广州广州景点介绍

12018年度报告广州塔NEEQ:870972广州塔旅游文化发展股份有限公司CantonTowerCulturalTourismDevelopmentCo.
,Ltd.
2公司年度大事记2018年4月,广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获"广东省五一劳动奖".
2018年10月,广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获"标准化良好行为AAAA级标准"证书.
2018年11月,广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获"2018年广东省AA级企业管理创新示范基地"称号.
2018年12月,广州塔在人民日报社主办的2018年中国品牌旅游景区中荣获"人民喜爱的中国地标景区"称号.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况9第三节会计数据和财务指标摘要12第四节管理层讨论与分析15第五节重要事项32第六节股本变动及股东情况37第七节融资及利润分配情况39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况40第九节行业信息46第十节公司治理及内部控制47第十一节财务报告.
534释义释义项目释义公司、本公司、广州塔指广州塔旅游文化发展股份有限公司城投集团指广州市城市建设投资集团有限公司电视台指广州市广播电视台管理分公司指广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司餐饮公司指广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮管理有限公司云星餐饮指广州塔云星餐饮有限公司城港旅游指广州城港旅游发展有限公司城投投资公司指广州市城投投资有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书高级管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员三会指股东(大)会、董事会、监事会《公司章程》指《广州塔旅游文化发展股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》(2018年修正)全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018年1月1日至2018年12月31日OTA指在线旅行社(OnlineTravelAgent),是旅游电子商务行业的专业词汇羊城新八景指"羊城八景"评选始于宋代,特指广州市的八处名胜景点,八景的选取各不相同.
2011年5月18日,"塔耀新城"被评为"羊城新八景",核心景点为广州塔.
另外七处景点分别为珠水流光、云山叠翠、越秀风华、古祠流芳、荔湾胜境、科城锦绣、湿地唱晚.
5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人陈强、主管会计工作负责人罗玖及会计机构负责人(会计主管人员)刘春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1.
土地权属瑕疵及重新计收土地使用权出让金的风险2006年2月22日,广州新电视塔建设有限公司(广州塔公司股改前单位名称)与广州市国土资源和房屋管理局签订"穗国地出合440105-2006-000001号"《广州市国有土地使用权出让合同》并如约全额支付土地出让金,但由于本地相关政府部门在征地补偿问题上与被征收方之间存在争议,至今仍未能形成解决方案.
截至2018年末,公司尚未取得新电视塔项目地块土地使用权证以及地上建筑的房屋所有权证.
根据我国法律《物权法》、《城市房地产管理法》等相关规定,不动产物权变动实行的是登记生效制度,对土地使用权和房屋所有权进行登记发证程序,未依法经登记的土地使用权、房屋所有权不受法律保护.
此外,上述合同约定待用地单位拆迁结案补齐拆迁资料后,相关部门需按有关规定重新计收国有土地使用权出让金.
因此,公司存在重新计收土地使用权出让金的风险.
为此,控股股东城投集团已出具《关于广州塔土地出让金事项的承诺函》,对于广州塔可能面临的被重新计收国有土地使用权出让金的风险,城投集团承担全部责任.
2015年8月8日,广州新电视塔建设有限公司取得了广州市国土资源和规划委员会出具的《广州市国土资源和规划委员会关于的复函》(穂国房业务[2015]230号),该《复函》明确确认有限公司已经完成了国有土地使用权的出让程序以及建设项目6规划报建和验收程序.
虽然我司已依照法律、法规的相关规定履行了自身应尽的义务,并且控股股东已作出承担全部责任的承诺,但未取得产权证书的程序瑕疵或可能被重新计收土地使用权出让金的情况,仍然构成潜在的法律风险并影响公司的可持续经营.
2.
潜在同业竞争风险在公司现有的关联方中,广州市城投文化旅游发展有限公司、广州有林投资管理有限公司、广州市城投资产经营管理有限公司等公司在"旅游景区规划设计、开发、管理"、"物业管理、广告、场地租赁、停车场经营、餐饮管理"、"企业自有资金投资"、商品零售贸易、商品零售贸易、工程项目管理服务等业务上与我司存在相似之处.
但是鉴于公司上述业务是依托于广州塔景点本身而开展的配套业务,具有特定性及不可复制性,而且我司与关联方在目标客户、业务资源等方面存在差异,与控股股东或其他关联方之间从事的类似业务不存在可以互相替代的情况,因此不构成直接同业竞争关系,为此,控股股东、公司自身以及关联方已经就避免同业竞争作出了承诺.
3.
控股股东不当控制的风险城投集团作为公司的控股股东,直接持有公司90%股权,所支配的表决权能够支配股东大会的决策,此外公司董事长陈强、董事罗玖、林益光、卢利洁均是城投集团选派的董事,能够对公司董事会的重大决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策,能够通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制,存在致使公司及中小股东的利益受到影响的可能性.
4.
公司、分公司、子公司资质管理存在潜在风险公司、分公司及子公司所涉及的业务领域广泛,因此需要取得的业务资质相对较多.
虽然公司为完备经营资质制定了《资质管理制度》,目前也不存在无资质营业的现象,但如果公司、分公司、子公司在未来经营过程中未能及时掌握资质政策变化并办理相应资质,将对公司、分公司、子公司经营存在不利影响.
5.
大型游乐设施与设备发生运营故障或事故的风险公司经营的观光游乐项目如摩天轮、极速云霄等使用了特种设备及其它多种大型设备.
虽然公司拥有高素质的设备操作人员,制定了严格的保障制度,并定期进行设备保养与维护,公司自成立以来也未发生过由于设备运营故障而导致的安全事故,但是仍然无法保证将来不会由于人为或自然因素而导致发生安全事故,从而对公司的品牌形象产生负面影响,进而影响公司的经营业绩.
6.
资产负债率较高的风险公司2018年末、2017年末、2016年末资产负债率(母公司报表为基础)分别为58.
95%、62.
53%、67.
68%,由于公司前期建造广州塔的资金需求比较大,因此前期资产负债率较高.
随着公司的经营发展累计了一定的资金并逐步归还前期的借款,报告期内公司的资产负债率呈逐年下降趋势,与同行业公司对比,资产负债率仍略高,未来公司的长期偿债能力存在一定的风险.
7.
公司治理不完善的风险股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,建立健全了法人治理结7构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但由于股份公司成立时间短,在公司治理层面上与有限责任公司存在较大的不同,各项制度的执行尚未经过一个完整的经营周期,其有效性尚待检验,公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理和内部控制体系仍需要逐渐完善.
同时,随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,对公司治理水平将会提出更高的要求.
挂牌后,我司在2018年3月起聘任在新三板业务方面有丰富经验的常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序,我司将继续组织管理层学习股份公司的全部制度,不断提升公司管理层的职业素质以及完善公司内控制度.
8.
固定资产计价调整以及可能存在减值的风险广州塔于2010年底开业,但至今工程未最终结算,因此公司按合同金额进行固定资产暂估入账.
在开业至2014年期间,公司的几个主要工程如广州塔钢结构加工制作工程、塔顶外环观光设施工程等陆续结算,同时,公司于2014年聘请会计师事务所对截至2014年6月30日建设项目形成的固定资产情况进行了专项审计,会计师事务所根据已结算项目的广州市财政局结算评审结果,并结合项目合同对公司固定资产进行梳理并出具审计报告,公司根据专项审计报告调整固定资产账面价值及预估的未结算金额.
近年来公司已加大了工程结算力度,现广州塔未结算的项目历经送审、退审、复审等程序,是所有项目的难点,我司工程部和结算造价部门积极加强与施工单位及评审单位的沟通和协商,以实事求是的工作态度完善和解决工程结算中所发现的问题,争取尽快完成结算终审,以便真实、准确的反应公司的资产情况.
截止2018年12月31日,公司固定资产账面原值仍然属暂估的金额,未来根据实际的结算金额肯定会有所调整,此外,公司固定资产数量多、价值大,核算难度大,若未来经济环境或技术条件发生重大变化,可能影响公司固定资产的公允价值,存在减值的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:是1.
本年度减少风险:因关联方资金拆借受罚的风险公司2016年8月已与关联方广州市建轩资产管理有限公司、广州市城投投资有限公司签署了解除资金拆借的合同,关联方全额归还拆借资金,公司已不存在关联方资金拆借的情况.
之前存在关联方资金拆借行为的主要原因是公司股东为了提高闲置资金使用效率而统一进行调配使用,我司收取一定利息作为资金占用费,存在因违反《贷款通则》"企业之间不得违反国家规定办理借贷或变相借贷融资业务"的规定而被处罚的可能.
在股份公司设立后,公司制定并严格遵守了《关联交易管理制度》,避免发生股东及关联方占用公司资金的情况.
针对上述风险,公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》《承诺管理制度》《防范关联方资金占用制度》等对关联交易、资金和其他资产占用做出了规定,公司严格规范关联交易行为,并对关联方交易持续跟踪,保证履行承诺,避免损害公司和股东利益.
同时,我司的控股股东也出具了《关于避免资金和其他资产占用的声明和承诺》.
自2016年8月解除合同至今公司未再发生关联方资金拆借的情况,公司因关联方拆借受罚的风险8已不存在.
2.
本年度减少风险:现金收款比例较高的风险.
随着第三方支付平台(支付宝、微信等)快捷性、便利性的提升,公司的现金收款比例较高的风险已发生重大变化,公司2018年、2017年、2016年现金收款占营业收入比重分别为13.
64%、25.
70%、30.
03%,比例呈下降趋势较为明显.
之前公司现金收款比例较高主要原因是广州塔入塔观光采取门票制,游客原来主要采用现金购票方式消费,为此,公司制定了完善的现金收款内控制度,通过核对售出的门票数量与收到的现金来保障现金收款的真实、准确、完整.
同时公司使用智能售票系统进行控制,游客购买门票后通过扫描条形码入塔,入塔人数及票款均以系统进行勾稽控制,并同财务进行核对以确保一致.
随着支付方式的改变,2018年我司现金收款比已大幅下降至13.
64%,公司的现金收款比例较高的风险已不存在.
3.
本年度减少风险:运营资金不足的风险.
2018年我司共偿还城投集团借款本金及以前年度借款利息合计1.
25亿元、支付待结算工程款3,912万元,同时城投集团借款期限从一年调整为三年,大大减低了公司未来对运营资金的需求压力.
公司2018年度、2017年度、2016年度的运营资金分别为2.
11亿元、-5.
92亿元、-7.
24亿元,报告期内运营资金为正数.
之前公司运营资金不足主要原因是公司偿还城投集团借款及支付待结算的广州塔建设工程款所需资金较大,若一次性偿付借款或工程款,将对公司的运营资金需求产生较大的压力.
随着公司业务的发展,近年来公司合理安排资金的使用,逐步支付了城投集团的借款及工程结算款,2018年度公司运营资金已从以前的负数变为正数,运营资金不足的风险已不存在.
9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广州塔旅游文化发展股份有限公司英文名称及缩写CantonTowerCulturalTourismDevelopmentCo.
,Ltd证券简称广州塔证券代码870972法定代表人陈强办公地址广州市海珠区阅江西路222号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人刘春艳职务董事会秘书、财务总监电话020-89338210传真020-89338259电子邮箱liuchunyan@cantontower.
com公司网址www.
cantontower.
com联系地址及邮政编码广州市海珠区阅江西路222号/510310公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年5月18日挂牌时间2017年2月13日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)N-水利、环境和公共设施管理业-N78公共设施管理业-N785公园和游览景区管理-N7852游览景区管理主要产品与服务项目旅游景区规划设计、开发管理普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)618,950,000优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东广州市城市建设投资集团有限公司实际控制人及其一致行动人广州市人民政府国有资产监督管理委员会10四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914401017619249299否注册地址广州市海珠区阅江西路222号否注册资本(元)618,950,000否中介机构主办券商广州证券主办券商办公地址广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19、20楼报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名李新航、赵中才会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼五、自愿披露适用√不适用六、报告期后更新情况√适用不适用1.
2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,鉴于公司原董事刘南洲,因达到退休年龄离任,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命孟玮先生为公司第一届董事会董事,任职期限自2019年第一次临时股东大会决议之日起生效起至公司第一届董事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司董事任命公告》(公告编号:2019-007).
2.
2019年1月2日经第一届监事会第六次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补监事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,因公司实际运营管理的需要,周琼华先生不再担任广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席职务.
公司监事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命龙湘女士为公司第一届监事,任期自2019年第一次临时股东大会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事任命公告》(公告编号:2019-008).
3.
2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于总工程师任命的议案》,任命李宏庆先生为公司总工程师,任职期限董事会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止,自第一届董事会第十二次会议决议之日起生效.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于总工程师任命的公告》(公告编号:2019-005).
4.
2019年1月21日经第一届监事会第七次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于监事会主席任命的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,因公司实际运营管理的需要,提议选龙湘女士为公司第一届监事会主席,任期自第一届监事会第七次会议审议通过之日起至公司第一11届监事会任期届满之日止.
公司于2019年1月23日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席任命公告》(公告编号:2019-012).
12第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入627,289,702.
10555,090,360.
4913.
01%毛利率%64.
46%67.
51%-归属于挂牌公司股东的净利润138,947,264.
02118,123,403.
9717.
63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润137,220,572.
58137,274,594.
86-0.
04%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)11.
78%10.
93%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)11.
63%12.
71%-基本每股收益0.
220.
1915.
30%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计3,027,353,056.
813,081,817,586.
80-1.
77%负债总计1,781,886,454.
391,934,030,864.
95-7.
87%归属于挂牌公司股东的净资产1,228,858,599.
921,139,427,335.
907.
85%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
991.
848.
15%资产负债率%(母公司)58.
95%62.
53%-资产负债率%(合并)58.
86%62.
76%-流动比率1.
230.
16-利息保障倍数3.
722.
69-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额291,098,868.
99316,462,684.
79-8.
01%应收账款周转率68.
3355.
51-存货周转率24.
5416.
13-13四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-1.
77%-3.
75%-营业收入增长率%13.
01%12.
73%-净利润增长率%21.
76%0.
64%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本618,950,000618,950,000-计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位:元项目金额1.
非流动性资产处置损益;-414,009.
722.
计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外);2,570,679.
613.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出;489,446.
82非经常性损益合计2,646,116.
71所得税影响数661,529.
18少数股东权益影响额(税后)257,896.
09非经常性损益净额1,726,691.
44七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据应收账款3,863,409.
195,592,357.
6414应收票据及应收账款3,863,409.
195,592,357.
64应付票据应付账款13,492,470.
4715,519,559.
62应付票据及应付账款13,492,470.
4715,519,559.
62应付利息46,190,700.
0072,201,794.
37应付股利其他应付款589,178,221.
43635,368,921.
43687,877,575.
07760,079,369.
4415第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司属于旅游观光服务行业,主营业务为旅游景区规划设计、开发管理,主要为游客提供广州塔特色观光旅游服务及配套休闲、高端餐饮及纪念品销售服务,并依托广州塔独特的旅游资源及卓越的品牌吸引力开展包括商铺租赁、高端会展、广告、婚庆等在内的各类增值服务.
作为广州市的地标性建筑、"羊城新八景"之一,广州塔采用了当代优秀的工程设计和施工技术,以其独特的建筑造型,依托其得天独厚的旅游资源、优越的地理位置,成为广州旅游产业的新名片.
2017年10月,广州塔成为国内首家实施分时段的高塔景区,2018年1月,广州塔推出实名制购票,进一步体现广州塔地标品牌和精细化管理理念.
1.
销售模式(1)门票销售模式针对观光游乐门票业务,公司采用自营平台、代售电商、旅行社和合作企业四种渠道进行拓展销售.
这四种渠道具体情况如下:①自营平台销售渠道:自营平台是指由广州塔依托自身平台资源或利用旅游平台资源,自行在平台上在线售票的一种销售模式.
目前广州塔有官方网站、微信服务号和飞猪广州塔景区旗舰店三个自营门票销售平台.
同时,公司重视自营平台的建设与维护,为游客提供及时、全面的游览信息,提升客户满意度.
②电商门票销售渠道:电商门票销售渠道是指为使用当今旅游消费模式和出游习惯,利用电商平台的优质品牌资源和销售渠道,为公司带来稳健业绩增长的电子商务门票销售渠道.
公司与电商的合作以电商排名为依据,综合考量电商的流量、市场信誉度等因素.
公司由销售组与电商统一签订协议,并在协议中规定电商可享受的价格优惠、返佣政策与网上售价等条款.
目前,与公司长期稳定合作的旅行社主要有携程、美团、驴妈妈、同程和要出发等.
③旅行社门票销售渠道:旅行社门票销售渠道是指长期与公司有密切业务往来或享有共同利益,并在特定的消费群体或市场中具有一定知名度和影响力的旅行社谋求深度合作,从而为公司带来稳定收入的销售渠道.
公司与旅行社的合作以旅行社排名为依据,以旅行社规模、产品竞争力及市场信誉度等作为综合考量尺度,从而寻求最佳合作伙伴.
公司统一由销售组与旅行社落实订单确认书,订单确认书规定了旅行社可享受的价格优惠、可享受优惠的产品类型、双方的违约责任及争议解决方式等.
④合作政企销售渠道:合作政企是指向公司购买一次性团体门票的企业、或与公司有长期合作关系的企业以及与公司在特定时间内有共同推广目标客户的合作企业,这个渠道成为合作政企销售渠道.
公司在政企单位门票管理工作方面主要遵循四大原则.
第一,保密性原则,即公司不得向任何人以任何方式透露政企单位客户信息;第二,周期性原则,公司将定期对政企单位情况或需求进行梳理,并组织定期回访;第三,无差错原则,员工在为政企单位客户提供服务时,需遵循无差错原则,提高工作效率;第四,"首问责任制"原则,销售人员直面客户,在价格公允的原则下向政企单位提供整体服务和以解决问题为核心的深度服务.
针对旅行社、政企、电商三种销售渠道,公司每年均会对其进行回访,保持双方的紧密联系,巩固和维护双方的合作关系.
与此同时,公司每年会进行一次客户满意度调查,并获取相应的反馈意见,从而指导公司进一步完善服务质量.
此外,公司每季度都会对游客群体、分销渠道、散客、客源市场等进行定期调研,每年黄金周期间均会进行综合性调研,以及时了解游客的实际需求,为游客提供更优质的16产品与服务.
(2)其他业务模式针对除门票业务之外的其他各项业务,公司均制定了相应的业务管理制度,各项业务的开展严格按照制度标准有序推进.
在业务开展过程中,公司将组织人员进行市场调研,寻找潜在客户.
与目标客户接洽成功后,公司了解双方合作意向,洽谈成功则签署合同.
公司严格遵守以客户需求为导向的服务原则,在各重要节点均制定了严格的控制措施,确保向客户提供最优质、完善的产品与服务.
同时,公司注重工作经验总结,每项业务开展完毕后均会形成书面的工作报告,总结经验与不足,以提高后续工作效率与工作质量.
2.
盈利模式公司的主营业务为旅游景区规划设计、开发管理,主要通过对广州塔自身拥有的独特旅游资源进行开发,从而为游客提供多样化的观光游乐项目及配套设施与服务实现盈利.
目前,公司的业务模块主要包括门票业务、游乐设施业务、休闲及高端餐饮业务、以及其他业务(包括商铺租赁、各类婚庆、会展业务、广告位出租及纪念品销售业务等)四大模块,其中观光以及游乐设施门票业务是公司主要的盈利点,并采取了线上线下相结合的销售模式,餐饮及广告、会展等业务正在快速发展.
