股票代码:838129

股票简称:同步新科主板券商:首创证券同步新科NEEQ:838129半年度报告2016成都同步新创科技股份有限公司(ChengduInphaseTechnologyCo.
,Ltd)公司半年度大事记2016年3月,公司完成股份改制,公司名称由"成都同步新创信息技术有限公司"变更为"成都同步新创科技股份有限公司".
2016年4月22日,公司正式向全国中小企业股份转让系统有限责任公司递交挂牌申请,并取得《受理通知书》.
2016年5月,公司取得ORM数据开发框架V1.
0,网元基础平台V1.
0,电子商务SOA框架V1.
0,电子商务一体化支付平台V1.
0四项软件著作权.
2016年6月,公司完成股改后首次定向增发,融资金额228万元.
2016年7月15日,公司正式收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《同意挂牌函》.
2016年8月,公司正式在新三板挂牌公开转让,股票代码为838129.
目录目录3声明与提示4第一节公司概览5第二节主要会计数据和关键指标.
7第三节管理层讨论与分析.
9第四节重要事项13第五节股本变动及股东情况.
15第六节董事、监事、高管及核心员工情况.
17第七节财务报表19第八节财务报表附注.
25公告编号:2016-0034/62声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否是否审计否【备查文件目录】文件存放地点:公司董事会秘书办公室备查文件1、第一届董事会第四次会议决议2、第一届监事会第二次会议决议3、报告期内在指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿4、公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表公告编号:2016-0035/62第一节公司概览一、公司信息公司中文全称成都同步新创科技股份有限公司英文名称及缩写ChengduInphaseTechnologyCo.
,Ltd证券简称同步新科证券代码838129法定代表人万檩注册地址成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号办公地址成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号主办券商首创证券有限责任公司会计师事务所无二、联系人董事会秘书或信息披露负责人和力电话028-85969765传真028-85969762电子邮箱18980802109@189.
cn公司网址http://www.
inphase.
com.
cn/联系地址及邮政编码成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号610041三、运营概况单位:股股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016年8月8日行业(证监会规定的行业大类)I64互联网和相关服务主要产品与服务项目面向电信运营商提供教育、农业、电子商务、医疗、旅游等领域的互联网平台解决方案,及后续的研发、维护、运营等服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本7,500,000控股股东成都同步科技发展有限公司实际控制人万檩、阮晓凌是否拥有高新技术企业资格否公司拥有的专利数量0公司拥有的"发明专利"数量0四、自愿披露公告编号:2016-0036/62报告期内公司取得4项软件著作权证书:1、同步新科ORM数据开发框架平台[简称:ORM数据开发框架]V1.
0,登记号:2016SR121889,发证日期:2016-05-272、同步新科网元统一控制基础平台[简称:网元基础平台]V1.
0,登记号:2016SR116600,发证日期:2016-05-243、同步新科电子商务SOA框架平台[简称:电子商务SOA框架]V1.
0,登记号:2016SR116593,发证日期:2016-05-244、同步新科电子商务一体化支付平台[简称:电子商务一体化支付平台]V1.
0,登记号:2016SR115047,发证日期:2016-05-23公告编号:2016-0037/62第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入7,245,801.
503,945,535.
9183.
65%毛利率71.
47%38.
02%-归属于挂牌公司股东的净利润483,613.
89-39,224.
90归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润46,113.
89-39,224.
90加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
49%-1.
17%-加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
23%-1.
17%-基本每股收益0.
07-0.
01-二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计22,749,822.
6024,826,834.
04-8.
37%负债总计1,150,629.
865,991,255.
19-80.
79%归属于挂牌公司股东的净资产21,599,192.
7418,835,578.
8514.
67%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
882.
812.
49%资产负债率5.
04%24.
13%-流动比率19.
224.
04-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-2,988,709.
041,360,567.
93-应收账款周转率0.
831.
27-存货周转率1.
887.
92-四、成长情况本期上年同期增减比例公告编号:2016-0038/62总资产增长率-8.
37%10.
42%-营业收入增长率83.
65%1,931.
95%-净利润增长率1,332.
93%96.
36%-五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用六、自愿披露不适用公告编号:2016-0039/62第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司属于互联网相关服务业,拥有自主研发的原始取得的软件著作权及软件产品,通过了软件企业资格认定,报告期内已拥有一支百余人的专业团队,已形成自身特色的技术沉淀和行业经验积累,面向具有互联网平台运营商角色的电信运营商信息化需求,向客户提供互联网平台解决方案及后续的研发、维护、运营等服务.
公司通过官网展示、参加科技展、参与客户的公开招标、销售人员线下挖掘客户资源、老客户二次介绍等多种形式开拓业务,收入来源主要是为客户提供互联网平台解决方案时产生的技术服务、软件开发、软件销售等所收取的服务费用.
报告期内,公司加大了产品和服务的市场开拓力度,凭借良好的口碑,在电信、通讯服务等领域开发多个潜在客户,目前已与陕西电信成功签约.
二、经营情况报告期内,实现营业收入7,245,801.
50元,较上年同期增加3,300,265.
59元,增长83.
65%;营业成本2,067,093.
04元,较上年同期减少378,300.
90元,减少15.
47%;净利润483,613.
89元,较上年同期增加522,838.
79元,增长1,332.
93%;归属于公司股东的净利润483,613.
89元,较上年同期增加522,838.
79元,增长1,332.
93%;资产总计22,749,822.
60元,较期初减少2,077,011.
44元,减少8.
37%;负债总计1,150,629.
86元,较期初减少4,840,625.
33元,减少80.
79%;经营活动产生的现金流量净额-2,988,709.
04元,较上年同期减少4,349,276.
97元,降幅为319.
67%.
上述经营情况的变化主要基于以下几点原因:1.
随着国家层面的互联网+战略的推行,越来越多的政府部门、大型企事业单位在互联网建设及营销方面的投入持续加大;2.
公司自身品牌影响力持续积累,公司加强招聘优秀人才,人员规模持续变大,对客户认同和选择起到积极的正面作用;3.
随着公司完成股改,公司的规范及制度得到进一步加强,内部工作效率和客户感受进一步提升.

