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2017年年度报告1/145公司代码:600276公司简称:恒瑞医药江苏恒瑞医药股份有限公司2017年年度报告2017年年度报告2/145重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.

二、公司全体董事出席董事会会议.
三、江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人孙飘扬、主管会计工作负责人周宋及会计机构负责人(会计主管人员)武加刚声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以分红派息登记日股本为基数,向全体股东按每10股派发现金股利1.
30元(含税),每10股送红股2股,以资本公积每10股转增1股.
以上利润分配预案需提交2017年度股东大会通过后实施.
六、前瞻性陈述的风险声明√适用不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、重大风险提示公司2017年年度报告中已详细描述存在的研发风险、市场风险、质量风险等,敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析.
十、其他适用√不适用2017年年度报告3/145目录第一节释义.
4第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
7第四节经营情况讨论与分析.
10第五节重要事项.
32第六节普通股股份变动及股东情况.
43第七节优先股相关情况.
49第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
50第九节公司治理.
55第十节公司债券相关情况.
59第十一节财务报告.
60第十二节备查文件目录.
1452017年年度报告4/145第一节释义一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义恒瑞医药、母公司、公司指江苏恒瑞医药股份有限公司报告期指2017年1月1日至2017年12月31日《激励计划(草案)》指《江苏恒瑞医药股份有限公司2017年度限制性股票激励计划(草案)》《考核办法》指《江苏恒瑞医药股份有限公司2017年度限制性股票激励计划实施考核管理办法》中国证监会指中国证券监督委员会上交所指上海证券交易所国家食药监总局、CFDA指国家食品药品监督管理总局FDA指美国食品药品监督管理局GMP指药品生产质量管理规范GCP指药物临床试验质量管理规范第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江苏恒瑞医药股份有限公司公司的中文简称恒瑞医药公司的外文名称JIANGSUHENGRUIMEDICINECO.
,LTD.
公司的外文名称缩写HR公司的法定代表人孙飘扬二、联系人和联系方式董事会秘书姓名刘笑含联系地址江苏连云港市经济技术开发区昆仑山路7号电话0518-81220983传真0518-85453845电子信箱liuxiaohan@hrs.
com.
cn三、基本情况简介公司注册地址江苏连云港市经济技术开发区黄河路38号公司注册地址的邮政编码222000公司办公地址江苏连云港市经济技术开发区昆仑山路7号公司办公地址的邮政编码222000公司网址http://www.
hrs.
com.
cn电子信箱wangzhengyu@hrs.
com.
cn2017年年度报告5/145四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点恒瑞医药董事会办公室、上海证券交易所五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码A股上海证券交易所恒瑞医药600276六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所(境内)名称江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址南京市中山北路105-6号中环国际广场22-23层签字会计师姓名姜启晓张琴七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据2017年2016年本期比上年同期增减(%)2015年营业收入13,835,629,369.
9811,093,724,121.
1824.
729,315,960,168.
40归属于上市公司股东的净利润3,216,647,998.
162,588,952,095.
8824.
252,171,571,545.
04归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,101,452,854.
682,589,713,235.
2319.
762,170,713,470.
39经营活动产生的现金流量净额2,547,385,416.
822,592,628,395.
66-1.
752,277,293,122.
972017年末2016年末本期末比上年同期末增减(%)2015年末归属于上市公司股东的净资产15,367,821,357.
9712,387,953,873.
1124.
059,931,364,546.
10总资产18,039,384,776.
4814,330,058,674.
8525.
8811,496,700,401.
56(二)主要财务指标主要财务指标2017年2016年本期比上年同期增减(%)2015年基本每股收益(元/股)1.
13730.
918423.
830.
7714稀释每股收益(元/股)1.
13640.
917423.
870.
7701扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.
09640.
918719.
340.
77112017年年度报告6/145加权平均净资产收益率(%)23.
2823.
24增加0.
04个百分点24.
37扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)22.
4523.
25减少0.
8个百分点24.
36报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明适用√不适用八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明:适用√不适用九、2017年分季度主要财务数据单位:元币种:人民币第一季度(1-3月份)第二季度(4-6月份)第三季度(7-9月份)第四季度(10-12月份)营业收入3,169,364,959.
213,175,229,744.
013,721,524,400.
523,769,510,266.
24归属于上市公司股东的净利润811,847,639.
62761,583,298.
73754,334,971.
14888,882,088.
67归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润805,157,706.
97766,355,035.
52754,276,213.
52775,663,898.
67经营活动产生的现金流量净额609,660,638.
02746,694,819.
09905,275,584.
22285,754,375.
49季度数据与已披露定期报告数据差异说明适用√不适用十、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目2017年金额2016年金额2015年金额非流动资产处置损益601,828.
22-1,326,023.
69-6,204,621.
80计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外155,415,314.
7530,892,458.
0127,054,624.
45除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47,579,986.
13-40,715,370.
03-17,750,039.
69理财产品收益38,521,087.
1814,546,874.
58少数股东权益影响额-6,417,612.
40-3,322,952.
41-1,752,631.
90所得税影响额-25,345,488.
14-836,125.
81-489,256.
41合计115,195,143.
48-761,139.
35858,074.
652017年年度报告7/145十一、采用公允价值计量的项目√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额可供出售金融资产54,346,865.
1464,211,975.
459,865,110.
319,865,110.
31合计54,346,865.
1464,211,975.
459,865,110.
319,865,110.
31十二、其他适用√不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)主要业务公司主营业务涉及药品研发、生产和销售,主要产品涵盖抗肿瘤药、手术麻醉类用药、特殊输液、造影剂、心血管药等众多领域.
根据营业执照,公司主营业务是片剂(含抗肿瘤药)、口服溶液剂、混悬剂、原料药、精神药品、软胶囊剂(含抗肿瘤药)、冻干粉针剂(含抗肿瘤药)、粉针剂(抗肿瘤药、头孢菌素类)、吸入粉雾剂、口服混悬剂、口服乳剂、大容量注射剂(含多层共挤输液袋、含抗肿瘤药)、小容量注射剂(含抗肿瘤药、含非最终灭菌),生物工程制品(聚乙二醇重组人粒细胞刺激因子注射液)、硬胶囊剂(含抗肿瘤药)、颗粒剂(抗肿瘤药)、粉雾剂、膜剂、凝胶剂、乳膏剂的制造;中药前处理及提取;一般化工产品的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外.

(二)经营模式1、采购模式公司通过科学管理制度的构建和先进技术的运用确保采购质量与效率.
在制度上,完善供应商筛选以及跟踪制度,重点把控大宗物料招标,规范化工原料招标采购,强化对子公司物料招标采购的管理,根据实际情况调整招标机构并推行人员轮岗;在技术上,构建集团采购平台,通过生产系统增加合格供应商等方式,加大招标力度,最大程度降低采购成本.

2、生产模式在生产方面,公司本着"诚实守信,质量第一"的经营原则,集中发挥人才、设备、资金等优势,始终保持质量上的高标准,目前公司所有的生产线都已经通过新版GMP认证.
为努力成为国内质量标准的领跑者、国际质量标准的竞争者,公司自2005年开始就把生产体系目标瞄准了国际知名度和权威度最高的药品监管机构美国FDA,目前拥有国际标准的生产车间和一流生产设备.
在管理方面,公司引进FDA管理理念,引进国际一流的质量控制专家,建立了以质量体系为中心的GMP六大管理体系,将GMP贯彻到原料采购、药品生产、控制及产品放行、贮存发运的全过程中,确保所生产的药品符合预定用途和注册要求.
2017年年度报告8/1453、销售模式公司在国内的销售业务主要由母公司、控股子公司江苏科信医药销售有限公司和全资子公司江苏新晨医药有限公司负责.
控股子公司江苏科信主要从事公司自产(含上海恒瑞)抗肿瘤药品、特色输液、造影剂、心血管类药品的批发销售,并代理销售苏州恒瑞迦俐生生物医药科技有限公司的载药微球产品(医疗介入器材).
江苏新晨主要从事公司自产手术麻醉药品的批发销售.

公司秉持"以市场为导向,以客户为中心,合理配置资源"的销售理念,坚持"自主培养为主、引进为辅"的用人原则,不断完善人员组织构架,扩充学术、医学队伍,打造专业销售团队.

公司以创新为驱动,不断加强产品及销售模式的转型,量化市场活动,科学细分市场,逐步实现产品线和人员的"纵横"管理.
在县域市场开发方面,公司积极响应国家分级诊疗及基层医院用药的相关政策,充分利用政府平台规划发展县级市场.
在区域建设方面,公司在各省会城市建立区域管理中心,搭建学术、医学临床、公共事务等组织构架,不断完善区域职能,满足区域发展需要.
(三)行业情况医药行业是我国国民经济的重要组成部分,其持续发展源自药品的刚性消费,具有弱周期性的特征.
随着我国经济持续增长,人民生活水平不断提高,医疗保障制度逐渐完善,人口老龄化问题日益突出,我国医药行业呈现出持续良好的发展趋势,成为当今世界上发展最快的市场之一.
2017年1-9月,医药工业规模以上企业实现主营业务收入22936.
45亿元,同比增长11.
70%,增速较上年同期提高1.
61个百分点.
实现利润总额2557.
26亿元,同比增长17.
54%,增速较上年同期提高1.
90个百分点.
各子行业中,增长最快的是生物药品制造和化学药品制剂制造.
医药工业主营收入利润率为11.
15%,较上年同期提升0.
69个百分点,高于全国工业整体水平4.
98个百分点.
(数据来源:国家工信部消费品工业司)2017年年度报告9/145(四)公司行业地位恒瑞医药是国内最大的抗肿瘤药、手术用药和造影剂的研究和生产基地之一.
公司产品涵盖了抗肿瘤药、手术麻醉类用药、特色输液、造影剂、心血管药等众多领域,已形成比较完善的产品布局,其中抗肿瘤、手术麻醉、造影剂等领域市场份额在行业内名列前茅.

报告期内,公司获得了中国医药工业信息中心评选的"2017中国医药研发产品线最佳工业企业20强"、中国医药企业管理协会评选的"2017中国医药上市公司研发创新10强"和"2017中国医药上市公司最具投资价值10强"等多项荣誉.
(五)报告期内业绩驱动因素公司2017年各项经济指标稳步增长,主要驱动因素为以下三个方面:一是创新成果的收获.
创新成果的逐步收获对公司业绩增长起到了拉动作用.

二是制剂出口创收.
公司出口制剂产品在国外规范市场销售稳步增长,推动了公司的营业收入和利润增长.
三是公司产品结构优化.
随着公司产品结构调整,多年来抗肿瘤药一支独大的局面正在被逐步改变.
以手术麻醉、造影剂和特色输液为代表的公司非抗肿瘤药产品在各自治疗领域内逐步扩大市场,继续保持稳定增长态势.
未来,公司将继续稳步推进研发创新和制剂产品的国际化,同时,也将着力于产品结构的优化提升,确保公司业绩可持续增长.
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明适用√不适用三、报告期内核心竞争力分析√适用不适用1.
技术优势.
经过多年的发展,公司打造了一支拥有2000多人的研发团队,其中1000多名博士、硕士及100多名外籍雇员,先后在连云港、上海、成都和美国设立了研发中心和临床医学部,建立了国家级企业技术中心和博士后科研工作站、国家分子靶向药物工程研究中心、国家"重大新药创制"专项孵化器基地,坚持每年投入销售额10%左右的研发资金.
几年来,公司先后承担了29项"国家重大新药创制"专项项目、23项国家级重点新产品项目及数十项省级科技项目,申请了500余项发明专利,其中194项国际专利申请,创新药艾瑞昔布和阿帕替尼已获批上市.
报告期内,有17个创新药正在临床开发.
在创新药开发上,已基本形成了每年都有创新药申请临床,每2-3年都有创新药上市的良性发展态势.
公司技术创新能力在国内位列前茅,研发团队实力明显.
2.
市场优势.
经过多年发展,公司建立了一支高素质、专业化的营销队伍,并在原有市场经验的基础上不断创新思路,推进复合销售模式,加强学术营销力度,建立和完善分专业的销售团队,加强了市场销售的广度和深度.
2017年年度报告10/1453.
品牌优势.
公司本着"诚实守信,质量第一"的经营原则,致力于在抗肿瘤药、手术麻醉用药、特色输液、造影剂、心血管药等领域的创新发展,并逐步形成品牌优势和较高的知名度,其中抗肿瘤药、手术麻醉用药和造影剂销售名列行业前茅.
4.
质量优势.
公司制定了高于国家法定标准的质量内控制度:原料药和辅料均符合或高于欧盟、美国药典规定标准;公司强调系统保障和过程控制,降低非生产期间可能产生的风险;计算机系统有审计跟踪功能,记录完整、可追溯,且数据不可删除;同时,在其他生产环境控制、偏差管理等方面也有更严格更高的要求,保障药品的有效性、安全性.
目前公司全部制剂均已通过了国家新版GMP认证,另有包括注射剂、口服制剂和吸入性麻醉剂在内的10个制剂产品获准在欧美日销售.
第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析2017年医药行业迎来了重大变革,国家各级政府部门出台医药行业政策约1700多件,其中国家层面政策300多个,着力进行医药、医疗、医保资源的供给侧改革,广泛、深刻地影响着行业发展和竞争格局.
医药政策方面,一是鼓励创新.
从新药专利保护、临床机构扩容、药品上市许可持有人制度、加快审评审批等多个方向,引导建立完整的研发上市路径,促进产业结构调整和技术创新.
二是提高产品质量.
国家食品药品监督管理总局成为国际人用药品注册技术协调会成员,意味着中国的药品监管部门、制药行业和研发机构将逐步实施国际最高技术标准和指南.
同时,大力推进已上市仿制药的一致性评价,缩小与国际先进水平的质量差距.
医疗政策方面,一是推进公立医院综合改革.
要求所有公立医院全部取消药品加成,逐步提高医疗服务收入在医院总收入中的比例,试点城市公立医院药占比(不含中药饮片)总体降到30%左右,分级诊疗试点和家庭医生签约服务扩大到85%以上的地市,促进医疗资源上下贯通.
二是鼓励社会办医.
调动社会办医积极性,支持社会力量提供多层次多样化医疗服务.
医保政策方面,一是调整2017版国家医保目录,纳入阿帕替尼等36种谈判药品,各省医保目录陆续进行微调,在显著提高医保用药保障水平的同时大幅降低社会负担.
人社部会同有关部门研究完善基本用药管理政策,提出要逐步建立药品目录动态调整机制.
二是改革医保支付方式.
《国务院办公厅关于进一步深化基本医疗保险支付方式改革的指导意见》要求从2017年起,进一步加强医保基金预算管理,全面推行以按病种付费为主的多元复合式医保支付方式.
药品流通政策方面,在公立医疗机构药品采购中推行"两票制",使中间环节加价透明化.
要求完善药品采购机制,多省招标实行全国最低价联动.

在新形势下,公司精心谋划,恒心发展,积极应对,深入实施科技创新和国际化发展战略.

2017年,公司实现营业收入138.
36亿元,比去年同期增长了24.
72%;归属于上市公司股东的净利润为32.
17亿元,比去年同期增长了24.
25%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为31.
01亿元,比去年同期增长了19.
76%.
公司获得了中国医药工业信息中心评选的"20172017年年度报告11/145中国医药研发产品线最佳工业企业20强"、中国医药企业管理协会评选的"2017中国医药上市公司研发创新10强"和"2017中国医药上市公司最具投资价值10强"等多项荣誉.
销售方面,收入增长主要来自肿瘤药、造影剂和手术麻醉产品.
尽管市场竞争不断加剧,由于创新药阿帕替尼等产品的快速放量,肿瘤药品依然保持市场领先地位,其中创新药阿帕替尼进入国家医保目录,市场销售规模再创佳绩;造影剂产品销售额较去年增长44.
85%,位列国内该领域市场占有率第一;手术麻醉产品同比增长19.
71%,继续保持稳定增长态势.
公司本着"以市场为导向,以客户为中心,合理配置资源"的原则,围绕"专注始于分线,专业成就未来"的销售理念,不断完善组织管理架构,转变营销模式,在原有市场经验的基础上不断创新思路,推进分线销售模式,采取纵向分线、横向协调,细化细分市场,挖掘市场潜力.
分线调整后销售人员净增2200人,形成了一个学术型、专业化推广的专业销售队伍.
公司逐步在全国各省设立区域管理中心,强化平台建设和属地管理,进一步提升企业销售能力和品牌形象.
在扩大销售队伍的同时,公司还注重提高销售人员的综合素质,将引进人才与自我培养相结合,通过系统化、专业化的培训体系,提升各部门人员的专业化水平,为做深做透市场、做大做强产品的销售目标打下坚实基础.
研发创新方面,一是继续加大研发投入.
2017年公司累计投入研发资金17.
59亿元,比上年同期增长48.
53%,研发投入占销售收入的比重达到12.
71%,有力地支持了公司的项目研发和创新发展.
二是围绕公司药物开发"创新+仿制药+国际注册"功能板块建设,加强研发队伍建设,广开渠道,引进人才,充实研发队伍,提升公司药物开发实力.
三是积极推动仿制药质量和疗效一致性评价工作.
四是项目注册申报有序推进.
五是专利申请和维持工作顺利开展,创新成果获得国家奖励.
全年提交国内新申请154件,提交国际PCT新申请45件,获得国内授权23件,国外授权30件.
完成54个项目相关专利侵权或专利性分析.
公司"药剂高效分装成套装备及产业化"项目获得国家科学进步二等奖.
国际化方面,2017年公司继续加大国际化战略的实施力度,积极拓展海外市场,实现海外销售收入6.
37亿元人民币.
仿制药国际化方面,苯磺顺阿曲库铵注射液、多西他赛注射液、盐酸右美托咪定注射液在美国获批,注射用卡泊芬净和地氟烷在欧洲获批,注射用环磷酰胺等系列产品销售稳步增长;欧、美、日高端法规市场各项目按计划开展注册申报工作,2017年分别向美国FDA递交了4个注射剂、2个原料药,向日本递交1个注射剂,向欧洲递交1个片剂、1个原料药的注册申请;其他新兴市场如澳大利亚、南非、中东地区等国家也逐步加强注册力度.
创新药国际化方面,注射用SHR-A1403、SHR9146、SHR-1316注射液、SHR8554注射液、SHR-1314注射液等产品获准在海外开展临床试验.
质量、安全生产和环保方面,公司始终本着"质量第一,安全至上"的原则,以质量为依托,树立品牌形象,满足市场需求,打造环保企业,为公司持续发展打下良好基础.
一是完善质量管理体系,加强新产品工艺过程控制,通过风险管理确保产品质量.
2017年顺利通过欧盟对制剂一厂和制剂二厂的检查,制剂厂区通过环境、安全及职业健康体系国标认证;二是重视提高生产效2017年年度报告12/145率.
进行新设备采购、旧设备改造及技术改造,持续提升生产的自动化、智能化水平,通过自动化改造实现人员简化;三是严格按照环境和职业健康安全管理体系运行,落实安全生产责任制,以"零事故、零伤害、零污染"为目标,按"安全文化建设"的具体要求,建成行政中心微型消防站,制作环境健康安全培训手册,开展"事故隐患排查月"、"安全生产月"、"危化品专项整治及夏季消防安全"、"119消防月"等系列宣传教育活动,全年进行安全专项检查9次,进行安全培训20次,开展各类应急预案演练17次;四是提倡绿色化学理念,推行清洁生产工作,改进生产工艺,从源头降低污染物排放,不断引入和试点新的理念与技术改造,减少岗位三废排放和无组织扩散.
重点工程项目建设方面,公司在上海、苏州、成都、连云港等地项目顺利开展.
上海方面,张江行政研发大楼项目基本完成外幕墙及室外配套工程,全面开展装修工作;苏州方面,主要完成苏州盛迪亚厂区配套公用工程及环境工程,配合PD-1临床样品生产和报产准备,溶瘤病毒车间交付使用,完成苏州创新药转化研究所抗体实验室改造;成都方面,主要完成成都新越2个车间的土建主体施工,完成成都盛迪3个制剂车间的厂房和设备安装工作;连云港方面,主要完成制剂一厂固废仓库桩基工程、喷雾干燥车间改造工程,完成制剂二厂综合制剂车间的土建工程,完成江苏盛迪综合仓库、固废仓库土建主体工程,完成5个车间的相关招标及土建施工工程.
人才建设方面,公司以"招聘一流人才,培养能干事、干成事的人才"为原则,加强高层次人才的引进和培养力度.
一是加强人才引进,报告期内,公司引进博士63名、硕士600名.
二是围绕岗前培训、管理开发培训、专业技能培训、职业化素养培训等工作开展,共组织培训240余场次.
三是完善管理干部考核测评体系.
本年度,公司培养了一批年轻的管理、销售和研发骨干.
二、报告期内主要经营情况2017年,公司营业收入为138.
36亿元,比去年同期增长了24.
72%;归属于上市公司股东的净利润为32.
17亿元,比去年同期增长了24.
25%.
(一)主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入13,835,629,369.
9811,093,724,121.
1824.
72营业成本1,849,877,052.
011,434,631,411.
6928.
94销售费用5,188,923,435.
494,351,620,673.
9519.
24管理费用2,952,703,851.
222,266,354,231.
9230.
28财务费用-36,631,689.
84-165,936,852.
1877.
92经营活动产生的现金流量净额2,547,385,416.
822,592,628,395.
66-1.
75投资活动产生的现金流量净额-3,375,563,142.
84-2,649,590,638.
47-27.
40筹资活动产生的现金流量净额219,540,937.
23-194,890,428.
91212.
65研发支出1,759,131,107.
891,184,348,307.
1648.
532017年年度报告13/1451.
收入和成本分析适用√不适用(1).
主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)医药制造业13,824,074,016.
321,843,875,804.
7986.
6624.
8129.
86减少0.
52个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)抗肿瘤5,722,225,223.
25465,652,933.
2391.
8618.
479.
92增加0.
63个百分点麻醉3,599,568,733.
27363,797,551.
2889.
8919.
7124.
25减少0.
37个百分点造影剂1,894,523,683.
35534,889,381.
4271.
7744.
8544.
00增加0.
17个百分点心血管324,015,886.
8757,521,030.
2082.
256.
7618.
79减少1.
80个百分点消炎368,648,700.
2083,908,708.
6177.
2422.
9624.
12减少0.
21个百分点其他1,915,091,789.
38338,106,200.
0582.
3544.
2356.
56减少1.
39个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)国内13,187,422,593.
821,698,487,635.
9387.
1223.
9022.
84增加0.
11个百分点国外636,651,422.
50145,388,168.
8677.
1647.
40291.
64减少14.
25个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用不适用公司推进分线销售模式,细化细分市场,加大学术型、专业化的推广力度,实现造影剂产品收入同比增长44.
85%;继续加大国际化战略的实施力度,积极拓展海外市场,实现海外销售收入同比增长47.
40%.
(2).
产销量情况分析表√适用不适用主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)多西他赛注射液(万盒)379.
56389.
1332.
477.
4923.
1854.
07盐酸右美托咪定注射液(万支)1,218.
871,088.
47198.
8842.
7830.
6686.
592017年年度报告14/145甲磺酸阿帕替尼片(万盒)131.
0082.
6610.
7867.
8373.
5553.
40注射用顺苯磺酸阿曲库铵(万瓶)1,334.
921,385.
18186.
06-1.
2814.
9310.
14碘佛醇注射液(万支)826.
53844.
6462.
2116.
1420.
5264.
52吸入用七氟烷(万瓶)170.
03153.
1926.
7828.
1521.
59187.
09钠钾镁钙葡萄糖注射液(万袋)2,607.
422,695.
48200.
77-5.
996.
8994.
54碘克沙醇注射液(万支)162.
84157.
4111.
9871.
9666.
40178.
11注射用奥沙利铂(万瓶)289.
21284.
2816.
5912.
1819.
3032.
26来曲唑片(万盒)564.
85591.
5928.
4626.
4036.
8453.
31注射用盐酸伊立替康(万瓶)108.
05113.
313.
9910.
7818.
18-64.
51注射用环磷酰胺(万瓶)525.
25626.
2919.
83-1.
6118.
16-87.
65替吉奥胶囊(万盒)70.
8273.
9611.
91-7.
5410.
96-6.
28产销量情况说明报告期公司进一步推进销售分线,细分产品市场,走专线专注专业之路,盐酸右美托咪定注射液、甲磺酸阿帕替尼片、碘克沙醇注射液、来曲唑片产销量增长较快.