广州塔观光门票严格实施政府指导价管理,而对于广州塔内摩天轮、极速云霄等游览参观者自愿选择参与的经营性游乐项目价格实行市场调节价管理,公司自行制定收费标准.
目前,公司正致力于通过对优质文化旅游资源的整合,不断做大做强公司的业务和资产规模,并形成经营协同效应,实现跨行业、跨地域经营的战略目标.
随着公司购建"食、住、行、游、购、娱"完整文化旅游产业链的战略逐步落地实施,公司未来经营业绩将呈现快速增长,盈利模式将更加多样化.
报告期内,公司的主营业务发展稳定,商业模式未发生重大变化.
公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向,有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年,广州塔共接待登塔游客230.
4万人次,同比上年增加7万人次,增幅3%.
全年实现营业收入62,729万元,同比上年增加7,220万元,增幅13%;实现利润总额19,375万元,同比上年增加6,819万元,增幅54.
31%.
归属于母公司股东的净利润13,895万元,同比上年增加2,082万元,增幅17.
63%.
具体经营管理情况主要体现在:1.
强化党建工作,坚持党对国有企业的领导不动摇.
2018年,广州塔的党建工作毫不动摇地坚持党对国有企业领导,抓党建促发展、抓发展强党建,充分发挥企业党组织的领导核心、政治核心作用和党员先锋模范作用,实现党建工作与经营工作双促进.
通过亲自讲授党课,带领大家学习习近平总书记赴17广东考察调研等重要精神,分享学习心得.
围绕领导班子好、发挥作用好、工作保障好、展示效果好的"四好"创建标准,广州塔党总支积极开展创建基层党建示范点工作,高标准制定了《关于开展基层党建示范点创建活动的实施方案》,成立了广州塔基层党建示范点创建工作领导小组,力争把广州塔党总支建成硬件达标、特色鲜明、发挥作用强、党建工作促进企业发展成效显著的基层党组织.
同时,广州塔以"建成高效能组织、高标准定位、高质量落实"为目标,通过制订基层党建"1+N"制度文件,打造"123"智慧党建移动学习平台,规划"一廊三室"打造"六有"的党建新阵地,广泛开展"戴党徽、亮身份、做表率"活动等,不断创新思路和活动载体,多措并举推进基层党组织建设.
2.
加大宣传推广力度,塑造地标品牌形象.
广州塔公司积极参与各级政府、行业组织机构等活动,通过活动载体的宣传推广,着力塑造广州塔的品牌形象,提升品牌价值.
2018年,广州塔首次联合帝国大厦、莫斯科奥斯坦金诺塔、东方明珠、郑州中原福塔、黑龙江龙塔等世界高塔,在中国春节点亮红色灯光,向世界人民发出"广州过年,花城看花"的邀请.
承办了"2018欢乐跑中国10公里锦标赛"、"广州塔登高公开赛"、"广州塔圣帕特里克节"、"恒大斯诺克国际锦标赛发布会"、"Creamfield奶油田电音节"、"羊城之夏"等商业、公益活动100余场次;以及"英国女王生日庆典"大型外事活动及亮灯仪式;亮相"2018广州国际旅游展览会",并获得组委会颁发的"最受欢迎景点景区"奖项;被全球著名美食指南《米其林指南》出版商列为"米其林指南广州发布官方合作伙伴",并展开一系列品牌间的联动宣传.
此外,投放灯网商业、公益广告190余项,其中商业广告涵盖10多个不同行业,包括广汽传祺、广汽丰田、中国平安、华为、天猫等知名企业.
3.
跨界品牌联袂打造特色IP商品,大力开拓旅游商品市场.
以市场为导向、以顾客为中心,广州塔不断延伸和丰富旅游商品产品类型和文化内涵,逐步形成以景区品牌为核心、地方文化特色突出的产品体系,总产品种类达190类,经营业绩稳步提升.
2018年,广州塔旅游商品实现营业收入2,760万元,同比增长23%.
为进一步丰富品牌内涵,广州塔在今年携手享誉中外的"英红九号"开发了"广州塔茶",以有机生态和健康的品牌特色一跃成为茶叶界的佼佼者,成为传播中国传统茶文化的旅游特色纪念品.
这不仅是广州塔旅游商品与中国传统茶文化的完美融合,也是继"广州塔酒"后企业IP形象运用的又一力作.
除此以外,广州塔积极贯彻落实习总书记关于扶贫开发工作的重要指示精神,通过全力推进产业扶贫,激发贫困地区内生动力,打好精准脱贫攻坚战.
在广州对口帮扶组、广州市旅游局的指导下,广州塔携手广州市对口帮扶地区黔南州,共同开启"黔货入广,引客入黔"新征程,设立"广州塔·黔南州旅游商品专柜",引入40余种黔南特色旅游商品,将旅游商品与精准扶贫工作紧密结合,助力实现旅游扶贫、群众脱贫致富的目标.
4.
进一步优化分时段观光,实现与游客双赢的局面.
广州塔2017年10月15日实行分时段观光,成为全国乃至全世界第一个实行分时段观光的高塔景区.
经过一年来的摸索与不断总结,持续宣传与数字化技术升级,在2018年国庆黄金周通过按时段预约来塔的游客比例高达53%,超过了半数.
广州塔通过该运营管理模式提升了管理效能,将粗放式的门票售卖模式转化为精细化预约制管理,实现了景区管理的安全可控、票量可控、客流可控的数字话运营,有效引导游客错峰登塔,达到削峰填谷的效果,以提高游客的旅游体验度,降低了游客投诉率,游客满意度持续提高,客流及营收均保持稳定性增长,实现与游客双赢的局面.
广州塔精细化管理走在全国景区的前列,为同行提供了经验和案例.
5.
健全和完善内控管理体系,加强风控监管.
广州塔公司以制度建设为抓手,持续加强和优化审计风控、纪检监察等内控管理体系,夯实推动企业高质量发展的基础.
2018年,完成了150项制度的修缮、汇编工作,新增8项管理制度,不断提升内控管理水平,为广州塔经营发展保驾护航.
下半年,广州塔标准化制度体系及4A级景区运营管理工作高分通过广东省WTO/TBT通报咨询研究中心、广东省景区评定委员会的复评,并得到了专家一致认可和高度赞扬.
广州塔公司通过标准化管理制度和体系建设,进一步强化内控和风险管理.
6.
从小处着手,发挥地标影响力推动厕所革命.
为落实习近平总书记关于"厕所革命"和"文明旅18游"的一系列指示精神和国家旅游局推动"旅游厕所革命"的工作部署,广州塔高度重视厕所日常管理,致力为游客提供"干净无味"的如厕环境.
2018年6月15日,中国经济周刊刊登文章《广州塔罗玖总经理谈厕所革命:厕位不能放垃圾篓》,引发社会关注和热烈讨论,得到媒体朋友和市民的支持和赞赏.
目前,广州塔所有厕所都取消了垃圾篓,并参照酒店做法在女厕所放置小塑料袋.
广州塔发扬钉子精神,从小处着眼,从实处着手,采取有针对性的措施推动厕所革命,为厕所革命贡献广州塔管理经验和智慧.
7.
引进国际一流高空游乐项目,持续保持广州塔观光游乐吸引力.
为保持广州塔市场关注度与景区旅游吸引力,2017年8月,广州塔启动在C、D区域引进新的高空游乐项目筹备工作,积极研究引进国际一流高空游乐项目,丰富和完善广州塔游乐资源和旅游体验度.
该项目于2018年11月1日在广州公共资源交易中心公开招标,我司于2018年12月13日收到广州公共资源交易中心的中标通知书,中标单位为环球瑞都(北京)文化传播有限公司.
8.
积极寻求开拓新业务投资机遇,推动企业做强做大.
为助推实现资本化运营,广州塔以"轻资产、重运营"的发展模式,优先开拓轻资产项目,今年我司完成曲靖218项目管理输出首次驻场支援任务,同时成功赢得银川塔咨询服务项目,迈出品牌管理对外输出第一步,有效提升广州塔品牌影响力.
目前,广州塔还积极调研南沙、河源、惠州等地旅游产业项目,为下一步资本运营做好充分的项目准备.
9.
全面提升地标餐饮业态、盘活码头资源,深化"水陆空"枢纽景区发展格局.
过去一年来,广州塔餐饮板块不断强化管理,提高服务品质,开源节流,降本增效,同时利用互联网平台加大营销推广力度,逐步提升品牌影响力.
两家餐饮子公司的整体经营效益稳步提高.
2018年3月3日海心沙2号餐厅正式对外营业,成功承办"2018全球治理高层政策论坛暨'一带一路'金融投资论坛"欢迎晚宴等接待活动,广州塔餐饮品牌凭借规范管理和优质的出品及服务得到社会各界的广泛认可.
为加快广州塔"水、陆、空"联动发展战略实施,促进"通江达海"游览业务发展,广州塔依托下属广州城港旅游发展有限公司不断务实创新、勇于开拓.
一是盘活亚运遗产,开拓码头资源.
经过一年多的艰苦努力,海心沙东区码头正式完成工程总体验收,变为永久性码头,广州塔财富码头投入试运行,为城港公司未来全力开拓广州塔·珠江游旅游业打下坚实的基础.
二是精心经营"红船"项目.
为加强红船项目的市场竞争力,城港公司对船身灯光进行升级改造,提升《船说》节目品质,在2018"演艺中国"博览会上,珠江红船《船说》节目荣登"2017年中国戏曲票房十强榜"榜首.
10.
成功申办2019年世界高塔联盟年会.
广州塔积极响应市委、市政府关于扩大旅游开放发展、主动对接承办国际性高端会议、加快建设国际交往中心的城市发展战略目标,在2018年世界高塔联盟年会上,广州塔正式向世界高塔联盟递交了关于申请承办2019年年会的函,世界高塔联盟对广州塔的经营业绩和办会能力予以高度认可,同意由广州塔承办2019年世界高塔联盟年会.
时隔13年,广州成为继天津、上海后第三个举办这一国际盛会的中国城市,广州塔成为中国第三座承办世界高塔联盟年会的知名高塔.
11.
高度重视安全生产管理工作,全年零事故安全运营.
2018年是广州塔自2010年开塔以来,保持连续八年无发生重大安全生产事故,无发生重大突发性治安刑事案件的一年.
公司安全生产四项控制指标均为零(死亡重伤事故为0,重大设备事故为0,重大爆炸事故为0,火灾事故为0),工作指标达到:生产事故隐患查出率为100%,安全隐患整改率达100%,员工安全生产培训教育持证率达100%.
公司始终坚持"安全第一"的管理原则,加强对塔区用电安全、消防安全、燃气安全、特种设备安全和施工安全的巡查督促,严格落实易燃易爆危险品进塔审批手续,做到"有登记、有跟踪、有检查、有保管".
保障塔区治安秩序,广州塔配合公安部门成立广州塔联勤指挥部,保障塔区周边人流及车流秩序管控,配合驻塔城管中队建立联合巡逻机制,共同对广州塔外围小商贩、黄牛党、派传单等行为进行监管,积极落实"扫黑除恶"专项工作.
12.
企业文化丰富多彩,履行企业社会责任感,团队向心力和战斗力不断增强.
为提升员工技能水平,夯实业务技能,广州塔通过举办员工技能大赛、讲解员比赛、组织专题培训等,营造全员学习的良好氛围,增强团队战斗力与创造力.
同时,为丰富职工文化生活,构建和谐企业文化,广州塔积极开展形式多样、内容丰富的企业文化活动,包括员工卡拉OK大赛、圣诞合唱团、趣味运动会、志愿者服务、组19织广马啦啦队,积极组织职工参加城投集团"广州塔酒"杯歌唱比赛、"城投集团2017年度帽峰山登山拓展竞赛",有效提升员工归属感与地标荣誉感,增强广州塔企业文化软实力.
(二)行业情况2018年,我国国内旅游人数预计达55亿人次,同比增长10.
8%,国内旅游收入预计将达到5.
13万亿元,同比增长12.
3%.
2017年,我国旅游业对GDP的综合贡献为9.
13万亿元,占GDP总量的11.
04%,旅游业对经济增长的拉动作用不断增强.
1.
品质游需求增加行业持续健康发展2018年,我国居民收入和消费支出均良性增长,消费信息持续增强.
以教育文化娱乐(含旅游)、交通通信、医疗保健和生活用品及服务为代表的品质消费占比均有所提升,居民消费结构不断升级,对文娱、服务性消费有较高需求,品质消费不断提升,在旅游方面则表现为游客对高品质旅游需求的不断提升.
2.
数字化服务助力推动智慧旅游转型近年来,随着物联网、移动互联网技术的普及发展,物联网、大数据、云计算等技术的兴起,智慧旅游已经从概念进入到实际应用层面.
3.
休闲度假游在国内旅游市场的比重提升在国内旅游市场中,以休闲度假为目的的城镇居民为30%,以观光旅游为目的的城镇居民为22%,与以往相比,以观光游览为目的的旅游比重降低,以休闲度假为目的的旅游比重降低.
上述资料来源于:腾讯文旅《2018年旅游行业发展报告》.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金92,654,828.
923.
06%97,542,432.
413.
17%-5.
01%应收票据与应收账款3,937,427.
170.
13%3,863,409.
190.
13%1.
92%存货9,518,384.
510.
13%8,652,267.
800.
28%10.
01%投资性房地产长期股权投资固定资产2,892,497,819.
5495.
55%2,927,148,642.
4394.
98%-1.
18%在建工程259,001.
630.
01%17,080,539.
460.
55%-98.
48%短期借款长期借款998,000,000.
0032.
97%998,000,000.
0032.
38%0.
00%预付款项1,348,432.
690.
04%238,430.
790.
01%465.
54%其他应收款1,890,327.
820.
06%2,022,710.
520.
07%-6.
54%应交税费33,121,463.
821.
09%24,048,883.
550.
78%37.
73%其他应付款9,574,393.
020.
2%635,368,921.
430.
62%-98.
49%其他非流动负债688,795,323.
4422.
75%227,832,789.
847.
39%202.
32%20资产负债项目重大变动原因:1.
2018年末在建工程余额较2017年末减少16,821,537.
83元,减幅为98.
48%,主要原因是2018年7月广州塔财富码头达到使用状态并对外试运营,从在建工程转入固定资产核算所致.
2.
2018年末预付款项余额较2017年末增加1,110,001.
90元,增幅为465.
54%,主要原因是(1)随着公司旅游商品销售业务的扩大预付货款也随之增加.
(2)2018年末预付2019年度广州塔一揽子保险费所致.
3.
2018年末应交税费余额较2017年末增加9,072,580.
27元,增幅为37.
73%,主要原因是2017年12月公司对部分不具备使用价值的照明系统等固定资产进行了处置,发生固定资产损失2,761万元,影响利润总额也相应减少,2017年第四季度应交所得税为32.
07万元,同比2018年减少814万元.
4.
2018年末其他应付款余额较2017年度减少625,794,528.
41元,减幅为98.
49%,主要原因是(1)2018年应付城投集团借款合同期限由一年调整为三年,从其他应付款转至其他非流动负债核算.
(2)2018年支付城投集团以前年度借款利息45,000,000.
00元所致.
5.
2018年末其他非流动负债余额较2017年末增加460,962,533.
60元,增幅为202.
32%,主要原因是(1)2018年应付城投集团借款合同期限由一年调整为三年,核算科目从其他应付款调整至其他非流动负债.
(2)2018年支付广州塔前期建设工程款,应付工程款较2017年年末减少39,037,466.
40元所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入627,289,702.
10-555,090,360.
49-13.
01%营业成本222,950,189.
5735.
54%180,339,594.
5732.
49%23.
63%毛利率%64.
46%-67.
51%--管理费用80,493,458.
5112.
83%88,556,373.
3415.
95%-9.
10%研发费用销售费用26,867,486.
744.
28%28,108,514.
035.
06%-4.
42%财务费用72,516,586.
3711.
56%75,017,081.
0813.
51%-3.
33%资产减值损失39,354.
370.
01%1,487.
040.
00027%2,546.
49%其他收益2,570,679.
610.
41%1,984,236.
190.
36%29.
56%投资收益公允价值变动收益资产处置收益汇兑收益营业利润193,678,526.
2930.
88%153,765,173.
0127.
70%25.
96%营业外收入743,392.
040.
12%1,573,917.
310.
28%-52.
77%营业外支出667,954.
940.
11%29,781,128.
285.
37%-97.
76%净利润147,195,880.
5723.
47%120,892,895.
9721.
78%21.
76%项目重大变动原因:211.
2018年度公司发生资产减值损失39,354.
37元,较上年同期增加37,867.
33元,增幅为2,546.
49%,主要原因是由于随着公司业务量的增长一年以内账龄的应收账款也随之增加,导致计提的坏账准备也同步增加所致.
2.
2018年度公司实现其他收益2,570,679.
61元,较上年同期增加586,443.
42元,增幅为29.
56%,主要原因是公司2018年收到企业上市及新兴金融发展扶持金、中小企业股份转让系统金融发展专项资金等政府补助增加所致.
3.
2018年度公司实现营业外收入743,392.
04元,较上年同期减少830,525.
27元,减幅为52.
77%,主要原因是(1)2017年云星餐饮将预收账款中已过期未消费的现金券、餐券63万元确认为营业外收入.
(2)2017年因新购售票机未按时到货且验收不合格收到合同违约金34万元.
4.
2018年度公司实现营业外支出667,954.
94元,较上年同期减少29,113,173.
34元,减幅为97.
76%,主要原因是2017年公司设备更新换代的需要,对部分不具备使用价值的照明系统等固定资产进行了处置,共调减固定资产净值2,761万元所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入626,503,278.
19554,439,786.
2613.
00%其他业务收入786,423.
91650,574.
2320.
88%主营业务成本222,738,507.
7180,302,725.
5623.
54%其他业务成本211,681.
8736,869.
01474.
15%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%门票、游乐344,683,978.
6454.
95%321,761,846.
5557.
97%餐饮109,319,201.
5917.
43%98,251,425.
0217.
70%旅游代理61,309,807.
659.
77%37,347,937.
836.
73%广告29,866,725.
364.
76%30,030,848.
745.
41%租赁26,989,079.
464.
30%24,658,408.
174.
44%商品销售27,599,035.
774.
40%22,527,010.
014.
06%会展16,631,269.
172.
65%11,605,981.
872.
09%其他10,890,604.
461.
74%8,906,902.
31.
60%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:公司主营业务主要为门票、游乐、广告、租赁、餐饮、会展、商品销售、旅游代理等,报告期内公司主营业务业绩突出,具体分析如下:1.
2018年度公司实现旅游代理收入61,309,807.
65元,较上年同期增加23,961,869.
82元,增幅为64.
16%,主要原因是2018年城港公司新增广州塔财富码头、海心沙码头售票点,利用公司票房优势和营销渠道优势,根据淡旺季客源状况调整门票价格和联票组合扩大公司盈利能力;同时加大红船业务的宣传力度,通过对船身灯光进行改造,提升节目品质等措施,加强红船项目的市场竞争能力,从而旅游代理收入有大幅度的提升.
2.
2018年度公司实现会展收入16,631,269.
17元,较上年同期增加5,025,287.
3元,增幅为43.
30%,22主要原因是公司通过积极宣传,充分结合地理位置及建筑特点,会展业务持续升温,高端活动频现城市地标.