4.
公司业务存在季节性影响,由于公司的主要客户集中在具有互联网平台运营商角色的电信运营商,这些客户通常采取预算管理和产品集中采购制度,一般年初预算,年中招标、年底验收和决算.
受此影响公司的收入存在一定的季节性,大量收入确认发生在下半年.
5.
营业总成本降低是因为公司采用模块化开发模式,建立了可复用知识库,公司已开发完成代码的复用率比较高,以致公司软件开发的后期成本较前期成本大大减少.
6.
经营活动产生的现金流量净额较上年同期有所下降是由于报告期内经营性应收项目、经营性应付项目与存货变化幅度不同所致;此外,随着经营规模扩大,公司新增了大量员工,以及员工工资标准上调和本期支付母公司同步科技上年代付工资款导致本期支付给职工以及为职工支付的现金流量有所增加.
公告编号:2016-00310/62三、风险与价值1.
市场竞争加剧的风险随着国内企事业单位信息化需求的不断增强,市场对SaaS软件的需求有很大提升,广阔的市场前景将逐渐吸引越来越多的参与者,使得市场竞争日益加剧.
若公司未来不能正确判断、把握客户需求变化以及行业的市场动态和发展趋势,不能根据市场变化及时调整经营战略并进行业务创新,公司将面临因市场竞争不断加剧而导致份额下降的风险.
应对措施:1)公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
在报告期内,该项工作已获得突破,已向现有业务区域之外的其他省市实现了业务覆盖,目前公司已与陕西电信签订了相关业务协议.
2)针对已有市场和客户,公司除通过技术创新为客户提供更优质的服务外,积极调整自身的角色定位,参与到客户的日常管理和运营服务中,拓宽公司的服务范围,不仅增加公司与客户之间的黏度,而且能更好的延续产品和服务的生命周期,挖掘客户的潜在需求,增加公司的话语权,降低市场竞争风险.
在报告期内,包括电商、旅游、教育在内的互联网平台产品,公司均不同程度参与到平台的运营管理中,并获得收入.
2.
技术革新风险公司主要从事互联网平台解决方案及后续的研发、维护、运营等业务.
虽然目前公司已经掌握的云计算、大数据、SOA、数据总线等技术,具有较高的技术含量,但行业内技术升级和产品更新换代速度较快,商业模式持续创新,公司面临一定的技术升级风险.
未来如公司不能及时实现技术的升级换代,或开发出满足市场需求的新技术、新产品,公司将不能保持领先地位,从而给公司经营带来不利影响.

应对措施:为应对技术方面的风险,公司一向重视研发投入和技术储备,并紧密跟踪最新技术发展方向.
一方面,在公司内部整合优质资源,分别在技术开发部和技术发展部下,组建了移动终端业务研发中心、UED设计中心、流媒体研发小组等二级专业技术团队,保持对新技术的敏锐嗅觉和快速响应.

另一方面,公司在具体的业务领域,还积极与国内外的大中型企业开展技术合作.
报告期内,公司与北京东方通科技股份有限公司签订了《成都同步新创信息技术有限公司-北京东方通科技股份有限公司战略合作协议》,根据合作协议,后期双方将联合成立政务大数据融合分析实验室,结合公司的数据资源与东方通先进的技术能力,面向行业应用提供大数据融合分析服务及解决方案.
通过这些合作,可以扩大公司的技术积累,加快公司的技术革新.
3.
核心技术及商业秘密泄露风险公司的基于SOA的大型互联网平台架构技术、大数据分析技术、渠道资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密;虽然公司采取了严格的保密制度,通过系统隔离、软件产品申请知识产权保护、与员工签订保密协议等多种手段,以保护本公司的核心技术和商业秘密.
若公司不能实施有效保护,公司的竞争优势可能会遭遇削弱,并可能影响公司的经营业绩.
应对措施:针对保密风险,公司所有员工入职时即签订保密协议;同时针对某些技术性和保密性要求较高的项目,项目成员还需另行签订相关保密协议,尽可能降低泄密风险.

4.
人才流失风险软件和信息技术服务业、互联网行业属于知识密集型行业,产品研发和技术创新依赖于关键技术及管理人员,随着公司业务的迅速发展,对具有丰富经验的高端人才需求增大,人才竞争日益激烈.
能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和具有持续发展能力的关键.
如果未来公司核心的技术、管理、营销服务人才流失,将会对公司产生不利影响.

应对措施:为防止人才流失,公司加强员工培训,努力提高员工的专业知识和技能;不断完善对核公告编号:2016-00311/62心人员的管理和激励机制、通过员工的福利政策和卓越绩效考核机制,提升企业对员工的关怀及核心技术人员的薪资待遇,激发核心技术人员的工作积极性和技术创新能力;对一些关键技术和产品采取团队协作,避免过分依靠个别技术人员;报告期内,公司已设立合伙企业,后期逐步实现核心人才的全员持股计划,并由此引进高端人才.
5.
营业区域集中的风险2016年1-6公司四川地区的收入为724.
58万元,占当期主营业务收入的比例为98.
11%.
公司主营业务集中的主要原因是公司在四川地区形成了良好的市场信誉和口碑,市场开拓费用低.
未来如果上述地区市场竞争加剧或区域内客户投资大幅下滑,且公司又未能通过其他区域市场业务进行弥补,则销售区域和销售客户的集中可能在一定程度上影响公司的盈利能力,并进而对公司经营业务产生重大影响.

应对措施:公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
在报告期内,该项工作已获得突破,已向原有业务区域之外的其他省市实现了业务覆盖,公司已与陕西电信签订了相关的业务协议.

6.
客户集中度高的风险公司业务目前主要集中于电信运营商和平台运营商,2016年1-6月公司主营业务收入中,前五大客户的销售收入占营业收入的比例为99.
74%,其中,来自于中国电信相关单位的收入合计占比为100.
00%.
目前公司正在逐步拓展新的客户及服务领域,以形成多元化的业务及收入来源,从而降低客户集中度高的风险.
尽管如此,如果未来公司新客户开拓不及预期,或主要客户改变与公司的合作关系,甚至降低与公司的业务规模,将会对公司经营状况产生不利的影响.
应对措施:公司加强了市场部门的建设,加大了市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额.
在报告期内,该项工作已获得突破,已向原有业务区域之外的其他省市实现了业务覆盖,公司已与陕西电信签订了相关的业务协议.

