公告编号:2019-004

证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券12018缴费通NEEQ:835926江西缴费通信息技术股份有限公司JiangxiJiaofeitonginformationTechnologyCo.
,Ltd年度报告公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券2公司年度大事记经公司2017年度股东大会审议通过,于2018年06月06日完成2017年度权益分派,以资本公积转增股本的形式实施本次权益分派.
本次权益分派实施完成后,公司注册资本由7,027万元增加至10,118.
88万元,公司于2018年06月15日完成相关工商营业执照变更备案手续,公司章程进行了相应的修改.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券3目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析.
12第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
28第九节行业信息31第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告38公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券4释义释义项目释义本公司、缴费通指江西缴费通信息技术股份有限公司新和技术指江西新和技术有限公司德远投资指共青城德远投资管理合伙企业(有限合伙)德望投资指共青城德望投资管理合伙企业(有限合伙)德顺投资指共青城德顺投资管理合伙企业(有限合伙)德高投资指共青城德高投资管理合伙企业(有限合伙)德宏投资指共青城德宏投资管理合伙企业(有限合伙)德恒投资指共青城德恒投资管理合伙企业(有限合伙)德丰投资指共青城德丰投资管理合伙企业(有限合伙)德诚投资指共青城德诚投资管理合伙企业(有限合伙)泰中科技指江西泰中科技有限公司宇文投资指共青城宇文投资管理合伙企业(有限合伙)泊美投资指共青城泊美投资管理合伙企业(有限合伙)九源投资指共青城九源投资管理合伙企业(有限合伙)普林思指南昌普林思会务服务有限公司,公司子公司永华创富指南昌永华创富管理咨询有限公司,公司子公司福家特指南昌福家特商贸有限公司,公司子公司新百川指江西省新百川技术服务有限公司,公司子公司赣投实业指南昌赣投实业有限公司,公司子公司光谱广告指南昌光谱广告传媒有限公司,公司子公司股东大会指江西缴费通信息技术股份有限公司股东大会董事会指江西缴费通信息技术股份有限公司董事会监事会指江西缴费通信息技术股份有限公司监事会高级管理人员指公司总裁、行政副总裁、董事会秘书、财务总监全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司会计师事务所指上会会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商指广州证券股份有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《江西缴费通信息技术股份有限公司章程》三会指股东大会、董事会、监事会元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018年01月01日至2018年12月31日本期、本年指2018年度公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人李清、主管会计工作负责人李冬斌及会计机构负责人(会计主管人员)徐源保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述交易真实性风险在经营过程中存在持卡用户利用公司预付卡进行虚假交易,从而达到其洗钱目的,将给公司经营带来合规风险,可能使公司利益受到损害.
关联连带责任保证风险公司为控股股东新和技术分别对上海浦东发展银行股份有限公司南昌分行、中国银行股份有限公司南昌市昌北支行的1,000万元、1,300万元贷款提供连带责任保证.
如新和技术未能及时清偿债务,存在着以公司资产为股东清偿上述债务的风险.
公司合规经营风险近年来随着预付卡市场发展迅速、规模不断扩大,行业风险如资金安全、隐私保护、系统风险、洗钱套现等一系列问题接连呈现.
公司后续如未能继续保持符合监管要求,将为公司带来合规经营风险.
客户信息泄密风险公司的预付卡包括记名和不记名两种.
在记名预付卡业务的开展过程中,公司需要登记购卡人或单位的身份信息,同时公司在业务过程中记录客户购卡、消费等信息,若因管理不当或其他外界因素导致客户的上述信息泄密,可能会引发客户与公司之间的纠纷甚至诉讼,从而影响公司的业务经营,公司还可能面临赔偿损失.
新支付技术普及带来的风险由于互联网应用的普及,网络支付和移动支付方式不断涌现,这为消费者带来方便的同时,也使得传统支付工具(包括预付卡)市场受到冲击.
未来,如果有新的支付技术大规模普公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券6及,将对传统预付卡市场造成冲击,如公司不及时跟进新技术的发展,则可能影响公司的营业收入.
本期重大风险是否发生重大变化:是本期消除风险:备付金管理不当风险:公司作为中国人民银行核准的第三方支付服务机构,具备开展预付卡发行与受理业务的资质.
在公司的业务开展过程中,持续发生较多的客户备付金.
根据《中国人民银行办公厅关于支付机构客户备付金全部集中交存有关事宜的通知》(银办发[2018]114号)文件相关要求,截至2018年12月31日,公司现有备付金存管账户1个,备付金集中存管账户1个,其他备付金收付和汇缴账户均已注销,完成了备付金全部集中交存,故已不存在备付金管理不当风险.

未全员缴纳社保和住房公积金风险:公司现已实现全员缴纳社保和住房公积金,故已不存在该风险.

税收优惠政策变化的风险:公司于2015年4月7日取得的《高新技术企业证书》到期,公司进行了重新认定申请,并于2018年8月13日通过了高新技术企业重新认定,公司自获得高新技术企业再次认定后连续三年(2018年度至2020年度)内将继续享受高新技术企业的相应税收优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税.
故税收优惠政策变化的风险已消除.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称江西缴费通信息技术股份有限公司英文名称及缩写JiangxiJiaofeitonginformationtechnologyCo.
,Ltd证券简称缴费通证券代码835926法定代表人李清办公地址江西省南昌市青山湖区高新大道民富路77号二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人舒昆职务董事会秘书电话0791-88696677传真0791-88626612电子邮箱service@jft.
net.
cn公司网址http://www.
jft.
net.
cn联系地址及邮政编码江西省南昌市青山湖区高新大道民富路77号(330029)公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2007年3月13日挂牌时间2017年5月12日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)J金融业-J69其他金融业-J693非金融机构支付服务-J6930非金融机构支付服务主要产品与服务项目预付卡发行与受理普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)101,188,800优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东江西新和技术有限公司实际控制人及其一致行动人李清及其家族公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91360106799455435L否注册地址江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新二路18号创业大厦否注册资本(元)101,188,800是公司于2018年05月16日召开2017年年度股东大会,审议并通过了《关于公司变更注册资本及修改公司章程的议案》,具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http://www.
neeq.
com.
cn)披露的《2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:2018-018).
公司于2018年06月15日完成相关工商营业执照变更备案手续,注册资本由70,270,000元变更为101,188,800元,并于2018年06月15日在上述信息披露平台披露了《营业执照变更公告》(公告编号:2018-027).
五、中介机构主办券商广州证券主办券商办公地址广州市天河区珠江西路5号广州国际金融中心主塔19层、20层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张春梅、徐太刚会计师事务所办公地址上海市静安区威海路755号25层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入25,211,273.
6219,497,500.
1129.
31%毛利率%84.
81%77.
40%-归属于挂牌公司股东的净利润7,775,462.
876,241,847.
9024.
57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,603,006.
903,326,553.
43128.
56%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)6.
35%5.
41%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)6.
21%2.
88%-基本每股收益0.
080.
0633.
33%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计148,853,768.
91145,209,221.
422.
51%负债总计22,319,861.
8726,747,861.
45-16.
55%归属于挂牌公司股东的净资产126,580,581.
81118,505,118.
946.
81%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
251.
69-26.
04%资产负债率%(母公司)15.
03%14.
37%-资产负债率%(合并)14.
99%18.
42%-流动比率5.
491.
57-利息保障倍数90.
46-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-28,830,359.
9413,035,385.
41-321.
17%应收账款周转率3.
8011.
29-存货周转率113.
5430.
55-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%2.
51%6.
61%-公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券10营业收入增长率%29.
31%12.
65%-净利润增长率%24.
85%30.
73%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本101,188,800.
0070,270,000.
0044%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额非流动性资产处置损益-37,401.
98计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)600,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-302,281.
56非经常性损益合计260,316.
46所得税影响数89,758.
09少数股东权益影响额(税后)-1,897.
60非经常性损益净额172,455.
97七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收账款1,044,522.
1302,408,378.
320应收票据及应收账款01,044,522.
1302,408,378.
32应付账款447,037.
200181,020.
660应付票据及应付账款0447,037.
200181,020.
66管理费用5,910,655.
443,209,721.
454,475,864.
411,864,250.
77研发费用02,700,933.
9902,611,613.
64公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券11公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券12第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式本公司属于非银第三方支付行业,主营业务为依托自有第三方支付牌照与技术,为客户提供预付卡发行与受理服务,计算机软件平台开发及技术咨询服务,以及O2O零售商城服务,形成完整的第三方支付业务体系.
公司的具体商业模式主要涉及第三方支付技术的研发模式、预付卡和特色商城商品的采购模式、各项服务的销售模式以及盈利模式.
公司研发团队拥有多年的技术经验积累和创新,拥有59项软件著作权、2项实用新型专利.
同时,公司依托多年的行业经验积累,能准确把握第三方支付行业用户的消费习惯和需求点,为公司产品和服务提供了坚实的技术基础.
公司建立了多种销售预付卡的渠道,包括直销、代销和在线销售三种模式.

公司的收入和盈利来源为:1、销售预付卡时,购卡人支付的购卡手续费;2、预付卡消费时商户支付的刷卡手续费;3、支付系统软硬件销售、服务收入;4、预付卡备付金产生的利息收入等;5、O2O零售商城服务的商品销售收入;6、电信增值业务收入;7、广告设计.
报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否业务资质是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划1、主要经营概况:(1)财务状况报告期末,公司资产总额为148,853,768.
91元,比上年末增长2.
51%;负债总额为22,319,861.
87元,比上年末下降16.
55%;报告期末公司资产负债率为14.
99%,上年度的资产负债率为18.
42%,基本保持稳定.
公司总体财务状况良好.
(2)经营成果报告期内,公司营业收入为25,211,273.
62元,相对于去年同期增长比率为29.
31%;营业成本为3,829,410.
85元,较上年度下降13.
10%;净利润为7,772,547.
07元,较上年度增长24.
85%.
(3)现金流量报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-28,830,359.
94元,比上年同期减少41,865,745.
35元.
报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-219,370.
09元,较上年同期增长6,858,642.
94元.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券132、公司于2018年05月16日召开2017年年度股东大会,审议并通过了《2017年度利润分配方案的议案》,决议以资本公积转增股本的形式实施2017年度权益分派,并于2018年06月06日完成了本次权益分派,公司于2018年06月15日完成了相关的工商营业执照变更手续备案,公司注册资本由7,027万元增加至10,118.
88万元,公司章程进行了相应的修改.
3、为了适应公司的业务发展,保证公司具有持续盈利能力,公司对经营范围进行了增加,并于2018年07月11日完成了工商营业执照变更手续备案,公司章程进行了相应修改.
本次经营范围增加内容为:"预付卡发行与受理;第二类增值电信业务中的信息服务业务;在线数据处理与交易处理业务;电信运营商的充值卡销售及代理;电信运营商的话费、流量充值代理业务;接受企业或机构的合法委托,从事软件、技术外包服务".
(二)行业情况1、随着消费在我国经济增长中的贡献度持续增强,加上电子商务的快速发展,消费活动中的零售支付业务量将持续扩大,我国零售支付业务体量预计继续保持全球前列.
我国支付清算行业进一步扩大开放成为必然趋势,支付服务市场开发的制度建设加快.
2、2018年,防范化解金融风险攻坚战深入推进,在支付清算行业,监管部门持续从制度建设、执法检查、违规惩戒、监管合作等多方面强化监管,持续保持严监管的态势,要求义务机构提升合规意识、加强合规排查、严控潜在风险、规避风险盲点.
非银支付机构监管进一步加强,尤其是通过备付金集中交存、加大无证经营和违规开展业务,清理行业内不稳定因素,同时也净化市场环境,为优质企业合规经营、有序竞争提供了良好的市场氛围.
3、非银行支付机构规模不断扩大,其经营重点从拓展渠道、提升客户规模等量方面的扩充逐渐转向优化业务场景、提升服务水平、有效增加客户黏性等质方面的提升.
着力于打造便民综合服务体系,实现非银行支付机构全业务的民生解决方案,提升客户支付体验和增值服务价值,降低业务运营成本,实现对支付业务的有效补充和支付市场格局的进一步优化.
4、2017年,预付卡行业整体呈现向好态势,据《中国支付清算行业运行报告(2018)》显示,121家预付卡机构中,72家盈利,49家亏损,按业务覆盖地域和业务许可类型分析,盈利机构数量均高于亏损机构数量,说明预付卡行业转型已经走出瓶颈期,开始走上健康发展的道路.

