制人77,905.
460.
01中国电子科技集团公司第三十九研究所同一实际控制人9,012,069.
001.
68中国电子科技集团公司第五十八研究所同一实际控制人230,000.
000.
04中国电子科技集团公司第二十二研究所同一实际控制人330,000.
000.
06中国电子科技集团公司第二十九研究所同一实际控制人604,000.
000.
11中国电子科技集团公司第十六研究所峰泰技术开发公司同一实际控制人1,495,950.
400.
28安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告52中国电子科技集团公司第五十三研究所同一实际控制人480,500.
000.
09中国电子科技集团公司第二十六研究所同一实际控制人3,160,700.
000.
59合计/28,045,760.
965.
23(四)其他应收款:1、其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款847,000.
002.
12847,000.
00100.
00847,000.
002.
53847,000.
00100.
00组合小计38,913,419.
5597.
624,163,341.
5510.
7032,537,625.
9797.
163,969,437.
2812.
20单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款102,580.
000.
26102,580.
00100.
00102,580.
000.
31102,580.
00100.
00合计39,862,999.
55/5,112,921.
55/33,487,205.
97/4,919,017.
28/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内小计23,619,377.
1460.
701,180,968.
8616,553,339.
6650.
87827,666.
981至2年9,560,154.
5424.
57956,015.
459,305,322.
0928.
60930,532.
212至3年2,007,936.
845.
16401,587.
373,082,427.
039.
47616,485.
413至4年1,479,418.
453.
80443,825.
541,148,217.
513.
53344,465.
254至5年1,775,980.
414.
56710,392.
161,996,720.
416.
14798,688.
165年以上470,552.
171.
21470,552.
17451,599.
271.
39451,599.
27合计38,913,419.
55100.
004,163,341.
5532,537,625.
97100.
003,969,437.
28期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由武汉长征火箭科技有限公司847,000.
00847,000.
00100.
00预计无法收回王丹102,580.
00102,580.
00100.
00预计无法收回合计949,580.
00949,580.
00//2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告53中国电子科技集团公司第三十八研究所100,910.
50合计100,910.
503、其他应收款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)湖北省疾病预防控制中心客户3,492,331.
001-2年8.
76长丰县招投标中心客户2,260,000.
001-2年40,9281.
00元,2-3年150,719.
00元,其余1年以内5.
67安徽省政府采购中心客户1,285,650.
001-2年555,550元,其余1年以内3.
23蚌埠房地产(集团)有限公司客户1,235,000.
001年以内3.
10芜湖市政府第二招标采购代理处客户1,217,657.
001年以内3.
05合计/9,490,638.
00/23.
81(五)预付款项:1、预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内36,710,343.
9095.
3415,364,678.
5790.
991至2年1,368,998.
963.
55934,347.
755.
532至3年90,980.
910.
24466,365.
712.
763年以上334,649.
760.
87121,299.
960.
72合计38,504,973.
53100.
0016,886,691.
99100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因合肥桐科电子科技有限公司供应商4,681,200.
001年以内货未到深圳市航天星通讯技术有限公司供应商4,350,000.
001年以内货未到深圳市和普泰电子技术有限公司供应商3,539,409.
501年以内货未到北京京东方显示技术有限公司供应商3,268,728.
001年以内货未到合肥圆杰金属制品有限责任公司供应商3,007,484.
611年以内货未到合计/18,846,822.
11//3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告54金额计提坏账金额金额计提坏账金额中国电子科技集团公司第十三研究所84,240.
00合计84,240.
004、预付款项的说明:账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下:单位名称期末账面余额(元)账龄未及时结算原因香港应用科技研究院有限公司416,100.
001-2年尚未结算光春地理所139,316.
241-2年尚未结算安徽融通道路设施工程有限公司141,826.
003年以上尚未结算合计697,242.
24(六)存货:1、存货分类单位:元币种:人民币项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料57,440,542.
524,871,090.
9552,569,451.
5753,668,932.
304,871,090.
9548,797,841.
35在产品290,976,147.
311,159,589.
35289,816,557.
96156,959,139.
031,159,589.
35155,799,549.
68库存商品11,677,239.
332,359,886.
459,317,352.
889,659,832.
792,359,886.
457,299,946.
34周转材料481,863.
0921,940.
64459,922.
45517,669.
0621,940.
64495,728.
42半成品14,622,253.
632,815,758.
5811,806,495.
0512,078,887.
382,815,758.
589,263,128.
80委托加工物资4,144,749.
514,144,749.
514,572,163.
724,572,163.
72发出商品29,088,280.
07663,655.
4028,424,624.
6727,185,992.
22663,655.
4026,522,336.
82劳务成本1,427,976.
541,427,976.
541,019,500.
291,019,500.
29租出商品1,854,636.
451,854,636.
451,854,636.
451,854,636.
45工程施工39,236,369.
1539,236,369.
1527,072,435.
8427,072,435.
84合计450,950,057.
6011,891,921.
37439,058,136.
23294,589,189.
0811,891,921.
37282,697,267.
712、存货跌价准备单位:元币种:人民币存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销原材料4,871,090.
954,871,090.
95在产品1,159,589.
351,159,589.
35库存商品2,359,886.
452,359,886.
45周转材料21,940.
6421,940.
64半成品2,815,758.
582,815,758.
58发出商品663,655.
40663,655.
40合计11,891,921.
3711,891,921.
373、存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)原材料单个品种可变现净值在产品预计形成产品的可变现净值库存商品单个品种可变现净值安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告55周转材料单个品种可变现净值半成品单个品种可变现净值发出商品对应的销售合同金额(七)其他流动资产:单位:元币种:人民币项目期末数期初数银行理财产品70,000,000.
0070,000,000.
00合计70,000,000.
0070,000,000.
00其他流动资产期末余额系公司2014年4月22日使用闲置募集资金购买的工银理财共赢3号保本型2014年第15期B款(4015BBXB)理财产品,金额7000万元,到期日为2014年7月2日.
(八)长期应收款:单位:元币种:人民币期末数期初数融资租赁-38,839,297.
89-27,390,513.
22其中:未实现融资收益-38,839,297.
89-27,390,513.
22分期收款销售商品307,964,436.
89217,184,770.
00合计269,125,139.
00189,794,256.
78(九)长期股权投资:1、长期股权投资情况按成本法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)北京阜国数字技术有限公司1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
003.
253.
25(十)固定资产:1、固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:253,143,935.
957,075,741.
79402,577.
09259,817,100.
65其中:房屋及建筑物82,933,795.
7082,933,795.
70机器设备56,527,247.
072,984,184.
5229,605.
2159,481,826.
38运输工具8,786,891.
69109,219.
598,896,111.
28电子设备93,462,012.
553,843,636.
84214,163.
9397,091,485.
46其他设备11,433,988.
94138,700.
84158,807.
9511,413,881.
83本期新增本期计提二、累计折旧合计:107,314,086.
149,528,498.
62370,383.
24116,472,201.
52安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告56其中:房屋及建筑物14,518,248.
951,159,982.
1215,678,231.
07机器设备28,421,430.
571,900,903.
0228,124.
9530,294,208.
64运输工具3,975,046.
97414,941.
084,389,988.
05电子设备51,536,669.
545,606,351.
02194,569.
5256,948,451.
04其他设备8,862,690.
11446,321.
38147,688.
779,161,322.
72三、固定资产账面净值合计145,829,849.
81//143,344,899.