7.
税率变动风险根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税【2012】27号)规定"双软"企业从开始获利年度起,两年内免征企业所得税,三年减半征收企业所得税.
公司于2014年度备案"双软"企业,获得了成都市高新区国家税务局税务事项通知书,编号"成高国税通(510198150530427)、成高国税通(51019815053028)",享受国家鼓励类软件企业"两免三减半"企业所得税税收优惠政策.
2014年、2015年免税,2016年、2017年、2018年减半征收企业所得税.
若国家取消上述税收优惠政策或公司无法取得当地税务主管部门的备案文件,将给公司的税负、经营业绩带来一定程度影响.
应对措施:1)公司将密切关注税收政策的变化方向,结合公司业务特性、组织架构等因素,适时做出相应的调整,以争取获得更多的税收优惠.
2)加快公司的发展速度,尽快提高公司的营业收入和利润,将对税收优惠的影响降到最低程度.

8.
实际控制人不当控制的风险公司股权集中度较高,实际控制人万檩、阮晓凌直接、间接持有及控制公司83.
89%的股份,存在实际控制人利用控股股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司利益的风险.
公司未来将严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规章制度执行相关重大事项决策程序,以保障公司利益相关各方的合法权益.
应对措施:公司通过股东大会、董事会、监事会等决策机构和监督机构,严格执行包括三会议事规则在内的各项规章制度,对实际控制人的行为进行有效监督,并通过持续完善内部控制制度,督促实际控制人忠诚履行职责,最大程度地保障公司利益.
9.
公司整体规模偏小,抗风险能力差的风险公司整体规模偏小,截至2016年6月30日,公司总资产为2,274.
98万元,净资产为2,159.
92万元;公告编号:2016-00312/622016年1-6月公司实现营业收入724.
58万元,净利润48.
36万元.
虽然公司营业规模在报告期内增长较快,但公司成立时间较短,整体规模小,抗风险能力较差,一旦公司经营环境发生重大变化,将对公司经营业绩产生较大影响.
应对措施:公司通过加强产品管理,不断提高自身的技术实力,不断提高产品质量,同时加强市场部门的建设,加大市场营销的力度,将公司获得客户认可和好评的产品和服务,尽快向更广泛的区域和客户推广,以获取更多的市场份额,目前公司已与陕西电信签订了相关的业务协议.

10.
无形资产权属存在潜在纠纷的风险公司目前所拥有的软件著作权"同步新创天虎云游旅游平台[简称:天虎云游]V1.
0"、"114挂号平台(Android版)V1.
0"及"114挂号平台(IOS版)V1.
0"及软件产品"同步新创装维快线支撑系统软件"是为履行业务合同项下内容而申请的,但根据合同约定,上述无形资产权利归客户所有,上述上述无形资产存在潜在纠纷的可能.
公司已向权利所有人通过邮寄和电子邮件的方式发送《权属变更函》,要求变更登记申请人,请求对方安排人员与公司对接,公司将配合对方完成权利人变更工作.
截至2016年3月7日,公司收到成都电信股份有限公司成都分公司的回复"由于软件协会改制暂时不能办理软件对应的各类归属权变更,特此通知贵公司,后续协助我们完成权属变更工作.
"截至本半年度报告披露之日,公司尚未收到中国电信股份有限公司四川分公司的书面反馈.
公司实际控制人出具承诺,如权利所有人要求公司承担违约责任、支付违约金、赔偿损失的,由实际控制人承担相应责任.

应对措施:截至目前,公司未发生任何与上述软件著作权、软件产品登记权属相关的纠纷,为尽快消除潜在纠纷的风险,公司将积极协助上述客户完成权属变更工作,公司实际控制人并出具承诺,如权利所有人要求公司承担违约责任、支付违约金、赔偿损失的,由实际控制人承担相应责任.

公告编号:2016-00313/62第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况否-是否存在股票发行事项否-是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否-是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是本节二、(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在公开发行债券的事项否-二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)承诺事项的履行情况1、公司实际控制人万檩、阮晓凌签署《承诺函》,承诺在36个月内持有同步科技出资额比例不低于50%.
截至本报告披露之日,公司实际控制人万檩、阮晓凌自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.
2、公司实际控制人出具《实际控制人关于社会保险和住房公积金承担的承诺》,承诺如出现公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门追索、处罚,或牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致公司应承担责任的情形,公司实际控制人将无条件全额承担清偿责任,以避免公司遭受任何损失.
截至本报告披露之日,公司实际控制人自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.

3、同步科技实际控制人万檩、阮晓凌出具了《关于同步科技变更经营范围的承诺函》,承诺同步科技将于2016年4月30日前将经营范围由"计算机软件开发、销售技术及咨询服务;研制生产和批发零售计算机及周边设备、通讯设备(不含无线电发射设备)、办公设备(不含彩色复印机)、电子产品;销售建筑材料、五金交电、百货;计算机系统集成设计及安装.

(依法须批准的项目,经相关部门批准后方可展开经营活动).
"变更为"企业管理咨询.
(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动).
"具体以工商登记为准.
截至2016年4月26日,同步科技已取得成都市武侯行政审批局核发的营业执照,经营范围为"生物技术研发、企业管理咨询.
(依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动).
"公司实际控制人不存在违反上述承诺的情况.
公告编号:2016-00314/624、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员签署了《避免同业竞争承诺书》,承诺如下:1、本人保证今后不直接或间接从事或参与任何在商业上对同步新科构成竞争或可能导致与同步新科产生竞争的业务及活动,或拥有与同步新科存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员;2、保证本人的直系亲属遵守本承诺;3、本人愿意承担因本人及本人的直系亲属违反上述承诺而给发行人造成的全部经济损失;4、在本人作为公司董事/监事/高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效承诺.
截至本报告披露之日,公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.
5、公司实际控制人就关于公司不再为成都同步科技发展有限公司代付工资、差旅费做出承诺:"为保障公司及股东利益,本人承诺,公司将不再为同步科技代付任何费用,如果因代付费用损害公司或股东利益的,本人将无条件承担赔偿责任,以避免公司、股东遭受任何损失.
截至本报告披露之日,公司实际控制人自觉履行承诺事项,不存在违反上述承诺的情况.