(3).
成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药制造原材料及包装物1,173,034,193.
5463.
78936,083,776.
8764.
0925.
31医药制造人工及制造费用666,167,505.
7936.
22524,449,439.
8835.
9127.
02分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)抗肿瘤原材料及包装物365,558,738.
7119.
88304,826,625.
9220.
8719.
92抗肿瘤人工及制造费用186,881,100.
0310.
16153,463,893.
1010.
5121.
78麻醉原材料及包装物227,157,853.
2312.
35182,644,743.
3612.
5124.
37麻醉人工及制造费用147,616,964.
998.
03115,585,638.
987.
9127.
71造影剂原材料及包装物362,292,063.
8819.
70277,126,924.
2318.
9730.
732017年年度报告15/145造影剂人工及制造费用92,373,804.
695.
0273,343,837.
225.
0225.
95心血管原材料及包装物42,731,542.
292.
3233,289,554.
312.
2828.
36心血管人工及制造费用24,382,919.
711.
3319,198,850.
641.
3127.
00消炎原材料及包装物42,164,368.
292.
2939,713,258.
492.
726.
17消炎人工及制造费用34,068,471.
021.
8536,370,897.
732.
49-6.
33其他原材料及包装物133,129,627.
147.
2498,482,670.
576.
7435.
18其他人工及制造费用180,844,245.
349.
83126,486,322.
228.
6642.
98成本分析其他情况说明√适用不适用造影剂和其他产品成本同比增长较快的原因是其收入的快速增长.
(4).
主要销售客户及主要供应商情况√适用不适用前五名客户销售额167,766.
69万元,占年度销售总额12.
13%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%.
前五名供应商采购额48,657.
23万元,占年度采购总额29.
25%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%.
2.
费用√适用不适用单位:元项目2017年度2016年度增减(%)情况说明销售费用5,188,923,435.
494,351,620,673.
9519.
24管理费用2,952,703,851.
222,266,354,231.
9230.
28报告期研发支出增加财务费用-36,631,689.
84-165,936,852.
18-77.
92报告期银行存款利息收入减少所得税费用466,235,460.
67378,989,887.
1023.
023.
研发投入研发投入情况表√适用不适用单位:元本期费用化研发投入1,759,131,107.
89本期资本化研发投入0研发投入合计1,759,131,107.
89研发投入总额占营业收入比例(%)12.
71公司研发人员的数量2,167研发人员数量占公司总人数的比例(%)14.
58研发投入资本化的比重(%)02017年年度报告16/145情况说明适用√不适用4.
现金流√适用不适用单位:元项目2017年度2016年度增减(%)情况说明经营活动产生的现金流量净额2,547,385,416.
822,592,628,395.
66-1.
75投资活动产生的现金流量净额-3,375,563,142.
84-2,649,590,638.
4727.
40筹资活动产生的现金流量净额219,540,937.
23-194,890,428.
91报告期收限制性股权款项增加(二)非主营业务导致利润重大变化的说明适用√不适用(三)资产、负债情况分析√适用不适用1.
资产及负债状况单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明应收账款3,188,576,007.
4117.
682,324,589,747.
6716.
2237.
17报告期销售收入增加应收利息27,229,416.
410.
15161,620,865.
131.
13-83.
15应收银行定期存款利息减少其他流动资产4,644,272,230.
5025.
751,594,011,974.
3411.
12191.
36报告期购买银行理财产品增加可供出售金融资产117,526,531.
450.
6581,035,351.
140.
5745.
03报告期增加对苏州工业园区薄荷创业投资合伙企业及奥博资本的投资在建工程1,080,828,934.
325.
99797,050,959.
865.
5635.
60上海盛迪和苏州盛迪亚等工程项目增加预收款项210,562,424.
111.
17151,866,007.
771.
0638.
65预收货款增加应交税费508,257,299.
772.
82306,542,002.
942.
1465.
80应交增值税和应交所得税增加其他应付款597,770,462.
453.
31151,333,722.
951.
06295.
00期末限制性股权增加递延收益45,771,255.
410.
2590,791,708.
130.
63-49.
59报告期递延收益转入其他收益2017年年度报告17/1452.
截至报告期末主要资产受限情况适用√不适用3.
其他说明适用√不适用(四)行业经营性信息分析√适用不适用根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012修订),公司所处行业为医药制造业.
医药制造行业经营性信息分析1.
行业和主要药(产)品基本情况(1).
行业基本情况√适用不适用行业及细分行业基本情况医药产品与人们的健康生活息息相关.
伴随着人口老龄化问题加剧、城市化进程加快、对医疗保健重视程度越来越高以及国家医疗卫生体制改革不断深化等情况.
随着国家"健康中国"战略的实施以及"十三五"深化医药卫生体制改革进程的加快,公共医疗投入明显增加,新型医疗技术快速发展.
长期看来,医药工业销售额将稳步扩大,医药总产值以及医药行业利润水平将持续增长,我国医药行业发展水平仍将保持较高的增长态势.
2016年医药工业规模以上企业在化学药品制剂制造方面主营业务收入达7534.
70亿元,同比增长10.
84%,占当年主营收入的25.
42%;2017年前三季度全国医药工业规模以上企业在化学药品制剂制造方面主营业务收入达6249.
90亿元,同比增长10.
85%.
可以看出,我国以化学药品制剂药占主导地位的药品市场容量继续扩大.
但从技术层面看,国内化学药品制剂行业中,仿制药还是占绝大部分,自主研发的药品种类和数量严重不足.
目前,我国化学药品制剂行业已经进入快速分化、结构升级、淘汰落后产能的阶段,具有医药自主创新能力以及拥有知识产权保护的企业会在未来化学制剂竞争市场上处于优势地位.
近年来,随着生物技术革命,各类生物大分子药物特别是抗体类药物的研发已经成为全球新药研发的热点,而新型抗体药物如抗体偶联物、双特异性抗体、纳米抗体、肿瘤免疫疗法等已经成为抗体药物研发的新趋势.
单抗药物具有靶向性强、特异性高和毒副作用低等特点,在抗肿瘤、自身免疫、心血管和神经系统疾病等治疗领域有着无限广阔的应用前景.
Evaluatepharma数据显示,目前抗体药物占整个生物技术药物市场份额40%左右,并且市场份额还在继续增长,预计到2022年全球抗体药物的销售额将达到1708亿美元,在生物技术药中的比例将上升至52%.
行业政策情况2017年医药行业迎来了重大变革,尤其是6月份国家食品药品监督管理总局成为国际人用药品注册技术协调会(ICH)正式成员,将中国医药市场与国际医药市场接轨,也对国内医药企业的2017年年度报告18/145创新提出更高要求.
同时,新版医保目录、国家药价谈判、两票制、分级诊疗、一致性评价、医联体等政策在2017年全面铺开,各项举措进入落实之年.
1、药品研发政策2017年6月19日,国家食品药品监督管理总局正式宣布成为国际人用药品注册技术协调会(ICH)成员.
ICH长期以来在全球范围内协调关于药品质量、安全性和有效性的技术规范,推动药品注册技术要求的合理化和一致化,已经成为国际药品注册技术的最高规则制订机制.

加入ICH将有利于提升国内药品监管能力,逐步参与并引导药品注册国际规则的制定.
同时意味着中国与不同国家之间药品研究数据能够相互认可,有利于中国药企进入国际市场,提高中国药品研发的水平和质量.
基于上述形势,公司将继续坚定实施"科技创新"战略,根据ICH指导原则稳步推进研发创新,加快公司产品在国内外的注册及上市速度.
2、药品审评政策2017年8月22日,国家食品药品监督管理总局发布关于征求《关于鼓励药品医疗器械创新实施药品医疗器械全生命周期管理的相关政策》(征求意见稿)意见的公告,2017年12月22日,国家食品药品监督管理总局药品审评中心发布《已上市化学仿制药(注射剂)一致性评价技术要求》征求意见稿,揭开了开展注射剂一致性评价的序幕.
2017年8月25日,国家食品药品监督管理总局发布了《关于仿制药质量和疗效一致性评价工作有关事项的公告》,内容涉及参比试剂选择与采购、BE试验的管理、一致性评价申请的受理和审批、视同通过一致性评价的情形和鼓励性政策等,标志着一致性评价进入到关键阶段.

2017年10月8日,中共中央办公厅和国务院办公厅联合印发《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》,《意见》在临床试验、审评审批流程以及政府支持方面提出了改革性的要求,目的是为了促进药品医疗器械产业结构调整和技术创新,缩小上市产品与国际先进水平产品的质量差距,满足中国公众临床需要.
2017年12月28日,国家食品药品监管总局发布《关于鼓励药品创新实行优先审评审批的意见》,对优先审评审批的范围、程序和要求作出了明确说明.
基于上述形势,公司将加强质量把关,确保临床数据的真实完整,积极开展现有产品一致性评价工作,确保产品自研发到生产等各个环节规范合规.
同时,公司也将充分利用优先审评等政策,稳步推进研发创新.
3、药品价格政策2017年1月9日,国务院医改办会同国家卫生计生委等8部门联合印发《关于在公立医疗机构药品采购中推行"两票制"的实施意见(试行)的通知》,规定在公立医疗机构药品采购中推行"两票制",即药品从生产企业到流通企业开一次发票,流通企业到医疗机构开一次发票,目的是压缩药品流通环节,使中间加价透明化,进一步推动降低药品虚高价格,减轻群众用药负担.
在公立医疗机构药品采购中推行"两票制",是现阶段治理药品流通领域"多小散乱差"的一项重要举措,是利国利民利企业的针对性改革政策,具有重要意义.
2017年年度报告19/1452017年2月9日,国务院办公厅《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》,《意见》指出,要围绕解决医药领域突出问题,坚持标本兼治、协同联动,从药品生产、流通、使用全链条提出系统改革措施,提高药品供给质量疗效,确保供应及时,促进药品价格合理,使药品回归治病本源,建设规范有序的药品供应保障制度,更好地满足人民群众看病就医需求,推进健康中国建设.
2017年5月5日,国务院办公厅发布《深化医药卫生体制改革2017年重点工作任务》,要求2017年9月底前全面推开公立医院综合改革,所有公立医院全部取消药品加成(不含中药饮片).
协调推进管理体制、医疗价格、人事薪酬、药品流通、医保支付方式等改革.
逐步提高医疗服务收入在医院总收入中的比例.
2017年,前四批200个试点城市公立医院药占比(不含中药饮片)总体降到30%左右,百元医疗收入(不含药品收入)中消耗的卫生材料降到20元以下.
"两票制"是深化医药卫生体制改革,促进医药产业健康发展的重大举措,是规范药品流通秩序、压缩流通环节、降低虚高药价的重要抓手,是净化流通环境、强化医药市场监督管理的有效手段,是保障城乡居民用药安全、维护人民健康的必然要求.
"两票制"正式颁布实施,带来了更大的医药新经济投资机会,对公司销售工作形成利好的发展环境.
4、医疗保险政策2017年2月20日,财政部、人社部、卫计委共同发布《关于加强基本医疗保险基金预算管理发挥医疗保险基金控费作用的意见》,全面改革支付方式,充分发挥基本医疗保险激励约束和控制医疗费用不合理增长作用,促进医疗机构和医务人员主动控制成本和费用,从源头上减轻参保人员医药费用负担.
2017年4月24日,人社部发布《关于做好2017年城镇居民基本医疗保险工作的通知》,推进整合城乡居民基本医疗保险制度、巩固完善城乡居民大病保险、有效发挥全民医保在深化医改和建设健康中国中的作用.
2017年6月28日,国务院办公厅发布《进一步深化基本医疗保险支付方式改革的指导意见》.
2017年起,全面推行以按病种付费为主的多元复合式医保支付方式.
选择部分地区开展按疾病诊断相关分组(DRGs)付费试点,鼓励各地完善按人头、按床日等多种付费方式.
利用医保杠杆,提高医保基金使用效率、控制医疗费用不合理上涨.
上述医疗保险政策,对实现协调推进"医疗、医保、医药"联动改革具有重大意义.
由于公司主要产品覆盖抗肿瘤、心血管等重病、慢病领域,大病医保的全面推进将为公司提供更为广阔的市场空间,促进公司发展.
同时,2017年医保药品目录准入谈判使甲磺酸阿帕替尼等国家重大新药创制专项药品列入了新版医保目录,降低了社会负担,有效控制了基金支出,基本实现了医保、企业、参保人"三赢"的目标,有利于提高广大参保人员的获得感,也有利于引导合理医疗行为、促进医药产业发展创新.
2017年年度报告20/145(2).
主要药(产)品基本情况√适用不适用按细分行业划分的主要药(产)品基本情况适用√不适用按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况√适用不适用主要治疗领域药(产)品名称所属药(产)品注册分类是否属于报告期内推出的新药(产)品报告期内的生产量报告期内的销售量抗肿瘤甲磺酸阿帕替尼片化1.
1否131.
00万盒82.
66万盒多西他赛注射液原化4否379.
56万盒389.
13万盒注射用环磷酰胺品种较早,分类不可查否525.
25万瓶626.
29万瓶注射用盐酸伊立替康化3.
4否108.
05万瓶113.
31万瓶替吉奥胶囊化3.
4否70.
82万盒73.
96万盒注射用奥沙利铂化6否289.
21万瓶284.
28万瓶来曲唑片化6否564.
85万盒591.
59万盒手术麻醉盐酸右美托咪定注射液化3.
1否1,218.
87万支1,088.
47万支吸入用七氟烷原化4否170.
03万瓶153.
19万瓶造影碘佛醇注射液化6否826.
53万支844.
64万支碘克沙醇注射液化6否162.
84万支157.
41万支输液钠钾镁钙葡萄糖注射液化3.
2否2,607.
42万袋2,695.
48万袋骨骼肌松弛注射用顺苯磺酸阿曲库铵化5否1,334.
92万瓶1,385.
18万瓶(3).
报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况√适用不适用报告期内,公司产品甲磺酸阿帕替尼片、盐酸右美托咪定注射液、注射用达托霉素、艾瑞昔布片、非布司他片、盐酸托烷司琼胶囊、盐酸帕洛诺司琼注射液、酒石酸长春瑞滨软胶囊新纳入《国家医保目录(2017年版)》,无主要产品退出目录.
《国家基本药物目录》尚未完成更新,公司不存在产品新进入或退出基药目录的情况.
截止报告期末,公司共有17个品种、39个品规纳入《国家基本药物目录》.
61个品种纳入国家《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》其中,进入《国家基本药物目录》的主要药(产)品为:药品名称注册分类适应症/功能主治注射用环磷酰胺品种较早,分类不可查睾丸癌、卵巢癌、乳腺癌、肉瘤、恶性淋巴癌和肺癌注射用奥沙利铂化6结直肠癌进入国家和省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的主要药(产)品为:药品名称注册分类适应症/功能主治甲磺酸阿帕替尼片化1.
1晚期胃腺癌或胃-食管结合部腺癌艾瑞昔布片化1.
1缓解骨关节炎的疼痛症状2017年年度报告21/145非布司他片化3.
1具有痛风症状的高尿酸血症多西他赛注射液原化4乳腺癌注射用环磷酰胺品种较早,分类不可查睾丸癌、卵巢癌、乳腺癌、肉瘤、恶性淋巴癌和肺癌注射用盐酸伊立替康化3.
4用于成人转移性大肠癌的治疗替吉奥胶囊化3.
4不能切除的局部晚期或转移性胃癌吸入用七氟烷原化4麻醉、镇静注射用顺苯磺酸阿曲库铵化5麻醉、镇静碘佛醇注射液化6造影碘克沙醇注射液化6造影注射用奥沙利铂化6结直肠癌来曲唑片化6绝经后患者晚期乳腺癌盐酸右美托咪定注射液化3.
1镇痛、麻醉钠钾镁钙葡萄糖注射液化3.
2电解质补充剂(4).
公司驰名或著名商标情况√适用不适用2012年4月27日,公司拥有的恒瑞HR及图商标,被国家工商行政管理总局商标评审委员会在商标异议案件中认定为中国驰名商标,基本情况如下:商标注册分类注册证号注册有效期对应主要药品第5类16964512012年1月14日至2022年1月13日人用药、原料药、片剂、水剂、药物胶囊、各类针剂、膏剂2.
公司药(产)品研发情况(1).
研发总体情况√适用不适用研发创新是恒瑞多年来始终坚持的重大战略,也是推动公司未来发展的动力源泉.
公司目前以抗肿瘤药、手术麻醉用药、造影剂、重大疾病以及尚未有有效治疗药物的领域为重点科研方向,形成了庞大的产品研发管线.
公司打造了一支拥有2000多人的研发团队,其中1000多名博士、硕士及100多名外籍雇员,并在美国、日本和中国多地建有研发中心,坚持每年投入销售额10%左右的研发资金.
恒瑞的创新模式从创新初期"me-too"、"me-better"逐步走向源头创新,创新药布局正在从小分子药物向大分子药物转化,产生了具有自主知识产权的抗体毒素融合物(ADC)技术平台,掌握了肿瘤免疫抗体系列产品开发专有技术,在代表着全球医药产业发展方向的生物技术领域,公司搭建了一系列研发平台,并率先在国内申请国际领先的抗体毒素偶联物ADC药物(生物导弹).
截至目前,公司2个创新药艾瑞昔布和阿帕替尼上市.
2017年,注射用SHR-A1403、SHR-9146、SHR-1316注射液、SHR-8554注射液、SHR-1314注射液等产品获准在海外开展临床试验.
2017年公司累计投入研发资金17.
59亿元,比上年同期增长48.
53%,有力地支持了公司的项目研发和创新发展.
研发会计政策划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准:2017年年度报告22/145根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段.