(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金11,558,340.
467.
76%35,807,033.
0024.
66%-67.
72%应收票据及应收账款12,236,361.
728.
22%1,044,522.
130.
72%1,071.
48%存货219,658.
920.
15%224,425.
060.
15%-2.
12%投资性房地产长期股权投资13,800,292.
299.
27%13,785,004.
379.
49%0.
11%固定资产2,497,942.
141.
68%3,749,463.
392.
58%-33.
38%在建工程短期借款5,000,000.
003.
36%0.
000.
00%0.
00%公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券14长期借款资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:本期货币资金减少的主要原因,公司备付金缴存1,041.
74万元,计入其他流动资产科目,备付金净流出377.
46万元,公司自有资金支付单位往来款1,508.
11万元.
2、应收账款:本期应收账款增加的主要原因,公司电信增值业务销售款1,102.
20万元未回款,于2019年03月07日前全部收回.
3、固定资产:本期固定资产减少的主要原因,主要是计提折旧117.
88万元和处置固定资产26.
07万元.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入25,211,273.
62-19,497,500.
11-29.
31%营业成本3,829,410.
8515.
19%4,406,705.
3922.
60%-13.
10%毛利率%84.
81%-77.
40%--管理费用2,823,082.
4411.
20%3,209,721.
4516.
46%-12.
05%研发费用2,821,432.
7411.
19%2,700,933.
9913.
85%4.
46%销售费用5,666,056.
5422.
47%4,575,561.
1023.
47%23.
83%财务费用183,321.
020.
73%56,438.
730.
29%224.
81%资产减值损失1,119,020.
054.
44%137,066.
000.
70%716.
41%其他收益300,000.
001.
19%2,760,000.
0014.
16%-89.
13%投资收益15,287.
920.
06%-116,064.
53-0.
60%-113.
17%公允价值变动收益0.
000.
00%559,322.
232.
87%0.
00%资产处置收益-35,094.
02-0.
14%0.
000.
00%0.
00%汇兑收益0.
000.
00%0.
000.
00%0.
00%营业利润8,857,524.
2035.
13%7,520,621.
8338.
57%17.
78%营业外收入306,087.
251.
21%6,700.
160.
03%4,468.
36%营业外支出310,676.
771.
23%584,919.
213.
00%-46.
89%净利润7,772,547.
0730.
83%6,225,413.
4531.
93%24.
85%项目重大变动原因:1、财务费用:本期财务费用增加的主要原因,公司本期获得短期借款500万元,增长部分为支付的利息费用.
2、资产减值损失:本期资产减值损失增加的主要原因,公司电信增值业务销售款1,000万元,按5%的比例计提减值50万元,本期投资企业产生亏损,确认公允价值变动损益53.
70万元.
3、其他收益:本期其他收益减少的主要原因,公司"公共缴费服务平台"被认定为南昌市2015年-2016年度服务业公共服务平台,获得补贴30万元,上期获得上市奖励250万元.
4、投资收益:本期投资收益变动的原因,公司联营企业本期取得收益,上期为亏损.

公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券155、营业外收入:本期营业外收入增加的主要原因,公司获得2015年-2016年度服务业龙头行业补贴30万元.
6、营业外支出:本期营业外支出减少的主要原因,公司上期对外捐赠52.
76万元,本期0.
1万元(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入25,209,386.
8219,346,772.
6330.
30%其他业务收入1,886.
80150,727.
48-98.
75%主营业务成本3,829,410.
854,403,309.
17-13.
03%其他业务成本0.
003,396.
220.
00%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%预付卡发行与受理22,922,305.
1590.
93%15,543,970.
4180.
34%软件平台开发与技术咨询82,830.
180.
33%868,812.
374.
49%硬件产品销售2,020,402.
588.
01%2,933,989.
8515.
17%电信增值业务134,433.
810.
53%0.
000.
00%广告设计业务49,415.
100.
20%0.
000.
00%合计25,209,386.
82100.
00%19,346,772.
63100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:1、公司为预付卡发行与受理机构,公司建立的"公共缴费服务平台"被认定为南昌市年度公共服务业平台,预付卡发行量持续增长,公司主要业务预付卡发行与受理的业务收入占总收入的90.
93%,主营业务突出.
2、报告期内,硬件设备销售业务,平稳发展,略有降低.
3、报告期内,公司尝试开展了与预付卡相关的电信增值业务,占比较低.

4、报告期内,公司利用全资子公司尝试开展了广告设计业务,占比较低.

(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1浙江开心果网络科技有限公司4,509,885.
5917.
89%否2南京益谷信息技术有限公司3,100,251.
9712.
30%否3南昌航昊科技有限公司2,112,765.
238.
38%否4中广核贝谷科技股份有限公司2,020,402.
588.
01%否5腾保保险代理有限公司江西分公司670,653.
522.
66%否合计12,413,958.
8949.
24%-公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券16(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1江西贝谷实业有限公司2,007,084.
0069.
67%否2南昌市天虹商场有限公司江大路百货商场250,000.
008.
68%否3中国移动通信集团江西有限公司南昌分公司193,571.
656.
72%否4中国石化销售有限公司江西南昌石油分公司157,050.
005.
45%否5中国光大银行股份有限公司南昌分行49,712.
871.
73%否合计2,657,418.
5292.
25%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-28,830,359.
9413,035,385.
41-321.
17%投资活动产生的现金流量净额-219,370.
09-7,078,013.
03-96.
90%筹资活动产生的现金流量净额4,901,037.
490.
000.
00%现金流量分析:1、本期经营活动产生的现金流量净额下降,主要受三方面因素的影响:一、本期采购金额电信增值服务1,102.
20万元,二、预付单位往来款1,508.
11万元,三、本期备付金净流出377.
46万元,使得本期经营活动产生的现金流量净额为负数.
2、本期投资活动产生的现金流量净额下降:报告期内公司除购入少量固定资产外,并无其他投资活动.
3、本期筹资活动产生的现金流量净额上升:报告期内公司取得500万元短期借款.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况1、公司于2017年09月27日召开第一届董事会第十九次会议,审议通过《关于延期专项资产管理计划的议案》.
公司作为资产委托人,于2015年09月30日与资产管理人富安达资产管理(上海)有限公司、资产托管人恒丰银行股份有限公司签订一份《富安达-恒丰银行-锦绣36号专项资产管理计划资产管理合同》,约定由资产管理人、资产托管人对公司的委托理财进行投资运作及管理,投资期限12个月,自2015年10月09日至2016年10月08日,投资金额3,000万元,上述合同于2016年10月08日自动续期.
公司延长合同有效期至2019年10月08日,投资金额3,000万元.
该专项资产管理计划为中低风险理财产品,风险可控,不会对公司正常经营产生不利影响.
2、公司于2016年01月25日召开第一届董事会第四次会议,审议通过《关于使用闲置流动资金投向江西省内中小微企业转贷业务的议案》,并于2016年02月10日召开公司2016年第二次临时股东大公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券17会,审议通过上述议案.
根据赣企互助-转贷基金集合投资产品投资合同,本公司作为投资人,江西赣企互助金融服务有限公司作为管理人,南昌市金融服务中心有限公司作为监管人,委托投资资金4,500万元,投向江西省内中小微企业转贷业务,管理期限为2年,该投资期限为2017年03月10日至2019年03月09日.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、会计政策变更根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),公司对财务报表格式进行了以下修订:①资产负债表将原"应收票据"及"应收账款"行项目整合为"应收票据及应收账款";将原"应收利息"及"应收股利"行项目归并至"其他应收款";将原"固定资产清理"行项目归并至"固定资产";将原"工程物资"行项目归并至"在建工程";将原"应付票据"及"应付账款"行项目整合为"应付票据及应付账款"项目;将原"应付利息"及"应付股利"行项目归并至"其他应付款";将原"专项应付款"行项目归并至"长期应付款".
②利润表从原"管理费用"中分拆出"研发费用";在"财务费用"行项目下分别列示"利息费用"和"利息收入"明细项目;将原"重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动"改为"重新计量设定受益计划变动额";将原"权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"改为"权益法下不能转损益的其他综合收益";将原"权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"改为"权益法下可转损益的其他综合收益".
③所有者权益变动表在"所有者权益内部结转"行项目下,将原"结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"改为"设定受益计划变动额结转留存收益".
公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整.
财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响.

2、会计估计变更本公司报告期内未发生会计估计变更事项.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任2018年12月25日,公司为南昌市青山湖区慈善会捐赠人民币1,000元整.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券18三、持续经营评价1、公司属于预付卡发行与受理机构,预付卡发行量持续增长,国家的政策是积极引导和鼓励第三方支付行业的发展.
2、公司的经营模式、产品结构、销售渠道未发生重大变化.
3、法人治理结构健全、三会运作规范.
4、公司队伍稳定,管理层、销售骨干、技术研发人员稳定.
5、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好,主要财务、业务等经营指标健康.
公司主营业务收入占营业总收入的比例为99.
99%,其中主要业务预付卡发行与受理的收入占主营业务收入的比例为90.
93%,主营业务、主业突出.
6、公司在拥有的专有技术、软件著作权等重要资产或者技术的取得或使用不存在重大不利变化的风险.
报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的公司独立自主经营的能力,公司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化,因此,公司拥有良好的持续经营能力.

四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势1、随着智能终端的发展,预付卡线下商户的持卡人均有实现无卡支付的需求,预付卡发卡机构也将着重在无卡支付方面发力,结合自身经营特点,通过打造多样化的支付场景,提供更多的应用产品和业务类型,吸引并培养客户用卡习惯,逐步增加C段客户的黏性.
加大研发投入,搭建更加便民、安全、稳定的预付卡业务处理系统,在确保消费者用卡安全和合规经营的前提下,更好的实现无卡支付.

2、整合线上线下资源,在主营业务不变的前提下,通过加载互联网金融、网上商城、电商等应用,实现支付牌照的增项价值.
尤其是加强特约商户线下与线上消费场景的融合,借助安全、完备的支付业务系统和实名制会员管理系统,实现信息和商品、线上和线下、实体店与网点的无缝衔接,创建一个贯穿消费者、传统实体商户、电商网站的完整支付链,构建独特的O2O商业模式.
3、充分利用预付卡机构拥有的庞大客户数据量,实现大数据应用.
预付卡机构拥有一批相对稳定的客户群体,建立了良好的消费习惯,在维护客户自身权益、保障客户隐私的前提下,通过支付机构上下游联动、与互联网金融机构合作等方式,实现流量变现,拓宽支付机构的盈利模式.

4、预付卡机构分为全国范围和区域范围两种类型,对于分区域的预付卡机构,尤其须重视区域优势在市场竞争中发挥的作用.
在本地政府扶持政策的引导下,进一步巩固区域优势,稳定市场地位,引导本地消费者建立起良好的消费习惯.
充分发挥本地消费者群体稳定的特点,因地制宜,建立适合本地消费群体的场景应用,为消费者提供更加便捷、安全的支付服务.
(二)公司发展战略1、积极开拓预付卡业务周边市场,拓宽盈利渠道.
2、加大研发投入,积极研究、开发新支付技术,抢占市场.
3、强化大数据运用,提升C端客户价值变现能力.
4、拓展支付牌照增项,提升公司抗风险能力.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券19(三)经营计划或目标1、积极开拓预付卡业务周边市场,拓宽盈利渠道,逐步改变以往过于依赖支付牌照的状态面对支付牌照红利下降,市场竞争日趋激烈的情况,公司要实现跨越式的发展,就必须寻找新的发展模式.
在继续保持主营业务的基础上,寻找适合公司自身条件的外部项目,整合资源,充分利用牌照优势,扬长避短,开拓新的市场.
2、调整组织架构,集中精力搞开发2019年将是以"开发"为主体的一年,强调开发新项目、新市场.
尤其是以保险为代表的新市场的拓展,将成为公司新的盈利增长点.
公司将集中优质资源,整合团队,重新调整内部组织架构,重拳出击,力争将省内各大保险公司纳入业务范围内,进一步扩大客户群体,提升市场占有率.

3、加大研发投入,确保系统稳健运行业务的开展离不开系统的支持,2019年,公司将继续保持系统平稳运行,同时加大技术投入,从人力、财力等方面为系统运行提供支撑.
吸引高、精、尖人才加入公司,学习借鉴国内先进技术水平,做好自身平台维护的同时,针对支付行业热点技术、新型支付方式投入研发,重点加大聚合支付的开发,努力提升公司研发水平.
4、利用"新三板"平台,实现资本整合吸引切合公司业务的外部资源,实现强强合作,共同提升.
吸收优质资金,为扩充规模、提升体量准备充足助力.
充分利用自身优势,发挥资本效应,选择优质行业和项目,适当加大对外投资,将重点关注教育、医疗、出行、互联网金融等方面.
在资本融合取得显著成效时,为未来发展做进一步规划.

5、强化大数据运用,提升C端客户价值变现能力公司拥有较为稳定的C端客户群体,开发潜力巨大,将这部分价值变现将成为一个新的利润增长点.
公司将积极寻求外部合作方,通过平台对接、数据交流、资源互补的形式,激发C端用户的潜在价值.
这就要求我们在2019年改变以往的经营思路,以开发活跃客户、长期客户为主要方向,确保预付卡交易的持续性和稳定性.
在真实交易背景下,真正实现预付卡的原生功能.
6、拓展支付牌照增项,加强企业抗风险能力针对预付卡牌照内容固化的特点,公司一直以来都积极创新不同的经营思路.
支付创新最重要的就是场景,所谓场景,也就是满足需求的用户"界面".
从支付服务的个人消费者看,对支付便利与安全、支付新奇体验、支付拓展的金融服务等,都有不断提升的新偏好,这就给支付创新带来了巨大的蓝海.

在新兴支付服务的创新方面,过去对B端的企业需求普遍重视不够,而以支付为抓手,嵌入到企业的现金流管理、财务程序优化、账务处理等,同样具有不可忽视的生命力.
这就要求我们一方面要丰富支付场景、优化支付功能、提高客户体验性,同时也要利用公司自身的通道优势和区域特点,为B端企业制定更适宜的服务方式.
只有具备多样化的业务功能,公司的抗风险能力才能得到提升,才能占有稳固的市场地位.
(四)不确定性因素报告期内,不存在对公司产生重大影响的不确定性因素.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、交易真实性风险在经营过程中存在持卡用户利用公司预付卡进行虚假交易,从而达到其洗钱目的,将给公司经营带公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券20来合规风险,可能使公司利益受到损害.
应对措施:针对上述风险,公司已建立了客户身份识别机制和实名登记制度,对客户身份进行审核、跟踪.
公司在客户身份识别过程中,本着了解、核对与核实、登记、留存四个环节,遵循"了解你的客户"原则,对客户有效身份证件、特约商户有效证件进行核对、登记和复印件留存,同时建立了反洗钱制度和相关系统.
2、关联连带责任保证风险公司为控股股东新和技术分别对上海浦东发展银行股份有限公司南昌分行、中国银行股份有限公司南昌市昌北支行的1,000万元、1,300万元贷款提供连带责任保证.
如新和技术未能及时清偿债务,存在着以公司资产为股东清偿上述债务的风险.
应对措施:针对上述风险,公司加强了财务治理以及在提供担保的决议流程上更加规范合规,保证了本次及后续担保风险可控.
3、公司合规经营风险近年来随着预付卡市场发展迅速、规模不断扩大,行业风险如资金安全、隐私保护、系统风险、洗钱套现等一系列问题接连呈现.
公司后续如未能继续保持符合监管要求,将为公司带来合规经营风险.

