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江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告公告编号:2019-0782019年08月江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人朱星河、主管会计工作负责人万建英及会计机构负责人(会计主管人员)黄美亮声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司在本报告第四节"经营情况讨论与分析"之"十、公司面临的风险和应对措施",详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义.
2第二节公司简介和主要财务指标.
5第三节公司业务概要.
8第四节经营情况讨论与分析.
11第五节重要事项.
20第六节股份变动及股东情况.
29第七节优先股相关情况.
34第八节董事、监事、高级管理人员情况.
35第九节公司债相关情况.
37第十节财务报告.
38第十一节备查文件目录.
153江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文4释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所恒大高新、公司指江西恒大高新技术股份有限公司恒大高新投资指江西恒大高新投资管理有限公司恒大互联网产业投资中心指共青城恒大互联网产业投资中心(有限合伙)恒大工程指江西恒大工程技术有限公司恒大声学指江西恒大声学技术工程有限公司恒大新材料指南昌恒大新材料发展有限公司恒大新能源指江西恒大新能源科技有限公司福建恒茂指福建省宁德恒茂节能科技有限公司黑龙江恒大指黑龙江恒大高新技术有限公司北京球冠指北京球冠科技有限公司恒大金属交易中心指恒大金属交易中心股份有限公司武汉飞游指武汉飞游科技有限公司长沙聚丰指长沙聚丰网络科技有限公司元、万元指人民币元、万元报告期指2019年1月1日至2019年6月30日江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文5第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称恒大高新股票代码002591股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江西恒大高新技术股份有限公司公司的中文简称(如有)恒大高新公司的外文名称(如有)JIANGXIHENGDAHI-TECHCO.
,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)HENGDA公司的法定代表人朱星河二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名余豪蔡云联系地址江西省南昌市高新开发区金庐北路88号江西省南昌市高新开发区金庐北路88号电话0791-881945720791-88194572传真0791-881970200791-88197020电子信箱hengda002591@163.
comhdgx002591@163.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文6四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)208,100,815.
81127,307,657.
0663.
46%归属于上市公司股东的净利润(元)60,042,091.
5315,581,277.
17285.
35%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)58,210,354.
3212,495,578.
46365.
85%经营活动产生的现金流量净额(元)17,259,732.
1915,185,471.
8913.
66%基本每股收益(元/股)0.
19850.
0511288.
45%稀释每股收益(元/股)0.
19850.
0511288.
45%加权平均净资产收益率4.
95%1.
25%3.
70%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)1,517,396,736.
401,457,261,561.
114.
13%归属于上市公司股东的净资产(元)1,246,106,737.
801,182,005,702.
975.
42%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
六、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:人民币元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)76,818.
40计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,143,828.
69江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文7委托他人投资或管理资产的损益313,639.
86债务重组损益0.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-410,253.
26减:所得税影响额300,835.
79少数股东权益影响额(税后)-8,539.
31合计1,831,737.
21--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文8第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)公司主营业务公司通过内生式增长和外延式扩张已形成节能环保加互联网营销的双主业格局,具体情况如下:1、节能环保业务公司的节能环保业务分为防磨抗蚀业务、垃圾焚烧炉防护业务和声学降噪业务三个模块.
(1)防磨抗蚀业务模块.
作为国内领先的综合防护服务提供商,公司提供的防磨抗蚀服务集防护材料、方案设计、工程技术服务于一体,可根据工业系统设备、燃料的种类,基体材质,磨损腐蚀的介质、方式、程度,现场工况条件等不同情况,为电力、钢铁、水泥等企业提供相应防护服务.
通过公司提供的防护服务,预防和修复基体表面磨损腐蚀,延长工业系统设备的使用寿命和提高运行的稳定性,消除因设备失效而引起的安全隐患,减少非正常停炉、停机、停产.
(2)垃圾焚烧炉防护业务模块.
垃圾焚烧炉防护业务是防磨抗蚀技术在垃圾焚烧炉行业的创新应用,主要是通过对炉内管排及相关部件进行预防护和再制造技术服务,解决其磨损和腐蚀问题,大幅度提高其使用寿命,减少因磨损和腐蚀造成的经济损失,是在我国经济发展持续上台阶、民众对环保要求日渐提高的新形势下,应运而生的新兴产业.
(3)声学降噪业务模块.
声学降噪产业作为环保产业的一个分支,通过声学设计、声学新材料、声学新技术在工业、交通、建筑、社会生活等行业领域应用,采取隔声、吸声、消声、隔振等措施,控制噪声源的声输出,控制噪声的传播和接收,以得到人们所要求的声学环境.
2、互联网营销业务2017年公司通过外延式扩张收购武汉飞游和长沙聚丰,成功切入互联网软件分发业务.
武汉飞游、长沙聚丰的主营业务包括软件分发、推广业务、互联网页面广告业务、互联网广告代理业务等.
武汉飞游、长沙聚丰凭借近十年的互联网营销经验,积累了百度、腾讯等一批优质的互联网客户资源,通过自身的媒体资源及联盟平台为软件厂商等提供产品推广服务.
(二)未来行业发展趋势1、节能环保行业(1)垃圾焚烧行业《"十三五"全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设规划》提出,"十三五"期间新增无害化产能50.
97万吨/日,到2020年底,设市城市生活垃圾焚烧处理能力占无害化处理总能力的50%以上,其中东部地区达到60%以上.
根据《规划》,截止到2020年,我国应建成生活垃圾焚烧处理设施规模合计59.
14万吨/日(包含"十二五"续建的12.
9万吨/日).
若要达到《规划》提出的目标,则2018-2020年需每年新增约9.
6万吨/日的生活垃圾焚烧处置产能,2018-2020三年的焚烧处置产能的复合增长率将高达24.
83%,高于2015-2017年产能复合增速(13.
69%)11.
14pct,生活垃圾焚烧处置设施建设进度有望提速.
(数据来源:《生物质能发展"十三五"规划》、《可再生能源发展"十三五"规划实施的指导意见》、《"十三五"全国城镇生活垃圾无害化处理设施建设规划》).
(2)声学降噪行业声学降噪行业涉及三个板块:工业降噪板块,主要针对于电力、钢铁、水泥工业厂商,进行设备噪音治理;建筑声学板块,主要对例如体育馆、音乐馆、歌剧院等对声学有特殊的要求的建筑,进行特殊设计处理;交通降噪板块,业务包括高速公路江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文9噪音屏障,地铁减震降噪工程等.
中华人民共和国生态环境部发布的《2019年中国环境噪声污染防治报告》披露,根据2018年全国"12369环保举报联网管理平台"统计数据,涉及噪声的举报占比为35.
3%,仅次于大气污染,排第2位.
在环保问题日益引起重视的今天,国家相关部门对于群众的举报十分重视,尤其是工业噪音举报,一经查实便立刻对企业做出相应的整治、处罚措施,包括停产整改,而停产对于工业企业来说,将会蒙受巨大的损失,这迫使企业必须重视噪音问题.
中国环境保护产业协会噪声与振动控制委员会发布的《噪声与振动控制行业2018年发展综述》显示,据初步统计,2018年全国噪声与振动控制行业总产值约为133亿元.
2019年我国噪声振动控制行业的技术和市场热点仍然集中在铁路、城市轨道交通、公路、机场等交通领域的噪声与振动控制;电力行业发电厂、输变电企业、分布式能源企业、石油化工、冶金与建材等工业领域建设项目的噪声与振动控制;地铁车辆段上盖建筑和地铁沿线建筑振动控制以及建筑内动力设备的噪声与振动控制;新型声学材料以及有源降噪的研究开发等方面.
预计2019年整个轨道交通投资额将会达到1.
4万亿元,基于轨道交通建设项目预算中声学降噪工程支出占比约为1%~2%,预计轨交降噪市场在140亿到280亿.
考虑建筑声学、工业降噪和轨道交通降噪的预期总投资量,在2019年,整个噪音污染治理市场的规模有望达到380亿到400亿之间.
在环境保护已被确立为基本国策的特定历史时期,噪声与振动控制行业在国家相关政策法规的引领和国民经济持续发展的推动下,开始进入全面发展阶段,市场规模呈现稳步扩大的趋势.
(数据来源:《2019年中国环境噪声污染防治报告》、《噪声与振动控制行业2018年发展综述》).
2、互联网营销行业根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的第43次《中国互联网络发展状况统计报告》,截至2018年12月,我国网民规模为8.
29亿,全年新增网民5653万,互联网普及率达59.
6%,较2017年底提升3.
8%.
根据《中国互联网发展报告2019》,2018年中国网络广告市场规模约4914亿元,同比增长31%,增速仍保持在30%以上.
从绝对值来看,中国网络广告发展仍旧显示出较为良好的生命力,预计在2020年市场规模将近8000亿元.
(数据来源:《中国互联网络发展状况统计报告》、《中国互联网发展报告2019》)二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程无重大变化存货期末存货较期初增长53.
16%,主要系因业务增长,提前备料所致2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司垃圾焚烧炉防护业务步入正轨.
垃圾焚烧炉防护业务作为公司防磨抗蚀业务的延伸,使得公司的核心竞争力得到了进一步的巩固和强化,具体体现在以下方面:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文101、防磨抗蚀与垃圾焚烧炉防护业务的竞争优势(1)技术与研发优势公司依靠技术创新起家,自创立以来一直大力发展具有自主知识产权的核心技术,长期致力于防磨抗蚀领域新材料与技术工艺的研究与开发,取得多项国内领先的技术成果.
拥有二十多项发明专利、实用新型专利及相关专有技术.
自主研发的多个产品和技术被列入国家火炬计划项目、国家重点新产品及国家优秀节能新产品.
公司建立了国内一流的企业技术研发中心和行业内首家"博士后科研工作站",目前有进站博士后4名,硕士14人,产品研发水平在行业内处于领先地位,拥有防磨抗蚀新材料生产和技术工程服务相关的核心技术.
早在5年前公司就针对垃圾焚烧锅炉、生物质锅炉、冶金行业余热锅炉水冷壁等有耐腐蚀功能的要求的领域进行了技术和工艺方面的研究开发.
公司是国内少数几家掌握垃圾焚烧炉防护技术并有能力进行大规模施工的企业之一.
公司当前的垃圾炉防护技术是引进国际焊接领域最优秀的焊接系统平台上,经过自主研发和工艺设计后,研发的一种针对垃圾炉、生物质炉等的防腐技术工艺技术(HCMT技术).
(2)行业标准制定优势公司作为全国热喷涂协作组的理事单位、中国表面工程协会热喷涂专业委员会理事单位以及中钢协粉末冶金分会硬面技术专业委员会副理事长单位,在不断提升企业科技创新能力的同时,发挥行业领先地位和技术优势,积极参与行业标准的制定工作.
公司是"锅炉'四管'高速电弧喷涂技术规范"行业标准的主要起草单位,以及参与了国际标准ISO17384:2003《热喷涂—抗高温腐蚀和氧化保护涂层》转化为国家标准的工作.
(3)综合防护解决方案优势公司具有现场评估、材料的选择和供应、施工工艺的确定、现场施工方案及后续技术服务支持等综合防护方案的解决能力.
公司依托于为数千家企业提供专业防磨抗蚀服务的经验和技术积累,逐步建立了完善的针对不同客户、不同防护类型的技术工程服务数据库;营销人员在承揽业务和设计投标书、现场技术工程人员在设计防护方案和施工过程中,均能得到公司数据库的强有力支持.
(4)服务网络优势公司目前已建立较为完善的覆盖全国范围的服务网络,目前网络的覆盖面、服务的响应时间、服务技术水准与行业内其他企业相比,具有非常明显的优势.
(5)人才优势经过25多年的发展,已经汇聚了大批具有丰富科研、制造、营销、管理经验的优秀人才,从而为公司新产品技术研发、扩大销售、规范管理奠定了可靠的人力资源基础.
2、互联网营销产业竞争优势(1)自有的优质媒体资源子公司武汉飞游旗下的互联网媒体资源包括西西软件园、腾牛网.
西西软件园在软件下载网站中排名第4(2019年8月5日站长之家数据),腾牛网在行业内也有比较好的综合评价和排名.
子公司长沙聚丰旗下的互联网媒体资源包括PC6下载站、东东手游助手.
PC6下载站在软件下载网站中排名第2(站长之家数据,2019年8月5日).
(2)优质稳定的客户资源两家子公司为百度、腾讯、日月同行等优质的客户资源提供互联网营销业务.
根据不同客户的要求制定不同的营销解决方案.
多年来积累了丰富的互联网营销经验,公司综合利用公司优质的媒体资源、多样化的推广形式,为客户提供全方位的营销服务,与客户建立了长期、深度的合作.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文11第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内,公司基于对行业的深刻理解和前瞻布局,坚持自主创新,紧抓行业发展机遇,持续聚焦"节能环保+互联网营销"双主业,专注于防磨抗蚀、垃圾焚烧炉防护、声学降噪和互联网营销四大核心业务板块,公司营业收入及净利润保持较快增长.
报告期内,公司实现营业收入20,810.
08万元,同比增长63.
46%;实现归属上市公司股东净利润6,004.
21万元,同比增长285.
35%;公司总资产151,739.
67万元,较上年同期1,457,261,561.
11万元增长4.
13%.
实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,821.
04万元,同比增长365.
85%.
具体来说,公司各方面的经营情况如下:(一)业务方面1、节能环保业务(1)防磨抗蚀业务报告期内,公司防磨抗蚀业务实现营业收入3508.
06万元,较上年同期增长15.
35%;收入增长的主要原因是受益于下游钢铁、水泥、电力和石油化工等行业需求增加.
公司作为国内防磨抗蚀的龙头企业,抓住行业红利,加大市场开拓力度.
(2)垃圾焚烧炉防护业务报告期内,公司垃圾焚烧炉防护业务营业收入2897.
95万元,较上年同期增长147.
77%.
垃圾焚烧炉业务快速增长是由于当前我国各地城市土地价格普遍呈现上涨趋势,造成垃圾填埋的成本走高,我国逐渐从填埋处理为主的垃圾处理结构逐步向焚烧为主转变.
按照十三五规划,2018-2020三年的焚烧处置产能的复合增长率将高达24.
83%.
公司作为垃圾焚烧炉防护领域唯一一家上市公司,必须充分发挥自身优势与垃圾焚烧发电头部企业建立长期战略合作关系,争取最大的市场份额.
(3)声学降噪业务报告期内,公司声学降噪业务营业收入2918.
20万元,较上年同期增长1147.
73%.
声学降噪业务的快速增长受益于行业市场需求的快速增长,随着人们环保和健康意识的逐步提高,工人会在选择工作的重点考虑工作环境的舒适性与健康性,传统喧嚣的工厂环境已经不能满足工人的诉求;另外周边居民的投诉也日益增多;最重要的原因是《环保法》和《环保税法》的出台之后,企业不得不来做噪声的降噪处理.
2、互联网营销业务报告期内,长沙聚丰、武汉飞游两家互联网公司坚持通过好的内容来聚集粉丝用户,培养用户情感,并通过创意来吸引更多的目标用户群体,最终来实现商业化价值.
公司互联网营销业务营业收入9380.
91万元,较上年同期增长37.
57%.
(二)研发方面公司秉承"没有创新就没有发展"的创新理念,公司建立了省级企业技术中心和防磨抗蚀行业内首家国家级博士后科研工作站.
报告期内,公司获得授权发明专利2项、实用新型专利1项,新申请专利7项.
公司研发投入1050.
51万元,较去年同期增长12.
98%.