2018年广州塔共承办多行业的品牌展示会、新产品发布会、音乐会、宴会等会展活动100余场次,以"高品质、一体化、多元化、综合化"服务赢得客户的信赖及市场的广泛认可,实现会展收入的大幅增加.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1广东华录百纳蓝火文化传媒有限公司29,471,648.
204.
70%否2天津西瓜旅游有限责任公司18,106,105.
032.
89%否3厦门三快在线科技有限公司15,570,640.
562.
48%否4万程(上海)旅行社有限公司14,691,880.
172.
43%否5上海驴妈妈兴旅国际旅行社有限公司8,378,462.
671.
43%否合计86,218,736.
6313.
93%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1广州供电局有限公司16,032,346.
3811.
31%否2广州市金航游轮有限公司14,651,433.
5810.
34%否3广东海昌沅国通食材有限公司7,779,525.
665.
49%否4清远市东皇食品有限公司5,048,732.
343.
56%否5广州港工程设计院有限公司4,711,563.
773.
32%否合计48,223,601.
7334.
02%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额291,098,868.
99316,462,684.
79-8.
01%投资活动产生的现金流量净额-54,724,711.
47-100,438,004.
8945.
51%筹资活动产生的现金流量净额-245,627,469.
45-195,806,913.
8225.
44%现金流量分析:1.
本年度投资活动产生的现金流量净额合计-54,724,711.
47元,较上年同期增加45,713,293.
42元,增幅为45.
51%,主要原因是(1)广州塔财富码头于2018年7月投入使用,2017年为广州塔财富码头建设投入期,产生工程款项同比上年减少1,151万元.
(2)2018年共支付广州塔前期建设工程款3,912万元,较上年同期减少3,649万元.
2.
本年度筹资活动产生的现金流量净额合-245,627,469.
45元,较上年同期减少49,820,555.
63元,减幅为25.
44%,主要原因是2018年向股东分配利润4,951.
60万元所致,2017年并未向股东分配利润.
23(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况(1)报告期内的控股子公司、参股公司列示如下:子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)直接持股比例(%)间接持股形式取得方式广州塔云星餐饮有限公司广州广州餐饮51-控股投资设立广州城港旅游发展有限公司广州广州旅游51-控股投资设立广州塔餐饮管理有限公司广州广州餐饮100-控股投资设立广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司广州广州餐饮49-参股投资设立广州佳馨健康产业投资有限公司广州广州投资5-参股投资设立(2)根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,鉴于公司经营及管理的需要,进一步整合餐饮板块业务,优化资源配置,降低管理成本,提高经营效率,公司注销广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司,实物资产转入广州塔餐饮管理有限公司.
公司于2018年1月15日召开第一届董事会第九次会议,审议通过了《广州塔旅游文化发展股份有限公关于拟注销广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司的议案》,具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《第一届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2018-001),《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于注销分公司的公告》(公告编号:2018-004).
2018年3月15日公司收到广州市海珠区工商行政管理局发布的《企业核准注销通知书》(穗)登记内销字〔2018〕第05201803130085号.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
在2018年度日常财务核算中,公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额3,937,427.
17元,上期金额24利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
3,863,409.
19元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额21,644,233.
09元,上期金额13,492,470.
47元;调增"其他应收款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"其他应付款"本期金额1,222,550.
00元,上期金额46,190,700.
00元;调增"固定资产"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"在建工程"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"长期应付款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
调减"管理费用"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元,重分类至"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求,符合相关规定和公司的实际情况,不存在损害公司及股东利益的情况.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任广州塔不仅为广州市的旅游发展带来经济效益,更承载着宣传广州形象和传递广州温度的重任,充分发挥国有企业履行社会责任中的引领和表率作用.
企业主要社会责任情况如下:1.
诚信经营,依法纳税广州塔始终围绕"持续改进,服务创新,追求卓越"的管理理念,积极践行旅游行业"游客为本,25服务至诚"的核心价值观,以"绣花功夫"加强精细化服务、品质化管理,推动实现高质量发展.
在诚信服务上,遵循三个诚信原则:1.
基本信用,包括必须依法经营、照常纳税、遵纪守法、遵守社会公德;2.
商业信用,包括在经营活动中重合同、守信用、无商业欺诈和恶意违约毁约等行为;3.
价格信用,塔内产品做到明码标价,本着公平、合法和诚信的原则制定了一套价格体系,无价格欺诈行为.
2018年,广州塔通过复评4A级"标准化良好行为企业",按照国家行业标准,制定了150项制度和标准,为广州塔诚信服务体系的有效实施和运行提供了标准化、规范化的制度保障,持续改进、加强监督,确保诚信经营.
广州塔"单位有制度,岗位有责任,人人学标准,事事用标准",景区"规范化、标准化、品质化"运营能力不断提高,至今无发生安全生产事故,2018年先后荣获"广东省服务业100强"、"2018年广东省最佳自主品牌"、"2018年广州市四十品质量品牌企业奖"、2018年"人民喜爱的中国地标景区"等荣誉20多项,服务质量和品牌效益得到市民游客普遍认可.
此外,广州塔作为国有企业及城市地标,也从各个层面和环节不断规范财务会计工作和企业纳税行为.
2018年度,广州塔公司累计纳税总额9,626万元.
在年度纳税人信用等级评定中被国家税务总局广州市税务局评价为纳税信用A级纳税人,2018年9月荣获广州市质量强市工作领导小组办公室评选的"2018年广州市四十品质量品牌企业奖".
广州塔依法纳税、诚信经营的行为为当地经济发展做出了巨大的贡献,树立了良好的企业形象.
2.
社会信誉良好,劳动关系和谐广州塔作为广州市地标性景区,已拥有较高的知名度及美誉度,"游广州,必游广州塔"已深入人心,广州塔的良好信誉和形象集中体现在产品和服务的质量上,都得到了社会各界的肯定和高度赞誉.
同时广州塔景区收获了众多荣誉,被合作单位先后评选为"年度杰出战略合作伙伴"、"最有价值成员"等荣誉称号.
广州塔自开业以来,始终重视员工工作与生活的平衡,为员工提供可持续发展的空间与机会,鼓励员工与公司共同成长,定期组织丰富多彩的文体活动,活跃企业文化,丰富员工业余生活.
在构建和谐劳动关系工作中劳动用工规范、工资分配合理、积极开展民主管理和集体协商、注重企业文化建设、职工综合满意度高,于2018年4月荣获"2018年广东省五一劳动奖",2014至2018年连续获得"广州市劳动关系和谐企业AAA级奖",得到市人力资源和社会保障局的充分肯定.
3.
热心投入社会公益事业在不断提升自身服务水平的同时,2018年广州塔继续深入贯彻落实集团扶贫开发工作任务,热心投入公益事业,在赈灾扶贫、文化教育、环境保护等多个领域积极推动公益事业发展,以实际行动推动公益事业发展,努力回报社会,促进社会进步,积极践行社会责任.
(1)扎实开展精准扶贫工作,大力推进产业扶贫为积极落实中共中央打赢脱贫攻坚战的号召,扎实推进新时期精准扶贫攻坚工作,履行企业社会责任感,今年春节和中秋佳节之际,广州塔领导班子赴扶贫对口点五华县岐岭镇皇华村开展慰问送温暖活动,为贫困户送上节日的问候和祝福,与结对帮扶点的贫困户建立长期联系制度,帮助他们争取早日过上更美好的生活.
此外,广州塔积极贯彻落实习总书记关于扶贫开发工作的重要指示精神,通过全力推进产业扶贫,激发贫困地区内生动力,打好精准脱贫攻坚战.
在广州对口帮扶组、广州市旅游局的指导下,广州塔携手广州市对口帮扶地区黔南州,共同开启"黔货入广,引客入黔"新征程,设立"广州塔·黔南州旅游商品专柜",引入40余种黔南特色旅游商品,将旅游商品与精准扶贫工作紧密结合,助力实现旅游扶贫、群众脱贫致富的目标.
(2)注重履行社会责任,向社会传播正能量开展公益宣传,传播正能量.
广州塔塔身灯光在传播社会正能量、履行地标社会责任、提升城市形象等方面发挥积极作用,深化"有温度"的品牌形象,充分展示城市地标的城魅力,成为城市文化新亮点.
广州塔通过利用外部塔身灯光、景区灯箱、LED屏等多钟渠道,与党中央和政府保持一致,积极发布公益宣传广告及宣传标语,2018年共发布公益广告及宣传标语达100余次;通过学习宣传党的十九26大精神、习近平总书记在广东代表团的重要讲话精神、社会主义核心价值观等,努力把广州塔建设成为广州践行习近平新时代中国特色社会主义思想成果展示的"中国最高"宣传阵地.
开展惠民登塔,回馈社会.
在全面落实各项优惠政策的基础上,对学生、留守儿童、乡村教师等低收入群众不定期举办免费登塔参观等公益活动.
2018年1月,广州塔公司获荣"2017年度广州十大慈善标志".
积极开展多类型、多形式公益活动、志愿活动.
广州塔以城市地标为出发点,积极承担社会责任,举办各种不同类型、不同形式的公益活动,"地球熄灯环保一小时"、"汶川地震十周年地震伤员重游新广州公益活动"、"为爱展翅,童心飞翔"——关爱白血病康复儿童活动、"母乳爱·最高远的爱"公益活动、"多彩暑假童游羊城"外来务工家庭留守儿童登塔活动、"教师节公益亮灯"、"我爱你中国"公益亮灯、第12个"联合国糖尿病日公益亮灯、"唯爱妈妈+"关爱单身妈妈公益活动等.
此外,为响应市委市政府进一步深化全国文明城市创建工作,广州塔团委组织员工积极参与学雷锋志愿者服务工作,通过动员、招募青年团员,开展志愿服务活动,截至2018年12月31日,广州塔学雷锋志愿服务站志愿者上岗人数222人次,服务市民约4.
2万人次,挂点花城志愿驿站为市民提供志愿者活动共计84人次,参与海珠区集中志愿服务10次.
全面深化分时段观光、实名制观光政策,大力推行网络预约购票,游客观光旅游更智慧、更便捷.
对照习总书记"不断满足人民日益增长的美好生活需要"以及习总书记广东考察重要讲话精神,广州塔积极落实市委市政府的工作部署,积极探究景区高峰客流带来的接待困难,通过不断深化实行分时段观光、实名制观光政策,大力推行网络预约购票、登塔,引导游客错峰登塔,达到削峰填谷的效果,有效缓解游客登广州塔出现高峰期扎堆排长队的现象、避免因游客大量聚集而产生安全隐患.
2018年国庆黄金周通过网上提前预约来塔的游客比例高达53%,游客满意度持续提升.
这一创新管理举措成为了全国乃至全世界第一个实行分时段观光的高塔景区,为同行提供了经验和案例,为将广州建设成为一流的国际性旅游目的地城市做出努力,得到了市政府主要领导的高度关注及表扬.
4.
合理利用资源,保护生态环境广州塔坚持节能、降耗、减污、增效的原则,积极倡导绿色环保,响应国家科学发展战略及生态保护理念,承担社会责任.
广州塔采用了先进的智能化机电系统,如中央空调系统采用变频技术、热回收技术、空气品质监测技术与自控系统;利用多种清洁能源设施和环保型材料,如使用光伏幕墙发电、风力发电系统、雨水回收系统等可再生能源系统;成立节能运行中心,专人负责节能降耗工作,改造设施设备.
广州塔在节能环保减排方面已具有世界领先水平,曾荣获国家住建部"绿色建筑和低能耗建筑双百示范工程"、"2星绿色建筑"等殊荣.
三、持续经营评价公司以新三板为契机,利用多层次资本市场实现"跨越式"发展提供动力,助力实施"广州塔+品牌战略",和"文、商、旅"融合发展的产业布局,围绕旅游文化全产业链,在旅游景区、餐饮酒店、文化演艺、旅游商贸、旅游文化IP、投资并购等领域不断做大、做强、做优,成为中国旅游文化的标杆企业,回报股东,回馈社会.
报告期内,公司保持健康持续成长,核心队伍保持稳定,经营业绩稳定,财务运作规范.
报告期内,未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项,不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况,无法支付供应商货款的情况,不存在拖欠员工工资,不存在主要生产,经营资质缺失或者无法续期,无法获得主要生产、经营要素的情况.
四、未来展望是否自愿披露27√是否(一)行业发展趋势1.
国内旅游行业的发展趋势随着人民生活水平的不断提高,消费观念的升级,旅游不再只是特定阶层和少数人的享受,已逐步成为国民大众日常生活的更常态.
得益于国家对旅游行业的鼓励与支持,中国旅游业发展迅速,已初步形成观光旅游和休闲度假旅游同步发展、旅游传统业态与新业态共同提升的新格局.
2018年以后,随着文化和旅游部的成立,旅游的文化属性日益凸显,"以文促旅,以旅彰文",深化加强了文化产业和旅游产业的融合,丰富了旅游产品的供给.
在整体向好的发展新态势下,中国旅游行业当下有为,未来可期.
(1)"互联网+旅游"概念兴起以移动互联为代表的现代科技应用正改变着传统旅游业.
从发展趋势看,目前互联网对旅游业的影响已远远超出原来预期.
互联网作为整个社会媒介系统中具有第一影响力的媒介手段,正在重塑社会公众出游方式和市场选择,进而不断创造新的旅游企业和商业模式,加速旅游业和其他行业和领域的融合,并根本上改革旅游业产业链条和产业生态.
(2)资本运作促进行业集中度的不断提升目前旅游业是大消费板块中增速最高的细分领域之一,并且从整体趋势上看处于加速发展的状态,随着中国投资结构调整优化和产业转型升级的进程在不断加快,旅游行业开始备受资本的青睐,其投资强度在不断加大,越来越多的企业则通过资本运作来整合行业资源,提升旅游产业链运转效率.
以携程、万达、京东、众信等为代表的知名企业围绕旅行和旅游服务的诸多环节加快了横向和纵向的兼并收购,并开始在线上和线下实现旅游业发展融合.
此外,许多能源、水利、电器、农业、保险等大型企业集团也开始把旅游业作为转型投资的重要方向.
(3)"旅游外交",中国旅游为国家形象加分.
得益于对外开放政策持续扩大,旅游逐步成为柔性外交的重要途径.
随着"一带一路"合作范围,合作领域的不断扩大,旅游合作成了国家合作关系中共识最多、分歧最少、见效最快的领域,同时也是促进各国人民交往、加强跨地区文化之间了解的最直接,最有效的方式.
中国入境旅游市场持续增长,将加速旅游产业的转型升级、促进旅游服务的品质提升,同时也更有利于入境旅游的振兴与国内旅游的升级.
(4)科技进步加持文旅产业的发展科技的不断进步将提升旅游业的发展空间,帮助旅客真正享受便捷、安全、优质、无缝连接的旅游.
通过运用大数据技术的分析,政府和企业可以更有效的制定旅游发展规划,开发与自身匹配的旅游项目及产品;景区建设通过高科技的人脸识别认证完成检票,机器人导览等在节省人工成本的同时增加了游客游览的趣味性.
2.
公司所处行业与行业上下游的关系旅游行业产业链由食、住、行、游、娱、购六大要素构成,旅游景区是旅游产业链的核心,相对掌握主动权,而餐饮、住宿、交通、购物、娱乐等要素往往需要依托于景区资源,并且围绕这些景区资源开展各项业务.
游客既可以通过线上OTA方式进行要素预订和打包产品预订,也可以通过线下旅行社采购符合其所需的旅游产品.
283.
公司的发展情况广州塔作为中国第一、世界第三高的旅游观光塔,集都市观光、至高游乐、时尚餐饮、婚庆会展、影视娱乐、环保科普、文化教育、购物休闲等多功能于一体,具有丰富文化内涵的旅游综合体,是广州乃至中国旅游产业的名片.
作为"羊城新八景"之一,广州塔创造了世界最高惊险之旅、世界最高空中邮局、世界最高旋转餐厅等多项世界之最,并于2013年被评定为国家4A级旅游景区,目前正在积极申报5A景区.
随着国内旅游发展,公司正致力于通过对优质旅游资源的整合,不断做大做强公司的业务和资产规模,并形成经营协同效应,实现跨行业、跨地域经营的战略目标.
广州塔景区不断完善内部配套设施,积极大力开拓地标业态发展,推进游船码头建设,通过整合广州塔、珠江游、天河商圈资源,构建"水、陆、空"立体观光新格局,合力开创枢纽网络旅游新生态.
(二)公司发展战略在未来,广州塔公司将聚焦"商、旅、文",坚持创新驱动,加强精细化服务、品质化管理,推动实现高质量发展,持续打造"有高度、有温度、有厚度"地标品牌形象,具体工作如下:1.
集中地标优势资源,以高标准、高要求、高品质举办好2019年世界高塔联盟年会.
2.
加大广州塔旅游商品的设计、研发力度,打造广州塔自有旅游商品品牌.
3.
加快推进高空游乐项目、珠江电动游船项目建设,进一步丰富广州塔旅游资源,深化"水·陆·空"枢纽型网络景区建设,持续保持广州塔市场吸引力.
4.
继续推进餐饮板块品牌升级,积极寻求业务发展和对外扩张,做大做强地标餐饮品牌.
5.
持续强化企业文化建设,促进企业长期和谐发展.
6.
筹备"广州塔·珠江黄金水段"5A级旅游景区申报创建工作,力争在资源评审、提升整改方面取得突破.
(三)经营计划或目标1.
加快推进高空游乐项目落地,通过引进国际一流的游乐项目,激活现有的资源,为广州塔营业收入提供新的增长点.
落实珠江电动游船建设,进一步丰富广州塔旅游资源,深化"水·陆·空"枢纽型网络景区建设,持续保持广州塔市场吸引力.
2.
积极筹办世界高塔联盟年会,把广州塔作为中国旅游行业的名片推向更高的国际平台.
3.
加速"广州塔水"商品项目开发,通过加大广州塔商品的开发力度,提升品牌价值,以及社会知名度.
特别提示:以上经营战略仅为公司对2018年度经营事项的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的业绩承诺,也不代表公司2018年度的盈利预测,能否实现取决于行业发展状况等诸多变化因素,存在较大不确定性,投资者应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异,注意投资风险.
(四)不确定性因素在不确定因素方面,行业竞争加剧、天气等因素导致的需求下降,从而可能导致公司在客流量下降、关键人员流失等方面会对公司战略目标的实现产生影响.
29五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
土地权属瑕疵及重新计收土地使用权出让金的风险2006年2月22日,广州新电视塔建设有限公司(广州塔公司股改前单位名称)与广州市国土资源和房屋管理局签订"穗国地出合440105-2006-000001号"《广州市国有土地使用权出让合同》并如约全额支付土地出让金,但由于本地相关政府部门在征地补偿问题上与被征收方之间存在争议,至今仍未能形成解决方案.
截至2018年末,公司尚未取得新电视塔项目地块土地使用权证以及地上建筑的房屋所有权证.
根据我国法律《物权法》、《城市房地产管理法》等相关规定,不动产物权变动实行的是登记生效制度,对土地使用权和房屋所有权进行登记发证程序,未依法经登记的土地使用权、房屋所有权不受法律保护.
此外,上述合同约定待用地单位拆迁结案补齐拆迁资料后,相关部门需按有关规定重新计收国有土地使用权出让金.
因此,公司存在重新计收土地使用权出让金的风险.
为此,控股股东市城投集团已出具《关于广州塔土地出让金事项的承诺函》,对于广州塔可能面临的被重新计收国有土地使用权出让金的风险,市城投集团承担全部责任.