1.
研究阶段研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
2.
开发阶段开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:1.
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2.
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3.
无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4.
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5.
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(2).
研发投入情况主要药(产)品研发投入情况√适用不适用单位:万元币种:人民币药(产)品研发投入金额研发投入费用化金额研发投入资本化金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占营业成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明马来酸吡咯替尼及片44,40044,40003.
2124.
002,386研发阶段不同,投入差异大PD-17,8797,87900.
574.
26511研发阶段不同,投入差异大脯氨酸恒格列净及片2,2392,23900.
161.
2193研发阶段不同,投入差异大海曲泊帕乙醇胺及片1,9751,97500.
141.
0762研发阶段不同,投入差异大ET-7431,4461,44600.
100.
7865研发阶段不同,投入差异大阿齐沙坦片29329300.
020.
16127研发阶段不同,投入差异大2017年年度报告23/145注射用替莫唑胺18218200.
010.
10192研发阶段不同,投入差异大地氟烷及吸入用地氟烷50250200.
040.
2712苯磺顺阿曲库铵注射液575700.
000.
03-58研发阶段不同,投入差异大注射用紫杉醇(白蛋白结合型)94394300.
070.
51197研发阶段不同,投入差异大同行业比较情况√适用不适用单位:万元币种:人民币同行业可比公司研发投入金额研发投入占营业收入比例(%)研发投入占净资产比例(%)复星医药152,929.
178.
256.
04长春高新34,875.
658.
508.
38华北制药17,414.
362.
263.
28白云山37,328.
751.
781.
94上海医药83,606.
265.
584.
28同行业平均研发投入金额65,230.
84公司报告期内研发投入金额175,913.
11公司报告期内研发投入占营业收入比例(%)12.
71公司报告期内研发投入占净资产比例(%)11.
45说明:以上同行业研发投入为2017年度数据.
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明适用√不适用(3).
主要研发项目基本情况√适用不适用单位:万元币种:人民币研发项目药(产)品基本信息研发(注册)所处阶段进展情况累计研发投入已申报的厂家数量已批准的国产仿制厂家数量马来酸吡咯替尼及片新化1申报生产CDE评审中52,00010PD-1治疗用生物制品临床III期11,152大于100脯氨酸恒格列净及片化1.
1临床III期5,94010海曲泊帕乙醇胺及片化1.
1临床III期7,57510ET-743新化3在研在研2,41710阿齐沙坦片新化3申报生产CDE评审中99510注射用替莫唑胺新化3申报生产CDE评审中36110吸入用地氟烷化6申报生产CDE评审中3,09010地氟烷化3.
1申报临床CDE评审中102017年年度报告24/145苯磺顺阿曲库铵注射液化6申报生产CDE评审中2,17010注射用紫杉醇(白蛋白结合型)化6申报生产CDE评审中3,04230研发项目对公司的影响√适用不适用由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点,药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多,容易受到一些不确定因素的影响,敬请广大投资者谨慎决策,注意防范投资风险.
公司将按国家有关规定积极推进上述研发项目,并及时对项目后续进展情况履行信息披露义务.
(4).
报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况√适用不适用序号名称注册分类功能主治/适应症1SHR1459及片新化1B细胞淋巴瘤和类风湿性关节炎的治疗2SHR0532及片新化1治疗水钠潴留和高血压3SHR9549及片新化1ER阳性与HER2阴性的乳腺癌4SHR8554及注射液新化1镇静、麻醉5SHR9146及片新化1乳腺癌6醋酸卡泊芬净及注射用醋酸卡泊芬净化3.
1+6成人患者和儿童患者(三个月及三个月以上)经验性治疗中性粒细胞减少、伴发热病人的可疑真菌感染以及治疗对其它治疗无效或不能耐受的侵袭性曲霉菌7格隆溴铵吸入粉雾剂化3.
3缓解慢性阻塞性肺疾病(COPD)成年患者的症状8格隆溴铵注射液化3.
3口服抗胆碱药无法耐受或需要迅速产生抗胆碱作用时的胃肠道疾病治疗并且可用作麻醉前抗毒蕈碱剂9盐酸伊立替康脂质体注射液化3.
4胰腺癌10佐米曲普坦口溶膜化5成人伴或不伴先兆症状的偏头痛的急性治疗11注射用紫杉醇(白蛋白结合型)化6联合化疗治失败的转移性乳腺癌或辅助化疗后6个月内复发的乳腺癌12丙泊酚中/长链脂肪乳注射液化6镇静、麻醉(5).
报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况适用√不适用(6).
新年度计划开展的重要研发项目情况√适用不适用请参考本节"医药制造业经营性信息分析"2(3)主要研发项目情况.
3.
公司药(产)品生产、销售情况(1).
按治疗领域划分的公司主营业务基本情况√适用不适用单位:万元币种:人民币治疗领域营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况抗肿瘤572,222.
5246,565.
2991.
8618.
479.
92增加0.
63个百分点75.
262017年年度报告25/145麻醉359,956.
8736,379.
7689.
8919.
7124.
25减少0.
37个百分点88.
48造影剂189,452.
3753,488.
9471.
7744.
8544.
00增加0.
17个百分点65.
61心血管32,401.
595,752.
1082.
256.
7618.
79减少1.
80个百分点83.
67消炎36,864.
878,390.
8777.
2422.
9624.
12减少0.
21个百分点56.
79其他191,509.
1833,810.
6282.
3544.
2356.
56减少1.
39个百分点情况说明√适用不适用①抗肿瘤治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天士力2017年年度报告中"抗肿瘤"的毛利率;②麻醉治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于恩华药业2017年年度报告中"麻醉类"的毛利率;③造影剂治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于北陆药业2017年度报告中"对比剂"的毛利率;④心血管治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于昆药集团2017年年度报告中"心脑血管疾病治疗领域"的毛利率;⑤消炎治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于中新药业2017年年度报告中"抗感染"的毛利率.
(2).
公司主要销售模式分析√适用不适用公司在国内的销售业务主要由母公司、控股子公司江苏科信医药销售有限公司和全资子公司江苏新晨医药有限公司负责.
控股子公司江苏科信主要从事公司自产(含上海恒瑞)抗肿瘤药品、特色输液、造影剂、心血管类药品的批发销售,并代理销售苏州恒瑞迦俐生生物医药科技有限公司的载药微球产品(医疗介入器材).
江苏新晨主要从事公司自产手术麻醉药品的批发销售.

公司秉持"以市场为导向,以客户为中心,合理配置资源"的销售理念,坚持"自主培养为主、引进为辅"的用人原则,不断完善人员组织构架,扩充学术、医学队伍,打造专业销售团队.

公司以创新为驱动,不断加强产品及销售模式的转型,量化市场活动,科学细分市场,逐步实现产品线和人员的"纵横"管理.
在县域市场开发方面,公司积极响应国家分级诊疗及基层医院用药的相关政策,充分利用政府平台规划发展县级市场.
在区域建设方面,公司在各省会城市建立区域管理中心,搭建学术、医学临床、公共事务等组织构架,不断完善区域职能,满足区域发展需要.
(3).
在药品集中招标采购中的中标情况√适用不适用主要药(产)品名称规格中标价格区间(元)医疗机构的合计实际采购量甲磺酸阿帕替尼片0.
25g1360-2151768,603盒0.
375g1855-29610盒0.
425g2858.
1-454524,835盒2017年年度报告26/145多西他赛注射液0.
5ml:20mg320-468.
9113,493,211盒1.
5ml:60mg652.
96-2352229,648盒2ml:80mg1004.
61-4228.
70盒注射用环磷酰胺0.
2g4-25.
24,969,685瓶注射用盐酸伊立替康40mg508.
34-660786,890瓶0.
1g1025.
02-1300167,912瓶替吉奥胶囊20mg*12(以替加氟计)365.
44-515377,732盒20mg*30(以替加氟计)675.
72-1190.
886,508盒20mg*42(以替加氟计)934.
45-1963192,689盒25mg*12(以替加氟计)441.
29-591.
12145,641盒25mg*28(以替加氟计)1081.
1-1498943盒盐酸右美托咪定注射液1ml:0.
1mg74-97779,328支2ml:0.
2mg136.
55-224.
3489,905,694支吸入用七氟烷120ml698.
98-964.
0781,482,498瓶碘克沙醇注射液100ml:32g(I)570.
5-7211,426,073支注射用顺苯磺酸阿曲库铵10mg80.
89-105.
71414,084,012瓶碘佛醇注射液20ml:13.
56g(每1ml含320mg碘)50.
67-76.
909294,485支50ml:33.
9g(每1ml含320mg碘)116.
35-162.
8575,655,639支100ml:32g(I)207.
636-268968,885支100ml:35g(I)236.
45-280.
41141,149,394支钠钾镁钙葡萄糖注射液250ml16.
851-33.
355,994,059袋500ml25.
64-63.
36520,333,692袋注射用奥沙利铂50mg179.
88-2982,336,044瓶0.
1g352.
26-468.
95578,131瓶来曲唑片2.
5mg115.
58-141.
9055,424,341盒情况说明适用√不适用(4).
销售费用情况分析销售费用具体构成√适用不适用单位:元币种:人民币具体项目名称本期发生额本期发生额占销售费用总额比例(%)市场费用4,564,131,515.
8287.
96差旅费567,341,536.
6410.
93股权激励费用16,826,948.
350.
32其他40,623,434.
680.
78合计5,188,923,435.
49100.
00同行业比较情况√适用不适用单位:万元币种:人民币同行业可比公司销售费用销售费用占营业收入比例(%)丽珠集团326,516.
9738.
27华润三九475,016.
9342.
72中国生物制药591,787.
9039.
932017年年度报告27/145红日药业133,894.
2339.
68复星医药579,053.
5631.
24同行业平均销售费用421,253.
92公司报告期内销售费用总额518,892.
34公司报告期内销售费用占营业收入比例(%)37.
50说明:以上同行业销售费用为2017年度数据.
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明适用√不适用4.
其他说明适用√不适用2017年年度报告28/145(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析适用√不适用(1)重大的股权投资适用√不适用(2)重大的非股权投资适用√不适用(3)以公允价值计量的金融资产适用√不适用(六)重大资产和股权出售适用√不适用(七)主要控股参股公司分析适用√不适用(八)公司控制的结构化主体情况适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用不适用2007-2021年全球市场支出和增长预测(资料来源:QuintilesIMS)随着世界各国经济的发展,特别是新兴市场经济的发展,以及人民生活水平的提高,全球医疗支出不断增加,有力地促进了制药工业的发展,新的医疗技术、医疗器械、医药产品层出不穷,医药行业市场规模日益扩大.
到2021年,全球消耗的药品总量每年预计将以3%的速度增长,略高于人口变化和人口结构转变,但世界各地的增长驱动因素各不相同.
在原研品牌药的推动下,成熟市场的支出将有所增加,而非原研药将继续推动新兴市场,这些药物平均占新兴市场药品用2017年年度报告29/145量的91%和支出的78%.
新药将更倾向于专科药,且其全球支出份额将继续增加,从10年前的不足20%增长至2016年的30%再增长到2021年的35%.
我国医药企业近年来在国家政策引导下进行了改革与重组,在一定程度上改善了"多、小、散、乱"的局面,但是依旧存在低水平重复建设、产业集中度不高、市场较为分散、规模不大等问题.
随着药品注册条件趋严、新药审批监管的加强以及仿制药质量一致性评价的推进,我国医药行业将逐步实现优胜劣汰,预计一批在资金、研发上具备优势的企业将乘势完成规模扩张并将更多的资源投入到创新研发上.
注重质量和创新将成为医药制造企业发展的趋势.
2017年国家食药监总局发布了《"十三五"国家药品安全规划》以及《关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见》,强调了对医药制造企业维护公众健康,鼓励研发创新,提高产品质量,确保用药安全有效的要求,以低质量药品凭低廉价格抢占市场的企业将被清洗出局,给有研发实力的高品质创新企业带来利好.

同时加快新药审评速度等新规定,将进一步提升企业创新的积极性.
国际化路线将成为医药制造企业谋求更广发展空间的新选择.
2017年中国正式加入ICH,对开展国际注册的制药企业而言,可以按相同的技术要求向多个国家或地区的监管机构申报,将大大节约研发和注册的成本.
适用ICH指导原则,是机遇也是挑战,这是中国制药与国际接轨的必经之路.
同时中国医药企业可以通过海外并购、专利许可、技术合作等方式拓宽产品线,进行产业升级、结构优化及开拓市场,有利于了解海外市场及其经营方式,丰富和壮大公司专家团队,从而促使企业模式与体系的完善升级,推动公司科研全球化发展,搭建更高水平的全球科研项目平台,从而进一步提升公司核心竞争力与国际影响力.
(参考资料:QuintilesIMSInstitute"OutlookforGlobalMedicinesthrough2021")(二)公司发展战略√适用不适用公司始终以打造"中国人的专利制药企业"为目标,以"为人民健康服务"为发展目标,秉承"科研为本,创造健康生活"的理念,坚持"中国恒瑞"的发展理念,紧紧围绕"科技创新"和"国际化"两大战略,并在不断变化的环境中赋予新内涵,紧跟全球医药前沿科技,高起点、大投入,致力于药品创新和国际市场的开拓.
深入实施"科技创新"发展战略.
公司始终坚持以资金投入为基础,以人才引领为支撑,以体系建设为保障,不断提高创新的质量和层次,走出一条可持续、高水平的创新发展之路,使创新真正成为企业发展的动力源泉.
公司要进一步加大研发投入,每年的研发投入占销售收入的比2017年年度报告30/145重超过10%,为创新奠定强大的物质基础;要不断汇聚培育高端人才,加强人才梯队建设,重点做好人才培训,通过"学帮带",打造多元化、高素质、开拓创新、朝气蓬勃的团队.
通过完善股权激励等多元化的分配方式,营造创新创业的良好氛围,为创新提供有力的智力支撑;要进一步健全创新体系,完善六大创新平台,打造企业创新高地,为持续创新发展提供有力保障.
同时,重点围绕抗肿瘤药、手术用药、心脑血管、造影剂以及生物医药等领域,紧密接轨国际先进水平,注重创新药与品牌仿制药并重、国内市场与国外市场并行,实现创新发展的良性循环,推动创新成果的全球化销售.
大力推进"国际化"发展战略.
响应国家"一带一路"战略倡议,顺应我国生物医药产业发展的新要求和国际产业演进的新趋势,以突破生命科学重大技术和满足民生需求为核心,不断提高产品质量,逐步缩短与国际先进水平的差距,培育高端品牌,开拓全球市场,推动企业发展的转型升级,努力打造外向型经济增长极.
首先,在"量"的方面,一是以通过欧美认证到达国际先进水平的制剂出口为突破口,强化国产制剂的全球化销售;二是以海外市场具有重大市场潜力的产品为增长点,不断发掘新的增长空间.
其次,在"质"的方面,一是加快推进海外认证,力争公司所有主力品种全部通过美国FDA或欧盟认证,为海外市场开拓奠定坚实基础;二是有序推进海外临床,在国内研发的基础上,优选有潜力的产品到国外做临床.
同时,以全球化的视野继续加强与跨国制药企业的交流合作,逐步在海外建立自己的销售队伍,为实现仿制药在全球的规模化销售奠定基础,为最终实现专利药全球化销售积累经验,努力使公司在新一轮的全球生物医药竞争格局中争得一席之地.
(三)经营计划√适用不适用2018年公司将一如既往的坚持"科技创新"和"国际化"两大战略,增强危机意识,整合优势资源,提高工作效率,全面布局中国恒瑞,努力打造世界恒瑞.
重点做好以下几个方面:销售方面,公司将以市场为导向、以客户为中心,合理配置资源,进一步扩大销售网络,加强专业化和品牌销售,努力做好以下工作:一是针对当前的新形势,以专业化的队伍,系统、规范的解决准入问题;二是加强区域管理,积极、合理、有效的利用当地资源,真正搭建起中国恒瑞的网络构架;三是推进销售专业化建设,加强人才培养和管理,以团队作战提升业绩.

研发方面,公司将继续提高研发效率,注重研发的质量与时效,做到创新药、仿制药、海外临床与一致性评价并重,认真执行研发注册申报计划.
通过建立专业、吃苦耐劳的CRA队伍,加快临床创新研究,推动II期、III期临床品种尽快上市,使研发和销售形成良性循环.
在具体工2017年年度报告31/145作方面,一是要有改革和创新精神,要敢于突破固有思维模式,用新思路、新方法解决工作中的固有问题;二是加强执行与考核,以项目为抓手,引入竞争机制,保证各项工作能推广和落实到位;三是合理、辩证的处理好合规与效率问题,要在确保合规的基础上提高工作成效.
通过"科学计划+过程管理+资源配套+团队稳定"等措施来保障研发计划的顺利实施.

国际化方面,国际化是公司多年来坚持的战略方向,也是公司未来实现跨越发展的重要支撑.
2018年,公司将坚持国内、国外两个市场,并做好两个市场的相互策应.
一是在仿制药方面,努力重点做大公司药品在欧美、日本、香港、南美等地区的销售,力争公司的海外销售再上一个新台阶;二是在创新药方面,公司要一步一个脚印,扎实推进创新药的海外临床,力争公司创新药早日在海外上市销售.
生产与质量方面,公司将继续贯彻"合规、高效、智能、绿色"的方针.
一是提前做好年度生产计划分解,以保证市场供应,配合研发做好新品种临床备样和上市验证工作;二是合理调配资源,在合规管理的前提下做好人员编制和设备硬件需求的动态管理,特别是实验室及工艺变更工作;三是加强自动化和智能化建设,要制定三年和五年规划,向欧美水平靠齐,力争在未来3-5年内公司自动化水平达到欧美标准;四是加强供应商管理,减少外源性投诉,强化员工培训,提高全员质量意识.
产业布局方面,公司将进一步开放扩大产业布局,建立和完善四大运营中心,辐射全国,聚集人才,顺应产品和市场的发展.
人才建设方面,一是进一步提高人力资源部门自身素质,完善职务和专业晋升渠道,使激励机制更加适应公司发展需要,同时加强绩效考核;二是解放思想,公司将按照能干事、能干成事的思路,坚持引进和自身培训相结合,抓好人才队伍建设;三是加强干部的培养,提升干部的学习能力和对新事物的接受能力.
(四)可能面对的风险√适用不适用1、创新的风险医药行业创新具有大投入、长周期、高风险的特点,产品从研发到上市需要耗费10年以上时间,这期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响创新成果.
2、药品招标政策和市场风险省级药品招标以降价为主导思路,二次议价、最低价联动的政策频出.
国务院《关于完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》虽对通过海外认证、新版GMP认证产品有所鼓励,但各省2017年年度报告32/145执行情况尚难以判断.
面对上述风险,公司将继续完善创新体系的建设,优化资源配置,加大投入,加快领军人才的引进和培养,科学立项、有效开发,确保重点研究项目按要求推进、按计划上市.
同时,坚守"质量第一"的经营方针,增加硬件和软件投入,力争主力品种均通过欧美主流国家认证,使仿制药真正达到进口同类产品的品质,具备与国际产品竞争的能力.

3、质量控制风险新版GMP、新版《国家药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施,对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定,对全流程的质量把控都提出了新的要求.
对此,公司将做好研究部门、临床部门、生产部门、质量部门等各部门的工作衔接,依托信息系统建立、完善全流程SOP,将新规的要求全面、有效的予以落实,确保各个环节无质量瑕疵.
(五)其他适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用不适用报告期内,公司严格执行《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规和公司章程的相关规定,在综合考虑公司的盈利情况、资金需求等因素的基础上,经公司于2017年4月7日召开的股东大会审议批准,以总股本2,347,459,674股为基数,向全体股东每10股派发现金1.
35元(含税),每10股送红股2股.
该利润分配方案符合公司章程及审议程序的规定,经独立董事发表同意的意见,保证了股利分配政策的连续性和稳定性,同时兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,切实维护了中小投资者的合法权益.
现金红利已于2017年5月31日发放完毕.
2017年年度报告33/145(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)2017年21.
31368,244,244.
943,216,647,998.
1611.
452016年21.
350316,907,064.
772,588,952,095.
8812.
242015年210195,646,907.
602,171,571,545.
049.
01(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况适用√不适用(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划适用√不适用2017年年度报告34/145二、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划其他对公司中小股东所作承诺其他江苏恒瑞医药集团有限公司承诺集团及其控股子公司使用"恒瑞"字号用于变更公司名称,不损害许可字号并且不以可能损害公司商誉的方式使用"恒瑞"字号,不能就该字号所有权提出或帮助第三方提出不利于本公司的索赔,其经营的业务范围不与本公司现有的主营业务有竞争关系,避免同业竞争.
2014年3月否是无无(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明已达到未达到√不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用√不适用四、公司对会计师事务所"非标准意见审计报告"的说明适用√不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明√适用不适用2017年5月10日,财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知(财会[2017]15号),对相关准则进行了修订,自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
本期其他收益金额155,415,314.
75元.
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号,将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报.
2017年度的比较财务报表按新口径追溯调整.
本期资产处置收益金额1,654,273.
06元,上期从营业外收支项目调入资产处置收益金额-1,275,980.
37元.
2017年年度报告35/145(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明适用√不适用(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况适用√不适用(四)其他说明适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位:元币种:人民币现聘任境内会计师事务所名称江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬800,000.
00境内会计师事务所审计年限18名称报酬内部控制审计会计师事务所江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)350,000.
00聘任、解聘会计师事务所的情况说明适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况(一)导致暂停上市的原因适用√不适用(二)公司拟采取的应对措施适用√不适用八、面临终止上市的情况和原因适用√不适用九、破产重整相关事项适用√不适用十、重大诉讼、仲裁事项本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项2017年年度报告36/145十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明适用√不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用不适用事项概述查询索引2017年1月3日,公司第七届董事会第六次会议在关联董事回避表决的情况下审议并通过了《关于部分股权激励股票第二次解锁的议案》.