(三)管理方面公司持续推进管理创新与变革,提高组织的活力与效率.
报告期内,信息化系统实现了升级改造,大幅提升了公司信息化水平和运营效率.
二、主营业务分析概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:人民币元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文12本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入208,100,815.
81127,307,657.
0663.
46%互联网营销、节能环保营业收入较去年同期增长营业成本95,441,074.
8159,447,393.
8760.
55%随收入增长而增长销售费用5,281,906.
833,417,212.
5754.
57%本报告期业务拓展增加所致管理费用28,380,253.
2529,943,172.
67-5.
22%财务费用2,610,119.
171,379,743.
2589.
17%本报告期短期借款增加所致所得税费用9,315,842.
222,628,387.
87254.
43%本报告期公司盈利增加所致研发投入10,505,067.
429,298,238.
8612.
98%经营活动产生的现金流量净额17,259,732.
1915,185,471.
8913.
66%投资活动产生的现金流量净额12,486,121.
26129,308,532.
43-90.
34%本报告期较上年同期理财产品赎回减少筹资活动产生的现金流量净额-2,420,220.
14-163,517,312.
3698.
52%本报告期未分配股利现金及现金等价物净增加额27,325,633.
31-19,023,308.
04243.
64%主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加及未分配股利所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
营业收入构成单位:人民币元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计208,100,815.
81100%127,307,657.
06100%63.
46%分行业节能环保93,242,029.
4644.
81%44,446,419.
1934.
91%109.
79%互联网营销93,809,059.
8845.
08%68,190,806.
6753.
56%37.
57%其他21,049,726.
4710.
12%14,670,431.
2011.
52%43.
48%分产品防磨抗蚀35,080,565.
5016.
86%30,411,482.
5023.
89%15.
35%江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文13隔音降噪工程29,181,964.
9614.
02%2,338,806.
571.
84%1,147.
73%垃圾炉防护28,979,499.
0013.
93%11,696,130.
129.
19%147.
77%互联网营销87,764,297.
9342.
17%68,190,806.
6753.
56%28.
70%广点通业务6,044,761.
952.
90%0.
00%100.
00%贸易及其他2,717,910.
061.
31%3,591,538.
922.
82%-24.
32%其他18,331,816.
418.
81%11,078,892.
288.
70%65.
47%分地区东北地区543,454.
060.
26%4,217,492.
983.
31%-87.
11%华北地区9,117,100.
454.
38%29,858,313.
2623.
45%-69.
47%华东地区72,687,530.
2334.
93%20,534,675.
4216.
13%253.
97%华南地区3,248,801.
371.
56%30,943,734.
2324.
31%-89.
50%华中地区96,241,699.
2746.
25%25,447,068.
9419.
99%278.
20%西北地区20,598,493.
799.
90%12,073,282.
469.
48%70.
61%西南地区5,663,736.
642.
72%4,233,089.
773.
33%33.
80%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用单位:人民币元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业节能环保93,242,029.
4662,110,966.
9433.
39%109.
79%104.
59%1.
69%互联网营销93,809,059.
8823,684,343.
7074.
75%37.
57%18.
07%4.
17%其他21,049,726.
479,645,764.
1754.
18%43.
48%6.
84%15.
72%分产品防磨抗蚀35,080,565.
5023,325,072.
9033.
51%15.
35%2.
00%8.
71%隔音降噪工程29,181,964.
9619,216,726.
4734.
15%1,147.
73%1,458.
56%-13.
13%垃圾炉防护28,979,499.
0019,569,167.
5732.
47%147.
77%212.
73%-14.
03%互联网营销87,764,297.
9323,684,343.
7073.
01%28.
70%18.
07%2.
43%分地区华东地区72,687,530.
2343,631,782.
4539.
97%253.
97%218.
55%6.
68%华中地区96,241,699.
2725,532,053.
4373.
47%278.
20%103.
46%22.
78%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文14营业收入增加:主要原因系隔音降噪工程收入增加1147.
37%,垃圾炉防护收入增加147.
71%,广点通收入增加100%,互联网营销收入增加28.
70%.
三、非主营业务分析√适用不适用单位:人民币元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益313,639.
860.
46%主要是理财收益不具有可持续性公允价值变动损益0.
000.
00%资产减值-1,819,278.
17-2.
68%按公司会计政策计提资产减值具有可持续性营业外收入2,126,293.
433.
14%不具有可持续性营业外支出627,971.
690.
93%不具有可持续性四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:人民币元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金124,886,526.
748.
23%140,682,539.
9710.
52%-2.
29%无重大变化应收账款309,256,564.
7520.
38%178,659,988.
9613.
35%7.
03%系收入增长所致存货42,601,354.
172.
81%26,350,877.
121.
97%0.
84%主要系因业务增长,提前备料所致投资性房地产91,854,703.
576.
05%97,812,280.
617.
31%-1.
26%无重大变化长期股权投资0.
00%0.
000.
00%0.
00%无重大变化固定资产177,128,603.
4011.
67%173,960,823.
0613.
00%-1.
33%无重大变化在建工程3,984,521.
920.
26%20,025,051.
681.
50%-1.
24%系子公司办公楼项目转固所致短期借款136,000,000.
008.
96%20,000,000.
001.
49%7.
47%报告期比上年同期贷款增加江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文15长期借款0.
00%0.
000.
00%0.
00%2、以公允价值计量的资产和负债√适用不适用单位:人民币元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数金融资产1.
交易性金融资产(不含衍生金融资产)11,713,299.
28-384,460.
0010,731,699.
28上述合计11,713,299.
28-384,460.
0010,731,699.
28金融负债0.
000.
000.
00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化是√否3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金5,000,000.
00交易风险准备金投资性房地产27,710,261.
00涉诉案件尚在审理中固定资产38,406,154.
02涉诉案件尚在审理中五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度1,200,000.
00500,000.
00140.
00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况√适用不适用单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文16被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)宜春市映山红隐形冠军私募股权投资基金(有限合伙)股权投资;投资管理服务.
新设1,200,000.
006.
00%自有宜春市创业投资有限公司1年其他非流动金融资产认缴600万,实际缴纳120万0.
000.
00否2018年11月21日《关于投资合伙企业的公告》(公告编号:2018-118)以上信息刊载于巨潮资讯网合计----1,200,000.
000.
000.
00------3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产√适用不适用单位:元资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源股票10,691,260.
000.
00-384,460.
000.
000.
000.
0010,306,800.
00自有其他424,899.
0.
000.
000.
0000.
00424,899.
2自有江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文17288合计11,116,159.
280.
00-384,460.
000.
000.
000.
0010,731,699.
28--5、证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
6、衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
7、募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
8、非募集资金投资的重大项目情况适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:人民币元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润长沙聚丰子公司计算机软件开发;网100万元129,453,411.
88110,579,754.
9441,303,734.
5526,471,569.
0623,334,854.
15江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文18页设计等武汉飞游子公司计算机软硬件、耗材、通讯设备、电子产品的研发;网页制作,国内广告设计;第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)等100万元116,458,861.
84106,079,320.
7252,811,312.
7734,282,940.
1929,731,708.
73恒大声学子公司噪音污染防治,建筑声学材料及产品的生产销售,综合技术服务,工程施工等6500万元103,235,174.
8932,350,237.
9029,878,740.
723,389,866.
133,074,955.
37报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用主要控股参股公司情况说明本报告期,武汉飞游实现营业收入5,281.
13万元,同比增长57.
60%;实现净利润2,973.
17万元,同比增长73.
36%;本报告期,长沙聚丰实现营业收入4,130.
37万元,同比增长19.
10%;实现净利润2,333.
49万元,同比增长32.
33%;本报告期,恒大声学实现营业收入2987.
87万元,同比增长1177.
52%;实现净利润307.
50万元,同比增长695.
46%.
八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、对2019年1-9月经营业绩的预计√适用不适用2019年1-9月预计的经营业绩情况:净利润为正,同比上升50%以上净利润为正,同比上升50%以上2019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度242.
29%至306.
47%江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文192019年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)8,000至9,5002018年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)2,337.
22业绩变动的原因说明1、报告期内,随着国家环保政策趋严的背景下,公司垃圾焚烧炉防护、隔音降噪工程等相关业务新签订单量及项目完工数量保持快速增长.
2、报告期内,两家互联网子公司武汉飞游和长沙聚丰业绩预计可达预期.
2019年7-9月归属于上市公司股东的净利润及与上年同期相比的变动情况同比增长156.
17%至348.
70%.
十、公司面临的风险和应对措施1、对外投资项目的风险由于行业发展、公司经营等因素的不确定性,投资项目存在收益不达预期的风险.
应对措施:报告期内,公司基于未来发展战略考虑,重新梳理投资项目,对不符合公司未来战略或发展情况不佳的项目,公司将进行调整或逐步退出,虽然由此情况可能出现投资损失的风险,并对公司业绩产生影响,但同时也化解了未来出现更大风险的可能,有利于公司的战略落地、长期稳定发展.
2、人才流失的风险公司的发展很大程度上依赖于高水平的技术开发人员、营销人员和管理人员.
随着市场竞争的加剧,对上述人员的需求将日益增多.
如果公司的核心技术人员出现流失,又无法及时招聘到所需人员,将对公司经营产生不利影响.
应对措施:公司通过企业文化、管理体系和薪酬福利,提升员工的参与感、满足感与成就感,使员工与企业相互信任、相互依赖、相互成就,从而营造良好的工作氛围,一方面保持内部人才的稳定性,一方面也不断吸引更多优秀的外部人才共同参与公司的成长.
3、并购整合风险目前公司利润主要来自重要子公司武汉飞游和长沙聚丰,由于业绩承诺期内子公司经营管理相对独立,存在业务发展过快而经营管理能力滞后的可能性,影响公司未来持续高速增长潜力.
应对措施:为保持公司的可持续健康发展,公司协同各子公司,共同组建专业管理团队,通过建立适应互联网企业快速发展的管理运营体系,逐步实现发展战略、企业文化、管理体系和人才培养的统一,努力达成经营效率的提升和业务潜力的释放.
4、商誉减值的风险报告期末,公司商誉余额为5.
03亿元.
公司通过发行股份收购武汉飞游100%股权、长沙聚丰100%股权由此产生了5.
03亿元的商誉.
若旗下子公司经营情况发生下滑,公司的商誉存在减值的可能,从而影响公司当期损益.
应对措施:公司将在战略、资源、管理与协作等方面,对子公司予以全力支持,保障子公司健康发展,提升公司的整体盈利能力.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文20第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019年第一次临时股东大会临时股东大会36.
96%2019年01月11日2019年01月12日《恒大高新:2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-004)》披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn/)2019年第二次临时股东大会临时股东大会36.
94%2019年04月09日2019年04月10日《恒大高新:2019年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-032)》披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn/)2018年年度股东大会年度股东大会39.
43%2019年05月21日2019年05月22日《恒大高新:2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-052)》披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn/)江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文212、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项.
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引恒大新能源诉山西南娄集团4,509.
54否强制执行根据和解协议转让相关资产法院已出具调解书,山西2018年07月24日《关于全资子公司江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文22股份有限公司服务合同纠纷案并收回应收合同款项.
南娄应于2018年12月10日向我司支付补偿款,但其到期未付款,已向法院申请强制执行.
收到民事调解书的公告》(公告编号:2018-066)以上信息刊载于巨潮资讯网恒大高新诉福建瑞鑫、上海瑞恩建设工程合同纠纷案3,918.
56否2018年8月,三方达成执行《和解协议》,协议约定福建瑞鑫前期向恒大高新支付500万,剩余3100万自2018年8月起每月30日之前支付70万,直至全部款项付清.
根据和解协议收取相关款项.
正在清偿中2018年08月07日《关于签订的公告》(公告编号:2018-072)以上信息刊载于巨潮资讯网恒大高新在福州市中级人民法院诉福建广润租赁合同纠纷案2,000否已终审判决正在执行中暂无正在执行中2019年07月24日《关于诉讼进展的公告》(公告编号:2019-072)以上信息刊载于巨潮资讯网恒大高新在北京市石景山区人民法院诉杨昭平股权转让合同纠纷案件1,734.
6否已开庭,等待判决暂无暂无生效判决2018年07月18日《关于收到受理案件通知书的公告》(2018-065)以上江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文23信息刊载于巨潮资讯网恒大高新在北京市石景山区人民法院诉信力筑正设备买卖合同纠纷案件1,100否已和解根据调解结果收取应收合同款项.
待信力筑正向公司支付相应款项2019年03月08日《关于诉讼进展的公告》(2019-016)以上信息刊载于巨潮资讯网其他诉讼事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引其他诉讼事项汇总471.
3否不适用不适用不适用九、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
十、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用不适用1、2017年限制性股票激励划简介2017年10月21日、2017年11月7日,公司召开第四届董事会第二次临时会议、2017年第四次临时股东大会,审议通过了《关于公司及其摘要的议案》等议案,公司拟向激励对象授予限制性股票总计700万股,其中首次授予激励对象171人,授予限制性股票560万股,具体内容详见2017年10月23日披露的《2017年限制性股票激励计划(草案)摘要》等相关文件.
2、限制性股票激励计划授予情况(1)2017年11月7日,根据公司2017年第四次临时股东大会的授权,公司召开第四届董事会第五次临时会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2017年11月7日为授予日,授予171名激励对象560万股限制性股票.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文24因在限制性股票授予过程中,有7名激励对象因个人原因放弃认购拟授予的全部或部分限制性股票,涉及股份合计5.
8万股.
本次实际授予总人数为165人,授予股份数量为554.
20万股.
具体内容详见2017年11月27日披露的《关于2017年限制性股票激励计划首次授予完成的公告》(公告编号:2017-142).
(2)2018年7月,根据公司2017年第四次临时股东大会的授权,公司召开第四届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,同意确定以2018年7月11日为授予日,授予48名激励对象140万股限制性股票.
因在限制性股票授予过程中,有7名激励对象因个人原因放弃认购拟授予的全部或部分限制性股票,涉及股份合计1万股.
本次实际授予总人数为41人,授予股份数量为139万股.
具体内容详见2018年7月25日披露的《关于2017年限制性股票激励计划首次授予完成的公告》(公告编号:2018-067).
3、限制性股票激励计划的解锁及回购注销情况(1)2018年10月,根据公司2017年第四次临时股东大会的授权,公司召开第四届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划第一期解锁限售条件成就的议案》,董事会认为公司2017年度限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就,公司对符合解除限售条件的激励对象共计142人申请解除限售的限制性股票数量1,180,500股.
具体内容详见2018年11月28日披露的《关于首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》(公告编号:2018-120).
(2)2018年10月,根据公司2017年第四次临时股东大会的授权,公司召开第四届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司12名限制性股票激励对象因离职已不符合激励条件,公司董事会决定将其持有的尚未解锁的限制性股票共计913,000股全部进行回购注销,其中首次授予限制性股票727,000股,回购价格为6.
1297元/股、预留授予限制性股票186,000股,回购价格为3.
57元/股;公司11名限制性股票激励对象因2017年度绩效考核未达标,公司董事会决定对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计264,000股由公司做回购注销处理,回购价格为6.
1297元/股.
具体内容详见2018年12月21日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2018-131).
(3)2019年4月29日,根据公司2017年第四次临时股东大会的授权,公司召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第一期解锁条件成就的议案》,董事会认为公司2017年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售的条件已经成就,公司对符合解除限售条件的激励对象共计38申请解除限售的限制性股票数量589,500股.