13其中:房屋及建筑物68,415,546.
75//67,255,564.
63机器设备28,105,816.
50//29,187,617.
74运输工具4,811,844.
72//4,506,123.
23电子设备41,925,343.
01//40,143,034.
42其他设备2,571,298.
83//2,252,559.
11四、减值准备合计489,687.
54//489,687.
54其中:房屋及建筑物//机器设备//运输工具//电子设备489,687.
54//489,687.
54五、固定资产账面价值合计145,340,162.
27//142,855,211.
59其中:房屋及建筑物68,415,546.
75//67,255,564.
63机器设备28,105,816.
50//29,187,617.
74运输工具4,811,844.
72//4,506,123.
23电子设备41,435,655.
47//39,653,346.
88其他设备2,571,298.
83//2,252,559.
11本期折旧额:9,528,498.
62元.
2、通过经营租赁租出的固定资产单位:元币种:人民币项目账面价值房屋及建筑物1,429,298.
14电子设备15,398,720.
44合计16,828,018.
58(十一)在建工程:1、在建工程情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程121,200.
00121,200.
00102,564.
10102,564.
102、重大在建工程项目变动情况:单位:元币种:人民币项目名称期初数本期增加其他减少工程进度资金来源期末数安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告57博微产业园121,200.
00自筹121,200.
00四创地下停车库改造102,564.
1020,000.
00122,564.
10100%自筹合计102,564.
10141,200.
00122,564.
10//121,200.
00(十二)无形资产:1、无形资产情况:单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计124,759,597.
1528,301.
89124,787,899.
04(1).
土地使用权17,208,600.
0017,208,600.
00(2).
软件3,634,398.
033,634,398.
03(3).
专有技术103,916,599.
1228,301.
89103,944,901.
01二、累计摊销合计60,447,472.
656,397,217.
0366,844,689.
68(1).
土地使用权2,488,760.
92187,050.
002,675,810.
92(2).
软件2,259,217.
49166,015.
442,425,232.
93(3).
专有技术55,699,494.
246,044,151.
5961,743,645.
83三、无形资产账面净值合计64,312,124.
50-6,368,915.
1457,943,209.
36(1).
土地使用权14,719,839.
08-187,050.
0014,532,789.
08(2).
软件1,375,180.
54-166,015.
441,209,165.
10(3).
专有技术48,217,104.
88-6,015,849.
7042,201,255.
18四、减值准备合计(1).
土地使用权(2).
软件(3).
专有技术五、无形资产账面价值合计64,312,124.
50-6,368,915.
1457,943,209.
36(1).
土地使用权14,719,839.
08-187,050.
0014,532,789.
08(2).
软件1,375,180.
54-166,015.
441,209,165.
10(3).
专有技术48,217,104.
88-6,015,849.
7042,201,255.
18本期摊销额:6,397,217.
03元.
2、公司开发项目支出:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产雷达产品研制89,048,027.
8326,798,217.
901,363,131.
85114,483,113.
88北斗导航9,287,669.
792,235,003.
5011,522,673.
29通迅系统研制1,176,829.
517,384,749.
8949,742.
968,511,836.
44新能源车载充电技术研发2,230,347.
30393,119.
402,623,466.
70高频板研制95,464.
7795,464.
77微波系统研制176,749.
92139,701.
1837,048.
74光伏系统775,186.
87775,186.
87费用化项目3,473,042.
753,473,042.
75合计101,742,874.
4341,331,535.
005,025,618.
74138,048,790.
69安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告58本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:29.
94%.
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例:65.
60%.
(十三)长期待摊费用:单位:元币种:人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额四创地下停车库改造122,564.
10122,564.
10绿化工程508,020.
01351,233.
58156,786.
43L波段雷达基础设施建设528,000.
0159,630.
76468,369.
25合计1,036,020.
02122,564.
10410,864.
34747,719.
78(十四)递延所得税资产/递延所得税负债:1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数递延所得税资产:资产减值准备10,276,733.
689,192,837.
76无形资产摊销1,386,038.
521,386,038.
52递延收益234,089.
15234,089.
15分期收款施工成本22,138,465.
5422,138,465.
54小计34,035,326.
8932,951,430.
97递延所得税负债:长期应收款24,456,700.
1724,456,700.
17小计24,456,700.
1724,456,700.
17(十五)资产减值准备明细:单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备48,393,663.
767,279,209.
8453,237.
0855,619,636.
52二、存货跌价准备11,891,921.
3711,891,921.
37三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备1,000,000.
001,000,000.
00六、投资性房地产减值准备安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告59七、固定资产减值准备489,687.
54489,687.
54八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计61,775,272.
677,279,209.
8453,237.
0869,001,245.
43(十六)短期借款:1、短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数保证借款140,000,000.
00信用借款360,000,000.
00260,000,000.
00合计360,000,000.
00400,000,000.
00上述借款全部系从中国电子科技财务有限公司借入的的短期贷款,期限为1年.
(十七)应付票据:单位:元币种:人民币种类期末数期初数商业承兑汇票17,784,454.
1815,889,911.
81银行承兑汇票156,187,033.
50109,985,483.
65合计173,971,487.
68125,875,395.
46下一会计期间(下半年)将到期的金额173,971,487.
68元.
(十八)应付账款:1、应付账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数往来款503,770,040.
44554,272,273.
89合计503,770,040.
44554,272,273.
892、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告60中国电子科技集团公司第三十八研究所21,300,089.
2020,798,772.
66合计21,300,089.
2020,798,772.
663、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明单位名称金额账龄未结转原因备注(报表日后已还款的应予注明)上海金桥信息股份有限公司1,837,544.
851-2年未结算2014年7月支付98万元合肥瑞特鑫电子科技有限公司1,103,687.
401-2年工程项目未到结算期安徽天太太阳能光伏工程有限公司1,008,000.
001-2年工程质保金未到期西安太乙电子有限公司1,550,335.
101-2年未结算吴江市东风电子有限公司988,172.
661-2年未结算杭州藏愚科技有限公司954,860.
001-2年未结算中国电子科技集团公司第五十四研究所930,000.
001-2年内785000.
00元,其余1年以内未结算2014年7月支付93万元上海凌创电子科技有限公司2,406,880.
002-3年未结算株洲宏达电子有限公司4,688,099.
102-3年内1,370,000.
00元,其余1-2年未结算安徽阜阳建工集团有限公司1,630,807.
002-3年质保金未到期(十九)预收账款:1、预收账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数1年以内40,757,353.
1018,303,826.
481-2年2,357,296.
162,631,955.
782-3年1,188,885.
63147,523.
843年以上985,526.
55841,119.
85合计45,289,061.
4421,924,425.
952、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数中国电子科技集团公司第三十八研究所93,000.
00合计93,000.
003、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明单位名称金额未结转原因备注淮南博胜新能源有限公司1,000,000.
00未结算(二十)应付职工薪酬安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告61单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴20,156,012.
1363,524,966.
9779,564,748.
614,116,230.
49二、职工福利费7,702,906.
585,681,524.
982,021,381.
60三、社会保险费132,169.
1213,107,862.
408,251,653.
434,988,378.
09其中:养老保险费132,169.
127,813,700.
555,176,873.
132,768,996.
54医疗保险费3,763,316.
672,202,881.
411,560,435.
26失业保险费933,477.
70515,570.
52417,907.
18工伤保险费241,916.
92149,209.
5792,707.
35生育保险费355,450.
56207,118.