应对措施:针对上述风险公司逐步完善自身的经营合规体系,总体而言符合中国人民银行的各项监管要求,合规经营,但同时也在备付金管理、变更事项报备、反洗钱等方面接受了中国人民银行的监管措施.
公司已对经营中未合规的地方进行了积极的整改,如自主研发反洗钱系统,能通过系统规则设置,更好的规避洗钱风险,包括对风险等级不同的客户采取不同的针对措施,并保持持续跟踪.
对大额可疑交易自动报送并要求工作人员排查反馈.
对长期未使用的缴费通卡进行归档管理,单独建立数据库.

4、客户信息泄密风险公司的预付卡包括记名和不记名两种.
在记名预付卡业务的开展过程中,公司需要登记购卡人或单位的身份信息,同时公司在业务过程中记录客户购卡、消费等信息,若因管理不当或其他外界因素导致客户的上述信息泄密,可能会引发客户与公司之间的纠纷甚至诉讼,从而影响公司的业务经营,公司还可能面临赔偿损失.
应对措施:针对上述风险,公司制定了相应的管理制度,并与相关工作人员签订了保密协议,严格要求从业人员遵守法律、法规和公司制度.
(二)报告期内新增的风险因素新支付技术普及带来的风险:由于互联网应用的普及,网络支付和移动支付方式不断涌现,这为消费者带来方便的同时,也使得传统支付工具(包括预付卡)市场受到冲击.
未来,如果有新的支付技术大规模普及,将对传统预付卡市场造成冲击,如公司不及时跟进新技术的发展,则可能影响公司的营业收入.

应对措施:针对上述风险,公司于本年度加大了对新型业务的开发及拓展,利用自有缴费通运营平台的优势,积极开发上、下游商业链.
同时,依托自身研发力量,并学习借鉴国内外先进支付技术和支付方式,加大无感支付的研发和投入,保持公司在国内支付市场的竞争地位.

公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券21第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项√是否五.
二.
(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项:1.
报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2.
以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3.
以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)公司发生的对外担保事项报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是否单位:元担保对象担保金额担保期间担保类型责任类型是否履行必要决策程序是否关联担保江西新和技术有限公司13,000,000担保期间为至融资项下债务保证连带已事前及时履行是公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券22履行期限届满之日后两年止江西新和技术有限公司10,000,000担保期限为至主债务履行期届满之日后两年止保证连带已事前及时履行是总计23,000,000对外担保分类汇总:项目汇总余额公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保)0公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保23,000,000直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额0公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额0清偿和违规担保情况:无(三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,或者受托销售20,000,000.
00222,775.
003.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他(四)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号江西新和技术有限公司公司向江西新和技术有限公司借款200万元,无息借款,用于补充流动资金.
2,000,000已事后补充履行2018年4月26日2018-005李清公司实际控制300,000已事前及时履2018年5月232018-020公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券23人李清向公司无偿捐赠资金人民币30万元整.
行日江西新和技术有限公司公司为控股股东江西新和技术有限公司借款提供连带责任保证担保,债权人为中国银行股份有限公司南昌市昌北支行,担保金额1,300万元;债权人为上海浦东发展银行南昌分行,担保金额1,000万元.
0已事前及时履行2018年7月13日2018-031江西新和技术有限公司、李清、黄丽萍公司向招商银行股份有限公司南昌分行申请流动资金贷款,申请授信额度人民币500万元整,贷款期限壹年,贷款用途为用于公司经营周转,公司控股股东新和技术、公司实际控制人李清及其妻子黄丽萍为该笔贷款提供连带责任保证担保,担保期限为至主债务履行期届满之日后两年止.
0已事前及时履行2018年8月10日2018-038偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:公司向控股股东新和技术无息借款,经公司董事会、股东大会审批,该借款用于公司补充流动资金,公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券24有助于公司经营发展.
公司已于2018年06月19日还清上述借款.
公司实际控制人李清向公司无偿捐赠人民币30万元整,有利于改善公司财务状况,解决公司经营性资金需要,不会对公司独立性产生不利影响,不存在损害公司利益的情形.

公司为控股股东新和技术提供连带责任担保,业经公司董事会、股东大会审批,被担保人能够为公司未来发展提供支持,这项对外担保符合公司发展需要;被担保人生产经营稳定,财务状况良好,没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任,因此,本次担保风险可控.

公司向招商银行股份有限公司南昌分行申请流动资金贷款人民币500万元整,用于扩充业务规模,有利于公司的持续发展.
公司控股股东新和技术、实际控制人李清及其妻子黄丽萍为该笔贷款提供连带责任保证担保,为无偿提供,关联方为公司发展提供支持,有利于公司正常的生产经营活动.

(五)承诺事项的履行情况1、为避免同业竞争,公司控股股东、实际控制人出具了《避免同业竞争承诺函》.
承诺履行情况:截至本期末,相关人员履行承诺.
2、为避免与公司的关联交易,公司持股5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺书》.
承诺履行情况:截至本期末,相关人员履行承诺.
3、根据中国人民银行相关管理规定,支付机构变更下列事项之一的,应当在向公司登记机关申请变更登记前报中国人民银行同意:(一)变更公司名称、注册资本或组织形式;(二)变更主要出资人;(三)合并或分立;(四)调整业务类型或改变业务覆盖范围.
公司董事、监事和高级管理人员均已出具《承诺函》,承诺若公司挂牌后发生变更主要出资人的股权变更、融资,以及董监高变动等事项,公司将及时履行审批或备案程序.
承诺履行情况:截至本期末,相关人员履行承诺.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券25第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数28,378,33140.
38%41,384,86569,763,19668.
94%其中:控股股东、实际控制人8,190,85011.
65%14,556,39822,747,24822.
48%董事、监事、高管586,0000.
83%259,280845,2800.
83%核心员工有限售条件股份有限售股份总数41,891,66959.
62%-10,466,06531,425,60431.
06%其中:控股股东、实际控制人16,964,70024.
14%-3,486,51613,478,18413.
32%董事、监事、高管1,755,0002.
50%772,2002,527,2002.
50%核心员工总股本70,270,000-30,918,800101,188,800-普通股股东人数12(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1新和技术22,814,55010,038,40232,852,95232.
47%10,950,98421,901,9682德远投资6,880,7003,027,5089,908,2089.
79%3,302,7376,605,4713德望投资6,138,0002,700,7208,838,7208.
73%08,838,7204德顺投资6,104,2002,685,8488,790,0488.
69%2,930,0165,860,0325德高投资6,016,4102,647,2218,663,6318.
56%2,887,8775,775,754合计47,953,86021,099,69969,053,55968.
24%20,071,61448,981,945普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:江西新和技术有限公司为江西缴费通信息技术股份有限公司控股股东,持股比例为32.
47%.
江西新和技术有限公司主要人员信息:李清董事长,李冬斌董事、夏宏乐董事兼总经理.
李清及其家族为公司实际控制人,李清既是江西新和技术有限公司自然人股东,又是德远投资、德顺投资、德高投资执行事务合伙人.
二、优先股股本基本情况适用√不适用公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券26三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司控股股东为江西新和技术有限公司,直接持有公司32.
47%股份,情况如下:统一社会信用代码:91360106705564500F法定代表人:夏宏乐成立日期:1998年02月18日注册资本:1250万人民币住所:江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新二路18号创业大厦经营范围:计算机软件开发;信息技术服务;工业自动化系统集成;民用无人机系统的研发、销售和技术服务;防盗报警及闭路监控工程设计、安装;装饰工程;技术、咨询服务;光电通信设备研发、生产;国内贸易;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外.

(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(二)实际控制人情况公司实际控制人为李清及其家族.
李清:董事长,1968年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,长江商学院EMBA毕业,高级经济师.
1987年7月至1991年9月,工作于原航空部第614研究所第六研究室;1991年10月至1995年6月,工作于江西省九江港务局计算机室;1995年7月至1998年1月,任九江大地高科企业有限公司总经理;1998年2月至今,任新和技术董事长;2004年2月至今,任北京新和执行董事兼经理;2011年4月至今,任新百川执行董事;2012年5月至今,任福家特执行董事;2013年1月至今,任普林思、永华创富、赣投实业、光谱广告执行董事;2015年5月至今,任德诚投资、德丰投资、德顺投资、德恒投资、德高投资、德远投资、德存投资执行事务合伙人;2015年6月至今,任德宏投资、大兴华投资执行事务合伙人;2015年7月至今,任龙湾港投资执行事务合伙人;2007年4月至今,任REALBEST执行董事;2007年6月至今,任缴费通国际执行董事;2016年11月至今,兼任新和莱特董事长;2010年12月23日至今,任缴费通香港执行董事;2007年3月至2007年7月,任缴费通有限执行董事及经理;2007年至2015年5月,任缴费通有限执行董事;2015年5月至2015年9月,任缴费通有限董事长;2015年9月至今,任缴费通董事长.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券27第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约流动资金贷款招商银行股份有限公司南昌分行5,000,0005.
695%2018年08月10日至2019年08月09日否合计-5,000,000---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月6日004.
40合计004.
40报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬李清董事长男1968年8月硕士研究生2018年08月27日至今是李冬斌董事男1974年10月硕士研究生2018年08月27日至今是苑鸿骥董事男1963年5月博士研究生2018年08月27日至今否夏宏乐董事男1967年11月硕士研究生2018年08月27日至今否徐源董事男1972年8月硕士研究生2018年08月27日至今是徐帆君监事会主席女1982年8月硕士研究生2018年08月27日至今是龚宏锐职工监事男1979年11月本科2018年08月27日至今是周平监事男1965年12月本科2018年08月27日至今否李冬斌总裁男1974年10月硕士研究生2018年08月27日至今是陈小明行政副总裁男1968年1月本科2018年08月27日至今是徐源财务总监男1972年8月硕士研究生2018年08月27日至今是舒昆董事会秘书男1986年8月本科2018年08月27日至今是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员相互间的关系:李冬斌、徐源为公司董事,同时担任公司高级管理人员.
公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间的主要关系如下:1、公司控股股东为新和技术,持有公司32.
47%的股权,且为公司第一大股东,公司董事长、法人代表李清先生,同时是公司控股股东江西新和技术有限公司的董事长.
2、公司实际控制人为李清及其家族,具体包括李清、黄丽萍、李家国、殷桂荣、李晓峰、李丽琴、李伊乔,李清同时担任公司董事长.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券29(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量李清董事长2,341,0001,031,4803,372,4803.
33%0合计-2,341,0001,031,4803,372,4803.
33%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因徐源财务总监换届董事兼财务总监换届选举舒昆反洗钱中心总监换届董事会秘书兼反洗钱中心总监换届选举张华峰董事兼董事会秘书、常务副总裁换届无离任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用徐源先生,董事兼财务总监,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,中级会计师.
1994年7月至2008年3月,任南昌电化厂财务总监;2008年4月至2010年2月,任江西银河企业担保有限公司总裁助理;2010年3月至2014年7月,任江西百通能源有限公司分公司经理;2014年8月至2015年9月,任缴费通有限财务负责人;2015年9月至今,任缴费通财务总监,2018年8月至今,任缴费通董事.
舒昆先生,董事会秘书,1986年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
2007年9月至2009年3月,任郑州裕丰耐火材料有限公司法务专员;2010年3月至2013年3月,任杭州虎牌电气股份有限公司法务专员;2013年3月至2017年3月,任浙江和鸿进出口有限公司法务专员;2016年6月至2017年3月,任和鸿电气股份有限公司办公室主任、证券代表;2017年4月至今,任缴费通反洗钱中心总监,2018年8月至今,任缴费通董事会秘书.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券30行政人员43销售人员3625技术人员1914财务人员66管理人员67运营人员109员工总计8164按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士56本科3628专科3425专科以下65员工总计8164员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:人才培训:为进一步提高员工的综合素质,公司采取内部培训与外部培训相结合的培训模式,为员工提供多渠道多方面的在职培训机会,提升员工素质、能力和工作效率,保障公司经营的可持续发展.

薪酬政策:公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同》,向员工支付薪金及各类奖金.
公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险及公积金,为员工代扣代缴个人所得税.
公司无需承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心人员期初人数期末人数核心员工11其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)00核心人员的变动情况报告期内,公司核心人员龚宏锐,任职软件开发主管,未发生变动.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券31第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券32第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司严格按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,健全公司内部管理和控制制度,规范运作,严格进行信息披露,保护投资者利益.
2016年度,公司依据《证券法》修订和建立《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》等一系列重要管理制度.
报告期内,公司新建立了《信息披露管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》,并对《关联交易管理办法》进行了修订.
报告期内,股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律法规、《公司章程》和三会议事规则及各项管理制度规定的行使权力和履行义务,切实保护中小股东的合法权益.
公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营,公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务.