2015年8月8日,广州新电视塔建设有限公司取得了广州市国土资源和规划委员会出具的《广州市国土资源和规划委员会关于的复函》(穂国房业务[2015]230号),该《复函》明确确认有限公司已经完成了国有土地使用权的出让程序以及建设项目规划报建和验收程序.
虽然我司已依照法律、法规的相关规定履行了自身应尽的义务,并且控股股东已作出承担全部责任的承诺,但未取得产权证书的程序瑕疵或可能被重新计收土地使用权出让金的情况,仍然构成潜在的法律风险并影响公司的可持续经营.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司将继续向相关政府部门申请,积极推进土地使用权证及地上建筑的房屋所有权证的办理工作,尽快完善相关手续.
2.
潜在同业竞争风险在公司现有的关联方中,广州市城投文化旅游发展有限公司、广州有林投资管理有限公司、广州市城投资产经营管理有限公司等公司在"旅游景区规划设计、开发、管理"、"物业管理、广告、场地租赁、停车场经营、餐饮管理"、"企业自有资金投资"、商品零售贸易、商品零售贸易、工程项目管理服务等业务上与我司存在相似之处.
但是鉴于公司上述业务是依托于广州塔景点本身而开展的配套业务,具有特定性及不可复制性,而且我司与关联方在目标客户、业务资源等方面存在差异,与控股股东或其他关联方之间从事的类似业务不存在可以互相替代的情况,因此不构成直接同业竞争关系,为此,控股股东、公司自身以及关联方已经就避免同业竞争作出了承诺.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司一方面将利用行业现阶段的发展契机,进一步提高服务水平,提升自身实力,利用规模效应,降低项目成本,逐步提高公司盈利能力;另一方面,公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《承诺管理制度》、《对外投资管理制度》等制度来规范日常运作,避免同业竞争,控股股东、公司以及关联方将严格履行承诺,不损害公司和股东利益.
3.
控股股东不当控制的风险城投集团作为公司的控股股东,直接持有公司90%股权,所支配的表决权能够支配股东大会的决策,此外,公司董事长陈强、董事罗玖、林益光、卢利洁均是市城投集团选派的董事,能够对公司董事会的重大决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策,能够通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制,存在致使公司及中小股东的利益受到影响的可能性.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司已制定了相对完善的管理制度体系,包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》《防范关联方资金占用制度》等,较好的发挥了限制大股东滥用职权的作用,同时,公司也积极组织董事会成员学习、熟悉相关国家法规及公司相关制度,聘请在新三板业务方面有30丰富经验的律师事务所作为公司常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序,使公司运作更加规范,保障中小股东的利益不受影响.
4.
公司、分公司、子公司资质管理风险公司、分公司及子公司所涉及的业务领域广泛,因此需要取得的业务资质相对较多.
虽然公司为完备经营资质制定了《资质管理制度》,但如果公司、分公司、子公司在未来经营过程中未能及时掌握资质政策变化并办理相应资质,将对公司、分公司、子公司经营存在不利影响.
采取的应对措施及效果:为应对上述风险,公司一方面将继续严格遵守相关政策法规、合法合规经营;另一方面,公司将与政府相关部门保持良好的沟通,安排专人通过电话咨询、上网等方式从多方面了解国家的相关政策法规,掌握政策变化及时办理相关资质,目前公司不存在无资质营业的现象.
5.
大型游乐设施与设备发生运营故障或事故的风险公司经营的观光游乐项目如摩天轮、极速云霄等使用了特种设备及其它多种大型设备.
虽然公司拥有高素质的设备操作人员,制定了严格的安全保障制度,并定期进行设备保养与维护,公司自成立以来也未发生过由于设备运营故障而导致的安全事故,但是仍然无法保证将来不会由于人为或自然因素而导致发生安全事故,从而对公司的品牌形象产生负面影响,进而影响公司的经营业绩.
采取的应对措施及效果:针对以上风险,公司将继续不定期根据公司运作情况修订各类安全制度,提高制度执行力,定期进行设备巡检维护,保证设备的正常运行.
6.
资产负债率较高的风险公司2018年末、2017年末、2016年末资产负债率(母公司报表为基础)分别为58.
95%、62.
53%、67.
68%,由于公司前期建造广州塔的资金需求比较大,因此前期资产负债率较高.
随着公司的经营发展累计了一定的资金并逐步归还前期的借款,报告期内公司的资产负债率呈逐年下降趋势,与同行业公司对比,资产负债率仍略高,未来公司的长期偿债能力存在一定的风险.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司将充分利用行业的发展契机,进一步提高报务水平,开拓业务,提高公司盈利能力,努力创收,积累经营资金,逐步稳定资产结构,降低公司资产负债率.
7.
公司治理不完善的风险股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系.
但由于股份公司成立时间短,在公司治理层面上与有限责任公司存在较大的不同,各项制度的执行尚未经过一个完整的经营周期,其有效性尚待检验,公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理和内部控制体系仍需要逐渐完善.
同时,随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,对公司治理水平将会提出更高的要求.
采取的应对措施及效果:针对上述风险,公司已经建立了较为完善的内部控制制度,并针对公司经营活动的各个环节进行管控,如财务核算、采购、人事等,逐步加大内控执行力度,确保公司各项内控制度得以有效执行.
同时,我司已组织管理层尽快学习股份公司的全部制度,在挂牌后,我司于2018年3月起聘任在新三板业务方面有丰富经验的常年法律顾问持续协助公司规范内部治理程序,不断提升公司管理层的职业素质以及完善公司内控制度.
8.
固定资产计价调整以及可能存在减值的风险广州塔于2010年底开业,但至今工程未最终结算,因此公司按合同金额进行固定资产暂估入账.
在开业至2014年期间,公司的几个主要工程如广州塔钢结构加工制作工程、塔顶外环观光设施工程等陆续结算,同时,公司于2014年聘请会计师事务所对截至2014年6月30日建设项目形成的固定资产情况进行了专项审计,会计师事务所根据已结算项目的广州市财政局结算评审结果,并结合项目合同对公司固定资产进行梳理并出具审计报告,公司根据专项审计报告调整固定资产账面价值及预估的未结算金额.
截至2018年12月31日,公司固定资产账面原值仍然属暂估的金额,未来根据实际的结算金额将会有所调整,此外,由于公司固定资产数量多、价值大,因此核算难度大.
若未来经济环境或技术条件发生重大变化,可能影响公司固定资产的公允价值,存在减值的风险.
31采取的应对措施及效果:针对以上风险,公司将积极推进广州塔项目的结算工作,争取早日完成固定资产的转固工作.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内公司未有新增风险.
32第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是否单位:元截至2018年12月31日,已判决但未执行完毕的诉讼如下:(1)公司诉东莞市松鹰实业有限公司租赁合同纠纷案原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)诉请被告(东莞市松鹰实业有限公司)支付拖欠的租金、物业管理费、水电费及滞纳金并解除上述《物业租赁合同》,(2015)穂海法民三初字第1470号《民事判决书》.
案件状态:已经判决未执行完毕,对公司未有产生负债等负面影响.
判决结果:(东莞市松鹰实业有限公司)被告向原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)支付所欠租金、物业管理费并解除《物业租赁合同》(79.
58万元),《执行裁定书》案号:(2016)粤0105执2255号,裁定结果:终结本次执行,申请执行人(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)发现被执行人(东莞市松鹰实业有限公司)有可供执行财产或者财产线索的,可以向人民法院申请恢复执行.
《通知书》案号:(2018)粤0105执恢542号,执行结果:将被执行人东莞市松鹰实业有限公司纳入失信被执行人名单,并向被执行人发出限制消费令.
该案件于2017年1月26日披露于《公开转让说明书》,2017年4月26日披露于《2016年年度报告》(编号:2017-017),2017年8月15日披露《2017年半年度报告》性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁127,519,375.
154,365,708.
44131,885,083.
5910.
59%33(编号:2017-034),2018年4月23日披露《2017年年度报告》(编号:2018-009),2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026),截止到报告期末,该案件没有实质性进展.
(2)公司诉广东益民旅游休闲服务有限公司合作合同纠纷案原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)诉请被告(广东益民旅游休闲服务有限公司)向其支付未完成销售目标款项,案号:(2015)穂中法民二初字第00023号《民事判决书》,判决结果:被告广东益民旅游休闲服务有限公司向原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)支付相应的未完成销售目标款(12,652.
30万元).
民事判决书于2015年12月30日发生法律效力,申请执行人(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)执行被执行人(广东益民旅游休闲服务有限公司)债权,案号:(2016)粤01执1435号,依照《最高人民法院关于严格规范终结本次执行程序的规定(试行)》的第一条第三项的规定,裁定如下:终结本次执行程序后,被执行人(广东益民旅游休闲服务有限公司)负有继续履行债务的义务;当该案具备执行条件时,可以向人民法院申请恢复执行.
被执行人(广东益民旅游休闲服务有限公司)被法院裁定受理破产清算,案号:(2017)粤01破100-1号.
该案件于2017年1月26日披露于《公开转让说明书》,2017年4月26日披露于《2016年年度报告》(编号:2017-017),2017年8月15日披露《2017年半年度报告》(编号:2017-034),2018年4月23日披露《2017年年度报告》(编号:2018-009);2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026),截止到报告期末,没有实质性进展.
(3)公司诉广东爱科物联网有限公司租赁合同纠纷案原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)诉请被告(广东爱科物联网有限公司)支付所拖欠的租金,(2015)穂海法民三初字第1471号《民事判决书》,案件状态:已经判决未执行完毕,对公司未有产生负债等负面影响.
判决结果:广东爱科物联网有限公司向原告(广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司)支付相应的租金(9.
37万元),《执行决定书》、《限制消费令》案号:(2016)粤0105执2256号、(2018)粤0105执恢518号,执行结果:将广东爱科物联网有限公司及其法定代表人周莹纳入失信被执行人名单,期限为二年,并向被执行人发出限制消费令.
该案件于2017年1月26日披露于《公开转让说明书》,2017年4月26日披露于《2016年年度报告》(编号:2017-017),2017年8月15日披露《2017年半年度报告》(编号:2017-034),2018年4月23日披露《2017年年度报告》(编号:2018-009),2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026),截止到报告期末,没有实质性进展.
(4)浙江精工钢结构集团诉公司建设工程合同纠纷案公司于2018年2月7日收到广州市海珠区人民法院的相关诉讼材料,得知银行账户部分存款被冻结,账户被冻结的金额暂时不能对外支付,结算功能不受影响.
经了解获悉,由于我司作为发包方将工程承包给上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司联合体,上述两家公司将工程分包给浙江精工钢结构集团有限公司,承包方与分包方在合同付款的问题上产生纠纷,浙江精工钢结构集团有限公司向广州市海珠区人民法院起诉发包方及承包方,同时提出财产保全,从而导致公司账户部分存款被冻结.
案号:(2018)粤0105民初563号.
公司正在积极与上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司、浙江精工钢结构集团有限公司、广州市海珠区人民法院沟通联系,尽快申请解除上诉保全措施.
公司律师已在处理相关法律问题.
截止2018年12月31日公司资产总计为3,027,353,056.
81元,所有者权益为1,245,466,602.
42元,货币资金为92,654,828.
92元,诉讼金额为4,365,708.
44元,仅占货币资金为4.
71%,占所有者权益为0.
35%,占比极小,此冻结金额不会对公司流动资金及日常经营产生影响.
该案件于2018年4月23日披露《2017年年度报告》(编号:2018-009),2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026).
2019年3月8日广州市海珠区人民法院下发的判决书:(2018)粤0105民初563号,判决如下:①被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司在本判决生效之日起三日内向原告浙江精工钢结构集团有限公司支付工程款3,361,304.
59元并支付利息.
(利息以3,361,304.
59元为本金,以中国人民银行同期贷款利率为标准,从2012年10月9日起计算至本金实际清偿之日止).
②被告广州塔旅游文化发展股份有限公司在欠付被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有34限公司工程款范围内对上述债务承担连带清偿责任.
根据(2018)粤0105执保135号财产保全告知书已冻结广州塔旅游文化发展有限公司在广州银行花城广场支行的328800257238账户(冻结时余额为人民币4,365,708.
44元,冻结期限从2018年2月2日起,冻结结束日在判决生效后由法院另行通知).
上述事项不影响公司正常经营.
(5)控股子公司(广州城港旅游发展有限公司)诉个人-金科2018年6月,本公司的子公司广州城港旅游发展有限公司(以下简称"城港公司")为原告,被告为:个人-金科,原告因不服广州市天河区劳动人事争议仲裁委员会穗天劳人仲案(2018)1329号仲裁裁决,向广州市天河区人民法院提出起诉,诉讼请求人民法院判决原告无须支付给被告2018年1月份工资差额367.
81元,无须支付给被告2017年12月1日至2018年2月11日期间未签订劳动合同二倍工资差额26,434.
48元,无须支付给被告违法解除劳动关系赔偿金80,000.
00元,合计金额为106,802.
29元,尚未判决.
2018年8月22日披露于《2018年半年度报告》(编号:2018-026),目前,本案正在二审中,截止到报告期末,没有实质性进展.
2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力43,750,000.
0033,326,698.
402.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售13,970,000.
003,031,411.
233.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)1,250,000.
00-4.
财务资助(挂牌公司接受的)--5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他2,110,000,000.
002,110,000,000.
00合计2,168,970,000.
002,146,358,109.
63(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号广州市城市建设投资集团有限公司借款580,000,000.
00已事前及时履行2018年4月23日2018-012广州大学城投资产经营管理有限公司租赁业务126,600.
00已事前及时履行2018年4月23日2018-013偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1.
经公司2018年4月20日第一届董事会第十次会议和2018年5月14日2017年年度股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于向关联方广州市城市建设投资集团有限公司续签借款合同暨关联交易的议案》,公司于2018年4月43日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台35(www.
neeq.
com.
cn)披露《关于向关联方广州市城市建设投资集团有限公司续签借款合同暨关联交易的公告》(公告编号:2018-012).
公司于5月14日与控股股东广州市城建设投资集团有限公司针对截至2018年12月31日止尚未偿还的借款额重新签订合同《广州市城建设投资集团有限公司借款合同》,合同贷款本金金额:5.
8亿元人民币,借款期限为3年,本次交易有利于公司业务正常开展,不会对公司的独立性产生影响.
2.
经公司2018年4月20日第一届董事会第十次会议和2018年5月14日2017年年度股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司与关联方广州大学城投资经营管理有限公司签署会场租赁服务合同暨关联交易的议案》,主要用于租赁业务.
合同金额:人民币126,600.
00元.
公司于2018年4月23日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露《关于与关联方广州大学城投资经营管理有限公司签署会场租赁服务合同暨关联交易的公告》(公告编号:2018-013).
本次偶发关联交易是为了满足公司生产经营的需要,符合公司实际情况,有利于公司的发展,不会对公司的独立性产生影响.
(四)承诺事项的履行情况1.
为规范公司与关联方之间的关联交易,维护公司特别是公司股东的合法权益,保证公司与关联公司之间的交易公允性及合理性,股份公司于2016年9月12日出具了《承诺函》.
公司在报告期内严格履行承诺,遵守公司关联交易决策制度,履行管理交易决策的程序,无违背承诺事项.
2.
股份公司控股股东于2016年10月27日出具《关于广州塔土地出让金事项的承诺》,承诺对于广州塔可能面临的重新计收国有土地使用权出让金的风险由市城投集团承担全部责任,不会对公司持续经营管理产生不利影响.
公司控股股东在报告期内严格履行承诺,无违背承诺事项.
3.
公司在申请挂牌时,公司控股股东、公司、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》.
公司控股股东、公司、公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了避免同业竞争承诺的事项,未有违背承诺事项.
4.
关于公司董事、监事、高级管理人员就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响、个人的诚信状况,对公司近两年是否存在违法违规情形,公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响出具声明及承诺.
公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了上述声明、承诺,未有违背声明及承诺事项.
5.
关于公司董事、监事、高级管理人员根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司,关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具相应声明、承诺.
公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了上述声明及承诺,未有违背声明及承诺事项.
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因银行存款冻结4,365,708.
440.
14%公司于2018年2月7日收到广州市海珠区人民法院的相关诉讼材料,得知银行账户部分存款被冻结,账户被冻结的金额暂时不能对外支付,结算功能不受影响.
经了解获悉,由于我司作为发包方将工程承包给上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司联合体,上述两家公司将工程分36包给浙江精工钢结构集团有限公司,承包方与分包方在合同付款的问题上产生纠纷,浙江精工钢结构集团有限公司向广州市海珠区人民法院起诉发包方及承包方,同时提出财产保全,从而导致公司账户部分存款被冻结.
公司正在积极与上海建工(集团)公司、广州市建筑集团有限公司、浙江精工钢结构集团有限公司、广州市海珠区人民法院沟通联系,尽快申请解除上诉保全措施.
公司律师已在处理相关法律问题.
截止2018年12月31日公司资产总计为3,027,353,056.
81元,所有者权益为1,245,466,602.
42元,货币资金为92,654,828.
92元,诉讼金额为4,365,708.
44元,仅占货币资金为4.
71%,占所有者权益为0.
35%,占比极小,此冻结金额不会对公司流动资金及日常经营产生影响.
总计-4,365,708.
440.
14%-37第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数618,950,000100%0618,950,000100%其中:控股股东、实际控制人557,055,00090%0557,055,00090%董事、监事、高管核心员工总股本618,950,000-0618,950,000-普通股股东人数2(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1广州市城市建设投资集团有限公司557,055,0000557,055,00090%557,055,00002广州市广播电视台61,895,000061,895,00010%61,895,0000合计618,950,0000618,950,000100%618,950,0000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:截至2018年12月31日,公司股东之间除了同属国有法人股以外,不存在任何关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否38(一)控股股东情况自公司设立至今广州市城市建设投资集团有限公司一直持有公司90%的股权,系公司的控股股东.
广州市城市建设投资集团有限公司成立于2008年12月9日,统一社会信用代码:914401016832608047,注册资本为17,394,242,473元人民币,注册地址:广州市越秀区中山四路228号5-7楼11-12楼.
经营范围包括资产管理(不含许可审批项目);旅游景区规划设计、开发、管理;企业自有资金投资;停车场经营;市政设施管理;投资管理服务;自有房地产经营活动;房地产开发经营;艺术表演场馆管理服务;工程项目管理服务;风险投资;投资咨询服务;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;数据处理和存储服务;电气机械设备销售;五金产品批发;通讯设备及配套设备批发;广播设备及其配件批发;电视设备及其配件批发;电子产品批发;软件批发;计算机零配件批发;软件开发;计算机房维护服务;物业管理;受托管理股权投资基金(具体经营项目以金融管理部门核发批文为准);股权投资;股权投资管理;物联网服务;经营期限为长期经营.
(二)实际控制人情况根据广州市城市建设投资集团有限公司《企业产权登记表》显示,城投集团系由广州市人民政府出资成立并100%持股的国有企业.
广州市国资委是广州市人民政府的直属特设机构,与广州市人民政府是行政管理关系.
广州市国资委的职能是根据广州市人民政府的授权,代表国家履行出资人职责.
在实际的国有资产管理中,是由广州市国资委行使对城投集团的国有资产和股权的监督管理职责,因此广州市国资委为城投集团及公司的实际控制人.
公司实际控制人广州市国资委系由广州市人民政府授权,依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律、法规以及市政府的有关规定对市属经营性国有资产履行出资人职责的国有资产监督管理机构.
