上海帝联信息科技股份有限公司

2016年半年度报告公告编号:2016-0351/116帝联科技NEEQ:831402上海帝联信息科技股份有限公司ShanghaiDnionInformationTechnologyCo.
,Ltd.
半年度报告2016上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0352/116公司半年度大事记2016年1月21日,公司在全国中小企业股份转让系统发布董事、监事、高级管理人员变动公告.
董事会秘书、财务总监陈长林因个人原因辞去董事会秘书、财务总监职务.
公司董事会同意其辞职申请.
根据《公司法》及公司章程的有关规定,公司上海帝联信息科技股份有限公司第三届董事会第三次会议于2016年1月21日审议并通过,《关于公司董事会秘书、财务总监辞职的议案》、《关于聘任董事会秘书、财务总监、财务总监的议案》.
公司任命刘宇先生为公司董事会秘书、财务总监,任职期限至公司第三届董事会届满.
(详见公告编号:2016-002、2016-003、2016-004)2016年4月12日,公司在全国中小企业股份转让系统发布变更持续督导主办券商的公告.
鉴于公司战略发展需要,于2016年4月5日与平安证券有限责任公司签订了《上海帝联信息科技股份有限公司与平安证券有限责任公司之持续督导协议》,由平安证券承接担任公司的主办券商并履行持续督导义务.
本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第三届董事会第四次会议和2016年第二次临时股东大会审议表决通过.
(详见公告编号:2016-010)上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0353/116目录声明与提示.
04一、基本信息第一节公司概览05第二节主要会计数据和关键指标13第三节管理层讨论与分析.
15二、非财务信息第四节重要事项19第五节股本变动及股东情况22第六节董事、监事、高管及核心员工情况25三、财务信息第七节财务报表27第八节财务报表附注.
42上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0354/116声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否是否审计否【备查文件目录】文件存放地点董事会秘书办公室备查文件1、载有公司负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0355/116第一节公司概览一、公司信息公司中文全称上海帝联信息科技股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiDnionInformationTechnologyCo.
,Ltd.
(缩写:Dnion)证券简称帝联科技证券代码831402法定代表人康凯注册地址上海市普陀区中江路879弄21号楼1楼101室办公地址上海市普陀区中江路879弄21号楼主办券商平安证券有限责任公司主办券商办公地址广东省深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层会计师事务所(如有)无二、联系人董事会秘书或信息披露负责人刘宇电话021-61805555转2305传真021-61805555转8129电子邮箱liu-yu@dnion.
com公司网址http://www.
dnion.
com联系地址及邮政编码上海市普陀区中江路879弄21号楼邮编200333三、运营概况股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-12-02行业(证监会规定的行业大类)软件和信息技术服务业(行业代码I65)主要产品与服务项目IDC和CDN服务普通股股票转让方式协议转让上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0356/116普通股总股本(股)63,000,000控股股东上海峂捷投资管理中心(有限合伙)实际控制人康凯、杨晓宇是否拥有高新技术企业资格是公司拥有的专利数量31公司拥有的"发明专利"数量31四、自愿披露截至报告期内,公司及分子公司拥有44项计算机软件著作权项,拥有发明专利共31项及增值电信运营许可证、上海市高新技术企业等资质荣誉.
(一)计算机软件著作权证书序号名称证号颁发日期著作权人01帝联EasyCDN网络加速软件V3.
02006SR151962006-10-31帝联科技02帝联CDN流量聚合分析软件V1.
02009SR0365422009-09-03帝联科技03帝联DNS宕机自动切换软件V2.
02009SR0365442009-09-03帝联科技04帝联DNS配置管理软件V2.
02009SR0365452009-09-03帝联科技05帝联分布式后台日志软件V2.
42009SR0365432009-09-03帝联科技06帝联CDN客户服务系统自主软件V1.
12010SR0037332010-01-21帝联科技07帝联CDN域名拆分系统V1.
02011SR0701922011-09-27帝联科技、江苏天联08帝联CDN日志合并存储系统V1.
02011SR0701942011-09-27帝联科技、江苏天联09帝联仙人掌工作流软件V2.
02012SR0520952012-06-18帝联科技10帝联android大不同市场软件V3.
02012SR0529962012-06-19帝联科技11帝联三峡工作流软件V1.
02012SR0530142012-06-19帝联科技12帝联DNS分析防护软件V1.
02013SR1430662013-12-11帝联科技13帝联Easymoniter监控软件V2.
02013SR1430332013-12-11帝联科技14帝联CDN移动服务平台软件V2.
02013SR1438082013-12-11帝联科技上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0357/11615帝联客户服务软件(IOS)版V1.
22014SR0184242014-02-17帝联科技16帝联CDN流媒体软件V1.
02014SR0438142014-04-15帝联科技17帝联海外CDN数据采集管理软件V2.
02014SR0909022014-07-04帝联科技18帝联带宽监控软件V1.
02014SR0909052014-07-04帝联科技19帝联CDN节点质量数据采集管理软件V2.
12014SR0909432014-07-04帝联科技20帝联大客户数据报表软件V2.
02014SR0909522014-07-04帝联科技21帝联带宽采集API软件V1.
02014SR0910542014-07-04帝联科技22帝联设备管理软件V1.
02014SR1042132014-07-24帝联科技23帝联科技DNS安全审计软件V1.
02014SR1053732014-07-25帝联科技24帝联ICAS管理软件V1.
02014SR1112732014-08-01帝联科技25帝联全内容加速软件V1.
02014SR1117852014-08-04帝联科技26帝联远程管理软件V1.
02014SR1204762014-08-17帝联科技27帝联监测系统V1.
02014SR1209482014-08-18帝联科技28帝联科技端口安全审计软件V1.
02014SR1885392014-12-05帝联科技29帝联日志收集处理软件V1.
12015SR0064342015-01-13帝联科技30帝联zabbix全网监控软件V1.
12015SR0064352015-01-13帝联科技31帝联CDN平台管理软件V1.
02015SR0163672015-01-28帝联科技32帝联统一认证软件V1.
02015SR0163572015-01-28帝联科技33帝联DNS域名管理软件V2.
02015SR2612102015-12-15帝联科技34帝联客户服务软件V2.
02015SR2612122015-12-15帝联科技35帝联DNS调度软件V1.
02016SR1491112016-06-21帝联科技36帝联CDN运营管理软件V1.
72016SR1475542016-06-20帝联科技37帝联视频云转码软件V1.
02016SR1485862016-06-20帝联科技38帝联运营智能监控软件V2.
12016SR1485532016-06-20帝联科技上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0358/11639帝联视频直播加速软件V1.
0.
02016SR1485632016-06-20帝联科技40帝联MAC移动内容加速软件V2.
1.
02016SR1485682016-06-20帝联科技41帝联云支撑软件V1.
22016SR1485432016-06-20帝联科技42帝联HTTP负载均衡软件V4.
02016SR1485712016-06-20帝联科技43帝联采购软件V1.
02016SR1549472016-06-24帝联科技44帝联分析软件V1.
02014SR0410202014-04-10帝联网络(二)专利证书序号专利名称专利类型专利号申请日期专利权人01基于域名系统的流量调度方法、装置及域名系统发明201310122499.
92013-04-09帝联科技、江苏天联02基于域名系统的流量调度方法、装置及域名系统发明201310122499.
92013-04-09帝联科技、江苏天联03缓存文件更新方法、装置及系统发明201410064820.
72014-02-25帝联科技04缓存资源文件的URL存储方法及装置、缓存服务器发明201410100636.
32014-03-18帝联科技05数据传输方法、服务端和客户端发明201410240981.
72014-05-30帝联科技06日志压缩方法及装置、解压缩方法及装置发明201410283777.
32014-06-23帝联科技07负载均衡系统及其内容分发方法和装置、负载均衡器发明201410401428.
72014-08-14帝联科技08文件监控方法及装置发明201410448557.
12014-09-04帝联科技09memcached系统及内存缓存数据提供、维护和集群维护方法及装置发明201410836092.
72014-12-23帝联科技10IDC机房网络服务质量检测方法及装置发明201510082849.
22015-02-15帝联科技11CDN节点回源路由分配方法、装置和系统发明201510083011.
52015-02-15帝联科技12TCP拥塞控制方法及装置发明201510082330.
42015-02-15帝联科技13一种IP地址库更新方法及装置发明201510274507.
02015-05-26帝联科技14日志文件处理方法及装置发明201510274533.
32015-05-26帝联科技上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-0359/11615流媒体直播调度方法、系统和调度服务器发明201510372018.
92015-06-29帝联科技16视频文件提供方法及装置发明201510373553.
62015-06-30帝联科技17信息数据存储方法及装置发明201510455406.
32015-07-29江苏天联18策略配置文件处理方法、装置和系统发明201510461309.
52015-07-30江苏天联19操作系统操作控制方法及装置发明201510698178.
22015-10-23帝联科技20操作系统的文件访问控制方法及装置发明201510697379.
02015-10-23帝联科技21边缘节点服务器、日志文件处理方法及系统发明201510727454.
32015-10-30帝联科技22边缘节点服务器及日志文件上传方法和系统发明201510727410.
02015-10-30帝联科技23中央收集服务器、日志文件处理方法及系统发明201510728963.
82015-10-30帝联科技24FTP服务端及文件传输方法发明201510883130.
92015-12-03帝联科技25CDN文件分发系统发明201510996331.
X2015-12-25帝联科技26运维服务器和服务器事件的处理方法发明201510998848.
22015-12-25帝联科技27数据访问请求处理方法及装置、边缘节点服务器和集群发明201610224576.
52016-04-12帝联科技28数据迁移方法及装置、边缘节点服务器发明201610224612.
82016-04-12帝联科技29公网服务器探测方法及探测服务器发明201610429946.
92016-06-16帝联科技30节点服务器、服务端及其配置文件更新、更新控制方法发明201610452907.
02016-06-21帝联科技31缓存服务器、更新服务器及数据更新方法发明201610522606.
02016-07-05帝联科技(三)注册商标序号注册图形注册号类别有效期所有权人018416904第38类电信业务2011-08-07至2021-08-06帝联科技028416909第38类电信业务2011-11-28至2021-11-27帝联科技038416937第38类电信业务2011-08-21至2021-08-20帝联科技上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03510/116048654409第42类科学技术服务和与之相关的研究与设计服务2003-08-21至2023-08-20帝联科技0512333009第38类电信业务2014-09-07至2024-09-07帝联科技(四)增值电信业务许可情况序号名称证书编号有效日期业务种类所属单位01增值电信业务经营许可证B1.
B2-201000552016-10-20中华人民共和国增值电信业务经营许可证(ISP证)帝联科技(五)其他重要资质和证书序号名称证书编号有效期发证机构所属单位01高新技术企业证书GR2015310002942018-08-18上海市科学技术委员会上海市财政局上海市国家税务局上海市地方税务局帝联科技02软件企业认定证书沪RQ-2015-0460一年上海市经济和信息化委员会帝联科技03普陀区科技小巨人企业2014年评定长期上海市普陀区科学技术委员会帝联科技04普陀区认定企业技术中心2014年评定长期上海市普陀区商务委员会上海市普陀区财政局上海市地方税务局普陀区分局帝联科技05ISO9001:2008质量管理体系认证1110110432016-12-15ntertek认证有限公司颁发帝联科技(六)公司荣誉序号荣誉名称01上海市高新技术成果转化项目:"帝联EasyCDN网络加速软件V3.
0"02iTechClub互联网技术精英俱乐部荣誉理事单位03中国互联网协会会员单位042007年度"最佳技术创新奖"、"CDN技术先锋奖"、"最佳用户满意度奖"上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03511/116052007年度优秀CDN平台奖062008年度全国优秀CDN平台奖072006-2007年度上海市重合同守信用企业082007年度合同信用等级AA级证书092009中国IDC产业年度优质服务奖102009中国IDC产业年度优秀CDN平台奖11上海市信息网络安全管理协会会员122010年度中国信息安全政府网络优秀解决方案奖13上海市高新技术成果转化项目:"帝联CDN客户服务系统自助软件V1.
10"14上海市高新技术成果转化百佳152010中国互联网协会信用等级AAA16上海市场诚信经营先进单位172008-2009年度上海市重合同守信用企业182008-2009年度合同信用等级AAA级证书192010年度编辑选择最佳应用20第五届中国IDC产业优秀CDN平台奖牌21中国互联网繁荣十年优秀服务商222011年德勤高科技高成长亚太区企业500强232011年度中国信息安全优秀产品奖242011年度IDC&CDN产业最值得信赖产品奖252011中国信息产业创新突出贡献企业262010-2011年度合同信用等级AAA级认定证书272010-2011年度上海市守合同重信用企业守重企业282012年度中国行业信息化创新产品奖奖牌上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03512/116292012年度中国行业信息化创新产品奖证书302012年互联网信息服务企业百强,荣获第35312012中国互联网行业最值得信赖产品奖322012中国信息产业领军企业奖332012中国信息产业优秀服务商342012中国信息产业高成长性奖352012年度中国IDC产业优秀CDN平台奖36上海市"专精特新"型企业372013年度中国信息安全优秀云主机平台奖38上海市诚信创建企业39中国互联网AAA企业信用评价等级40帝联MIDS2013SNW优秀解决方案奖412013年度中国行业技术创新企业奖422013年度中国行业信息化最佳解决方案奖432013大数据优秀解决方案奖442013年度最佳CDN服务奖452013中国信息产业年度创新企业奖462013中国信息产业年度优秀CDN产品奖47上海市普陀区优秀联网单位482014年度中国IT产业变革领军人物492014中国信息产业年度影响力企业502014年度编辑选择最值得用户信赖产品奖512014IDC产业创新企业522015中国信息安全年度最佳CDN分发及加速平台奖上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03513/116第二节主要会计数据和关键指标一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入333,425,278.
34275,173,355.
9621.
17%毛利率%26.
55%34.
84%-归属于挂牌公司股东的净利润549,697.
4828,984,448.
88-98.
10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,819,798.
7925,573,396.
73-107.
12%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
11%15.
79%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-0.
38%13.
93%-基本每股收益0.
010.
57-98.
25%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计640,067,191.
58688,676,449.
60-7.
06%负债总计154,472,682.
37203,631,637.
87-24.
14%归属于挂牌公司股东的净资产485,594,509.
21485,044,811.
730.
11%归属于挂牌公司股东的每股净资产7.
717.
700.
13%资产负债率%24.
13%29.
57%-流动比率2.
832.
85-利息保障倍数1.
3422.
72-三、营运情况上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03514/116单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-14,630,843.
1337,746,663.
44-应收账款周转率2.
392.
93-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-7.
06%57.
45%-营业收入增长率%21.
17%20.
43%-净利润增长率%-98.
10%77.
56%-上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03515/116第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司所在行业隶属于软件和信息技术服务业,公司拥有44项软件著作权、31项专利,是上海市科学技术委员会认定的软件企业、高新技术企业.
公司致力于提高互联网用户的访问体验,目前的业务围绕互联网基础服务平台开展,主要为国内外客户提供CDN、IDC服务及增值服务.
公司业务主要面向企业客户,客户类型包括互联网和移动互联网客户、传统企业、运营商和云公司等,业务范围涵盖视频、游戏、电商、门户等多个行业.
公司是以直销为主、渠道代理为辅的销售模式来进行业务开拓.
公司目前的主营业务模式是通过批量采购各区域内运营商的网络资源,利用自主研发的系统软件平台,借助硬件载体,在现有的互联网中搭建并增加一层新的智能分布式平台,通过将客户网站与应用的内容智能发布到最优化的网络边缘,使用户获取最佳的互联网访问体验.
公司的盈利主要来源于三个方面:第一,CDN业务收入,具体包括网页加速、流媒体加速、下载加速、移动应用加速以及整体解决方案等带来的收入.
第二,IDC业务收入,公司的IDC业务的盈利模式主要为:主机托管(宽带租用、空间租用)、主机租用带来的收入,以及云主机、云存储等服务产品带来的收入.
第三,其他辅助收入,系统辅助销售收入是本公司为客户提供技术服务过程中所获得的各项辅助收入.
报告期内,公司的商业模式较上年度末未发生较大变化.
二、经营情况2016年上半年,互动直播大有替代图文成为互联网行业标配的趋势,驱动全网流量持续快速增长.
对于视频直播、点播平台以及其它互联网和移动互联网客户而言,在流量激增、竞争激烈的背景下,公司核心技术团队是能够保障在日常以及高并发状态下用户快速、安全、稳定的访问体验,为客户提供专业的CDN内容分发服务,提高公司行业核心竞争力,为公司业务快递发展提供有效保障.
报告期内,在公司管理层带领下,各业务单元、研发基地、各职能部门共同团结努力,公司收入规模持续稳定增长.
上半年,公司实现营业收入333,425,278.
34元,同比增长21.
17%;营业成本244,917,076.
30元,同比增长36.
60%,主要原因是公司业务规模增大,为了满足业务需求,加大资源成本及设备的成本采购;净利润549,697.
48元,较上年同期下降98.
10%,主要原因是公司业务规模发展迅速,公司资源成本、职工薪酬、固定资产折旧上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03516/116增加以及本期研发投入增加所致.
报告期内,公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定,客户资源稳定增长,会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好,主要财务、业务等经营指标健康.