80148,331.
76四、住房公积金5,207,143.
491,725,860.
123,481,283.
37五、辞退福利六、其他七、工会经费2,141,316.
29953,921.
751,187,394.
54八、职工教育经费3,298,059.
00917,131.
48464,084.
163,751,106.
32合计25,727,556.
5490,460,010.
9296,641,793.
0519,545,774.
41应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元.
工会经费和职工教育经费金额1,418,005.
91元,非货币性福利金额0元,因解除劳动关系给予补偿0元.
(二十一)应交税费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数增值税-11,588,449.
475,582,441.
91营业税3,361,470.
853,037,181.
00企业所得税-1,197,827.
194,710,873.
89个人所得税339,797.
51312,005.
58城市维护建设税314,959.
44398,421.
86教育费附加133,991.
28169,848.
91地方教育费附加89,365.
21113,123.
58其他589,868.
711,202,433.
36合计-7,956,823.
6615,526,330.
09(二十二)应付利息:单位:元币种:人民币项目期末数期初数短期借款应付利息15,000.
00570,000.
00合计15,000.
00570,000.
00(二十三)应付股利:单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数超过1年未支付原因自然人489,516.
79未超过合计489,516.
79/(二十四)其他应付款:1、其他应付款情况单位:元币种:人民币安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告62项目期末数期初数往来款9,311,440.
517,294,418.
15合计9,311,440.
517,294,418.
152、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数中国电子科技集团公司第三十八研究所727,883.
08269,370.
30合计727,883.
08269,370.
303、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称金额(元)账龄备注安徽博微广成信息科技有限公司3,329,875.
001-2年551,400.
00元,其余1年以内保证金、尚未到期合计3,329,875.
00(二十五)其他非流动负债:单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额863项目机载W波段测云雷达(SKY)注114,684,000.
0014,684,000.
00北斗/GPS兼容授时混合集成电路产业化(SKH1053)注22,700,000.
003,300,000.
00新型宽输入电压电源模块产业化项目注31,560,594.
331,560,594.
33低功耗低成本北斗/GPS兼容一体化终端注45,565,000.
006,195,000.
00SKAL(机动式航管雷达)注55,062,000.
005,062,000.
00SKH1130(基于北斗系统的动态变形监测终端研发与产业化)注67,600,000.
007,600,000.
00SKH1138(北斗射频和授时终端研发及产业化)注75,000,000.
005,000,000.
00视频式高清智能车辆识别与跟踪系统(SKN1105)240,000.
00270,000.
00移动式灾害性天气监测预警系统61,250.
0068,750.
00SKAR(W波段测云雷达)3,900,000.
003,900,000.
00SKH1134(多模导航型天线)205,000.
00235,000.
00SKH1135(多模多频高精度天线)290,123.
00332,621.
00SGB1301(多模导航型天线)400,000.
00400,000.
00SGB1201(基于北斗卫星应用的芯片终端研发与产业化)2,000,000.
002,000,000.
00SGB1202(基于北斗的尾矿库大坝位移监测系统)850,000.
00850,000.
0北斗电力高精度授时与全网时间同步系统应用示范项目注84,000,000.
004,000,000.
00多波段主被动毫米波云水探测仪开发和应用项目注93,130,000.
003,130,000.
00SKH1308(异构联合通信机)260,000.
00260,000.
00SGB1305(风廓线雷达产品之对流性天气识别系统开发)220,000.
00300,000.
00研发机构研发设备投资补助339,922.
97362,049.
19高清摄像机产业化及核心处理器芯片技术研究1,200,000.
00合计59,267,890.
3059,510,014.
521、863项目机载W波段测云雷达项目是本公司2007年度收到的中华人民共和国科学技术部的《国家高技术研究发展计划(863计划)》课题拨款,该项目共计收到中央财政拨款和地方配套资金1,468.
40万元.
该项目正在建设中尚未验收.
2、北斗/GPS兼容授时混合集成电路产业化项目是公司2009年度收到的国家发展改革委、工业和信息化部下达的电子信息产业振兴和技术改造项目对公司北斗/GPS兼容授时混安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告63合集成电路产业化的政府补助,补助资金600万元.
本年度按照形成的专有技术使用寿命摊销了递延收益60万元,累计已摊销递延收益330万元.
3、新型宽输入电压电源模块项目是本公司之控股子公司-合肥华耀电子工业有限公司2009年度收到的安徽省发展和改革委员会下达的安徽省新增中央投资计划新型元器件项目对新型宽输入电压电源模块项目的政府补助,补助资金400万元,项目资金均已全部收到并已验收,累计已摊销递延收益243.
940567万元.
4、低功耗低成本北斗/GPS兼容一体化终端项目是国家发展和改革委员会下达的2010年第三批产业技术研发资金高技术产业发展项目,累计已收到630万元.
本年度按照形成的专有技术使用寿命摊销了递延收益63万元,累计已摊销递延收益73.
5万元.
5、机动式航管雷达是根据科学技术部国科发财(2011)128号文收到的拨付2011年国家科技支撑计划课题经费补助,累计已收到717.
2万元,2013年按照合作协议支付协作单位211万元,该项目正在建设中尚未验收.
6、基于北斗系统的动态变形监测终端研发与产业化项目系根据工业和信息化部下达的2011年度电子信息产业发展基金收的补助款,累计已收到760万元,该项目正在建设中尚未验收.
7、北斗射频和授时终端研发及产业化项目系根据皖创新办(2011)4号文,由合肥市创新办和本公司签订自主创新专项资金项目任务书,累计已收到500万元.
该项目正在建设中尚未验收.
8、北斗电力高精度授时与全网时间同步系统应用示范项目系收到的"2013年电子信息产业发展基金项目"补助,累计已收到400万元.
该项目正在建设中尚未验收.
9、多波段主被动毫米波云水探测仪开发和应用项目系根据国科发财[2013]636号文收到的"2013年度国家重大科学仪器设备开发项目"专项经费补助,累计已收到313万元.
该项目正在建设中尚未验收.
(二十六)股本:单位:元币种:人民币期初数本次变动增减(+、-)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数136,702,040.
00136,702,040.
00(二十七)资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)416,069,379.
51416,069,379.
51其他资本公积309,594.
51309,594.
51合计416,378,974.
02416,378,974.
02(二十八)盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积47,249,510.
9247,249,510.
92合计47,249,510.
9247,249,510.
92(二十九)未分配利润:单位:元币种:人民币项目金额提取或分配比例(%)调整前上年末未分配利润241,382,725.
52/调整后年初未分配利润241,382,725.
52/加:本期归属于母公司所有者的8,416,469.
98/安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告64净利润减:提取法定盈余公积10应付普通股股利5,468,081.
60期末未分配利润244,331,113.
90/(三十)营业收入和营业成本:1、营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入408,492,761.
86297,016,474.
55其他业务收入3,317,021.
863,678,423.
11营业成本323,035,818.
07230,567,380.
602、主营业务(分产品)单位:元币种:人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本雷达及雷达配套154,648,824.
19103,252,715.
61104,713,556.
8262,861,371.
64广电产品25,359,800.
3725,005,137.
9612,991,929.
5614,329,543.
36公共安全产品29,425,228.
9824,808,884.
3380,973,598.
7067,628,396.
07电源产品等127,065,585.
26104,670,242.
0887,688,117.
9673,891,955.
82其他产品3,843,329.
692,746,876.
6710,649,271.
518,737,495.