39第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约担保广州银行股份有限公司珠江支行922,000,000.
004.
410%2005.
12.
22至2020.
12.
21否担保中国农业银行广州市南城支行76,000,000.
004.
410%2007.
1.
24至2020.
11.
20否合计-998,000,000.
00---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月6日0.
8--合计0.
8--2018年5月14日公司召开的股东大会审议通过《2017年年度权益分派方案》,以公司现有总股本618,950,000股为基数,向全体股东每10股派0.
80元人民币现金,本公司未代扣代缴所得税,由纳税人在所得发生地缴纳.
本次分派对象为:截止2018年6月5日下午全国中小企业股份转让系统收市后,在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司(以下简称"中国结算北京分公司")登记在册的本公司全体股东.
本公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2018年6月6日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户.
40公司于2018年5月29日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:2018-024).
报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬陈强董事长男1977年7月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28否杨宇华董事男1959年10月在职研究生2016.
7.
28-2018.
5.
14否刘南洲董事男1958年12月本科2018.
5.
14-2018.
12.
12否罗玖董事、总经理男1965年2月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是李军文董事男1967年3月本科2016.
7.
28-2018.
8.
20否王璘董事男1981年7月硕士2016.
7.
28-2018.
8.
20否林益光董事男1958年11月本科2018.
8.
20-2019.
7.
28是卢利洁董事女1980年2月本科2018.
8.
20-2019.
7.
28否周琼华监事会主席男1975年9月本科2016.
7.
28-2018.
12.
12否林文卫监事女1968年2月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28否孙逸辉职工监事男1976年1月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是李明华副总经理男1966年2月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28是吴浩中副总经理男1973年10月博士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是刘春艳董事会秘书、财务总监女1979年12月硕士研究生2016.
7.
28-2019.
7.
28是高刚军副总经理男1977年5月本科2016.
7.
28-2019.
7.
28是董事会人数:4监事会人数:2高级管理人员人数:51.
公司监事会于2018年12月10日收到监事会主席周琼华先生递交的辞职报告,2018年12月10日起辞职生效.
上述辞职人员持有公司股份0股,占公司股本的0%.
周琼华先生辞职后不再担任公司其它职务.
周琼华先生的辞职不会对公司日常经营活动产生不利影响.
周琼华先生在职期间勤勉尽责,公司董事会由衷感谢周琼华先生在任职期间为公司做出的贡献.
公司于2018年12月12日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席辞职公告》(公告编号:2018-034).
2.
公司董事会于2018年12月10日收到董事刘南洲递交的辞职报告,2018年12月10日起辞职生效.
上述辞职人员持有公司股份0股,占公司股本的0%.
刘南洲先生辞职后不再担任公司其它职务.
刘南洲先生的退休辞职不会对公司日常经营活动产生不利影响.
刘南洲先生在职期间勤勉尽责,公司董事会由衷感谢刘南洲先生在任职期间为公司做出的贡献.
公司于2018年12月12日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司董事辞职(退休)公告》(公告编号:2018-033).
413.
2019年1月2日经第一届董事会第十二次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,鉴于公司原董事刘南洲,因达到退休年龄离任,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命孟玮先生为公司第一届董事会董事,任职期限自2019年第一次临时股东大会决议之日起生效起至公司第一届董事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司董事任命公告》(公告编号:2019-007).
4.
2019年1月2日经第一届监事会第六次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补监事的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,因公司实际运营管理的需要,周琼华先生不再担任广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席职务.
公司监事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,任命龙湘女士为公司第一届监事,任期自2019年第一次临时股东大会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
公司于2019年1月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事任命公告》(公告编号:2019-008).
5.
2019年1月21日经第一届监事会第七次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于监事会主席任命的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等的相关规定,因公司实际运营管理的需要,提议选龙湘女士为公司第一届监事会主席,任期自第一届监事会第七次会议审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止.
公司于2019年1月23日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露的《广州塔旅游文化发展股份有限公司监事会主席任命公告》(公告编号:2019-012).
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系,其中公司董事长陈强为广州市城市建设投资集团有限公司副总经理;公司董事杨宇华为广州市广播电视台副台长;公司董事刘南洲为广州市广播电视台资产运营部副主任;公司董事李军文为广州市城市建设投资集团有限公司监事、总经理助理、副总经济师;公司董事总经理罗玖为广州市城市建设投资集团有限公司副总经济师;公司董事王璘为广州市城市建设投资集团有限公司资产运营部部长;公司董事卢利洁为广州市城市建设投资集团有限公司资产运营部主管;公司监事会主席周琼华为广州市城市建设投资集团有限公司审计风控部部长;公司监事林文卫为广州市广播电视台媒体资源开发管理部副主任;与实际控制人间不存在其他关联关系.
本公司不存在董事、监事、高级管理人员持有公司股份的情况.
(一)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量--0000%0合计-0000%0(二)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否42报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因林益光副总经理离任-2018年1月15日经第一届董事会第九次会审议通过《关于高级管理人员任免的议案》,根据《公司法》、《公司章程》等相关规定,结合公司实际运营管理的需要,拟免去林益光先生广州塔旅游文化发展股份有限公司副总经理职务.
本次免职未导致公司董事会成员人数低于法定最低人数,不会对公司生产经营产生不良影响.
公司对林益光先生任职期间为公司所做贡献表示由衷感谢.
杨宇华董事离任-因上级要求的原因辞去董事职务.
刘南洲-新任董事于2018年5月14日经2017年年度股东大会审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,鉴于公司原董事杨宇华因上级要求的原因辞去董事职务,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,经公司全体董事提议补选刘南洲先生为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
李军文董事离任-因上级要求的原因辞43去董事职务.
王璘董事离任-因上级要求的原因辞去董事职务.
周琼华监事会主席离任-因上级要求的原因辞去监事会主席职务.
林益光-新任董事于2018年8月20日经第一届董事会第十一次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,鉴于公司原董事李军文、董事王璘因上级要求的原因辞去董事职务,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,经公司全体董事提议补选林益光先生、卢利洁女士为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
卢利洁董事新任董事于2018年8月20日经第一届董事会第十一次会议审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,鉴于公司原董事李军文、董事王璘因上级要求的原因辞去董事职务,公司董事成员人数低于法定最低人数,为保证公司正常的业务发展和经营管理,经公司全体董事提议补选林益光先生、卢利洁女士为公司第一届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之44日止.
刘南洲董事离任-因达到退休年龄离任.
报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用刘南洲,男,1958年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,广州大学,政工师.
1976年2月至1991年8月就职于广州铁路局,历任主任、专职党支部书记、团委书记(股级)、团总支书记(干事级);1991年9月至2000年6月1日就职于广州市电视台,历任主任、副主任、监察员、主任科员、干部;2000年6月1日至2001年5月1日就职于广州电视广播有限公司,任副总经理;2001年5月1日至今任广州市广播电视台资产运营部,任副主任.
由2017年年度股东大会选举产生,起任期为2018年5月14日,任期自股东大会审议通过之日起至公司第一届董事会任期届满之日止.
林益光,男,1958年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,广东海洋大学,经济师.
1982年7月至2005年9月就职于广东省水产供销总公司,历任宣传干事、团委书记、秘书科科长、企业负责人;2005年9月.
至2016年7月28日就职于广州新电视塔建设有限公司,历任综合部副部长、党支部委员、党支部副书记、工会主席;2016年7月29日至2018年1月就职于广州塔旅游文化发展股份有限公司,历任副总经理、副书记、工会主席;2018年1月至今就职于广州塔旅游文化发展股份有限公司,历任副书记、工会主席.
卢利洁,女,1980年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,广东工业大学,高级工程师.
1999年7月至2000年4月就职于广州穗建审计师事务所,任投资监控科科员;2000年4月至2009年8月就职于广州市建设投资发展限公司,任监管中心主办;2009年8月至今就职于广州市城市建设投资集团限公司,任资产运营部主管.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员8595财务人员3737销售人员93101技术人员/机电人员7371票务人员3949安保人员117118游客服务人员126143生产人员/餐饮服务人员190214物业管理人员2727员工总计787855按教育程度分类期初人数期末人数博士11硕士1213本科171193专科24225945专科以下361389员工总计787855员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1.
截止报告期末,公司在职员工855人,较报告期初增加68人,增长趋势平稳;2.
公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等.
公司与员工签订《劳动合同》,按照国家规定缴纳五险一金.
对于内部优秀员工及有潜力的技术人员,根据其绩效考核表现,给予调薪及晋升机会.
3.
报告期内公司培训工作依据整体规划,完善落实培训体系,针对管理人员、一线服务人员等建立多层次、多渠道的培训机制.
培训项目涵盖新员工培训、广州塔全员消防安全培训、应急救援培训、服务质量提升培训等.
4.
公司不存在承担费用的离退休职工人数等情况.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工00其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)22核心人员的变动情况无46第九节行业信息是否自愿披露是√否47第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》、《公司章程》等有关法律、法规的相关规定,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作.
公司在创立期间建立健全的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,设立了股东会、董事会、监事会.
公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
公司制定了一系列公司内部规章制度,建立了规范、合规的治理机制,充分保障了全体股东的合法权益.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
公司依照中国证监会、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制,并结合公司实际情况,逐步建立健全公司法人治理结构,制定适应公司现阶段发展的内部控制体系,并已得到有效执行.
公司内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系,但将随着公司的管理需求的不断深化,将进一步给予补充、完善和优化,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定和要求,召集、召开股东大会.
公司能平等对待所有股东,各位股东享有平等地位,确保股东能依法行使表决权,使全体股东能充分行使自己的合法权利.
《公司章程》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等.
公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》等有关规定规范自己的行为,依法行使其权利并承担相应义务.
与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开,保证了公司运作的独立性.
公司能够充分维护利益相关者的合法权益,实现股东利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展.
公司将一如既往地按照《公司法》等有关规范性文件的要求,根据公司实际情况,照有关议事规则等要求规范运作,并进一步完善公司的各项规章制度,以全体股东利益最大化为目标,切实维护股东的利益.
公司指定董事会秘书负责信息披露工作,按照法律、法规和公司章程的规定,力求做到准确、真实、48完整、及时地披露有关信息,全国中小企业股份转让系统信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)为本公司信息披露的网站.
经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律法规及规范性文件的要求,公司建立了完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格依照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定执行,能够确保全体股东,充分行使股东权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见经董事会评估认为,报告期内的公司重大决策,严格遵照《公司章程》的规定要求,并按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求,认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职责和要求,公司重大决策事项程序合规、合法,决策有效.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司章程未有修改.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会3(1)2018年1年15日召开第一届董事会第九次会议,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于部分资产报废的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于拟注销广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于高级管理人员任免的议案》,共3项议案.
(2)2018年4月20日召开第一届董事会第十次会议,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度董事会工作报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度总经理工作报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度财务审计报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度报告及其摘要》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度财务决算报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度利润分配方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度财务预算方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度经营计划和投资方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于向关联方广州市城市建设投资集团有限公司续签借款合同暨关联交易的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司与关联方广州大学城投资经营管理有限公49司签署会场租赁服务合同的议案》;《关于对广州塔旅游文化发展股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计报告的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于会计政策变更的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于2018年度续聘会计师事务所的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于提议召开2017年年度股东大会的议案》,共14项议案.
(3)2018年8月20日召开第一届董事会第十一次会议,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年半年度报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增加2018年度公司日常性关联交易预计金额的议案》;《关于提请召开2018年第一次临时股东大会的议案》,共4项议案.
监事会2(1)2018年4月20日召开第一届监事会第四次会议,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度监事会工作报告》;(《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度财务审计报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度报告及其摘要》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度财务决算报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度利润分配方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度财务预算方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度经营计划和投资方案》;《关于对广州塔旅游文化发展股份有限公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计报告的议案;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于会计政策变更的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于2018年度续聘会计师事务所的议案》,共10项议案.
(2)2018年8月20日召开第一届监事会第五次会议,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年半年度报告》,共1项议案.
股东大会2(1)2018年5月14日召开2017年年度股东大会,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度董事会工作报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度监事会工作报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限50公司2017年财务审计报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度报告及其摘要》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度财务决算报告》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2017年度利润分配方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度财务预算方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司2018年度经营计划和投资方案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于向关联方广州市城市建设投资集团有限公司续签借款合同暨关联交易的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司与关联方广州大学城投资经营管理有限公司签署会场租赁服务合同的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于会计政策变更的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于2018年度续聘会计师事务所的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》,共13项议案.
(2)2018年9月10日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增补董事的议案》;《广州塔旅游文化发展股份有限公司关于增加2018年度公司日常性关联交易预计金额的议案》,共2项议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司召开了2次股东大会(年度股东大会、2018年第一次临时股东大会)、3次董事会、2次监事会.
公司2018年度召开的历次股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、提案审议、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求,会议程序规范.
公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求,能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务.
(三)公司治理改进情况公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司董事、监事和高级管理人员不断加强对于相关法律法规的学习,并不断推进和落实各项制度的执行,形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效工作机制.
自股份公司设立以来截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够勤勉地履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求.
报告期内,公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况,也未发生公司管理层引入职业经理人的情况.
51(四)投资者关系管理情况公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定,制定了《信息披露管理制度》,信息披露负责人负责信息披露及投资者关系管理,并按照相关法律法规的要求,通过在全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照相关法律法规的要求及时进行信息披露,保护投资者权益.
同时,在日常工作中建立了通过电话、电子邮件、微信进行投资者互动交流的有效途径,确保公司与投资者及潜在投资者之间保持畅通的沟通途径,技术答复有关问题.
在沟通过程中,遵循公司相关制度规定,依据公告事项给予投资者耐心解答.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,公司监事会认真履行监督职责,未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1.
业务独立公司拥有完整的业务体系,建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构,能够独立开展业务,在业务上完全独立于股东和其他关联方,与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系.
2.
资产独立公司具有开展经营活动所需的固定资产及无形资产.
截至2018年12月31日,公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方.
公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况.
3.
人员独立公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开.
公司董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定通过合法程序产生,不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会作出人事任免决定的情形.
公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪.
4.
财务独立公司设立独立的财务部门,并按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》的要求,建立独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度,并建立健全了相应的内部管理制度,独立作出财务决策.
公司独立在银行开立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务.
5.
机构独立52公司设有股东大会、董事会、监事会,各项规章制度完善,相关机构及人员能够依法行使经营管理职权.
公司已建立了适应自身发展需要的职能机构,各部门具有独立的管理制度,治理结构完善.
公司的机构与控股股东及其控制的其他企业分开且独立运作,不存在混合经营、合署办公的情形.
公司完全拥有机构设置自主权,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求,根据公司的发展,不断完善公司的内部控制管理体系,体系涵盖了销售、综合(人力资源、行政办公)、财务等各业务及管理环节,其中财务会计内控制度健全,会计无重大遗漏和虚假记载,公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好.
从公司经营过程和成果看,公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点,是完整、合理和有效的,报告期内,未发现上述管理制度存在重大缺陷的情况.
内部控制制度基本能够适应目前公司管理的要求,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司内部运营与管理提供保证.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司在2017年4月拟定《年度报告差错责任追究制度》,经第一届第五次董事会会议及2016年度股东大会审议通过.
报告期内,公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年报,未发生年度报告重大差错.
同时,公司要求各部门工作人员对其提供资料的真实性、准确性、完整性和及时性承担直接责任.
53第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号信会师报字[2019]第ZC10149号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号四楼审计报告日期2019年4月10日注册会计师姓名李新航、赵中才会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告信会师报字[2019]第ZC10149号广州塔旅游文化发展股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了广州塔旅游文化发展股份有限公司(以下简称广州塔)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广州塔2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广州塔,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
54三、其他信息广州塔管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括广州塔2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估广州塔的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督广州塔的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可55能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广州塔持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致广州塔不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就广州塔中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:李新航(特殊普通合伙)中国注册会计师:赵中才中国上海二〇一九年四月十日56二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)92,654,828.
9297,542,432.
41结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款五、(二)3,937,427.
173,863,409.
19预付款项五、(三)1,348,432.
69238,430.
79应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--其他应收款五、(四)1,890,327.
822,022,710.
52买入返售金融资产--存货五、(五)9,518,384.
518,652,267.
80持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产五、(六)4,407,001.
433,830,705.
13流动资产合计113,756,402.
54116,149,955.
84非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五、(七)1,250,000.
001,250,000.
00持有至到期投资长期应收款--长期股权投资五、(八)--投资性房地产固定资产五、(九)2,892,497,819.
542,927,148,642.
43在建工程五、(十)259,001.
6317,080,539.
46生产性生物资产--油气资产--无形资产五、(十一)16,604,026.
1017,397,443.
42开发支出--商誉--长期待摊费用五、(十二)310,533.
84-递延所得税资产五、(十三)2,675,273.
162,687,934.
56其他非流动资产五、(十四)-103,071.
09非流动资产合计2,913,596,654.
272,965,667,630.
9657资产总计3,027,353,056.
813,081,817,586.
80流动负债:短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据及应付账款五、(十五)21,441,665.
5913,492,470.
47预收款项五、(十六)23,152,515.
3830,673,088.
77卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五、(十七)5,375,000.
464,524,710.
89应交税费五、(十八)33,121,463.
9024,048,883.
55其他应付款五、(十九)9,574,393.
02635,368,921.
43应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计92,665,038.
35708,108,075.
11非流动负债:长期借款五、(二十)998,000,000.
00998,000,000.
00应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益五、(二十一)-90,000.
00递延所得税负债五、(十三)2,426,092.
60-其他非流动负债五、(二十二)688,795,323.
44227,832,789.
84非流动负债合计1,689,221,416.
041,225,922,789.
84负债合计1,781,886,454.
391,934,030,864.
95所有者权益(或股东权益):股本五、(二十三)618,950,000.
00618,950,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积五、(二十四)333,283,934.
80333,283,934.
8058减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积五、(二十五)32,468,030.
1219,976,163.
45一般风险准备--未分配利润五、(二十六)244,156,635.
00167,217,237.
65归属于母公司所有者权益合计1,228,858,599.
921,139,427,335.
90少数股东权益16,608,002.
508,359,385.
95所有者权益合计1,245,466,602.
421,147,786,721.
85负债和所有者权益总计3,027,353,056.
813,081,817,586.
80法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:--货币资金70,291,406.
3684,721,083.
38以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据及应收账款十五、(一)7,929,394.
7820,790,165.
70预付款项1,171,856.
2197,096.
23其他应收款十五、(二)1,422,663.
761,128,389.
93存货6,160,180.
045,568,001.
49持有待售资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产3,602,802.
532,117,555.
78流动资产合计90,578,303.
68114,422,292.
51非流动资产:可供出售金融资产1,250,000.
001,250,000.
00持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资十三、(三)25,910,000.
0025,910,000.
00投资性房地产--固定资产2,844,995,827.
302,904,719,324.
63在建工程177,879.
63318,329.
39生产性生物资产--油气资产--无形资产16,251,048.
1717,085,512.
37开发支出--59商誉--长期待摊费用--递延所得税资产2,635,157.
922,673,966.
38其他非流动资产6,000,000.
008,000,000.
00非流动资产合计2,897,219,913.
022,959,957,132.
77资产总计2,987,798,216.
703,074,379,425.
28流动负债:短期借款--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债--应付票据及应付账款8,320,674.
277,445,720.
19预收款项19,309,993.
6029,019,158.
92应付职工薪酬2,705,712.
882,861,431.