公司主要供应商为中国电信、中国移动、中国联通,依托其强大的国企实力为公司业务开展提供有效保障.
上半年,公司继续以CDN、IDC产品服务销售为主导,为客户提供综合一体化、定制化及高附加值的解决方案,除保持主营业务稳定发展的同时也在向精细化、差异化运营的方向转变,在积极开拓新市场的同时扎实稳步发展,抢占CDN、IDC市场份额,公司长期与优质互联网企业、运营商和云公司等企业客户深度合作,业务涵盖游戏、视频、门户、电商等多个行业,为全国客户提供服务.
公司主要客户均属于互联网高端企业,受国家宏观经济环境发展影响不显著,公司经营周期波动不明显.
三、风险与价值报告期内,公司仍面临着市场竞争加剧、资金压力、技术更新不及时、核心技术泄密以及人才流失、产业政策变动、基础网络资源迅速发展等由此可能带来CDN业务需求下滑的诸多风险.
市场竞争加剧的风险:2016年上半年,传统互联网行业保持快速发展的同时,以视频直播为代表的互联网新业态发展迅猛,游戏直播、秀场直播、教育直播和商务活动等互动直播等领域多点开花,同时,不断有创业公司和云服务商进入CDN市场,导致市场竞争格局趋于激烈.
应对措施:公司通过以CDN、IDC产品服务销售为主导,提供综合一体化、定制化及高附加值的解决方案,提高客户粘性及公司利润率,形成了持续性盈利的模式.
同时,公司以帝联的优质服务品牌效应积极拓展主营业务,扩大业务范围,增强业务提升综合服务能力,以专业的服务品质与多家知名企业建立并保持了良好的合作关系,利用帝联品牌效应和优质服务保障为公司创造更高效益.
资金压力的风险:从2016年上半年的资本投入总量看,公司发展将面临一定的资本金压力和经营业绩压力.
公司在CDN业务拓展前期需投入大量资源用于节点的建设和运营维护成本,长期的高投入和亏损将难以持续.
应对措施:为实现可持续发展战略,公司结合中长期发展规划和市场变化拟定相应的再融资计划,采用发行股份购买资产、银行贷款、发行债券等多种形式募集资金,以满足公司快速发展和产业整合的需要.
此外,公司将继续科学合理的布局CDN节点,优化调度系统并不断提高自动化运维能力,丰富客户类型,以提高资源利用率及利润率.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03517/116技术更新不及时风险:公司主要为互联网企业提供CDN服务和IDC服务.
互联网相关技术发展迅速,具有技术升级快,产品生命周期短,升级频繁等特点.
随着业内其他优秀企业的崛起,领先企业技术特点将有可能被借鉴、复制.
从现在的技术先进性及未来的技术储备来看,目前公司的技术还处于领先地位.
但如果公司决策层对市场需求的把握出现偏差、不能及时调整新技术和新产品的开发方向,或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用,将会导致公司失去技术优势,在未来市场竞争中处于劣势.
应对措施:公司长期以来以技术创新作为基本战略,同时加大研发投入,通过技术创新和新产品开发,利用技术优势在行业中保持领先地位和优质的用户体验反馈.
公司对现有的CDN平台的云化改造进一步提升平台的智能性、可扩展性和可运营性,为日后业务持续接入提供敏捷的技术支持和自动高效的运营支撑.
核心技术泄密以及人才流失的风险:公司属于互联网高科技服务企业,在长期的发展过程中积累了相当多的技术资源,并建立了一支拥有专业技术知识和行业经验丰富的技术队伍.
如果公司的核心技术泄密并被行业内其它企业掌握,公司的竞争优势将会被大大削弱.
核心技术人员的流失可能导致核心技术流失或泄密,以及不能及时应对新业务、新应用领域而革新技术,将对公司的生产经营造成一定的影响.
应对措施:2016年上半年,公司持续优化人员结构、薪酬体系、人员培训,同时通过高端人才人才引职业经理人的聘任,以降低人才流失的风险.
为应对核心技术泄密风险,公司采取了各项预防措施,自成立以来未发生核心技术严重泄密事件.
产业政策变动的风险:根据2008年修订的《外商投资电信企业管理规定》规定经营增值电信业务(包括基础电信业务中的无线寻呼业务)的外商投资电信企业的外方投资者在企业中的出资比例,最终不得超过50%.
若国家放宽对外进入增值电信业务的限制,国外服务商或将大量进入国内市场,公司将面临国内外服务商竞争加剧的风险.
目前,我国的电信业务实行市场准入制,对企业资本和技术实力有较高的要求,短期内我国不会放宽电信业务的市场准入.
若未来国家放宽对电信业务的市场准入制度,更多的投资者进入本行业,公司将面临市场竞争加剧的风险.
应对措施:一方面公司继续完善现有的营销管理体系,在保持现有主营业务稳定增长的趋势外,通过直销的方式扩大客户群,通过核心技术整合提升后端服务保障,依托互联网应用发展开发新业务.
另一方面公司将加大研发、市场等的投入力度,提高技术创新能力和新产品开发能力,积极把握客户需求,优化服务质量,以提高公司核心竞争力,应对未来可能的政策变动.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03518/116基础网络资源迅速发展可能带来CDN业务需求下滑的风险:我国正在加强互联网基础设施的建设,互联网国际出口带宽、宽带接入端口等资源逐步增加,对CDN服务需求会造成一定冲击,但是在相当长的一部分时间内带宽资源的有限性依然需要CDN服务来弥补.
如果未来我国的互联网基础设施建设飞速发展,带宽资源增长速度与互联网流量的增长速度之比超过现有情况,则CDN服务的需求可能面临下滑的风险.
应对措施:根据公司既定规划未来三年,在各地新开设若干二级互联网客户区域营销、服务网络.
公司计划建立运营商业务、政企云业务等垂直营销团队,以自身云分发、云存储、云安全以及流量经营等产品为依托,整合合作伙伴优势资源,为行业垂直客户提供"一站式"顾问、营销服务,拓展国内高毛利行业客户市场.
继续布局海外节点建设,并扩大与海外运营商及CDN厂商合作规模,提高海外CDN平台的分发加速能力,满足客户的全球化业务拓展需求.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03519/116第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在利润分配或公积金转增股本的情况否是否存在股票发行事项否是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是重要事项(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项否是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是重要事项(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否是否存在公开发行债券的事项否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序康凯关联担保10,560,341.
18是康凯、中国投融资担保有限关联担保10,000,000.
00是上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03520/116公司上海分公司总计-20,560,341.
18-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:康凯为本公司的子公司帝联网络提供融资租赁担保金额为10,560,341.
18元,包括全部租金、费用、延付利息及罚息之和及因利率变化增加的款项,本次担保期限为2014年11月12日至2017年11月11日.
康凯、中国投融资担保有限公司上海分公司为本公司提供借款担保,向浦发银行短期借款10,000,000元,借款已于2016年6月归还,本次担保期限为2015年12月30日至2016年12月29日.
报告期内偶发性关联担保对公司生产经营不造成影响.
(二)承诺事项的履行情况报告期内,延续至今的承诺事项如下:1、公司实际控制人康凯承诺:"如未来税务部门对帝联科技进行税收追缴,相关税款由本人承担.
"2、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺.
3、本公司实际控制人为康凯、杨晓宇,康凯、杨晓宇承诺:公司挂牌后,所持公司股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
股票解除转让上海帝联信息科技股份有限公司公开转让说明书限制前,不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份.
公司董事、监事、高级管理人员康凯、李欣、陈长林、周祥、成雯娟、刘树声、李勇刚、朱一龙承诺:"自公司成立之日起一年内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份.
上述锁定期满后,在任职董事、监事或高级管理人员期间每年转让的直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有的股份总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份.
"4、控股股东、实际控制人、前十名股东及持有5%以上股份股东承诺,与帝联科技、帝联科技的其他股东及实际控制人之间不存在任何形式的对赌协议或其他特殊协议或安排.