公司将继续密切关注监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格遵守法律法规,规范地召集、召开股东大会.
历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定,能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利.
报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开.
今后,公司将继续密切关注监管机构出台的新政策,并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度,保障公司健康持续发展.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行,经过公司"三会"讨论、审议通过.
在公司重要的人事变动、对外投资、关联交易、担保等事项上,做到真实、准确、完整、及时,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
截止报告期末,公司重大决策运作情况良好,能够最大限度地促进公司的规范运作.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券334、公司章程的修改情况报告期内,公司共进行了两次章程修改:1、公司于2018年05月16日召开2017年年度股东大会,审议并通过了《关于公司变更注册资本及修改公司章程的议案》,原章程"第一章第六条:公司注册资本为7,027万元人民币"、"第三章第十九条:公司的股份总数为7027万股"修改为"第一章第六条:公司注册资本为10,118.
88万元人民币"、"第三章第十九条:公司的股份总数为10,118.
88万股".
公司于2018年06月15日完成了相关工商变更备案手续.
2、公司于2018年06月29日召开2018年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于公司变更经营范围及修改公司章程的议案》,原章程"第二章第十三条:经依法登记,公司的经营范围:公用事业代缴费、计算机软件缴费通平台运营、语音网络信息技术服务,计算机软件开发,系统集成,技术咨询服务,国内贸易,会展服务,广告的设计、制作、发布、代理.
通讯设备修理、电器机械和器材制造、节能技术推广服务"修改为"第二章第十三条:经依法登记,公司的经营范围:公用事业代缴费、计算机软件缴费通平台运营、语音网络信息技术服务;计算机软件开发;系统集成;技术咨询服务;国内贸易;会展服务;广告的设计、制作、发布和代理;通讯设备修理;电器机械及器材生产;节能技术推广服务;预付卡发行与受理;第二类增值电信业务中的信息服务业务、在线数据处理与交易处理业务;充值卡销售及代理;话费、流量充值代理业务;接受企业或机构的合法委托,从事软件、技术外包服务".
公司于2018年07月11日完成了相关工商变更备案手续.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会71、2018年04月24日,第一届董事会第二十四次会议,审议通过了《2017年度董事会工作报告的议案》、《2017年度总经理工作报告的议案》、《2017年年度报告及其摘要、财务报表的议案》、《2017年度财务决算报告的议案》、《2018年度财务预算报告的议案》、《2017年度利润分配方案的议案》、《关于公司变更注册资本及修改公司章程的议案》、《关于补充确认2017年度关联交易的议案》、《关于确认2018年度经营目标的议案》、《关于补充确认2018年偶发性关联交易的议案》、《关于提请召开公司2017年年度股东大会的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案》、《关于修订公司关联交易管理办法的议案》;2、2018年05月23日,第一届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于接受实际控制人李清向公司无偿捐赠的关联交易的议案》;3、2018年06月14日,第一届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于公司变更经营范围及修改公司章程的议案》、《关于提请召开公公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券34司2018年第一次临时股东大会的议案》;4、2018年07月13日,第一届董事会第二十七次会议,审议通过了《关于为控股股东江西新和技术有限公司提供连带责任担保的议案》、《关于提请召开公司2018年第二次临时股东大会的议案》;5、2018年08月10日,第一届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、《关于拟申请流动资金贷款暨关联担保的议案》、《关于提请召开公司2018年第三次临时股东大会的议案》;6、2018年08月27日,第二届董事会第一次会议,审议通过了《关于选举李清为第二届董事会董事长的议案》、《关于聘任李冬斌为总裁的议案》、《关于聘任陈小明为行政副总裁的议案》、《关于聘任徐源为财务总监的议案》、《关于聘任舒昆为董事会秘书的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》;7、2018年12月25日,第二届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司变更经营范围及修改公司章程的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于预计2019年度日常性关联交易的议案》、《关于提请召开公司2019年第一次临时股东大会的议案》.
监事会31、2018年04月24日,第一届监事会第五次会议,审议通过了《2017年度监事会工作报告的议案》、《2017年年度报告及其摘要、财务报表的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《2017年度利润分配方案的议案》、《2017年度财务决算报告的议案》、《2018年度财务预算报告》;2、2018年08月10日,第一届监事会第六次会议,审议通过了《关于监事会换届选举的议案》;3、2018年08月27日,第二届监事会第一次会议,审议通过了《关于选举徐帆君为第二届监事会主席的议案》、《关于公司2018年半年度报告的议案》.
股东大会41、2018年05月16日,2017年年度股东大会,审议通过了《2017年度董事会工作报告的议案》、《2017年度监事会工作报告的议案》、《2017年度总经理工作报告的议案》、《2017年年度报告及其摘要、财务报表的议案》、《2017年度财务决算报告的议案》、《2018年度财务预公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券35算报告的议案》、《2017年度利润分配方案的议案》、《关于公司变更注册资本及修改公司章程的议案》、《关于补充确认2017年度关联交易的议案》、《关于确认2018年度经营目标的议案》、《关于补充确认2018年偶发性关联交易的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案》、《关于修订公司关联交易管理办法的议案》;2、2018年06月29日,2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司变更经营范围及修改公司章程的议案》;3、2018年07月30日,2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于为控股股东江西新和技术有限公司提供连带责任担保的议案》;4、2018年08月27日,2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于拟申请流动资金贷款暨关联担保的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议严格按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规则的规定执行,会议的召集、召开及表决符合法律、行政法规和公司章程的规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运行,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理和实际状况符合相关法规的要求.
公司治理与《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异.
公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度,切实维护股东权益,为公司健康稳定的发展奠定基础.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务,按规定编制并披露各期定期报告与临时报告,确保投资者能够及时了解公司生产经营,财务状况等重要信息.

公司邮箱、电话、传真均保持畅通,给予投资者耐心解答,以确保公司与股权投资者及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券36(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,根据国家相关法律、法规和公司章程的规定,公司建立较为完善的内部控制制度,决策程序符合相关规定;公司董事、高级管理人员在履行职责时,不存在重大违法违规情况或损害公司及股东利益的行为.
监事会对本年度的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司独立从事业务经营,对实际控制人和关联企业不存在依赖性.
公司拥有独立的研发、生产、销售和服务体系,拥有独立的专利、著作权等知识产权,拥有独立的技术开发队伍和服务队伍,业务发展不依赖和受控于实际控制人和任何其他关联企业.
1、业务独立情况公司业务结构完整、自主独立经营,与实际控制人不存在同业竞争关系,实际控制人不存在直接或间接干预公司正常经营运作情形.
2、人员独立情况公司在劳动关系、人事及薪资管理等方面均独立:总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司工作,并在本公司领取报酬.
公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行.
3、资产独立情况公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产、研发、销售系统及配套设施,拥有独立的专利、软件著作权等资产.
4、机构独立情况公司与关联企业的办公机构和经营场所分开,不存在混合经营、办公的情况.
公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置,不存在任何单位或个人干预公司机构设置的情况.

5、财务独立情况公司设立了独立的财务部门,配备了相应的财务人员,建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系;公司独立在银行开设了银行账户,不存在资金或资产被控股股东或其他企业占用的情况;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与关联企业混合纳税的情况.
(三)对重大内部管理制度的评价公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求,建立了一套较为健全、完善的内部控制管理制度,内容涵盖了研发、销售、综合(人力资源、行政办公)、会计核算、财务管理和风险控制等各业务及管理环节,并能够得到有效执行.
从公司经营过程和成果看,公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点,是完整、合理和有效的,内部控制制度能够满足公司当前发展需要;同时公司将根据发展情况,不断更新和完善相关制度,保障公司健康平稳运行.

公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券37(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.

报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
报告期内,公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》,以便更好地落实信息披露工作,提高披露质量.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券38第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号上会师报字(2019)第2757号审计机构名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市静安区威海路755号25层审计报告日期2019年4月23日注册会计师姓名张春梅、徐太刚会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告上会师报字(2019)第2757号江西缴费通信息技术股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了江西缴费通信息技术股份有限公司(以下简称"缴费通公司")财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注.

