公司河北联通

12017年度报告先控电气NEEQ:833426先控捷联电气股份有限公司SiconChatUnionElectricCo.
,Ltd.
2公司年度大事记2017年,公司承担了河北省重大科技成果转化项目"储能式串并联双变换补偿式UPS产业化项目",并于2017年6月收到政府对该项目支持专项资金100万元人民币.
2017年6月,先控电气微模块数据中心产品为河北联通打造新一代高效节能的IDC机房,为成功转型IDC机房"一体化整体解决方案"的供应商奠定坚实基础.
2017年7月,公司被河北省科学技术厅认定为"科技小巨人"企业,此荣誉的获得是对公司研发、创新及综合实力的认可和肯定,有利于进一步提高公司的区域知名度及影响力,获得地方政府的支持.
2017年公司在以变频电源为核心的港口岸电电源系统领域取得重大突破,并成功应用于重庆、福建、浙江等多个省市内陆和沿海港口项目,不仅为公司培育了新的经济增长点而且在助力港口污染治理方面效果显著,彰显了企业社会责任.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项21第六节股本变动及股东情况24第七节融资及利润分配情况26第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息32第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告.
384释义释义项目释义公司、本公司、先控电气指先控捷联电气股份有限公司兴业证券、主办券商指兴业证券股份有限公司会计师事务所指立信会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所指河北世纪联合律师事务所三会指股东大会、董事会、监事会元、万元指人民币元、人民币万元鼎尚电子指河北鼎尚电子设备有限公司《股权激励计划》(修订版)指经公司2016年第五次临时股东大会审议通过的《先控捷联电气股份有限公司股权激励计划》(修订版)先控国际、境外子公司指先控捷联国际有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《信息披露细则》指《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《公司章程》指《先控捷联电气股份有限公司章程》农行指中国农业银行股份有限公司发改委指中华人民共和国发展和改革委员会工信部指中华人民共和国工业和信息化部住建部指中华人民共和国住房和城乡建设部模块化UPS指采用标准的结构设计,每套系统由功率模块、监控模块、静态开关组成.
其中功率模块可并联,平均分担负载.
报告期、报告期内指2017年1月1日至2017年12月31日5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人陈冀生、主管会计工作负责人郝建勋及会计机构负责人(会计主管人员)郝建勋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述市场竞争及毛利率降低风险公司模块化UPS电源和充电电源产品在国内具有较好的市场和技术先发优势,但随着模块化UPS应用的广泛推广和国家政策支持力度的加强,市场潜力进一步被挖掘,吸引包括世界500强在内的更多的企业进入该领域拓展,公司进一步扩大市场份额面临着日趋激烈的市场竞争,虽然当前产品市场需求呈持续增长趋势,但如果公司在市场开拓、技术创新、新产品开发和成本控制方面不能保持领先优势,公司将面临竞争压力不断加大和产品毛利率下降的风险.
政策变动风险公司产品目前主要应用于IDC机房和新能源电动汽车等行业.
公司目前所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求,也受到国家政策的较大影响.
报告期内中央与各级地方政府先后出台了各种扶持政策,鼓励和引导新能源电动汽车、智慧能源等战略性新兴产业的发展.
但由于新兴产业尚在快速发展中,发展方向与成果尚存在不确定性,国家政策也可能随时出现相应调整.
如果主要市场的宏观经济运行情况或相关的政府扶持、补贴政策发生重大变化后,行业自身内生发展动力未达到预期,将在一定程度上影响公司的发展和盈利水平.
应收账款增加风险至报告期末,公司应收账款为69,605,884.
79元,较期初增加27,863,903.
30元.
主要原因是报告期内公司销售收入大幅增长,同时大客户增加,截至报告期末相关合同尚未达到付款期限.
虽然公司重点客户为行业内知名度较高、信誉良好、资金雄厚、支付能力较强的公司,但如果公司不能按合同规定及时收6回账款或发生坏账,将可能出现资金周转困难而影响公司发展,同时影响公司盈利能力.
存货减值风险截至报告期末,公司存货净额为39,316,524.
49元,占当期流动资产的23.
62%;存货跌价准备余额为7,099,900.