公告编号:2016-00315/62第五节股本变动及股东情况一、报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数--266,667266,6673.
56%其中:控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数6,700,000100.
00%533,3337,233,33396.
44%其中:控股股东、实际控制人5,806,30586.
66%533,3336,339,63884.
53%董事、监事、高管893,69513.
34%-893,69511.
92%核心员工总股本6,700,000-800,0007,500,000-普通股股东人数8二、报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1成都同步科技发展有限公司3,150,000-3,150,00042.
00%3,150,000-2万檩1,984,920-1,984,92026.
47%1,984,920-3成都同步新创企业管理中心(有限合伙)-800,000800,00010.
67%533,333266,6674阮晓凌671,385-671,3858.
95%671,385-5安红武559,845-559,8457.
46%559,845-6和力171,600-171,6002.
29%171,600-7廖翔107,250-107,2501.
43%107,250-8罗丁55,000-55,0000.
73%55,000-合计6,700,000800,0007,500,000100.
00%7,233,333266,667前十名股东间相互关系说明:公司控股股东为成都同步科技发展有限公司,实际控制人为万檩、阮晓凌.
万檩和阮晓凌为夫妻,一致行动人,万檩、阮晓凌、安红武是成都同步科技发展有限公司的股东;万檩、安红武为成都同步新创企业管理中心(有限合伙)合伙人.
报告期内公司向成都同步新创企业管理中心(有限合伙)非公开发行股票80万股,公司注册资本增至750万元.
公告编号:2016-00316/62三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况成都同步科技发展有限公司(以下简称"同步科技")成立于2001年8月1日,公司类型为有限责任公司,统一社会信用代码91510107730211416P,公司地址为成都市科华北路68号#花样年华618室,法人代表为阮晓凌,注册资本为100万元,经营范围为生物技术研发;企业管理咨询.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况自2013年11月至2016年3月,万檩担任有限公司的执行董事兼总经理,阮晓凌担任有限公司副总经理,2016年3月至今,万檩、阮晓凌均为公司董事会成员,且均担任公司高级管理人员,能够对公司的经营、财政政策及管理层任免产生重大影响,是公司的共同控制人.