71平安合肥项目68,149,993.
3759,325,605.
67合计408,492,761.
86319,809,462.
32297,016,474.
55227,448,762.
603、公司前五名客户的营业收入情况单位:元币种:人民币客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)中国电子科技集团公司第三十八研究所168,319,280.
3240.
87合肥市公安局68,149,993.
3716.
55合肥有线电视宽带网络有限公司19,914,269.
264.
84解放军空军司令部气象局(北京)19,165,000.
004.
65Schneider13,311,601.
003.
23合计288,860,143.
9570.
14(三十一)合同项目收入:单位:元币种:人民币固定造价合同合同项目金额累计已发生成本累计已确认毛利(亏损以"-"号表示)已办理结算的金额平安合肥项目537,000,000.
00206,915,375.
9024,279,285.
30231,194,661.
20小计537,000,000.
00206,915,375.
9024,279,285.
30231,194,661.
20公司与合肥市公安局签订的合肥市视频监控系统建设运维合同,合同标的为合肥市视频监控系统建设(简称"平安合肥项目");合同总价款包括但不限于系统建设设备费、集成费、检测费、税金、运行维护及各项建设运维期管理费用(含取电、破路、绿化恢复等不可见费安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告65用)等共计537,000,000.
00元;整个系统建设期为1年(实际建设期自合同签订之日起算,至甲方批准同意验收之日止),运行和维护期为5年,自系统建设完成并验收合格之日起计算;合同付款方式为系统建成验收后,按五年运维期分摊支付合同总价款,年付款基数为合同总价款的20%,由合肥市建设投资控股(集团)有限公司依据合同、审计决算、验收报告及合肥市公安局当期运维质量考核情况核定费用,定期支付费用(每年支付一次,支付时间为每运维年度结束,首期支付在运行满一年后支付).
本期根据2013年度发行的5年期国债利率5.
41%对合同收入进行折现,并根据完工百分比法(采用实际发生的成本占预算总成本的比重)确认收入并结转成本.
(三十二)营业税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税794,792.
951,042,489.
355%、3%城市维护建设税461,925.
42479,932.
607%教育费附加198,141.
40205,594.
793%资源税2%地方教育费附加132,094.
26137,063.
21合计1,586,954.
031,865,079.
95/(三十三)销售费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,265,475.
987,420,950.
09业务费2,642,323.
928,935,122.
54差旅费2,933,947.
282,704,457.
20售后服务费9,826,152.
396,189,046.
09会务费3,839,072.
371,999,769.
40运输费1,674,908.
681,391,704.
97广告展览费1,052,544.
02826,356.
54投标费用1,808,955.
75739,273.
83其他1,409,775.
271,720,821.
60合计33,453,155.
6631,927,502.
26(三十四)管理费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬19,882,058.
9011,606,966.
59业务招待费2,728,314.
502,223,838.
76税金826,675.
88696,526.
31修理费1,016,211.
12624,120.
17办公及差旅费768,871.
42684,066.
32车辆费用696,570.
41670,010.
01固定资产折旧1,999,771.
361,960,018.
63研究与开发费3,674,085.
951,504,010.
65长期摊销费用351,233.
58351,233.
58无形资产摊销2,972,635.
981,355,395.
86其他3,880,637.
613,731,398.
28合计38,797,066.
7125,407,585.
16安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告66(三十五)财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出8,115,000.
004,827,959.
66减:利息收入-2,619,252.
54-644,498.
11减:汇兑收益-1,644,702.
68-513,040.
60加:汇兑损失152,040.
311,289,549.
16其他121,177.
5587,124.
71合计4,124,262.
645,047,094.
82(三十六)投资收益:1、投资收益明细情况:单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额银行理财产品919,972.
60合计919,972.
60(三十七)资产减值损失:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失7,279,209.
844,547,105.
65二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计7,279,209.
844,547,105.
65(三十八)营业外收入:1、营业外收入情况单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计1,561.
618,133.
281,561.
61其中:固定资产处置利得1,561.
618,133.
281,561.
61政府补助5,520,799.
226,130,252.
005,520,799.
22增值税退税194,444.
4595,726.
500.
00其他97,001.
9937,375.
3797,001.
99合计5,813,807.
276,271,487.
155,619,362.
82安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告672、政府补助明细单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额说明省级高新技术产品奖励50,000.
00与收益相关产品研发团队奖励50,000.
00与收益相关新认定的省级机构奖励200,000.
00与收益相关技术登记合同交易总额5000万元以上的奖励100,000.
00与收益相关发明专利产业化奖励300,000.
00与收益相关省级发明专利资助5,000.
00与收益相关服务业政策外经贸发展政策奖16,200.
00与收益相关2013年第二批中小企业国际市场开拓资金91,000.
00与收益相关蜀山区环境保护局污染空气水质自动站监控中心污染治理费实际专项资金补助15,000.
00与收益相关合肥市财政局企业处服务业政策、外经贸发展政策奖补助金235,000.
00与收益相关移动式灾害天气监测预警系统7,500.
00与资产相关视频式高清智能车辆识别与跟踪系统30,000.
00与资产相关北斗低功耗低成本兼容一体化终端630,000.
00与资产相关研发机构研发设备投资补助22,126.
22与资产相关其他2,650,000.
002,700,000.
00与收益相关中小企业国际市场开拓资金56,000.
005,000.
00与收益相关仪器分析测费用补贴30,675.
0013,754.
00与收益相关在站工作院士生活补助30,000.
0030,000.
00与收益相关自主创新政策奖金302,800.
00350,000.
00与收益相关专利申请定额资助27,000.
001,000.
00与收益相关北斗/GPS兼容授时混合集成电路递延收益600,000.
00600,000.
00与资产相关北斗多模导航天线递延收益30,000.
0030,000.
00与资产相关北斗高频导航天线递延收益42,498.
0042,798.
00与资产相关安徽省工程技术研究中心组建资金200,000.
00与收益相关2012年优秀企业表彰奖金50,000.
00与收益相关安徽省科学技术奖金20,000.
00与收益相关安全生产标准化以奖代补资金30,000.
00与收益相关示范企业政策奖金409,900.
00与收益相关合肥市2011年度"228"产业创新团队带头人经费100,000.
00与收益相关中小企业国际市场开拓资金项目资金支持87,400.
00与收益相关高新区自主创新产权补贴7,500.
00与收益相关2012年第一批外贸促进政策资金24,100.
00与收益相关"228"团队资助款100,000.
00与收益相关2011下半年度知识产权补贴4,000.
00与收益相关2011年度科技计划项目补贴80,000.
00与收益相关2012年科学技术奖30,000.
00与收益相关安全生产标准化创建以奖代补的补贴30,000.
00与收益相关2012年自主创新政策兑现新认定新产品奖励200,000.
00与收益相关2012年自主创新政策兑现发明专利产业化奖励300,000.
00与收益相关2012年合肥市自主创新政策兑现科技成果转化项目资助500,000.
00与收益相关高频高效多路脉冲调制输出DC/DC电源模块获得省科学技术三等奖20,000.
00与收益相关安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告682012年合肥市自主创新政策兑现专利申请定额资助9,800.
00与收益相关2012年高新技术企业奖励100,000.
00与收益相关2012年科技强警专项资金5,000.
00与收益相关新产品公交抓拍奖励50,000.
00与收益相关合计5,520,799.
226,130,252.
00/(三十九)营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计22,700.
917,356.
3722,700.