48元,占存货比重为15.
30%.
跌价准备绝对金额和占比都较高,虽然公司已经按谨慎性原则充分计提了跌价准备,但由于公司所处行业具有技术进步明显,产品更新换代迅速等特征,如果公司产品大量滞销或市场价格大幅下降,将使公司进一步面临因存货减值造成损失的风险.
技术和产品更新风险持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础.
由于公司产品具有技术更新快、生命周期短等特点,用户对产品的功能要求不断提高,因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级.
如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势,研发出符合市场需求的新产品;或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向;或者因各种原因造成研发进度的拖延,将会使公司丧失技术的市场优势,从而无法给客户提供最优的解决方案或者无法满足客户新的需求,产生风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称先控捷联电气股份有限公司英文名称及缩写SiconChatUnionElectricCo.
,Ltd.
证券简称先控电气证券代码833426法定代表人陈冀生办公地址石家庄高新区湘江道319号第14、15幢二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人郝建勋职务董事、副总经理、财务总监、董事会秘书电话0311-85903727传真0311-85903718电子邮箱jianxun.
hao@scupower.
com公司网址www.
scupower.
com联系地址及邮政编码地址:石家庄高新区湘江道319号第14、15幢;邮政编码:050035公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2003-07-04挂牌时间2015-09-09分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C3990制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造-其他电子设备制造主要产品与服务项目高端数字化电源产品的研发、生产、销售及相关技术服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)55,120,000优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东捷联先控香港有限公司实际控制人严伟立、YAOYUN四、注册情况项目内容报告期内是否变更8统一社会信用代码911301007524083673否注册地址石家庄高新区湘江道319号第14、15幢否注册资本55,120,000是五、中介机构主办券商兴业证券主办券商办公地址福建省福州市湖东路268号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名冯万奇、刘红志会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼六、报告期后更新情况√适用不适用根据2017年12月22日全国中小企业股份转让系统发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》,公司普通股股票转让方式于2018年1月15日由协议转让自动变更为集合竞价交易.
9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入190,805,498.
41133,747,845.
2542.
66%毛利率%36.
20%43.
96%-归属于挂牌公司股东的净利润20,652,137.
4819,017,964.
718.
59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润23,047,547.
5417,747,048.
5029.
87%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)19.
33%21.
48%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)21.
57%20.
05%-基本每股收益0.
370.
35534.
14%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计185,614,049.
48170,891,024.
888.
62%负债总计70,793,967.
5169,792,336.
091.
44%归属于挂牌公司股东的净资产114,820,081.
97101,098,688.
7913.
57%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
081.
8313.
66%资产负债率%(母公司)34.
83%37.
40%-资产负债率%(合并)38.
14%40.
84%-流动比率2.
382.
17-利息保障倍数50.
77279.
80-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额29,607,187.
375,706,615.
35418.
82%应收账款周转率3.
433.
34-存货周转率2.
442.
00-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%8.
62%47.
86%-营业收入增长率%42.
66%38.
44%-净利润增长率%8.
59%254.
06%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本55,120,00053,000,0004%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;1,652,519.
37除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益;302,862.
30除上述各项之外的其他营业外收入和支出;214,875.
48其他符合非经常性损益定义的损益项目;-4,240,000.
00非经常性损益合计-2,069,742.
85所得税影响数325,667.
21少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额-2,395,410.
06七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司所处行业为C39计算机、通信和其他电子设备制造业,专注于高端数字化电源产品的研发、生产和销售推广,以不间断电源(UPS)及数据中心基础设施、新能源汽车充电电源(充电桩)及储能产品作为现阶段的主流产品和研发方向,同时为客户提供技术和运营维护服务.
1、销售模式公司采用直销与经销商分销相结合的方式,灵活有效地应用行业市场策略和产品策略,使公司产品更快、更广泛地覆盖市场.
针对对于公司整体实力、技术服务能力等要求较高或主要采用全国集中采购模式的特定行业用户,由公司通信销售事业部、能源销售事业部、新能源电动汽车销售事业部负责巩固已有市场份额并积极开拓新客户;针对区域内的重点项目由驻各地销售办事处跟踪并以参与招投标方式直销;对公司直销无法覆盖的区域和行业主要依托当地有优势的经销商进行及时有效的拓展和补充;充分发挥国际贸易部、境外子公司的力量,积极开拓全球海外市场.