万檩先生,1968年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历;1986年9月至1990年7月,就读于重庆邮电学院多路通信专业;1990年8月至1994年9月,任四川省邮电科研所工程师;1994年10月至1995年10月,自主创业;1995年11月至1996年4月,任四川省倚天电器厂部门经理;1996年6月至2001年6月,任成都美信通信设备贸易有限公司总经理;2001年8月至2013年10月,任成都同步科技发展有限公司总经理;2013年11月至2016年3月,任成都同步新创信息技术有限公司总经理;2016年3月至今任成都同步新创科技股份有限公司董事长、总经理.
阮晓凌女士,1970年7月生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历;1987年9月至1991年7月就读于北京邮电大学通信工程专业,2003年9月至2006年7月就读于四川大学软件工程专业;1991年8月至1993年4月任四川省邮电科研所助理工程师,1993年5月至1994年11月任朗讯科技(中国)有限公司成都办事处QA,1994年12月至1996年4月任海南飞浦通讯设备有限公司成都分公司分公司经理,1996年6月至2001年6月任成都美信通信设备贸易有限公司副总经理,2001年8月至2013年10月任成都同步科技发展有限公司副总经理;2013年11月至2016年3月,任成都同步新创信息技术有限公司副总经理;2016年3月至今任成都同步新创科技股份有限公司董事、副总经理.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
公告编号:2016-00317/62第六节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬万檩董事长、总经理男47本科2016年3月3日至2019年3月2日是阮晓凌董事、副总经理女45研究生2016年3月3日至2019年3月2日是安红武董事、副总经理、财务总监男48本科2016年3月3日至2019年3月2日是和力董事、董事会秘书男41本科2016年3月3日至2019年3月2日是罗丁董事、市场部经理男36本科2016年3月3日至2019年3月2日是廖翔监事会主席、市场部副总经理男47硕士2016年3月3日至2019年3月2日是杜德刚监事、技术开发部经理男38本科2016年3月3日至2019年3月2日是邱恒敏职工监事、SQA工程师女36本科2016年3月3日至2019年3月2日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4二、持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量万檩董事长、总经1,984,920-1,984,92026.
47%-阮晓凌董事、副总经理671,385-671,3858.
95%-安红武董事、副总经理、财务总监559,845-559,8457.
46%-和力董事、董事会秘书171,600-171,6002.
29%-罗丁董事、市场部经理55,000-55,0000.
73%-廖翔监事会主席、市场部副总经理107,250-107,2501.
43%-杜德刚监事、技术开发部经理邱恒敏职工监事、SQA工程师合计-3,550,00003,550,00047.
33%-三、变动情况董事长是否发生变动否公告编号:2016-00318/62总经理是否发生变动否信息统计董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因四、员工数量期初员工数量期末员工数量核心员工--核心技术人员33截止报告期末的员工人数147162核心员工变动情况:-公告编号:2016-00319/62第七节财务报表一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)资产负债表(未经审计)单位:元项目附注(六)期末余额期初余额流动资产:货币资金附112,820,101.
3213,626,705.
11结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款附27,721,735.
789,709,464.
46预付款项附396,015.
00-应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款附497,460.
9261,371.
57买入返售金融资产--存货附51,373,415.
25830,454.
31划分为持有待售的资产--一年内到期的非流动资产--其他流动资产附63,492.
77-流动资产合计22,112,221.
0424,227,995.
45非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资--投资性房地产--公告编号:2016-00320/62固定资产附7586,408.
60598,838.
59在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产--开发支出--商誉--长期待摊费用--递延所得税资产附851,192.
96-其他非流动资产--非流动资产合计637,601.
56598,838.
59资产总计22,749,822.
6024,826,834.
04流动负债:短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款附9-337,317.
90预收款项附10-2,187,440.
00卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬附111,097,226.
951,537,540.
56应交税费附1241,408.
91823,011.
98应付利息--应付股利--其他应付款附1311,994.
001,105,944.
75应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--划分为持有待售的负债--一年内到期的非流动负债--其他流动负债--流动负债合计1,150,629.
865,991,255.
19非流动负债:长期借款--公告编号:2016-00321/62应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计--负债合计1,150,629.
865,991,255.
19所有者权益(或股东权益):股本附147,500,000.
006,700,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积附1513,615,578.
85290,000.
00减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积附1648,361.
391,202,628.
08一般风险准备--未分配利润附17435,252.
5010,642,950.
77归属于母公司所有者权益合计21,599,192.
7418,835,578.
85少数股东权益--所有者权益合计21,599,192.
7418,835,578.
85负债和所有者权益总计22,749,822.
6024,826,834.
04法定代表人:万檩主管会计工作负责人:安红武会计机构负责人:罗由树(二)利润表(未经审计)单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入7,245,801.
503,945,535.
91其中:营业收入附187,245,801.
503,945,535.
91利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本7,269,760.
973,984,760.
81其中:营业成本附182,067,093.
042,445,393.
94利息支出--公告编号:2016-00322/62手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--营业税金及附加附1921,501.
7017,756.
71销售费用附20799,242.
01181,871.
74管理费用附214,503,839.
271,342,650.
88财务费用附22-17,797.
75-2,912.
46资产减值损失附23-104,117.
30-加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)--其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--三、营业利润(亏损以"-"号填列)-23,959.
47-39,224.
90加:营业外收入附24500,000.
00-其中:非流动资产处置利得--减:营业外支出--其中:非流动资产处置损失--四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)476,040.
53-39,224.
90减:所得税费用附25-7,573.
36-五、净利润(净亏损以"-"号填列)483,613.
89-39,224.
90其中:被合并方在合并前实现的净利润--归属于母公司所有者的净利润483,613.
89-39,224.
90少数股东损益--六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额483,613.
89-39,224.
90归属于母公司所有者的综合收益总额483,613.
89-39,224.
90公告编号:2016-00323/62归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:(一)基本每股收益0.
07-0.
01(二)稀释每股收益0.
07-0.
01法定代表人:万檩主管会计工作负责人:安红武会计机构负责人:罗由树(三)现金流量表(未经审计)单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金7,366,259.
647,982,687.
23客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现金附26(1)525,411.
202,912.
46经营活动现金流入小计7,891,670.
847,985,599.
69购买商品、接受劳务支付的现金512,395.
09608,640.
00客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金7,364,724.
205,192,720.
20支付的各项税费1,333,657.
64469,569.
54支付其他与经营活动有关的现金附26(2)1,669,602.
95354,102.
02经营活动现金流出小计10,880,379.
886,625,031.
76经营活动产生的现金流量净额-2,988,709.
041,360,567.
93二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金--取得投资收益收到的现金--处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--公告编号:2016-00324/62投资活动现金流入小计--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金97,894.
75426,619.
65投资支付的现金--质押贷款净增加额--取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计97,894.
75426,619.
65投资活动产生的现金流量净额-97,894.
75-426,619.
65三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金2,280,000.
00-其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金--发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计2,280,000.
00-偿还债务支付的现金--分配股利、利润或偿付利息支付的现金--其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计--筹资活动产生的现金流量净额2,280,000.
00-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-806,603.
79933,948.
28加:期初现金及现金等价物余额13,626,705.
111,177,059.
30六、期末现金及现金等价物余额12,820,101.
322,111,007.
58法定代表人:万檩主管会计工作负责人:安红武会计机构负责人:罗由树公告编号:2016-00325/62第八节财务报表附注一、附注事项事项是或否1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否3.
是否存在前期差错更正否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否9.
重大的长期资产是否转让或者出售否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化否11.
是否存在重大的研究和开发支出否12.
是否存在重大的资产减值损失否附注详情1.
公司业务存在季节性影响,由于公司的主要客户集中在具有互联网平台运营商角色的电信运营商,这些客户通常采取预算管理和产品集中采购制度,一般年初预算,年中招标、年底验收和决算.
受此影响公司的收入存在一定的季节性,大量收入确认发生在下半年.
2.
除已披露承诺外,公司报告期内无承诺及或有事项、资产负债表日后事项、其他重要事项等项目.

二、报表项目注释成都同步新创科技股份有限公司2016年1月至6月财务报表附注(一)公司的基本情况1、公司概况成立日期:2013年11月11日住所:成都高新区益州大道北段777号1栋2单元1306号注册资本:750万元实收资本:750万元统一社会信用代码:91510100080609165T法定代表人姓名:万檩经营范围:计算机信息技术研发;研发、销售:计算机软硬件及外围设备、电子产品、公告编号:2016-00326/62办公设备并提供技术咨询、技术服务、技术转让;计算机系统集成;研发、销售:通讯设备(不含无线广播电视发射及卫星地图接收设备);销售:建筑材料(不含危险化学品)、五金交电、日用品;弱电工程、机电设备安装工程、计算机网络工程、通信工程、环保工程设计、施工(工程类凭资质许可证经营);建筑智能化工程、消防工程施工及技术开发(工程类凭资质许可证经营);教育咨询(不含出国留学及中介服务);广告的设计、制作、代理及发布(不含气球广告).
(二)财务报表编制的基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
(三)重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.

公告编号:2016-00327/62为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.

6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
(2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
公告编号:2016-00328/62因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司公告编号:2016-00329/62自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.

8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
公告编号:2016-00330/6210、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
(1)金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
(2)金融工具的确认依据和计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.

4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.

公告编号:2016-00331/625)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(4)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足公告编号:2016-00332/62够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.

1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.

11、应收款项坏账准备(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:应收款项余额前五名单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法按账龄分析法计提坏账准备的应收款项账龄分析法内部及关联方应收款项其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年30%30%3-4年50%50%公告编号:2016-00333/624-5年70%70%5年以上100%100%组合中,采用其他方法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)内部及关联方应收款项0.
00%0.
00%(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由:应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异.
坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12、存货(1)存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等.

(2)发出存货的计价方法存货发出时加权平均法计价.
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
(4)存货的盘存制度采用永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品采用一次转销法公告编号:2016-00334/622)包装物采用一次转销法13、长期股权投资(1)共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
(2)初始投资成本的确定1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.