91其中:固定资产处置损失22,700.
917,356.
3722,700.
91其他1,000.
00合计22,700.
918,356.
3722,700.
91(四十)所得税费用:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税2,072,729.
601,193,073.
76递延所得税调整-1,083,895.
92-54,960.
73合计988,833.
681,138,113.
03(四十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算的每股收益如下:1、计算结果报告期利润本期数上期数基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)0.
06160.
06160.
05120.
0512扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(Ⅱ)0.
02730.
02730.
00930.
00932、每股收益的计算过程项目序号本期数上期数归属于本公司普通股股东的净利润18,416,469.
986,180,733.
11扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益24,685,712.
035,060,491.
74扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润3=1-23,730,757.
951,120,241.
37期初股份总数4136,702,040.
00117,600,000.
00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数5安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告69项目序号本期数上期数报告期因发行新股或债转股等增加的股份数619,102,040.
0066发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数7177报告期因回购等减少的股份数8减少股份下一月份起至报告期年末的月份数9报告期缩股数10报告期月份数1166发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)12=4+5+6*7÷11-8*9÷11-10136,702,040.
00120,783,673.
33因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)13136,702,040.
00120,783,673.
33基本每股收益(Ⅰ)14=1÷130.
06160.
0512基本每股收益(Ⅱ)15=3÷120.
02730.
0093已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素16所得税率17转换费用18可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数19稀释每股收益(Ⅰ)20=[1+(16-18)*(100%-17)]÷(13+19)0.
06160.
0512稀释每股收益(Ⅱ)21=[3+(16-18)*(100%-17)]÷(12+19)0.
02730.
0093(1)基本每股收益基本每股收益=P0÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0-Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
(2)稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.
公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值.
安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告70(四十二)现金流量表项目注释:1、收到的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额政府补助5,278,675.
00利息收入2,619,252.
54往来款及其他1,043,706.
30合计8,941,633.
842、支付的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额销售费用现金支出10,838,643.
98管理费用现金支出8,297,694.
99往来款及其他23,250,557.
21合计42,386,896.
18(四十三)现金流量表补充资料:1、现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润9,255,562.
056,458,166.
97加:资产减值准备7,279,209.
844,547,105.
65固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧9,528,498.
628,941,267.
84无形资产摊销6,397,217.
034,617,932.
24长期待摊费用摊销410,864.
34702,012.
60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)21,139.
30-776.
91固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)8,115,000.
004,827,959.
66投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,083,895.
92-54,960.
73递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-170,174,590.
59-86,988,329.
02经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-126,057,783.
22-31,479,716.
46经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-34,046,951.
94-113,253,933.
68其他经营活动产生的现金流量净额-290,355,730.
49-201,683,271.
842.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额294,587,858.
65382,727,621.
37减:现金的期初余额647,599,698.
54246,986,554.
35安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告71加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-353,011,839.
89135,741,067.
022、现金和现金等价物的构成单位:元币种:人民币项目期末数期初数一、现金294,587,858.
65647,599,698.
54其中:库存现金17,078.
0725,642.
12可随时用于支付的银行存款294,570,780.
58647,574,056.
42可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额294,587,858.
65647,599,698.
54七、关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码中国电子科技集团公司第三十八研究所国有企业(全民所有制企业)安徽省合肥市陈信平雷达、电子系统、技术防范工程、电子产品技术服务等7,4184242中国电子科技集团公司40001905-0(二)本企业的子公司情况单位:元币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码安徽四创恒星电子有限公司有限责任公司安徽省合肥市吴曼青生产销售2,288,000.
0010010074488290-7合肥华耀电子工业有限公司有限责任公司安徽省合肥市盛景泰生产销售24,906,366.
8090.
8390.
8361030592-8(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码安徽博微长安电子有限公司母公司的控股子公司61059290-4北京阜国数字技术有限公司其他70024397-8中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司母公司的控股子公司75098541-9中电科技国际贸易有限公司集团兄弟公司71092996-5中电科技扬州宝军电子有限公司集团兄弟公司14073601-X安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告72中国电子科技集团公司第八研究所其他48531900-0中国电子科技集团公司第十二研究所其他40000831-9中国电子科技集团公司第十三研究所其他40170656-5中国电子科技集团公司第十四研究所其他42609025-0中国电子科技集团公司第十五研究所其他01129400-0中国电子科技集团公司第二十一研究所其他42500369-6中国电子科技集团公司第二十四研究所其他45040280-8中国电子科技集团公司第二十七研究所其他41880655-4中国电子科技集团公司第二十八研究所其他42609092-0中国电子科技集团公司第三十六研究所其他84646522-3中国电子科技集团公司第三十九研究所其他43523097-2中国电子科技集团公司第四十研究所其他61035837-6中国电子科技集团公司第四十三研究所其他48503445-1中国电子科技集团公司第四十四研究所(重庆光电技术研究所)其他45040287-5中国电子科技集团公司第五十一研究所其他13361411-0中国电子科技集团公司第五十三研究所其他0000311-2中国电子科技集团公司第五十四研究所其他40174953-0中国电子科技集团公司第五十五研究所其他42609023-4合肥博微田村电气有限公司母公司的控股子公司71994486-2中国电子进出口总公司其他10000106-X合肥欧特思科技有限公司其他68685776-1芜湖博微瑞达电子科技有限公司母公司的控股子公司57179250-7广州杰赛科技股份有限公司集团兄弟公司23121303-8安徽博微广成信息科技有限公司母公司的控股子公司74675485-3中电科微波通信(上海)有限公司集团兄弟公司56959057-8重庆西南集成电路设计有限责任公司集团兄弟公司45045733-1重庆海康威视系统技术有限公司集团兄弟公司56562816-1中国电子科技集团公司第五十八研究所其他46629268-2中国电子科技集团公司第四十一研究所其他48522236-4安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告73中国电子科技集团公司第十研究所其他45075145-0中国电子科技集团公司第十六研究所峰泰技术开发公司其他14906018-3中国电子科技集团公司第十六研究所其他48500060-6中国电子科技集团公司第三十四研究所其他49867223-3中国电子科技集团公司第九研究所(西南应用磁学研究所)其他45120989-0中国电子科技集团公司第二研究所其他40574713-7中国电子科技集团公司第二十研究所其他43720083-0中国电子科技集团公司第二十三研究所其他42501250-9中国电子科技集团公司第二十六研究所其他45040279-5中国电子科技集团公司第二十九研究所其他45072081-4中国电子科技集团公司第二十二研究所其他41708769-0中国电子科技集团第四十三研究所其他48503445-1中国电子科技集团第十八研究所其他40135122-3中国电子科技财务有限公司其他71783499-3青岛保税区依爱电子有限责任公司蚌埠分公司集团兄弟公司76689174-0青岛保税区依爱电子有限责任公司集团兄弟公司71806449-2蚌埠依爱消防电子有限责任公司集团兄弟公司14987708-9安徽长安专用汽车制造有限公司其他75296725-7安徽长安电子装备有限公司其他75852588-X(四)关联交易情况1、采购商品/接受劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)中国电子科技集团公司第三十八研究所元器件市价3,046,228.
790.
7742,056,860.
0715.
96中国电子科技集团公司第八研究所元器件市价90,099.
130.
0265,220.
500.
02中国电子科技集团公司第九研究所(西南应用磁学研究所)元器件市价202,405.
980.
0556,294.
890.
02中国电子科技集团公司第十二研究所元器件市价342,816.