监事会出具了书面审核意见,独立董事对相关事项发表了独立意见,北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司股权激励解锁事项的法律意见.
周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授的限制性股票满足第二个解锁期的解锁条件,予以解锁的限制性股票数量为478,764股,上市流通时间为2017年1月16日.
详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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cn)的相关公告.
2017年5月4日,公司分别召开第七届董事会第十次会议、第七届监事会第七次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》.
根据《江苏恒瑞医药股份有限公司限制性股权激励计划(草案)》的相关规定,高峰和张克平因离职已不符合激励条件,公司决定回购并注销高峰股权激励股份3.
6036万股,回购注销张克平股权激励股份1.
5444万股.
2017年6月9日,公司分别召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第八次会议,审议通过了《关于调整限制性股票回购数量及回购价格的议案》.
公司2016年度利润分配方案实施后,高峰限制性股票回购数量调整为43,243股,张克平限制性股票回购数量调整为18,533股,回购价格调整为8元/股.
上述限制性股票于2017年6月29日予以注销.
注销完成后,公司注册资本由2,816,951,609元减至2,816,889,833元.
详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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cn)的相关公告.
2017年7月11日,公司第七届董事会第十二次会议审议并通过了《关于部分股权激励股票第三次解锁的议案》,公司第七届监事会第九次会议审议通过了《关于部分股权激励股票第三次解锁的议案》,独立董事对相关事项发表了独立意见,北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司股权激励相关事项的法律意见,解锁蒋素梅等激励对象的限制性股票4,024,089股.
上市流通时间为2017年7月25日.
详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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2017年7月11日,公司分别召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第九次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》.
根据《江苏恒瑞医药股份有限公司限制性股权激励计划(草案)》的相关规定,甘百武和李杰因个人绩效考核结果不符合全部解锁要求,公司决定回购并注销甘百武股权激励股份5,560股,回购详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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cn)的相关公告.
2017年年度报告37/145注销李杰股权激励股份1,235股.
上述限制性股票于2017年9月22日予以注销.
注销完成后,公司注册资本由2,816,889,833元减至2,816,883,038元.
2017年10月30日,公司召开第七届董事会第十五次会议在关联董事回避表决的情况下审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》,独立董事就本次股权激励计划相关事宜发表了独立意见.
公司第七届监事会第十二次会议审议通过《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》以及《关于核实〈江苏恒瑞医药股份有限公司2017年度限制性股票激励计划(草案)〉中激励对象名单的议案》.
详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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2017年11月23日,公司召开2017年第一次临时股东大会审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》.
公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,独立董事对相关事项发表了独立意见.
详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.
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(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况适用√不适用其他说明适用√不适用员工持股计划情况适用√不适用其他激励措施适用√不适用十四、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用2017年年度报告38/145(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况适用√不适用(三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项适用√不适用2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项适用√不适用3、临时公告未披露的事项适用√不适用(五)其他适用√不适用十五、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况适用√不适用2、承包情况适用√不适用3、租赁情况适用√不适用(二)担保情况适用√不适用2017年年度报告39/145(三)委托他人进行现金资产管理的情况1、委托理财情况(1).
委托理财总体情况√适用不适用单位:元币种:人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品自有资金4,498,190,000.
004,498,190,000.
000其他情况适用√不适用(2).
单项委托理财情况适用√不适用其他情况适用√不适用(3).
委托理财减值准备适用√不适用2、委托贷款情况(1).
委托贷款总体情况适用√不适用其他情况适用√不适用(2).
单项委托贷款情况适用√不适用其他情况适用√不适用(3).
委托贷款减值准备适用√不适用3、其他情况适用√不适用(四)其他重大合同适用√不适用十六、其他重大事项的说明适用√不适用十七、积极履行社会责任的工作情况(一)上市公司扶贫工作情况适用√不适用(二)社会责任工作情况√适用不适用产品质量方面,公司本着"诚实守信质量第一"的经营原则,用诚信搭建起与客户合作的桥梁,通过不断优化和引进工艺,努力提高产品质量,树立企业形象,为公司持续发展打好基础.

2017年年度报告40/145员工福利待遇方面,公司注重员工的培养与发展计划,多次组织职业技能培训,提高员工岗位技能,每年提供免费的健康检查、重大节日享受公司规定的过节费.
公司开展了形式多样的文体活动丰富员工业余生活并根据企业和个人绩效及时上调工资.
公益事业方面,公司利用自身实际行动为实现"中国梦"贡献自己的一份力量.
2017年公司向中国药科大学、中国红十字基金会、中国癌症基金会等数十家单位合计捐赠约4900万元,同时积极参加慰问困难户等活动.
(三)环境信息情况1.
属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用不适用公司上下高度重视环境保护工作,污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则,努力打造绿色药企,追求持续发展.
报告期内公司未发生环境污染事故,未受到环境保护行政处罚.

2017年,公司所属重点排污企业有两家,分别为江苏盛迪医药有限公司和成都新越医药有限公司.
公司子公司江苏盛迪医药有限公司报告期内被连云港市环保局列为重点排污单位(废水).
以下为江苏盛迪医药有限公司环保情况:1、废水主要污染物及特征污染物化学需氧量、悬浮物、氨氮、总氮、总磷、氟化物、甲醛.
2、排放方式废水经厂区污水处理站处理至接管标准后进入大浦工业区污水处理厂集中处理.

3、排放口数量和分布情况全厂设污水总排放口1个,位于厂区东北厂界.
4、主要污染物及特征污染物排放浓度和总量化学需氧量排放浓度255mg/L,年排放122.
4吨;悬浮物排放浓度95mg/L,年排放总量45.
6吨;氨氮排放浓度1.
02mg/L,年排放总量0.
49吨;总氮排放浓度18.
3mg/L,年排放总量8.
784吨;总磷排放浓度0.
14mg/L,年排放总量0.
067吨;氟化物排放浓度1.
79mg/L,年排放总量0.
8592吨;甲醛排放浓度1.
01mg/L,年排放总量0.
4848吨.
5、执行的污染物排放标准《污水排入城镇下水道水质标准》B等级(GB/T31962-2015),化学需氧量≤500mg/L、悬浮物≤400mg/L、氨氮≤45mg/L、总氮≤70mg/L、总磷≤8mg/L、氟化物≤20mg/L、甲醛≤5mg/L.

6、核定的排放总量(接管量)化学需氧量478.
353吨/年、悬浮物376.
239吨/年、氨氮27.
737吨/年、总氮68.
815吨/年、总磷6.
922吨/年、氟化物11.
905吨/年、甲醛2.
5537吨/年.
7、防治污染设施的建设和运行情况江苏盛迪医药有限公司原有一期污水处理工程兴建于2006年,综合污水处理设计能力为500m3/d.
公司于2011年4月投资兴建江苏盛迪二期污水处理工程,高浓度污水处理设计能力为80m3/d,综合污水处理设计能力为3600m3/d(分二期建设,一期运行1800m3/d).
在二期污水处理站投运后,公司已向连云港市经济技术开发区环保局报告停用一期污水处理站.
2016年,江苏盛迪投资用于二期污水处理工程技术改造,并将污水处理能力提高至2500m3/d.
8、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况江苏盛迪医药有限公司新医药产业化基地四期建设项目环境影响报告书于2017年2月9日获得连云港市经济技术开发区环保局批复,批复文号:连开环复[2017]4号;江苏盛迪医药有限公司新医药产业化基地五期建设项目环境影响报告书于2017年12月1日获得连云港市经济技术开发区环保局批复,批复文号:连开环复[2017]60号.
2017年年度报告41/1459、突发环境事件应急预案江苏盛迪医药有限公司于2017年10月27日签署发布了突发环境事件应急预案(2017修订版),已报连云港市经济技术开发区环保局备案,备案编号:320707-2017-020-H.

10、环境自行监测方案2017年,江苏盛迪医药有限公司委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放.
公司子公司成都新越医药有限公司报告期内被成都市环保局列为重点排污单位.
以下为成都新越医药有限公司环保情况:1、主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮;二氧化硫、氮氧化物.
2、排放方式废水经厂区污水处理站处理后经市政污水管网流入邛崃市第三污水处理厂集中处理.
主要废气为天然气燃烧废气,燃烧后经15米高空直接排放.
3、排放口数量和分布情况全厂设污水总排放口1个,位于厂区北部污水处理站旁;锅炉房废气排口1个,位于厂区中部.
4、主要污染物及特征污染物排放浓度和总量厂区总排口化学需氧量排放浓度53.
45mg/L,年排放0.
570吨;氨氮排放浓度1.
81mg/L,年排放总量0.
019吨;二氧化硫排放浓度为0,无排放量;氮氧化物排放浓度140mg/m,年排放总量16.
439kg.
5、执行的污染物排放标准污水排放浓度执行的与邛崃市第三污水处理厂协议商定的排放浓度:化学需氧量≤500mg/L、氨氮≤25mg/L,邛崃市第三污水处理厂排放的废水浓度(即排污许可证核准排放浓度)为化学需氧量≤50mg/L,氨氮≤5(8)mg/L;锅炉废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中表1的燃气锅炉标准限值,二氧化硫≤100mg/m,氮氧化物≤400mg/m.
6、核定的排放总量化学需氧量2.
4吨/年、氨氮0.
05吨/年、二氧化硫0.
038吨/年、氮氧化物0.
355吨/年.
7、防治污染设施的建设和运行情况成都新越医药有限公司污水处理站兴建于2012年,设计方案由成都市和谐环保工程技术有限公司进行编制.
其中高浓度污水设计处理量为30m/d,综合污水设计处理量为500m/d.
采用"三维微电解工艺+高效涌动厌氧池+接触氧化池+CASS"生化组合工艺进行污水处理.

8、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况成都新越医药有限公司生产基地建设项目环境影响报告书于2013年4月28日获四川省环保厅批复,批复文号:川环审批[2013]252号,该项目中药提取车间于2016年3月3日通过四川省环保厅组织的竣工环保验收,验收文号川环验[2016]022号.
9、突发环境事件应急预案.
《成都新越医药有限公司突发环境事件应急预案》已于2015年11月4日报邛崃市环保局备案,备案号5101832015C030023.
10、环境自行监测方案.
2017年成都新越医药有限公司委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放.
2017年年度报告42/1452.
重点排污单位之外的公司√适用不适用为打造绿色药企,助推生态文明建设,报告期内,公司及下属企业着重做了以下工作:1、顺利通过ISO14001环境管理体系认证,进一步完善了环境管理体系.
通过体系目标考核,将环保管理纳入日常生产工作中,公司全员环保意识得到了极大地提升.

2、持续推进开展清洁生产工作,采取多种手段实行源头减排,通过对生产系统采取智能化升级改造、密闭化操作、物料回收等措施,降低了污染物排放.
3、加强对全公司现有废水、废气、固废等污染治理,通过优化废气处理工艺、升级改造污水处理站和危险废物贮存仓库,确保废水、废气达标排放,固废规范处置.
4、根据国家排污许可证制度,顺利获得排污许可证的核发,确保了公司正常生产.

5、公司重视环保法律法规的宣传和贯彻工作,通过对新修订的环保法、环评法等法律法规进行学习和宣贯,强化守法意识.
6、公司更新了《突发环境事件应急预案》,完善了公司环境风险应急体系,通过加强日常应急演练,提高了自身应急处置能力.
7、公司委托第三方检测机构对公司的废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放.
3.
其他说明适用√不适用(四)其他说明适用√不适用十八、可转换公司债券情况(一)转债发行情况适用√不适用(二)报告期转债持有人及担保人情况适用√不适用(三)报告期转债变动情况适用√不适用报告期转债累计转股情况适用√不适用(四)转股价格历次调整情况适用√不适用(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排适用√不适用(六)转债其他情况说明适用√不适用2017年年度报告43/145第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况(一)普通股股份变动情况表1、普通股股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)送股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份4,368,0780.
19+777,863-4,571,424-3,793,561574,5170.
02其他内资持股4,368,0780.
19+777,863-4,571,424-3,793,561574,5170.
02其中:境内自然人持股4,368,0780.
19+777,863-4,571,424-3,793,561574,5170.
02二、无限售条件流通股份2,343,091,59699.
81+468,714,072+4,502,853+473,216,9252,816,308,52199.
98人民币普通股2,343,091,59699.
81+468,714,072+4,502,853+473,216,9252,816,308,52199.
98三、普通股股份总数2,347,459,674100+469,491,935-68,571+469,423,3642,816,883,0381002017年年度报告44/1452、普通股股份变动情况说明√适用不适用2017年1月3日,公司第七届董事会第六次会议在关联董事回避表决的情况下,以8票赞成,0票反对,0票弃权审议并通过了《关于部分股权激励股票第二次解锁的议案》.
监事会出具了书面审核意见,独立董事对相关事项发表了独立意见,北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司股权激励解锁事项的法律意见.
周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授的限制性股票满足第二个解锁期的解锁条件,予以解锁的限制性股票数量为478,764股.
2017年4月7日,公司召开2016年度股东大会,审议通过了2016年度利润分配方案.
利润分配以2,347,459,674股为基数,送股469,491,935股,变动后总股本为2,816,951,609股.
2017年6月29日,因激励对象离职已不符合激励条件,公司注销61,776万股限制性股票.
2017年7月11日,公司第七届董事会第十二次会议审议并通过了《关于部分股权激励股票第三次解锁的议案》,公司第七届监事会第九次会议审议通过了《关于部分股权激励股票第三次解锁的议案》,独立董事对相关事项发表了独立意见,北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司股权激励相关事项的法律意见,解锁蒋素梅等激励对象的限制性股票4,024,089股.
2017年9月22日,因激励对象个人绩效考核结果不符合全部解锁要求,公司注销6,795股限制性股票.
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)适用√不适用4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用(二)限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期周云曙617,760308,880-247,104370,656股权激励自2016年1月14日起三年内解锁李克俭175,03287,516-70,013105,019孙杰平164,73682,368-65,89498,842蒋新华138,996166,795-138,9960自2015年7月16日起三年内解锁蒋素梅144,144172,973-144,1440张永强87,516105,019-87,5160孙辉87,516105,019-87,5160袁开红82,36898,842-82,36802017年年度报告45/145刘疆82,36898,842-82,3680戴洪斌82,36898,842-82,3680孙绪根82,36898,842-82,3680周宋30,88837,066-30,8880高峰36,0360-36,0360自2015年7月16日起三年内解锁(于2017年被回购注销)张克平15,4440-15,4440甘百武15,44412,973-15,4440李杰10,29611,120-10,2960其他核心技术人员、骨干业务人员、关键岗位人员2,514,7983,017,756-2,514,7980自2015年7月16日起三年内解锁合计4,368,0784,502,853-3,793,561574,517//二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):适用√不适用(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况适用√不适用(三)现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截止报告期末普通股股东总数(户)81,935年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)70,591截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量江苏恒瑞医药集团有限公司114,122,165684,732,98924.
310无0境内非国有法人2017年年度报告46/145西藏达远投资有限公司74,381,789446,290,73315.
840无0境内非国有法人香港中央结算有限公司165,119,686352,284,59912.
510无0其他连云港恒创医药科技有限公司-37,105,936138,048,4584.
900无0境内非国有法人中国医药投资有限公司21,243,720127,462,3204.
520无0国有法人连云港市金融控股集团有限公司11,699,97298,130,3793.
480质押44,840,000国家连云港永创科技有限公司72,136,81472,136,8142.
560无0境内非国有法人中国证券金融股份有限公司13,189,73662,472,0242.
220无0其他奥本海默基金公司-中国基金34,354,52944,928,0941.
590无0其他中央汇金资产管理有限责任公司4,386,19226,317,1520.
930无0其他前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量江苏恒瑞医药集团有限公司684,732,989人民币普通股684,732,989西藏达远投资有限公司446,290,733人民币普通股446,290,733香港中央结算有限公司352,284,599人民币普通股352,284,599连云港恒创医药科技有限公司138,048,458人民币普通股138,048,458中国医药投资有限公司127,462,320人民币普通股127,462,320连云港市金融控股集团有限公司98,130,379人民币普通股98,130,379连云港永创科技有限公司72,136,814人民币普通股72,136,814中国证券金融股份有限公司62,472,024人民币普通股62,472,024奥本海默基金公司-中国基金44,928,094人民币普通股44,928,094中央汇金资产管理有限责任公司26,317,152人民币普通股26,317,152上述股东关联关系或一致行动的说明无表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用不适用单位:股2017年年度报告47/145序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1周云曙370,6562018年1月31日370,6562016年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于17.
4亿元;2016年营业收入不低于90.
7亿元.
2李克俭105,0192018年1月31日105,0193孙杰平98,8422018年1月31日98,842上述股东关联关系或一致行动的说明无(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用√不适用四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人√适用不适用名称江苏恒瑞医药集团有限公司单位负责人或法定代表人孙飘扬成立日期1996年12月06日主要经营业务实业投资,投资管理及咨询服务.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无2自然人适用√不适用3公司不存在控股股东情况的特别说明适用√不适用4报告期内控股股东变更情况索引及日期适用√不适用5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用不适用2017年年度报告48/145注:2018年1月18日,公司完成了2017年度限制性股票激励计划首次授予股份登记工作,公司股份总数将由2,816,883,038股变更为2,832,648,038股.
控股股东持股比例由24.
31%变更为24.
17%.
(二)实际控制人情况1法人适用√不适用2自然人√适用不适用姓名孙飘扬国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务江苏恒瑞医药股份有限公司董事长过去10年曾控股的境内外上市公司情况无3公司不存在实际控制人情况的特别说明适用√不适用4报告期内实际控制人变更情况索引及日期适用√不适用5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用不适用2017年年度报告49/1456实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东√适用不适用单位:元币种:人民币法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况西藏达远投资有限公司卞戎2005年7月12日91540091064693467230,000,000实业投资;投资管理、投资咨询(不含金融和经纪业务).
情况说明香港中央结算有限公司为根据内地与香港股票市场交易互联互通机制安排,代理香港投资者持有A股上市公司股票的法人机构,并不一定实际享有股东权益.
六、股份限制减持情况说明适用√不适用第七节优先股相关情况适用√不适用2017年年度报告50/145第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用不适用单位:股姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬孙飘扬董事长男592016-05-092019-05-08000170否蒋新华副董事长男542016-05-092019-05-08866,5801,039,896173,316年度利润分配90否周云曙董事、总经理男462016-05-092019-05-082,063,5032,476,204412,701年度利润分配280否蒋素梅董事、常务副总经理女532016-05-092019-05-08480,480576,57696,096年度利润分配142否张连山董事、副总经理男562016-05-092019-05-08000120否王述东董事男562016-05-092017-02-240000是郭毅民董事男542017-04-072017-10-300000是梁红军董事男432018-11-232019-05-080000是李援朝独立董事男652016-05-092019-05-080006否王迁独立董事男432016-05-092019-05-080006否薛爽独立董事女472016-05-092019-05-080006否董伟监事会主席男452016-05-092019-05-080000是熊国强监事男422016-05-092019-05-0800025否李佩晨监事男322016-05-092019-05-0800022否张永强副总经理男512016-05-092019-05-08443,662532,39488,732年度利润分配101否李克俭副总经理男552016-05-092019-05-08641,720770,064128,344年度利润分配94否孙辉副总经理男572016-05-092019-05-08659,372791,246131,874年度利润分配130否刘疆副总经理男522016-05-092019-05-08638,782766,539127,757年度利润分配87否袁开红副总经理男532016-05-092019-05-08618,404742,085123,681年度利润分配98否孙杰平副总经理男472016-05-092019-05-08606,727728,073121,346年度利润分配110否2017年年度报告51/145戴洪斌副总经理男412016-05-092019-05-08607,636729,164121,528年度利润分配92否沈亚平副总经理男542016-05-092019-05-08000140否孙绪根副总经理男482016-05-092019-05-08430,560516,67286,112年度利润分配236否陶维康副总经理男542016-05-092019-05-08000151否曹国庆副总经理男532016-05-092017-12-29000135否邹建军副总经理女462017-06-092019-05-08000146否周宋财务总监男442016-05-092019-05-0897,960117,55219,592年度利润分配50否刘笑含董事会秘书女322016-05-092019-05-0800020否合计8,155,3869,786,4651,631,079/2,457/姓名主要工作经历孙飘扬2003年至今为公司董事长.
蒋新华2003年至2007年8月为连云港天宇投资有限公司董事长,目前为江苏恒瑞医药集团有限公司总经理,公司副董事长.

周云曙2003年至今为公司董事、总经理.
蒋素梅2000年以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司质检部部长、质量总监、副总经理,现任董事、常务副总经理.