2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.

(3)后续计量及损益确认方法1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金公告编号:2016-00335/62股利或利润确认当期投资收益.
2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
公告编号:2016-00336/62因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
14、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备年限平均法35%其他设备年限平均法55%运输设备年限平均法55%15、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则公告编号:2016-00337/62借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.

17、无形资产公告编号:2016-00338/62(1)无形资产的计价方法1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.

2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件5年受益年限土地使用权出让年限根据出让合同每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.

(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
(4)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
18、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公公告编号:2016-00339/62允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.

公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
19、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
2)设定受益计划公告编号:2016-00340/62本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
20、预计负债(1)预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:1)该义务是本公司承担的现时义务;2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;3)该义务的金额能够可靠地计量.
(2)各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额公告编号:2016-00341/62确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.

21、收入(1)一般原则:1)销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
(2)具体原则根据企业会计准则关于收入确认的基本原则,本公司各项具体业务的收入确认原则及方法如下:1)自行开发软件项目销售收入确认:本公司在将软件及其配套产品交付客户并经客户验收通过时根据客户提供的终验手续确认收入.
2)定制软件收入确认:定制软件是指根据特定客户委托开发的,就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、服务的劳务行为.
本公司在将软件及其配套产品交付客户并经客户验收通过时根据客户提供的终验手续确认收入.
3)技术服务收入确认:技术服务包括但不限于:免费服务期后的系统维护、数据修复、技术业务咨询服务、技公告编号:2016-00342/62术支持、应用培训等技术服务;其收入的确认的具体方法为:公司签订的服务合同对服务内容、服务期间或服务次数、合同金额、收款条件等均有明确约定的,公司根据已提供的服务期间或次数占合同约定的期间或次数的比例确认收入;4)系统集成收入确认:系统集成销售收入是本公司为客户实施系统集成项目时,根据客户要求外购硬件并进行软硬件集成开发所取得的收入.
本公司在系统集成项目安装完成并经客户验收通过时根据客户提供的验收手续确认收入.
22、政府补助(1)类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
(2)确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
(3)会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入.
23、递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的公告编号:2016-00343/62纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
24、租赁(1)经营租赁会计处理1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁会计处理1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(四)主要会计政策、会计估计的变更1、会计政策变更本报告期公司主要会计政策未发生变更.
2、会计估计变更本报告期内公司主要会计估计未发生变更.
3、前期会计差错更正本报告期无其他事项调整.
4、其他调整事项本报告期无其他事项调整.
(五)税项公告编号:2016-00344/621、主要税种和税率税种计税依据税率2016年增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴12.
5%2、税收优惠公司于2014年度备案"双软"企业,获得了成都市高新区国家税务局税务事项通知书,编号"成高国税通(510198150530427)、成高国税通(51019815053028)",享受国家鼓励类软件企业"两免三减半"企业所得税税收优惠政策.
2014年、2015年免税,2016年、2017年、2018年减半征收企业所得税.
(六)财务报表项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金61,865.
9051,658.
67银行存款12,758,235.
4213,575,046.
44合计12,820,101.
3213,626,705.
11截至2016年6月30日止,本公司不存在质押、冻结,或潜在收回风险的款项.
2、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项8,128,142.
93100.
00406,407.
155.
007,721,735.
78公告编号:2016-00345/62类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计8,128,142.
93100.
00406,407.
155.
007,721,735.
78(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项10,220,488.
91100.
00511,024.
455.
009,709,464.
46单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计10,220,488.
91100.
00511,024.
455.
009,709,464.
46组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内8,128,142.
93406,407.
155.
00合计8,128,142.
93406,407.
155.
00(续)账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内10,220,488.
91511,024.
455.
00合计10,220,488.
91511,024.
455.
00(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公告编号:2016-00346/62单位:元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额比例坏账金额中国电信股份有限公司四川分公司非关联客户2,146,333.
9726.
41%107,316.
70中国电信集团系统集成有限责任公司四川分公司非关联客户1,824,500.
0022.
45%91,225.
00成都天翼空间科技有限公司非关联客户1,282,200.
0015.
77%64,110.
00中国电信股份有限公司成都分公司非关联客户1,032,022.
0312.
70%51,601.
10四川创立信息科技有限责任公司非关联客户631,210.
007.
77%31,560.
50合计6,916,266.
0085.
10%345,813.
30(3)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无.
3、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内96,015.
00100.
00-合计96,015.
00100.
00—(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位:元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额比例刘惠房东86,015.
0089.
58%四川创立信息科技有限责任公司客户10,000.
0010.
42%合计96,015.
00100.
00%4、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)公告编号:2016-00347/62类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款100,597.
42100.
003,136.
505.
0097,460.
92组合一47,690.
0047.
413,136.
505.
0044,553.
50组合二52,907.
4252.
5952,907.
42单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计100,597.
42100.
003,136.
505.