03应交税费32,408,053.
0423,846,154.
67其他应付款9,671,585.
17633,288,601.
36持有待售负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计72,416,018.
96696,461,066.
17非流动负债:长期借款998,000,000.
00998,000,000.
00应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--预计负债--递延收益-90,000.
00递延所得税负债2,084,074.
15-其他非流动负债688,795,323.
44227,832,789.
84非流动负债合计1,688,879,397.
591,225,922,789.
84负债合计1,761,295,416.
551,922,383,856.
01所有者权益:--股本618,950,000.
00618,950,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积332,388,498.
99333,283,934.
80减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积32,468,030.
1219,976,163.
4560一般风险准备--未分配利润242,696,271.
04179,785,471.
02所有者权益合计1,226,502,800.
151,151,995,569.
27负债和所有者权益合计2,987,798,216.
703,074,379,425.
28(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入627,289,702.
10555,090,360.
49其中:营业收入五、(二十七)627,289,702.
10555,090,360.
49利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本436,181,855.
42403,309,423.
67其中:营业成本五、(二十七)222,950,189.
57180,339,594.
57利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加五、(二十八)33,314,779.
8631,286,373.
61销售费用五、(二十九)26,867,486.
7428,108,514.
03管理费用五、(三十)80,493,458.
5188,556,373.
34研发费用--财务费用五、(三十一)72,516,586.
3775,017,081.
08其中:利息费用71,143,319.
4574,210,010.
65利息收入979,877.
48871,475.
79资产减值损失五、(三十二)39,354.
371,487.
04加:其他收益五、(三十三)2,570,679.
611,984,236.
19投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)193,678,526.
29153,765,173.
01加:营业外收入五、(三十四)743,392.
041,573,917.
31减:营业外支出五、(三十五)667,954.
9429,781,128.
28四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)193,753,963.
39125,557,962.
0461减:所得税费用五、(三十六)46,558,082.
824,665,066.
07五、净利润(净亏损以"-"号填列)147,195,880.
57120,892,895.
97其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)147,195,880.
57120,892,895.
972.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益8,248,616.
552,769,492.
002.
归属于母公司所有者的净利润138,947,264.
02118,123,403.
97六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划变动额--2.
权益法下不能转损益的其他综合收益--(二)将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下可转损益的其他综合收益--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额147,195,880.
57120,892,895.
97归属于母公司所有者的综合收益总额138,947,264.
02118,123,403.
97归属于少数股东的综合收益总额8,248,616.
552,769,492.
00八、每股收益:(一)基本每股收益0.
220.
19(二)稀释每股收益0.
220.
19法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十五、(四)490,999,038.
07474,290,530.
80减:营业成本十五、(四)124,772,034.
74117,285,891.
40税金及附加32,992,799.
9230,998,805.
19销售费用20,661,003.
7420,732,089.
87管理费用76,162,576.
0186,521,190.
53研发费用--62财务费用71,786,883.
3574,692,384.
17其中:利息费用71,143,319.
4574,210,010.
65利息收入1,214,027.
81871,475.
79资产减值损失-65,233.
86-30,909.
65加:其他收益1,512,468.
651,929,738.
49投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--汇兑收益(损失以"-"号填列)--二、营业利润(亏损以"-"号填列)166,201,442.
82146,020,817.
78加:营业外收入718,558.
96927,017.
43减:营业外支出234,630.
5927,675,539.
69三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)166,685,371.
19119,272,295.
52减:所得税费用41,766,704.
503,672,605.
27四、净利润(净亏损以"-"号填列)124,918,666.
69115,599,690.
25(一)持续经营净利润124,918,666.
69115,599,690.
25(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划变动额--2.
权益法下不能转损益的其他综合收益--(二)将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下可转损益的其他综合收益--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额124,918,666.
69115,599,690.
25七、每股收益:--(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:--销售商品、提供劳务收到的现金650,925,464.
86590,157,872.
5963客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金五、(三十七)13,832,833.
377,957,594.
51经营活动现金流入小计664,758,298.
23598,115,467.
10购买商品、接受劳务支付的现金116,033,012.
6398,546,492.
92客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金110,997,251.
9487,529,703.
33支付的各项税费87,408,377.
0154,454,520.
89支付其他与经营活动有关的现金五、(三十七)59,220,787.
6641,122,065.
17经营活动现金流出小计373,659,429.
24281,652,782.
31经营活动产生的现金流量净额291,098,868.
99316,462,684.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35,200.
00200.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计35,200.
00200.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金54,759,911.
47100,438,204.
89投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计54,759,911.
47100,438,204.
89投资活动产生的现金流量净额-54,724,711.
47-100,438,004.
89三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金-4,410,000.
0064其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-4,410,000.
00取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计-4,410,000.
00偿还债务支付的现金80,000,000.
00100,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金165,627,469.
45100,216,913.
82其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计245,627,469.
45200,216,913.
82筹资活动产生的现金流量净额-245,627,469.
45-195,806,913.
82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-9,253,311.
9320,217,766.
08加:期初现金及现金等价物余额97,342,432.
4177,124,666.
33六、期末现金及现金等价物余额88,089,120.
4897,342,432.
41法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金517,189,602.
80511,875,732.
07收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金11,935,202.
849,848,655.
76经营活动现金流入小计529,124,805.
64521,724,387.
83购买商品、接受劳务支付的现金47,303,446.
0540,633,582.
38支付给职工以及为职工支付的现金70,922,099.
3268,624,978.
87支付的各项税费80,758,336.
4951,233,282.
04支付其他与经营活动有关的现金58,288,906.
4448,292,302.
22经营活动现金流出小计257,272,788.
30208,784,145.
51经营活动产生的现金流量净额271,852,017.
34312,940,242.
32二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额34,800.
00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金2,355,522.
25-投资活动现金流入小计2,390,322.
25-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金47,410,255.
6083,071,886.
3365投资支付的现金-9,590,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金-8,000,000.
00投资活动现金流出小计47,410,255.
60100,661,886.
33投资活动产生的现金流量净额-45,019,933.
35-100,661,886.
33三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金80,000,000.
00100,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金165,627,469.
45100,216,913.
82支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计245,627,469.
45200,216,913.
82筹资活动产生的现金流量净额-245,627,469.
45-200,216,913.
82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-18,795,385.
4612,061,442.
17加:期初现金及现金等价物余额84,721,083.
3872,659,641.
21六、期末现金及现金等价物余额65,925,697.
9284,721,083.
3866(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---19,976,163.
45167,217,237.
658,359,385.
951,147,786,721.
85加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额618,950,000.
00333,283,934.
8019,976,163.
45-167,217,237.
658,359,385.
951,147,786,721.
85三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)12,491,866.
67-76,939,397.
358,248,616.
5597,679,880.
57(一)综合收益总额138,947,264.
028,248,616.
55147,195,880.
57(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有67者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配12,491,866.
67-62,007,866.
67-49,516,000.
001.
提取盈余公积12,491,866.
67-12,491,866.
672.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-49,516,000.
00-49,516,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---32,468,030.
12-244,156,635.
0016,608,002.
501,245,466,602.
4268项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额618,950,000.
00333,283,934.
808,416,194.
4260,653,802.
711,179,893.
951,022,483,825.
88加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---8,416,194.
42-60,653,802.
711,179,893.
951,022,483,825.
88三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)11,559,969.
03106,563,434.
947,179,492.
00125,302,895.
97(一)综合收益总额118,123,403.
972,769,492.
00120,892,895.
97(二)所有者投入和减少资本4,410,000.
004,410,000.
001.
股东投入的普通股4,410,000.
004,410,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本693.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配11,559,969.
03-11,559,969.
031.
提取盈余公积11,559,969.
03-11,559,969.
032.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---19,976,163.
45167,217,237.
658,359,385.
951,147,786,721.
85法定代表人:陈强主管会计工作负责人:罗玖会计机构负责人:刘春艳70(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---19,976,163.
45179,785,471.
021,151,995,569.
27加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---19,976,163.
45-179,785,471.
021,151,995,569.
27三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)895,435.
81---12,491,866.
67-62,910,800.
0274,507,230.
88(一)综合收益总额124,918,666.
69124,918,666.
69(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者71权益的金额4.
其他(三)利润分配12,491,866.
67--62,007,866.
67-49,516,000.
001.
提取盈余公积12,491,866.
67--12,491,866.
67-2.
提取一般风险准备49,516,000.
00-49,516,000.
003.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他895,435.
81895,435.
81四、本年期末余额618,950,000.
00---332,388,498.
99---32,468,030.
12-242,696,271.
041,226,502,800.
1572项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---8,416,194.
42-75,745,749.
801,036,395,879.
02加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额618,950,000.
00---333,283,934.
80---8,416,194.
42-75,745,749.
801,036,395,879.
02三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)11,559,969.
03-104,039,721.
22115,599,690.
25(一)综合收益总额115,599,690.
25115,599,690.
25(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配11,559,969.
03--11,559,969.
03-1.
提取盈余公积11,559,969.
03--11,559,969.
03-2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的73分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额618,950,000.
00333,283,934.
8019,976,163.
45179,785,471.
021,151,995,569.
27二O一八年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况广州塔旅游文化发展股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系广州新电视塔建设有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司,2016年8月10日取得了广州市工商行政管理局统一社会信用代码为91440107619249299的营业执照.
截至2018年12月31日,注册资本:61,895万股,每股1元,住所:广州市海珠区阅江西路222号,法定代表人:陈强,营业期限:2004年05月18日至长期.
公司下设广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司、广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司两个分支机构,其中广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮分公司于本年度注销.
公司于2017年2月13日在全国中小企业股份转让系统挂牌,股份代码:870972.
本公司主要经营活动为:会议及展览服务,广告业,向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务(不涉及旅行社业务),企业自有资金投资,工程项目管理服务,旅游景区规划设计、开发、管理,物业管理,场地租赁(不含仓储),艺术表演场馆管理服务,竞技体育科技服务,百货零售(食品零售除外),停车场经营,中餐服务(仅限分支机构经营),西餐服务(仅限分支机构经营),自助餐服务(仅限分支机构经营),日式餐、料理服务(仅限分支机构经营),韩式餐、料理服务(仅限分支机构经营),甜品制售(仅限分支机构经营),酒类零售(仅限分支机构经营),预包装食品零售(仅限分支机构经营).
本公司的母公司为广州市城市建设投资集团有限公司,本公司的实际控制人为广州市城市建设投资集团有限公司.
本财务报表业经公司董事会于2019年4月10日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称广州塔云星餐饮有限公司广州城港旅游发展有限公司广州塔餐饮管理有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"六、合并范围的变更"和"七、在其他主体中的权益".
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营根据目前可获取的信息,经本公司综合评价,本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"三、(十四)长期股权投资".
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十一)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将单个客户期末余额占应收账款期末余额10.
00%以上且达到600.
00万元人民币或以上的应收账款、单个客户期末余额占其他应收款期末余额10.
00%以上且达到600.
00万元人民币的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险其他组合关联方往来、押金、备用金、银行未达账项往来、退税款按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法)账龄组合账龄分析法其他组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年(含2年)10.
0010.
002-3年(含3年)25.
0025.
003-4年(含4年)40.
0040.
004-5年(含5年)60.
0060.
005年以上100.
00100.
00组合中,采用其他方法计提坏账准备的:组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)其他组合不计提3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.
(十二)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
(十三)持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
(十四)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十五)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电视塔年限平均法70年5.
001.
36房屋及建筑物年限平均法40年5.
002.
38运输设备年限平均法5、10年5.
0019.
00、9.
50机器设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
17电子设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
17其他设备年限平均法5-30年5.
0019.
00-3.
17(十六)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十八)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据商标使用权10年按预计使用年限平均摊销土地使用权40年按预计使用年限平均摊销品牌形象设计10年按预计使用年限平均摊销软件5年按预计使用年限平均摊销每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序无.
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
5、开发阶段支出资本化的具体条件无.
(十九)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括海心沙餐厅装修工程款、红船灯光改造.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销(二十一)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"五、(十七)应付职工薪酬".
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(二十二)收入1、销售商品收入确认的一般原则:(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、具体原则公司门票销售收入的确认原则:在门票销售、游客入塔后,主要风险和报酬在游客通过闸口入塔后得以转移;门票收入金额能可靠计量,且款项能及时收到;与收入相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入实现.
(二十三)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助.
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
2、确认时点公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助:(1)公司能满足政府补助所附条件;(2)公司能够收到政府补助.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十五)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;"固定资产清理"并入"固定资产"列示;"工程物资"并入"在建工程"列示;"专项应付款"并入"长期应付款"列示.
比较数据相应调整.
"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额3,937,427.
17元,上期金额3,863,409.
19元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额21,644,233.
09元,上期金额13,492,470.
47元;调增"其他应收款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"其他应付款"本期金额1,222,550.
00元,上期金额46,190,700.
00元;调增"固定资产"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"在建工程"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元;调增"长期应付款"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"调减"管理费用"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元,重分类至会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目.
比较数据相应调整.
"研发费用".
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0.
00元,上期金额0.
00元.
2、重要会计估计变更无.
(二十六)其他无.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、17%(注)城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴25%注:根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税32号)),纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%.
"适用期为2018年05月1日之后.
(二)税收优惠无.
(三)其他说明无.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金327,855.
03473,713.
45银行存款91,495,489.
4095,719,451.
92其他货币资金831,484.
491,349,267.
04合计92,654,828.
9297,542,432.
41其中:存放在境外的款项总额其中受限制的货币资金:项目期末余额年初余额保证金200,000.
00200,000.
00冻结4,365,708.
44合计4,565,708.
44200,000.
00截至2018年12月31日,冻结银行存款人民币4,365,708.
44元为广东省广州市海珠区人民法院受理原告浙江精工钢结构集团有限公司被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司、广州塔旅游文化发展股份有限公司建设工程合同纠纷一案中,原告向广东省广州市海珠区人民法院提出财产保全的申请,要求冻结三被告价值共4,365,708.
44元的财产,根据(2018)粤0105执保135号财产保全告知书已冻结广州塔旅游文化发展股份有限公司在广州银行花城广场支行的328800257238账户(冻结时余额为人民币4,365,708.
44元,冻结期限从2018年2月2日起,冻结结束日在判决生效后由法院另行通知).
截至2018年12月31日,其他货币资金中人民币200,000.
00元为本公司的子公司广州城港旅游发展有限公司依法缴存旅游服务质量保证金.
(二)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款3,937,427.
173,863,409.
19合计3,937,427.
173,863,409.
191、应收票据公司本年度无应收票据的事项.
2、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,145,219.
8044.
88207,792.
635.
013,937,427.
174,032,312.
1644.
20168,902.
974.
193,863,409.
19单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0755.
125,091,452.
07100.
005,091,452.
0755.
805,091,452.
07100.
00合计9,236,671.
87100.
005,299,244.
703,937,427.
179,123,764.
23100.
005,260,355.
043,863,409.
19期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内4,054,078.
80202,703.
935.
001至2年50,887.
005,088.
7010.
00合计4,104,965.
80207,792.
63组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)其他组合40,254.
00合计40,254.
00期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
293,285,582.
29100.
00停业广州市意丰贸易有限公司942,813.
00942,813.
00100.
00预计无法收回东莞市松鹰实业有限公司795,782.
61795,782.
61100.
00涉诉、预计无法收回广东爱科物联网有限公司67,274.
1767,274.
17100.
00涉诉、预计无法收回合计5,091,452.
075,091,452.
07(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额38,889.
66元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的应收账款情况无.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
2935.
573,285,582.
29广州市城投资产经营管理有限公司1,521,512.
7516.
4776,075.
64广州市意丰贸易有限公司942,813.
0010.
21942,813.
00东莞市松鹰实业有限公司795,782.
618.
62795,782.
61广州广之旅国际旅行社股份有限公司393,580.
004.
2619,679.
00合计6,939,270.
6575.
135,119,932.
54(5)其他说明:无.
(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内1,345,090.
6999.
75235,088.
7998.
601至2年2至3年3,342.
001.
403年以上3,342.
000.
25合计1,348,432.
69100.
00238,430.
79100.
00账龄超过一年且金额重大的预付款项:无2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司561,003.
0041.
60广州市泰合易文化传播有限公司235,800.
0017.
49预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例新华通讯社广东分社99,000.
007.
34广州燃气集团有限公司95,451.
747.
08广州艺创尚品五金饰品有限公司72,000.
005.
34合计1,063,254.
7478.
853、其他说明无.
(四)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息应收股利其他应收款1,890,327.
822,022,710.
52合计1,890,327.
822,022,710.
521、其他应收款(1)其他应收款分类披露:种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,892,330.
1826.
012,002.
360.
111,890,327.
822,024,248.
1727.
331,537.
650.
082,022,710.
52单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款5,382,693.
5573.
995,382,693.
55100.
005,382,693.
5572.
675,382,693.
55100.
00合计7,275,023.
73100.
005,384,695.
911,890,327.
827,406,941.
72100.
005,384,231.
202,022,710.
52期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内34,960.
971,748.
055.
001至2年1,293.
09129.
3110.
002至3年500.
00125.
0025.
00合计36,754.
062,002.
36组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)其他组合1,855,576.
12合计1,855,576.
12期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由上海建工(集团)总公司4,309,806.
554,309,806.
55100%预计无法收回广州市自来水公司563,000.
00563,000.
00100%预计无法收回广东电网公司广州供电局302,400.
00302,400.
00100%预计无法收回广州市道路扩建办公室189,198.
00189,198.
00100%预计无法收回广州市城市规划勘测设计研究院18,289.
0018,289.
00100%预计无法收回合计5,382,693.
555,382,693.
55(2)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额464.
71元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况无(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金400,509.
12283,121.
73往来款500.
00337,840.
00代垫款项5,682,721.
015,692,026.
53其他1,191,293.
601,093,953.
46合计7,275,023.
737,406,941.
72(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海建工(集团)总公司广州分公司代垫项目4,309,806.
555年以上59.
244,309,806.
55广州市自来水公司代垫项目563,000.
005年以内7.
74563,000.
00广东电网公司广州供电局代垫项目302,400.
005年以上4.
16302,400.
00应收代垫职工款代垫款项300,027.
461年以内4.
12规划七路南段电费保证金279,291.
121年以内3.
84合计5,754,525.
1379.
105,175,206.
55(6)其他说明:无.
(五)存货1、存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品7,491,806.
097,491,806.
096,544,849.
106,544,849.
10低值易耗品2,026,578.
422,026,578.
422,107,418.
702,107,418.
70合计9,518,384.
519,518,384.
518,652,267.
808,652,267.
80(六)其他流动资产项目期末余额年初余额增值税留抵税额4,138,467.
803,783,131.
33其他268,533.
6347,573.
80合计4,407,001.
433,830,705.
13(七)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具可供出售权益工具1,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
00其中:按公允价值计量按成本计量1,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
00合计1,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
001,250,000.
002、期末按公允价值计量的可供出售金融资产无.
3、期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利年初本期增加本期减少期末年初本期增加本期减少期末广州佳馨健康产业投资有限公司1,250,000.
001,250,000.
005.
00合计1,250,000.
001,250,000.
00(八)长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
合营企业小计2.
联营企业广州新电视塔月娇轩饮食有限公司17,152.
0217,152.
0217,152.
02小计17,152.
0217,152.
0217,152.
02合计17,152.
0217,152.
0217,152.
02(九)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额年初余额固定资产2,892,497,819.
542,927,148,642.
43固定资产清理合计2,892,497,819.