张连山1998年3月至2008年7月,在美国礼来工作,曾担任多个研究项目的高级化学家、首席研究科学家以及研究顾问等职务;2008年7月至2010年4月担任美国MarcadiaBiotech公司的高级化学总监,2010年8月任公司副总经理,2012年4月起任公司董事.
王述东2005年至2009年任国药集团工业有限公司副总经理,2009年至今任国药集团工业有限公司总经理,现任中国医药工业有限公司副总经理、国药集团工业有限公司总经理.
2012年8月至2017年2月为公司董事.
郭毅民2009年7月至2016年11月任中国医药工业有限公司董事、总经理、党委副书记;2016年11月至今任中国医药投资有限公司董事、党委书记、副总经理.
2017年4月至2017年10月为公司董事.
梁红军2012年3月至今任国药集团财务有限公司董事、总经理、党支部书记;2016年11月至今任中国医药投资有限公司董事、总经理、党委副书记.
2017年11月起任公司董事.
李援朝中国科学院上海药物研究所研究员,药物化学合成研究室主任,研究课题组组长,博士研究生导师,2015年4月起为公司独立董事.
王迁华东政法大学教授,2016年起任公司独立董事.
薛爽上海财经大学教授,2016年起任公司独立董事.
董伟2002年至今为连云港恒创医药科技有限公司董事长.
熊国强2002至2005年上海恒瑞财务部工作,2005年至今在恒瑞审计部工作,任审计部部长.
李佩晨2010年7月至今在江苏恒瑞医药股份有限公司财务管理部工作,现任财务管理部副部长.

张永强2003年至今起江苏恒瑞医药股份有限公司工作,曾任董事、副总经理,现任副总经理.

李克俭2003年至今任公司副总经理.
2017年年度报告52/145孙辉曾任江苏恒瑞医药股份有限公司临床研究负责人,现为公司副总经理.

刘疆2003年至今任公司副总经理.
袁开红曾任公司研究所副所长、发展部副部长、销售经理、副总工程师等职务,现为公司副总经理.

孙杰平2003年以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司财务总监,2013年4月起担任公司副总经理.
戴洪斌2013年4月起至今担任公司副总经理,曾于2003年至2016年5月担任公司董事会秘书.
沈亚平曾担任加拿大InflazymePharmaceuticalsLtd公司医药化学和工艺总监,LipontPharmaceuticalsInc公司总经理,美国ChemwerthInc公司中国区总经理.
2012年4月加入恒瑞医药,担任董事长助理.
2013年4月担任公司副总经理.
孙绪根2005年1月至今,在恒瑞医药子公司新晨医药有限公司担任总经理,2013年4月担任公司副总经理.
陶维康曾担任美国Merck制药公司部门主管、资深研究员,上海睿智化学研究有限公司副总裁兼生物部负责人,2014年上海恒瑞医药股份有限公司副总经理,研发中心CEO,2015年7月起任公司副总经理.
曹国庆1999年至2011年在美国礼来工作,领导研究开发了多个临床前化合物.
自2012年加入恒瑞医药,任生物研发副总经理,2015年8月至2017年12月担任公司副总经理.
周宋2003年至今在江苏恒瑞医药股份有限公司工作,历任财务部副经理、财务部经理、研究院副院长,现任公司财务总监.

刘笑含2011年8月以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司证券法务部职员、副部长,2013年起担任证券事务代表,现任董事会秘书.
其它情况说明适用√不适用(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期孙飘扬江苏恒瑞医药集团有限公司董事长2017年2月7日2020年2月6日蒋新华江苏恒瑞医药集团有限公司总经理2017年2月7日2020年2月6日孙辉江苏恒瑞医药集团有限公司董事2017年2月7日2020年2月6日王述东中国医药工业有限公司副总经理郭毅民中国医药投资有限公司董事、副总经理梁红军中国医药投资有限公司董事、总经理2017年年度报告53/145董伟连云港恒创医药科技有限公司执行董事2017年8月15日2020年8月14日董伟连云港永创科技有限公司执行董事2017年2月20日2020年7月19日在股东单位任职情况的说明无(二)在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期孙飘扬上海恒瑞医药有限公司董事长2016年7月19日2019年7月18日日本恒瑞医药有限公司董事长2017年3月3日2020年3月2日苏州盛迪亚生物医药有限公司董事长2015年9月1日2018年8月31日上海盛迪医药有限公司董事长2017年4月28日2020年4月27日周云曙上海盛迪医药有限公司董事、总经理2017年4月28日2020年4月27日日本恒瑞医药有限公司董事2017年3月3日2020年3月2日苏州盛迪亚生物医药有限公司董事2015年9月1日2018年8月31日江苏新晨医药有限公司董事2016年6月25日2019年6月24日蒋素梅江苏盛迪医药有限公司董事长2017年8月1日2020年7月31日江苏原创药物研发有限公司执行董事2017年3月2日2020年3月1日孙辉成都盛迪医药有限公司董事长、总经理2017年5月9日2020年5月8日成都新越医药有限公司董事长、总经理2017年5月22日2020年5月21日北京恒森创新医药科技有限公司董事、总经理2016年2月7日2019年2月6日孙杰平上海恒瑞医药有限公司董事2016年7月19日2019年7月18日江苏盛迪医药有限公司董事2017年8月1日2020年7月31日日本恒瑞医药有限公司董事2017年3月3日2020年3月2日上海盛迪医药有限公司董事2017年4月28日2020年4月27日苏州盛迪亚生物医药有限公司董事2015年9月1日2018年8月31日江苏新晨医药有限公司监事2016年6月25日2019年6月24日凯迪亚斯医药有限公司董事2017年11月11日2020年11月10日戴洪斌成都盛迪医药有限公司董事2016年11月8日2019年11月7日成都新越医药有限公司董事2017年5月22日2020年5月21日沈亚平日本恒瑞医药有限公司董事2017年3月3日2020年3月2日2017年年度报告54/145孙绪根江苏新晨医药有限公司总经理2016年6月25日2019年6月24日熊国强上海盛迪医药有限公司监事2017年4月28日2020年4月27日成都盛迪医药有限公司监事2015年8月27日2018年8月26日成都新越医药有限公司监事2017年5月22日2020年5月21日李佩晨苏州盛迪亚生物医药有限公司监事2015年9月1日2018年8月31日上海盛迪医药有限公司监事2017年4月28日2020年4月27日在其他单位任职情况的说明无三、董事、监事、高级管理人员报酬情况√适用不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事报酬由股东大会决定,其他高管人员的报酬由董事会决定.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考核.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告披露的收入情况为董监事及高管人员的实际报酬.
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2457万元人民币四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务变动情形变动原因王述东董事离任辞职郭毅民董事离任辞职梁红军董事选举股东大会选举曹国庆副总经理离任辞职五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明适用√不适用2017年年度报告55/145六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量2,297主要子公司在职员工的数量12,567在职员工的数量合计14,864母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数2专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员2,165销售人员8,461技术人员2,167财务人员230行政人员1,841合计14,864教育程度教育程度类别数量(人)博士198硕士1,486本科6,940大专及以下6,240合计14,864(二)薪酬政策√适用不适用公司为各类人才提供良好的薪酬待遇,根据公司的发展情况,结合个人的绩效考核情况,建立与企业效益、个人工作业绩表现挂钩的员工薪酬增长机制,充分调动员工的创造性和积极性.

(三)培训计划√适用不适用公司培训采用集团化运作模式,除总部人力资源部组织的系列培训外,生产、研发、行政、销售系统分别组织内部培训,主要围绕入职培训、管理开发培训、专业技能培训、FDA培训及学历教育等工作展开,全面提升员工的业务水平和综合素质.
(四)劳务外包情况适用√不适用七、其他适用√不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用不适用公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职、相互制衡的公司治理结构.
2017年年度报告56/1451、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能充分行使自己的权利;公司建立了股东大会的议事规则,能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会,行使股东大会的表决权;公司关联交易公平合理.
2、关于控股股东与公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开",公司具有独立完整的业务及自主经营能力;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.

3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会由9名董事组成,其中3名独立董事,董事会的人员构成符合法律、法规的要求;各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和责任.
董事会对股东大会负责并报告工作,下设了战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会,并制定了各委员会的议事规则,严格按规定运作,强化了董事会的决策职能.
4、关于监事和监事会:公司监事会由2名监事和1名职工监事组成,其人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司制定了监事会议事规则,监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督.
5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立了企业绩效评价考核办法,使经营者的收入与企业经营业绩相挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定.

6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展.
7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,负责接待股东来访及咨询;公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况.
为了使信息披露进一步规范化,公司还制定了《信息披露事务管理》、《投资者关系管理制度》、《敏感信息排查制度》并修订了《内幕信息知情人管理备案制度》等.
8、开展上市公司专项治理活动至今的相关情况:2007年度上市公司治理专项活动开展后,根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求,公司按计划完成了整改项目.
报告期内,公司对三会规范运作、企业内部控制情况等方面进行了全面自查,加强对董事、监事和高级管理人员的培训,不断推进我公司内部控制规范体系建设,提升公司治理水平.
公司治理是一项长期工作,公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化,不断完善公司治理的制度体系和运行机制.
2017年年度报告57/1452012年2月5日,公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订公司内幕信息及知情人管理备案制度的议案》,对内幕信息及知情人登记管理、相关人员保密义务与责任追究等事项做出了明确规定.
公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规和《公司章程》、《内幕信息知情人管理备案制度》等有关规定,对公司经营、财务以及其他内幕信息事项的知情人做好登记管理工作.
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因适用√不适用二、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2016年年度股东大会2017年4月7日www.
sse.
com.
cn2017年4月10日2017年第一次临时股东大会2017年11月23日www.
sse.
com.
cn2017年11月24日股东大会情况说明√适用不适用2016年年度股东大会审议通过了《2016年度董事会工作报告》、《2016年度监事会工作报告》、《2016年年度报告全文及摘要》、《2016年度财务决算报告》、《2016年度利润分配预案》、《关于续聘公司2017年度审计机构、内部控制审计机构并决定其报酬的议案》、《关于提名第七届董事会董事候选人的议案》、《公司章程修正案》.
2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于制定及其摘要的议案》、《关于制定的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于选举第七届董事会董事的议案》.

三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数孙飘扬否12121200否2蒋新华否12121100否2周云曙否12121100否2蒋素梅否12121100否2张连山否12121100否2王述东否11100否0郭毅民否88800否0梁红军否11100否0李援朝是12121100否22017年年度报告58/145王迁是12121100否2薛爽是12121100否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明适用√不适用年内召开董事会会议次数12其中:现场会议次数0通讯方式召开会议次数11现场结合通讯方式召开会议次数1(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况适用√不适用(三)其他适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况适用√不适用五、监事会发现公司存在风险的说明适用√不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明适用√不适用存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划适用√不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用不适用公司依据相关薪酬及考评管理办法,考核经营业绩等指标,确定公司高级管理人员年度报酬.
高级管理人员的薪酬兑现方案经薪酬委员会审核,提交董事会审议通过后实施.

为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制,更有效地调动高管人员的积极性和创造性,2017年10月30日,公司召开第七届董事会第十五次会议在关联董事回避表决的情况下审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》,独立董事就本次股权激励计划相关事宜发表了独立意见.

公司第七届监事会第十二次会议审议通过《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》以及《关于核实〈江苏恒瑞医药股份有限公司2017年度限制性股票激励计划(草案)〉中激励对象名单的议案》.
2017年年度报告59/1452017年11月23日,公司召开2017年第一次临时股东大会审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要、《考核办法》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》.
公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,独立董事对相关事项发表了独立意见.

2018年1月20日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站(http://www.
sse.
com.
cn)刊登了《江苏恒瑞医药股份有限公司关于2017年度限制性股票激励计划首次授予结果的公告》,授予股份已于2018年1月18日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成股份登记并出具了证券变更登记证明.
至此,公司已完成2017年度限制性股票激励计划的首次授予工作.
八、是否披露内部控制自我评价报告√适用不适用公司2017年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn).
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明适用√不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明适用√不适用是否披露内部控制审计报告:是十、其他适用√不适用第十节公司债券相关情况适用√不适用2017年年度报告60/145第十一节财务报告一、审计报告√适用不适用江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了江苏恒瑞医药股份有限公司(以下简称恒瑞医药)财务报表,包括2017年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2017年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注.

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了恒瑞医药2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于恒瑞医药,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.

1.
收入的确认请参阅财务报表附注三"公司重要会计政策、会计估计"注释22所述的会计政策及附注五"合并财务报表项目附注"注释28.
关键审计事项在审计中如何应对该事项恒瑞医药主要从事原料药及抗肿瘤药、手术用药和造影剂等药品的生产、销售、研发,2017年度主营业务收入为138.
24亿元,比同期增长24.
81%.
主营业务收入为关键业绩指标,其收入是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报.
与收入确认相关的审计程序包括以下主要程序:1.
了解和测试与收入确认相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性.
2.
选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款,评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求.
3.
执行分析程序,比较各月收入波动并与上年进行分析比较,分析变动趋势是否正常.
2017年年度报告61/1454.
对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同、发货单、客户回款记录等,评价相关收入确认是否符合公司收入确认政策.
5.
选取本期收入中大额客户以及应收账款或预收款项重要客户进行函证,以检查收入的真实性.
6.
对营业收入执行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间.
2.
应收账款坏账准备请参阅财务报表附注三"公司重要会计政策、会计估计"注释10所述的会计政策及附注五"合并财务报表项目附注"注释3.
关键审计事项在审计中如何应对该事项截止2017年12月31日恒瑞医药应收账款余额32.
34亿元,已计提坏账准备0.
46亿元,应收账款净值31.
88亿元.
应收账款净值占合并资产总额17.
68%.
应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性,我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项.
与应收账款坏账准备的审计程序包括以下主要程序:1.
了解公司信用政策及应收账款管理的相关内部控制流程,评估其设计和运行的有效性.
2.
了解公司诉讼情况、坏账核销情况和应收款项的账龄,关注坏账准备计提比例的合理性.
3.
选取单项金额重大或高风险的应收款项,独立测试其可收回性,检查了相关的支持性证据,包括期后收款、客户的经营状态、信用情况、还款情况等.
4.
取得应收账款坏账准备计提表,检查是否按照已制定的坏账政策一贯执行;重新计算坏账准备计提金额是否准确.
3.
存货跌价准备请参阅财务报表附注三"公司重要会计政策、会计估计"注释11所述的会计政策及附注五"合并财务报表项目附注"注释7.
关键审计事项在审计中如何应对该事项截止2017年12月31日恒瑞医药存货余额7.
95亿元,已计提坏账准备0.
05亿元,存货净值7.
9亿元.
存货净值占合并资产总额4.
38%.
存货的时效性对于财务报表具有重要性,我们确定存货跌价准备为关键审计事项.
与存货跌价准备相关的审计程序包括以下主要程序:1.
了解和测试与存货跌价准备计提相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性.
2.
获取期末存货清单,存货监盘时关注资产状态,检查是否存在残次冷背的存货;对库龄进行核查,关注存货的近效期,分析可能存在存货跌价的风险.
3.
退货库药品因药品销毁的特殊规定,年底不能及2017年年度报告62/145时销毁,考虑存货跌价准备的计提.
4.
获取存货跌价准备计算表,关注存货期后销售价格情况,检查以前年度计提的存货跌价准备在本期的变化情况,分析存货跌价准备计提的充分性和适当性.
四、其他信息恒瑞医药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括恒瑞医药2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

在编制财务报表时,管理层负责评估恒瑞医药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算恒瑞医药、终止运营或别无其他现实的选择.

治理层负责监督恒瑞医药的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、2017年年度报告63/145伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对恒瑞医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致恒瑞医药不能持续经营.