0097,460.
92(续)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款64,008.
071002,636.
505.
0061,371.
57组合一37,690.
0058.
882,636.
505.
0035,053.
50组合二26,318.
0741.
1226,318.
07单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计64,008.
071002,636.
505.
0061,317.
57组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内32,650.
001,632.
505.
001至2年15,040.
001,504.
0010合计47,690.
003,136.
50公告编号:2016-00348/62(续)账龄期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内22,650.
001,132.
505.
001至2年15,040.
001,504.
0010.
00合计37,690.
002,636.
50(2)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额投标保证金30,000.
0020,000.
00备用金52,907.
4218,946.
92房租押金15,040.
0015,040.
00关联方往来款07,371.
15保证金2,650.
002,650.
00合计100,597.
4264,008.
07(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称是否属于关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额四川公众监理咨询有限公司否投标保证金20,000.
001年以内19.
881,000.
00北京煜金桥通信建设监理咨询有限责任公司四川分公司否投标保证金10,000.
001年以内9.
94500.
00刘惠否租房押金15,040.
001-2年14.
951,504.
00新华物业否出入证押金2,000.
001年以内1.
99100.
00中国电信股份有限公司成都分公司否出入证押金300.
001年以内0.
3015.
00合计—47,340.
00—47.
063,119.
00公告编号:2016-00349/62截至2016年6月30日,公司其他应收款净额为97,460.
92元,较期初数据增长58.
80%:主要原因是随着业务增长,投标保证金及备用金出现一定增长.
5、存货(1)存货分类单位:元项目期末余额账面余额跌价准备账面价值项目成本1,373,415.
2501,373,415.
25合计1,373,415.
2501,373,415.
25(续)项目期初余额账面余额跌价准备账面价值项目成本830,454.
310830,454.
31合计830,454.
310830,454.
31(2)存货跌价准备无.
(3)存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元.
截至2016年6月30日,公司存货净额为1,373,415.
25元,较期初数据增长65.
38%:主要原因是公司业务增长导致存货增长.
6、其他流动资产其他流动资产列示:单位:元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税额3,492.
770合计3,492.
7707、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目办公家具电子设备运输设备其他合计一、账面原值公告编号:2016-00350/62项目办公家具电子设备运输设备其他合计1、期初余额66,800.
00431,407.
19267,760.
68765,967.
872、本期增加金额10,454.
787,042.
05398.
0097,894.
75(1)购置10,454.
787,042.
05398.
0097,894.
75(2)在建工程转入(3)企业合并增加3、本期减少金额(1)处置或报废4、期末余额77,254.
7518,449.
24267,760.
68398.
00863,862.
62二、累计折旧1、期初余额10,023.
35130,329.
8726,776.
06167,129.
282、本期增加金额6,921.
9677,965.
5225,437.
26110,324.
74(1)计提6,921.
9677,965.
5225,437.
26110,324.
743、本期减少金额(1)处置或报废4、期末余额16,945.
31208,295.
3952,213.
32277,454.
02三、减值准备1、期初余额2、本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置或报废4、期末余额四、账面价值1、期末账面价值60,309.
39310,153.
85215,547.
36398.
00586,408.
602、期初账面价值56,776.
65301,077.
32240,984.
620598,838.
598、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备409,543.
6551,192.
96公告编号:2016-00351/62内部交易未实现利润可抵扣亏损合计409,543.
6551,192.
969、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额百纳致远(成都)科技有限公司0270,000.
00北京联合网视文化传播有限公司067,317.
90合计0337,317.
9010、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额成都天翼空间科技有限公司01,987,440.
00四川天翼网络服务有限公司0200,000.
00合计02,187,440.
0011、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬1,534,733.
216,521,950.
916,959,457.
171,097,226.
95二、离职后福利-设定提存计划2,807.
35399,652.
33405,267.
030三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,537,540.
566,921,603.
247,364,724.
201,097,226.
95(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,519,517.
725,824,524.
366,294,375.
131,049,666.
952、职工福利费-263,829.
06263,829.
063、社会保险费1,215.
49162,797.
49164,012.
980公告编号:2016-00352/62项目期初余额本期增加本期减少期末余额其中:医疗保险费795.
25145,882.
79146,678.
04工伤保险费229.
934,510.
764,740.
69生育保险费190.
3112,403.
9412,594.
254、住房公积金14,000.
00270,800.
00237,240.
0047,560.
005、工会经费和职工教育经费19,000.
4019,000.
406、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划合计1,534,733.
216,258,463.
706,695,969.
961,097,226.
95(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,857.
07370,195.
57372,052.
642、失业保险费950.
2829,456.
7630,407.
043、企业年金缴费合计2,807.
35399,652.
33402,459.
6812、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税707,824.
70企业所得税个人所得税41,408.
9110,492.
88城市维护建设税50,257.
83印花税9,961.
35教育费附加21,539.
07地方教育费附加14,359.
38价格调节基金8,576.
77合计41,408.
91823,011.
9813、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额代垫款11,994.
001,105,944.
75公告编号:2016-00353/62项目期末余额期初余额合计11,994.
001,105,944.
75(2)账龄超过1年的重要其他应付款无.
截至2016年6月30日,公司其他应付款为11,994.
00元,较期初数据下降98.
92%,主要原因是代垫款余额降低.
14、股本单位:元项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额增资送股公积金转股其他小计股份总数6,700,000.
0080,0000800,0007,500,000其他说明:2015年5月,公司向成都同步新创企业管理中心(有限合伙)非公开发行80万股,新增股本80万元,增资后股权结构如下:股东名称持股数量(股)出资方式持股比例(%)成都同步科技发展有限公司3,150,000货币42.
00万檩1,984,920货币26.
47成都同步新创企业管理中心(有限合伙)800,000货币10.
67阮晓凌671,385货币8.
95安红武559,845货币7.
46和力171,600货币2.
29廖翔107,250货币1.
43罗丁55,000货币0.
73合计7,500,000100.
0015、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)290,000.
0013,325,578.
8513,615,578.
85其他资本公积合计290,000.
0013,325,578.
8513,615,578.
85公告编号:2016-00354/62注1:2016年2月15日,有限公司召开股东会并作出决议,同意有限公司截至2015年12月31日净资产18,835,578.
85按1:0.
3357的比例折合为成都同步新创科技股份有限公司的股份670万股,每股面值1元,净资产剩余部分12,135,578.
85元进入股份公司资本公积.
注2:2015年5月,公司向成都同步新创企业管理中心(有限合伙)非公开发行80万股,每股2.
85元,每股面值1元.