5、公司实际控制人康凯及杨晓宇承诺:若帝联科技及其全资子公司被有关部门要求补缴社会保险费、住房公积金以及因此而遭受的任何罚款或损失,将由本人全额承担.

上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03521/1166、控股股东及实际控制人出具避免同业竞争承诺函.
7、公司董事、监事、高级管理人员出具《承诺》:本人对于帝联科技正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术,保证现在和担任公司董事、高级管理人员期间不生产、开发、经营任何对帝联科技生产的产品、业务构成直接竞争的同类产品、业务,亦不直接经营或间接经营、参与投资与帝联科技业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技术.
保证不利用董事、高级管理人员的地位损害帝联科技及其股东的正当权益,并将促使关联自然人遵守上述承诺.

8、公司高级管理人员出具《承诺》:未在公司股东单位及公司控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,并承诺在担任公司高级管理人员职务期间将不在公司股东单位及控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务,若违反承诺,自愿承担给公司造成的一切经济损失.
报告期内,未发生违背承诺的事项.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03522/116第五节股本变动及股东情况一、报告期期末普通股股本结构单位:股期初比例%期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数46,815,00074.
31%046,815,00074.
31%其中:控股股东、实际控制人6,700,00010.
63%-600,0006,100,0009.
68%董事、监事、高管1,276,0002.
03%-690,000586,0000.
93%核心员工00%000%有限售条件股份有限售股份总数16,185,00025.
69%016,185,00025.
69%其中:控股股东、实际控制人14,100,000.
22.
38%014,100,00022.
38%董事、监事、高管1,635,0002.
60%01,635,0002.
60%核心员工00%000%总股本63,000,000-063,000,000-普通股股东人数172二、报告期期末普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量01上海峂捷投资管理中心(有限合伙)18,000,000018,000,00028.
57%12,000,0006,000,00002广州罗尔晶华股权投资基金企业(有限合伙)6,750,00006,750,00010.
71%06,750,000上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03523/11603北京捷讯数通科技有限公司3,748,50003,748,5005.
95%03,748,50004深圳市红元景贸易有限公司3,978,000-854,0003,124,0004.
96%03,124,00005上海泰民投资管理中心(有限合伙)3,000,00003,000,0004.
76%03,000,00006兴全睿众资产-上海银行-兴全睿众基石5号特定多客户专项资产管理计划2,800,00002,800,0004.
44%02,800,00007银通联合(北京)信息技术有限公司2,250,00002,250,0003.
57%02,250,00008康凯2,800,000-600,0002,200,0003.
49%2,100,000100,00009姜绪荣1,800,00001,800,0002.
86%01,800,00010李欣1,671,00001,671,0002.
65%1,635,00036,000合计46,797,500-1,454,00045,343,50071.
97%15,735,00029,608,500前十名股东间相互关系说明:康凯为峂捷投资、泰民投资的执行事务合伙人、股东,为捷讯科技的法定代表人、股东;李欣为峂捷投资、捷讯科技的股东;姜绪荣为罗尔晶华、执行事务合伙人(委派代表).
2016年1月完成第三轮股份定增,股本增至6,300万元,截止报告期公司股东人数为172人.
数据为中国证券登记结算有限责任公司出具的证券持有人名册中的直接持股情况,期末持股比例以6,300万股基数.
三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况上海峂捷投资管理中心(有限合伙)现持有公司28.
57%的股权,为公司的控股股东.
基本情况如下:名称:上海峂捷投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人:康凯成立时间:2014年4月28日统一社会信用代码证:9131011430167157XW注册资本:100万元上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03524/116报告期内,控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况康凯直接持有公司3.
49%的股份;康凯通过上海峂捷投资管理中心(有限合伙)间接持有公司15.
91%的股份;通过北京捷讯数通科技有限公司间接持有公司4.
72%的股份;通过上海泰民投资管理中心(有限合伙)间接持有公司1.
47%的股份;康凯间接合计持有公司22.
10%的股份.
康凯与杨晓宇系夫妻关系,二人间接合计持有公司22.
26%的股份,为公司的实际控制人.
上海峂捷投资管理中心(有限合伙):占本公司28.
57%的股份,康凯为执行事务合伙人;北京捷讯数通科技有限公司:占本公司5.
95%的股份,康凯为公司法人代表人;上海泰民投资管理中心(有限合伙):占本公司4.
76%的股份,康凯为执行事务合伙人.
康凯为公司实际控制人,合计控制股份占公司42.
77%.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03525/116第六节董事、监事、高管及核心员工情况一、基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬康凯董事长、总经理男41EMBA2015-11-27至2018-11-26是李欣董事、副总经理男43EMBA2015-11-27至2018-11-26是杨珉独立董事男37硕士2015-11-27至2018-11-26是单飞跃独立董事男51博士2015-11-27至2018-11-26是严杰独立董事男51博士2015-11-27至2018-11-26是周祥董事男41硕士2015-11-27至2018-11-26否秦培栋董事男27本科2015-11-27至2018-11-26否刘树声监事男57本科2015-11-27至2018-11-26否李勇刚监事男37大专2015-11-27至2018-11-26是成雯娟监事会主席女30本科2015-11-27至2018-11-26是刘宇财务总监兼董事会秘书男46博士2016-01-11至2018-11-26是杨吉清副总裁男51硕士2015-11-27至2018-11-26是胡世轩副总裁男44硕士2015-11-27至2018-11-26是董事会人数:7人监事会人数:3人高级管理人员人数:5人二、持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量康凯董事长、总经理2,800,000-600,0002,200,0003.
49%0上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03526/116李欣董事、副总经理1,671,00001,671,0002.
65%0刘宇财务总监兼董事会秘书0300,000300,0000.
48%0胡世轩副总裁250,0000250,0000.
40%0合计4,721,000-300,0004,421,0007.
02%0三、变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动是财务总监是否发生变动是姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务简要变动原因陈长林董秘、财务总监离任-离职刘宇-新任董秘、财务总监新任董监高变动:刘宇,男,中国国籍,无境外永久居留权,1970年6月出生,管理学博士,高级会计师,中国注册会计师协会非执业会员,国际注册内部审计师,财政部全国会计领军人才.
曾任山东汇德(原青岛)会计师事务所部门主任,上海证券交易所上市公司部经理、稽核部高级经理、财务部副总监.
2016年1月至今任上海帝联信息科技股份有限公司财务总监及董事会秘书.
四、员工数量期初员工数量期末员工数量核心员工00核心技术人员32截止报告期末的员工人数663663核心员工变动情况:公司迄今未曾按照股转系统的核心员工认定程序公示和认定核心员工名单,因此无核心员工.