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就恒瑞医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施.
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
江苏苏亚金诚会计师事务所中国注册会计师:姜启晓(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国注册会计师:张琴中国南京市二一八年四月十二日2017年年度报告64/145二、财务报表合并资产负债表2017年12月31日编制单位:江苏恒瑞医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金4,267,086,651.
794,912,154,693.
91应收票据988,800,314.
411,122,709,920.
65应收账款3,188,576,007.
412,324,589,747.
67预付款项330,069,395.
00455,237,031.
73应收利息27,229,416.
41161,620,865.
13其他应收款232,779,237.
07186,308,421.
16存货789,717,540.
39636,589,202.
03其他流动资产4,644,272,230.
501,594,011,974.
34流动资产合计14,468,530,792.
9811,393,221,856.
62非流动资产:可供出售金融资产117,526,531.
4581,035,351.
14固定资产1,997,924,560.
431,676,890,696.
05在建工程1,080,828,934.
32797,050,959.
86固定资产清理11,025.
78无形资产279,255,464.
55284,715,681.
14长期待摊费用5,775,791.
214,630,210.
42递延所得税资产89,531,675.
7692,513,919.
62非流动资产合计3,570,853,983.
502,936,836,818.
23资产总计18,039,384,776.
4814,330,058,674.
85流动负债:应付账款733,693,628.
80755,038,237.
73预收款项210,562,424.
11151,866,007.
77应付职工薪酬114,880.
7195,152.
28应交税费508,257,299.
77306,542,002.
94其他应付款597,770,462.
45151,333,722.
95流动负债合计2,050,398,695.
841,364,875,123.
67非流动负债:递延收益45,771,255.
4190,791,708.
13非流动负债合计45,771,255.
4190,791,708.
13负债合计2,096,169,951.
251,455,666,831.
80所有者权益股本2,832,648,038.
002,347,459,674.
00资本公积986,918,071.
18438,185,247.
99减:库存股528,473,319.
0043,428,000.
00其他综合收益334,363.
22-408,255.
06盈余公积1,531,514,767.
001,244,845,348.
75一般风险准备未分配利润10,544,879,437.
578,401,299,857.
43归属于母公司所有者权益合计15,367,821,357.
9712,387,953,873.
11少数股东权益575,393,467.
26486,437,969.
94所有者权益合计15,943,214,825.
2312,874,391,843.
052017年年度报告65/145负债和所有者权益总计18,039,384,776.
4814,330,058,674.
85法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚母公司资产负债表2017年12月31日编制单位:江苏恒瑞医药股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金2,883,185,012.
853,391,506,036.
08应收票据905,386,215.
171,091,022,824.
71应收账款3,395,682,583.
992,175,474,231.
86预付款项319,137,265.
61322,566,210.
04应收利息23,395,909.
33153,620,289.
80其他应收款1,888,664,770.
231,105,376,606.
81存货544,596,098.
82504,954,626.
64其他流动资产3,178,190,000.
001,050,161,698.
52流动资产合计13,138,237,856.
009,794,682,524.
46非流动资产:可供出售金融资产21,649,000.
009,639,000.
00长期股权投资1,344,723,806.
751,278,772,656.
75固定资产1,087,955,719.
141,013,282,024.
02在建工程232,329,119.
23206,494,536.
01无形资产70,315,633.
0270,975,385.
86递延所得税资产16,915,097.
7421,010,080.
44非流动资产合计2,773,888,375.
882,600,173,683.
08资产总计15,912,126,231.
8812,394,856,207.
54流动负债:应付账款905,053,942.
40648,974,660.
37预收款项6,431,858.
114,695,629.
83应交税费430,553,280.
08215,366,638.
42其他应付款583,765,517.
96117,849,812.
80流动负债合计1,925,804,598.
55986,886,741.
42非流动负债:递延收益39,122,824.
4289,941,708.
13非流动负债合计39,122,824.
4289,941,708.
13负债合计1,964,927,422.
971,076,828,449.
55所有者权益:股本2,832,648,038.
002,347,459,674.
00资本公积984,423,076.
14435,690,252.
95减:库存股528,473,319.
0043,428,000.
00盈余公积1,509,814,786.
681,223,145,368.
43未分配利润9,148,786,227.
097,355,160,462.
61所有者权益合计13,947,198,808.
9111,318,027,757.
99负债和所有者权益总计15,912,126,231.
8812,394,856,207.
54法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告66/145合并利润表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入13,835,629,369.
9811,093,724,121.
18其中:营业收入13,835,629,369.
9811,093,724,121.
18二、营业总成本10,223,599,749.
378,084,138,276.
40其中:营业成本1,849,877,052.
011,434,631,411.
69税金及附加253,620,234.
94202,658,379.
58销售费用5,188,923,435.
494,351,620,673.
95管理费用2,952,703,851.
222,266,354,231.
92财务费用-36,631,689.
84-165,936,852.
18资产减值损失15,106,865.
55-5,189,568.
56投资收益(损失以"-"号填列)38,721,987.
1814,747,774.
58资产处置收益(损失以"-"号填列)1,654,273.
06-1,275,980.
37其他收益155,415,314.
75三、营业利润(亏损以"-"号填列)3,807,821,195.
603,023,057,638.
99加:营业外收入1,713,617.
5231,227,125.
94减:营业外支出50,346,048.
4941,100,081.
28四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,759,188,764.
633,013,184,683.
65减:所得税费用466,235,460.
67378,989,887.
10五、净利润(净亏损以"-"号填列)3,292,953,303.
962,634,194,796.
55(一)按经营持续性分类持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,292,953,303.
962,634,194,796.
55(二)按所有权归属分类1.
少数股东损益76,305,305.
8045,242,700.
672.
归属于母公司股东的净利润3,216,647,998.
162,588,952,095.
88六、其他综合收益的税后净额109,177.
991,675,186.
28归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额742,618.
281,092,387.
53以后将重分类进损益的其他综合收益742,618.
281,092,387.
531.
可供出售金融资产公允价值变动损益9,865,110.
31-10,589,134.
862.
外币财务报表折算差额-9,122,492.
0311,681,522.
39归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-633,440.
29582,798.
75七、综合收益总额3,293,062,481.
952,635,869,982.
83归属于母公司所有者的综合收益总额3,217,390,616.
442,590,044,483.
41归属于少数股东的综合收益总额75,671,865.
5145,825,499.
42八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)1.
140.
92(二)稀释每股收益(元/股)1.
140.
92本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元.
法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告67/145母公司利润表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入12,919,647,314.
6810,347,260,891.
16减:营业成本3,147,050,210.
182,275,860,596.
23税金及附加210,719,700.
49168,331,730.
38销售费用4,266,040,255.
373,456,504,711.
90管理费用2,057,627,786.
781,645,191,625.
72财务费用-19,281,399.
82-148,103,367.
28资产减值损失23,518,999.
05-2,136,476.
28投资收益(损失以"-"号填列)28,312,270.
679,240,486.
92资产处置收益(损失以"-"号填列)728,122.
29-200,280.
58其他收益79,185,908.
13二、营业利润(亏损以"-"号填列)3,342,198,063.
722,960,652,276.
83加:营业外收入75,298.
4612,618,385.
05减:营业外支出49,164,817.
9540,091,427.
62三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,293,108,544.
232,933,179,234.
26减:所得税费用426,414,361.
73375,869,752.
82四、净利润(净亏损以"-"号填列)2,866,694,182.
502,557,309,481.
44持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)2,866,694,182.
502,557,309,481.
44五、综合收益总额2,866,694,182.
502,557,309,481.
44法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告68/145合并现金流量表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金14,032,867,451.
0813,122,337,523.
08收到其他与经营活动有关的现金344,711,713.
94138,413,596.
29经营活动现金流入小计14,377,579,165.
0213,260,751,119.
37购买商品、接受劳务支付的现金722,793,818.
381,518,871,931.
86支付给职工以及为职工支付的现金1,880,882,426.
701,404,054,919.
89支付的各项税费2,384,792,315.
512,062,746,952.
89支付其他与经营活动有关的现金6,841,725,187.
615,682,448,919.
07经营活动现金流出小计11,830,193,748.
2010,668,122,723.
71经营活动产生的现金流量净额2,547,385,416.
822,592,628,395.
66二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金3,557,161,698.
52取得投资收益收到的现金49,810,505.
603,659,256.
16处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,582,318.
31608,089.
23投资活动现金流入小计3,608,554,522.
434,267,345.
39购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金380,301,595.
271,110,997,511.
34投资支付的现金6,603,816,070.
001,542,860,472.
52投资活动现金流出小计6,984,117,665.
272,653,857,983.
86投资活动产生的现金流量净额-3,375,563,142.
84-2,649,590,638.
47三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金536,996,570.
0014,211,641.
91其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金14,205,870.
0014,211,641.
91筹资活动现金流入小计536,996,570.
0014,211,641.
91偿还债务支付的现金10,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金316,907,064.
77195,676,907.
60支付其他与筹资活动有关的现金548,568.
003,425,163.
22筹资活动现金流出小计317,455,632.
77209,102,070.
82筹资活动产生的现金流量净额219,540,937.
23-194,890,428.
91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-41,886,783.
6930,887,656.
59五、现金及现金等价物净增加额-650,523,572.
48-220,965,015.
13加:期初现金及现金等价物余额4,912,154,693.
915,133,119,709.
04六、期末现金及现金等价物余额4,261,631,121.
434,912,154,693.
91法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告69/145母公司现金流量表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金12,803,021,949.
4312,016,629,516.
49收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金233,845,151.
5392,469,186.
95经营活动现金流入小计13,036,867,100.
9612,109,098,703.
44购买商品、接受劳务支付的现金2,268,344,938.
852,613,080,363.
10支付给职工以及为职工支付的现金1,197,362,021.
22967,040,185.
47支付的各项税费1,996,717,254.
551,804,816,992.
98支付其他与经营活动有关的现金6,009,017,305.
695,080,826,092.
27经营活动现金流出小计11,471,441,520.
3110,465,763,633.
82经营活动产生的现金流量净额1,565,425,580.
651,643,335,069.
62二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,757,161,698.
52取得投资收益收到的现金35,351,857.
592,200,900.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额571,578.
33261,320.
00投资活动现金流入小计2,793,085,134.
442,462,220.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,062,065.
57366,734,193.
33投资支付的现金4,897,200,000.
001,050,161,698.
52取得子公司及其他营业单位支付的现金净额57,951,150.
00176,079,702.
00投资活动现金流出小计5,031,213,215.
571,592,975,593.
85投资活动产生的现金流量净额-2,238,128,081.
13-1,590,513,373.
85三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金523,713,300.
00筹资活动现金流入小计523,713,300.
00偿还债务支付的现金10,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金316,907,064.
77195,676,907.
60支付其他与筹资活动有关的现金548,568.
003,425,163.
22筹资活动现金流出小计317,455,632.
77209,102,070.
82筹资活动产生的现金流量净额206,257,667.
23-209,102,070.
82四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-41,876,189.
9830,945,003.
60五、现金及现金等价物净增加额-508,321,023.
23-125,335,371.
45加:期初现金及现金等价物余额3,391,506,036.
083,516,841,407.
53六、期末现金及现金等价物余额2,883,185,012.
853,391,506,036.
08法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告70/145合并所有者权益变动表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额2,347,459,674.
00438,185,247.
9943,428,000.
00-408,255.
061,244,845,348.
758,401,299,857.
43486,437,969.
9412,874,391,843.
05二、本年期初余额2,347,459,674.
00438,185,247.
9943,428,000.
00-408,255.
061,244,845,348.
758,401,299,857.
43486,437,969.
9412,874,391,843.
05三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)485,188,364.
00548,732,823.
19485,045,319.
00742,618.
28286,669,418.
252,143,579,580.
1488,955,497.
323,068,822,982.
18(一)综合收益总额742,618.
283,216,647,998.
1675,672,227.
323,293,062,843.
76(二)所有者投入和减少资本15,696,429.
00548,732,823.
19485,045,319.
0013,283,270.
0092,667,203.
191.
股东投入的普通股15,765,000.
00507,948,300.
0014,205,870.
00537,919,170.
002.
股份支付计入所有者权益的金额41,264,520.
1941,264,520.
193.
其他-68,571.
00-479,997.
00485,045,319.
00-922,600.
00-486,516,487.
00(三)利润分配469,491,935.
00286,669,418.
25-1,073,068,418.
02-316,907,064.
771.
提取盈余公积286,669,418.
25-286,669,418.
252.
对所有者(或股东)的分配-316,907,064.
77-316,907,064.
773.
其他469,491,935.
00-469,491,935.
00四、本期期末余额2,832,648,038.
00986,918,071.
18528,473,319.
00334,363.
221,531,514,767.
0010,544,879,437.
57575,393,467.
2615,943,214,825.
232017年年度报告71/145项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额1,956,499,106.
00420,062,277.
7987,830,028.
00-1,500,642.
59989,114,400.
616,655,019,432.
29426,400,828.
6110,357,765,374.
71二、本年期初余额1,956,499,106.
00420,062,277.
7987,830,028.
00-1,500,642.
59989,114,400.
616,655,019,432.
29426,400,828.
6110,357,765,374.
71三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)390,960,568.
0018,122,970.
20-44,402,028.
001,092,387.
53255,730,948.
141,746,280,425.
1460,037,141.
332,516,626,468.
34(一)综合收益总额1,092,387.
532,588,952,095.
8845,825,499.
422,635,869,982.
83(二)所有者投入和减少资本-333,247.
0018,122,970.
20-44,402,028.
0014,211,641.
9176,403,393.
111.
股东投入的普通股14,211,641.
9114,211,641.
912.
股份支付计入所有者权益的金额21,214,886.
4221,214,886.
423.
其他-333,247.
00-3,091,916.
22-44,402,028.
0040,976,864.
78(三)利润分配391,293,815.
00255,730,948.
14-842,671,670.
74-195,646,907.
601.
提取盈余公积255,730,948.
14-255,730,948.
142.
对所有者(或股东)的分配-195,646,907.
60-195,646,907.
603.
其他391,293,815.
00-391,293,815.
00四、本期期末余额2,347,459,674.
00438,185,247.
9943,428,000.
00-408,255.
061,244,845,348.
758,401,299,857.
43486,437,969.
9412,874,391,843.
05法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告72/145母公司所有者权益变动表2017年1—12月单位:元币种:人民币项目本期股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额2,347,459,674.
00435,690,252.
9543,428,000.
001,223,145,368.
437,355,160,462.
6111,318,027,757.
99二、本年期初余额2,347,459,674.
00435,690,252.
9543,428,000.
001,223,145,368.
437,355,160,462.
6111,318,027,757.
99三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)485,188,364.
00548,732,823.
19485,045,319.
00286,669,418.
251,793,625,764.
482,629,171,050.
92(一)综合收益总额2,866,694,182.
502,866,694,182.
50(二)所有者投入和减少资本15,696,429.
00548,732,823.
19485,045,319.
0079,383,933.
191.
股东投入的普通股15,765,000.
00507,948,300.
00523,713,300.
002.
股份支付计入所有者权益的金额41,264,520.
1941,264,520.
193.
其他-68,571.
00-479,997.
00485,045,319.
00-485,593,887.
00(三)利润分配469,491,935.
00286,669,418.
25-1,073,068,418.
02-316,907,064.
771.
提取盈余公积286,669,418.
25-286,669,418.
252.
对所有者(或股东)的分配469,491,935.
00-786,398,999.
77-316,907,064.
77四、本期期末余额2,832,648,038.
00984,423,076.
14528,473,319.
001,509,814,786.
689,148,786,227.
0913,947,198,808.
912017年年度报告73/145项目上期股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额1,956,499,106.
00417,567,282.
7587,830,028.
00967,414,420.
295,640,522,651.
918,894,173,432.
95二、本年期初余额1,956,499,106.
00417,567,282.
7587,830,028.
00967,414,420.
295,640,522,651.
918,894,173,432.
95三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)390,960,568.
0018,122,970.
20-44,402,028.
00255,730,948.
141,714,637,810.
702,423,854,325.
04(一)综合收益总额2,557,309,481.
442,557,309,481.
44(二)所有者投入和减少资本-333,247.
0018,122,970.
20-44,402,028.
0062,191,751.
201.
股份支付计入所有者权益的金额21,214,886.
4221,214,886.
422.
其他-333,247.
00-3,091,916.
22-44,402,028.
0040,976,864.
78(三)利润分配391,293,815.
00255,730,948.
14-842,671,670.
74-195,646,907.
601.
提取盈余公积255,730,948.
14-255,730,948.
142.
对所有者(或股东)的分配391,293,815.
00-586,940,722.
60-195,646,907.
60四、本期期末余额2,347,459,674.
00435,690,252.
9543,428,000.
001,223,145,368.
437,355,160,462.
6111,318,027,757.
99法定代表人:孙飘扬主管会计工作负责人:周宋会计机构负责人:武加刚2017年年度报告74/145三、公司基本情况1.
公司概况√适用不适用历史沿革江苏恒瑞医药股份有限公司(以下简称"公司")是1997年2月经江苏省人民政府苏政复[1997]19号文件批准设立,由江苏恒瑞集团有限公司(原连云港市医药工业公司)、中国医药工业公司等五家发起人共同发起设立的股份有限公司.
公司于1997年4月28日登记注册,并领取了连云港市工商行政管理局核发的营业执照,统一社会信用代码为9132070070404786XB.
公司住所为连云港经济技术开发区黄河路38号,法定代表人:孙飘扬.
公司设立时的注册资本为6,190.
00万元人民币;1999年5月,以未分配利润按每10股送5股分配股票股利3,095.
00万元,注册资本及股本增加至9,285.
00万元;经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]122号文批准,2000年9月通过上海证券交易所向社会公众发行人民币普通股4000万股,股票每股面值为人民币1元,发行后的股本总额为13,285.
00万元,同年10月,在上海证券交易所挂牌上市,股票代码为600276.
截至2017年12月31日,公司股份总额为283,264.
8038万股.
所处行业公司所处行业为医药行业.
经营范围公司的经营范围为:片剂(含抗肿瘤药)、口服溶液剂、混悬剂、原料药、精神药品、软胶囊剂(含抗肿瘤药)、冻干粉针剂(含抗肿瘤药)、粉针剂(抗肿瘤药、头孢菌素类)、吸入粉雾剂、口服混悬剂、口服乳剂、大容量注射剂(含多层共挤输液袋、含抗肿瘤药)、小容量注射剂(含抗肿瘤药、含非最终灭菌)、生物工程制品(聚乙二醇重组人粒细胞刺激因子注射液)、硬胶囊剂(含抗肿瘤药)、颗粒剂(抗肿瘤药)、粉雾剂、膜剂、凝胶剂、乳膏剂的制造;中药前处理及提取;一般化工产品的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外.
总部地址:连云港经济技术开发区黄河路38号.
公司本年度财务报表已于2018年4月12日经第七届董事会第二十一次会议批准.
2.
合并财务报表范围√适用不适用公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围.
合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下:本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体名称取得方式江苏原创药物研发有限公司设备投资江苏盛迪医药工程有限公司已领取营业执照,尚未投资纳入合并财务报表范围的子公司情况详见"附注七之1在子公司中的权益";合并范围的变化情况详见"附注六、合并范围的变更".
2017年年度报告75/145四、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
2.
持续经营√适用不适用公司管理层认为,公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:适用√不适用1.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期√适用不适用本公司营业周期为12个月.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用不适用(一)同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理.
在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润.

(二)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理.
1.
公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量.
以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益.
2.
合并成本分别以下情况确定:(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定.
合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本.
2017年年度报告76/145(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资成本之和.
个别财务报表的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和.
一揽子交易除外.

3.
公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配.
(1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量.
(2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量.
(3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量.

(4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量.
(5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目.
4.
企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理(1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量.
(2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理1.
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益.
2.
公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额.
(1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;(2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额.
3.
公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额.
(1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;(2)在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益.
6.
合并财务报表的编制方法√适用不适用2017年年度报告77/145(一)统一会计政策和会计期间所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
(二)合并财务报表的编制方法合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司编制.
(三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益.
(四)报告期内增减子公司的处理1.
报告期内增加子公司的处理(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
2.
报告期内处置子公司的处理公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
7.
合营安排分类及共同经营会计处理方法适用√不适用8.
现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9.
外币业务和外币报表折算√适用不适用(一)外币业务的核算方法1.
外币交易的初始确认对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额.
其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算.
2.
资产负债表日或结算日的调整或结算2017年年度报告78/145资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:(1)外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理.
其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用.
(2)外币非货币性项目的会计处理原则①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额.
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较.
③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益.
(二)外币报表折算的会计处理方法1.
公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算.
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的"其他综合收益"项目列示.
2.
公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:(1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按资产负债表日的即期汇率进行折算.
(2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算.
3.
公司在处置境外经营时,将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益.

10.
金融工具√适用不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
(一)金融工具的分类1.
金融资产的分类2017年年度报告79/145公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等.

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产.

在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理.

2.
金融负债的分类公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);(2)其他金融负债.
(二)金融工具的确认依据和计量方法1.
金融工具的确认依据公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
2.
金融工具的计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始计量金额,相关交易费用在发生时计入当期损益.
实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息.
持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益.
资产负债表日,按照公允价值计量,并将其公允价值变动计入当期损益.
出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益.
(2)持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额.
实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
资产负债表日,按照摊余成本计量.
处置时,将取得的价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益.

(3)贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权.
采用实际利率法,按照摊余成本计量.
金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额.
一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算.
企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息.
持有期间取得的现金股利或债券利息,计入投资收益.
资产负债表2017年年度报告80/145日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益.
处置时,将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
(5)其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实际利率法确认利息费用,资产负债表日按照摊余成本计量.
(三)金融资产转移的确认依据和计量方法1.
金融资产终止确认条件公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则.
2.
金融资产转移满足终止确认条件的处理公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移.
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益.
(2)金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益.
3.
金融资产转移不满足终止确认条件的处理金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(四)金融负债终止确认条件1.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,并同时确认新金融负债.

2.
公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
3.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
4.
公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(五)金融工具公允价值的确定方法2017年年度报告81/1451.
存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值.
2.
不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定.
(六)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备.
金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等.
1.
持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失.
(1)对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备.

(2)对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备.
2.
可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失.
对于权益工具投资,当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过成本的20%-50%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过6-12个月.

可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益.
该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.
发生的减值损失一经确认,不得转回.
(七)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不2017年年度报告82/145属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产.
11.
应收款项(1).
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项√适用不适用单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收账款,是指期末余额在200.
00万元以上的应收账款.
单项金额重大的其他应收款,是指期末余额在100.
00万元以上的其他应收项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按照账龄分析法计提坏账准备.
应收款项发生减值的客观证据,包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组.
(2).
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:√适用不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)账龄组合单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)3个月以内113~6个月55半年至1年10101-2年30302-3年70703年以上100100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的2017年年度报告83/145适用√不适用(3).
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:√适用不适用单项计提坏账准备的理由单项金额不重大的应收账款,是指期末余额在200.
00万元以下的应收账款.
单项金额不重大的其他应收款,是指期末余额在100.
00万元以下的其他应收款.
坏账准备的计提方法公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备.
12.
存货√适用不适用(一)存货的分类公司存货分为原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、委托加工物资、在产品、库存商品(产成品)、发出商品等.
(二)发出存货的计价方法发出材料、库存商品采用加权平均法核算.
(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法1.
存货可变现净值的确定依据(1)库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.

(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.

(3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
(4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量.

2.
存货跌价准备的计提方法(1)公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备.

(2)对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备.

(3)与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
2017年年度报告84/145(四)存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点.
(五)周转材料的摊销方法1.
低值易耗品的摊销方法公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销.
2.
包装物的摊销方法公司领用包装物采用一次转销法进行摊销.
13.
持有待售资产适用√不适用14.
长期股权投资√适用不适用(一)长期股权投资初始投资成本的确定1.
企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法.
2.
除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:(1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.

(2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本.
如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本.
与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润.
通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理.
(3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本.
(4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本.
公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本.

(二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法1.
采用成本法核算的长期股权投资(1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算.

2017年年度报告85/145(2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益.
2.
采用权益法核算的长期股权投资(1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算.

(2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本.
(3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定.
但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益.
公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益.
(三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据1.
确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等.
合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排.
合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业.
2.
确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业.
15.
投资性房地产不适用2017年年度报告86/14516.
固定资产(1).
确认条件√适用不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;2.
该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2).
折旧方法√适用不适用类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法205%4.
75%机器设备年数总和法105%t/(n(n+1)/2)运输设备年限平均法45%23.
75%电子设备年限平均法35%31.
67%办公家具年限平均法55%19.
00%机器设备采用年数总和法,年折旧率=尚可使用年限/折旧年限的年数总和.

式中:t为尚可使用年限,n为折旧年限,n(n+1)/2为折旧年限的年数总和.
(3).
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法适用√不适用17.
在建工程√适用不适用(一)在建工程的类别在建工程以工程项目分类核算.
(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量.
在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本.
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18.
借款费用√适用不适用(一)借款费用的范围公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
(二)借款费用的确认原则2017年年度报告87/145公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
19.
生物资产适用√不适用20.
油气资产适用√不适用21.
无形资产(1).
计价方法、使用寿命、减值测试√适用不适用(一)自行研究开发无形资产的初始计量自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整.
公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产.
如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益.

(二)无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产.
1.
使用寿命有限的无形资产的后续计量公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值.
无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本.
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)土地使用权土地证登记的使用年限02—2.
38资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核.

2.
使用寿命不确定的无形资产的后续计量公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试.
(三)无形资产使用寿命的估计1.
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命.
2.
合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利2017年年度报告88/145益的期限.
3.
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产.
(四)土地使用权的处理1.
公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值的,将其转为投资性房地产.
2.
公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理.

3.
外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全部作为固定资产.
(2).
内部研究开发支出会计政策√适用不适用(一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段.

1.
研究阶段研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
2.
开发阶段开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
(二)开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:1.
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2.
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3.
无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4.
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5.
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
22.
长期资产减值√适用不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.

2017年年度报告89/145公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试.
公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23.
长期待摊费用√适用不适用(一)长期待摊费用的范围长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等.

(二)长期待摊费用的初始计量长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量.
(三)长期待摊费用的摊销长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销.
24.
职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用不适用短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外.
短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)、离职后福利的会计处理方法√适用不适用公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等.
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本.
2017年年度报告90/145(3)、辞退福利的会计处理方法√适用不适用辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1.
企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.

2.
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法√适用不适用其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利.
在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1.
服务成本.
2.
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
3.
重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.