具体内容详见2019年7月24日披露的《关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》(公告编号:2019-071)(4)2019年4月29日,根据公司召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司7名限制性股票激励对象因离职已不符合激励条件,公司董事会决定将其持有的尚未解锁的限制性股票共计106,900股全部进行回购注销,其中首次授予限制性股票81,900股,回购价格为6.
1297元/股、预留授予限制性股票25,000股,回购价格为3.
57元/股.
具体内容详见2019年8月9日披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-074)十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易.
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文253、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明根据本公司与福建广润节能科技有限公司签订的租赁合同,本公司将位于福建安福市湾坞工业园福建鼎信镍业有限公司厂区余热发电站所属的设施及设备租赁给福建广润节能科技有限公司使用.
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目√适用不适用出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额(万元)租赁起始日租赁终止日租赁收益(万元)租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系江西恒大高新福建广润节能机器设备9,3372017年07月012018年06月11786.
16《民事判决书》租赁机器设备否否江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文26技术股份有限公司科技有限公司日日【(2017)闽01民初632号】、《民事判决书》【(2018)闽民终960号】对公司利润产生积极影响.
2、重大担保√适用不适用(1)担保情况单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保江西恒大声学技术工程有限公司2019年02月26日5002018年08月17日500连带责任保证1年否否江西恒大声学技术工程有限公司2019年02月26日1,0002018年8月31日400连带责任保证1年否否江西恒大声学技术工程有限公司2019年02月26日1,0002018年12月27日500连带责任保证1年否否江西恒大声学技术工程有限公司2019年02月26日1,0000连带责任保证1年否否江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文27江西恒大声学技术工程有限公司2019年06月26日1,0002019年06月24日800连带责任保证1年否否长沙聚丰网络科技有限公司2019年02月25日5,0002019年06月26日1,010连带责任保证;抵押1年否否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)9,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,810报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)9,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)3,210子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)9,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,810报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)9,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)3,210实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例2.
58%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0上述三项担保金额合计(D+E+F)9,500采用复合方式担保的具体情况说明长沙聚丰向长沙银行东城支行申请综合授信5,000万元,主担保方式为保证,由本公司提供连带责任保证担保,追加长沙聚丰法人代表陈遂仲先生及其配偶候晨曦女士提供连带责任保证担保,同时追加长沙聚丰持有的12套住宅房产作为抵押担保,期限1年.
(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文283、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十五、社会责任情况1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用经自查,报告期内公司及子公司不属于重点排污单位.
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况.
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
十六、其他重大事项的说明√适用不适用事项公告名称公告编号披露日期诉讼仲裁事项关于诉讼进展的公告2019-0162019/3/8关于收到法院终审判决书的公告2019-0532019/5/22对外投资关于投资设立环保产业投资基金的进展公告2019-0032019/1/11关于对外投资设立合伙企业及子公司与专业投资机构合作的公告2019-0202019/3/21关于投资建设检测楼暨配套设施倒班楼的公告2019-0212019/3/21关于对外投资设立合伙企业的进展公告2019-0342019/4/19担保事项关于向银行申请综合授信额度并提供担保的公告2019-0092019/2/26关于为全资子公司提供担保的公告2019-0622019/6/26股权激励事项关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告2019-0452019/4/30关于2017年限制性股票激励计划预留授予部分第一期解锁条件成就的公告2019-0442019/4/30十七、公司子公司重大事项适用√不适用江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文29第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份123,755,23840.
33%-3,397,033-3,397,033120,358,20539.
23%1、国家持股00.
00%00.
00%2、国有法人持股00.
00%00.
00%3、其他内资持股123,755,23840.
34%-3,397,033-3,397,033120,358,20539.
23%其中:境内法人持股8,937,7282.
91%8,937,7282.
91%境内自然人持股114,817,51037.
43%-3,397,033-3,397,033111,420,47736.
32%4、外资持股00.
00%00.
00%其中:境外法人持股00.
00%00.
00%境外自然人持股00.
00%00.
00%二、无限售条件股份183,074,67159.
67%3,397,0333,397,033186,471,70460.
77%1、人民币普通股183,074,67159.
67%3,397,0333,397,033186,471,70460.
77%2、境内上市的外资股00.
00%00.
00%3、境外上市的外资股00.
00%00.
00%4、其他00.
00%00.
00%三、股份总数306,829,909100.
00%0306,829,909100.
00%股份变动的原因√适用不适用(1)2019年5月,公司股东陈遂仲、陈遂佰、肖明因完成2017年业绩承诺,新增解除锁定限售股份的数量为5,545,055股,同时因陈遂仲为公司董事,新增锁定高管股份数量2,218,022股.
(2)本报告期内,董事周小根先生新增解除限售股70,000股.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文30股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份回购的实施进展情况√适用不适用(1)公司第一次回购公司股份的进展情况公司于2017年12月26日召开公司2017年第六次临时股东大会逐项审议通过了《恒大高新:关于回购公司股份的预案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份,用于后期实施股权激励计划或员工持股计划等,回购总金额不超过5,000万元,回购股份数约为312.
5万股.
截止到2018年5月24日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购股份3,144,800股,占公司总股本比例为1.
03%;支付的资金总额为30,024,361.
60元(含手续费等相关费用),占本次拟回购金额的60.
05%.
公司本次回购过程中最高成交价格为9.
95元/股,最低成交价格为8.
88元/股.
至此,根据经股东大会审议通过的股份回购方案,公司股份回购方案已经施完毕.
(2)公司第二次回购公司股份的进展情况公司于2018年8月22日召开了公司2018年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份的预案》,公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份,用作员工持股计划、股权激励计划或减少注册资本等,回购总金额不超过(含)人民币1亿元且不低于(含)人民币2000万元.
在回购股份价格不超过人民币8元/股的条件下,按回购金额上限测算,预计回购股份数量约为1,250万股,约占公司目前已发行总股本的4.
06%;按回购金额下限测算,预计回购股份数量约为250万股,约占公司目前已发行总股本的0.
81%.
公司于2019年3月20日召开的第四届董事会第二十三次临时会议,审议通过了《关于调整第二次股份回购方案的议案》,同意对回购方案进行部分调整.
其中将回购股份的用途调整为用于后续员工持股计划或者股权激励计划;回购总金额调整为不超过(含)人民币4000万元且不低于(含)人民币2,000万元,资金来源为公司的自有资金;回购股份的价格调整为不超过人民币10元/股.
按此次回购资金最高人民币4000万元测算,预计可回购股份数量约为400万股,约占公司目前总股本的1.
30%;按此次回购资金最低人民币2000万元测算,预计可回购股份数量约为200万股,约占公司目前总股本的比例0.
65%.
截止2019年6月30日,,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份1,136,000股,占公司总股本的0.
37%,最高成交价为6.
39元/股,最低成交价为5.
98元/股,支付的总金额6,955,746.
96元(不含交易费用).
截止本报告披露日,公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份1,136,000股,占公司总股本的0.
37%,最高成交价为6.
39元/股,最低成交价为5.
98元/股,支付的总金额6,955,746.
96元(不含交易费用).
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售本期增加限售期末限售股数限售原因解除限售日期江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文31股数股数朱星河50,661,9610050,661,961董监高承诺按董监高承诺分批解锁胡恩雪32,760,8020032,760,802董监高承诺按董监高承诺分批解锁肖亮13,146,6660013,146,666重组承诺按重组承诺一次性解锁陈遂仲5,545,0542,218,0222,218,0225,545,054重组承诺、董监高承诺按重组承诺及董监高承诺分批解锁陈遂佰5,175,3842,218,02202,957,362重组承诺、董监高承诺按重组承诺分批解锁磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC互联网金融产业投资基金7,106,227007,106,227重组承诺按重组承诺一次性解锁肖明2,587,6921,109,01101,478,681重组承诺按重组承诺分批解锁深圳市华银精治资产管理有限公司-华银进取三期基金1,831,501001,831,501重组承诺按重组承诺一次性解锁其他限售股股4,574,500004,574,500董监高承诺、股权激励承诺按董监高承诺一次性解锁、按股权激励承诺分批解锁其他高管锁定股365,45170,0000295,451董监高承诺按董监高承诺分批解锁合计123,755,2385,615,0552,218,022120,358,205----3、证券发行与上市情况二、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数23,143报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文32持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量朱星河境内自然人22.
02%67,549,281050,661,96116,887,320质押16,280,000胡恩雪境内自然人14.
24%43,681,069032,760,80210,920,267质押39,229,852朱光宇境内自然人5.
22%16,009,0120016,009,012质押13,000,000肖亮境内自然人4.
28%13,146,666013,146,6660陈遂佰境内自然人2.
41%7,393,50602,957,3624,436,144质押4,500,000陈遂仲境内自然人2.
41%7,393,40605,545,0541,848,352质押4,500,000磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC互联网金融产业投资基金其他2.
32%7,106,22707,106,2270胡炳恒境内自然人1.
96%6,000,000006,000,000肖明境内自然人1.
20%3,696,70301,478,6812,218,022黄玉境内自然人1.
11%3,394,632-343536803,394,632战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明公司股东朱星河、胡恩雪为公司实际控制人;公司股东朱光宇、胡炳恒为朱星河及胡恩雪的一致行动人;公司股东肖亮、陈遂佰、陈遂仲为一致行动人;公司股东磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC互联网金融产业投资基金及磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC大宗3号基金为一致行动人;朱星河与黄玉为舅甥关系,胡炳恒与胡家铭为父子关系.
除此以外,公司未知前10名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动关系.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文33前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量朱星河16,887,320人民币普通股16,887,320朱光宇16,009,012人民币普通股16,009,012胡恩雪10,920,267人民币普通股10,920,267胡炳恒6,000,000人民币普通股6,000,000陈遂佰4,436,144人民币普通股4,436,144黄玉3,394,632人民币普通股3,394,632陕西省国际信托股份有限公司3,228,756人民币普通股3,228,756肖明2,218,022人民币普通股2,218,022胡长清2,138,890人民币普通股2,138,890陈遂仲1,848,352人民币普通股1,848,352前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司股东朱星河、胡恩雪为公司实际控制人;朱光宇、胡长清、胡炳恒为朱星河及胡恩雪的一致行动人;公司股东肖亮、陈遂佰、陈遂仲为一致行动人;公司股东磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC互联网金融产业投资基金及磐厚蔚然(上海)资产管理有限公司-磐厚蔚然-PHC大宗3号基金为一致行动人;朱星河与黄玉为舅甥关系,胡长清与胡炳恒为父子关系.
除此以外,公司未知前10名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动关系.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文34第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文35第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)朱星河董事长现任67,549,2810067,549,281000胡恩雪董事、总经理现任43,681,0690043,681,069000周小根董事、副总经理现任473,2670118,000355,26870,000070,000陈遂仲董事现任7,393,406007,393,406000聂政副总经理现任50,000012,50037,50035,000035,000邵英平副总经理现任80,0000080,00056,000056,000万建英财务总监现任130,00000130,000106,0000106,000彭丁带独立董事现任0000000刘萍独立董事现任0000000吴志军独立董事现任0000000周建监事会主席现任0000000龚玉燕监事现任0000000张国石监事现任0000000合计----119,357,0230130,500119,226,524267,0000267,000江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文36二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因余豪董事会秘书、副总经理聘任2019年07月19日公司董事会聘任董事会秘书及副总经理.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文37第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文38第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:江西恒大高新技术股份有限公司2019年06月30日单位:元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金124,886,526.
74117,560,893.
43结算备付金拆出资金交易性金融资产10,731,699.
2811,713,299.
28以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据25,185,717.
4126,120,050.
98应收账款309,256,564.
75284,110,571.
88应收款项融资预付款项34,081,353.
3628,806,713.
63应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款50,955,381.
2651,335,855.
60其中:应收利息应收股利江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文39买入返售金融资产存货42,601,354.
1727,814,721.
40合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产44,250,114.
8136,544,743.
43流动资产合计641,948,711.
78584,006,849.
63非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款3,113,498.
553,268,209.
94长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产42,400,002.
0041,200,002.
00投资性房地产91,854,703.
5794,655,856.
54固定资产177,128,603.
40174,912,779.
11在建工程3,984,521.
923,392,406.
24生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产36,960,433.
2035,623,689.
07开发支出商誉502,897,394.
51502,897,394.
51长期待摊费用282,786.
63329,386.
17递延所得税资产16,826,080.
8416,974,987.
90其他非流动资产非流动资产合计875,448,024.
62873,254,711.
48资产总计1,517,396,736.
401,457,261,561.
11流动负债:短期借款136,000,000.
00123,000,000.
00向中央银行借款江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文40拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据672,053.
00806,476.
40应付账款39,709,575.
3325,795,911.
28预收款项5,007,730.
392,548,053.
82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,763,578.
816,525,958.
64应交税费13,228,548.
5719,074,209.
47其他应付款43,745,263.
2165,501,369.
76其中:应付利息148,922.
971,236,525.
30应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计241,126,749.
31243,251,979.
37非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文41递延收益3,438,138.
313,598,151.
89递延所得税负债74,924.
42198,480.
24其他非流动负债非流动负债合计3,513,062.
733,796,632.
13负债合计244,639,812.
04247,048,611.
50所有者权益:股本306,723,009.
00306,829,909.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积862,383,490.
35857,974,559.
48减:库存股61,347,395.
6561,938,668.
08其他综合收益-326,791.
00507,569.
00专项储备盈余公积32,048,440.
1832,048,440.
18一般风险准备未分配利润106,625,984.
9246,583,893.
39归属于母公司所有者权益合计1,246,106,737.
801,182,005,702.
97少数股东权益26,650,186.
5628,207,246.
64所有者权益合计1,272,756,924.
361,210,212,949.
61负债和所有者权益总计1,517,396,736.
401,457,261,561.
11法定代表人:朱星河主管会计工作负责人:万建英会计机构负责人:黄美亮2、母公司资产负债表单位:元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金14,980,929.
0244,458,930.
58交易性金融资产10,306,800.
0013,688,400.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据22,894,879.
3920,290,034.
30应收账款148,317,799.
83134,948,591.
46江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文42应收款项融资预付款项3,896,908.
374,728,700.
98其他应收款73,661,128.
1466,487,596.
05其中:应收利息应收股利存货33,024,662.
2519,162,587.
59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产14,174,681.
3718,050,595.
29流动资产合计321,257,788.
37321,815,436.
25非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资778,773,670.
09764,048,815.
93其他权益工具投资其他非流动金融资产3,600,000.
00投资性房地产91,854,703.
5794,655,856.
54固定资产116,820,391.
64121,932,332.
92在建工程2,508,821.
921,916,706.
24生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产26,448,374.
0224,059,088.
55开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产16,279,195.
6316,693,796.
17其他非流动资产非流动资产合计1,036,285,156.
871,023,306,596.
35资产总计1,357,542,945.
241,345,122,032.
60江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文43流动负债:短期借款103,900,000.
00109,000,000.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据68,000.
00应付账款12,992,396.
5410,590,685.
16预收款项1,681,017.
981,356,510.
50合同负债应付职工薪酬506,776.
271,349,119.
22应交税费4,976,818.
024,885,701.
17其他应付款51,925,387.
0249,030,090.
98其中:应付利息140,685.
16164,612.
05应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计176,050,395.
83176,212,107.
03非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益3,438,138.
313,598,151.
89递延所得税负债89,571.
00其他非流动负债非流动负债合计3,438,138.
313,687,722.
89负债合计179,488,534.
14179,899,829.
92所有者权益:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文44股本306,723,009.
00306,829,909.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积858,195,777.
28853,786,846.
41减:库存股61,347,395.