240.
091,506,410.
250.
57安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告74中国电子科技集团公司第十三研究所元器件市价525,963.
930.
1326,812.
820.
01中国电子科技集团公司第十六研究所元器件市价246,153.
850.
06246,153.
850.
09中国电子科技集团公司第二十三研究所元器件市价102,735.
040.
03中国电子科技集团公司第二十四研究所元器件市价378,293.
000.
10中国电子科技集团公司第二十六研究所元器件市价186,000.
000.
05464,000.
000.
18中国电子科技集团公司第三十六研究所元器件市价4,871.
790.
00中国电子科技集团公司第四十研究所元器件市价645,992.
750.
1660,863.
080.
02中国电子科技集团公司第四十一研究所元器件市价3,246,869.
240.
82中国电子科技集团公司第四十三研究所元器件市价80,854.
460.
029,943.
700.
00中国电子科技集团公司第四十四研究所(重庆光电技术研究所)元器件市价224,136.
750.
06302,557.
520.
11中国电子科技集团公司第五十四研究所元器件市价145,000.
000.
04中国电子科技集团公司第五十五研究所元器件市价357,885.
880.
09722,269.
230.
27中电科微波通信(上海)有限公司元器件市价136,658.
120.
0392,994.
870.
04广州杰赛科技股份有限公司元器件市价491,831.
820.
12178,538.
750.
07重庆西南集成电路设计有限责任公司元器件市价984,304.
270.
25417,600.
000.
16中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司元器件市价1,180,179.
340.
30436,059.
630.
17合肥博微田村电气有限公司元器件市价765,599.
860.
19126,350.
590.
05安徽博微长安电元器件市价65,442.
740.
02安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告75子有限公司安徽博微广成信息科技有限公司元器件市价9,848,866.
682.
499,821,328.
213.
73安徽长安专用汽车制造有限公司元器件市价318,769.
230.
12出售商品/提供劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)安徽博微长安电子有限公司雷达及配套市价609,743.
720.
58安徽博微长安电子有限公司公共安全产品市价329,838.
460.
41安徽博微长安电子有限公司电源及元件市价34,484.
620.
04蚌埠依爱消防电子有限责任公司雷达及配套市价513,861.
810.
39328,701.
210.
31广州杰赛科技股份有限公司雷达及配套市价4,979,492.
543.
74广州杰赛科技股份有限公司广电产品市价7,589.
740.
06合肥博微田村电气有限公司雷达及配套市价34,363.
020.
03合肥博微田村电气有限公司电源及元件市价8,131.
620.
0125,215.
790.
03青岛保税区依爱电子有限责任公司蚌埠分公司雷达及配套市价96,633.
170.
07中国电子科技集团公司第二十六研究所广电产品市价5,262,564.
1111.
25中国电子科技集团公司第三十八研究所雷达及配套市价78,010,947.
4458.
5648,088,447.
2645.
92中国电子科技集团公司第三十八研究所广电产品市价462,488.
540.
99中国电子科技集团公司第三十八研究所公共安全产品市价2,590,158.
258.
807,038,736.
568.
69中国电子科技集团公司第三十八研究所电源及元件市价87,255,686.
0968.
6745,965,655.
7352.
42中国电子科技集团公司第三十九所雷达及配套市价4,376,068.
363.
29中国电子科技集雷达及配套市价2,786,005.
652.
09418.
80安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告76团公司第十六研究所中国电子科技集团公司第十三研究所雷达及配套市价127,447.
860.
1017,578.
630.
02中国电子科技集团公司第四十一研究所广电产品市价1,391,300.
002.
97中国电子科技集团公司第四十一研究所雷达及配套市价87,027.
470.
08中国电子科技集团公司第五十三研究所电源及元件市价75,641.
030.
0633,504.
270.
03中国电子科技集团公司第五十四研究所雷达及配套市价6,100.
000.
01中国电子科技集团公司第五十四研究所电源及元件市价27,350.
430.
02重庆海康威视系统技术有限公司公共安全产品市价2,421,637.
262.
992、关联租赁情况公司承租情况表:单位:元币种:人民币出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日年度确认的租赁费中国电子科技集团公司第三十八研究所安徽四创电子股份有限公司房屋建筑物2014年1月1日2014年12月31日2,390,457.
00中国电子科技集团公司第三十八研究所安徽四创电子股份有限公司机器设备等2014年1月1日2014年12月31日664,805.
00中国电子科技集团公司第三十八研究所合肥华耀电子工业有限公司房屋建筑物2014年1月1日2014年12月31日1,108,107.
00中国电子科技集团公司第三十八研究所合肥华耀电子工业有限公司机器设备2014年1月1日2014年12月31日884,266.
003、关联担保情况单位:元币种:人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕中国电子科技集团公司第三十八研究所合肥华耀电子工业有限公司30,000,000.
002014年1月8日~2015年1月5日否4、其他关联交易关联方贷款关联方借入金额(元)起始日到期日年利率中国电子科技财务有限公司100,000,000.
002013/12/272014/12/265.
40%中国电子科技财务有限公司60,000,000.
002013/10/152014/10/145.
40%中国电子科技财务有限公司100,000,000.
002013/12/032014/12/025.
40%中国电子科技财务有限公司100,000,000.
002014/05/052015/05/045.
40%安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告77合计360,000,000.
00(五)关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末期初账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收票据广州杰赛科技股份有限公司1,430,000.
00中国电子科技集团公司第五十一研究所48,045.
00中国电子科技集团公司第十六研究所2,856,000.
00应收账款中国电子科技集团公司第三十八研究所75,495,810.
453,774,790.
52265,394.
5813,269.
73中国电子科技集团公司第十四研究所5,562.
031,668.
615,562.
031,112.
41中国电子科技集团公司第二十研究所19,200.
0019,200.
0019,200.
001,920.
00中国电子科技集团公司第四十一研究所1,730,041.
9586,502.
10150,041.
957,502.
10中国电子科技集团公司第五十一研究所61,480.
9161,480.
91110,265.
335,513.
27广州杰赛科技股份有限公司5,833,786.
81292,030.
377,780.
52389.
03青岛保税区依爱电子有限责任公司蚌埠分公司113,060.
815,653.
0432,660.
371,633.
02蚌埠依爱消防电子有限责任公司601,218.
3230,060.
92中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司53,000.
0021,200.
0053,000.
0014,332.
70安徽博微长安电子有限公司842,658.
65102,898.
52853,958.
6542,697.
93中国电子科技集团公司第十六研究所3,259,626.
62162,981.
33596,340.
0029,817.
00中国电子科技集团公司第十五研究所135,000.
006,750.
00135,000.
006,750.
00中国电子科技集团公司第五十四77,905.
463,895.
2745,905.
462,295.
27安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告78研究所中国电子科技集团公司第四十三研究所4,898.
00244.
90中国电子科技集团公司第三十九研究所9,012,069.
00450,603.
454,103,539.
00205,176.
95中国电子科技集团公司第五十八研究所230,000.
0011,500.
00242,800.
0012,140.
00中国电子科技集团公司第二十二研究所330,000.
0016,500.
00330,000.
0016,500.
00中国电子科技集团公司第二十九研究所604,000.
0030,200.
004,228,000.
00211,400.
00中国电子科技集团公司第十六研究所峰泰技术开发公司1,495,950.
4074,797.
522,946,922.
00147,346.
10中国电子科技集团公司第五十三研究所480,500.
0024,025.