上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03527/116第七节财务报表一、审计报告事项是或否是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:---货币资金五、1199,729,395.
35350,263,539.
12结算备付金---拆出资金---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款五、2163,020,474.
35115,939,797.
23预付款项五、35,346,953.
13764,669.
67应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---应收利息---应收股利---其他应收款五、43,810,979.
963,589,832.
69买入返售金融资产---存货---划分为持有待售的资产---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03528/116一年内到期的非流动资产---其他流动资产五、527,794,127.
3420,885,292.
08流动资产合计-399,701,930.
13491,443,130.
79非流动资产:---发放贷款及垫款---可供出售金融资产五、62,500,000.
002,500,000.
00持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资---投资性房地产---固定资产五、7216,903,987.
28167,047,071.
61在建工程五、87,560,920.
50工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产五、94,122,286.
974,188,036.
68开发支出---商誉五、10100,000.
00100,000.
00长期待摊费用五、115,218,153.
714,157,739.
71递延所得税资产五、1210,130,945.
4910,130,945.
49其他非流动资产五、131,389,888.
001,548,604.
82非流动资产合计-240,365,261.
45197,233,318.
81资产总计-640,067,191.
58688,676,449.
60流动负债:---短期借款五、145,000,000.
0055,500,000.
00向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03529/116以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款五、1590,151,140.
8670,974,265.
94预收款项五、168,523,640.
3310,735,324.
03卖出回购金融资产款---应付手续费及佣金---应付职工薪酬五、176,244,874.
727,925,208.
45应交税费五、18465,434.
513,480,488.
44应付利息五、196,645.
8544,734.
41应付股利五、205,364,849.
636,361,460.
73其他应付款五、21747,895.
92868,153.
45应付分保账款---保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债五、2213,650,683.
0013,314,896.
49其他流动负债五、231,142,246.
292,957,233.
87流动负债合计-131,297,411.
11172,161,765.
81非流动负债:---长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款五、2415,938,326.
0522,919,524.
45长期应付职工薪酬---专项应付款---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03530/116预计负债---递延收益五、256,271,243.
417,584,645.
81递延所得税负债---其他非流动负债五、26965,701.
80965,701.
80非流动负债合计-23,175,271.
2631,469,872.
06负债合计-154,472,682.
37203,631,637.
87所有者权益(或股东权益):---股本五、2763,000,000.
0063,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积五、28340,831,732.
71340,831,732.
71减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积五、2918,954,728.
0218,954,728.
02一般风险准备---未分配利润五、3062,808,048.
4862,258,351.
00归属于母公司所有者权益合计-485,594,509.
21485,044,811.
73少数股东权益---所有者权益合计-485,594,509.
21485,044,811.
73负债和所有者权益总计-640,067,191.
58688,676,449.
60法定代表人:康凯主管会计工作负责人:刘宇会计机构负责人:王开武(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:---货币资金-198,848,229.
91334,199,703.
16上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03531/116以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---衍生金融资产---应收票据---应收账款十四、1161,671,804.
57113,853,822.
17预付款项-5,268,545.
50764,669.
67应收利息---应收股利---其他应收款十四、2109,293,626.
76101,161,173.
22存货---划分为持有待售的资产---一年内到期的非流动资产---其他流动资产-22,218,136.
6915,095,997.
29流动资产合计-497,300,343.
43565,075,365.
51非流动资产:---可供出售金融资产-2,500,000.
002,500,000.
00持有至到期投资---长期应收款---长期股权投资十四、322,300,000.
0018,100,000.
00投资性房地产---固定资产-179,442,119.
72124,386,837.
29在建工程--7,560,920.
50工程物资---固定资产清理---生产性生物资产---油气资产---无形资产-2,440,382.
152,069,575.
40开发支出---商誉---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03532/116长期待摊费用-5,085,259.
023,998,266.
04递延所得税资产-4,407,888.
264,407,888.
26其他非流动资产-1,389,888.
001,548,604.
82非流动资产合计-217,565,537.
15164,572,092.
31资产总计-714,865,880.
58729,647,457.
82流动负债:---短期借款--50,500,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---衍生金融负债---应付票据---应付账款-107,841,643.
1767,257,192.
24预收款项-8,493,248.
8910,693,394.
69应付职工薪酬-2,539,224.
592,906,143.
95应交税费-241,765.
292,931,412.
21应付利息--40,505.
24应付股利-5,364,849.
636,361,460.
73其他应付款-544,716.
05646,662.
30划分为持有待售的负债---一年内到期的非流动负债-10,835,566.
8810,625,591.
18其他流动负债-1,108,380.
792,815,118.
40流动负债合计-136,969,395.
29154,777,480.
94非流动负债:---长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款-15,199,161.
5420,740,616.
27长期应付职工薪酬---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03533/116专项应付款---预计负债---递延收益-6,271,243.
417,584,645.
81递延所得税负债---其他非流动负债-965,701.
80965,701.
80非流动负债合计-22,436,106.
7529,290,963.
88负债合计-159,405,502.
04184,068,444.
82所有者权益:---股本-63,000,000.
0063,000,000.
00其他权益工具---其中:优先股---永续债---资本公积-340,831,732.
71340,831,732.
71减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积-18,954,728.
0218,954,728.
02未分配利润-132,673,917.
81122,792,552.
27所有者权益合计-555,460,378.
54545,579,013.
00负债和所有者权益合计-714,865,880.
58729,647,457.
82(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-333,425,278.
34275,173,355.
96其中:营业收入五、31333,425,278.
34275,173,355.
96利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03534/116二、营业总成本-333,167,253.
16242,667,866.
56其中:营业成本五、31244,917,076.
30179,290,712.
67利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---营业税金及附加五、3273,241.
91549,570.
45销售费用五、3335,585,984.
1429,176,239.
95管理费用五、3451,964,546.
1534,547,881.
54财务费用五、35853,359.
49559,090.
81资产减值损失五、362,037,502.
02-1,455,628.
86加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)--2,006,431.
6732,505,489.
40加:营业外收入五、372,766,707.
185,253,173.
49其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出五、3810,855.
562,876,013.
59其中:非流动资产处置损失--2,871,399.
32四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-749,419.
9534,882,649.
30减:所得税费用五、39199,722.
475,898,200.
42五、净利润(净亏损以"-"号填列)-549,697.
4828,984,448.
88其中:被合并方在合并前实现的净利润---归属于母公司所有者的净利润-549,697.
4828,984,448.
88上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03535/116少数股东损益---六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-549,697.
4828,984,448.
88归属于母公司所有者的综合收益总额-549,697.
4828,984,448.
88归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:---(一)基本每股收益-0.
010.
57(二)稀释每股收益-0.
010.
57法定代表人:康凯主管会计工作负责人:刘宇会计机构负责人:王开武(四)母公司利润表上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03536/116单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四、4318,017,122.
08255,313,906.
64减:营业成本十四、4239,893,445.
15176,943,005.
70营业税金及附加-839.
53470,608.
21销售费用-16,029,748.
7019,457,275.
69管理费用-51,865,995.
6931,769,715.
67财务费用-528,119.
63147,209.
72资产减值损失-2,368,930.
46-596,000.
00加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---投资收益(损失以"-"号填列)---其中:对联营企业和合营企业的投资收益---二、营业利润(亏损以"-"号填列)-7,330,042.
9227,122,091.
65加:营业外收入-2,761,378.
155,250,213.
00其中:非流动资产处置利得---减:营业外支出-10,333.
062,430,523.
21其中:非流动资产处置损失--2,425,908.
94三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-10,081,088.
0129,941,781.
44减:所得税费用-199,722.
475,898,200.
42四、净利润(净亏损以"-"号填列)-9,881,365.
5424,043,581.
02五、其他综合收益的税后净额---(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动---2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---(二)以后将重分类进损益的其他综合收益---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03537/1161.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额---2.
可供出售金融资产公允价值变动损益---3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益---4.
现金流量套期损益的有效部分---5.
外币财务报表折算差额---6.
其他---六、综合收益总额-9,881,365.
5424,043,581.
02七、每股收益:---(一)基本每股收益---(二)稀释每股收益---(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:---销售商品、提供劳务收到的现金-303,692,276.
17274,487,950.
93客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03538/116收到的税费返还--105,146.
93收到其他与经营活动有关的现金五、402,184,720.
335,979,827.
91经营活动现金流入小计-305,876,996.
50280,572,925.
77购买商品、接受劳务支付的现金-238,476,184.
69178,381,493.
33客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-46,961,201.
8425,159,794.
10支付的各项税费-3,900,420.
6210,894,738.
36支付其他与经营活动有关的现金-31,170,032.
4828,390,236.
54经营活动现金流出小计-320,507,839.
63242,826,262.
33经营活动产生的现金流量净额--14,630,843.
1337,746,663.
44二、投资活动产生的现金流量:---收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-187,089.
04-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计-187,089.
04-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-75,881,137.
4215,653,237.
69投资支付的现金---质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-75,881,137.
4215,653,237.
69上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03539/116投资活动产生的现金流量净额--75,694,048.
38-15,653,237.
69三、筹资活动产生的现金流量:---吸收投资收到的现金--128,760,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金-9,582,580.
00-发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-9,582,580.
00128,760,000.
00偿还债务支付的现金-60,082,580.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-2,043,780.
00550,411.
12其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---支付其他与筹资活动有关的现金-7,865,472.
26-筹资活动现金流出小计-69,991,832.
2620,550,411.
12筹资活动产生的现金流量净额--60,409,252.
26108,209,588.
88四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额--150,734,143.
77130,303,014.
63加:期初现金及现金等价物余额-349,863,539.
1249,024,506.
50六、期末现金及现金等价物余额-199,129,395.
35179,327,521.
13法定代表人:康凯主管会计工作负责人:刘宇会计机构负责人:王开武(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:---销售商品、提供劳务收到的现金-286,025,926.
19250,069,067.
41收到的税费返还--7,400.
17收到其他与经营活动有关的现金-19,424,185.
8123,113,025.
84经营活动现金流入小计-305,450,112.
00273,189,493.
42购买商品、接受劳务支付的现金-237,470,864.
78191,861,995.
52上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03540/116支付给职工以及为职工支付的现金-16,540,328.
3910,797,786.
65支付的各项税费-2,804,931.
349,141,154.
99支付其他与经营活动有关的现金-51,381,147.
4323,172,584.
48经营活动现金流出小计-308,197,271.
94234,973,521.
64经营活动产生的现金流量净额--2,747,159.
9438,215,971.
78二、投资活动产生的现金流量:---收回投资收到的现金---取得投资收益收到的现金---处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-137,916.
41-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计-137,916.
41-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-69,977,762.
548,252,920.
73投资支付的现金-4,200,000.
00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-74,177,762.
548,252,920.
73投资活动产生的现金流量净额--74,039,846.
13-8,252,920.
73三、筹资活动产生的现金流量:---吸收投资收到的现金--128,760,000.
00取得借款收到的现金-9,582,580.
00-发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-9,582,580.
00128,760,000.
00偿还债务支付的现金-60,082,580.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-1,935,030.
00411,966.
67支付其他与筹资活动有关的现金-6,329,437.
18-上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03541/116筹资活动现金流出小计-68,347,047.
1820,411,966.
67筹资活动产生的现金流量净额--58,764,467.
18108,348,033.
33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额--135,551,473.
25138,311,084.
38加:期初现金及现金等价物余额-333,799,703.
1635,787,094.
92六、期末现金及现金等价物余额-198,248,229.
91174,098,179.
30上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03542/116第八节财务报表附注一、附注事项事项是或否1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化否3.
是否存在前期差错更正否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化否9.
重大的长期资产是否转让或者出售否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化否11.
是否存在重大的研究和开发支出否12.
是否存在重大的资产减值损失否二、报表项目注释上海帝联信息科技股份有限公司财务报表附注截至2016年6月30日止(除特别说明外,金额单位为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况上海帝联信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是由上海帝联信息科技发展有限公司(以下简称"帝联有限")整体变更设立,于2010年3月在上海市工商行政管理局办理工商变更登记,注册号:310230000233224.
本公司住所:上海市普陀区中江路879弄21号楼1楼101室;法定代表人:康凯.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03543/116经全国中小企业股份转让系统公司股转系统函(2014)1982号文件批准,本公司股票于2014年12月2日起在全国中小企业股份转让系统挂牌.
本公司证券简称:帝联科技,证券代码:831402.

截至2016年6月30日止,本公司注册资本为6,300万元.
本公司经营范围为:(计算机软硬件、网络技术)领域内的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务,网络工程安装(专项审批除外),经济信息咨询服务,计算机软硬件及外围设备、办公设备、文教用品的销售,增值电信业务,(涉及行政许可的,凭许可证经营).
财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2016年8月25日决议批准报出.

(二)合并财务报表范围截至2016年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:序号子公司全称子公司简称持股比例%直接间接1江苏天联信息科技发展有限公司江苏天联100.
00-2北京天联互通信息科技发展有限公司北京天联100.
00-3北京易网信科技发展有限公司易网信100.
00-4上海帝联网络科技有限公司帝联网络100.
00-5湖南凯靖信息科技有限公司湖南凯靖100.
00-二、财务报表的编制基础1.
编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
2.
持续经营本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的.
三、重要会计政策及会计估计本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定.
未提及的业务按企业会计准则中上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03544/116相关会计政策执行.
1.
遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
3.
营业周期本公司正常营业周期为一年.
4.
记账本位币本公司的记账本位币为人民币.
5.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整.
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润.
(2)非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量.
其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整.
本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03545/116方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益.
6.
合并财务报表的编制方法(1)合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体.

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体).
(2)合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目.

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额.

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响.
内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失.
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整.
(3)报告期内增减子公司的处理①增加子公司或业务A.
同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03546/116纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
B.
非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数.
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表.
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.

②处置子公司或业务A.
编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数.
B.
编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表.
C.
编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.

(4)合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示.
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销.
②"专项储备"和"一般风险准备"项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复.
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03547/116的递延所得税除外.
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益.
7.
现金及现金等价物的确定标准现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物是指公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
8.
外币业务和外币财务报表折算(1)外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币.
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益.

(3)外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算.

上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03548/116③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示"其他综合收益".
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算.
汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报.

9.
金融工具(1)金融资产的分类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资.
这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益.
支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目.
在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益.
资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益.
这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等.
这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目.
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
③应收款项应收款项包括应收账款和其他应收款等.
应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项.
应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额.
④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03549/116资、贷款和应收款项的金融资产.
可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目.
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益.
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益.
采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益.
资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益.
处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益.
(2)金融负债分类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益.
②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.

(3)金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量.
持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资.
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
(4)金融负债与权益工具的区分除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03550/116①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义.
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务.
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益.
如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具.
在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债.
(5)金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形:A.
将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.
将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务.
①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产.

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力.
转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制.
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质.

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:A.
所转移金融资产的账面价值;上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03551/116B.
因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:A.
终止确认部分的账面价值;B.
终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.