本次非公开发行股票完成后,合计增资228万元,其中新增注册资本80万元,公司注册资本增至750万元,其余148万计入资本公积.
16、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,202,628.
0848,361.
391,202,628.
0848,361.
39任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计1,202,628.
0848,361.
391,202,628.
0848,361.
39其他说明:注1:法定盈余公积按照净利润的10%计提,本期净利润483,613.
89元,计提法定盈余公积48,361.
39元.
注2:2016年2月15日,公司整体改制变更为股份公司,因而减少法定盈余公积1,202,628.
08元.
17、未分配利润单位:元项目本期调整前上期末未分配利润10,642,950.
77调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润10,642,950.
77加:本期归属于母公司股东的净利润483,613.
89减:提取法定盈余公积48,361.
39提取任意盈余公积提取一般风险准备公告编号:2016-00355/62项目本期应付普通股股利转作股本的普通股股利转为资本公积-股本溢价的普通股股利10,642,950.
77期末未分配利润435,252.
5018、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务7,245,801.
52,067,093.
043,945,535.
912,445,393.
94其他业务合计7,245,801.
52,067,093.
043,945,535.
912,445,393.
94其中,2016年1-6月收入前五名:单位:元客户名称收入金额占总收入比例成都天翼空间科技有限公司4,556,513.
2062.
88%中国电信股份有限公司成都分公司2,189,949.
1330.
22%四川天翼网络服务有限公司188,679.
252.
60%中国电信股份有限公司四川分公司155,000.
002.
14%中国电信股份有限公司贵州分公司136,792.
001.
89%合计7,226,933.
5899.
74%2016年1-6月,公司营业收入为7,245,801.
50元,较上年同期增长了83.
65%:主要原因是公司在2015年末取得项目较多,并于2016年上半年完成验收工作.
19、营业税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额消费税营业税城市维护建设税12,087.
998,746.
99教育费附加5,180.
573,748.
71资源税2,499.
14地方教育费附加3,453.
712,761.
87公告编号:2016-00356/62项目本期发生额上期发生额价格调节基金779.
43合计21,501.
7017,756.
7120、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额工资薪金541,644.
48159,530.
91差旅费53,306.
002,833.
50交通费33,119.
4114,407.
33投标费27,90.
000300.
00通讯费5,441.
00250.
00招待费136,231.
12业务宣传费1,600.
004,400.
00合计799,242.
01181,871.
742016年1-6月,公司销售费用合计为799,242.
01元,较上年同期增长339.
45%:主要原因是公司为拓宽市场,新增销售人员较多,公司开始开拓省外业务,产生的差旅费用较多.
21、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额办公费153,553.
19126,663.
73工资薪金933,164.
53426,714.
39福利费245,749.
06344,277.
84工会经费12,421.
000教育经费6,579.
4.
021,500.
00招待费38,113.
4.
057,314.
00交通费46,584.
5428,299.
00研发费用2,701,601.
35330,001.
92差旅费45,694.
73,840.
00中介费245,281.
590其他75,096.
514,040.
00合计4,503,839.
271,342,650.
882016年1-6月,公司管理费用合计为4,503,839.
27元,较上年同期增长235.
44%:主公告编号:2016-00357/62要原因是公司投入较多研发成本开发新的软件产品,产生的研发费用较高.
公司上半年共注册4个软件著作权,分别为ORM数据开发框架平台、网元统一控制基础平台、电子商务SOA框架平台、电子商务一体化支付平台.
其中,2016年1-6月研发费用明细:单位:元项目名称人工费用设备材料资料费合计2016-四川电信天虎云游智慧旅游信息化平台126,898.
371,777.
78128,676.
152016-贵州电信综合激活升级配套工程168,676.
38168,676.
382016-贵州电信综合业务测试升级配套工程23,240.
4223,240.
422016-114挂号项目124,635.
27124,635.
272016-天翼空间平台及客户端优化服务项目63,963.
8563,963.
852016-四川省教育资源公共服务平台427,030.
72427,030.
722016-四川电信天虎云商电子商务管理平台844,229.
06117.
60844,346.
662016-电信微信公众号项目55,893.
8455,893.
842016-农业部信息进村入户平台614,183.
62614,183.
622016-四川电信报表能力项目56,370.
491,538.
4657,908.
952016-小区宽带挂测项目91,061.
1191,061.
112016-四川电信云视频总线服务能力平台44,771.
6544,771.
652016-天翼空间IPTV56,941.
02271.
7157,212.
73合计2,697,895.
803,587.
95117.
602,701,601.
3522、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出减:利息收入17,797.
752,912.
46手续费合计-17,797.
75-2,912.
462016年1-6月,公司财务费用为-17,797.
75元,均为利息收入.
23、资产减值损失公告编号:2016-00358/62单位:元项目2016年度2015年度坏账损失-104,117.
30存货跌价损失合计-104,117.
302016年1-6月,公司资产减值损失合计为-104,117.
30元,主要原因是因客户回款较慢,致使账龄增加,根据坏帐政策,所以计提的坏帐准备增加.
24、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中:固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助(详见下表:政府补助明细表)500,000.
00500,000.
00合计500,000.
00500,000.
00其中,计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目本期发生数上期发生数与资产相关/与收益相关股份改制高新区资助500,000.
00与收益相关合计500,000.
00其他说明:2014年8月20日,成都高新区管委会颁发成高管发[2014]16号文件,文件规定:1、对以到沪深交易所、全国中小企业股权转让系统、成都(川藏)股权交易中心上市(挂牌)为目的进行股份制改造的企业,改制成功后给予50万元奖励,据此,2016年6月30日,成都高新技术产业开发区经贸发展局向公司拨付500,000.
00元补贴,因公司于2016年股份制改造成功,并于2016年8月8日成功挂牌于全国中小企业股份转让系统,所以于2016年确公告编号:2016-00359/62认为营业外收入.
25、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用43,619.
60递延所得税费用-51,192.
96合计-7,573.
36(2)会计利润与所得税费用调整过程:单位:元项目本期发生额利润总额476,040.
53按法定/适用税率计算的所得税费用43,619.
60子公司适用不同税率的影响0调整以前期间所得税的影响0非应税收入的影响0不可抵扣的成本、费用和损失的影响0使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-51,192.
96所得税费用-7,573.
3626、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额政府补助50,0000.
00利息收入17,797.
752,912.
46社保退费7,613.
45合计525,411.
202,912.
46(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元公告编号:2016-00360/62项目本期发生额上期发生额支付的管理费用/销售费用693,658.
20321,602.
02出入证押金2,500.
00投标保证金10,000.
0030,000.
00其他1965,944.
75合计1,669,602.
95354,102.
0227、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润483,613.
89-39,224.
9加:资产减值准备-104,117.
30固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧110,324.
7441,296.
54无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-51,192.
96递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-542,960.
94经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)1,960,754.
083,029,588.
77经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-4,845,130.
55-1,671,092.
48其他经营活动产生的现金流量净额-2,988,709.
041,360,567.
932、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本1支付的其他与经营活动有关的现金中"其他"部分为偿还给关联方同步科技的其他应付款.