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了缴费通公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于缴费通公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券39三、其他信息缴费通公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任缴费通公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设,除非管理层计划清算公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督缴费通公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券40涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对缴费通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致公司不能持续经营.
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
6、就缴费通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师张春梅中国注册会计师徐太刚中国上海二一九年四月二十三日公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券41二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、111,558,340.
4635,807,033.
00结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款六、212,236,361.
721,044,522.
13预付款项六、34,313,777.
35162,000.
00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、45,716,531.
582,643,572.
11买入返售金融资产存货六、5219,658.
92224,425.
06持有待售资产一年内到期的非流动资产六、675,000,000.
00其他流动资产六、713,443,425.
362,000,844.
85流动资产合计122,488,095.
3941,882,397.
15非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产六、89,116,642.
419,653,667.
95持有至到期投资长期应收款长期股权投资六、913,800,292.
2913,785,004.
37投资性房地产固定资产六、102,497,942.
143,749,463.
39在建工程生产性生物资产油气资产无形资产六、11737,639.
721,093,224.
68开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产六、12213,156.
9645,463.
88其他非流动资产六、1375,000,000非流动资产合计26,365,673.
52103,326,824.
27资产总计148,853,768.
91145,209,221.
42公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券42流动负债:短期借款六、145,000,000.
000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款六、15117,538.
03447,037.
20预收款项六、164,866.
724,894.
00卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬六、17661,555.
54应交税费六、18801,124.
38430,779.
62其他应付款六、1915,734,777.
2025,865,150.
63应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计22,319,861.
8726,747,861.
45非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计22,319,861.
8726,747,861.
45所有者权益(或股东权益):股本六、20101,188,800.
0070,270,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、211,726,424.
0432,345,224.
04减:库存股公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券43其他综合收益专项储备盈余公积六、222,602,545.
841,817,191.
01一般风险准备六、2324,100.
8522,957.
07未分配利润六、2421,038,711.
0814,049,746.
82归属于母公司所有者权益合计126,580,581.
81118,505,118.
94少数股东权益-46,674.
77-43,758.
97所有者权益合计126,533,907.
04118,461,359.
97负债和所有者权益总计148,853,768.
91145,209,221.
42法定代表人:李清主管会计工作负责人:李冬斌会计机构负责人:徐源(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金6,974,792.
9124,453,616.
86以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十二、111,957,685.
381,044,522.
13预付款项23,254.
34其他应收款十二、212,984,424.
515,534,037.
65存货121,363.
98134,976.
03持有待售资产一年内到期的非流动资产75,000,000.
00其他流动资产13,408,125.
361,988,295.
00流动资产合计120,469,646.
4833,155,447.
67非流动资产:可供出售金融资产9,116,642.
419,653,667.
95持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二、318,750,292.
2918,735,004.
37投资性房地产固定资产2,484,947.
793,403,262.
18在建工程生产性生物资产油气资产无形资产737,639.
721,093,224.
68开发支出商誉长期待摊费用公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券44递延所得税资产213,156.
9645,463.
88其他非流动资产75,000,000非流动资产合计31,302,679.
17107,930,623.
06资产总计151,772,325.
65141,086,070.
73流动负债:短期借款5,000,000以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款94,300.
8338,800预收款项4,866.
724,894.
00应付职工薪酬661,555.
54应交税费734,976.
57413,566.
79其他应付款16,312,615.
8819,818,348.
08持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计22,808,315.
5420,275,608.
87非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计22,808,315.
5420,275,608.
87所有者权益:股本101,188,800.
0070,270,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,726,424.
0432,345,224.
04减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积2,602,545.
841,817,191.
01一般风险准备24,100.
8522,957.
07未分配利润23,422,139.
3816,355,089.
74公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券45所有者权益合计128,964,010.
11120,810,461.
86负债和所有者权益合计151,772,325.
65141,086,070.
73(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入25,211,273.
6219,497,500.
11其中:营业收入六、2525,211,273.
6219,497,500.
11利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本16,633,943.
3215,180,135.
98其中:营业成本六、253,829,410.
854,406,705.
39利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、26191,619.
6893,709.
32销售费用六、275,666,056.
544,575,561.
10管理费用六、282,823,082.
443,209,721.
45研发费用六、292,821,432.
742,700,933.
99财务费用六、30183,321.
0256,438.
73其中:利息费用106,816.
68利息收入17,166.
07资产减值损失六、311,119,020.
05137,066.
00加:其他收益六、32300,000.
002,760,000.
00投资收益(损失以"-"号填列)六、3315,287.
92-116,064.
53其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,287.
92-714,995.
63公允价值变动收益(损失以"-"号填列)六、34559,322.
23资产处置收益(损失以"-"号填列)六、35-35,094.
02汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)8,857,524.
207,520,621.
83加:营业外收入六、36306,087.
256,700.
16减:营业外支出六、37310,676.
77584,919.
21四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)8,852,934.
686,942,402.
78减:所得税费用六、381,080,387.
61716,989.
33五、净利润(净亏损以"-"号填列)7,772,547.
076,225,413.
45公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券46其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)7,772,547.
076,225,413.
452.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-2,915.
80-16,434.
452.
归属于母公司所有者的净利润7,775,462.
876,241,847.
90六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额7,772,547.
076,225,413.
45归属于母公司所有者的综合收益总额7,775,462.
876,241,847.
90归属于少数股东的综合收益总额-2,915.
80-16,434.
45八、每股收益:(一)基本每股收益0.
080.
06(二)稀释每股收益0.
080.
06法定代表人:李清主管会计工作负责人:李冬斌会计机构负责人:徐源(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二、423,063,408.
1416,565,698.
62减:营业成本十二、42,906,792.
782,940,693.
70税金及附加146,267.
9471,951.
24销售费用5,469,304.
353,706,150.
83管理费用1,845,028.
322,191,689.
49研发费用2,821,432.
742,700,933.
99财务费用140,721.
0141,698.
54其中:利息费用106,816.
68公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券47利息收入10,123.
1737,036.
15资产减值损失1,117,953.
88127,341.
50加:其他收益300,0002,760,000投资收益(损失以"-"号填列)十二、515,287.
92-116,064.
53其中:对联营企业和合营企业的投资收益15,287.
92-714,995.
63公允价值变动收益(损失以"-"号填列)559,322.
23资产处置收益(损失以"-"号填列)550汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)8,931,745.
047,988,497.
03加:营业外收入306,087.
254,000.
16减:营业外支出308,368.
81584,910.
80三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)8,929,463.
487,407,586.
39减:所得税费用1,075,915.
23716,989.
33四、净利润(净亏损以"-"号填列)7,853,548.
256,690,597.
06(一)持续经营净利润7,853,548.
256,690,597.
06(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额7,853,548.
256,690,597.
06七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金34,115,206.
1723,390,896.
52客户存款和同业存放款项净增加额公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券48向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、391,458,266.
118,688,235.
21经营活动现金流入小计35,573,472.
2832,079,131.
73购买商品、接受劳务支付的现金21,916,901.
453,487,585.
54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金7,633,761.
577,061,504.
05支付的各项税费2,500,011.
961,434,035.
21支付其他与经营活动有关的现金六、3932,353,157.
247,060,621.
52经营活动现金流出小计64,403,832.
2219,043,746.
32经营活动产生的现金流量净额-28,830,359.
9413,035,385.
41二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金62,080,105.
51取得投资收益收到的现金4,156,713.
19处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额550.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计550.
0066,236,818.
70购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金219,920.
09914,831.
73投资支付的现金72,400,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计219,920.
0973,314,831.
73投资活动产生的现金流量净额-219,370.
09-7,078,013.
03三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券49取得借款收到的现金5,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计5,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金98,962.
51其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计98,962.
51筹资活动产生的现金流量净额4,901,037.
49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-24,148,692.
545,957,372.
38加:期初现金及现金等价物余额35,507,033.
0029,549,660.
62六、期末现金及现金等价物余额六、4011,358,340.
4635,507,033.
00法定代表人:李清主管会计工作负责人:李冬斌会计机构负责人:徐源(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金31,606,399.
0018,600,749.
85收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,505,694.
1017,423,233.
46经营活动现金流入小计33,112,093.
1036,023,983.
31购买商品、接受劳务支付的现金20,587,131.
272,201,097.
85支付给职工以及为职工支付的现金6,929,427.
276,282,759.
86支付的各项税费2,140,356.
991,254,451.
90支付其他与经营活动有关的现金25,515,668.
924,981,466.
37经营活动现金流出小计55,172,584.
4514,719,775.
98经营活动产生的现金流量净额-22,060,491.
3521,304,207.
33二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金52,080,105.
51取得投资收益收到的现金4,156,713.
19处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额550.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计550.
0056,236,818.
70购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金219,920.
09582,248.
72投资支付的现金72,400,000.
00公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券50取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计219,920.
0972,982,248.
72投资活动产生的现金流量净额-219,370.
09-16,745,430.
02三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金5,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计5,000,000.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金98,962.
51支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计98,962.
51筹资活动产生的现金流量净额4,901,037.
49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-17,378,823.
954,558,777.
31加:期初现金及现金等价物余额24,153,616.
8619,594,839.
55六、期末现金及现金等价物余额6,774,792.
9124,153,616.
86公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券51(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0714,049,746.
82-43,758.
97118,461,359.
97加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额70,270,00032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0714,049,746.
82-43,758.
97118,461,359.
97三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)30,918,800.
00-30,618,800.
00785,354.
831,143.
786,988,964.
26-2,915.
808,072,547.
07(一)综合收益总额7,775,462.
87-2,915.
807,772,547.
07(二)所有者投入和减少资本300,000.
00300,000.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券523.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他300,000.
00300,000.
00(三)利润分配785,354.
831,143.
78-786,498.
611.
提取盈余公积785,354.
83-785,354.
832.
提取一般风险准备1,143.
78-1,143.
783.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转30,918,800.
00-30,918,800.
001.
资本公积转增资本(或股本)30,918,800.
00-30,918,800.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额101,188,800.
001,726,424.
042,602,454.
8424,100.
8521,038,711.
08-46,674.
77126,533,907.
04公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券53项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,148,131.
0316,541.
408,483,374.
30-27,324.
52112,235,946.
52加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额70,270,000.
0032,345,224.
041,148,131.
0316,541.
408,483,374.
30-27,324.
52112,235,946.
52三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)669,059.
716,415.
675,566,372.
52-16,434.
456,225,413.
45(一)综合收益总额6,241,847.
90-16,434.
456,225,413.
45(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券54(三)利润分配669,059.
716,415.
67-675,475.
381.
提取盈余公积669,059.
71-669,059.
712.
提取一般风险准备6,415.
67-6,415.
673.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0714,049,746.
82-43,758.
97118,461,359.
97法定代表人:李清主管会计工作负责人:李冬斌会计机构负责人:徐源(八)母公司股东权益变动表单位:元公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券55项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0716,355,089.
74120,810,461.
86加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额70,270,000.
0032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0716,355,089.
74120,810,461.
86三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)30,918,800.
00-30,618,800.
00785,354.
831,143.
787,067,049.
648,153,548.
25(一)综合收益总额7,853,548.
257,853,548.
25(二)所有者投入和减少资本300,000.
00300,000.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他300,000.
00300,000.
00(三)利润分配785,354.
831,143.
78-786,498.
611.
提取盈余公积785,354.
83-785,354.
832.
提取一般风险准备1,143.
78-1,143.
783.
对所有者(或股东)的分公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券56配4.
其他(四)所有者权益内部结转30,918,800.
00-30,918,800.
001.
资本公积转增资本(或股本)30,918,800.
00-30,918,800.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额101,188,800.
001,726,434.
042,602,545.
8424,100.
8523,422,139.
38128,964,010.
11项目上期股本其他权益工具资本公积减:库其他专盈余公积一般风险未分配利润所有者权益合公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券57优先股永续债其他存股综合收益项储备准备计一、上年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,148,131.
3016,541.
4010,339,968.
06114,119,864.
80加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额70,270,000.
0032,345,224.
041,148,131.
3016,541.
4010,339,968.
06114,119,864.
80三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)669,059.
716,415.
676,015,121.
686,690,597.
06(一)综合收益总额6,690,597.
066,690,597.
06(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配669,059.
716,415.
67-675,475.
381.
提取盈余公积669,059.
71-669,059.
712.
提取一般风险准备6,415.
67-6,415.
673.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券581.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额70,270,000.
0032,345,224.
041,817,191.
0122,957.
0716,355,089.
74120,810,461.
86公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券59财务报表附注江西缴费通信息技术股份有限公司财务报表附注一、公司基本情况江西缴费通信息技术股份有限公司(以下简称"缴费通技术"或"公司")系江西缴费通信息技术有限公司于2015年9月整体改制而成.
江西缴费通信息技术有限公司系由江西新和技术有限公司、自然人黄丽萍共同出资设立的有限责任公司,于2007年3月13日取得南昌市工商行政管理局颁发的注册号为3601002941508的企业法人营业执照.
公司统一社会信用代码为91360106799455435L;法定代表人为李清.
注册地址位于江西省南昌市南昌高新技术产业开发区高新二路18号创业大厦.
改制后公司的股权结构如下:序号发起人名称持股数量(股)持股占比1江西新和技术有限公司22,814,550.
0032.
47%2共青城德远投资管理合伙企业(有限合伙)6,880,700.
009.
79%3共青城德望投资管理合伙企业(有限合伙)6,138,000.
008.
73%4共青城德顺投资管理合伙企业(有限合伙)6,104,200.
008.
69%5共青城德高投资管理合伙企业(有限合伙)6,016,410.
008.
56%6共青城德宏投资管理合伙企业(有限合伙)5,738,200.
008.
17%7共青城德恒投资管理合伙企业(有限合伙)5,720,000.
008.
14%8共青城德丰投资管理合伙企业(有限合伙)3,523,420.
005.
01%9共青城德诚投资管理合伙企业(有限合伙)3,407,520.
004.
85%10李清2,340,000.
003.
33%11南昌启明投资管理中心(有限合伙)1,087,000.
001.
55%12王乐栋500,000.
000.
71%合计70,270,000.
00100.
00%2017年6月1日,共青城德丰投资管理合伙企业(有限合伙)将其1,000.
00股协议转让方式转给股东李清.
2018年1月,股东共青城德丰投资管理合伙企业通过集合竞价方式,将1,000.
00股转让给股东李清;2018年6月6日,根据股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币30,918,800.
00元,由资本公积转增股本,变更后注册资本为人民公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券60币101,188,800元.
截至2018年12月31日,公司股权结构如下:序号发起人名称持股数量(股)持股占比1江西新和技术有限公司32,852,952.
0032.
47%2共青城德远投资管理合伙企业9,908,208.
009.
79%3共青城德望投资管理合伙企业8,838,720.
008.
73%4共青城德顺投资管理合伙企业8,790,048.
008.
69%5共青城德高投资管理合伙企业8,663,631.
008.
56%6共青城德宏投资管理合伙企业8,263,007.
008.
17%7共青城德恒投资管理合伙企业8,236,800.
008.
14%8共青城德丰投资管理合伙企业5,070,845.
005.
01%9共青城德诚投资管理合伙企业4,906,829.
004.
85%10李清3,372,480.
003.
33%11南昌启明投资管理中心(有限合伙)1,565,280.
001.
55%12王乐栋720,000.
000.
71%合计101,188,800.
00100.
00%公司经营范围:公用事业代缴费、计算机软件缴费通平台运营、语音网络信息技术服务;计算机软件开发;系统集成;技术咨询服务;国内贸易;会展服务;广告的设计、制作、发布和代理;通讯设备修理;电器机械及器材生产;节能技术推广服务;预付卡发行与受理;第二类增值电信业务中的信息服务业务、在线数据处理与交易处理业务;电信运营商的充值卡销售及代理;电信运营商的话费、流量充值代理业务;接受企业或机构的合法委托,从事软件、技术外包服务.
(以上项目依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).

本财务报表业经本公司董事会于2019年4月23日决议批准报出.
二、本年度合并财务报表范围本公司合并财务报表范围包括本公司、江西省新百川技术服务有限公司(以下简称"新百川公司")、南昌永华创富管理咨询有限公司(以下简称"永华公司")、南昌普林思会服务有限公司(以下简称"普林公司")、南昌光谱广告传媒有限公司(以下简称"光谱公司")、南昌赣投实业有限公司(以下简称"赣投公司")、南昌福家特商贸有限公司(以下简称"福家特公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券61公司").
本年度合并范围未发生变更.
详见本附注"七、合并范围的变化"及本附注"八、在其他主体中的权益"相关内容.
三、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础.
公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量,2、持续经营本公司对自2018年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况.
因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.

四、重要会计政策及会计估计1、遵循企业会计准则的声明公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币人民币元.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券62以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:①一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;②通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本.
(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券63额应当计入当期损益.
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围.
子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等).

如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益.
当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;(2)该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价.
编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间.
合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由公司合并编制.
公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数.
公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表.
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益.

公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券64企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理.
8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、金融工具(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法(2)金融资产在初始确认时划分为下列四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;2)持有至到期投资;3)应收款项;4)可供出售金融资产.
②金融负债在初始确认时划分为下列两类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券65允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)其他金融负债.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债.
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目.
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益.
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
④持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.

支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独确认为应收项目.
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率应当在取得持有至到期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
(实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率计算利息收入,计入投资收益.
)处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.

⑤应收款项应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
收回或处置贷款和应收款项时,应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券66⑥可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产.
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.

支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目.
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,应当计入投资收益.
资产负债表日,可供出售金融资产应当以公允价值计量,且公允价值变动计入其他综合收益.

处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
⑦其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.

通常情况下,公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债.
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.

其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.

终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券67公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债.
(4)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.

(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值.
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.

活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场.

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
(6)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法①对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失.
②通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失.
可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失.

(7)本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据.
10、应收款项应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款等.

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司单项金额重大的判断标准是:年末应收款项达到100万元(含100万元)的应收款项认定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如经测公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券68试未发现减值迹象的则按账龄分析法计提坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备应收款项①应收票据组合结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险,银行承兑汇票不计提坏账准备;商业承兑汇票,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.

②个别认定法组合个别认定主要包括:对关联方资金往来采取个别认定,除非有证据表明关联方资金往来不能收回,否则对其不计提坏账准备;其他往来款个别认定:有确定证据表明回收风险极低,对其不计提坏账准备.

③账龄分析法组合除应收票据组合与个别认定法组合以外及单项金额重大的应收款项经单独测试未发生减值的应收款项,再组合成账龄分析法组合,并按账龄计提坏账准备.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%1-2年(含2年)20.
00%20.
00%2-3年(含3年)50.
00%50.
00%3年以上100.
00%100.
00%(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由:有客观证据表明其发生了减值的并且回收可能性极低.

坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;如经测试未发现减值迹象的则按账龄分析法计提坏账准备.
(4)对于其他应收款项的坏账准备计提方法对于预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券6911、存货(1)存货的分类存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等.
(2)发出存货的计价方法发出存货时按加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.

各类存货可变现净值的确定依据如下:①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.
③资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额.
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备.
(4)存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法对低值易耗品采用一次转销法进行摊销.
12、划分为持有待售的非流动资产和处置组(1)持有待售的非流动资产和处置组确认标准公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别.
具体标准为同时满足以下条件:公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券70①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债.
处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉.
(2)会计处理方法初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称"持有待售准则")的计量规定的各项非流动资产的账面价值.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额.
13、长期股权投资长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资.
(1)投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券71初始投资成本:①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定;④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定.
(2)后续计量及损益确认方法①下列长期股权投资采用成本法核算:公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.

②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算.
长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益.
在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值.
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.

确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券72被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益.
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排.
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
14、固定资产(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)各类固定资产折旧方法各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧:项目折旧年限残值率年折旧率电子设备3年-8年0%-5%11.
875%-33.
33%办公设备3年-5年0%-5%19.
00%-33.
33%运输设备4年0.
00%25.
00%公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券73(3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法.
融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.