6561,938,668.
08其他综合收益-326,791.
00507,569.
00专项储备盈余公积31,828,049.
7331,828,049.
73未分配利润42,981,761.
7434,208,496.
62所有者权益合计1,178,054,411.
101,165,222,202.
68负债和所有者权益总计1,357,542,945.
241,345,122,032.
603、合并利润表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、营业总收入208,100,815.
81127,307,657.
06其中:营业收入208,100,815.
81127,307,657.
06利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本144,243,254.
00105,182,350.
24其中:营业成本95,441,074.
8159,447,393.
87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,024,832.
521,696,589.
02销售费用5,281,906.
833,417,212.
57管理费用28,380,253.
2529,943,172.
67江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文45研发费用10,505,067.
429,298,238.
86财务费用2,610,119.
171,379,743.
25其中:利息费用3,625,190.
352,236,657.
98利息收入1,089,793.
94976,982.
26加:其他收益235,253.
69160,013.
57投资收益(损失以"-"号填列)313,639.
863,006,452.
06其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-370.
20信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)1,819,278.
17-9,450,229.
23资产处置收益(损失以"-"号填列)76,818.
40三、营业利润(亏损以"-"号填列)66,302,551.
9315,841,173.
02加:营业外收入2,126,293.
431,913,264.
34减:营业外支出627,971.
691,510,816.
91四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)67,800,873.
6716,243,620.
45减:所得税费用9,315,842.
222,628,387.
87五、净利润(净亏损以"-"号填列)58,485,031.
4513,615,232.
58(一)按经营持续性分类1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)58,485,031.
4513,615,232.
582.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文461.
归属于母公司所有者的净利润60,042,091.
5315,581,277.
172.
少数股东损益-1,557,060.
08-1,966,044.
59六、其他综合收益的税后净额-834,360.
00-2,572,610.
00归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-834,360.
00-2,572,610.
00(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益-834,360.
00-2,572,610.
001.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-2,572,610.
004.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他-834,360.
00归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额57,650,671.
4511,042,622.
58归属于母公司所有者的综合收益总额59,207,731.
5313,008,667.
17江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文47归属于少数股东的综合收益总额-1,557,060.
08-1,966,044.
59八、每股收益:(一)基本每股收益0.
19850.
0511(二)稀释每股收益0.
19850.
0511本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.
法定代表人:朱星河主管会计工作负责人:万建英会计机构负责人:黄美亮4、母公司利润表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、营业收入84,234,823.
7252,922,852.
08减:营业成本52,155,149.
0035,699,725.
84税金及附加1,659,273.
201,241,655.
18销售费用2,111,359.
821,618,382.
24管理费用18,174,123.
5821,353,370.
97研发费用2,468,381.
702,950,701.
83财务费用2,922,923.
291,532,542.
41其中:利息费用2,954,198.
101,498,695.
85利息收入74,608.
9760,592.
91加:其他收益160,013.
58160,013.
57投资收益(损失以"-"号填列)310,121.
9071,285,673.
39其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-370.
20信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)3,250,809.
00-8,623,876.
38江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文48资产处置收益(损失以"-"号填列)76,818.
40二、营业利润(亏损以"-"号填列)8,541,376.
0151,347,913.
99加:营业外收入1,262,220.
86963,386.
09减:营业外支出558,062.
211,218,451.
92三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)9,245,534.
6651,092,848.
16减:所得税费用472,269.
54164,041.
07四、净利润(净亏损以"-"号填列)8,773,265.
1250,928,807.
09(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)8,773,265.
1250,928,807.
09(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额-834,360.
00-2,572,610.
00(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益-834,360.
00-2,572,610.
001.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-2,572,610.
004.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文49类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他-834,360.
00六、综合收益总额7,938,905.
1248,356,197.
09七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金277,750,752.
97134,282,843.
86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还557.
30收到其他与经营活动有关的现金71,940,008.
3721,197,829.
97经营活动现金流入小计349,690,761.
34155,481,231.
13江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文50购买商品、接受劳务支付的现金181,292,926.
4850,080,276.
94客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金26,881,322.
5922,559,932.
06支付的各项税费22,760,392.
2121,693,892.
80支付其他与经营活动有关的现金101,496,387.
8745,961,657.
44经营活动现金流出小计332,431,029.
15140,295,759.
24经营活动产生的现金流量净额17,259,732.
1915,185,471.
89二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金58,227,466.
92440,465,428.
65取得投资收益收到的现金313,644.
403,078,527.
03处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计58,551,111.
32443,543,955.
68购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,713,298.
443,735,423.
25投资支付的现金42,351,691.
62310,500,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文51金投资活动现金流出小计46,064,990.
06314,235,423.
25投资活动产生的现金流量净额12,486,121.
26129,308,532.
43三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金10,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金33,000,000.
0020,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计33,000,000.
0020,010,000.
00偿还债务支付的现金30,200,000.
0061,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,628,947.
7192,502,950.
81其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金591,272.
4330,024,361.
55筹资活动现金流出小计35,420,220.
14183,527,312.
36筹资活动产生的现金流量净额-2,420,220.
14-163,517,312.
36四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额27,325,633.
31-19,023,308.
04加:期初现金及现金等价物余额92,560,893.
43134,705,848.
01六、期末现金及现金等价物余额119,886,526.
74115,682,539.
976、母公司现金流量表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金52,128,317.
5648,604,627.
07收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现36,294,802.
2538,335,421.
13江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文52金经营活动现金流入小计88,423,119.
8186,940,048.
20购买商品、接受劳务支付的现金31,127,545.
9317,389,490.
67支付给职工以及为职工支付的现金5,506,396.
759,693,818.
84支付的各项税费5,910,152.
7610,950,677.
05支付其他与经营活动有关的现金59,935,588.
6153,745,679.
19经营活动现金流出小计102,479,684.
0591,779,665.
75经营活动产生的现金流量净额-14,056,564.
24-4,839,617.
55二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金38,156,076.
12190,165,428.
65取得投资收益收到的现金310,124.
4071,255,607.
44处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,000.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计38,476,200.
52261,421,036.
09购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,282,559.
802,455,597.
58投资支付的现金32,351,130.
84127,050,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,600,000.
00500,000.
00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计45,233,690.
64130,005,597.
58投资活动产生的现金流量净额-6,757,490.
12131,415,438.
51三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金14,900,000.
0020,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计14,900,000.
0020,000,000.
00江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文53偿还债务支付的现金20,000,000.
0061,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,972,674.
7792,502,950.
81支付其他与筹资活动有关的现金591,272.
4330,024,361.
55筹资活动现金流出小计23,563,947.
20183,527,312.
36筹资活动产生的现金流量净额-8,663,947.
20-163,527,312.
36四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-29,478,001.
56-36,951,491.
40加:期初现金及现金等价物余额44,458,930.
5850,600,959.
42六、期末现金及现金等价物余额14,980,929.
0213,649,468.
027、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额306,829,909.
00857,974,559.
4861,938,668.
08507,569.
0032,048,440.
1846,583,893.
391,182,005,702.
9728,207,246.
641,210,212,949.
61加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初306857,61,9507,32,046,51,1828,21,21江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文54余额,829,909.
00974,559.
4838,668.
08569.
0048,440.
1883,893.
392,005,702.
9707,246.
640,212,949.
61三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
43-834,360.
0060,042,091.
5364,101,034.
83-1,557,060.
0862,543,974.
75(一)综合收益总额-834,360.
0060,042,091.
5359,207,731.
53-1,557,060.
0857,650,671.
45(二)所有者投入和减少资本-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
434,893,303.
304,893,303.
301.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
430.
004,058,943.
304,058,943.
304.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文55转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额306,723,009.
00862,383,490.
3561,347,395.
65-326,791.
0032,048,440.
18106,625,984.
921,246,106,737.
8026,650,186.
561,272,756,924.
36上期金额单位:元项目2018年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额306,616,909.
00847,472,477.
9035,635,060.
005,965,674.
0028,609,362.
17106,235,550.
561,259,264,913.
6351,622,054.
551,310,886,968.
18加:会计江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文56政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额306,616,909.
00847,472,477.
9035,635,060.
005,965,674.
0028,609,362.
17106,235,550.
561,259,264,913.
6351,622,054.
551,310,886,968.
18三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,137,237.
7530,024,361.
55-2,572,610.
00-75,540,004.
87-99,999,738.
67-1,956,044.
59-101,955,783.
26(一)综合收益总额-2,572,610.
0015,581,277.
1713,008,667.
17-1,966,044.
5911,042,622.
58(二)所有者投入和减少资本8,137,237.
7530,024,361.
55-21,887,123.
8010,000.
00-21,877,123.
801.
所有者投入的普通股10,000.
0010,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额8,137,237.
7530,024,361.
55-21,887,123.
80-21,887,123.
804.
其他(三)利润分配-91,121,282.
04-91,121,282.
04-91,121,282.
041.
提取盈余江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文57公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-91,121,282.
04-91,121,282.
04-91,121,282.
044.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额306,616,909.
00855,609,715.
6565,659,421.
553,393,064.
0028,609,362.
1730,695,545.
691,159,265,174.
9649,666,009.
961,208,931,184.
92江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文588、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年半年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额306,829,909.
00853,786,846.
4161,938,668.
08507,569.
0031,828,049.
7334,208,496.
621,165,222,202.
68加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额306,829,909.
00853,786,846.
4161,938,668.
08507,569.
0031,828,049.
7334,208,496.
621,165,222,202.
68三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
43-834,360.
008,773,265.
1212,832,208.
42(一)综合收益总额-834,360.
008,773,265.
127,938,905.
12(二)所有者投入和减少资本-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
434,893,303.
301.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额-106,900.
004,408,930.
87-591,272.
434,893,303.
304.
其他江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文59(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额306,723,009.
00858,195,777.
2861,347,395.
65-326,791.
0031,828,049.
7342,981,761.
741,178,054,411.
10上期金额单位:元项目2018年半年度股本其他权益工具资本减:库其他专项储盈余未分配其他所有者江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文60公积存股综合收益备公积利润权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额306,616,909.
00842,512,610.
9835,635,060.
005,965,674.
0028,388,971.
7294,378,076.
591,242,227,182.
29加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额306,616,909.
00842,512,610.
9835,635,060.
005,965,674.
0028,388,971.
7294,378,076.
591,242,227,182.
29三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,137,237.
7530,024,361.
55-2,572,610.
00-40,192,474.
95-64,652,208.
75(一)综合收益总额-2,572,610.
0050,928,807.
0948,356,197.
09(二)所有者投入和减少资本8,137,237.
7530,024,361.
55-21,887,123.
801.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额8,137,237.
7530,024,361.
55-21,887,123.
804.
其他(三)利润分配-91,121,282.
04-91,121,282.
041.
提取盈余公积江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文612.
对所有者(或股东)的分配-91,121,282.
04-91,121,282.
043.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额306,616,909.
00850,649,848.
7365,659,421.
553,393,064.
0028,388,971.
7254,185,601.
641,177,574,973.
54三、公司基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
江西恒大高新技术股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身江西恒大高新技术实业有限公司于1993年1月18日经南昌市工商行政管理局批准成立,并取得企业法人营业执照,注册号洪高私0011-1.
根据江西恒大高新技术实业有限公司2007年10月25日临时股东会决议和修改后的章程规定,江西恒大高新技术实业有限公司整体变更为本公司,变更后公司注册资本为人民币56,000,000.
00元,于2007年10月30日取得南昌市工商行政管理局颁发的江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文62企业法人营业执照.
2010年3月17日公司召开2010年第二次临时股东大会,同意增加注册资本400万元,变更后的股本为60,000,000股,于2010年3月29日在南昌市公司行政管理局办理了工商变更.
2011年5月16日中国证监会证监许可[2011]720号文核准本公司在深圳证券交所向社会公众公开发行2,000万股新股,发行后公司股份总数为8,000.
00万股,于2011年9月6日在南昌市工商行政管理局办理了工商变更.
2012年4月27日公司召开2011年度股东会决议及修改公司章程,公司增加注册资本人民币20,000,000元,其中以2011年12月31日的公司总股本80,000,000股为基数,向全体股东按每10股送红股1股;以资本公积向全体股东每10股转增1.
5股,增资后股份总数为100,000,000股.
根据公司2012年度股东会决议及2013年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司增加注册资本人民币30,000,000元,变更后的股本为130,000,000股.
2013年9月17日公司发行1,275,000股新股用于股权激励计划,发行后公司股份总数为131,275,000股.
2014年第三届董事会第四次临时会议审议通过《关于回购注销股票期权及限制性股票的议案》,公司回购并注销第一个行权/解锁期所涉及82名激励对象所持有的未满足解锁条件的限制性股票份额的40%共510,000股限制性股票,变更后股本为人民币130,765,000元.
2014年5月29日公司召开2013年年度股份大会决议审议通过《关于2013年度利润分配的预案》,以截止2013年12月31日公司股本总数131,275,000.
00股为基数,以公司未分配利润向全体股东每10股送3.
011700股,以公司资本公积向全体股东每10股转增7.
027300股.
截至2014年7月29日止,公司变更后注册资本为人民币262,039,983.
00元.
公司2015年第三届董事会第十一次临时股东会决议审议《关于注销首次授予和预留第二期股票期权、回购注销第二期限制性股票及提前终止股权激励计划的议案》,回购限制性股票1,532,983.
00股,公司申请减少注册资本人民币1,532,983.
00元,减少资本公积人民币2,575,067.
00元.
截至2016年12月31日止,公司的股份总数为260,507,000元.
2017年5月31日中国证监会证监许可[2017]331号文核准本公司向肖亮发行13,146,666股新股、向陈遂仲发行7,393,406股新股、向陈遂佰发行7,393,406股新股、向肖明发行3,696,703股新股,核准本公司非公开发行不超过18,461,536股新股募集用于购买武汉飞游科技有限公司、长沙聚丰网络科技有限公司100%的股权的配套资金,发行后公司股份总数为301,074,909股,于2017年7月7日办理了工商变更.
2017年11月本公司发行5,542,000股新股用于员工激励计划,发行后公司股份总数为306,616,909股,于2018年1月17日办理完成工商变更.
2018年7月本公司发行预留的限售条件流通股1,390,000股用于员工激励计划,发行后股份总数为308,006,909股,于2018年9月18日办理完成工商变更.
根据本公司第四届董事会第十五次临时会议及2018年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,2018年11月本公司回购注销限制性股票1,177,000股,公司股份总数减为306,829,909股,于2019年1月28日办理完成工商变更.
根据本公司第四届董事会第二十五次会议及2018年年度股东大会审议通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,2019年8月本公司回购注销限制性股票106,900股,公司股份总数减为306,723,009股,后续公司将向工商部门申请办理减资手续.
公司法定代表人为朱星河;公司总部注册地址:江西省南昌市高新技术开发区金庐北路88号.
公司实际控制人为朱星河、胡恩雪.
(二)企业的业务性质和主要经营活动.
经营范围:工业设备特种防护及表面工程、硬面技术服务(凭资质证经营);金属热喷涂、高温远红外、高温抗蚀耐磨等涂抹料、特种陶瓷、耐磨衬里材料、耐火材料、捣打料、高温胶泥、尼龙、超高分子量聚乙烯衬板、防腐涂料等新材料及通用机械(阀门)的生产;装饰装修工程;钢结构工程;环保工程;国内贸易;自营或代理各类商品和技术的进出口业务;物业管理;食品的生产及销售;机械产品的制造及销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
本财务报表业经本公司第四届董事会第二十八次会议于2019年8月18日决议批准.