542,927,148,642.
432、固定资产情况项目房屋建筑物电视塔机器设备运输工具电子设备其他合计1.
账面原值(1)年初余额2,485,881,013.
37908,859,141.
472,842,850.
5829,313,867.
014,358,437.
153,431,255,309.
58(2)本期增加金额7,108,358.
441,982,303.
448,181,210.
6717,641,350.
2734,913,222.
82—购置1,982,303.
445,782,867.
771,035,599.
508,800,770.
71—在建工程转入7,108,358.
442,383,573.
6716,605,750.
7726,097,682.
88—其他14,769.
2314,769.
23(3)本期减少金额44,859.
25810,492.
76694,774.
32100,659.
211,650,785.
54—处置或报废810,492.
76694,774.
3285,889.
981,591,157.
06—其他44,859.
2514,769.
2359,628.
48(4)期末余额7,108,358.
442,485,836,154.
12910,030,952.
152,842,850.
5836,800,303.
3621,899,128.
213,464,517,746.
862.
累计折旧(1)年初余额237,634,542.
84238,578,183.
312,398,856.
7422,523,969.
142,971,115.
12504,106,667.
15(2)本期增加金额84,411.
7533,879,365.
4431,708,381.
1182,513.
562,355,806.
31925,890.
9369,036,369.
10—计提84,411.
7533,879,365.
4431,708,381.
1182,513.
562,354,403.
39925,890.
9369,034,966.
18—其他1,402.
921,402.
92(3)本期减少金额405,820.
66654,106.
0563,182.
221,123,108.
93—处置或报废405,820.
66654,106.
0561,779.
301,121,706.
01—其他1,402.
921,402.
92项目房屋建筑物电视塔机器设备运输工具电子设备其他合计(4)期末余额84,411.
75271,513,908.
28269,880,743.
762,481,370.
3024,225,669.
403,833,823.
83572,019,927.
323.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值7,023,946.
692,214,322,245.
84640,150,208.
39361,480.
2812,574,633.
9618,065,304.
382,892,497,819.
54(2)年初账面价值2,248,246,470.
53670,280,958.
16443,993.
846,789,897.
871,387,322.
032,927,148,642.
43(1)本公司期末不存在需计提固定资产资产减值准备的情况.
(2)本公司期末不存在所有权受到限制的固定资产.
(3)相关房产证正在办理中.
(4)电视塔中其他增减变动为固定资产类别划分调整及广州塔的建造工程是在达到预定使用状态后暂估入账的,现部分项目已正式结算调减工程价款,故调整原暂估入账固定资产;电子设备、其他中的其他变动为固定资产类别调整.
(十)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额年初余额在建工程259,001.
6317,080,539.
46工程物资合计259,001.
6317,080,539.
462、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值广州塔码头项目16,762,210.
0716,762,210.
07广州塔智慧景区新增智慧导览项目124,077.
67124,077.
67广州塔停车场系统升级改造合同64,102.
5564,102.
55自助售取票机功能开发合同17,358.
4917,358.
4917,358.
4917,358.
49新购自助售取票机软硬件112,790.
68112,790.
68电动船项目81,122.
0081,122.
00广州塔退改签及配额同步功能定制开发合同49,811.
3249,811.
32广州塔现场退改及组合方式支付功能开发合同30,188.
6830,188.
68广州塔票务城港售取票接口开发项目27,452.
8327,452.
83广州塔售票系统38,275.
8638,275.
86项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值升级项目(官网平台定制)团队游客身份信息批量处理软件开发14,792.
4514,792.
45合计259,001.
63259,001.
6317,080,539.
4617,080,539.
463、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数年初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源广州塔码头项目31,000,000.
0016,762,210.
079,335,472.
8126,097,682.
88自有资金合计31,000,000.
0016,762,210.
079,335,472.
8126,097,682.
88(十一)无形资产1、无形资产情况项目软件土地使用权商标权其他合计1.
账面原值(1)年初余额14,558,627.
5920,134,046.
00145,600.
00237,686.
4035,075,959.
99(2)本期增加金额941,366.
30941,366.
30—购置317,808.
87317,808.
87—在建工程转入623,557.
43623,557.
43(3)本期减少金额—处置(4)期末余额15,499,993.
8920,134,046.
00145,600.
00237,686.
4036,017,326.
292.
累计摊销(1)年初余额11,454,076.
695,998,267.
8997,425.
19128,746.
8017,678,516.
57(2)本期增加金额1,193,103.
86503,351.
1614,559.
9623,768.
641,734,783.
62—计提1,193,103.
86503,351.
1614,559.
9623,768.
641,734,783.
62(3)本期减少金额—处置(4)期末余额12,647,180.
556,501,619.
0511,985.
15152,515.
4419,413,300.
193.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值2,852,813.
3413,632,426.
9533,614.
8585,170.
9616,604,026.
10(2)年初账面价值3,104,550.
9014,135,778.
1148,174.
81108,939.
6017,397,443.
42注1、本公司广州塔占用的土地2006年已与广州市国土局签订土地使用权出让合同,出让金额包括税费共20,134,046.
00元.
注2、相关土地使用证正办理中.
注3、报告期末无所有权受到限制的无形资产.
(十二)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额海心沙餐厅楼面装修270,569.
3849,604.
28220,965.
10红船灯光改造165,357.
6475,788.
9089,568.
74合计435,927.
02125,393.
18310,533.
84(十三)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备10,701,092.
632,675,273.
1610,661,738.
262,665,434.
56政府补助90,000.
0022,500.
00合计10,701,092.
632,675,273.
1610,751,738.
262,687,934.
562、未经抵销的递延所得税负债项目期末余额年初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他(注)9,704,370.
392,426,092.
60合计9,704,370.
392,426,092.
60注:其他为根据财税〔2018〕54号设备器具一次性扣除政策规定企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧,因而其计税基础与账面价值产生了应纳税暂时性差异.
(十四)其他非流动资产项目期末余额年初余额预付设备款103,071.
09合计103,071.
09(十五)应付票据及应付账款项目期末余额年初余额应付票据应付账款21,441,665.
5913,492,470.
47合计21,441,665.
5913,492,470.
471、应付票据本公司年度无应付票据的事项.
2、应付账款(1)应付账款列示:项目期末余额年初余额货款及劳务16,164,812.
511,978,397.
95工程款及设备款5,073,673.
38395,256.
76其他203,179.
711,118,815.
76合计21,441,665.
5913,492,470.
47(2)账龄超过一年的重要应付账款:项目期末余额未偿还或结转的原因广州市荔湾区花城博雅工艺厂199,948.
73未结算广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司131,908.
50未结算广州市惠萃源农产品有限公司113,870.
45未结算广州市邮政局60,358.
20未结算合计506,085.
88(3)其他说明无.
(十六)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额货款及劳务款22,850,115.
3830,673,088.
77其他302,400.
00合计23,152,515.
3830,673,088.
772、账龄超过一年的重要预收款项项目期末余额未偿还或结转的原因广州供电局有限公司路灯管理所2,662,432.
98未结算合计2,662,432.
98(十七)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬4,524,710.
89103,183,811.
25102,333,521.
685,375,000.
46离职后福利-设定提存计划8,577,437.
728,577,437.
72辞退福利86,292.
5486,292.
54合计4,524,710.
89111,847,541.
51110,997,251.
945,375,000.
462、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴4,410,445.
1880,860,698.
0380,155,189.
105,115,954.
11(2)职工福利费8,265,995.
428,265,995.
42(3)社会保险费5,502,896.
835,502,896.
83项目年初余额本期增加本期减少期末余额其中:医疗保险费4,670,107.
944,670,107.
94工伤保险费112,536.
94112,536.
94生育保险费520,429.
69520,429.
69重大疾病补助199,822.
26199,822.
26(4)住房公积金43,578.
006,510,371.
006,379,847.
00174,102.
00(5)工会经费和职工教育经费70,687.
712,043,849.
972,029,593.
3384,944.
35合计4,524,710.
89103,183,811.
25102,333,521.
685,375,000.
463、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险7,603,261.
547,603,261.
54失业保险费289,231.
79289,231.
79企业年金缴费684,944.
39684,944.
39合计8,577,437.
728,577,437.
72(十八)应交税费税费项目期末余额年初余额未交增值税1,132,646.
721,034,808.
33应交城市建设维护税79,495.
1972,642.
48房产税22,199,531.
4821,545,286.
99土地使用税511,128.
00511,128.
00代扣个人所得税303,401.
76141,113.
40应交教育费附加34,069.
3731,132.
49应交文化事业建设费340,380.
36288,630.
36应交地方教育费附加22,712.
9020,754.
99印花税37,365.
2882,715.
72企业所得税8,460,732.
84320,670.
79合计33,121,463.
9024,048,883.
55(十九)其他应付款项目期末余额年初余额应付利息1,222,550.
0046,190,700.
00应付股利其他应付款8,351,843.
02589,178,221.
43合计9,574,393.
02635,368,921.
431、应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,222,550.
0046,190,700.
00合计1,222,550.
0046,190,700.
00重要的已逾期未支付的利息情况:无.
2、应付股利公司本年度无应付股利事项.
3、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额押金保证金7,877,984.
686,799,348.
08单位往来款5,593.
18580,020,678.
80职工往来及其他468,265.
162,358,194.
55合计8,351,843.
02589,178,221.
43(2)账龄超过一年的重要其他应付款无.
(二十)长期借款1、长期借款分类:项目期末余额年初余额项目期末余额年初余额保证借款998,000,000.
00998,000,000.
00合计998,000,000.
00998,000,000.
002、借款明细:项目期末余额备注广州银行广州花城广场支行922,000,000.
00中国农业银行广州城南支行76,000,000.
00合计998,000,000.
00(二十一)递延收益项目年初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助90,000.
0090,000.
00合计90,000.
0090,000.
00涉及政府补助的项目:负债项目年初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关海珠区文化项目扶持资金90,000.
0090,000.
00与收益相关合计90,000.
0090,000.
00(二十二)其他非流动负债项目期末余额年初余额待付工程款188,795,323.
44227,832,789.
84资金拆借500,000,000.
00合计688,795,323.
44227,832,789.
84(二十三)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额618,950,000.
00618,950,000.
00(二十四)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)333,283,934.
80333,283,934.
80合计333,283,934.
80333,283,934.
80(二十五)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积19,976,163.
4512,491,866.
6732,468,030.
12合计19,976,163.
4512,491,866.
6732,468,030.
12(二十六)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润167,217,237.
6560,653,802.
71调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润167,217,237.
6560,653,802.
71加:本期归属于母公司所有者的净利润138,947,264.
02118,123,403.
97减:提取法定盈余公积12,491,866.
6711,559,969.
03提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利49,516,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润244,156,635.
00167,217,237.
65(二十七)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务626,503,278.
19222,738,507.
70554,439,786.
26180,302,725.
56其他业务786,423.
91211,681.
87650,574.
2336,869.
01合计627,289,702.
10222,950,189.
57555,090,360.
49180,339,594.
57主营业务(分行业)行业名称本期发生额上期发生额收入成本收入成本服务业626,503,278.
19222,738,507.
70554,439,786.
26180,302,725.
56工业合计626,503,278.
19222,738,507.
70554,439,786.
26180,302,725.
56主营业务收入(分类别)类别名称本期发生额上期发生额收入成本收入成本门票、游乐344,683,978.
6473,479,685.
50321,761,846.
5557,310,129.
91广告29,866,725.
365,820,932.
7430,030,848.
744,842,090.
67租赁26,989,079.
467,608,272.
0924,658,408.
175,726,232.
61餐饮108,722,366.
1768,761,796.
6398,251,425.
0266,563,141.
66会展16,631,269.
173,369,205.
9411,605,981.
871,954,918.
97商品销售27,599,035.
7723,733,252.
4922,527,010.
0119,116,264.
36旅游代理61,309,807.
6531,919,300.
7137,347,937.
8317,357,967.
32其他10,701,015.
978,046,061.
608,256,328.
077,431,980.
06合计626,503,278.
19222,738,507.
70554,439,786.
26180,302,725.
56(二十八)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,321,923.
241,268,298.
18房产税26,813,331.
7625,270,828.
31教育费附加566,538.
56543,556.
36地方教育费附加377,692.
31362,370.
95文化事业建设费3,620,915.
733,189,120.
84其他税费614,378.
26652,198.
97项目本期发生额上期发生额合计33,314,779.
8631,286,373.
61(二十九)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬15,760,571.
5614,069,314.
04推广费8,854,685.
298,018,469.
91折旧与摊销375,717.
73594,259.
72劳务费1,231,433.
862,643,860.
68事务经费645,078.
302,782,609.
68合计26,867,486.
7428,108,514.
03(三十)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬47,671,394.
4345,472,299.
96维修及保养19,257,065.
7619,948,684.
04清洁卫生费147,123.
977,786,005.
37折旧与摊销2,761,410.
083,106,022.
32业务招待费254,767.
26588,694.
73劳务费1,717,126.
951,387,528.
12事务经费7,194,770.
198,570,082.
49咨询费1,489,799.
871,697,056.
31合计80,493,458.
5188,556,373.
34(三十一)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用71,143,319.
4574,210,010.
65减:利息收入979,877.
48871,475.
79手续费2,353,144.
401,678,546.
22项目本期发生额上期发生额合计72,516,586.
3775,017,081.
08(三十二)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失39,354.
371,487.
04合计39,354.
371,487.
04(三十三)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关2016年融资租赁业发展专项资金项目奖500,000.
00与收益相关企业上市及新兴金融发展扶持金300,000.
00100,000.
00与收益相关2017年旅游厕所建设扶持项目经费200,000.
00与收益相关稳定岗位补贴款124,842.
63190,436.
19与收益相关2016年度海珠区重点企业奖励资金930,000.
00与收益相关广州市海珠区旅游发展指导中心扶持资金53,800.
00与收益相关春风行动慰问金5,000.
00与收益相关广州市商务委员会市财政拨付款5,000.
00与收益相关海珠区文化项目扶持资金90,000.
00与收益相关中小企业股份转让系统金融发展专项资金1,000,000.
00与收益相关生育保险金津贴15,836.
98与收益相关就业工作成绩显著企业奖金20,000.
00与收益相关就业奖励20,000.
00与收益相关补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关天河区旅游局-珠江红船和粤剧宣传推广专用资金1,000,000.
00与收益相关合计2,570,679.
611,984,236.
19(三十四)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得34,360.
0034,360.
00违约金6,371.
17353,470.
076,371.
17无法支付的应付款利得184,740.
05669,306.
76184,740.
05其他517,920.
82551,140.
48517,920.
82合计743,392.
041,573,917.
31743,392.
04(三十五)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠38,245.
2936,552.
6038,245.
29非常损失58,509.
961,401,052.
8258,509.
96赔偿金、违约金86,450.
743,834.
9486,450.
74非流动资产毁损报废损失448,369.
7228,308,748.
57448,369.
72其他36,379.
2330,939.
3536,379.
23合计667,954.
9429,781,128.
28667,954.
94(三十六)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用44,119,328.
834,680,037.
07项目本期发生额上期发生额递延所得税费用2,438,753.
99-14,971.
00合计46,558,082.
824,665,066.
072、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额193,753,963.
39按法定[或适用]税率计算的所得税费用48,438,490.
85子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响41,289.
75非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响-116,943.
92使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,804,753.
86本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响其他所得税费用46,558,082.
82(三十七)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入979,877.
48871,475.
79往来款200,130.
671,144,909.
47政府补助款2,480,679.
612,074,236.
19押金及保证金4,692,557.
702,074,829.
10备用金1,315,103.
88867,185.
89其他4,164,484.
03924,958.
07合计13,832,833.
377,957,594.
512、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额项目本期发生额上期发生额付现费用47,247,623.
4630,442,065.
75往来款2,811,300.
614,142,572.
34其他9,161,863.
596,537,427.
08合计59,220,787.
6641,122,065.
17(三十八)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润147,195,880.
57120,892,895.
97加:资产减值准备39,354.
371,487.
04固定资产折旧69,034,966.
1871,701,943.
32无形资产摊销1,734,783.
621,897,776.
54长期待摊费用摊销125,393.
186,853.
78处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)448,369.
7228,308,748.
57固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)71,143,319.
4574,210,010.
65投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)12,661.
40-14,971.
00递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)2,426,092.
60存货的减少(增加以"-"号填列)-866,116.
715,057,541.
64经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,667,287.
85-1,311,355.
22经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,471,452.
4615,711,753.
50其他经营活动产生的现金流量净额291,098,868.
99316,462,684.
792、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产补充资料本期金额上期金额3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额88,089,120.
4897,342,432.
41减:现金的期初余额97,342,432.
4177,124,666.
33加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-9,253,311.
9320,217,766.
082、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金88,089,120.
4897,342,432.
41其中:库存现金327,855.
03473,713.
45可随时用于支付的银行存款87,129,780.
9695,719,451.
92可随时用于支付的其他货币资金631,484.
491,149,267.
04可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额88,089,120.
4897,342,432.
41其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并无(二)同一控制下企业合并无(三)反向购买无(四)处置子公司无(五)其他无七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接广州塔云星餐饮有限公司广州广州餐饮51.
00投资设立广州城港旅游发展有限公司广州广州旅游51.
00投资设立广州塔餐饮管理有限公司广州广州餐饮100.
00投资设立2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例%本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额广州塔云星餐饮有限公司49.
005,180,865.
806,364,958.
26广州城港旅游发展有限公司49.
003,067,750.
7510,243,044.
243、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额年初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计广州塔云星餐饮有限公司6,319,176.
0820,177,489.
2026,496,665.
2813,458,631.
1348,323.
4313,506,954.
567,179,089.
3022,161,350.
9829,340,440.
2826,923,925.
0226,923,925.
02广州城港旅游发展有限公司12,486,319.
6426,245,795.
6538,732,115.
2911,827,943.
386,000,000.
0017,827,943.
388,619,053.
2917,270,606.
0425,889,659.
333,246,203.
238,000,000.
0011,246,203.
23子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量广州塔云星餐饮有限公司84,111,750.
2010,573,195.
4610,573,195.
46-364,342.
1980,506,607.
642,708,283.
412,708,283.
411,499,188.
40广州城港旅游发展有限公司61,313,958.
596,260,715.
826,260,715.
8210,875,070.
3737,348,730.
282,943,741.
092,943,741.
092,702,384.
24(二)在合营安排或联营企业中的权益1、重要的合营企业或联营企业无2、重要合营企业的主要财务信息无3、重要联营企业的主要财务信息无4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息本公司联营企业广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司从2015年下半年起终止经营,公司正在清算中,故2016年对长期股权投资的余额全额计提减值准备.
八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款.
公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100.
00%.
为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构.
尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡.
于2018年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加998.
00万元.
管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围.
(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
九、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定.
十、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)广州市城市建设投资集团有限公司广州市建设经营1,739,424.
247390.
0090.
00(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益".