③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债.
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销.
在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用.
所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
(6)金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.

将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产.
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.

上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03552/116对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销.
但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销.

(8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法①金融资产发生减值的客观证据:A.
发行方或债务人发生严重财务困难;B.
债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;C.
债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;D.
债务人可能倒闭或进行其他财务重组;E.
因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;F.
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;G.
债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;H.
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;I.
其他表明金融资产发生减值的客观证据.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03553/116②金融资产的减值测试(不包括应收款项)A.
持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.

预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除).
原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率.
对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率.
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算.
对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认.
B.
可供出售金融资产减值测试在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降.
通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12个月,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失.
可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失.
可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断.

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03554/116现采用的折现率作为利率计算确认.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.

(9)金融资产和金融负责公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值.
主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场.

本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设.

①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值.
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值.
该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设.

不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值.
该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得.
②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值.
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价.
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.

10.
应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法本公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减值的,计提上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03555/116减值准备.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将期末余额中单项金额100万元(含100万元)以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据:对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账龄作为信用风险特征组合.
按组合计提坏账准备的计提方法:账龄分析法.
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.

各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551-2年10102-3年30303-4年50504-5年80805年以上100100(3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.

此外,本公司对合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03556/11611.
存货(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等.

(2)取得和发出存货的计价方法各类存货取得时按实际成本计价,发出时除原材料中的备品备件采用个别计价法以外,其余按加权平均法计价;周转材料在领用时采用一次摊销法摊销.
(3)存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益.

(4)存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素.
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础.
用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础.
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值.
如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备.

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提.
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03557/116已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益.
12.
长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业.

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排.
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制.
判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利.

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响.
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响.
(2)初始投资成本确定①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:A.
同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;B.
同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03558/116方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.

按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;C.
非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:A.
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;B.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;C.
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本.
D.
通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益.
(3)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分,以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
①成本法采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03559/116告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
②权益法按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认.
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
13.
固定资产固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03560/116(1)固定资产确认条件固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业.
②该固定资产的成本能够可靠地计量.
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益.
(2)各类固定资产的折旧方法本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物年限平均法2054.
75电子设备年限平均法2-50-519.
00-50.
00运输设备年限平均法5519.
00其他设备年限平均法5519.
00对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备.

每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数、预计净残值和折旧方法与原先估计数有差异的,调整固定资产折旧率.

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产.

②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产.
③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产.
④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03561/116⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产.
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁.
融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
14.
在建工程(1)在建工程以立项项目分类核算.
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用.
本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产.
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
15.
借款费用(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03562/116③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

其他的借款费用计入发生当期的损益.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过三个月的,暂停借款费用的资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用.
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额.
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.

16.
无形资产(1)无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账.
(2)无形资产使用寿命及摊销①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件及其他5-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.
对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03563/116③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益.
具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额.
已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零.
但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在.
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销.
(3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益.
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段.
(4)开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:A.
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.
无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
17.
长期资产减值(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03564/116本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象.
当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备.
如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回.
(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产.
(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03565/116③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形.
(5)无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况.
(6)商誉减值测试企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失.
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.

18.
长期待摊费用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:项目摊销年限装修费2-5年19.
职工薪酬上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03566/116职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.

(1)短期薪酬的会计处理方法①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
②职工福利费本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.

④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量.
本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬.
⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:A.
企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;B.
因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
(2)离职后福利的会计处理方法上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03567/116①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
②设定受益计划A.
确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间.
本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本.
B.
确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
C.
确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失.
其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益.

设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益.
D.
确定应计入其他综合收益的金额上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03568/116重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额.

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额.

(3)辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬.

(4)其他长期职工福利的会计处理方法①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
②符合设定受益计划条件的在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:A.
服务成本;B.
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03569/116C.
重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本.

20.
预计负债(1)预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务.
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司.
③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.

有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
21.
股份支付(1)股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付.

(2)权益工具公允价值的确定方法①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整.
②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格.
如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值.

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03570/116估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计.

(4)实施股份支付计划的会计处理①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益.
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积.
22.
收入确认原则和计量方法(1)销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.

(2)提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03571/116认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.

(4)本公司收入确认的具体原则①内容分发网络业务(ContentDeliveryNetwork)简称CDN,指公司通过在现有的Internet中增加一层新的网络架构,将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘,使用户可以就近取得所需的内容,解决Internet网络拥挤的状况,提高用户访问网站的响应速度,从技术上全面解决由于网络带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的用户访问网站响应速度慢的问题.

本公司CDN业务具体包括:网页加速、流媒体加速、下载加速、CDN配套服务及增值服务等.
CDN服务的计费构成包括带宽服务费(或流量服务费)、初始调试费、CDN节点服务费、存储服务费以及增值服务费等部分.
CDN业务收入的确认原则:相关服务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入.
具体的收入确认方法为:初始调试费,在调试完成并经客户验收后一次确认收入;其他收入按客户每月实际使用情况,在同时符合以下条件时确认收入:A.
相关服务已提供.
B.
按双方约定的计费方式及实际使用量准确计算应计服务费.
C.
预计与收入相关的款项可以收回.

②互联网数据中心业务(InternetDataCenter)简称IDC,指公司利用已有的互联网通信线路、上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03572/116带宽资源,建立标准化的电信专业级机房环境,为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务.
本公司IDC业务包括:主机托管(带宽租用、空间租用),主机租用,增值服务.
IDC业务收入的确认原则:相关服务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入.
具体的收入确认方法为:合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月确认收入;合同约定按流量计量的,在同时符合以下条件时确认收入:A.
相关服务已提供.
B.

按双方约定的计费方式及实际使用量准确计算应计服务费.
C.
预计与收入相关的款项可以收回.

③系统辅助销售收入的确认原则及方法:系统辅助销售收入是本公司为客户提供技术服务过程中,应客户要求代其外购硬件系统并安装所获得的收入.
系统辅助销售收入的确认原则:相关系统所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对其拥有继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与销售该系统集成有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入.
具体的收入确认方法为:为本公司在系统集成安装完成,并取得客户的安装验收单后确认收入的实现.
23.
政府补助公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03573/116产)等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.

与收益相关的政府补助确认的标准:本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益.
24.
递延所得税资产和递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产.
本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现.

(1)递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限.
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:A.
该项交易不是企业合并;B.
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:A.
暂时性差异在可预见的未来很可能转回;B.
未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03574/116资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产.
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(2)递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:A.
商誉的初始确认;B.
具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损.
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:A.
本公司能够控制暂时性差异转回的时间;B.
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉.
②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益.
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03575/116调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等.
③可弥补亏损和税款抵减A.
本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损.

对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理.
在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用.
B.
因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认.
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益.
④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外.
⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税.
其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益.
25.
经营租赁和融资租赁上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03576/116实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁.
(1)经营租赁的会计处理方法①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益.
出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债.
出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊.
初始直接费用,计入当期损益.
如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益.

②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益.
出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入.
承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配.
初始直接费用,计入当期损益.
金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益.
如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益.

(2)融资租赁的会计处理方法①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用.
发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定.
如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间.
②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03577/116费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入.
26.
重要会计政策和会计估计的变更(1)重要会计政策变更本报告期内,本公司无重大会计政策变更.
(2)重要会计估计变更本报告期内,本公司无重大会计估计变更.
四、税项1.
主要税种及税率(1)企业所得税纳税主体名称计税依据期间税率税收优惠上海帝联信息科技股份有限公司应纳税所得额2016年上半年15%四、2(1)上海帝联信息科技股份有限公司广州分公司*应纳税所得额2016年上半年15%四、2(1)江苏天联信息科技发展有限公司应纳税所得额2016年上半年15%四、2(2)北京天联互通信息科技发展有限公司应纳税所得额2016年上半年25%-北京易网信科技发展有限公司应纳税所得额2016年上半年25%-上海帝联网络科技有限公司应纳税所得额2016年上半年25%-湖南凯靖信息科技有限公司应纳税所得额2016年上半年25%-注*:本公司的广州分公司本期与总公司汇总清算企业所得税,执行15%税率.

(2)增值税纳税主体名称计税依据期间税率税收优惠上海帝联信息科技股份有限公司销售收入2016年上半年17%-信息系统服务收入2016年上半年6%-上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03578/116增值电信服务收入2016年上半年6%-上海帝联信息科技股份有限公司广州分公司技术服务收入2016年上半年6%-江苏天联信息科技发展有限公司销售收入2016年上半年17%-技术服务收入2016年上半年6%-增值电信服务收入2016年上半年6%-技术开发收入2016年上半年0%四、2(2)北京天联互通信息科技发展有限公司技术服务收入2016年上半年6%-技术开发收入2016年上半年0%四、2(3)北京易网信科技发展有限公司销售收入2016年上半年17%-增值电信服务收入2016年上半年6%-上海帝联网络科技有限公司有形动产租赁收入2016年上半年17%-技术服务收入2016年上半年6%-湖南凯靖信息科技有限公司技术服务收入2016年上半年6%-(3)城建税税种计税依据税率备注城建税应纳流转税额7%、5%*注*:子公司易网信报告期内执行5%的城建税税率,其他主体报告期内执行7%的城建税税率.

2.
税收优惠及批文(1)本公司企业所得税优惠情况本公司2015年8月19日通过高新技术企业资格复审取得高新技术企业证书(证书编号:GR201531000294),自2015年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.
(2)子公司江苏天联税收优惠情况①增值税2016年上半年,江苏天联技术开发收入免增值税.
江苏天联已取得南通市国家税务局第一税务分局技术转让、技术开发收入免征增值税登记备案通知书,自登记备案之日起执行减免税.

上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03579/116②企业所得税子公司江苏天联2014年9月2日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201432001439),自2014年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.
(3)子公司北京天联增值税优惠情况2016年上半年,北京天联技术开发收入免增值税.
北京天联已取得北京市朝阳区国家税务局技术开发收入免征增值税登记备案通知书,自登记备案之日起执行减免税.