2019年半年度度本公司合并财务报表范围内子公司如下:序号单位名称说明江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文631江西恒大高新投资管理有限公司一级子公司2北京球冠科技有限公司一级子公司3江西恒大新能源科技有限公司一级子公司4黑龙江恒大高新技术有限公司一级子公司5江西恒大声学技术工程有限公司一级子公司6恒大金属交易中心股份有限公司一级子公司7武汉飞游科技有限公司一级子公司8长沙聚丰网络科技有限公司一级子公司9共青城恒大互联网产业投资中心(有限合伙)一级子公司10江西恒大工程技术有限公司一级子公司11江西恒大环境资源开发有限公司二级子公司12共青城恒大鼎毅投资有限公司二级子公司13共青城鼎毅环保产业投资中心(有限合伙)二级子公司14长沙聚通网络科技有限公司二级子公司15长沙七丽网络科技有限公司二级子公司16武汉机游科技有限公司二级子公司17福建省宁德恒茂节能科技有限公司二级子公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注第十节财务报告"九、在其他主体中的权益".
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营本公司主营业务符合国家产业政策,生产经营正常,盈利能力稳定.
自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:无1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年06月30日的财务状况及2019年半年度的经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)有关财务报表及其附注的披露要求.
2、会计期间自公历一月一日至六月三十日.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文643、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并本公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,均按合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
本公司在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益.
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益.
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下企业合并本公司在购买日对为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券按公允价值计量,本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并:①在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益.
②在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
(3)合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文65子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
(4)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法(1)合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业.
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营.
单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体.
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业.
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估.
(2)共同经营的会计处理本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用.
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
(3)合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理.
8、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算10、金融工具(1)金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
(2)金融工具的计量本公司金融工具初始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文66金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
(3)本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.
(4)金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.
(5)金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
以成本计量的金融资产发生减值时,计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
11、应收票据对于应收票据,无论是否包含重大融资成分本公司始终按照相当整个存续期内预期信用损失的金额计量其准备,由此形成的损失准备增加或转回金额,作为减值利得计入当期益.
本公司结算仅使用银行承兑汇票,管理层评价该类别款项具备较低的信用风险,因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0.
12、应收账款(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款账面余额在200万以上、其他应收款账面余额在江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文6750万元以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)3.
00%3.
00%1-2年8.
00%8.
00%2-3年25.
00%25.
00%3-4年50.
00%50.
00%4-5年80.
00%80.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认13、应收款项融资14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法15、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等.
(2)发出存货的计价方法存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本.
(3)存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文68产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销.
16、合同资产17、合同成本18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准.
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债.
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
19、债权投资20、其他债权投资21、长期应收款22、长期股权投资(1)初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号一一非货币性资产交换》的有关规定确定.
(2)后续计量及损益确认方法江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文69本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
23、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量.
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同.
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同.
24、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法2054.
75机器设备年限平均法1059.
5电子设备年限平均法3-6531.
67-15.
83运输设备年限平均法5519(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文7025、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种.
在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.
预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符.
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
26、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
(2)资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.
27、生物资产28、油气资产29、使用权资产30、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试(1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文71使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:资产类别使用寿命(年)摊销方法土地使用权50直线法专利权10直线法系统软件5直线法(2)使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准:内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:研究阶段:①通过业务部和市场部市场调研或分析、技术部、技术服务部技术改进、工程部根据技术革新需要等途径提出"项目建议书"或技术服务部与顾客签定新产品合同或技术协议,报管理者代表审核、总经理批准后,由管理者代表下达"设计开发任务书",进行研究立项,并将与新产品有关的技术资料、相关背景资料转交技术部;②确立研发项目并进行研究立项后,技术部根据上述项目来源,确定项目负责人,组织编制"设计开发计划书",报管理者代表审核、总经理批准;③设计和开发项目负责人依据经批准的《设计开发计划书》,开展项目风险分析,以使立项产品符合相关法律法规、质量标准以及顾客的特殊要求等,形成项目的《设计开发方案》;④在设计开发的适当阶段应进行综合评审,一般由设计负责人提出申请,技术部主管批准并组织相关人员和部门进行.
项目负责人根据评审结果,填写"设计开发评审报告",对评审作出结论,报技术工艺部主管审核、管理者代表批准后研究阶段结束;⑤评审通过后,质管部负责对项目成果进行工艺性试验和性能试验进行验证试验或送国家指定的检测机构检测,并出具检测报告.
项目负责人综合所有验证结果,编制"设计开发验证报告";⑥项目成果验证通过后,技术部组织各相关部门对小批量生产的可行性进行评审,填写"试产报告",质管部对小批量试产的产品进行检验或试验,出具相应的检测报告,硬面生产中心、生产部都应对其工艺进行验证并出具工艺验证报告;物流中心出具物资批量供应可行性报告;财务部出具成本核算报告;技术部综合上述情况,填写"试产总结报告",报管理着代表审核、总经理批准后,作为批量生产的依据.
进行设计向生产的转换;⑦技术部组织召开新产品鉴定会,邀请有关专家、用户参加,提交"新产品鉴定报告",即对设计开发予以确认;⑧试产合格的产品,由业务部、市场部联系交顾客使用一段时间,业务部、市场部提交"客户试用报告",说明顾客对试样符合标准或合同要求的满意程序及对适用性的评价,顾客满意即对设计开发予以确认;⑨新产品可送往国家授权的试验室进行形式试验并出具合格报告,并提供用户使用满意的报告,即为对设计开发予以确认.
本公司在研究阶段所发生的支出全部费用化,计入当期损益.
开发阶段:①开发的产品和工艺技术经过检验或工艺验证后,向省市一级技术监督局申请产品生产条件的审核(或者其他相关部门)、技术中心根据行业相关技术标准,进行产业化实施,并取得市场经济效益和社会效益;②经过产业化实施,并取得市场经济效益和社会效益的,按照相关注册法规要求,准备注册资料,向相关部门申请注册,经江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文72注册评审和批准后,获得产品注册证书,或者本项目产业化实施后客户满意经济效益明显,即完成该项目的开发.
在开发阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化,否则其所发生的支出全部计入当期损益.
31、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
32、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
33、合同负债34、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文73(4)其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
35、租赁负债36、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
37、股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用.
对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊.
38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则是√否(1)销售商品销售模式收入确认时点备注综合防护技术工程服务销售模式公司会计核算在"五单"齐备的情况下,确认当期收入.
"五单"指"项目合同"、"项目派工及产品发货单"、"现场项目工作日志"、"竣工验收单"、"项目决算单".
因公司整体承揽项目从开工准备到服务结束的周期时间一般不长(大都在一个月以内),所以公司均以竣工完工验收的时间确认当期收入,不存在跨期按工程进度计算确认收入的情况.
A、项目合同:确定产品(服务)的提供对象、产品(服务)类型,结算方式、价格组成等;B、项目派工及产品发货单:项目开工前公司调度中心根据合同要求开出的技术工程人员派遣单和产品发货通知单;C、现场项目工作日志:由现场技术工人负责人填写的现场工作日志;D、竣工验收单:防护项目完成后由客户出具的项目竣工验收证明,明确现场实际完成防护面积和验收合格;江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文74E、项目决算单:公司财务部门根据项目竣工验收单防护面积,项目合同单价准确计算完工项目的决算额,作为确认当期收入的依据.
防护材料直接销售模式公司会计核算在"四单"齐备的的情况下确认当期收入.
"四单"指"产品购销合同"、"产品发货单"、"产品验收证明"、"收入确认单".
A、产品购销合同:确定产品的提供对象、产品类型,产品数量、结算方式、价格组成、交付方式等;B、产品发货单:品名、规格、数量、时间等;C、产品验收证明:由客户出具的产品验收合格证明;D、收入确认单:公司财务部门根据产品验收证明的实际交付数量和合同价格准确计算销售收入,作为确认当期收入的依据.
单纯技术工程服务模式公司会计核算在"五单"齐备的情况下,确认当期收入.
"五单"指"项目合同"、"项目派工单"、"现场项目工作日志"、"竣工验收单"、"项目决算单".
A、项目合同:确定工程技术劳务服务的提供对象、服务类型,结算方式、价格组成等;B、项目派工单:项目开工前公司调度中心根据合同要求开出的技术工程人员派遣单(内容包括技术工人组成、外协服务单位外协通知、现场服务所需设备清单、外购辅助材料通知单、物流安排计划等);C、现场项目工作日志:由现场技术工人负责人填写的现场工作日志;D、竣工验收单:防护项目完成后由客户出具的项目竣工验收证明,明确现场实际完成防护面积和验收合格;E、项目决算单:公司财务部门根据项目竣工验收单防护面积,项目合同单价准确计算完工项目的决算额,作为确认当期收入的依据.
(2)互联网营销业务公司互联网营销业务收入实现方式划分为CPA(CostPerAction)、CPS(CostPerSale)、CPM(CostPerMille)、CPC(CostPerClick)和CPT(CostPerTime)五种形式:①CPA方式是指软件产品的下载安装量、激活量或有效使用量等流量数据进行计费的收入实现方式.
公司基于客户需求,在互联网平台完成营销投放,在互联网访问者实际完成下载安装、激活或使用等行为时,按照与客户约定的单价及后台系统统计的流量数据确认收入;②CPS方式是指依据软件产品安装下载后带来的销售额进行分成的收入实现方式.
公司在订单生成时,按照与客户确定的分成比例和订单的销售额,计算确认收入;③CPM方式是指为客户提供网站设置为首页、搜索、网络联盟广告等流量增值服务来实现收入的方式,公司按与客户约定的单价每完成千次展示时确认收入.
④CPC方式是指根据广告点击的数量进行收费的收入实现方式.
公司按与客户约定的单价和广告点击数量确认收入.
⑤CPT方式是指依据双方约定的营销投放位置和投放时长,以公司自有或具有运营权的互联网广告位为客户提供营销投放服务的实现收入的方式.
公司根据与客户约定的收费标准和已投放时长计算确认收入.
(3)广点通业务本公司为客户提供广点通充值服务并按照账期约定收回款项.
公司按照客户消耗情况及应收款项回款情况确认广点通业务收入.
(4)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度,在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(5)让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文7540、政府补助(1)政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(2)政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
41、递延所得税资产/递延所得税负债(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
42、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
(2)融资租赁的会计处理方法以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文7643、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)(以下简称"财会〔2019〕6号"),要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制财务报表,企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会〔2019〕6号要求编制执行.
经公司第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第二十二次会议审议通过根据财会〔2019〕6号的要求,公司对财务报表格式进行如下主要变动,未作具体说明的事项以财政部文件为准:1、资产负债表项目:(1)将原"应收票据及应收账款"项目拆分为"应收票据"和"应收账款"二个项目;(2)将原"应付票据及应付账款"项目拆分为"应付票据"和"应付账款"二个项目.
(3)新增"应收款项融资"项目反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等.
(4)企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)的相关规定对贷款承诺、财务担保合同等项目计提的损失准备,应当在"预计负债"项目中填列.
(5)新增"专项储备"项目反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值.
2、利润表项目:(1)新增"以摊余成本计量的金融资产终止确认收益"项目,反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失;(2)"资产减值损失"、"信用减值损失"项目位置移至"公允价值变动收益"之后;(3)将利润表"减:资产减值损失"调整为"加:资产减值损失(损失以"-"列示)";(4)将利润表"减:信用减值损失"调整为"加:信用减值损失(损失以"-"列示)".
3、现金流量表项目现金流量表明确了政府补助的填列口径,企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在"收到其他与经营活动有关的现金"项目填列.
4、所有者权益变动表项目:所有者权益变动表,明确了"其他权益工具持有者投入资本"项目的填列口径,"其他权益工具持有者投入资本"项目,反映企业发行在外的除普通股以外分类为权益工具的金融工具持有者投入资本的金额.
明确了"其他综合收益结转留存收益"项目,主要反映:(1)企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额;(2)企业指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等.
该项目应根据"其他综合收益"科目的相关明细科目的发生额分析填列.
公司本次会计政策变更只涉及财会〔2019〕6号务报表列报和调整,不影响公司净资产、净利润等相关财务指标.
本次会计江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文77政策变更属于国家法律、法规的要求,符合相关规定和公司实际情况,不存在损害公司及股东利益的情形.
(2)重要会计估计变更适用√不适用(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用√不适用(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明适用√不适用45、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或者提供应税劳务的增值额6%、9%、10%、11%、13%、16%或17%城市维护建设税按实际缴纳的流转税额5%或7%企业所得税应纳税所得额12.
5%、15%、20%或25%教育费附加按实际缴纳的流转税额3%地方教育费附加按实际缴纳的流转税额1.
5%或2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率2、税收优惠(1)本公司为设置在国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,并经江西省科学技术厅认定为高新技术企业.
根据2017年8月23日江西省科学技术厅、江西省国家税务局、江西省财政厅、江西省地方税务局联合下发的编号为GR201736000342高新技术企业证书,核定本公司为高新技术企业,2017-2019年度执行15%的企业所得税.
(2)本公司子公司北京球冠科技有限公司(以下简称"北京球冠"),根据《财政部、税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77号)规定,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
(3)本公司子公司武汉飞游科技有限公司(以下简称"武汉飞游")根据2016年12月13日湖北省科学技术厅、湖北省国家税务局、湖北省财政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201642000531高新技术企业证书,核定其为高新技术企业;根据2012年10月20日湖北省经济和信息化委员会下发的编号为鄂R-2012-0159软件企业认定证书,享受两免三减半的企业所得税税收优惠,2016-2018年度执行12.
5%的企业所得税.
(4)本公司孙公司武汉机游科技有限公司(以下简称"武汉机游")根据2016年12月13日湖北省科学技术厅、湖北省国家税江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文78务局、湖北省财政厅、湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201642000670高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2016-2018年度执行15%的企业所得税.
(5)本公司子公司长沙聚丰网络科技有限公司(以下简称"长沙聚丰")根据2016年12月06日湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、湖南省财政厅、湖南省地方税务局联合下发的编号为GR201643000766高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,并于2017年3月8日取得软件企业备案,享受两免三减半的企业所得税税收优惠,2016-2018年度执行12.
5%的企业所得税.
(6)本公司孙公司长沙七丽网络技有限公司(以下简称"长沙七丽")根据2016年12月06日湖南省科学技术厅、湖南省国家税务局、湖南省财政厅、湖南省地方税务局联合下发的编号为GR201642000253高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2016-2018年度执行15%的企业所得税.
(7)本公司子公司江西恒大声学技术工程有限公司(以下简称"恒大声学")根据2016年11月15日江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合下发的编号为GR201636000234高新技术企业证书,核定其为高新技术企业,2016-2018年度执行15%的企业所得税.
3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金163,144.
12257,079.
40银行存款47,066,150.
3788,798,967.
47其他货币资金77,657,232.
2528,504,846.
56合计124,886,526.
74117,560,893.
43其他说明注:期末其他货币资金中使用受限制的交易风险准备金5,000,000.
00元在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物.
2、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,731,699.
2811,713,299.
28其中:股票10,306,800.
0011,288,400.
00股权424,899.
28424,899.
28其中:合计10,731,699.
2811,713,299.
28其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文793、衍生金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:4、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据21,311,601.
7226,120,050.
98商业承兑票据3,874,115.
69合计25,185,717.
4126,120,050.
98单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:其中:按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文80类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据10,282,134.
66合计10,282,134.
66(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文81值值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款111,432,524.
0330.
26%19,266,121.
4517.
29%92,166,402.
58107,041,294.