25.
预计负债√适用不适用(一)预计负债的确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债:1.
该义务是公司承担的现时义务;2.
该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;3.
该义务的金额能够可靠地计量.
(二)预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量1.
所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定.
2.
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定.
(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定.
26.
股份支付√适用不适用股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
(一)授予日的会计处理除了立即可行权的股份支付外,无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付,公司在授予日均不做会计处理.
(二)等待期内每个资产负债表日的会计处理2017年年度报告91/145在等待期内的每个资产负债表日,公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用,同时确认所有者权益或负债.
对于附有市场条件的股份支付,只要职工满足了其他所有非市场条件,就确认已取得的服务.
业绩条件为非市场条件的,等待期期限确定后,后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的,则对前期估计进行修改.
对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本费用和应付职工薪酬.

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额.

(三)可行权日之后的会计处理1.
对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整.
公司在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积).
2.
对于现金结算的股份支付,企业在可行权日之后不再确认成本费用,负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益).
(四)回购股份进行职工期权激励的会计处理公司以回购股份形式奖励公司职工的,在回购股份时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记.
在等待期内每个资产负债表日,按照权益工具在授予日的公允价值,将取得的职工服务计入成本费用,同时增加资本公积(其他资本公积).
在职工行权购买公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价).
27.
优先股、永续债等其他金融工具适用√不适用28.
收入√适用不适用公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:(一)销售商品收入的确认原则公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现.
(二)提供劳务收入的确认原则1.
提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
2017年年度报告92/145在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计.
2.
提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入:(1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;(2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不确认提供劳务收入.
(三)让渡资产使用权收入的确认原则公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
29.
政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用不适用1.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本.
(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本.
30.
递延所得税资产/递延所得税负债√适用不适用公司采用资产负债表债务法核算所得税.
(一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认1.
公司在取得资产、负债时确定其计税基础.
公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产.
2.
递延所得税资产的确认依据2017年年度报告93/145(1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额.
(2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
(3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
3.
递延所得税负债的确认依据公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债.