00392,000.
0021,627.
00中国电子科技集团公司第二十六研究所3,160,700.
00158,035.
00预付账款中国电子科技集团公司第十三研究所84,240.
00安徽博微长安电子有限公司870,000.
00348,000.
00其他应收款中国电子科技集团公司第三十八研究所100,910.
505,084.
32910.
5066.
76上市公司应付关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付票据重庆西南集成电路设计有限责任公司497,016.
00497,016.
00合肥博微田村电气有限公司937,423.
14中国电子科技集团公司第十二研究所1,385,000.
00应付账款中国电子科技集团公司第三十八研究所21,300,089.
2020,798,772.
66中国电子科技集团公司第八研究所107,182.
4649,820.
75中国电子科技集团公司第九研究所(西南应用磁学研究所)319,335.
98116,930.
00中国电子科技集团公司第十二研究所2,206,816.
245,453,000.
00中国电子科技集团公司第十三研究所641,025.
64641,025.
64中国电子科技集团公司第十六研究所246,153.
85中国电子科技集团公司第二十三研究所250,440.
00159,740.
00安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告79中国电子科技集团公司第二十四研究所430,560.
00中国电子科技集团公司第二十六研究所1,028,892.
00842,892.
00中国电子科技集团公司第三十六研究所5,700.
00中国电子科技集团公司第四十研究所750,000.
831,207,195.
45中国电子科技集团公司第四十一研究所3,464,869.
24288,000.
00中国电子科技集团公司第四十三研究所279,015.
38742,128.
34中国电子科技集团公司第四十四研究所(重庆光电技术研究所)974,568.
371,468,167.
00中国电子科技集团公司第五十四研究所930,000.
001,620,000.
00中国电子科技集团公司第五十五研究所920,889.
241,534,655.
24中国电子科技集团公司第五十八研究所20,800.
0020,800.
00中电科技扬州宝军电子有限公司245,000.
00245,000.
00广州杰赛科技股份有限公司555,652.
67470,742.
69中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司1,554,445.
13577,784.
68安徽博微广成信息科技有限公司21,199,066.
2117,674,656.
05安徽长安专用汽车制造有限公司849,880.
34849,880.
34重庆西南集成电路设计有限责任公司1,200,308.
00231,192.
00中电科微波通信(上海)有限公司145,490.
0051,500.
00合肥博微田村电气有限公司974,815.
761,056,674.
76合肥博微安全电子科技有限公司5,671,591.
835,741,680.
83其他应付款安徽博微广成信息科技有限公司3,329,875.
004,223,775.
00中国电子科技集团公司第三十八研究所727,883.
08269,370.
30预收账款重庆海康威视系统技术有限公司444,325.
00444,325.
00中国电子科技集团公司第三十八研究所93,000.
00中国电子科技集团公司第十三研究所28,726.
00中国电子科技集团公司第十八研究所278,100.
00278,100.
00八、股份支付:无九、或有事项:(一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:1、深圳市容亮科技有限公司拖欠货款102.
16万元,公司于2013年度向其所在地深圳宝安区法院提起诉讼,2013年11月公司收到深圳市容亮科技有限公司破产管理人的申报债权通知,并于2014年2月27日参加了破产管理人召开的第一次债权人会议,庭审结束后,法院判决支持了我方诉请,目前等待破产管理人处理相关债权债务.
2、东莞市星火通迅科技有限公司拖欠货款599.
88万元,公司于2012年度向其所在地广东省东莞市第一人民法院提起诉讼,2013年12月案件一审判决法院支持我方全部诉讼,对方已上诉,2014年1月17日,东莞星火向东莞市中级人民法院提出上诉,二审已开庭,尚未判决.
3、长春巨龙通信设备有限公司拖欠公司货款47.
90万元,公司于2013年度对长春巨龙通信设备有限公司、深圳市易通达通信技术有限公司提起诉讼,该案件已于2014年4月1日开庭,尚在审理中.
4、安徽云龙科技发展有限公司拖欠公司货款56.
60万元,公司于2013年度向合肥市仲裁委员会提出仲裁,该案件已开庭仲裁,尚未裁决.
5、航天信息股份有限公司拖欠公司货款264.
79万元,公司于2014年2月20日向北京市海淀区人民法院提起诉讼,该案件已开庭,尚未判决.
除上述事项外,截止2014年06月30日公司无需要披露的其他或有事项.
十、承诺事项:安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告80(一)重大承诺事项截止2014年06月30日,本公司无需要披露的承诺事项.
十一、其他重要事项:(一)其他根据本公司第五届五次董事会决议,公司以2013年12月末总股本为136,702,040股为基准,向全体股东每10股派发现金红利0.
40元(含税),共分配现金红利5,468,081.
60元,上述股利于2014年6月已全部发放完毕.
除上述其他重要事项外,截止2014年06月30日,,本公司无应披露未披露的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款:1、应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)组合小计430,448,974.
30100.
0044,176,880.
6210.
26451,007,861.
75100.
0040,754,917.
159.
04合计430,448,974.
30/44,176,880.
62/451,007,861.
75/40,754,917.
15/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内小计262,626,983.
0861.
0113,131,349.
16313,243,870.
5969.
4515,662,193.
531至2年93,088,441.
5121.
639,308,844.
1579,299,969.
3917.
587,929,996.
942至3年30,981,558.
057.
206,196,311.
6119,992,906.
704.
433,998,581.
343至4年38,226,840.
918.
8811,468,052.
2733,939,520.
637.
5310,181,856.
194至5年2,421,378.
860.
56968,551.
542,582,175.
480.
571,032,870.
195年以上3,103,771.
890.
723,103,771.
891,949,418.
960.
441,949,418.
96合计430,448,974.
30100.
0044,176,880.
62451,007,861.
75100.
0040,754,917.
152、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数金额计提坏帐金额金额计提坏帐金额中国电子科技集团公司第三十八研究所10,162,888.
37508,144.
42265,394.
5813,269.
73合计10,162,888.
37508,144.
42265,394.
5813,269.
733、应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)解放军空军司令部气象局(北京)客户33,796,962.
461年以内7.
85合肥有线电视宽带网络有限公司客户23,681,899.
001年以内22,335,969.
20,其余1-2年5.
50合肥市重点工程建设管理局客户17,721,243.
861年以内6,901,523.
00元,其余1-2年4.
12安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告81陕西省人民防空办公室客户15,861,000.
003-4年3.
68合肥市公安局客户14,635,000.
001年以内7,317,500.
00,其余1-2年3.
40合计/105,696,105.
32/24.
554、应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)中国电子科技集团公司第十五所同一实际控制人135,000.
000.
03中国电子科技集团公司第五十四研究所同一实际控制人45,905.
460.
01中国电子科技集团公司第五十一研究所同一实际控制人61,480.
910.
01中国电子科技集团公司第十四研究所同一实际控制人5,562.
030.
00安徽博微长安电子有限公司受同一母公司控制842,658.
650.
20中国电子科技集团公司第四十一研究所同一实际控制人1,730,041.
950.
40中电科技(合肥)博微信息发展有限责任公司受同一母公司控制53,000.
000.
01中国电子科技集团公司第十六研究所同一实际控制人3,259,626.
620.
76青岛保税区依爱电子有限责任公司蚌埠分公司同一实际控制人113,060.
810.
03广州杰赛科技股份有限公司同一实际控制人5,833,786.
811.
36中国电子科技集团公司第二十研究所同一实际控制人19,200.