5328.
85%18,718,726.
6817.
49%88,322,567.
85其中:按组合计提坏账准备的应收账款280,154,765.
3169.
74%63,064,603.
1422.
51%217,090,162.
17263,972,710.
9671.
15%68,184,706.
9325.
83%195,788,004.
03其中:合计391,587,289.
34100.
00%82,330,724.
5921.
02%309,256,564.
75371,014,005.
49100.
00%86,903,433.
6123.
42%284,110,571.
88按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由福建广润节能科技有限公司42,300,000.
007,470,000.
0017.
66%诉讼案件终审尚未判决,对应收款可收回金额予以估计北京信力筑正新能源技术股份有限公司11,000,000.
0011,000,000.
00100.
00%诉讼中,预计无法收回长沙小洋文化传媒有限公司16,946,569.
74217,295.
421.
28%广点通业务,按折现法单项计提武汉久久游科技有限公司6,182,312.
45112,504.
101.
82%广点通业务,按折现法单项计提北京新势力网络科技有限公司457,164.
781,619.
320.
35%广点通业务,按折现法单项计提北京小洋文化传媒有限公司2,678,248.
1045,267.
611.
69%广点通业务,按折现法单项计提湖南微时光传媒有限公司27,092,909.
95375,260.
371.
39%广点通业务,按折现法单项计提李敬成(广点通客户)1,987,387.
787,039.
490.
35%广点通业务,按折现法单项计提长沙雅丽莎娜生物科技有限公司1,738,233.
8627,075.
361.
56%广点通业务,按折现法单项计提武汉掌游科技有限公司955,357.
759,060.
840.
95%广点通业务,按折现法单项计提江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文82武汉爪游互娱科技有限公司94,339.
62998.
931.
06%广点通业务,按折现法单项计提合计111,432,524.
0319,266,121.
45----按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内166,185,490.
744,985,561.
413.
00%1-2年32,968,212.
642,637,457.
018.
00%2-3年17,948,531.
444,487,132.
8625.
00%3-4年12,461,985.
256,230,992.
6350.
00%4-5年29,335,430.
0423,468,344.
0380.
00%5年以上21,255,115.
2021,255,115.
20100.
00%合计280,154,765.
3163,064,603.
14--确定该组合依据的说明:按照账龄计提按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:√适用不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)261,202,400.
43一年以内261,202,400.
431至2年32,968,212.
642至3年17,948,531.
443年以上79,468,144.
833至4年12,461,985.
25江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文834至5年29,335,430.
045年以上37,670,729.
54合计391,587,289.
34(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销应收账款坏账准备86,903,433.
61-4,675,054.
44102,345.
4282,330,724.
59合计86,903,433.
61-4,675,054.
44102,345.
4282,330,724.
59其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式山西阳城国际发电有限公司30,877.
20电汇华能嘉祥发电有限公司52,818.
22电汇安徽淮南天河电力防腐保温工程公司3,850.
00电汇湖南浏阳南方水泥有限公司14,800.
00电汇合计102,345.
42--(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况客户名称账面余额占应收账款余额的比例(%)福建广润节能科技有限公司42,300,000.
0010.
80%湖南微时光传媒有限公司27,092,909.
956.
92%江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文84福建瑞鑫节能科技有限公司23,438,666.
695.
99%上海康恒环境股份有限公司18,588,609.
494.
75%长沙小洋文化传媒有限公司16,946,569.
744.
33%小计128,366,755.
8732.
79%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:适用√不适用其他说明:7、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内33,527,466.
2898.
37%28,510,660.
4598.
97%1至2年321,422.
800.
94%158,612.
030.
55%2至3年232,464.
280.
68%137,441.
150.
48%合计34,081,353.
36--28,806,713.
63--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文85(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况其他说明:8、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款50,955,381.
2651,335,855.
60合计50,955,381.
2651,335,855.
60(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文863)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金13,721,407.
6213,609,786.
71投资款10,000,000.
0010,000,000.
00职工人个承担社保及个税290,064.
75344,892.
09职工备用金及项目周转金28,900,067.
4627,755,820.
87股权转让款11,819,655.
0012,419,655.
00预付货款(2年以上)6,987,878.
008,577,368.
00山西南娄项目资产转让款10,786,885.
6910,786,885.
69其他7,938,701.
194,399,799.
42合计90,444,659.
7187,894,207.
782)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额17,228,207.
0719,330,145.
1136,558,352.
182019年1月1日余额在本期本期计提2,930,926.
272,930,926.
272019年6月30日余额20,159,133.
3419,330,145.
1139,489,278.
45损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)22,153,101.
101年以内22,153,101.
101至2年10,696,917.
632至3年7,278,562.
42江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文873年以上50,316,078.
563至4年17,802,671.
314至5年26,323,816.
655年以上6,189,590.
60合计90,444,659.
713)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额杨昭平股权转让款11,819,655.
001-2年13.
07%8,598,698.
52山西南娄集团股份有限公司资产转让款10,786,885.
691年以内11.
93%8,629,508.
55上海瑞恩能源投资有限公司投资款10,000,000.
004~5年11.
06%8,000,000.
00南昌成鑫五金网业实业有限公司预付货款(2年以上)6,430,000.
003~4年7.
11%3,215,000.
00林德宝职工备用金2,704,900.
001年以内577663.
86元,1-2年2127236.
14元2.
99%187,508.
81合计--41,741,440.
69--46.
16%28,630,715.
88江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文886)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:9、存货是否已执行新收入准则是√否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料30,576,433.
98303,541.
7230,272,892.
2621,341,381.
26378,691.
7220,962,689.
54库存商品10,965,379.
8510,965,379.
852,490,383.
032,490,383.
03委托加工物资30,433.
6330,433.
63工程施工1,332,648.
431,332,648.
434,361,648.
834,361,648.
83合计42,904,895.
89303,541.
7242,601,354.
1728,193,413.
12378,691.
7227,814,721.
40公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料378,691.
7275,150.
00303,541.
72合计378,691.
7275,150.
00303,541.
72(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文89项目金额其他说明:10、合同资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:单位:元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:√适用不适用本期合同资产计提减值准备情况单位:元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:11、持有待售资产单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明:13、其他流动资产是否已执行新收入准则是√否单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文90项目期末余额期初余额理财产品39,000,000.
0033,012,859.
44留抵增值税进项税额3,691,354.
603,494,148.
14其他1,558,760.
2137,735.
85合计44,250,114.
8136,544,743.
43其他说明:14、债权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:15、其他债权投资单位:元项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位:元其他债权项目期末余额期初余额江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文91面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:16、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款提供劳务3,113,498.
553,113,498.
553,268,209.
943,268,209.
94合计3,113,498.
553,113,498.
553,268,209.
943,268,209.
94--坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文9217、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业其他说明18、其他权益工具投资单位:元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位:元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因其他说明:19、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额长沙奇热信息科技有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00星际互娱(北京)科技股份有限公司8,800,002.
008,800,002.
00长沙豆芽文化传播有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00华夏威阿科技股份有限公司2,400,000.
002,400,000.
00宜春市映山红隐形冠军私募股权投资基金(有限合伙)1,200,000.
00合计42,400,002.
0041,200,002.
00其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文9320、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额117,943,281.
54117,943,281.
542.
本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额117,943,281.
54117,943,281.
54二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额23,287,425.
0023,287,425.
002.
本期增加金额2,801,152.
972,801,152.
97(1)计提或摊销2,801,152.
972,801,152.
973.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额26,088,577.
9726,088,577.
97三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文943、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值91,854,703.
5791,854,703.
572.
期初账面价值94,655,856.
5494,655,856.
54(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因余热发电项目27,710,261.
00尚未办理完成其他说明21、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产177,128,603.
40174,912,779.
11合计177,128,603.
40174,912,779.
11(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计一、账面原值:1.
期初余额118,499,038.
09111,081,988.
8510,110,741.
6010,055,038.
73249,746,807.
272.
本期增加金额396,797.
2210,166,627.
74157,225.
5410,720,650.
50(1)购置396,797.
2210,166,627.
74157,225.
5410,720,650.
50(2)在建工程转入江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文95(3)企业合并增加3.
本期减少金额582,812.
0016,653.
06599,465.
06(1)处置或报废582,812.
00582,812.
002)转投资性房地产3)其他转出16,653.
0616,653.
064.
期末余额118,895,835.
31121,248,616.
599,527,929.
6010,195,611.
21259,867,992.
71二、累计折旧1.
期初余额14,832,851.
9045,377,945.
105,951,618.
688,671,612.
4874,834,028.
162.
本期增加金额2,711,890.
074,618,011.
56551,247.
65532,768.
728,413,918.
00(1)计提2,711,890.
074,618,011.
56551,247.
65532,768.
728,413,918.
003.
本期减少金额508,556.
85508,556.
85(1)处置或报废508,556.
85508,556.
854.
期末余额17,544,741.
9749,995,956.
665,994,309.
489,204,381.
2082,739,389.
31三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文961.
期末账面价值101,351,093.
3471,252,659.
933,533,620.
12991,230.
01177,128,603.
402.
期初账面价值103,666,186.
1965,704,043.
754,159,122.
921,383,426.
25174,912,779.
11(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值机器设备38,406,154.
02(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因新疆办事处房产1,440,828.
13权证办理中创意新天地办公楼13,117,716.
71权证办理中其他说明(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明22、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程3,984,521.
923,392,406.
24江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文97合计3,984,521.
923,392,406.
24(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值科技大楼项目1,684,847.
751,684,847.
751,266,706.
251,266,706.
25零星工程1,475,700.
001,475,700.
001,475,700.
001,475,700.
00瑶湖工业园三期823,974.
17823,974.
17649,999.
99649,999.
99合计3,984,521.
923,984,521.
923,392,406.
243,392,406.
24(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源科技大楼项目1,266,706.
25418,141.
501,684,847.
75其他创意天地办公楼项目-其他零星工程1,475,700.
001,475,700.
00其他瑶湖工业园三期649,999.
99173,974.
18823,974.
17其他合计3,392,406.
24592,115.
683,984,521.
92------江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文98(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、使用权资产单位:元项目合计其他说明:26、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术系统软件商标使用权合计一、账面原值1.
期初余额31,415,160.
116,502,700.
007,927,183.
75548,900.
0046,393,943.
86江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文992.
本期增加金额206,766.
432,641,509.
362,848,275.
79(1)购置206,766.
432,641,509.
362,848,275.
79(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额31,415,160.
116,502,700.
008,133,950.
183,190,409.
3649,242,219.
65二、累计摊销1.
期初余额4,091,352.
173,400,481.
443,267,080.
8511,340.
3310,770,254.
792.
本期增加金额326,386.
44626,246.
38558,898.
841,511,531.
66(1)计提326,386.
44626,246.
38558,898.
841,511,531.
663.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额4,417,738.
614,026,727.
823,825,979.
6911,340.
3312,281,786.
45三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1003.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值26,997,421.
502,475,972.
184,307,970.
493,179,069.
0336,960,433.
202.
期初账面价值27,323,807.
943,102,218.
564,660,102.
90537,559.
6735,623,689.
07本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:27、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明28、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额长沙聚丰272,864,908.
69272,864,908.
69武汉飞游230,032,485.
82230,032,485.
82合计502,897,394.
51502,897,394.
51江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文101(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试的影响其他说明29、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费329,386.
1746,599.
54282,786.
63合计329,386.
1746,599.
54282,786.
63其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备120,497,399.
2216,768,411.
84109,117,421.
4216,974,987.
90其他384,460.
0057,669.
00合计120,881,859.
2216,826,080.
84109,117,421.
4216,974,987.
90(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值554,003.
5774,924.
42871,273.
92108,909.
24合计554,003.
5774,924.
42871,273.
92108,909.
24江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文102(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产16,826,080.
84递延所得税负债74,924.
42(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异0.
000.
00可抵扣亏损59,168,013.
8352,519,792.
65合计59,168,013.
8352,519,792.
65(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2019年度841,984.
25841,984.
252020年度4,777,566.
664,777,566.
662021年度8,585,978.
818,585,978.
812022年度28,131,417.
2728,131,417.
272023年度10,182,845.
6610,182,845.
662024年度6,648,221.
18合计59,168,013.
8352,519,792.
65--其他说明:31、其他非流动资产是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文10332、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款22,000,000.
0044,000,000.
00信用借款103,900,000.
0079,000,000.
00抵押及保证借款10,100,000.
00合计136,000,000.
00123,000,000.
00短期借款分类的说明:(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:33、交易性金融负债单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:34、衍生金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:35、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票672,053.
00806,476.
40合计672,053.
00806,476.
40江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文104本期末已到期未支付的应付票据总额为元.
36、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内(含1年)38,484,076.
5315,910,083.
191年以上1,225,498.
809,885,828.
09合计39,709,575.
3325,795,911.
28(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因大连易世达新能源发展股份有限公司3,000,000.
00期后已付款肯纳司太立金属(上海)有限公司356,051.
00材料款未结算佛山市兴唯科特种陶瓷设备有限公司239,494.
53材料款未结算牡丹江前进碳化硼有限公司53,900.
00材料款未结算当涂县年陡乡稳健耐磨材料厂50,000.
00材料款未结算苏州彬宏精密五金有限公司25,600.
00材料款未结算合计3,725,045.
53--其他说明:37、预收款项是否已执行新收入准则是√否(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内(含1年)4,582,741.
212,390,157.
321年以上424,989.
18157,896.
50合计5,007,730.
392,548,053.
82江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文105(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因百度在线网络技术(北京)有限公司151,482.
80未结算飞狐信息技术(天津)有限公司122,968.
80未结算合计274,451.
60--(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位:元项目金额其他说明:38、合同负债单位:元项目期末余额期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因39、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬6,464,473.
3322,083,574.
4125,839,389.
382,708,658.
36二、离职后福利-设定提存计划61,485.
31385,507.
38392,072.
2454,920.
45合计6,525,958.
6422,469,081.
7926,231,461.
622,763,578.
81(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴6,352,255.
5517,289,917.
2021,184,260.
442,457,912.
31江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1062、职工福利费2,105,956.
722,102,821.
723,135.
003、社会保险费28,090.
271,993,026.
631,991,907.
5229,209.
38其中:医疗保险费24,968.
87678,567.
19677,271.
7626,264.
30工伤保险费936.
4730,157.
1530,446.
79646.
83生育保险费2,184.
9350,103.
6149,990.
292,298.
25其他1,234,198.
681,234,198.
680.
004、住房公积金12,360.
00501,746.
00502,194.
0011,912.
005、工会经费和职工教育经费71,767.
51192,927.
8658,205.
70206,489.
67合计6,464,473.
3322,083,574.
4125,839,389.
382,708,658.
36(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险59,300.
37370,539.
16377,217.
3452,622.
192、失业保险费2,184.
9414,968.
2214,854.
902,298.
26合计61,485.
31385,507.
38392,072.
2454,920.
45其他说明:40、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税5,353,728.
0610,963,507.
32企业所得税6,658,726.
926,110,473.
31个人所得税33,584.
34161,104.
07城市维护建设税290,707.
95673,299.
38房产税475,871.
72474,095.
60土地使用税205,371.
25205,371.
25教育费附加201,127.
29477,842.
44其他9,431.
048,516.
10合计13,228,548.
5719,074,209.
47其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文10741、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息148,922.
971,236,525.
30其他应付款43,596,340.
2464,264,844.
46合计43,745,263.
2165,501,369.
76(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额合计148,922.
971,236,525.
30重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额质保金及押金3,534,693.
056,327,820.