五、合并财务报表主要项目注释1.
货币资金项目期末余额期初余额库存现金229,770.
90186,946.
51银行存款198,899,624.
45349,676,592.
61其他货币资金600,000.
00400,000.
00合计199,729,395.
35350,263,539.
12其中使用有限制的货币资金明细如下:项目期末余额期初余额保函保证金600,000.
00400,000.
00合计600,000.
00400,000.
002.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款45,289,136.
8725.
574,528,913.
6910.
0040,760,223.
18按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款128,819,726.
9372.
736,559,475.
765.
09122,260,251.
17上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03580/116单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,005,856.
431.
703,005,856.
43100.
00-合计177,114,720.
23100.
0014,094,245.
887.
96163,020,474.
35(续下表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款14,316,962.
0011.
202,863,392.
4020.
0011,453,569.
60按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款110,457,716.
2286.
425,971,488.
595.
41104,486,227.
63单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,037,590.
432.
383,037,590.
43100.
00-合计127,812,268.
65100.
0011,872,471.
429.
29115,939,797.
23①2016年6月30日单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款.
单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由广州弹幕网络科技有限公司北京分公司45,289,136.
874,528,913.
6910.
00预计小部分款项难以收回②按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内127,564,257.
876,378,212.
875.
001至2年1,066,379.
43106,637.
9410.
002至3年100,380.
3430,114.
1030.
003至4年88,212.
6144,106.
3150.
004至5年460.
68368.
5480.
005年以上36.
0036.
00100.
00上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03581/116合计128,819,726.
936,559,475.
765.
09账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内107,580,192.
195,379,009.
615.
001至2年2,360,870.
12236,087.
0110.
002至3年107,448.
3832,234.
5130.
003至4年10,713.
855,356.
9250.
004至5年398,455.
68318,764.
5480.
005年以上36.
0036.
00100.
00合计110,457,716.
225,971,488.
595.
41③期末余额中单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收账款.
单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)诉讼阶段计提理由上海西山居趣丸网络有限公司952,542.
60952,542.
60100.
00破产清算中预计难以收回好看科技(深圳)有限公司850,000.
03850,000.
03100.
00审理中预计难以收回上海悠乐信息科技有限公司650,000.
00650,000.
00100.
00执行中预计难以收回中美宏凯星网络科技(北京)有限公司400,000.
00400,000.
00100.
00执行中预计难以收回杭州勒卡斯广告策划有限公司124,813.
80124,813.
80100.
00胜诉尚未收到款项预计难以收回江苏神骥游戏软件技术有限公司28,500.
0028,500.
00100.
00审理中预计难以收回合计3,005,856.
433,005,856.
43---(2)期末应收账款金额前五名单位情况单位名称金额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额广州弹幕网络科技有限公司北京分公司45,289,136.
8725.
574,528,913.
69深圳市腾讯计算机系统有限公司29,484,891.
9016.
651,474,244.
60上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03582/116华为软件技术有限公司13,637,931.
007.
70681,896.
55湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司9,583,322.
325.
41479,166.
12上海汉涛信息咨询有限公司4,815,904.
562.
72240,795.
23合计102,811,186.
6558.
057,405,016.
19(3)本期计提坏账准备金额为2,221,774.
46元.
(4)期末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
3.
预付款项(1)预付款项按账龄列示项目期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内5,346,953.
13100.
00764,669.
67100.
00合计5,346,953.
13100.
00764,669.
67100.
00(2)期末预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款期末余额合计数的比例联通云数据有限公司重庆市分公司1,866,928.
2034.
92华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所424,528.
297.
94厦门星联网畅网络科技有限公司389,757.
067.
29中国移动通信集团广东有限公司广州分公司300,000.
005.
61巨庸安晋机械设备(上海)有限公司300,000.
005.
61合计3,281,213.
5561.
37(3)期末预付款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
4.
其他应收款(1)其他应收款分类披露上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03583/116类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,487,496.
16100.
00676,516.
2015.
083,810,979.
96单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计4,487,496.
16100.
00676,516.
2015.
083,810,979.
96(续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,450,621.
33100.
00860,788.
6419.
343,589,832.
69单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计4,450,621.
33100.
00860,788.
6419.
343,589,832.
69①期末余额中无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款.
②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内3,327,655.
90166,382.
805.
001至2年233,164.
6723,316.
4710.
002至3年535,609.
78160,682.
9330.
003至4年94,770.
8147,385.
4050.
004至5年87,732.
0070,185.
6080.
005年以上208,563.
00208,563.
00100.
00合计4,487,496.
16676,516.
2015.
08上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03584/116账龄期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内2,694,266.
25134,713.
315.
001至2年397,403.
7639,740.
3810.
002至3年713,814.
18214,144.
2530.
003至4年318,130.
49159,065.
2550.
004至5年69,406.
0055,524.
8080.
005年以上257,600.
65257,600.
65100.
00合计4,450,621.
33860,788.
6419.
34③期末余额中无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款.
(2)本期计提的坏账准备金额为-184,272.
44元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额押金1,761,996.
941,855,288.
11保证金1,563,177.
091,710,932.
00员工暂支款1,005,963.
25732,042.
34代垫款及其他156,358.
88152,358.
88合计4,487,496.
164,450,621.
33(4)期末其他应收款金额前五名单位情况单位名称款项性质金额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备余额中国海洋置业有限公司押金888,405.
691-3年19.
8155,012.
48上海天地软件创业园有限公司押金/保证金391,924.
001-5年8.
73124,886.
60广东达安项目管理股份有限公司保证金300,000.
001年以内6.
6915,000.
00小高德(广州)置业有限公司押金286,964.
831-4年6.
3941,852.
61上海新曹杨集团物业管理有限公司押金160,000.
001-2年3.
577,990.
00合计-2,027,294.
52-45.
18344,741.
69上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03585/116(5)期末其他应收款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
5.
其他流动资产项目期末余额期初余额留抵增值税进项税额22,490,524.
4810,735,089.
54暂估待抵扣增值税进项税额4,217,041.
869,747,846.
22预付房租157,515.
33255,044.
68预缴税费-94,246.
44银行利息收入588,617.
65-其他340,428.
0253,065.
20合计27,794,127.
3420,885,292.
086.
可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具2,500,000.
00-2,500,000.
002,500,000.
00-2,500,000.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产项目账面余额期初余额本期增加本期减少期末余额长石资本新三板优选1号股权投资基金2,500,000.
00--2,500,000.
00(3)期末可供出售金融资产没有发生减值的情形,故未计提可供出售金融资产减值准备.