但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异.
(二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量1.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
2.
适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用.
3.
公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础.
4.
公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现.
31.
租赁(1)、经营租赁的会计处理方法适用√不适用(2)、融资租赁的会计处理方法适用√不适用32.
其他重要的会计政策和会计估计适用√不适用33.
重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)2017年5月10日,财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知(财会[2017]15号),对相关准则进行了修订,自2017年6月12经公司第七届董事会第二十一次会议批准其他收益:155,415,314.
75营业外收入:-155,415,314.
752017年年度报告94/145日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整.
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号,将原归集于营业外收入、营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报.
2017年度的比较财务报表按新口径追溯调整.
经公司第七届董事会第二十一次会议批准本期资产处置收益:1,654,273.
06本期营业外收入:-1,828,600.
46本期营业外支出:-174,327.
40上期资产处置收益:-1,275,980.
37上期营业外收入:-490,601.
22上期营业外支出:-1,766,581.
59(2)、重要会计估计变更适用√不适用34.
其他适用√不适用六、税项1.
主要税种及税率主要税种及税率情况√适用不适用税种计税依据税率增值税销项税额-可抵扣进项税额17%(销项税额)城市维护建设税缴纳的流转税额7%企业所得税应纳税所得额25%/15%教育费附加缴纳的流转税额3%地方教育费附加缴纳的流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用不适用纳税主体名称所得税税率(%)上海恒瑞医药有限公司15江苏盛迪医药有限公司15成都盛迪医药有限公司152.
税收优惠√适用不适用本公司于2017年11月17日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201732000128,有效期三年.
2017年企业所得税税率按15%计算.
子公司上海恒瑞医药有限公司于2016年11月24日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201631000197,有效期三年.
2017年企业所得税税率按15%计算.
子公司成都盛迪医药有限公司于2015年10月9日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201551000785,有效期三年.
2017年企业所得税税率按15%计算.
2017年年度报告95/145子公司江苏盛迪医药有限公司于2017年12月7日取得《高新技术企业证书》,证书编号GR201732002766,有效期三年.
2017年企业所得税税率按15%计算.
3.
其他适用√不适用七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额库存现金106,721.
7143,631.
19银行存款4,261,524,288.
024,907,390,245.
12其他货币资金5,455,642.
064,720,817.
60合计4,267,086,651.
794,912,154,693.
91其中:存放在境外的款项总额377,220,082.
50321,349,878.
72其他说明其他货币资金中信用证保证金期末数为5,455,530.
36元.
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产适用√不适用3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1).
应收票据分类列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据988,800,314.
411,122,709,920.
65合计988,800,314.
411,122,709,920.
65(2).
期末公司已质押的应收票据适用√不适用(3).
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据702,258,610.
100合计702,258,610.
100(4).
期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据适用√不适用其他说明适用√不适用2017年年度报告96/1455、应收账款(1).
应收账款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,234,317,318.
91100.
0045,741,311.
501.
413,188,576,007.
412,360,977,889.
35100.
0036,388,141.
681.
542,324,589,747.
67合计3,234,317,318.
91100.
0045,741,311.
501.
413,188,576,007.
412,360,977,889.
35/36,388,141.
68/2,324,589,747.
672017年年度报告97/145期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内其中:1年以内分项3个月以内3,001,916,452.
2330,019,164.
521.
003~6个月199,896,694.
619,994,834.
735.
00半年至1年26,221,692.
842,622,169.
2810.
001年以内小计3,228,034,839.
6842,636,168.
531.
321至2年4,099,631.
111,229,889.
3530.
002至3年1,025,315.
00717,720.
5070.
003年以上1,157,533.
121,157,533.
12100.
00合计3,234,317,318.
9145,741,311.
501.
41组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额12,354,022.
77元;本期收回或转回坏账准备金额3,000,852.
95元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的应收账款情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目核销金额实际核销的应收账款0其中重要的应收账款核销情况适用√不适用应收账款核销说明:适用√不适用(4).
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:√适用不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额418,820,568.
40元,占应收账款期末余额合计数的12.
95%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,308,426.
41元.
2017年年度报告98/145(5).
因金融资产转移而终止确认的应收账款:适用√不适用(6).
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用6、预付款项(1).
预付款项按账龄列示√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内213,263,593.
4164.
61383,610,820.
6584.
261至2年49,959,154.
4315.
148,187,054.
601.
802至3年4,538,446.
681.
372,255,022.
480.
503年以上62,308,200.
4818.
8861,184,134.
0013.
44合计330,069,395.
00100.
00455,237,031.
73100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:单位名称期末余额未及时结算原因第一名59,827,739.
00相关手续尚未完成第二名46,004,000.
00尚未到结算期第三名4,062,859.
24尚未到结算期合计109,894,598.
24(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:√适用不适用本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额80,485,827.
48元,占预付款项期末余额合计数的比例24.
38%.
其他说明适用√不适用7、应收利息(1).
应收利息分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期存款27,229,416.
41150,532,346.
71定期理财产品利息11,088,518.
42合计27,229,416.
41161,620,865.
132017年年度报告99/145(2).
重要逾期利息适用√不适用其他说明:适用√不适用8、应收股利(1).
应收股利适用√不适用(2).
重要的账龄超过1年的应收股利:适用√不适用其他说明:适用√不适用2017年年度报告100/1459、其他应收款(1).
其他应收款分类披露√适用不适用单位:元币种:人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款242,750,650.
07100.
009,971,413.
004.
11232,779,237.
07191,849,330.
70100.
005,540,909.
542.
89186,308,421.
16合计242,750,650.
07/9,971,413.
00/232,779,237.
07191,849,330.
70/5,540,909.
54/186,308,421.
162017年年度报告101/145期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元币种:人民币账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内其中:1年以内分项3个月以内209,420,210.
992,094,202.
1113~6个月6,007,607.
47300,380.
375半年至1年7,518,928.
63751,892.
86101年以内小计222,946,747.
093,146,475.
341.
411至2年18,128,920.
095,438,676.
03302至3年962,404.
22673,682.
96703年以上712,578.
67712,578.
67100合计242,750,650.
079,971,413.
004.
11组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2).
本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额4,587,969.
31元;本期收回或转回坏账准备金额157,465.
85元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:适用√不适用(3).
本期实际核销的其他应收款情况适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况:适用√不适用其他应收款核销说明:适用√不适用(4).
其他应收款按款项性质分类情况√适用不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额单位往来款55,017,771.
9137,187,481.
42个人往来款84,513,824.
9560,439,559.
15其他103,219,053.
2194,222,290.
13合计242,750,650.
07191,849,330.
702017年年度报告102/145(5).
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:√适用不适用单位:元币种:人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名电费5,485,617.
383个月以内2.
2654,856.
17第二名暂付款项3,000,000.
003个月以内1.
2430,000.
00第三名暂付款项2,217,972.
263个月以内0.
9122,179.
72第四名暂付款项1,913,369.
003个月以内0.
7919,133.
69第五名暂付款项1,576,564.
003个月以内0.
6515,765.
64合计/14,193,522.
64/5.
85141,935.
22(6).
涉及政府补助的应收款项适用√不适用(7).
因金融资产转移而终止确认的其他应收款:适用√不适用(8).
转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:适用√不适用其他说明:适用√不适用10、存货(1).
存货分类√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料96,648,659.
88260,503.
5596,388,156.
3360,515,260.
19359,501.
9060,155,758.
29在产品142,653,144.
67142,653,144.
6787,141,447.
8287,141,447.
82库存商品555,508,024.
854,831,785.
46550,676,239.
39492,701,590.
763,409,594.
84489,291,995.
92合计794,809,829.
405,092,289.
01789,717,540.
39640,358,298.
773,769,096.
74636,589,202.
03(2).
存货跌价准备√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提转回或转销原材料359,501.
9098,998.
35260,503.
55库存商品3,409,594.
841,422,190.
624,831,785.
46合计3,769,096.
741,422,190.
6298,998.
355,092,289.
012017年年度报告103/145(3).
存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:适用√不适用(4).
期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:适用√不适用其他说明适用√不适用11、持有待售资产适用√不适用12、一年内到期的非流动资产适用√不适用13、其他流动资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额定期理财产品4,550,190,000.
001,530,161,698.
52增值税94,082,230.
5063,844,955.
56个人所得税5,320.
26合计4,644,272,230.
501,594,011,974.
3414、可供出售金融资产(1).
可供出售金融资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额账面价值账面余额账面价值可供出售权益工具:117,526,531.
45117,526,531.
4581,035,351.
1481,035,351.
14按公允价值计量的64,211,975.
4564,211,975.
4554,346,865.
1454,346,865.
14按成本计量的53,314,556.
0053,314,556.
0026,688,486.
0026,688,486.
00合计117,526,531.
45117,526,531.
4581,035,351.
1481,035,351.
14(2).
期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本64,936,000.
0064,936,000.
00公允价值64,211,975.
4564,211,975.
45累计计入其他综合收益的公允价值变动金额724,024.
55724,024.
552015年12月香港奥美健康管理有限公司投资OrbiMedPartners,Ltd现金1000万美元,用于基金股票等投资.
截至2017年12月31日,该投资公允价值为9,827,060美元.
2017年年度报告104/145(3).
期末按成本计量的可供出售金融资产√适用不适用单位:元币种:人民币被投资单位账面余额在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加期末成都恒瑞制药有限公司1,339,000.
001,339,000.
004.
59200,900.
00苏州工业园区薄荷创业投资合伙企业(有限合伙)8,300,000.
0012,010,000.
0020,310,000.
0019.
90ORBIMEDPRIVATEINVESTMENTSVI,L.
P.
(投资额472.
5万美元)17,049,486.
0014,616,070.
0031,665,556.
00合计26,688,486.
0026,626,070.
0053,314,556.
00/200,900.
00(4).
报告期内可供出售金融资产减值的变动情况适用√不适用(5).
可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:适用√不适用其他说明适用√不适用15、持有至到期投资(1).
持有至到期投资情况:适用√不适用(2).
期末重要的持有至到期投资:适用√不适用(3).
本期重分类的持有至到期投资:适用√不适用其他说明:适用√不适用16、长期应收款(1)长期应收款情况:适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款适用√不适用(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额适用√不适用2017年年度报告105/145其他说明适用√不适用17、长期股权投资适用√不适用18、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用2017年年度报告106/14519、固定资产(1).
固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值:1.
期初余额985,511,216.
481,842,945,118.
58130,400,491.
5762,119,020.
823,020,975,847.
452.
本期增加金额215,219,368.
55398,285,208.
446,037,783.
9320,458,130.
33640,000,491.
25(1)购置32,460,375.
24178,201,254.
166,037,783.
9318,775,352.
74235,474,766.
07(2)在建工程转入182,758,993.
31220,083,954.
281,682,777.
59404,525,725.
183.
本期减少金额15,088,096.
7212,051,982.
29392,048.
6127,532,127.
62处置或报废15,088,096.
7212,051,982.
29392,048.
6127,532,127.
624.
期末余额1,200,730,585.
032,226,142,230.
30124,386,293.
2182,185,102.
543,633,444,211.
08二、累计折旧1.
期初余额280,491,854.
13929,213,451.
9388,743,656.
2745,636,189.
071,344,085,151.
402.
本期增加金额46,169,932.
27229,568,893.
5713,537,056.
4221,355,368.
93310,631,251.
19计提46,169,932.
27229,568,893.
5713,537,056.
4221,355,368.
93310,631,251.
193.
本期减少金额9,111,826.
979,704,144.
01380,780.
9619,196,751.
94处置或报废9,111,826.
979,704,144.
01380,780.
9619,196,751.
944.
期末余额326,661,786.
401,149,670,518.
5392,576,568.
6866,610,777.
041,635,519,650.
65三、账面价值1.
期末账面价值874,068,798.
631,076,471,711.
7731,809,724.
5315,574,325.
501,997,924,560.
432.
期初账面价值705,019,362.
35913,731,666.
6541,656,835.
3016,482,831.
751,676,890,696.
052017年年度报告107/145(2).
暂时闲置的固定资产情况适用√不适用(3).
通过融资租赁租入的固定资产情况适用√不适用(4).
通过经营租赁租出的固定资产适用√不适用(5).
未办妥产权证书的固定资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因江苏盛迪公司厂房143,805,822.
65厂区仍在建设中成都盛迪公司厂房108,875,614.
01厂区仍在建设中成都新越公司厂房43,294,052.
09厂区仍在建设中股份公司产业园222,527,935.
21厂区仍在建设中股份公司开发区厂区109,536,890.
53厂区仍在建设中其他说明:适用√不适用20、在建工程(1).
在建工程情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额账面余额账面价值账面余额账面价值恒瑞行政研发中心零星工程184,858.
12184,858.
122,489,480.
342,489,480.
34恒瑞化学药二期98,831.
2198,831.
21恒瑞新医药产业园86,644,322.
2686,644,322.
2684,193,056.
2084,193,056.
20恒瑞生物制剂工厂1,187,500.
001,187,500.
00恒瑞生物产业园1,474,111.
831,474,111.
83645,283.
00645,283.
00恒瑞待安装设备143,926,995.
81143,926,995.
81117,979,216.
47117,979,216.
47江苏盛迪化学药二期工程5,236,528.
755,236,528.
754,642,950.
324,642,950.
32江苏盛迪化学药三期工程32,176,931.
0032,176,931.
0014,561,917.
0414,561,917.
04江苏盛迪化学药四期工程21,978,852.
8021,978,852.
8016,115,787.
4016,115,787.
40江苏盛迪化学药五期工程67,553,268.
4067,553,268.
4039,863,662.
4639,863,662.
46江苏盛迪6号危险品库1,017,923.
981,017,923.
981,008,490.
021,008,490.
02江苏盛迪新综合仓库17,588,230.
0217,588,230.
021,594,786.
851,594,786.
85江苏盛迪固废仓库4,288,553.
904,288,553.
90江苏盛迪仓储罐区新增储罐1,021,889.
621,021,889.
62江苏盛迪待安装设备18,319,546.
9418,319,546.
941,606,837.
611,606,837.
612017年年度报告108/145上海恒瑞研发中心扩建项目工程112,944,865.
86112,944,865.
86上海恒瑞零星工程5,891,052.
875,891,052.
875,637,034.
355,637,034.
35成都盛迪制剂厂项目(一期)38,496,160.
3138,496,160.
3152,753,102.
5252,753,102.
52成都盛迪制剂厂项目(二期)58,314,718.
6658,314,718.
6656,199,127.
3156,199,127.
31成都新越原料厂项目(一期)24,473,395.
3124,473,395.
3124,755,181.
8924,755,181.
89成都新越原料厂项目(二期)24,998,362.
2524,998,362.
2517,998,693.
1317,998,693.
13上海盛迪研发大楼项目257,018,511.
99257,018,511.
99108,990,884.
52108,990,884.
52苏州盛迪亚纳米园项目8,537,996.
708,537,996.
70980,000.
00980,000.
00苏州盛迪亚东沙湖一期项目218,612,230.
86218,612,230.
86130,903,102.
57130,903,102.
57苏州盛迪亚污水处理车间、危险品库14,554,137.
2714,554,137.
27苏州盛迪亚待安装设备28,421,523.
4628,421,523.
46合计1,080,828,934.
321,080,828,934.
32797,050,959.
86797,050,959.
862017年年度报告109/145(2).
重要在建工程项目本期变动情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度资金来源新医药产业园750,000,000.
0084,193,056.
2081,310,289.
6378,859,023.
5786,644,322.
26102.
6398%自筹江苏盛迪化学药四期工程33,000,000.
0014,561,917.
0417,615,013.
9632,176,931.
0069.
0580%自筹江苏盛迪化学药五期工程80,000,000.
0016,115,787.
405,863,065.
4021,978,852.
8082.
8190%自筹上海恒瑞研发中心扩建项目工程150,000,000.
0039,863,662.
4627,689,605.
9467,553,268.
40102.
86100%自筹成都盛迪制剂厂项目(二期)300,000,000.
0056,199,127.
3156,214,110.
0653,969,257.
97129,260.
7458,314,718.
6640.
2550%自筹成都新越原料厂项目(二期)168,000,000.
0017,998,693.
138,040,576.
521,040,907.
4024,998,362.
2516.
9440%自筹上海盛迪研发大楼项目260,000,000.
00108,990,884.
52148,027,627.
47257,018,511.
9978.
2880%自筹苏州盛迪亚东沙湖项目300,000,000.
00130,903,102.
5787,709,128.
29218,612,230.
8685.
0175%自筹合计2,041,000,000.
00468,826,230.
63432,469,417.
27133,869,188.
94129,260.
74767,297,198.
22///2017年年度报告110/145(3).
本期计提在建工程减值准备情况:适用√不适用其他说明适用√不适用21、工程物资适用√不适用22、固定资产清理√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额上海恒瑞二辆汽车报废待处理11,025.
780合计11,025.
78023、生产性生物资产(1).
采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2).
采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、无形资产(1).
无形资产情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目土地使用权软件合计一、账面原值1.
期初余额311,641,466.
30153,846.
00311,795,312.
302.
本期增加金额1,065,590.
0023,504.
281,089,094.
28购置1,065,590.
0023,504.
281,089,094.
283.
期末余额312,707,056.
30177,350.
28312,884,406.
58二、累计摊销1.
期初余额27,077,067.
062,564.
1027,079,631.
162.
本期增加金额6,515,277.
1734,033.
706,549,310.
87计提6,515,277.
1734,033.
706,549,310.
873.
期末余额33,592,344.
2336,597.
8033,628,942.
03三、账面价值2017年年度报告111/1451.
期末账面价值279,114,712.
07140,752.
48279,255,464.
552.
期初账面价值284,564,399.
24151,281.
90284,715,681.
14本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0(2).
未办妥产权证书的土地使用权情况:适用√不适用其他说明:适用√不适用26、开发支出适用√不适用27、商誉(1).
商誉账面原值适用√不适用(2).
商誉减值准备适用√不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法适用√不适用其他说明适用√不适用28、长期待摊费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额江苏盛迪亚装修费用4,630,210.
42526,292.
742,927,782.
472,228,720.
69江苏原创装修费用3,560,507.
6013,437.
083,547,070.
52合计4,630,210.
424,086,800.
342,941,219.
555,775,791.
2129、递延所得税资产/递延所得税负债(1).
未经抵销的递延所得税资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备60,805,013.
519,848,638.
8145,698,147.
967,679,568.
12内部交易未实现利润218,601,285.
6242,564,264.
18278,835,152.
0542,759,787.
05可抵扣亏损118,883,125.
4529,720,781.
36154,465,262.
8328,455,808.
23递延收益45,771,255.
417,397,991.
4190,791,708.
1313,618,756.
22合计444,060,679.
9989,531,675.
76569,790,270.
9792,513,919.
622017年年度报告112/145(2).
未经抵销的递延所得税负债适用√不适用(3).
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:适用√不适用(4).
未确认递延所得税资产明细√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额可抵扣亏损19,528,341.
922,517,660.
47合计19,528,341.
922,517,660.
47(5).
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用不适用单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额20191,697,045.
121,697,045.
122020820,615.
35820,615.
352021202217,010,681.
45合计19,528,341.
922,517,660.
47其他说明:适用√不适用30、其他非流动资产适用√不适用31、短期借款(1).
短期借款分类适用√不适用(2).
已逾期未偿还的短期借款情况适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:适用√不适用其他说明适用√不适用32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用√不适用33、衍生金融负债适用√不适用34、应付票据适用√不适用2017年年度报告113/14535、应付账款(1).
应付账款列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额材料款392,758,928.
82563,855,698.
41工程款340,934,699.
98191,182,539.
32合计733,693,628.
80755,038,237.
73(2).
账龄超过1年的重要应付账款适用√不适用其他说明适用√不适用36、预收款项(1).
预收账款项列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额货款210,562,424.
11151,866,007.
77合计210,562,424.
11151,866,007.
77(2).
账龄超过1年的重要预收款项适用√不适用(3).
期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:适用√不适用其他说明适用√不适用37、应付职工薪酬(1).
应付职工薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬61,998.
951,526,519,065.
981,526,431,905.
10149,159.
83二、离职后福利-设定提存计划33,153.
33113,935,829.
34114,003,261.
79-34,279.
12合计95,152.
281,640,454,895.
321,640,435,166.
89114,880.
71(2).
短期薪酬列示:√适用不适用单位:元币种:人民币2017年年度报告114/145项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,385,717,360.
741,385,696,797.
5820,563.
16二、职工福利费31,983,943.
7431,983,943.
74三、社会保险费17,579.
7451,992,483.
7552,014,145.
36-4,081.
87其中:医疗保险费16,167.
2443,722,837.
3343,743,554.
91-4,550.
34工伤保险费201.
314,011,842.
004,011,902.
61140.
70生育保险费1,211.
194,257,804.
424,258,687.
84327.
77四、住房公积金24,228.
0053,109,242.
6053,148,158.
26-14,687.
66五、工会经费和职工教育经费20,191.
213,716,035.
153,588,860.
16147,366.
20合计61,998.
951,526,519,065.
981,526,431,905.
10149,159.
83(3).
设定提存计划列示√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险31,914.
71109,574,449.
29109,634,224.
74-27,860.
742、失业保险费1,238.
624,361,380.
054,369,037.
05-6,418.
38合计33,153.
33113,935,829.
34114,003,261.
79-34,279.
12其他说明:适用√不适用38、应交税费√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额增值税315,100,967.
70188,510,264.
20企业所得税123,301,763.
8955,863,099.
46个人所得税27,871,346.
1218,046,845.
37城市维护建设税22,912,569.
1824,245,736.
53土地使用税860,383.
33903,036.
70房产税1,693,917.
561,654,637.
42教育费附加16,366,120.
8417,318,383.
26车船使用税150,231.
15合计508,257,299.
77306,542,002.
9439、应付利息适用√不适用重要的已逾期未支付的利息情况:适用√不适用2017年年度报告115/145其他说明:适用√不适用40、应付股利适用√不适用41、其他应付款(1).
按款项性质列示其他应付款√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额单位往来款50,791,353.
5985,223,791.
77个人往来款8,372,163.
728,012,574.
10其他10,133,626.
1414,669,357.
08限制性股票回购义务528,473,319.
0043,428,000.
00合计597,770,462.
45151,333,722.
95(2).
账龄超过1年的重要其他应付款适用√不适用其他说明适用√不适用42、持有待售负债适用√不适用43、1年内到期的非流动负债适用√不适用44、其他流动负债其他流动负债情况适用√不适用短期应付债券的增减变动:适用√不适用其他说明:适用√不适用45、长期借款(1).
长期借款分类适用√不适用其他说明,包括利率区间:适用√不适用46、应付债券(1).
应付债券适用√不适用2017年年度报告116/145(2).
应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)适用√不适用(3).
可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:适用√不适用(4).
划分为金融负债的其他金融工具说明:期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明适用√不适用其他说明:适用√不适用47、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款:适用√不适用48、长期应付职工薪酬适用√不适用49、专项应付款适用√不适用50、预计负债适用√不适用51、递延收益递延收益情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政府补助10,000,000.
004,676,969.
015,323,030.
99拨款转入与收益相关的政府补助90,791,708.
1360,987,224.
42111,330,708.
1340,448,224.
42拨款转入合计90,791,708.
1370,987,224.
42116,007,677.
1445,771,255.
41/涉及政府补助的项目:适用√不适用其他说明:适用√不适用52、其他非流动负债适用√不适用2017年年度报告117/14553、股本√适用不适用单位:元币种:人民币期初余额本次变动增减(+、一)期末余额发行新股送股其他小计股份总数2,347,459,67415,765,000469,491,935-68,571485,188,3642,832,648,038其他说明:①2017年5月利润分配以总股本2,347,459,674股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.
135元(含税),每股派送红股0.
2股,共计派发现金红利316,907,064.
77元,派送红股469,491,935股.
②2017年因员工离职或岗位调整不符合股权激励条件,股权回购减少股本68,571股.
③公司第七届董事会第十七次会议和2017年11月23日召开的公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定公司本次激励计划的首次授予日为2017年11月23日,以33.
22元/股的价格向573位激励对象首次授予1596.
80万股限制性股票.
实际出资中9位激励对象放弃行权19.
30万股,1位激励对象放弃部分行权1万股,实际增加注册资本15,765,000.
00元.
54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况适用√不适用(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:适用√不适用其他说明:适用√不适用55、资本公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)375,770,510.
77507,948,300.
00479,997.
00883,238,813.
77其他资本公积62,414,737.
2241,264,520.
19103,679,257.
41合计438,185,247.
99549,212,820.
19479,997.
00986,918,071.
18其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:①本期对股权激励对象计提股权激励费用41,264,520.
19元,计入其他资本公积.
2017年年度报告118/145②2017年因员工离职或岗位调整不符合股权激励条件,股权回购减少资本公积(股本溢价)479,997.
00元.
③2017年度限制性股票激励计划实施,增加股本溢价507,948,300.
00元.
56、库存股√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票43,428,000.
00523,713,300.
0038,667,981.
00528,473,319.
00合计43,428,000.
00523,713,300.
0038,667,981.
00528,473,319.
00其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:①2014年公司执行授予限制性股票的股权激励计划,授予股8,772,500股,回购价格为15.
51元/股.
2017年12月末公司限制性股票为306,900股.
②2017年公司执行授予限制性股票的股权激励计划,授予股15,765,000股,回购价格为33.
22元/股.
2017年12月末公司限制性股票为15,765,000股.
2017年年度报告119/14557、其他综合收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额税后归属于母公司税后归属于少数股东以后将重分类进损益的其他综合收益-408,255.
06109,177.
99742,618.
28-633,440.
29334,363.
22可供出售金融资产公允价值变动损益-10,589,134.
869,865,110.
319,865,110.
31-724,024.
55外币财务报表折算差额10,180,879.
80-9,755,932.
32-9,122,492.
03-633,440.
291,058,387.
77其他综合收益合计-408,255.
06109,177.
99742,618.
28-633,440.
29334,363.
222017年年度报告120/14558、专项储备适用√不适用59、盈余公积√适用不适用单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加期末余额法定盈余公积1,175,918,637.
73286,669,418.
251,462,588,055.
98任意盈余公积68,926,711.
0268,926,711.
02合计1,244,845,348.
75286,669,418.
251,531,514,767.
0060、未分配利润√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润8,401,299,857.
436,655,019,432.
29调整后期初未分配利润8,401,299,857.
436,655,019,432.
29加:本期归属于母公司所有者的净利润3,216,647,998.
162,588,952,095.
88减:提取法定盈余公积286,669,418.
25255,730,948.
14应付普通股股利316,907,064.
77195,646,907.
60转作股本的普通股股利469,491,935.
00391,293,815.
00期末未分配利润10,544,879,437.
578,401,299,857.
4361、营业收入和营业成本√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务13,824,074,016.
321,843,875,804.
7911,075,955,839.
091,419,860,536.
95其他业务11,555,353.
666,001,247.
2217,768,282.
0914,770,874.
74合计13,835,629,369.
981,849,877,052.
0111,093,724,121.
181,434,631,411.
6962、税金及附加√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税135,552,482.
78111,828,117.
38教育费附加58,093,921.
1947,926,336.
05地方教育附加38,729,280.
8031,950,890.
71房产税9,062,085.
244,462,478.
56土地使用税5,078,208.
213,504,126.
51车船使用税285,305.
90印花税6,701,655.
972,824,035.
57其他117,294.
85162,394.
80合计253,620,234.
94202,658,379.
582017年年度报告121/14563、销售费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额市场费用4,564,131,515.
823,958,685,782.
28差旅费567,341,536.
64361,982,691.
49股权激励费用16,826,948.
357,697,156.
59其他40,623,434.
6823,255,043.
59合计5,188,923,435.
494,351,620,673.
9564、管理费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额研究开发费1,759,131,107.
891,184,348,307.
16折旧及摊销50,894,616.
6844,603,647.
56股权激励费用18,245,336.
0910,942,095.
31车辆费用56,080,174.
7248,513,588.
72运输费8,425,000.
329,836,398.
46其他1,059,927,615.
52968,110,194.
71合计2,952,703,851.
222,266,354,231.
9265、财务费用√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出00减:利息收入-87,418,905.
72-126,094,287.
97加:汇兑损失(减收益)48,751,017.
70-41,711,765.
11加:手续费支出2,036,198.
181,869,200.
90合计-36,631,689.
84-165,936,852.
1866、资产减值损失√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失13,783,673.
28-3,196,966.
69二、存货跌价损失1,323,192.
27-1,992,601.
87合计15,106,865.
55-5,189,568.
5667、公允价值变动收益适用√不适用68、投资收益√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额可供出售金融资产等取得的投资收益200,900.
00200,900.
00其他投资收益(定期理财产品)38,521,087.
1814,546,874.
582017年年度报告122/145合计38,721,987.
1814,747,774.
5869、营业外收入营业外收入情况√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助30,892,458.
01罚款净收入50,208.
55127,079.
8250,208.
55其他1,663,408.
97207,588.
111,663,408.
97合计1,713,617.
5231,227,125.
941,713,617.
52计入当期损益的政府补助适用√不适用其他说明:适用√不适用70、营业外支出√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,052,444.
8450,043.
321,052,444.
84其中:固定资产处置损失1,052,444.
8450,043.
321,052,444.
84对外捐赠49,029,965.
7540,948,998.
2049,029,965.
75罚款支出139,755.
3824,895.
96139,755.
38其他123,882.
5276,143.
80123,882.
52合计50,346,048.
4941,100,081.
2850,346,048.
4971、所得税费用(1)所得税费用表√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用463,253,216.
81398,129,601.
01递延所得税费用2,982,243.
86-19,139,713.
91合计466,235,460.
67378,989,887.
10(2)会计利润与所得税费用调整过程:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额3,759,188,764.
63按法定/适用税率计算的所得税费用563,878,314.
69子公司适用不同税率的影响2,302,538.
27调整以前期间所得税的影响15,637,931.
052017年年度报告123/145不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,357,317.
02研发费用50%加计扣除的影响-122,193,310.
72本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,252,670.
36所得税费用466,235,460.
67其他说明:适用√不适用72、其他综合收益√适用不适用详见附注73、现金流量表项目(1).
收到的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额银行存款利息收入210,721,836.
0283,197,502.
98政府补助122,950,562.
0342,405,036.
14其他11,039,315.
8912,811,057.
17合计344,711,713.
94138,413,596.
29(2).
支付的其他与经营活动有关的现金:√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额销售费用4,301,060,084.
673,864,008,444.
61管理费用2,025,453,090.
641,677,319,020.
06捐赠支出49,029,965.
7540,948,998.
20其他466,182,046.
55100,172,456.
20合计6,841,725,187.
615,682,448,919.
07(3).
收到的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(4).
支付的其他与投资活动有关的现金适用√不适用(5).
收到的其他与筹资活动有关的现金适用√不适用(6).
支付的其他与筹资活动有关的现金√适用不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额股权激励股票因职工离职回购548,568.
003,425,163.
22合计548,568.
003,425,163.
222017年年度报告124/14574、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用不适用单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润3,292,953,303.
962,634,194,796.
55加:资产减值准备15,106,865.
55-5,189,568.
56固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧310,631,251.
19248,027,837.
98无形资产摊销6,549,310.
875,882,238.
61长期待摊费用摊销2,941,219.
551,457,303.
68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-1,654,273.
061,275,980.
37固定资产报废损失(收益以"-"号填列)1,052,444.
8450,043.
32投资损失(收益以"-"号填列)-38,721,987.
18-14,747,774.
58递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)2,982,243.
86-19,139,713.
91存货的减少(增加以"-"号填列)-154,451,530.
63-111,629,583.
79经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)467,576,456.
38-239,336,731.
74经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-1,394,942,009.
2270,568,681.
31其他37,362,120.
7121,214,886.
42经营活动产生的现金流量净额2,547,385,416.
822,592,628,395.
662.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额4,261,631,121.
434,912,154,693.
91减:现金的期初余额4,912,154,693.
915,133,119,709.
04现金及现金等价物净增加额-650,523,572.
48-220,965,015.
13公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为1,713,007,202.
33元,用于支付材料款1,223,766,409.
12元,支付购置固定资产款项489,240,793.
21元.
商业承兑汇票背书转让的金额为0元.
(2)本期支付的取得子公司的现金净额适用√不适用(3)本期收到的处置子公司的现金净额适用√不适用(4)现金和现金等价物的构成√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额一、现金4,261,631,121.
434,912,154,693.
91其中:库存现金106,721.
7143,631.
19可随时用于支付的银行存款4,261,524,288.
024,907,390,245.
12可随时用于支付的其他货币资金111.
704,720,817.
60二、期末现金及现金等价物余额4,261,631,121.
434,912,154,693.
91其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物5,455,530.
364,720,707.
662017年年度报告125/145其他说明:√适用不适用公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为702,258,610.
10元,商业承兑汇票背书转让的金额为0元.
75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:适用√不适用76、所有权或使用权受到限制的资产√适用不适用单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因货币资金5,455,530.
36信用保证金合计5,455,530.
36/77、外币货币性项目(1).
外币货币性项目:√适用不适用单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中:美元144,100,740.
246.
534200941,583,056.
88欧元27,872.
547.
802300217,469.
92日元109,347,010.
000.
0578836,329,332.
98澳元658,503.
555.
0928003,353,626.
88应收账款其中:美元3,184,984.
276.
53420020,811,324.
22其他应收款其中:美元970,192.
776.
5342006,339,433.
60日元5,137,516.
000.
057883297,374.
84澳元39,362.
835.
092800200,467.
02其他应付款其中:美元4,110,256.
406.
53420026,857,237.
37日元9,962,306.
000.
057883576,648.
16(2).
境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用境外经营实体单位名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据美国恒瑞有限公司美国新泽西州美元以所在国货币为记账本位币日本恒瑞有限公司日本名古屋日元以所在国货币为记账本位币凯迪亚斯医药有限公司德国NordrheinWestfalenWillich欧元以所在国货币为记账本位币香港奥美健康管理有限公司香港美元以美元为记账本位币2017年年度报告126/145ATRIDIAPTYLTD澳大利亚澳元以所在国货币为记账本位币HRBIOHOLDINGSLIMITED开曼群岛美元以美元为记账本位币HENGRUITHERAPEUTICSINC美国新泽西州美元以所在国货币为记账本位币78、套期适用√不适用79、政府补助1.
政府补助基本情况√适用不适用单位:元币种:人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额苏州工业园区核心产业发展资金32,410,000.
00其他收益32,410,000.
00高新区创新创业服务中心补贴13,500.
00其他收益13,500.
00科技发展金10,232,000.
00其他收益10,232,000.
00科研经费补贴8,198,207.
61其他收益8,198,207.
61上海市科技临床补助280,000.
00其他收益280,000.
00闵行领军人才补助120,000.
00其他收益120,000.
00浦江人才补助220,000.
00其他收益220,000.
00优秀带头人补助40,000.
00其他收益40,000.
00专利补助449,630.
00其他收益449,630.
00本期递延收益转入98,775,008.
13其他收益/递延收益98,775,008.
13本期递延收益转入4,676,969.
01其他收益/递延收益4,676,969.
01合计155,415,314.
75155,415,314.
752.
政府补助退回情况适用√不适用80、其他适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并适用√不适用2、同一控制下企业合并适用√不适用3、反向购买适用√不适用4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形适用√不适用其他说明:适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形适用√不适用2017年年度报告127/1455、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:√适用不适用2017年公司新增2家子公司.
其中:1、江苏原创药物研发有限公司由江苏恒瑞医药股份有限公司、上海恒瑞医药有限公司、江苏鑫科医药产业投资发展有限公司出资组建.
公司成立于2017年2月17日,取得连云港市工商行政管理局核发的91320700MA1NE52103号的《营业执照》.
公司地点在连云港经济技术开发区花果山大道生命健康产业园一期孵化器楼,注册资本10000万元人民币,公司经营范围为药品生产技术的技术研发、转让、咨询服务.
2、江苏盛迪医药工程有限公司为江苏恒瑞医药股份有限公司全资子公司.
公司成立于2017年8月3日,取得苏州工业园区市场监督管理局核发的91320594MA1Q1ED339号的《营业执照》.
公司地点在苏州工业园区星湖街218号B8楼401C单元,注册资本1000万元人民币,公司经营范围为医药工程技术咨询;生产、销售医药设备、机电设备、五金、检测及分析仪器;工程管理服务;从事上述商品的进出口业务6、其他适用√不适用2017年年度报告128/145九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).
企业集团的构成√适用不适用子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接上海恒瑞医药有限公司上海上海研发生产企业75设立上海盛迪医药有限公司上海上海研发企业100设立成都盛迪医药有限公司成都成都研发生产企业83.
9623设立成都新越医药有限公司成都成都研发生产企业100设立江苏科信医药销售有限公司连云港连云港销售企业90设立江苏新晨医药有限公司连云港连云港销售企业100设立江苏盛迪医药有限公司连云港连云港原料生产企业100设立江苏原创药物研发有限公司连云港连云港研发企业8010设立北京恒森创新医药科技有限公司北京北京研发企业100设立江苏盛迪医药工程有限公司苏州苏州工程100设立美国恒瑞有限公司美国新泽西州美国新泽西州研发企业100设立日本恒瑞有限公司日本名古屋日本名古屋销售99.
99设立凯迪亚斯医药有限公司(CadiasunPharmanGmbH)德国NordrheinWestfalenWillich德国NordrheinWestfalenWillich医药产品、医药技术、制药设备、医药包装材料等进出口100设立苏州盛迪亚生物医药有限公司苏州苏州研发生产企业100设立江苏盛迪亚实业有限公司连云港连云港咨询服务培训等100设立香港奥美健康管理有限公司香港香港医药产品、医药技术、制药设备等进出口100设立HRBIOHOLDINGSLIMITED开曼群岛开曼群岛投资70设立ATRIDIAPTYLTD澳大利亚澳大利亚研发企业39设立HENGRUITHERAPEUTICSINC美国新泽西州美国新泽西州研发企业70设立其他说明:2017年年度报告129/145①江苏原创药物研发有限公司注册资本为人民币10000万元,由江苏恒瑞医药股份有限公司、上海恒瑞医药有限公司、江苏鑫科医药产业投资发展有限公司出资组建.
截止2017年12月31日,江苏原创药物研发有限公司收到江苏恒瑞医药股份有限公司设备投资800万元,其他股东尚未出资.
②江苏盛迪医药工程有限公司注册资本为人民币1000万元,为江苏恒瑞医药股份有限公司全资子公司.
截止2017年12月31日,江苏恒瑞医药股份有限公司尚未出资.
③ATRIDIAPTYLTD注册资本为澳元1000万元,由香港奥美健康管理有限公司、SOARINGTECHNOLOGYLIMITED及NICENATURELIMITED出资组建,其中香港奥美健康管理有限公司合同约定持股比例为39%.
截止2017年12月31日,ATRIDIAPTYLTD收到香港奥美健康管理有限公司现金投资澳元39万元,其他股东尚未出资.
(2).
重要的非全资子公司√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额上海恒瑞医药有限公司25%59,606,017.
87503,242,693.
43子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:适用√不适用其他说明:适用√不适用2017年年度报告130/145(3).
重要非全资子公司的主要财务信息√适用不适用单位:元币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海恒瑞医药有限公司2,037,575,661.
91317,071,278.
942,354,646,940.
85340,350,767.
111,325,400.
00341,676,167.
111,719,492,889299,182,365.
12,018,675,254243,278,551.
9850,000244,128,551.
9子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海恒瑞医药有限公司928,419,185.
26238,424,071.
50238,424,071.
50643,969,625.
60910,012,692.
2217,380,207.
1217,380,207.
1606,977,391.
92017年年度报告131/145(4).
使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:适用√不适用(5).
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:适用√不适用其他说明:适用√不适用2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易适用√不适用3、在合营企业或联营企业中的权益适用√不适用4、重要的共同经营适用√不适用5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:适用√不适用6、其他适用√不适用十、与金融工具相关的风险√适用不适用本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目.
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任.
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.

1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保.
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为2017年年度报告132/145"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
2、流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
本公司各项金融负债预计1年内到期.
3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
A、汇率风险汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性.

本公司对外出口业务均以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险.

B、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.