29职工备用金及项目周转金9,724,944.
1418,876,607.
73应付合并外关联方524,509.
5674,228.
02借款10,200,000.
00服务费限制性股票回购款24,367,287.
1424,958,559.
57其他5,444,906.
353,827,628.
85合计43,596,340.
2464,264,844.
462)账龄超过1年的重要其他应付款江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文108单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因南昌市第二建筑工程公司1,919,670.
40已判决,正与对方协商结算事宜中国第四冶金建设有限责任公司700,078.
00工程款赣州明高科技股份有限公司330,789.
00房租保证金合计2,950,537.
40--其他说明42、持有待售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:43、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:44、其他流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文109其他说明,包括利率区间:46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、租赁负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明48、长期应付款单位:元项目期末余额期初余额(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文110(2)专项应付款单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:49、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:其他说明:50、预计负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:51、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文111政府补助3,598,151.
89160,013.
583,438,138.
31合计3,598,151.
89160,013.
583,438,138.
31--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关高新车间补偿3,309,611.
32147,093.
843,162,517.
48与资产相关生产用电外线安装费用补贴款288,540.
5712,919.
74275,620.
83与资产相关其他说明:52、其他非流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数306,829,909.
00-106,900.
00-106,900.
00306,723,009.
00其他说明:54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外期初本期增加本期减少期末江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文112的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:其他说明:55、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)844,213,522.
89844,213,522.
89其他资本公积13,761,036.
594,893,303.
30484,372.
4318,169,967.
46合计857,974,559.
484,893,303.
30484,372.
43862,383,490.
35其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务61,938,668.
08591,272.
4361,347,395.
65合计61,938,668.
08591,272.
4361,347,395.
65其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益507,569.
00-981,600.
00-147,240.
00-834,360.
00-326,791.
00其他金融资产公允价值变动507,569.
00-981,600.
00-147,240.
00-834,360.
00-326,791.
00其他综合收益合计507,569.
00-981,600.
00-147,240.
00-834,360.
00-326,791.
00其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文11358、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积32,048,440.
1832,048,440.
18合计32,048,440.
1832,048,440.
18盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:60、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润46,583,893.
39106,235,550.
56调整后期初未分配利润46,583,893.
39106,235,550.
56加:本期归属于母公司所有者的净利润60,018,353.
0434,908,702.
88减:提取法定盈余公积3,439,078.
01应付普通股股利91,121,282.
04期末未分配利润106,625,984.
9246,583,893.
39调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元.
61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务190,094,207.
3187,858,772.
76116,228,764.
7852,708,631.
00其他业务18,006,608.
507,582,302.
0511,078,892.
286,738,762.
87江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文114合计208,100,815.
8195,441,074.
81127,307,657.
0659,447,393.
87是否已执行新收入准则是√否其他说明62、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税350,075.
06481,859.
37教育费附加150,032.
15333,959.
17资源税92,172.
68房产税52,566.
63371,575.
26土地使用税914,270.
20454,732.
30车船使用税453,713.
405,040.
00印花税7,020.
0036,168.
04其他税费4,982.
4013,254.
88合计2,024,832.
521,696,589.
02其他说明:63、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,585,661.
021,513,293.
32营销开支3,065,900.
911,341,318.
58折旧及资产摊销391,266.
99427,306.
69租赁费80,080.
0042,944.
98税费其他158,997.
9192,349.
00合计5,281,906.
833,417,212.
57其他说明:64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文115职工薪酬9,882,948.
299,305,784.
26行政开支1,410,338.
384,297,713.
95税费折旧及资产摊销3,363,064.
304,075,881.
66中介费2,249,360.
67394,985.
25董事会费3,443,290.
321,795,493.
46咨询服务费2,900,539.
111,595,016.
44服务费股份支付费用4,893,303.
308,137,237.
75其他237,408.
88341,059.
90合计28,380,253.
2529,943,172.
67其他说明:65、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额研发办公费2,511,726.
781,958,900.
12职工薪酬4,131,092.
553,867,722.
09材料、检测费447,523.
21405,209.
05折旧摊销费460,007.
22460,007.
22专利、技术服务费2,954,717.
662,606,400.
38合计10,505,067.
429,298,238.
86其他说明:66、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息费用3,625,190.
352,236,704.
98减:利息收入1,089,793.
94977,029.
26手续费支出74,722.
76120,067.
53合计2,610,119.
171,379,743.
25其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文11667、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额68、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额理财产品投资收益313,639.
863,006,452.
06合计313,639.
863,006,452.
06其他说明:69、净敞口套期收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:70、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-370.
20合计-370.
20其他说明:71、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:72、资产减值损失是否已执行新收入准则是√否单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失1,744,128.
17-9,570,529.
23江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文117二、存货跌价损失75,150.
00120,300.
00合计1,819,278.
17-9,450,229.
23其他说明:73、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置固定资产损失76,818.
4074、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助1,908,575.
001,894,386.
001,908,575.
00其他209,310.
4318,878.
34罚没收入8,408.
00合计2,126,293.
431,913,264.
341,905,875.
00计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政奖励南昌高新技术产业开发区管理委员会财政局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否600,000.
0050,000.
00与收益相关科技创新奖励南昌高新开发区创业服务中心奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助是否208,575.
00与收益相关纳税重大贡献奖南昌高新技术产业奖励因符合地方政府招是否300,000.
00与收益相关江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文118开发区管理委员会经发局商引资等地方性扶持政策而获得的补助财政奖励、补贴款武汉市洪山区科技和经济信息化局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否200,000.
00350,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款长沙市雨花区财政国库管理局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否100,000.
00100,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款长沙市雨花区经济和信息化局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否500,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款武汉市洪山区文化体育局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否150,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款武汉市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否90,000.
00与收益相关江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文119科技专项经费、科技创新奖励武汉市洪山区科技和经济信息化局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助是否150,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款南昌市科学技术局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否170,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款南昌市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否100,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款南昌市财政局、南昌市科学技术局补助奖励上市而给予的政府补助是否60,000.
00与收益相关财政奖励、补贴款南昌市财政局补助奖励上市而给予的政府补助是否200,000.
00与收益相关专利资助款南昌市财政局、南昌市科学技术局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否250,000.
00与收益相关专利资助款南昌市知识产权局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策是否11,000.
00与收益相关江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文120规定依法取得)科技专项经费、科技创新奖励南昌高新开发区创业服务中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否113,386.
00与收益相关高新技术企业补贴项目南昌经济技术开发区财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否100,000.
00与收益相关其他说明:75、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠401,000.
001,061,403.
51401,000.
00罚款支出11,156.
431,010.
0011,156.
43赞助支出18,902.
1918,902.
19其他196,913.
07448,403.
40196,913.
07合计627,971.
691,510,816.
91627,971.
69其他说明:76、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用9,143,250.
982,822,924.
94递延所得税费用172,591.
24-194,537.
07合计9,315,842.
222,628,387.
87江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文121(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额67,800,873.
67按法定/适用税率计算的所得税费用10,178,045.
23子公司适用不同税率的影响79,217.
22调整以前期间所得税的影响-787,499.
71不可抵扣的成本、费用和损失的影响-1,192,130.
46所得税费用9,315,842.
22其他说明77、其他综合收益详见附注.
78、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额保证金及押金4,732,595.
694,922,480.
71利息收入685,074.
29977,029.
26政府奖励及补助1,878,575.
001,894,386.
00员工归还备用金3,005,732.
391,631,386.
83罚款及赔偿款1,055.
00收到其他单位往来款61,636,976.
0011,772,547.
17合计71,940,008.
3721,197,829.
97收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额销售、管理费用支出14,677,699.
0814,193,590.
02投标及履约保证金6,159,895.
544,920,854.
58银行手续费95,939.
92117,618.
54江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文122营业外支出611,137.
19541,713.
51员工借备用金及项目管理周转金15,447,429.
2314,502,714.
88支付其他单位往来款64,504,286.
9111,685,165.
91合计101,496,387.
8745,961,657.
44支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额发行股票支付的承销、审计等费用非公开发行股票履约保证金借款股票回购支付的现金591,272.
4330,024,361.
55合计591,272.
4330,024,361.
55支付的其他与筹资活动有关的现金说明:79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文123补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润58,485,031.
4513,615,232.
58加:资产减值准备-1,819,278.
179,450,229.
23固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,215,070.
9710,187,954.
96使用权资产折旧无形资产摊销1,511,531.
661,274,590.
20长期待摊费用摊销46,599.
54处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)76,818.
40固定资产报废损失(收益以"-"号填列)47,452.
86公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)2,610,119.
172,236,704.
98投资损失(收益以"-"号填列)-313,639.
86-3,006,452.
06递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)148,907.
06105,096.
66递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-123,555.
82-478,881.
75存货的减少(增加以"-"号填列)-14,711,482.
77-3,622,080.
68经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-25,716,200.
9910,131,966.
53经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-14,197,641.
31-24,708,888.
76其他经营活动产生的现金流量净额17,259,732.
1915,185,471.
892.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额119,886,526.
74115,682,539.
97减:现金的期初余额92,560,893.
43134,705,848.
01江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文124加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额27,325,633.
31-19,023,308.
04(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金119,886,526.
7492,560,893.
43其中:库存现金163,144.
12257,079.
40可随时用于支付的银行存款47,066,150.
3788,798,967.
47可随时用于支付的其他货币资金72,657,232.
253,504,846.
56三、期末现金及现金等价物余额119,886,526.
7492,560,893.
43其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物5,000,000.
0025,000,000.
00其他说明:80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文12581、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金5,000,000.
00交易风险准备金固定资产38,406,154.
02涉诉案件尚在审理中投资性房地产27,710,261.
00涉诉案件尚在审理中合计71,116,415.
02--其他说明:82、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中:美元欧元港币应收账款----其中:美元欧元港币长期借款----其中:美元欧元港币其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文12683、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:84、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额财政奖励600,000.
00营业外收入600,000.
00科技创新奖励208,575.
00营业外收入208,575.
00纳税重大贡献奖300,000.
00营业外收入300,000.
00财政奖励、补贴款200,000.
00营业外收入200,000.
00财政奖励、补贴款100,000.
00营业外收入100,000.
00财政奖励、补贴款500,000.
00营业外收入500,000.
00(2)政府补助退回情况适用√不适用其他说明:85、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉单位:元合并成本江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文127合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文128(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接江西恒大高新投资管理有限公司南昌市南昌市实业投资、投资管理咨询;高温抗蚀耐磨涂料、特种陶瓷、耐磨衬里材料、浇注料、捣打料、高温胶泥、高温远红外涂抹料、100.
00%投资设立江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文129金属热喷涂;防磨工程、保温工程施工、技术服务等北京球冠科技有限公司北京北京技术开发;销售金属材料等100.
00%投资设立江西恒大新能源科技有限公司南昌市南昌市能源技术开发、技术咨询;节能环保项目的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等100.
00%投资设立黑龙江恒大高新技术有限公司安达市安达市净水设备制造,化工产品销售,照明节电技术开发等55.
00%投资设立江西恒大声学技术工程有限公司南昌市南昌市噪音污染防治,建筑声学材料及产品的生产销售,综合技术服务,工程施工等100.
00%同一控制下企业合并恒大金属交易中心股份有限公司南昌市南昌市金属原料及产品、化工产品、金属纪念币、农产品的销售,其他国内贸易,新能源、新材料技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让等40.
00%投资设立共青城恒大互联网产业投资中心(有限合伙)九江市九江市项目投资,投资管理,实业投资.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)99.
98%投资设立武汉飞游科技有限公司武汉市武汉市计算机软硬件、耗材、通100.
00%非同一控制下企业合并江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文130讯设备、电子产品的研发;网页制作,国内广告设计;第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)等长沙聚丰网络科技有限公司长沙市长沙市计算机软件开发;网页设计等100.
00%非同一控制下企业合并共青城恒大鼎毅投资有限公司九江市九江市资产管理,投资管理100.
00%投资设立共青城鼎毅环保产业投资中心(有限合伙)九江市九江市项目投资,股权投资,实业投资,环保产业投资100.
00%投资设立江西恒大环境资源开发有限公司南昌市南昌市矿业项目投资55.
00%投资设立武汉机游科技有限公司武汉市武汉市产品的研发;计算机系统集成,网页设计,国内广告的设计、制作、发布、代理等100.
00%非同一控制下企业合并长沙七丽网络科技有限公司长沙市长沙市网络技术的研发;计算机技术开发、技术服务;软件开发等100.
00%非同一控制下企业合并长沙聚通网络科技有限公司长沙市长沙市网络技术的研发;计算机技术开发、技术服务;软件开发等100.
00%投资设立江西恒大工程技术有限公司南昌市南昌市工业设备特种防护及表面工程、硬面技术服务;金属焊100.
00%投资设立江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文131接、金属热喷涂、工业自动化成套控制系统的技术开发与技术服务;节能环保工程;防腐防磨保温工程;水性涂料制造等江西恒大金服科技有限公司南昌市南昌市应用软件开发;技术开发、技术咨询、技术服务;技术转让;会议策划;商务信息咨询;网上贸易代理;互联网信息服务.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)100.
00%投资设立福建省宁德恒茂节能科技有限公司福建省宁德市能源技术开发、技术咨询;工业余热发电、废气净化回收节能环保项目的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;工程设计及工程总承包;可再生资源发电、发热的技术服务、投资及投资管理;机电设备及配件的销售等100.
00%投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司持有恒大金属交易中心股份有限公司40%股权,自然人股东鄢梦婷持股比例为10%,且与本公司签订了《一致行动人协议》,法定代表人由本公司总经理胡恩雪担任,该公司五名董事中本公司与鄢梦婷共同委派董事三名,本公司具有实质控制江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文132权.
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:注1:本公司对江西恒大金服科技有限公司投资100%股权,该公司于2017年1月8日在南昌高新技术产业开发区市场和质量监督管理局办理了工商登记,注册资本200万元,但本公司未出资,该公司未经营,且无财务报表.
注2:本公司对福建省宁德恒茂节能科技有限公司投资100%股权,该公司于2014年10月21日在福建省福安市工商行政管理局办理了工商登记,注册资本500万元,本公司已出资50万元.
注3:为保证探矿权延续申请工作顺利进行,恒大环境资源开发有限公司股东分别按原比例增资,其中恒大高新投资增资15.
7万元,其中12.
22万元作为注册资本,3.
48万元作为资本公积.
本次增资完成后,恒大高新投资出资注册资本金合计1,834,200元.
(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额黑龙江恒大高新技术有限公司45.
00%-862,381.
0816,157,018.
07子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计黑龙江恒大高新技术有限公司8,071,710.
3932,000,814.
0640,072,524.
454,168,039.
854,168,039.
858,594,882.
2133,374,884.
7241,969,766.
934,148,879.
944,148,879.
94单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益经营活动营业收入净利润综合收益经营活动江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文133总额现金流量总额现金流量黑龙江恒大高新技术有限公司217,587.
92-1,916,402.
39-466,462.
34900,621.
22-5,081,210.
63-515,655.
41其他说明:(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文134(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1356、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例朱星河、胡恩雪夫妇36.
26%36.
26%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是朱星河、胡恩雪夫妇.
江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文136其他说明:2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益.