7.
固定资产项目房屋及建筑物电子设备运输设备其他合计一、账面原值:1.
期初余额-292,174,465.
3962,957.
006,762,201.
05298,999,623.
442.
本期增加金额9,257,142.
5565,741,449.
37-93,455.
7875,092,047.
70上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03586/116(1)购置-65,741,449.
37-93,455.
7865,834,905.
15(2)在建工程转入9,257,142.
55---9,257,142.
553.
本期减少金额-652,290.
95--652,290.
95(1)处置或报废-652,290.
95--652,290.
954.
期末余额9,257,142.
55357,263,623.
8162,957.
006,855,656.
83373,439,380.
19二、累计折旧1.
期初余额-128,052,172.
2229,904.
583,740,717.
39131,822,794.
192.
本期增加金额-24,722,342.
935,980.
91352,054.
2925,080,378.
13(1)计提-24,722,342.
935,980.
91352,054.
2925,080,378.
133.
本期减少金额-497,537.
05--497,537.
05(1)处置或报废-497,537.
05--497,537.
054.
期末余额-152,276,978.
1035,885.
494,092,771.
68156,405,635.
27三、减值准备1.
期初余额-129,757.
64--129,757.
642.
本期增加金额3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额-129,757.
64--129,757.
64四、账面价值1.
期末余额9,257,142.
55204,856,888.
0727,071.
512,762,885.
15216,903,987.
282.
期初余额-163,992,535.
5333,052.
423,021,483.
66167,047,071.
61(2)固定资产本期计提折旧额25,080,378.
13元.
(3)期末固定资产余额中无用于抵押、担保、其他所有权受限的情况.
8.
在建工程(1)在建工程情况项目期末余额期初余额上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03587/116账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值湖南芯城科技园601室---7,560,920.
50-7,560,920.
50(2)重要在建工程项目本期变动情况项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额湖南芯城科技园601室9,079,024.
977,560,920.
501,696,222.
059,257,142.
55--(续上表)项目名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源湖南芯城科技园601室101.
96已完工---自筹(3)期末在建工程没有发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备.
9.
无形资产(1)无形资产情况项目软件其他合计一、账面原值---1.
期初余额4,007,918.
222,122,641.
446,130,559.
662.
本期增加金额490,097.
13-490,097.
13(1)购置490,097.
13-490,097.
133.
本期减少金额---(1)处置---4.
期末余额4,498,015.
352,122,641.
446,620,656.
79二、累计摊销---1.
期初余额1,889,456.
9453,066.
041,942,522.
982.
本期增加金额449,714.
76106,132.
08555,846.
84(1)计提449,714.
76106,132.
08555,846.
843.
本期减少金额---上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03588/1164.
期末余额2,339,171.
70159,198.
122,498,369.
82三、减值准备---1.
期初余额---2.
本期增加金额---3.
本期减少金额---4.
期末余额---四、账面价值---1.
期末余额2,158,843.
651,963,443.
324,122,286.
972.
期初余额2,118,461.
282,069,575.
404,188,036.
68(1)无形资产本期摊销额为555,846.
84元.
(2)无形资产期末余额中无用于抵押、担保、其他所有权受限的情况.
10.
商誉(1)商誉明细情况形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备非同一控制下的企业合并100,000.
00--100,000.
00-其中:收购北京易网信科技发展有限公司股权形成的商誉100,000.
00--100,000.
00-(2)2010年5月,本公司非同一控制下收购易网信100%的股权.
易网信于购买日的可辨认净资产公允价值为2,000,000.
00元,公司支付对价为2,100,000.
00元,形成合并商誉100,000.
00元.
11.
长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额装修支出4,157,739.
711,708,325.
97647,911.
975,218,153.
7112.
递延所得税资产(1)已确认的递延所得税资产上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03589/116项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产未弥补亏损形成23,701,348.
015,434,563.
0923,701,348.
015,434,563.
09坏账准备形成12,581,100.
391,925,964.
9112,581,100.
391,925,964.
91递延收益形成7,584,645.
811,137,696.
877,584,645.
811,137,696.
87应付职工薪酬、超额教育经费形成6,317,362.
49952,282.
796,317,362.
49952,282.
79预提费用形成2,857,320.
40428,598.
062,857,320.
40428,598.
06无形资产摊销差异形成914,058.
90137,108.
84914,058.
90137,108.
84按直线法预提房租548,610.
1682,291.
52548,610.
1682,291.
52固定资产减值准备形成129,757.
6432,439.
41129,757.
6432,439.
41合计54,634,203.
8010,130,945.
4954,634,203.
8010,130,945.
49(2)未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣亏损30,464,386.
9930,464,386.
99亏损公司计提的资产减值准备152,159.
67152,159.
67亏损公司预提费用99,913.
4799,913.
47合计30,716,460.
1330,716,460.
13(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期到期年度期末余额期初余额备注2016年1,602,524.
811,602,524.
81-2019年6,773,152.
336,773,152.
33-2020年22,088,709.
8522,088,709.
85-合计30,464,386.
9930,464,386.
99-13.
其他非流动资产项目期末余额期初余额预付设备款1,389,888.
001,548,604.
82上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03590/116合计1,389,888.
001,548,604.
8214.
短期借款(1)短期借款分类项目期末余额期初余额保证借款5,000,000.
0015,000,000.
00信用借款-40,500,000.
00合计5,000,000.
0055,500,000.
00(2)保证借款期末余额5,000,000.
00元,由本公司为子公司江苏天联提供连带保证.
(3)短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款.
15.
应付账款(1)应付账款列示项目期末余额期初余额应付账款90,151,140.
8670,974,265.
94合计90,151,140.
8670,974,265.
94(2)期末应付账款中无账龄超过一年的大额应付款项.
(3)期末应付账款中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
16.
预收款项(1)预收款项列示项目期末余额期初余额预收款项8,523,640.
3310,735,324.
03合计8,523,640.
3310,735,324.
03(2)期末预收款项中无账龄超过一年的大额预收款项.
(3)期末预收款项中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03591/11617.
应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,522,345.
3940,997,250.
7342,802,064.
245,717,531.
88二、离职后福利-设定提存计划402,863.
063,947,617.
383,823,137.
60527,342.
84三、辞退福利-336,000.
00336,000.
00-四、一年内到期的其他福利----合计7,925,208.
4545,280,868.
1146,961,201.
846,244,874.
72(2)短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴6,771,633.
4135,778,877.
8537,328,911.
285,221,599.
98二、职工福利费245,553.
401,143,587.
091,389,140.
49-三、社会保险费214,626.
882,136,916.
502,056,002.
90295,540.
48其中:医疗保险费189,892.
101,881,155.
421,808,334.
55262,712.
97工伤保险费9,926.
0193,956.
6394,068.
069,814.
58生育保险费14,808.
77161,804.
45153,600.
2923,012.
93四、住房公积金94,551.
001,784,040.
011,825,402.
0153,189.
00五、工会经费和职工教育经费195,980.
70153,829.
28202,607.
56147,202.
42六、短期带薪缺勤----七、短期利润分享计划----合计7,522,345.
3940,997,250.
7342,802,064.
245,717,531.
88(3)设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
基本养老保险384,482.
573,754,534.
853,634,598.
40504,419.
022.
失业保险费18,380.
49193,082.
53188,539.
2022,923.
823.
企业年金缴费----合计402,863.
063,947,617.
383,823,137.
60527,342.
84上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03592/11618.
应交税费项目期末余额期初余额企业所得税219,014.
602,912,478.
70代扣代缴个人所得税245,706.
05299,694.
57增值税-237,084.
36城建税-15,021.
28教育费附加-11,854.
21其他713.
864,355.
32合计465,434.
513,480,488.
4419.
应付利息项目期末余额期初余额短期借款应付利息6,645.
8544,734.
4120.
应付股利项目期末余额期初余额普通股股利5,364,849.
636,361,460.
7321.
其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额客户押金407,801.
67384,801.
37个人社保公积金145,458.
32240,874.
17垫付款126,500.
7099,777.
01其他68,135.
23142,700.
90合计747,895.
92868,153.
45(2)期末其他应付款中无账龄超过一年的大额应付款项.
22.
一年内到期的非流动负债(1)按款项性质列示一年内到期的非流动负债上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03593/116项目期末余额期初余额1年内到期的长期应付款13,650,683.
0013,314,896.
49(2)一年内到期的长期应付款明细借款单位期限初始金额年利率%应计利息期末余额借款条件惠普租赁有限公司2015.
11-2018.
1046,342,372.
089.
911,823,307.
4810,835,566.
88融资租赁惠普租赁有限公司2014.
11-2017.
1110,560,341.
189.
77256,954.
042,815,116.
12融资租赁合计-56,902,713.
26-2,080,261.
5213,650,683.
00-23.
其他流动负债项目期末余额期初余额预提费用1,142,246.
292,957,233.
8724.
长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款项目期末余额期初余额融资租赁15,938,326.
0522,919,524.
45(2)长期应付款明细借款单位期限初始金额年利率%应计利息期末余额借款条件惠普租赁有限公司2015.
11-2018.
1046,342,372.
089.
916,329,437.
1815,199,161.
54融资租赁惠普租赁有限公司2014.
11-2017.
1110,560,341.
189.
771,536,035.
08739,164.
51融资租赁合计-56,902,713.
26-7,865,472.
2615,938,326.
05-25.
递延收益(1)按款项性质列示递延收益项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03594/116政府补助7,584,645.
81-1,313,402.
406,271,243.
41与资产形成相关(2)涉及政府补助的项目负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关面向互联网海量日志的大数据分析系统2,559,232.
06-766,500.
12-1,792,731.
94与资产形成相关*1基于云存储的互联网资源存储与加速服务平台4,315,271.
98-493,210.
28-3,822,061.
70与资产形成相关*2基于电信级的数据中心实时监控系统431,016.
73-28,768.
00-402,248.
73与资产形成相关*3技术中心能力建设279,125.
04-24,924.
00-254,201.
04与资产形成相关*4合计7,584,645.
81-1,313,402.
40-6,271,243.
41-注*1:根据《上海张江国家资助创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2012]141号)、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目经费管理和审计、评估实施办法(试行)》,本公司上年收到补助款4,000,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助3,066,000.
00元,按固定资产折旧进度分期计入营业外收入.
本期递延收益摊销计入营业外收入金额为766,500.
12元.
*2:根据《上海市经济信息化委、市财政局关于下达2014年第一批上海市重点技术改造专项资金计划的通知》(沪经信投[2014]606号)和《关于上海帝联信息科技股份有限公司申请2014年度(第一批)上海市重点技术改造项目区级专项资金的批复》(普商务[2014]69号),本公司上年收到补助款5,250,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助4,744,036.
86元,按固定资产折旧进度分期计入营业外收入.
本期递延收益摊销计入营业外收入金额为493,210.
28元.
*3:根据《上海张江国家资助创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2012]141号)和《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目经费管理和审计、评估实施办法(试行)》,本公司上年收到补助款800,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助470,200.
00元,按固定资产折旧进度分期计入营业外收入.
本期递延收益摊销计入营业外收入金额为28,768.
00元.
*4:根据《上海市产业转型升级发展专项资金》,本公司上年收到补助款600,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助304,500.
00元,按固定资产折旧进度分期计入营业外收入.
本期递延收益摊销计入营业外收入金额为24,924.
00元.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03595/11626.
其他非流动负债项目期末余额期初余额按直线法预提房租965,701.
80965,701.
8027.
股本项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、有限售条件股份1,6185,000--1,6185,000其中:国家持有股份----董事、监事及高级管理人员股份3,735,000--3,735,000二、无限售条件股份46,815,000--46,815,000其中:人民币普通股46,815,000--46,815,000三、股本总额63,000,000.
00--63,000,000.
0028.
资本公积项目本期金额上期金额期初余额资本溢价(股本溢价)336,391,732.
7135,358,147.
80其他资本公积4,440,000.
004,440,000.
00本期增加资本溢价(股本溢价)-119,460,000.
00其他资本公积--本期减少资本溢价(股本溢价)--其他资本公积--期末余额资本溢价(股本溢价)336,391,732.
71154,818,147.
80其他资本公积4,440,000.
004,440,000.
0029.
盈余公积项目本期金额上期金额期初余额法定盈余公积18,954,728.
0214,289,850.
40本期增加法定盈余公积--本期减少法定盈余公积--期末余额法定盈余公积18,954,728.
0214,289,850.
40上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03596/116盈余公积报告期增加数系按母公司净利润的10%提取的法定盈余公积金.
30.
未分配利润项目本期金额上期金额调整前上期末未分配利润62,258,351.
0024,284,115.
52调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)--调整后期初未分配利润62,258,351.
0024,284,115.
52加:本期归属于母公司所有者的净利润549,697.
4828,984,448.
88减:提取法定盈余公积--提取任意盈余公积--提取一般风险准备--应付普通股股利--转作股本的普通股股利--期末未分配利润62,808,048.
4853,268,564.
4031.
营业收入和营业成本(1)营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务333,425,278.
34244,917,076.
30275,173,355.
96179,290,712.
67(2)主营业务(分类别)产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本CDN业务226,764,075.
26162,492,184.
02175,554,196.
62106,078,107.
82IDC业务106,485,259.
6482,251,562.
0199,619,159.
3473,212,604.
85其他业务175,943.
44173,330.
27--合计333,425,278.
34244,917,076.
30275,173,355.
96179,290,712.
67(3)公司前五名客户的营业收入情况上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03597/116项目本期发生额上期发生额前五名客户销售收入总额124,995,691.
9482,208,890.
76占公司营业收入的比例(%)37.
4929.
8832.
营业税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税41,057.
67318,203.
28教育费附加32,184.
24231,367.
17合计73,241.
91549,570.
4533.
销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬25,924,063.
9715,459,279.
37办公费2,217,598.
812,306,309.
73会务费1,405,721.
433,120,881.
14业务宣传费、广告费590,556.
14594,458.
97差旅交通费567,194.
491,183,440.
32招待费2,106,282.
591,218,924.
19通讯费283,063.
091,032,141.
71其他2,491,503.
624,260,804.
52合计35,585,984.
1429,176,239.
9534.
管理费用项目本期发生额上期发生额研发费用27,287,251.
8116,532,212.
29职工薪酬9,520,524.
816,620,580.
01房租3,243,534.
792,570,995.
97差旅交通费967,895.
431,019,330.
29咨询费1,869,561.
011,094,536.
76办公费786,489.
971,184,730.
27招待费1,051,832.
82610,545.
51上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03598/116通讯费295,718.
74374,762.
82其他6,941,736.
774,540,187.
62合计51,964,546.
1534,547,881.
5435.
财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出2,229,140.
71912,948.
99减:利息收入1,440,930.
73382,935.
38利息净支出788,209.
98530,013.
61汇兑净损失--12,837.
39银行手续费65,149.
5141,914.
59合计853,359.
49559,090.
8136.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额计提的坏账准备2,037,502.
02-1,455,628.
8637.
营业外收入(1)营业外收入明细项目本期发生额计入本期非经常性损益的金额上期发生额计入上期非经常性损益的金额政府补助2,748,402.
402,748,402.
405,252,960.
495,252,960.
49其他18,304.
7818,304.
78213.
00213.
00合计2,766,707.
182,766,707.
185,253,173.
495,253,173.
49(2)计入当期损益的政府补助补助项目依据本期发生额与资产相关/与收益相关专精特新资金、专项发展资金、专利补助《上海市普陀区专利、品牌及商标专项扶持资金实施细则》65,000.