具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用.
融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值.
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.

15、借款费用(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等.
(2)借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:①资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行.

公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券74(3)在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率确定.
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额.
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额.
(4)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
16、无形资产(1)无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按照成本进行初始计量.
于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等.
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.

(3)对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内直线法摊销.
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
无形资产的使用寿命及摊销方公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券75法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法.
对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:名称使用年限预计净残值率缴费通平台系统100%(4)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销.
(5)内部研究开发①内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.

2)开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等.
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
17、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券76来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部.
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)和该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)两者之间较高者,同时也不低于零.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
18、职工薪酬(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.

(2)短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬.
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券77离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等.
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息.
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额.
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:1)修改设定受益计划时.
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时.
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失.
(4)辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(5)其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等.
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理.
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:①服务成本.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券78②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.

19、预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:(1)该义务是企业承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量.

20、收入(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入.

(2)销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(3)提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工进度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:1)已完工作的测量;2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;3)已经发生的成本占估计总成本的比例.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券79在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(4)让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:①相关的经济利益很可能流入企业;②收入的金额能够可靠地计量.
(5)本公司具体收入分类与确认原则:本公司所涉及的收入主要为预付卡发行与受理收入、计算机软件平台开发与技术咨询、O2O零售商城收入、硬件产品销售收入与电信增值业务收入.
收入的具体确认原则如下:①预付卡发行与受理收入:主要包括佣金收入、手续费收入和利息收入.
佣金收入:公司作为第三方支付企业,在持卡人完成支付业务时确认相关佣金收入;手续费收入:公司售卡收取的手续费,于实际收取时确认收入;利息收入:主要为备付金账户余额所产生的银行利息收入,公司在收到银行利息时确认收入;②计算机软件平台开发与技术咨询:公司为客户提供相关的软件开发及维护等相关服务,公司根据相关合同规定的服务期限内分期确认收入.
③O2O零售商城收入:公司零售商城主要为超市产品零售,在产品售出时点确认收入.

④硬件产品销售收入:于产品发出并经签收后确认收入.
⑤电信增值业务收入:主要利用现有网络资源代理充值业务,于公司代理业务完成时确认收入.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券8021、政府补助政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益.
与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.

企业对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助.

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益.
与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
(3)政府补助的确认时点政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现.
其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
22、递延所得税资产/递延所得税负债所得税采用资产负债表债务法进行核算.
于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券81与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益).
在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值.

23、经营租赁和融资租赁(1)公司作为承租人对经营租赁的处理①租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益.
②初始直接费用的处理对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益.
③或有租金的处理在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益.
④出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债.
出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊.
(2)公司作为出租人对经营租赁的处理①租金的处理出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益.
②初始直接费用的处理经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益.
金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益.

③租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券82折旧.
④或有租金的处理在实际发生时计入当期收益.
出租人对经营租赁提供激励措施的处理出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入.
出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配.

经营租赁资产在财务报表中的处理在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下.

24、重要会计政策和会计估计的变更(1)会计政策变更根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),公司对财务报表格式进行了以下修订:①资产负债表将原"应收票据"及"应收账款"行项目整合为"应收票据及应收账款";将原"应收利息"及"应收股利"行项目归并至"其他应收款";将原"固定资产清理"行项目归并至"固定资产";将原"工程物资"行项目归并至"在建工程";将原"应付票据"及"应付账款"行项目整合为"应付票据及应付账款"项目;将原"应付利息"及"应付股利"行项目归并至"其他应付款";将原"专项应付款"行项目归并至"长期应付款".
②利润表从原"管理费用"中分拆出"研发费用";在"财务费用"行项目下分别列示"利息费用"和"利息收入"明细项目;将原"重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动"改为"重新计量设定受益计划变动额";将原"权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"改为"权益法下不能转损益的其他综合收益";将原"权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额"改为"权公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券83益法下可转损益的其他综合收益".
③所有者权益变动表在"所有者权益内部结转"行项目下,将原"结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"改为"设定受益计划变动额结转留存收益".
公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整.
财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响.

(2)会计估计变更本公司报告期内未发生会计估计变更事项.
25、重大会计判断和估计公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
于资产负债表日,公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:(1)租赁的归类公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断.
(2)坏账准备计提公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性.
鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回.

(3)存货跌价准备公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券84公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.
(4)金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具,公司通过各种估值方法确定其公允价值.
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等.
估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率.
这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响.
(5)可供出售金融资产减值公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失.
在进行判断和作出假设的过程中,公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险.
(6)长期资产减值准备公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.

对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断.
公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测.

(7)折旧和摊销公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.

如果以前的估计发公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券85生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(8)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
(9)所得税公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.
五、税项1、主要税种及税率税种具体税率情况增值税17%、6%、16%、11%、10%、免征城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴企业所得税25%、15%注:①公司佣金收入与手续费收入按照6%税率征收增值税.
②根据《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)文件自2018年5月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%.
2、税收优惠及批文(1)公司于2018年8月13日取得高新技术企业证书,编号为GR201836000614,有效期三年,也即2018-2020年,公司所得税按照15%的优惠税率缴纳.
(2)财政部、国家税务总局联合发布《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号),规定自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税.
财政部、国家税务总局发布《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》(财税【2011】137号),自2012年1月1日起,免征蔬菜流通环节增值税.
根据相关规定,本公公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券86司之子公司福家特公司蔬菜及部分鲜活肉蛋免征增值税.
(3)根据财税[2018]77号文相关规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
子公司新百川公司2018年享受该项税收优惠,所得税按照10%的征收率.
六、合并财务报表主要项目附注1、货币资金项目期末余额期初余额现金393,436.
827,785.
20银行存款10,964,903.
6435,499,247.
80其他货币资金200,000.
00300,000.
00合计11,558,340.
4635,807,033.
00注:其他货币资金期末余额200,000.
00元,为向银行申请开具保函所存入的保证金存款,其所有权受到限制.
2、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据--应收账款12,236,361.
721,044,522.
13合计12,236,361.
721,044,522.
13(1)应收账款①应收账款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,875,116.
69100.
00%638,754.
974.
96%12,236,361.
72其中:账龄组合12,616,697.
6797.
99%638,754.
975.
06%11,977,942.
70个别认定组合258,419.
022.
01%258,419.
02单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券87类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值合计12,875,116.
69100.
00%638,754.
974.
96%12,236,361.
72(续上表)种类期初余额账面余额比例坏账准备比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13其中:账龄组合1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13个别认定组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内12,586,021.
05629,301.
055.
00%1至2年19,614.
653,922.
9320.
00%2至3年11,061.
975,530.
9950.
00%合计12,616,697.
67638,754.
975.
06%组合中,按个别认定组合的应收账款如下:应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由江西新和技术有限公司258,419.
02--回收风险低,不予计提坏账②按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例惠州市安畅信息科技有限公司非关联方10,000,000.
00500,000.
001年以内77.
67%浙江开心果网络科技有限公司非关联方2,311,185.
25115,559.
261年以内17.
95%江西新和技术有限公司关联方258,419.
02-1年以内2.
01%中国石化销售有限公司江西石油分公司非关联方57,050.
332,852.
521年以内0.
44%中国电信股份有限公司江西分非关联方49,846.
962,492.
351年以内0.
39%公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券88单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例公司合计12,676,501.
56620,904.
1398.
46%3、预付款项(1)预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内4,313,777.
35100%162,000.
00100.
00%(2)按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例浙江开心果网络科技有限公司自有资金预付商户消费款2,688,129.
131年以内62.
31%腾保保险代理有限公司自有资金预付商户消费款718,407.
191年以内16.
65%银盛通信有限公司自有资金预付商户消费款501,000.
001年以内11.
61%武汉永乐生活通讯有限公司自有资金预付商户消费款100,500.
001年以内2.
33%江西梦晨信息技术有限公司自有资金预付商户消费款100,500.
001年以内2.
33%深圳市年年卡网络科技有限公司自有资金预付商户消费款100,500.
001年以内2.
33%合计4,209,036.
3297.
56%4、其他应收款项目期末数期初数应收利息--应收股利--其他应收款5,716,531.
582,643,572.
11合计5,716,531.
582,643,572.
11(1)其他应收款①其他应收款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券89类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,716,531.
5899.
83%--5,716,531.
58其中:个别认定法组合5,716,531.
5899.
83%-5,716,531.
58账龄计提组合单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款9,724.
500.
17%9,724.
50100.
00%-合计5,726,256.
08100.
00%9,724.
500.
17%5,716,531.
58(续上表)种类期初余额账面余额比例坏账准备比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款2,643,572.
1199.
63%--2,643,572.
11其中:个别认定法组合2,643,572.
1199.
63%--2,643,572.
11账龄计提组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,724.
500.
37%9,724.
50100.
00%-合计2,653,296.
61100.
00%9,724.
500.
37%2,643,572.
11组合中,采用个别认定法计提坏账准备如下:其他应收款(按性质)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由押金及保证金2,262,100.
00--回收风险低,不予计提坏账员工备用金及借款156,869.
50--回收风险低,不予计提坏账代付购卡款3,297,562.
08--回收风险低,不予计提坏账合计5,716,531.
58---期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款:其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由江西万科青山湖房地产发展有限公司9,724.
509,724.
50100.
00%预计收不回②按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券90单位名称款项的性质期末余额账龄占总金额比例坏账准备期末余额恒邦财产保险股份有限公司江西分公司自有资金代付购卡款3,217,819.
941年以内56.
19%南昌市燃气集团有限公司押金500,000.
005年以上8.
73%江西南昌供电公司押金500,000.
005年以上8.
73%中国石化销售有限公司江西石油分公司押金400,000.
001年以内6.
99%国网江西省电力公司南昌市红谷滩供电分公司押金100,000.
002-3年1.
75%合计4,717,819.
9482.
39%5、存货(1)存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值低值易耗品--137.
06-137.
06库存商品219,658.
92219,658.
92224,288.
00-224,288.
00合计219,658.
92219,658.
92224,425.
06-224,425.
066、一年内到期的非流动资产项目期末余额期初余额其他投资款75,000,000.
00-注:(1)根据富安达-恒丰银行-锦绣36号专项资产管理计划资产管理合同(合同编号为:2015-0087-0001)及委托投资书(合同编号为:2015-0087-0001-0001),本公司作为资产委托人,委托富安达资产管理(上海)有限公司将该合同项下的委托投资资金3,000万元投资于江西四创投资集团有限公司股权收益权,投资金额为人民币3,000万元,投资期限为2015年10月9日至2016年10月8日.
2016年9月,公司与富安达资产管理(上海)有限公司和恒丰银行股份有限公司签订《富安达-恒丰银行-锦绣36号专项资产管理计划资产管理合同之补充协议1》,将合同期限延长为24个月,则公司该项投资期限为2015年10月9日至2017年10月8日.
2017年10月,公司与富安达资产管理(上海)有限公司和恒丰银行股份有限公司签订《富安达-恒丰银行-锦绣36号专项资产管理计划资产管理合同之补充协议2》,将合同期限延长为48个月,则公司该项投资期限为2015年10月9日至2019年10月8日.
(2)根据赣企互助-转贷基金集合投资产品投资合同,本公司作为投资人,江西赣企互助金融服务有限公司作为管理人,南昌市金融服务中心有限公司作为监管人,委托投资资金4,500万元,投向江西省内中小微企业转贷业务,管理期限为2年,则公司该投资期限为2017年3月10日至2019年3月9日.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券917、其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣的增值税进项税-12,549.
85存放央行备付金10,737,931.
621,988,295.
00银联支付专户备付金1,667,795.
47-库存的支付卡与券1,035,300.
00-其他2,398.
27-合计13,443,425.
362,000,844.
858、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具:可供出售权益工具:9,900,000.
00783,357.
599,116,642.
419,900,000.
00246,332.
059,653,667.
95按公允价值计量的按成本计量的9,900,000.
00783,357.
599,116,642.
419,900,000.
00246,332.
059,653,667.
95其他----合计9,900,000.
00783,357.
599,116,642.
419,900,000.
00246,332.
059,653,667.
95(2)期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额期初本期增加本期减少期末江西小表哥信息服务有限公司9,900,000.
009,900,000.
00合计9,900,000.
009,900,000.
00(续上表1)被投资单位减值准备期初本期增加本期减少期末江西小表哥信息服务有限公司246,332.
05537,025.
54783,357.
59合计246,332.
05537,025.
54783,357.
59(续上表2)被投资单位在被投资单位持股比例本期现金红利江西小表哥信息服务有限公司19.
80%公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券92被投资单位在被投资单位持股比例本期现金红利合计19.
80%(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况可供出可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额246,332.
05246,332.
05本期计提537,025.
54537,025.
54其中:从其他综合收益转入本期减少其中:期后公允价值回升转回期末已计提减值金额783,357.
59783,357.
599、长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动联营企业江西联合互联网金融信息服务有限公司1,343,535.
75-30,009.
13北京育知同创科技有限公司12,441,468.
6245,297.
05合计13,785,004.
3715,287.
92(续上表)被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业江西联合互联网金融信息服务有限公司1,313,526.
62北京育知同创科技有限公司12,486,765.
67合计13,800,292.
2910、固定资产项目期末数期初数公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券93项目期末数期初数固定资产2,497,942.
143,749,463.
39固定资产清理--合计2,497,942.
143,749,463.
39(1)固定资产情况项目电子设备办公设备运输设备合计①账面原值期初余额9,105,729.
53876,698.
3910,760.
009,993,187.
92本期增加金额187,965.
89187,965.
89其中:购置187,965.
89187,965.
89本期减少金额117,065.
82318,985.
5410,760.
00446,811.
36其中:处置或报废117,065.
82318,985.
5410,760.
00446,811.
36期末余额9,176,629.
60557,712.
85-9,734,342.
45②累计折旧期初余额5,743,584.
98489,379.
5510,760.
006,243,724.
53本期增加金额1,063,599.
72115,160.
441,178,760.
16其中:计提1,063,599.
72115,160.
441,178,760.
16本期减少金额18,290.
35157,034.
0310,760.
00186,084.
38其中:处置或报废18,290.
35157,034.
0310,760.
00186,084.
38期末余额6,788,894.
35447,505.
96-7,236,400.
31③减值准备期初余额----本期增加金额----其中:计提----本期减少金额----其中:处置或报废----期末余额----④账面价值期末账面价值2,387,735.
25110,206.
892,497,942.
14公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券94项目电子设备办公设备运输设备合计期初账面价值3,362,144.
55387,318.
84-3,749,463.
3911、无形资产项目缴费通平台系统专利权合计①账面原值期初余额3,555,850.
00-3,555,850.
00本期增加金额---其中:购置---本期减少金额---其中:处置---期末余额3,555,850.
00-3,555,850.
00②累计摊销期初余额2,462,625.
32-2,462,625.
32本期增加金额355,584.
96355,584.
96其中:计提本期减少金额其中:处置期末余额2,818,210.
282,818,210.
28③减值准备期初余额---本期增加金额---其中:计提--本期减少金额---其中:处置---期末余额---账面价值期末账面价值737,639.
72737,639.
72期初账面价值1,093,224.
68-1,093,224.
68公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券9512、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,421,046.
39213,156.
96303,092.
5145,463.
88(2)未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异10,790.
672,413.
13可抵扣亏损1,583,516.
03505,150.
53合计1,594,306.
70507,563.
66注:由于各子公司的连续亏损,对于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损.
(1)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末金额备注2019年553,828.
422020年125,947.
802021年513,814.
772022年351,388.
642023年38,536.
40合计1,583,516.
0313、其他非流动资产项目期末余额期初余额其他投资-75,000,000.
00注:详见本附注六、6.
14、短期借款(1)短期借款分类项目期末余额期初余额保证借款5,000,000.
00-注:期末借款余额系向招商银行股份有限公司南昌分行借款500.
00万元,借款期限为自2018年8月10日起至2019年8月9日.
关联方江西新和技术有限公司、李清和黄丽萍提供了连带责任的保证担保,并与招商银行股份有限公司南昌分行签订了编号为0016180022的最高公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券96额不可撤销担保书.
15、应付票据及应付账款项目期末数期初数应付票据应付账款117,538.
03447,037.
20合计117,538.
03447,037.
20(1)应付账款①应付账款列示项目期末余额期初余额应付通信劳务采购款77,125.
8336,600.
00应付其他采购款40,412.
20410,437.
20合计117,538.
03447,037.
20注:期末余额中不存在账龄超过1年的重要应付账款.
16、预收款项(1)预收款项列示项目期末余额期初余额货款4,866.
724,894.
0017、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬7,838,151.
827,176,596.
28661,555.
54离职后福利-设定提存计划486,970.
50486,970.
50辞退福利一年内到期的其他福利合计8,325,122.
327,663,566.
78661,555.
54(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴7,101,200.
136,439,644.
59661,555.
54职工福利费451,323.
48451,323.
48公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券97项目期初余额本期增加本期减少期末余额社会保险费175,108.
21175,108.
21其中:医疗保险费153,090.
81153,090.
81工伤保险费9,359.
629,359.
62生育保险费12,657.
7812,657.
78住房公积金110,520.
00110,520.
00工会经费和职工教育经费短期带薪缺勤短期利润分享计划合计7,838,151.
827,176,596.
28661,555.
54(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险474,484.
07474,484.
07失业保险费12,486.
4312,486.
43企业年金缴费合计486,970.
50486,970.
5018、应交税费项目期末余额期初余额企业所得税306,015.
40257,961.
39增值税404,644.
95120,056.
17个人所得税33,308.
1634,282.
44城建税25,730.
647,026.
83教育费附加税11,027.
203,011.
49地方教育费附加税7,351.
472,007.
66印花税13,046.
566,433.
64合计801,124.
38430,779.
6219、其他应付款项目期末数期初数应付利息7,854.
17应付股利其他应付款15,726,923.
0325,865,150.
63公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券98项目期末数期初数合计15,734,777.
2025,865,150.
63(1)应付利息项目期末余额期初余额短期借款应付利息7,854.
17(2)其他应付款①按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额待支付消费款-60,000.
00备付金金额13,988,689.
9817,763,262.
45单位往来款及其他1,738,233.
058,041,888.
18合计15,726,923.
0325,865,150.
63注:期末余额中不存在账龄超过1年的重要款项.
20、股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数70,270,000.
0030,918,800.
0030,918,800.
00101,188,800.
00注:本年度股本变动系资本公积转增股本所致,详见本附注一、公司基本情况.