.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系江西恒大实业投资有限公司与本公司实际控制人一致永修恒大旅游文化有限公司本公司关联自然人担任董事的公司南昌东方星河纳米科技有限公司与本公司实际控制人一致江西金牛投资管理有限公司与本公司实际控制人一致共青城志恒投资管理合伙企业(有限合伙)与本公司实际控制人一致南昌恒大新材料发展有限公司与本公司实际控制人一致上海乐蜀网络科技股份有限公司本公司关联自然人担任董事的公司胡恩莉与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人朱光宇与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人胡长清与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人胡炳恒与实际控制人朱星河、胡恩雪为一致行动人肖明肖明、肖亮、陈遂仲、陈遂佰为一致行动人,合计持股5%以上.
肖亮肖明、肖亮、陈遂仲、陈遂佰为一致行动人,合计持股5%以上.
陈遂佰肖明、肖亮、陈遂仲、陈遂佰为一致行动人,合计持股5%以上.
陈遂仲肖明、肖亮、陈遂仲、陈遂佰为一致行动人,合计持股5%以上.
其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文137关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海乐蜀网络科技股份有限公司互联网广告营销577,321.
2538,150.
90购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费南昌恒大新材料发展有限公司房屋1,305,686.
861,131,910.
12关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文138毕江西恒大声学技术工程有限公司5,000,000.
002018年8月17日2019年8月16日否江西恒大声学技术工程有限公司5,000,000.
002018年12月27日2019年12月26日否江西恒大声学技术工程有限公司4,000,000.
002018年8月31日2019年8月30日否江西恒大声学技术工程有限公司8,000,000.
002019年06月24日2020年06月23日否长沙聚丰网络科技有限公司10,100,000.
002019年06月26日2020年06月25日否本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕朱星河、胡恩雪20,000,000.
002018年12月18日2021年12月17日否关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额公司董监高薪酬562,482.
00680,550.
00江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文139(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海乐蜀网络科技股份有限公司516,997.
5715,509.
9320,488.
50614.
66其他应收款胡恩莉35,221.
651,056.
65其他应收款胡长清18.
020.
54(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款恒大新材料发展有限公司17,972.
40585,773.
487、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况√适用不适用单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日流通股收盘价可行权权益工具数量的确定依据赠予数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额20,811,077.
03本期以权益结算的股份支付确认的费用总额4,893,303.
30其他说明江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1403、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项1、诉讼事项(1)2012年8月22日,本公司的子公司江西恒大新能源科技有限公司(以下简称"恒大新能源")与山西南娄集团股份有限公司(以下简称"山西南娄集团")签订《山西南娄集团2500T/D水泥熟料生产线余热发电项目节能服务合同》(以下简称:"节能服务合同"),并于2016年4月向山西南娄集团提起诉讼,请求判令:准允恒大新能源及山西南娄集团终止履行节能服务合同;判定被告回购原告所建电站,支付回购价款人民币37,579,540.
60元,赔偿损失7,515,908.
12元,二项共计45,095,448.
72元,并自起诉之日起以人民币45,095,448.
72元为基数按中国人民银行同期同类逾期商业贷款利率支付利息至付清之日止;本案诉讼费、律师费由被告负担.
2016年12月8日山西阳泉法院根据(2016)晋03民初8号之一执行裁定书冻结了山西南娄集团持有的山西大寨饮品有限公司3300万元股权以及其持有的山西南娄集团阳泉盂县秀南煤业有限公司1200万元股权,其中冻结的山西南娄集团持有的山西大寨饮品有限公司3300万元股权冻结期限至2017年12月7日止.
2017年11月21日本公司收到山西省阳泉市中级人民法院对上述案件的民事判决书,判决如下:①恒大新能源与山西南娄集团签订的节能服务合同无效;②恒大新能源于判决书生效之日起十五日内将其建设的山西南娄集团2500T/D水泥熟料生产线余热发电项目工程全部交付给山西南娄集团;③山西南娄集团于判决生效之日起十五日内赔偿恒大新能源21,263,746.
97元;④驳回恒大新能源的其他诉讼请求.
本公司对上述判决不服,于2017年12月8日,向山西省高级人民法院递交了《民事上诉状》.
上诉请求:①判决维持(2016)晋03民初8号民事判决书判决第一、第二、第三项,撤销民事判决书判决第四项,改判被上诉人南娄集团增加赔偿上诉人恒大新能源其他损失10,736,283.
64元,并自2016年4月11起以人民币10,736,283.
64元为基数按中国人民银行同期同类逾期商业贷款利率支付利息至付清之日止;②全部诉讼费用由被上诉人承担.
山西省高级人民法院于2018年7月9日作出(2018)晋民终179号民事调解书,经法院主持调解,双方达成如下协议:①解除2012年8月22日签订的《山西南娄集团2500T/D水泥熟料生产线余热发电项目节能服务合同》,尚未履行的,不再履行;②恒大新能源建设的山西南娄集团2500T/D水泥熟料生产线余热发电项目归南娄集团所有,项目全部设备(以山西万兴工程造价咨询有限责任公司(2017)002号鉴定意见所列为准)及工程技术资料按现状于本协议签订后30日内移交南娄集团;③南娄集团于2018年12月10日前向恒大新能源支付补偿款1760万元;若南娄集团于2019年4月10日前仍未能支付完毕全部款项,则从2019年4月11日开始,恒大新能源有权要求南娄集团按照山西省阳泉市中级人民法院(2016)晋03民初8号判决书履行支付义务并有权向法院申请强制执行.
恒大新能源已于2018年10月10日移交相关资产设备,但尚未实际收到款项,公司向法院申请强制执行,山西省阳泉市中级人民法院已于2019年4月17日立案执行,执行情况如下:①冻结了南娄集团持有的山西大寨饮品有限公司3300万元股权,冻结期限至2019年12月5日;②冻结了南娄集团持有的山西南娄集团阳泉盂县秀南煤业有限公司1200万元股权,冻结期限至2019江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文141年12月7日.
(2)2017年6月5日本公司对福建广润节能科技有限公司租赁合同及技术服务合同纠纷案,因双方协商未果遂本公司向福建省福州市中级人民法院提起诉讼.
诉讼请求如下:①判令被告终止履行余热发电设施设备租赁及使用技术服务合同,限期被告向原告移交租赁的余热发电设施设备;②判令被告向原告支付租金及服务费1,800万元,赔偿原告损失200万元,二项共计2,000万元;③本案诉讼费用由被告承担.
事实和理由:2016年3月29日原告恒大高新与被告福建广润分别签订《关于余热发电设施设备租赁合同》,《关于余热发电设施设备使用技术服务合同》各一份,期限为2016年4月1日起至2016年12月31日止,租金及技术服务费每月150万元.
合同到期后,福建广润致函恒大高新要求停止支付技术服务费,设施设备租赁费要求每月按90万元支付.
2017年6月28日本公司向福建省福州市中级人民法院提交财产保全申请书,请求查封扣押被申请人福建广润节能相当于人民币2,000万元财产.
2017年12月13日,福建省福州市中级人民法院下达关于(2017)闽01民初632-1号案件的民事裁定书,裁定如下:冻结被申请人福建广润的银行账户存款或查封、扣押其相应价值的财产至人民币2,000万元,案件申请费5,000元由申请人恒大高新垫付.
福建省福州市中级人民法院于2018年4月26日作出(2017)闽01民初632号民事判决书,判决如下:①确认本公司与被告福建广润签订的《关于余热发电设施设备租赁合同》、《关于余热发电设施设备使用技术服务合同》于2017年6月19日解除;②被告福建广润应于本判决生效之日起三十日内向本公司返还《关于余热发电设施设备租赁合同》、《关于余热发电设施设备使用技术服务合同》项下的余热发电站所属设施设备;③被告福建广润应于本判决生效之日起十日内向本公司支付尚欠租金630万元(此后按每月150万元的标准自2017年7月起至租赁物归还之日止),并支付逾期支付违约金.
2018年5月15日福建广润向福建省高级人民法院提出上诉,诉讼请求为撤销福州市中级人民法院作出的(2017)闽01民初632号民事判决书第一、第二、第三项判决,依法改判,判决驳回本公司全部诉讼请求.
案件已于2019年4月4日开庭,截止审计报告日,本案正在审理中,法院尚未判决.
福建省高级人民法院于2019年4月26日作出《民事判决书》【(2018)闽民终960号】,判决如下:①驳回上诉、维持原判.
②二审案件受理费267,400元,由上诉人福建广润节能科技有限公司负担141,800元,上诉人江西恒大高新技术股份有限公司负担125,600元.
③本判决为终审判决.
2019年6月10日,公司向福州中院就本案申请强制执行,请求:(1)福建广润向公司支付租金630万元(以后按每月150万元的标准自2017年7月起至租赁物归还之日止),并支付逾期支付违约金(以每月尚欠租金本金为基数,自合同约定应付之日即每月月底起,按月2%计至还清之日止);(2)福建广润向公司给付垫付的案件受理费46800元,诉讼费50000元;(3)本案一切执行费用由福建广润承担.
福州中院经审查,决定对本案立案执行,并向公司送达了《受理案件通知书》【闽01执1025号】.
福州中院受理后,依法向公司及福建广润送达了执行裁定书、执行通知书.
2019年6月14日,福建广润不服福建高院就本案于2019年4月26日作出的(2018)闽民终960号民事判决,向最高法申请再审,最高法已立案审查.
福建广润就本案提出的再审请求如下:(1)请求依法再审;(2)请求依法撤销福建省高级人民法院(2018)闽民终字960号民事判决;(3)请求依法改判,判决驳回公司的全部诉讼请求;(4)由公司承担本案一审、二审全部的诉讼费用.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文142项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位:元3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文143项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息单位:元项目分部间抵销合计(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款53,300,000.
0023.
93%18,470,000.
0034.
65%34,830,000.
0044,300,000.
0020.
54%18,200,000.
0041.
08%26,100,000.
00其中:按组合计提坏账准备的应收账款169,410,550.
6676.
07%55,922,750.
8333.
01%113,487,799.
83171,330,019.
6879.
46%62,481,428.
2236.
47%108,848,591.
46其中:合计222,71100.
0074,392,33.
40148,31215,63100.
0080,681,37.
42%134,948,江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文1440,550.
66%750.
83%7,799.
830,019.
68%428.
22591.
46按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由福建广润节能科技有限公司42,300,000.
007,470,000.
0017.
66%诉讼案件终审尚未判决,对应收款可收回金额予以估计北京信力筑正新能源技术股份有限公司11,000,000.
0011,000,000.
00100.
00%诉讼中,预计无法收回合计53,300,000.
0018,470,000.
00----按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内(含1年)76,499,626.
922,294,988.
813.
00%1至2年21,761,308.
551,740,904.
688.
00%2至3年10,036,098.
542,509,024.
6425.
00%3至4年11,827,482.
315,913,741.
1650.
00%4至5年29,109,713.
9423,287,771.
1580.
00%5年以上20,176,320.
4020,176,320.
40100.
00%合计169,410,550.
6655,922,750.
83--确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:√适用不适用按账龄披露单位:元江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文145账龄期末余额1年以内(含1年)112,406,843.
411年以内112,406,843.
411至2年21,761,308.
552至3年10,036,098.
543年以上78,506,300.
163至4年11,827,482.
314至5年29,109,713.
945年以上37,569,103.
91合计222,710,550.
66(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销应收账款坏账准备80,681,428.
22-6,186,331.
97102,345.
420.
0074,392,750.
83合计80,681,428.
22-6,186,331.
97102,345.
420.
0074,392,750.
83其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式山西阳城国际发电有限公司30,877.
20电汇华能嘉祥发电有限公司52,818.
22电汇安徽淮南天河电力防腐保温工程公司3,850.
00电汇湖南浏阳南方水泥有限公司14,800.
00电汇合计102,345.
42--(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文146交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况客户名称账面余额福建广润节能科技有限公司42,300,000.
00福建瑞鑫节能科技有限公司23,438,666.
69上海康恒环境股份有限公司18,588,609.
49北京信力筑正新能源技术股份有限公司11,000,000.
00丰城绿色动力环保有限公司7,740,718.
66(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款73,661,128.
1466,487,596.
05合计73,661,128.
1466,487,596.
05(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文147单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额应收关联方40,973,542.
7232,174,017.
85保证金及押金13,176,542.
7312,571,621.
28投资款10,000,000.
0010,000,000.
00职工个人承担社保197,927.
77183,695.
32职工备用金21,221,429.
5319,116,932.
64股权转让款11,819,655.
0011,819,655.
00预付货款(2年以上)6,987,878.
007,557,368.
00其他3,034,912.
463,674,852.
22合计107,411,888.
2197,098,142.
312)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额22,011,847.
748,598,698.
5230,610,546.
262019年1月1日余额在本期本期计提3,140,213.
813,140,213.
812019年6月30日余额25,152,061.
558,598,698.
5233,750,760.
07损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文148单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)41,662,984.
541年以内41,662,984.
541至2年15,406,690.
522至3年6,064,197.
683年以上44,278,015.
473至4年22,948,442.
394至5年15,257,541.
965年以上6,072,031.
12合计107,411,888.
213)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回坏账计提30,610,546.
263,140,213.
8133,750,760.
07合计30,610,546.
263,140,213.
8133,750,760.
07其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额杨昭平股权转让款11,819,655.
003~4年11.
00%8,598,698.
52上海瑞恩能源投资投资款10,000,000.
004~5年9.
31%8,000,000.
00江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文149有限公司南昌成鑫五金网业实业有限公司预付货款6,430,000.
003~4年5.
99%3,215,000.
00丰城绿色动力环保有限公司保证金及押金885,526.
001年以内0.
82%26,565.
78芜湖新兴铸管有限责任公司保证金及押金600,000.
001-2年0.
56%48,000.
00合计--29,735,181.
00--27.
68%19,888,264.
306)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资778,773,670.
09778,773,670.
09764,048,815.
93764,048,815.
93合计778,773,670.
09778,773,670.
09764,048,815.
93764,048,815.
93(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他江西恒大高新投资管理有限公司9,646,065.
759,646,065.
75江西恒大新能源科技有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00北京球冠科技有限公司3,397,584.
033,397,584.
03黑龙江恒大30,558,000.
030,558,000.
0江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文150高新技术有限公司00江西恒大声学技术工程有限公司22,967,166.
1514,224,854.
1637,192,020.
31恒大金属交易中心股份有限公司20,000,000.
0020,000,000.
00武汉飞游科技有限公司276,080,000.
00276,080,000.
00长沙聚丰网络科技有限公司336,400,000.
00336,400,000.
00共青城恒大互联网产业投资中心(有限合伙)40,000,000.
0040,000,000.
00江西恒大工程技术有限公司5,000,000.
005,000,000.
00福建省宁德恒茂节能科技有限公司500,000.
00500,000.
00合计764,048,815.
9314,724,854.
16778,773,670.
09(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文151(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务64,060,064.
5042,894,240.
4742,086,535.
7029,126,207.
76其他业务20,174,759.
229,260,908.
5310,836,316.
386,573,518.
08合计84,234,823.
7252,155,149.
0052,922,852.
0835,699,725.
84是否已执行新收入准则是√否其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益70,000,000.
00其他310,121.
901,285,673.
39合计310,121.
9071,285,673.
396、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益76,818.
40计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,143,828.
69委托他人投资或管理资产的损益313,639.
86债务重组损益0.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-410,253.
26江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文152减:所得税影响额300,835.
79少数股东权益影响额-8,539.
31合计1,831,737.
21--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润4.
95%0.
19850.
1985扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.
81%0.
19260.
19123、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他江西恒大高新技术股份有限公司2019年半年度报告全文153第十一节备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;三、其他有关资料;四、上述文件备置于公司证券部备查.
江西恒大高新技术股份有限公司法定代表人:朱星河二零一九年八月十九日