00与收益相关上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-03599/116高新技术团队奖励《普陀区高新技术企业管理团队奖励实施细则》70,000.
00与收益相关上海名牌财政奖励《上海名牌管理办法》300,000.
00与收益相关企业技术中心认定《上海市经济信息化委、市财政局、市国税局、市地税局、上海海关关于印发《第二十一批上海市认定企业技术中心名单》的通知》1,000,000.
00与收益相关面向互联网海量日志的大数据分析系统详见本附注五25(2)766,500.
12与资产相关、与收益相关基于云存储的互联网资源存储与加速服务平台详见本附注五25(2)493,210.
28与资产相关、与收益相关基于电信级的数据中心实时监控系统详见本附注五25(2)28,768.
00与资产相关、与收益相关技术中心能力建设详见本附注五25(2)24,924.
00与资产相关、与收益相关合计-2,748,402.
40-补助项目依据上期发生额与资产相关/与收益相关扶持款《关于申请2014年度(第一批)上海市重点技术改造项目区级专项资金的批复》5,250,000.
00与收益相关其他上海市地方政府的相关规定2,960.
49与收益相关合计-5,252,960.
49-38.
营业外支出上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035100/116项目本期发生额计入本期非经常性损益的金额上期发生额计入上期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计--2,871,399.
322,871,399.
32其中:固定资产处置损失--2,871,399.
322,871,399.
32其他10,855.
5610,855.
564,614.
274,614.
27合计10,855.
5610,855.
562,876,013.
592,876,013.
5939.
所得税费用项目本期发生额上期发生额当期所得税费用199,722.
475,898,200.
42递延所得税费用--合计199,722.
475,898,200.
4240.
现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额政府补助1,435,000.
005,250,000.
00保证金-688,140.
13其他749,720.
3341,687.
78合计2,184,720.
335,979,827.
91(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额研发费用16,422,484.
447,939,496.
64差旅交通费1,535,089.
922,782,770.
61招待费3,158,115.
412,629,469.
70办公费3,004,088.
783,551,040.
00通讯费578,781.
831,652,594.
48上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035101/116会务费1,554,763.
413,566,580.
53押金252,544.
27433,015.
84其他4,664,164.
425,835,268.
74合计31,170,032.
4828,390,236.
54(4)支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额融资租赁固定资产支付的租金7,865,472.
26-合计7,865,472.
26-41.
现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:--净利润549,697.
4828,984,448.
88加:资产减值准备2,037,502.
02-1,455,628.
86固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧25,080,378.
1316,435,730.
55无形资产摊销555,846.
84267,816.
36长期待摊费用摊销647,911.
97112,019.
81处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-189,365.
35固定资产报废损失(收益以"-"号填列)-2,871,399.
32公允价值变动损失(收益以"-"号填列)--财务费用(收益以"-"号填列)2,229,140.
7159,103.
10投资损失(收益以"-"号填列)--上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035102/116递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)--递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)--存货的减少(增加以"-"号填列)--经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-54,121,609.
87-5,009,252.
00经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)8,390,289.
59-4,708,339.
07其他经营活动产生的现金流量净额-14,630,843.
1337,746,663.
442.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:--债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--3.
现金及现金等价物净变动情况:--现金的期末余额199,129,395.
35140,334.
99减:现金的期初余额349,863,539.
12111,024.
09加:现金等价物的期末余额-179,187,186.
14减:现金等价物的期初余额-48,913,482.
41现金及现金等价物净增加额-150,734,143.
77130,303,014.
63(2)现金和现金等价物构成情况项目本期发生额上期发生额一、现金199,129,395.
35179,327,521.
13其中:库存现金229,770.
90140,334.
99可随时用于支付的银行存款198,899,624.
45179,187,186.
14可随时用于支付的其他--上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035103/116货币资金二、现金等价物--三、期末现金及现金等价物余额*199,129,395.
35179,327,521.
13注*:期末现金及现金等价物中已扣除三个月以上到期的其他货币资金600,000.
00元.
42.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末余额期初余额受限原因货币资金600,000.
00400,000.
00保函保证金固定资产31,375,031.
7534,771,335.
59融资租赁合计31,975,031.
7535,171,335.
59-六、在其他主体中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接江苏天联信息科技发展有限公司江苏省南通市江苏省南通市增值电信业务100.
00-设立取得北京天联互通信息科技发展有限公司北京市北京市网络技术服务100.
00-设立取得北京易网信科技发展有限公司北京市北京市增值电信业务100.
00-通过非同一控制下企业合并取得上海帝联网络科技有限公司上海市上海市网络技术服务100.
00-设立取得湖南凯靖信息科技有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市信息技术咨询服务100.
00-设立取得七、关联方关系及其交易关联方的认定标准:一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035104/1161.
本公司的实际控制人截至2016年6月30日止,康凯直接持有公司3.
49%的股份;康凯通过上海峂捷投资管理中心(有限合伙)间接持有公司15.
91%的股份;通过北京捷讯数通科技有限公司间接持有公司4.
72%的股份;通过上海泰民投资管理中心(有限合伙)间接持有公司1.
47%的股份;康凯间接合计持有公司22.
10%的股份.
康凯与杨晓宇系夫妻关系,二人间接合计持有公司22.
26%的股份,为公司的实际控制人.
2.
本公司的母企业情况母企业名称关联关系企业类型注册地执行事务合伙人业务性质上海峂捷投资管理中心(有限合伙)母企业有限合伙企业上海市普陀区中江路879弄21号楼203室康凯投资管理(除股权投资及股权投资管理).
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】续:母企业名称认缴出资母企业对本公司的持股比例(%)母企业对本公司的表决权比例(%)本公司最终控制方组织机构代码上海峂捷投资管理中心(有限合伙)100.
00万元28.
5728.
57康凯、杨晓宇30167157-X3.
本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见附注六、在其他主体中的权益4.
本公司的其他关联方情况公司名称与本公司关系组织机构代码证深圳市红元景贸易有限公司5%以上的股东69712930-5广州罗尔晶华股权投资基金企业(有限合伙)5%以上的股东05454808-X上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035105/116北京捷讯数通科技有限公司5%以上的股东69772052-5上海泰民投资管理中心(有限合伙)原5%以上的股东09387257-9上海峂捷信息科技有限公司原5%以上的股东57582245-15.
关联交易事项(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易无.
(2)关联担保情况本公司作为被担保方担保方担保事项担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕康凯融资租赁10,560,341.
182014.
11.
122017.
11.
11否康凯、中国投融资担保有限公司上海分公司短期借款10,000,000.
002015.
12.
302016.
12.
29否注:康凯为本公司的子公司帝联网络提供融资租赁担保金额为10,560,341.
18元,包括全部租金、费用、延付利息及罚息之和及因利率变化增加的款项.
6.
关联方应收应付款项余额项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应付款康凯--4,000.
00-八、股份支付截至2016年6月30日止,本公司无需要披露的股份支付事项.
九、或有事项1.
诉讼事项截至2016年6月30日止,本公司涉诉应收账款包括:上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035106/116(1)上海悠乐信息科技有限公司650,000.
00元(执行中),中美宏凯星网络科技(北京)有限公司400,000.
00元(执行中),好看科技(深圳)有限公司850,000.
03元(审理中),杭州勒卡斯广告策划有限公司124,813.
80元(胜诉尚未收到款项),江苏神骥游戏软件技术有限公司28,500.
00元(审理中),上海西山居趣丸网络有限公司952,542.
60元(破产清算中),合计金额为3,005,856.
43元,预计难以收回,本公司已对上述应收款项全额计提坏账准备.
(2)广州弹幕网络科技有限公司北京分公司45,289,136.
87元(诉讼中),预计部分难以收回,本公司已评估无法收回的可能性,并按照10%计提坏账准备.
2.
担保事项截至2016年6月30日止,保证借款余额中,本公司为子公司江苏天联提供担保向江苏银行南通跃龙科技支行借款5,000,000.
00元,担保期间为2015年12月24日至2016年12月23日.
截至2016年6月30日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他或有事项.
十一、承诺事项截至2016年6月30日止,本公司对外签订的不可撤销的融资租赁合约情况如下:不可撤销融资租赁的最低租赁付款额期末余额期初余额资产负债表日后第1年15,730,944.
5215,730,944.
52资产负债表日后第2年13,426,991.
9014,963,026.
98资产负债表日后第3年3,164,835.
599,494,272.
77合计32,322,772.
0140,188,244.
27截至2016年6月30日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他重大承诺事项.
十二、资产负债表日后事项截至2016年6月30日止,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项截至2016年6月30日止,本公司无需要披露的其他重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035107/1161.
应收账款(1)应收账款分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款45,289,136.
8725.
784,528,913.
6910.
0040,760,223.
18按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款127,371,818.
9572.
516,460,237.
565.
07120,911,581.
39单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,005,856.
431.
713,005,856.
43100.
00-合计175,666,812.
25100.
0013,995,007.
687.
97161,671,804.
57(续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款14,316,962.
0011.
432,863,392.
4020.
0011,453,569.
60按账龄组合计提坏账准备的应收账款107,939,547.
7986.
155,539,295.
225.
13102,400,252.
57单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,037,590.
432.
423,037,590.
43100.
00-合计125,294,100.
22100.
0011,440,278.
059.
13113,853,822.
17①2016年6月30日单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款.
单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由广州弹幕网络科技有限公司北京分公司45,289,136.
874,528,913.
6910.
00预计小部分款项难以收回②按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035108/116账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内126,653,205.
896,332,660.
275.
001至2年529,523.
4352,952.
3410.
002至3年100,380.
3430,114.
1030.
003至4年88,212.
6144,106.
3150.
004至5年460.
68368.
5480.
005年以上36.
0036100.
00合计127,371,818.
956,460,237.
565.
07账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内105,615,792.
765,280,789.
645.
001至2年2,205,096.
12220,509.
6110.
002至3年107,448.
3832,234.
5130.
003至4年10,713.
855,356.
9250.
004至5年460.
68368.
5480.
005年以上36.
0036.
00100.
00合计107,939,547.
795,539,295.
225.
13(2)本期计提坏账准备金额2,554,729.
63元.
(3)期末应收账款金额前五名单位情况单位名称金额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额广州弹幕网络科技有限公司北京分公司45,289,136.
8725.
784,528,913.
69深圳市腾讯计算机系统有限公司29,484,891.
9016.
781,474,244.
60华为软件技术有限公司13,637,931.
007.
76681,896.
55湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司9,583,322.
325.
46479,166.
12上海汉涛信息咨询有限公司4,815,904.
562.
74240,795.
23上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035109/116合计102,811,186.
6558.
527,405,016.
19(4)期末应收账款无质押情况.
(5)期末应收账款中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项.
2.
其他应收款(1)其他应收款按种类列示类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款105,823,216.
6396.
35--105,823,216.
63按账龄组合计提坏账准备的其他应收款4,011,301.
933.
65540,891.
8013.
483,470,410.
13单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计109,834,518.
56100.
00540,891.
800.
49109,293,626.
76(续上表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款96,888,676.
2995.
09--96,888,676.
29按账龄组合计提坏账准备的其他应收款4,001,961.
693.
93726,690.
9718.
163,275,270.
72单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款997,226.
210.
98--997,226.
21合计101,887,864.
19100.
00726,690.
970.
71101,161,173.
22上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035110/116①期末余额中单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由北京天联互通信息科技发展有限公司55,593,393.
89--合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备北京易网信科技发展有限公司23,557,820.
33--合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备上海帝联网络科技有限公司23,045,919.
49--合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备江苏天联信息科技发展有限公司2,658,013.
62--合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备湖南凯靖信息科技有限公司968,069.
30--合并财务报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备合计105,823,216.
63---②组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内3,295,880.
45164,794.
025.
001至2年233,164.
6723,316.
4710.
002至3年93,241.
0027,972.
3030.
003至4年93,720.
8146,860.
4150.
004至5年86,732.
0069,385.
6080.
005年以上208,563.
00208,563.
00100.
00合计4,011,301.
93540,891.
8013.
48账龄期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内2,690,025.
39134,501.
275.
00上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035111/1161至2年397,403.
7639,740.
3810.
002至3年271,445.
4081,433.
6230.
003至4年316,580.
49158,290.
2550.
004至5年68,906.
0055,124.
8080.
005年以上257,600.
65257,600.
65100.
00合计4,001,961.
69726,690.
9718.
16(2)本期转回的坏账准备金额为185,799.
17元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额内部往来105,823,216.
6397,885,902.
50保证金1,301,663.
121,710,932.
00押金1,563,177.
091,406,869.
33暂支款990,102.
84731,801.
48代垫款及其他156,358.
88152,358.
88合计109,834,518.
56101,887,864.
19(4)期末其他应收款金额前五名单位情况单位名称款项性质金额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备余额北京天联互通信息科技发展有限公司资金往来55,593,393.
891-2年50.
62-北京易网信科技发展有限公司资金往来23,557,820.
331-3年21.
45-上海帝联网络科技有限公司资金往来23,045,919.
491-2年20.
98-江苏天联信息科技发展有限公司资金往来2,658,013.
621年以内2.
42-湖南凯靖信息科技有限公司资金往来968,069.
301年以内0.
88-合计-105,823,216.
63-96.
35-(5)期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项.
上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035112/116(6)期末其他应收账中应收其他关联方款项情况单位名称与本公司关系金额账龄占其他应收款总额的比例(%)北京天联互通信息科技发展有限公司资金往来55,593,393.
891-2年50.
62北京易网信科技发展有限公司资金往来23,557,820.
331-3年21.
45上海帝联网络科技有限公司资金往来23,045,919.
491-2年20.
98江苏天联信息科技发展有限公司资金往来2,658,013.
621年以内2.
42湖南凯靖信息科技有限公司资金往来968,069.
301年以内0.
88合计-105,823,216.
63-96.
353.
长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资22,300,000.
00-22,300,000.
0018,100,000.
00-18,100,000.
00对联营、合营企业投资合计22,300,000.
00-22,300,000.
0018,100,000.
00-18,100,000.
00(1)对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京天联互通信息科技发展有限公司1,000,000.
00--1,000,000.
00--江苏天联信息科技发展有限公司5,000,000.
00--5,000,000.
00--上海帝联信息科技股份有限公司2016年半年度报告公告编号:2016-035113/116北京易网信科技发展有限公司2,100,000.
00--2,100,000.
00--上海帝联网络科技有限公司5,000,000.
00--5,000,000.
00v湖南凯靖信息科技有限公司5,000,000.
004,200,000.
00-9,200,000.
00合计18,100,000.
004,200,000.
00-22,300,000.
00(2)期末长期股权投资没有发生减值的情形,故未计提长期股权投资减值准备.