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本公司关系广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司联营企业(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市建设投资发展有限公司同受一方控制广州市城投小额贷款有限公司同受一方控制广州城投知识城建设投资有限公司同受一方控制广州市城市复建有限公司同受一方控制广州市建璟资产管理有限公司同受一方控制广州市建永资产管理有限公司同受一方控制广州市建轩资产管理有限公司同受一方控制广州市城兴贸易有限公司同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市城瑞房地产开发有限公司同受一方控制广州市城祥房地产开发有限公司同受一方控制广州市城裕房地产开发有限公司同受一方控制广州市城隆房地产开发有限公司同受一方控制广州燃气贸易有限公司同受一方控制广州市城投投资有限公司同受一方控制香港穗通投资有限公司同受一方控制广州市全通融资租赁有限公司同受一方控制全通(香港)投资有限公司同受一方控制广州市深通融资租赁有限公司同受一方控制广州城投佳朋产业投资基金管理有限公司同受一方控制广州城投甲子投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城投戊辰投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州城投大数据投资合伙企业(有限合伙)同受一方控制广州市城投资产经营管理有限公司同受一方控制广州建广实业有限责任公司同受一方控制广州市建广环境科技股份有限公司同受一方控制广州城投信息科技有限公司同受一方控制广州市建隆物业管理有限公司同受一方控制广州市城壹房地产代理有限公司同受一方控制广州市城壹贸易有限公司同受一方控制广州城开投资发展有限公司同受一方控制广州城投住房租赁发展投资有限公司同受一方控制广州新中轴建设有限公司同受一方控制广州南站中轴投资开发有限公司同受一方控制广州市会展大厦投资开发有限公司同受一方控制广州市琶洲城市建设有限公司同受一方控制广州市城投环境能源投资管理有限公司同受一方控制广州城投润泽科技有限公司同受一方控制广州城投智慧城市科技发展有限公司同受一方控制广州城投意谷科技服务有限公司同受一方控制广州市城投土地开发有限公司同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州城通基础设施投资有限公司同受一方控制广州市城投文化旅游发展有限公司同受一方控制广州市公用事业规划设计院同受一方控制广州鸿维工程监理有限公司同受一方控制广州大学城投资经营管理有限公司同受一方控制广州大学城能源发展有限公司同受一方控制广州城投发展研究院有限公司同受一方控制广州有林投资管理有限公司同受一方控制广州中诚园林建设有限公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合公司同受一方控制广州市白云双燕实业公司同受一方控制广州市白云农工商元下田果园场同受一方控制广州国营农工商集团公司畜牧发展公司同受一方控制广州白云机电工业公司同受一方控制广州白云食品工业公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合公司金宝岗林场同受一方控制广州市国营白云农工商联合公司水电安装工程分公司同受一方控制广州白云山建筑设计院同受一方控制广州市梅花园林宾馆同受一方控制广州白云配件工业公司同受一方控制广州白云铝质装修工程有限公司门窗分公司同受一方控制广州白云农工商经济发展公司同受一方控制广州市国营白云农工商联合企业供销公司同受一方控制广州市云山实业公司同受一方控制广州恒华房地产开发有限公司同受一方控制广州市白云农工商联合公司汽车出租公司同受一方控制广州市白云建筑工程公司同受一方控制广州同森电梯有限公司同受一方控制广州市国营农工商联合企业供销公司同受一方控制广州华垦实业有限公司同受一方控制广州市国营黄金围农工商联合公司同受一方控制广州市华兴和联合贸易公司同受一方控制其他关联方名称其他关联方与本公司的关系广州市国营农工商联合企业工业公司同受一方控制广州市协和旅游贸易公司同受一方控制广州市高能饲料厂同受一方控制广州市金穗商务咨询公司同受一方控制广州天露饮品有限公司同受一方控制广州市国营九佛农工商联合公司同受一方控制广州市九佛农牧发展中心同受一方控制广州市国营华安建筑开发公司同受一方控制广州市国营大洋工贸实业公司同受一方控制广州穗北实业发展公司同受一方控制广州市国营畜牧机械制造厂同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司同受一方控制广州佳馨健康产业投资有限公司同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司养鸡场同受一方控制广州市国营沙田农工商联合公司果园场同受一方控制广州市国营兴华贸易发展公司同受一方控制广州市国营华发贸易发展公司同受一方控制广州市国营岭南无线电厂同受一方控制广东雾峰矿泉水厂有限公司同受一方控制陈强董事长、党总支部书记罗玖董事/总经理/副书记卢利洁董事林益光董事刘南洲董事周琼华监事林文卫监事孙逸辉职工监事李明华副书记吴浩中副总经理高刚军副总经理刘春艳董事会秘书/财务总监彭新竹纪检监察专员其他关联方名称其他关联方与本公司的关系邓然发纪检监察专员(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州市城市建设投资集团有限公司贷款利息支出26,520,244.
4529,582,744.
45广州市建广环境科技股份有限公司清洁费3,251,371.
603,038,462.
17广州城投智慧城市科技发展有限公司技术开发/运营管理费91,981.
14广州市城投环境能源投资管理有限公司维保费408,704.
54广州市建隆物业管理有限公司红船水电费110,731.
05广州市城投资产经营管理有限公司综合管理费及使用费1,753,899.
44广州市城投资产经营管理有限公司分成成本533,858.
88广州市城投资产经营管理有限公司租金581,870.
21广州市城投资产经营管理有限公司停车费-380.
95广州市建隆物业管理有限公司水电费74,037.
0910,061.
77出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州市城市建设投资集团有限公司门票游乐收入37,647.
1235,011.
74广州市城投投资有限公司门票游乐收入3,805.
1238,598.
87广州市城市复建有限公司门票游乐收入184,153.
90213,191.
53广州新中轴建设有限公司门票游乐收入16,597.
1955,056.
88广州市城投文化旅游发展有限公司门票游乐收入33,510.
4321,456.
17广州市建隆物业管理有限公司门票游乐收入18,920.
0120,730.
73广州市建广环境科技股份有限公司门票游乐收入52,085.
0139,987.
50广州市广播电视台门票游乐收入1,470.
00关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州市城投资产经营管理有限公司门票游乐收入76,492.
72185,894.
68广州市城投资产经营管理有限公司其他1,340,088.
13广州市全通融资租赁有限公司门票游乐收入10,433.
77广州大学城投资经营管理有限公司门票游乐收入1,858.
93广州城投佳朋产业投资基金管理有限公司门票游乐收入5,311.
23广州市城投小额贷款有限公司门票游乐收入5,311.
23广州城投信息科技有限公司门票游乐收入4,610.
30广州市会展大厦投资开发有限公司门票游乐收入5,367.
63广州市琶洲城市建设有限公司门票游乐收入2,369.
76广州市城投土地开发有限公司租赁收入709,049.
9636,000.
02广州市城投土地开发有限公司电费收入268,798.
42广州有林投资管理有限公司会展收入10,887.
69广州大学城投资经营管理有限公司会展收入120,571.
43广州新中轴建设有限公司餐费收入17,040.
567,438.
68广州市城市建设投资集团有限公司餐费收入84,137.
73348,831.
11广州市城投资产经营管理有限公司餐费收入252,015.
1181,759.
43广州市城投投资有限公司餐费收入13,418.
872,330.
19广州城市复建有限公司餐费收入10,972.
64广州市建广环境科技股份有限公司餐费收入3,494.
34广州大学城投资经营管理有限公司餐费收入11,373.
58广州市建隆物业管理有限公司餐费收入4,386.
80广州有林投资管理有限公司餐费收入1,600.
00广州城开投资发展有限公司餐费收入4,787.
732、关联租赁情况无.
3、关联担保情况本公司作为担保方:无.
本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广州市建设投资发展有限公司15亿元2005.
10.
92022.
12.
21否广州市建设投资发展有限公司1.
5亿元2006.
12.
12021.
11.
20否广州市建设投资发展有限公司4.
6亿元2010.
1.
262022.
12.
21否4、关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入广州市城市建设投资集团有限公司5.
8亿2018-1-12020-12-31拆出5、关联方资产转让、债务重组情况无.
6、关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬(万元)379.
59370.
84(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
293,285,582.
293,285,582.
293,285,582.
29广州新中轴建设有限13,422.
00671.
1029,839.
001,491.
95项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备公司广州市城投资产经营管理有限公司1,521,512.
7576,075.
6468,625.
003,431.
25广州市城市建设投资集团有限公司3,024.
00151.
2035,287.
001,764.
35广州市城市复建有限公司28,611.
001,430.
5580,990.
004,049.
50广州市城投土地开发有限公司5,400.
00270.
00广州市城投投资有限公司3,997.
00199.
8526,028.
001,301.
40广州市建隆物业管理有限公司5,148.
00257.
408,047.
00402.
35广州市建广环境科技股份有限公司3,391.
00169.
5527,297.
001,364.
85广州市会展大厦投资开发有限公司896.
0044.
80广州市城投文化旅游发展有限公司6,226.
00311.
302、应付项目项目名称关联方期末账面余额年初账面余额应付账款广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司131,908.
50131,908.
50广州市建隆物业管理有限公司21,065.
78广州市城投资产经营管理有限公司83,337.
03预收账款广州南站中轴投资开发有限公司2,000.
00广州市全通融资租赁有限公司5,360.
00广州新中轴建设有限公司1,845.
001,845.
00广州大学城投资经营管理有限公司10,186.
0010,186.
00项目名称关联方期末账面余额年初账面余额广州中国市长大厦管理中心4,330.
004,330.
00广州市建设投资发展有限公司36.
0036.
00广州市城市建设投资集团有限公司2,955.
6021,447.
60广州城投佳朋产业投资基金管理有限公司1,500.
00广州南站中轴投资开发有限公司2,000.
00广州市城投小额贷款有限公司1,558.
00其他非流动负债广州市城市建设投资集团有限公司50,0000,000.
00其他应付款广州市城市建设投资集团有限公司580,000,000.
00应付利息广州市城市建设投资集团有限公司44,968,150.
00(七)关联方承诺无.
(八)其他无.
十一、政府补助(一)与资产相关的政府补助无.
(二)与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额2016年融资租赁业发展其他收益种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额专项资金项目奖500,000.
00企业上市及新兴金融发展扶持金300,000.
00300,000.
00100,000.
00其他收益2017年旅游厕所建设扶持项目经费200,000.
00其他收益稳定岗位补贴款124,842.
63124,842.
63190,436.
19其他收益2016年度海珠区重点企业奖励资金930,000.
00其他收益广州市海珠区旅游发展指导中心扶持资金53,800.
00其他收益春风行动慰问金5,000.
00其他收益广州市商务委员会市财政拨付款5,000.
00其他收益海珠区文化项目扶持资金90,000.
0090,000.
00其他收益广州市金融工作局财政局拨广州塔旅游文化发展中小企业股份转系款1,000,000.
001,000,000.
00其他收益生育保险金津贴15,836.
9815,836.
98其他收益就业工作成绩显著企业奖金20,000.
0020,000.
00其他收益就业奖励20,000.
0020,000.
00其他收益天河区旅游局-珠江红船和粤剧宣传推广专用资金1,000,000.
001,000,000.
00其他收益(三)政府补助的退回无.
十二、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺无.
2、公司没有需要披露的承诺事项,也应予以说明:无、3、其他无.
(二)或有事项1、资产负债表日存在的重要或有事项(1)2018年1月9日,原告浙江精工钢结构集团有限公司状告被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司、广州塔旅游文化发展股份有限公司拖欠工程款3,361,304.
59元及利息(以3,361,304.
59为本金,利率按人民币银行同期贷款利率从2012年9月9日计算至实际支付之日止,暂计至2017年11月20日1,004,403.
85元,本息暂合计4,365,708.
44元).
2019年3月8日广州市海珠区人民法院下发的判决书:(2018)粤0105民初563号,判决如下:①被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司在本判决生效之日起三日内向原告浙江精工钢结构集团有限公司支付工程款3,361,304.
59元并支付利息.
(利息以3,361,304.
59元为本金,以中国人民银行同期贷款利率为标准,从2012年10月9日起计算至本金实际清偿之日止).
②被告广州塔旅游文化发展股份有限公司在欠付被告上海建工(集团)总公司、广州市建筑集团有限公司工程款范围内对上述债务承担连带清偿责任.
根据(2018)粤0105执保135号财产保全告知书已冻结广州塔旅游文化发展有限公司在广州银行花城广场支行的328800257238账户(冻结时余额为人民币4,365,708.
44元,冻结期限从2018年2月2日起,冻结结束日在判决生效后由法院另行通知).
上述事项不影响公司正常经营.
(2)本公司的子公司广州城港旅游发展有限公司与个人-金科的存在劳动争议案件正在二审,尚未判决.
2、其他截至资产负债表日止,本公司已判决但未执行完毕的诉讼如下:原告人被告人诉讼时间诉讼内容诉讼金额(万元)备注(判决书号)广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司广东益民旅游休闲服务有限公司2015年预售卡未达销售目标要求补差价12,652.
30(2015)穗中法民二初字广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司东莞松鹰实业有限公司2015年未按时支付租金79.
58(2015)穗海法民三初字第1470号原告人被告人诉讼时间诉讼内容诉讼金额(万元)备注(判决书号)广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司广东爱科物联网有限公司2015年未按时支付租金9.
37(2015)穗海法民三初字第1471号十三、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项无.
(二)利润分配情况2018年度利润分配预案如下:以公司总股本618,950,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.
8元(含税).
具体以公司股东会决议为准.
(三)销售退回本公司资产负债表日后未发生重要销售退回.
(四)其他资产负债表日后事项说明无.
十四、其他重要事项(一)前期会计差错更正无.
(二)债务重组无.
(三)资产置换无.
(四)其他无.
十五、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款项目期末余额年初余额应收票据应收账款7,929,394.
7820,790,165.
70合计7,929,394.
7820,790,165.
701、应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款7,976,726.
4561.
0447,331.
670.
597,929,394.
7820,904,530.
9480.
41114,365.
240.
5520,790,165.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款5,091,452.
0738.
965,091,452.
07100.
005,091,452.
0719.
595,091,452.
07100.
00合计13,068,178.
52100.
005,138,783.
747,929,394.
7825,995,983.
01100.
005,205,817.
3120,790,165.
70期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)892,781.
4444,639.
075.
001至2年(含2年)26,926.
002,692.
6010.
00合计919,707.
4447,331.
67组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)其他组合7,057,019.
01合计7,057,019.
01期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
293,285,582.
29100.
00停业广州市意丰贸易有限公司942,813.
00942,813.
00100.
00预计无法收回东莞市松鹰实业有限公司795,782.
61795,782.
61100.
00涉诉、预计无法收回广东爱科物联网有限公司67,274.
1767,274.
17100.
00涉诉、预计无法收回合计5,091,452.
075,091,452.
07(2)本期计提、收回或转回应收账款情况本期冲回坏账准备金额67,033.
57元.
(3)本期实际核销的应收账款情况无.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备广州塔云星餐饮有限公司5,302,110.
9140.
57广州新电视塔月娇轩餐饮有限公司3,285,582.
2925.
143,285,582.
29广州城港旅游发展有限公司1,682,020.
0012.
87广州市意丰贸易有限公司942,813.
007.
21942,813.
00东莞市松鹰实业有限公司795,782.
616.
09795,782.
61合计12,008,308.
8191.
885,024,177.
90(7)其他说明:无.
(二)其他应收款项目期末余额年初余额应收利息8,983.
3411,977.
78应收股利其他应收款1,413,680.
421,116,412.
15合计1,422,663.
761,128,389.
931、应收利息(1)应收利息分类项目期末余额年初余额其他8,983.
3411,977.
78合计8,983.
3411,977.
78(2)重要逾期利息无.
(3)其他说明:无.
2、应收股利本年度公司无应收股利事项.
3、其他应收款(1)其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,415,682.
7820.
822,002.
360.
141,413,680.
421,116,614.
8017.
18202.
650.
021,116,412.
15单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款5,382,693.
5579.
185,382,693.
55100.
005,382,693.
5582.
825,382,693.
55100.
00合计6,798,376.
33100.
005,384,695.
911,413,680.
426,499,308.
35100.
005,382,896.
201,116,412.
15期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无.
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内34,960.
971,748.
055.
001至2年1,293.
09129.
3110.
002至3年500.
00125.
0025.
00合计36,754.
062,002.
36组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:组合名称期末余额账面余额坏账准备计提比例其他组合1,378,928.
72合计1,378,928.
72期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)期末余额其他应收账款坏账准备计提比例计提理由上海建工(集团)总公司4,309,806.
554,309,806.
55100%预计无法收回广州市自来水公司563,000.
00563,000.
00100%预计无法收回广东电网公司广州供电局302,400.
00302,400.
00100%预计无法收回广州市道路扩建办公室189,198.
00189,198.
00100%预计无法收回广州市城市规划勘测设计研究院18,289.
0018,289.
00100%预计无法收回合计5,382,693.
555,382,693.
55(2)本期计提、收回或转回坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,799.
71元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况无.
(4)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金351,341.
12127,894.
13往来款500.
001,280.
00代垫款项5,682,783.
475,412,597.
74其他763,751.
74957,536.
48合计6,798,376.
336,499,308.
35(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海建工(集团)总公司代垫项目4,309,806.
555年以上63.
394,309,806.
55广州市自来水公司代垫项目563,000.
005年以内8.
28563,000.
00广东电网公司广州供电局代垫项目302,400.
005年以上4.
45302,400.
00应收代垫职工款代垫款项300,027.
461年以内4.
41-规划七路南段电费保证金279,291.
121年以内4.
11-合计5,754,525.
1384.
645,175,206.
55(6)涉及政府补助的应收款项无.
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无.
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无.
(9)其他说明:无.
(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资25,910,000.
0025,910,000.
0025,910,000.
0025,910,000.
00对联营、合营企业投资17,152.
0217,152.
0217,152.
0217,152.
02合计25,927,152.
0217,152.
0225,910,000.
0025,927,152.
0217,152.
0225,910,000.
001、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额广州塔云星餐饮有限公司15,300,000.
0015,300,000.
00广州城港旅游发展有限公司5,610,000.
005,610,000.
00广州塔餐饮管理有限公司5,000,000.
005,000,000.
00合计25,910,000.
0025,910,000.
002、对联营、合营企业投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他1.
合营企业小计2.
联营企业广州新电视塔月娇轩饮食有限公司17,152.
0217,152.
0217,152.
02小计17,152.
0217,152.
0217,152.
02合计17,152.
0217,152.
0217,152.
02(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务490,779,615.
69124,763,942.
28474,070,079.
55117,285,891.
40其他业务219,422.
388,092.
46220,451.
25合计490,999,038.
07124,772,034.
74474,290,530.
80117,285,891.
40主营业务(分行业)行业名称本期发生额上期发生额收入成本收入成本服务业490,779,615.
69124,763,942.
28474,070,079.
55117,285,891.
40工业合计490,779,615.
69124,763,942.
28474,070,079.
55117,285,891.
40主营业务收入(分类别)类别名称本期发生额上期发生额收入成本收入成本门票、游乐363,702,326.
2773,479,686.
50337,952,477.
4958,925,105.
08广告29,866,725.
365,820,932.
7430,030,848.
744,958,923.
94租赁39,586,099.
917,608,272.
0936,924,881.
946,097,319.
55餐饮26,749.
5124,051,939.
7315,897,884.
46会展16,821,957.
746,048,987.
3511,885,626.
604,682,671.
51商品销售27,604,521.
4123,733,252.
4922,531,025.
7919,203,994.
46其他13,197,985.
008,046,061.
6010,693,279.
267,519,992.
40合计490,779,615.
69124,763,942.
28474,070,079.
55117,285,891.
40十六、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-414,009.
72越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,570,679.
61项目金额说明计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出489,446.
82其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额-661,529.
18少数股东权益影响额-257,896.
09合计1,726,691.
44(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润11.
780.
220.
22扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.
630.
220.
22广州塔旅游文化发展股份有限公司二〇一九年四月十日附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会秘书室