21、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价32,345,224.
04-30,918,800.
001,426,424.
04其他资本公积-300,000.
00-300,000.
00合计32,345,224.
04300,000.
0030,918,800.
001,726,424.
04注:本期股本溢价减少系转增股本所致,详见本附注一、公司基本情况;其他资本公积增加300,000.
00元系接受实际控制人李清对公司的捐赠所致.
22、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,817,191.
01785,354.
83-2,602,545.
84任意盈余公积合计1,817,191.
01785,354.
83-2,602,545.
8423、一般风险准备公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券99项目期初余额本期增加本期减少期末余额一般风险准备22,957.
071,143.
7824,100.
85注:公司根据相关法律规定,根据备付金银行账户利息所得收入的10%计提风险准备金.
24、未分配利润项目本期上期提取或分配比例调整前上期末未分配利润14,049,746.
828,483,374.
30调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润14,049,746.
828,483,374.
30加:本期归属于母公司所有者的净利润7,775,462.
876,241,847.
90减:提取法定盈余公积785,354.
83669,059.
7110%提取任意盈余公积提取一般风险准备1,143.
786,415.
67应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润21,038,711.
0814,049,746.
8225、营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务25,209,386.
823,829,410.
8519,346,772.
634,403,309.
17其他业务1,886.
80-150,727.
483,396.
22合计25,211,273.
623,829,410.
8519,497,500.
114,406,705.
39(2)主营业务收入(分模式)模式本期发生额上期发生额主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本预付卡发行与受理22,922,305.
151,788,377.
4515,543,970.
411,422,169.
60软件平台开发与技术咨询82,830.
186,294.
70868,812.
37121,766.
56硬件产品销售2,020,402.
581,948,625.
242,933,989.
852,859,373.
01电信增值业务134,433.
8148,853.
46广告设计业务49,415.
1037,260.
00合计25,209,386.
823,829,410.
8519,346,772.
634,403,309.
17(3)本期前五名客户的营业收入情况公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券100客户名称收入金额占全部营业收入的比例浙江开心果网络科技有限公司4,509,885.
5917.
89%南京益谷信息技术有限公司3,100,251.
9712.
30%南昌航昊科技有限公司2,112,765.
238.
38%中广核贝谷科技股份有限公司2,020,402.
588.
01%腾保保险代理有限公司江西分公司670,653.
522.
66%合计12,413,958.
8949.
24%26、税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税98,453.
5350,549.
59教育费附加42,194.
1721,664.
08地方教育费附加28,129.
4414,442.
74印花税22,842.
547,052.
91合计191,619.
6893,709.
3227、销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬4,197,376.
282,405,131.
75办公、差旅费977,633.
611,333,760.
35宣传费81,252.
89456,132.
21业务招待和扩展费用304,031.
82364,785.
14折旧摊销费2,669.
174,539.
85其他103,092.
7711,211.
80合计5,666,056.
544,575,561.
1028、管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,691,603.
651,925,974.
06中介咨询费用464,158.
86399,660.
90办公差旅费352,772.
07318,665.
14业务招待费用70,170.
20141,979.
46折旧摊销费用107,035.
09117,481.
89其他137,342.
57305,960.
00合计2,823,082.
443,209,721.
4529、研发费用项目本期发生额上期发生额人工费1,774,162.
001,686,688.
89公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券101项目本期发生额上期发生额折旧摊销费982,876.
39929,072.
19其他64,394.
3585,172.
91合计2,821,432.
742,700,933.
9930、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出106,816.
68-减:利息收入17,166.
0748,164.
38汇兑损失--手续费93,670.
41104,603.
11合计183,321.
0256,438.
7331、资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失581,994.
51-109,266.
05可供出售金融资产减值损失537,025.
54246,332.
05合计1,119,020.
05137,066.
0032、其他收益项目本期发生额上期发生额新三板上市奖励-1,500,000.
00企业上市融资专项补助资金-500,000.
00股改奖励-500,000.
00市科技重大专项资金补助-260,000.
00公共缴费服务平台补贴300,000.
00合计300,000.
002,760,000.
0033、投资收益项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-153,466.
16其他理财产品收益752,397.
26权益法核算的长期股权投资收益15,287.
92-714,995.
63合计15,287.
92-116,064.
5334、公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-559,322.
23公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券102产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-224,287.
86以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债-按公允价值计量的投资性房地产-合计-559,322.
2335、资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益-35,094.
0236、营业外收入项目本期发生额上期发生额政府补助300,000.
004,000.
00赔偿款2,700.
00其他6,087.
250.
16合计306,087.
256,700.
16(续上表)项目其中:计入当期非经常性损益的金额本期发生额上期发生额政府补助300,000.
004,000.
00赔偿款2,700.
00其他6,087.
250.
16合计306,087.
256,700.
16政府补助明细如下:项目本期发生额与资产相关/与收益相关南昌市2015年-2016年度服务业龙头行业补贴300,000.
00与收益相关37、营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠1,000.
00527,619.
761,000.
00罚款、滞纳金300,118.
8149,989.
45300,118.
81其他9,557.
967,310.
009,557.
96合计310,676.
77584,919.
21310,676.
7738、所得税费用(1)所得税费用表公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券103项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,248,080.
69652,192.
22递延所得税费用-167,693.
0864,797.
11合计1,080,387.
61716,989.
33(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额8,852,934.
68按法定/适用税率计算的所得税费用1,327,940.
20子公司适用不同税率的影响3,826.
44调整以前期间所得税的影响-6,300.
00研发加计扣除影响-317,411.
18不可抵扣的成本、费用和损失的影响84,336.
52不征税收益影响-6,794.
56使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-9,170.
07本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,960.
26所得税费用1,080,387.
6139、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额政府补助600,000.
002,764,000.
00收到往来款-2,020,281.
91收到押金806,910.
102,712,693.
58收回员工借款20,443.
8811,900.
00销售预付卡现金净流入净额-1,129,266.
50其他30,912.
1350,093.
22合计1,458,266.
118,688,235.
21(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额银行手续费93,670.
41104,603.
11业务招待和扩展费用678,625.
821,534,897.
38办公差旅费922,259.
001,649,997.
00保险咨询费用451,519.
46399,660.
90支付员工借款111,690.
22153,892.
18支付往来与代收代付款15,081,094.
12316,637.
04支付银行备付金净额3,774,572.
47-公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券104项目本期发生额上期发生额支付央行备付金监管净额10,417,432.
091,993,693.
00支付押金531,407.
00136,145.
00其他290,886.
65771,095.
91合计32,353,157.
247,060,621.
5240、现金流量表补充资料(1)将净利润调节为经营活动现金流量的情况项目本期金额上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量:净利润7,772,547.
076,225,413.
45加:资产减值准备1,119,020.
05137,066.
00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,178,760.
161,123,710.
01无形资产摊销355,584.
96355,584.
96长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)35,094.
02-固定资产报废损失(收益以"-"号填列)2,307.
96-公允价值变动损失(收益以"-"号填列)-559,322.
23财务费用(收益以"-"号填列)106,816.
68-投资损失(收益以"-"号填列)-15,287.
92116,064.
53递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-167,693.
0864,797.
11递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-存货的减少(增加以"-"号填列)4,766.
14827,669.
19经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-29,786,422.
231,859,568.
34经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-9,435,853.
752,884,834.
05其他-经营活动产生的现金流量净额-28,830,359.
9413,035,385.
41②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本1年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产③现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额11,358,340.
4635,507,033.
00减:现金的年初余额35,507,033.
0029,549,660.
62加:现金等价物的期末余额-减:现金等价物的年初余额-现金及现金等价物净增加额-24,148,692.
545,957,372.
38(2)现金和现金等价物的构成公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券105项目期末余额期初余额①现金11,358,340.
4635,507,033.
00其中:库存现金393,436.
827,785.
20可随时用于支付的银行存款10,964,903.
6435,499,247.
80可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项②现金等价物其中:3个月内到期的债券投资③期末现金及现金等价物余额11,358,340.
4635,507,033.
00其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物41、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金200,000.
00保函保证金存款注:截至2018年12月31日,本公司的所有权受到限制的货币资金为200,000.
00元,为向银行申请开具保函所存入的保证金存款.
七、合并范围的变更本公司合并财务报表范围包括本公司、新百川公司、永华公司、普林公司、光谱公司、赣投公司、福家特公司.
上述子公司在报告期内均纳入合并范围,报告期内合并范围未发生变更.
八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接新百川公司江西省南昌市江西省南昌市公用事业代缴费、办公用品的批发;计算机软件缴费通平台运营、语音网络信息技术服务;计算机软件开发;系统集成;技术咨询服务;测试服务;实业投资(金融、证券、期货、保险除外);会展服务;广告设计、制作、发布、代理;以服务外包的形式从事劳100.
00%出资设立公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券106务派遣服务;设备维修;自由房屋租赁;汽车租赁永华公司江西省南昌市江西省南昌市公共事业代缴费;计算机软件缴费通平台运营;企业管理咨询;企业营销策划;企业形象策划;经济贸易咨询;系统开发、服务;技术咨询、技术服务;广告设计、发布、制作和代理;会展服务;劳务派遣100.
00%出资设立普林公司江西省南昌市江西省南昌市公用事业代缴费;计算机软件缴费通平台运营;会展服务;礼仪庆典服务;劳务派遣(外派劳务除外);企业形象策划;广告设计、制作、代理、发布;电脑图文设计制作;自有房屋租赁;汽车租赁100.
00%出资设立光谱公司江西省南昌市江西省南昌市公用事业代缴费;计算机软件缴费通平台运营;广告的设计、制作、发布和代理;电脑图文制作;企业营销计划;企业形象策划;企业管理咨询;投资咨询;摄影服务;动漫设计;园林景观设计;会展服务;礼仪庆典服务100.
00%出资设立赣投公司江西省南昌市江西省南昌市公用事业代缴费;计算机软件缴费通平台运营;物业管理;投资管理咨询;礼仪庆典服务;电脑图文设计制作;企业形象策划;企业管理咨询;技术开发、技术服务、技术咨询;劳务派遣100.
00%出资设立福家特公司江西省南昌市江西省南昌市国内贸易;网上贸易代理;自营和代理各类商品的进出口业务;广告的设计、制作、发布和代理;软件技术服务95.
00%收购股份(2)重要的非全资子公司子公司名称少数股东的持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东支付的股利期末少数股东权益余额福家特公司5%-2,915.
80-46,674.
71(3)重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券107子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福家特公司6,041,525.
374,941.
896,046,467.
266,979,962.
62-6,979,962.
62(续上表1)子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计福家特公司1,861,742.
52334,882.
182,196,624.
703,071,804.
12-3,071,804.
12(续上表2)子公司名称本期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量福家特公司2,450,446.
28-58,315.
94-58,315.
9483,206.
44(续上表3)子公司名称上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量福家特公司2,932,291.
74-328,688.
95-328,688.
95582,558.
332、在合营安排或联营企业中的权益(1)合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例表决权比例对合营企业或联营企业投资会计处理方法直接间接江西联合互联网金融信息服务有限公司南昌南昌有限公司15%15%权益法北京育知同创科技有限公司北京北京有限公司10%10%权益法注:①公司持有江西联合互联网金融信息服务有限公司15%的股权,公司董事李冬斌兼任该公司董事;②该持有北京育知同创科技有限公司10%的股权,公司实际控制人李清兼任该公司董事.
(2)联营企业的主要财务信息项目期末余额/本期发生额公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券108北京育知联合互联网流动资产62,086,167.
227,556,508.
74非流动资产66,665,894.
79834,543.
39资产合计128,752,062.
018,391,052.
13流动负债3,884,405.
2834,208.
00非流动负债负债合计3,884,405.
2834,208.
00少数股东权益归属于母公司股东权益124,867,656.
738,356,844.
13按持股比例计算的净资产份额12,486,765.
671,253,526.
62调整事项其中:商誉内部交易未实现利润其他60,000.
00对联营企业权益投资的账面价值12,486,765.
671,313,526.
62营业收入15,462,378.
381,037,264.
19净利润452,970.
93-200,060.
87终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额452,970.
93-200,060.
87(续上表)项目期初余额/上期发生额北京育知联合互联网流动资产68,481,010.
977,296,064.
91非流动资产62,363,437.
781,213,250.
52资产合计130,844,448.
758,509,315.
43流动负债6,429,762.
57-47,589.
57非流动负债负债合计6,429,762.
57-47,589.
57少数股东权益公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券109项目期初余额/上期发生额北京育知联合互联网归属于母公司股东权益124,414,686.
188,556,905.
00按持股比例计算的净资产份额12,441,468,621,283,535.
75调整事项其中:商誉内部交易未实现利润其他60,000.
00对联营企业权益投资的账面价值12,441,468,621,343,535.
75营业收入20,849,843.
22388,113.
23净利润4,312,601.
42-964,060.
56终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额4,312,601.
42-964,060.
56九、关联方及关联交易1、本企业的实际控制人共同实际控制人为李清、黄丽萍、李家国、殷桂荣、李晓峰、李丽琴、李伊乔.