000.
01中国电子科技集团公司第三十九研究所同一实际控制人9,012,069.
002.
09中国电子科技集团公司第五十八研究所同一实际控制人230,000.
000.
05中国电子科技集团公司第二十二研究所同一实际控制人330,000.
000.
08中国电子科技集团公司第二十九研究所同一实际控制人604,000.
000.
14中国电子科技集团公司第十六研究所峰泰技术开发公司同一实际控制人1,495,950.
400.
35中国电子科技集团公司第二十六研究所同一实际控制人3,160,700.
000.
73蚌埠依爱消防电子有限责任公司同一实际控制人601,218.
320.
14合计/27,533,260.
966.
40(二)其他应收款:1、其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大847,000.
002.
18847,000.
00100.
00847,000.
002.
55847,000.
00100.
00安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告82并单项计提坏账准备的其他应收账款组合小计37,957,637.
4397.
564,115,552.
4410.
8432,204,579.
9597.
143,952,731.
6812.
27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款102,580.
000.
26102,580.
00100.
00102,580.
000.
31102,580.
00100.
00合计38,907,217.
43/5,065,132.
44/33,154,159.
95/4,902,311.
68/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内小计22,663,595.
0259.
711,133,179.
7516,221,359.
6450.
37811,067.
981至2年9,560,154.
5425.
18956,015.
459,304,256.
0928.
89930,425.
612至3年2,007,936.
845.
29401,587.
373,082,427.
039.
57616,485.
413至4年1,479,418.
453.
90443,825.
541,148,217.
513.
57344,465.
254至5年1,775,980.
414.
68710,392.
161,996,720.
416.
20798,688.
165年以上470,552.
171.
24470,552.
17451,599.
271.
40451,599.
27合计37,957,637.
43100.
004,115,552.
4432,204,579.
95100.
003,952,731.
68期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由武汉长征火箭科技有限公司847,000.
00847,000.
00100.
00预计无法收回王丹102,580.
00102,580.
00100.
00预计无法收回合计949,580.
00949,580.
00//2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数金额计提坏帐金额金额计提坏帐金额中国电子科技集团公司第三十八研究所100,910.
50合计100,910.
503、其他应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收账款总额的比例(%)湖北省疾病预防控制中心客户3,492,331.
001-2年8.
98长丰县招投标中心客户2,260,000.
001-2年40,9281.
00元,2-3年150,719.
00元,其余1年以内5.
81安徽省政府采购中心客户1,285,650.
001-2年555,550元,其余1年以内3.
30安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告83蚌埠房地产(集团)有限公司客户1,235,000.
001年以内3.
17芜湖市政府第二招标采购代理处客户1,217,657.
001年以内3.
13合计/9,490,638.
00/24.
39(三)长期股权投资按成本法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)北京阜国数字技术有限公司1,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
001,000,000.
003.
253.
25安徽四创恒星电子有限公司2,027,950.
712,027,950.
712,027,950.
71100.
00100.
00合肥华耀电子工业有限公司55,736,312.
2155,736,312.
2155,736,312.
2190.
8390.
83(四)营业收入和营业成本:1、营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入281,427,176.
60209,567,620.
28其他业务收入3,289,502.
173,400,366.
16营业成本218,348,372.
35156,795,505.
002、主营业务(分产品)单位:元币种:人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本雷达及雷达配套154,648,824.
19103,252,715.
61104,952,820.
5163,100,635.
33广电产品25,359,800.
3725,005,137.
9612,991,929.
5614,329,543.
36公共安全产品29,425,228.
9824,808,884.
3380,973,598.
7067,661,961.
84其他产品3,843,329.
692,746,876.
6710,649,271.
518,737,495.
71平安合肥项目68,149,993.
3759,325,605.
67合计281,427,176.
60215,139,220.
24209,567,620.
28153,829,636.
243、公司前五名客户的营业收入情况单位:元币种:人民币客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)中国电子科技集团公司第三十八研究所81,063,594.
2328.
47合肥市公安局68,149,993.
3723.
94合肥有线电视宽带网络有限公司19,914,269.
266.
99安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告84解放军空军司令部气象局(北京)19,165,000.
006.
73黄山市林业局10,393,162.
353.
65合计198,686,019.
2169.
78(五)投资收益:1、投资收益明细单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益4,848,725.
193,519,611.
53其它919,972.
60合计5,768,697.
793,519,611.
532、按成本法核算的长期股权投资收益单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因合肥华耀电子工业有限公司4,848,725.
193,519,611.
53合计4,848,725.
193,519,611.
53/(六)现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润4,932,887.
903,781,238.
38加:资产减值准备3,584,784.
234,197,180.
32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧8,254,612.
007,565,421.
67无形资产摊销6,350,930.
274,533,220.
36长期待摊费用摊销410,864.
34632,385.
10处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)17,601.
044,981.
71固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)8,115,000.
004,827,959.
66投资损失(收益以"-"号填列)-4,848,725.
19-3,519,611.
53递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-537,717.
63递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-115,796,136.
77-47,536,476.
10经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-53,884,424.
94-26,765,457.
89经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-101,300,860.
09-120,832,118.
87其他经营活动产生的现金流量净额-244,701,184.
84-173,111,277.
192.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额241,455,775.
22354,025,616.
30减:现金的期初余额546,484,962.
06188,212,419.
28安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告85加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-305,029,186.
84165,813,197.
02十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益-21,139.
30计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,520,799.
22除上述各项之外的其他营业外收入和支出97,001.
99少数股东权益影响额-71,450.
59所得税影响额-839,499.
29合计4,685,712.
03(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.
9980.
06160.
0616扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
4420.
02730.
0273(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明报表项目期末余额(或本期金额)期初余额(或上期金额)变动比率变动原因货币资金326,297,812.
42673,402,599.
37-51.
54%主要系本报告期支付货款和偿还短期借款所致应收票据5,781,840.
2835,313,609.
19-83.
63%主要系本报告期应收票据背书结算和到期收款所致预付账款38,504,973.
5316,886,691.
99128.
02%主要系本报告期按合同约定的预付款增加所致存货439,058,136.
23282,697,267.
7155.
31%主要系本报告期内为下半年交付的项目预投产所致长期应收款269,125,139.
00189,794,256.
7841.
80%主要系本报告期平安合肥项目确认收入所致研发支出138,048,790.
69101,742,874.
4335.
68%主要系本报告期增加研发项目的支出所致应付票据173,971,487.
68125,875,395.
4638.
21%主要系本报告期欠付的货款采用票据结算增加所致预收账款45,289,061.
4421,924,425.
95106.
57%主要系本报告期按照销售合同约定预收货款增加所致安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告86应付税费-7,956,823.
6615,526,330.
09-151.
25%主要系本报告期进项税留抵和预缴企业所得税所致应付利息15,000.
00570,000.
00-97.
37%主要系本报告期支付短期借款利息所致营业收入411,809,783.
72300,694,897.
6636.
95%主要系本报告期加大市场拓展力度,产品收入稳定增长管理费用38,797,066.
7125,407,585.
1652.
70%主要系本报告期职工薪酬和研发费用等同比增加所致资产减值损失7,279,209.
844,547,105.
6560.
08%主要系本报告期按账龄组合计提的应收款坏账准备增加所致营业外支出22,700.
918,356.
37171.
66%主要系本报告期非流动资产处置损失增加所致安徽四创电子股份有限公司2014年半年度报告87