序号关联方名称关联关系1李清公司董事长2黄丽萍公司董事长李清之配偶3李家国公司董事长李清之父亲4殷桂荣公司董事长李清之母亲5李晓峰公司董事长李清之弟弟6李丽琴公司董事长李清之妹妹7李伊乔公司董事长李清之女儿2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注"八、1.
(1)企业集团的构成"相关内容.
3、本企业的合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2.
4、其他关联方情况公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券110序号关联方名称关联关系1北京新和通软技术有限公司新和技术控制的企业;新和技术持有其89.
20%的股权,黄丽萍持有其10.
80%的股权2江西地面数字技术有限公司李晓峰、李丽琴控制的企业;李晓峰持有75%的股权,李丽琴持有25%的股权3江西新和技术有限公司持有公司5%以上股份的股东,李清与丽萍控制的公司4江西泰中科技有限公司关联方李丽霞和邵元兰控制的企业,其中,李丽霞出资比例为1.
00%,邵元兰出资比例为99.
00%;李丽霞担任监事5南昌市永强科技有限公司李晓彬控制的公司;李晓彬持股80%,殷俊林持股20%.
6深圳市小表哥金融服务有限公司关联方德荣投资控股的企业,其中德荣投资出资人民币2,550.
00万元,出资比例为51.
00%;陈华南出资2,450.
00,出资比例为49.
00%7李冬斌、张华峰公司董事、高级管理人员8苑鸿骥、夏宏乐公司董事9徐帆君、周平、龚宏锐公司监事10陈小明、徐源高级管理人员11曾益锋公司董事长李清之妹夫12熊露露公司董事长李清之弟媳13李晓彬李清之表弟14邵元兰李晓彬之妻子15殷俊林李清之表弟16李丽霞殷俊林之妻子17江西小表哥信息服务有限公司同一实际控制人控制下的公司,本公司持有19.
80%18江西联合互联网金融信息服务有限公司公司持有15%的股权,并且李冬斌担任董事的公司19北京育知同创科技有限公司公司持有10%的股权,并且李清担任董事的公司注:江西新和技术有限公司简称"新和技术";江西地面数字技术有限公司简称"地面数字".
5、关联交易情况(1)关联方购销公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券111关联方销售情况关联方名称本期发生额上期发生额江西新和技术有限公司222,775.
00-(2)关联方租赁2007年3月,公司与江西新和技术有限公司签订租赁合同,由江西新和技术有限公司无偿向公司提供位于南昌市青山湖区南昌民营科技园民富路77号房屋建筑物的部分面积,作为公司的生产经营场所,无偿使用期限为2007年3月14日至2012年3月13日,2012年3月至2022年3月.
此外,福家特、光谱广告、新百川、赣投实业、永华创富、普林思均与新和技术签订了无偿租赁合同.
(3)关联担保情况①本年度,公司为关联方借款提供担保的情况如下:担保人被担保人担保权人担保合同签订时间担保金额(万元)担保方式是否执行完毕担保是否履行完毕缴费通公司新和技术中国银行股份有限公司南昌市昌北支行2017.
8.
251,300.
00连带责任保证是是缴费通公司新和技术上海浦东发展银行南昌分行2017.
7.
281,000.
00连带责任保证是是缴费通公司新和技术中国银行南昌市昌北支行南昌分行2018.
9.
111,300.
00连带责任保证否否缴费通公司新和技术上海浦东发展银行南昌分行2018.
7.
301,000.
00连带责任保证否否②本年度,关联方为公司提供担保情况如下:担保人被担保人担保权人担保合同签订时间担保金额(万元)担保方式是否执行完毕担保是否履行完毕新和技术、李清、黄丽萍缴费通公司招商银行股份有限公司南昌分行2018.
8.
10500.
00连带责任保证否否公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券112(4)关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入江西新和技术有限公司2,000,000.
002018.
1.
142018.
6.
19已归还注:2018年1月,公司向江西新和技术有限公司借款200万,为无息借款.
公司分别于2018年5月24日、6月14日与6月19日归还50万元、50万元与100万元.
(5)关键管理人员报酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬718,063.
41649,880.
06(6)其他2018年度,公司接受实际控制人李清捐赠30.
00万元,计入资本公积.
6、关联方应收应付款项(1)关联方应收应付款项应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款江西新和技术有限公司258,419.
02-应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款徐帆君11,500.
0011,700.
00其他应付款江西泰中科技有限公司87,043.
1387,043.
13十、承诺及或有事项1、重大承诺事项本公司无需要披露的重大承诺事项.
2、或有事项本公司为关联方江西新和技术有限公司向中国银行股份有限公司南昌市昌北支行借款1,300万元、向上海浦东发展银行南昌分行1,000万元提供连带责任担保.
除上述事项外,本公司无需要披露的其他重大或有事项.
公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券113十一、资产负债表日后事项公司无需要披露的资产负债日后事项.
十二、母公司财务报表主要项目附注1、应收票据及应收账款项目期末数期初数应收票据应收账款11,957,685.
381,044,522.
13合计11,957,685.
381,044,522.
13(1)应收账款①应收账款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,595,374.
18100.
00%637,688.
805.
06%11,957,685.
38其中:个别认定法组合账龄组合12,595,374.
18100.
00%637,688.
805.
06%11,957,685.
38单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计12,595,374.
18100.
00%637,688.
805.
06%11,957,685.
38(续上表)种类期初余额账面余额比例坏账准备比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13其中:个别认定法组合账龄组合1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,101,282.
59100.
00%56,760.
465.
15%1,044,522.
13组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券114账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内12,564,697.
56628,234.
885.
00%1至2年19,614.
653,922.
9320.
00%2至3年11,061.
975,530.
9950.
00%合计12,595,374.
18637,688.
805.
06%②按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占总金额比例惠州市安畅信息科技有限公司非关联方10,000,000.
00500,000.
001年以内79.
39%浙江开心果网络科技有限公司非关联方2,311,185.
25115,559.
261年以内18.
35%中国石化销售有限公司江西石油分公司非关联方57,050.
332,852.
521年以内0.
45%中国电信股份有限公司江西分公司非关联方49,846.
962,492.
351年以内0.
40%国网江西省电力公司南昌供电分公司非关联方41,582.
002,079.
101年以内0.
33%合计12,459,664.
54622,983.
2398.
92%2、其他应收款项目期末数期初数应收利息应收股利其他应收款12,984,424.
515,534,037.
65合计12,984,424.
515,534,037.
65(1)其他应收款分类披露类别期末余额账面余额比例坏账准备计提比例账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款12,984,424.
51100.
00%--12,984,424.
51其中:个别认定法组合12,984,424.
51100.
00%--12,984,424.
51按帐龄计提组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----合计12,984,424.
51100.
00%--12,984,424.
51公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券115(续上表)种类期末余额账面余额比例坏账准备比例账面价值单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款5,534,037.
65100.
00%--5,534,037.
65其中:个别认定法组合5,534,037.
65100.
00%--5,534,037.
65按帐龄计提组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计5,534,037.
65100.
00%--5,534,037.
65个别认定法组合其他应收款(按性质)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由关联方欠款10,574,159.
45--无回收风险,不予计提坏账押金及保证金2,252,100.
00--无回收风险,不予计提坏账员工备用金及借款69,912.
84--无回收风险,不予计提坏账其他88,252.
22无回收风险,不予计提坏账合计12,984,424.
51---(2)其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额南昌福家特商贸有限公司关联方欠款6,464,086.
791年以内49.
78%江西省新百川技术服务有限公司关联方往来款2,610,881.
901年以内20.
11%南昌赣投实业有限公司关联方往来款1,074,274.
291年以内8.
27%南昌市燃气集团有限公司押金500,000.
005年以上3.
85%江西南昌供电公司押金500,000.
005年以上3.
85%合计11,149,242.
9885.
86%3、长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资4,950,000.
004,950,000.
004,950,000.
004,950,000.
00对联营、合营企业投资13,800,292.
2913,800,292.
2913,785,004.
3713,785,004.
37合计18,750,292.
2918,750,292.
2918,735,004.
3718,735,004.
37公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券116(1)对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额新百川公司2,000,000.
00--2,000,000.
002,000,000.
00永华公司500,000.
00--500,000.
00500,000.
00普林公司500,000.
00--500,000.
00500,000.
00光谱公司500,000.
00--500,000.
00500,000.
00赣投公司500,000.
00--500,000.
00500,000.
00福家特公司950,000.
00--950,000.
00950,000.
00合计4,950,000.
00--4,950,000.
004,950,000.
00(2)对联营、合营企业投资被投资单位期初余额本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动联营企业江西联合互联网金融信息服务有限公司1,343,535.
75-30,009.
13北京育知同创科技有限公司12,441,468.
6245,297.
05合计13,785,004.
3715,287.
92(续上表)被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他联营企业江西联合互联网金融信息服务有限公司1,313,526.
62北京育知同创科技有限公司12,486,765.
67小计13,800,292.
294、营业收入和营业成本公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券117项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务23,061,521.
342,906,792.
7816,511,075.
982,938,995.
59其他业务1,886.
8054,622.
641,698.
11合计23,063,408.
142,906,792.
7816,565,698.
622,940,693.
705、投资收益项目本期发生额上期发生额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益--153,466.
16其他理财产品收益-752,397.
26权益法核算的长期股权投资收益15,287.
92-714,995.
63合计15,287.
92-116,064.
53十三、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-37,401.
98越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)600,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券118项目金额说明根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-302,281.
56其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额1,897.
60所得税影响额-89,758.
09合计172,455.
972、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润6.
35%0.
080.
08扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
21%0.
080.
08江西缴费通信息技术股份有限公司二一九年四月二十三日公告编号:2019-004证券代码:835926证券简称:缴费通主办券商:广州证券119附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.