公司销售、技术服务人员对客户产品订单、交付和调试全程提供技术支持和配套服务.
2、研发模式公司研发部门根据市场及行业技术的变化趋势和需求,科学制订研发方案,依靠公司内外部技术研发力量,根据在结构、材质和工艺等方面对已有产品进行改进以提高性能、降低成本或采用新技术原理、新设计构思设计新产品等不同研发目的组成不同项目组,并通过对研发项目过程、节点的科学把控,提高项目效率,及时将项目成果应用于产品和市场,确保公司在行业内的技术领先地位.
3、采购模式公司制订了严格、完善的《采购控制程序》,通过对供应商的资质、原料质量、价格、供货能力等多方面综合考评,最终确定供应商.
为保证公司采购的原料供应及时、价格合理、质量稳定,公司建立了严格的合格供应商评判制度,并通过采购招标、公开比价、电商平台等方式加大供应商开发力度,力争实现所有物料实行双品牌、双渠道方式采购.
品管部以不定期巡检抽查方式对原材料供应商的生产加工过程进行质量监督和控制,以保证采购原材料的品质.
4、生产模式公司建立了研、产、供、销快速联动的生产计划模式,根据近期销售预测情况、已签合同及历史销售数据相结合,制定标准产品备货和非标产品的生产计划.
其中非标产品严格按照不同领域客户对产品的需求,产品的系统参数和产品的规格等指标设计生产.
生产中心各部门根据生产计划,组织、控制及协调各个生产过程,严格按照相关质量控制标准进行生产,产品经最终检验合格后办理入库并根据销售合同发货.
5、盈利模式公司凭借自身的技术实力、多年制造经验和良好的信誉,通过技术创新,持续改进产品质量,向客户提供性能稳定、品质可靠的电源产品,并通过提供优质的技术支持服务,从而获得收入并实现盈利.
报告期内,公司的商业模式无重大变化.
报告期后至报告披露日,公司的商业模式并无重大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否12客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司围绕2017年度经营计划与目标,以市场需求为导向,继续加大市场开拓和研发投入力度,抢抓市场订单,推动产品升级,严格控制费用支出,确保了公司收入和盈利水平的持续提高.
报告期内,公司实现营业收入190,805,498.
41元,同比增长42.
66%;归属于挂牌公司股东的净利润20,652,137.
48元,同比增长8.
59%;归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润23,047,547.
54元,同比增长29.
87%.
截至报告期末,公司实现总资产185,614,049.
48元,净资产114,820,081.
97元,比期初分别增长8.
62%和13.
57%.
总体经营情况如下:1、市场开拓和业务转型并重,营业收入取得较快增长报告期内,公司以高端数字化不间断电源产品为基础,大力度开拓IDC数据中心产品集成业务,由单一设备制造商向提供数据中心供电基础设施整体解决方案转型发展,市场竞争力持续提升,包括UPS在内的数据中心产品实现销售收入115,826,943.
99元,占总收入60.
70%,同比增长55.
89%;同时公司紧抓新能源汽车行业市场稳步增长的战略机遇,抢占有利行业地位,代表企业先进技术开发实力的柔性分配智能立体充电堆产品和高效恒功率充电模块产品市场份额不断扩大,同时以建设光储充一体化充电站为突破口,探索智能充电系统集成和运维服务业务,充电电源产品实现销售收入50,571,319.
98元,占总收入26.
50%,同比增长14.
97%.
公司加大国际市场开拓力度,以深耕已有市场和积极拓展新区域新客户并举,出口实现销售收入41,447,088.
28元,同比增长74.
09%;公司在以变频电源为核心的港口岸电电源系统领域取得重大突破,并成功应用于重庆、福建、浙江等多个省市内陆和沿海港口项目,岸电电源产品实现销售收入4,272,553.
06元,占总收入2.
24%,同时为公司此类业务在2018年度实现更大幅度增长奠定了坚实基础.
2、加大研发投入,促进产品结构调整和产品升级成效明显报告期内,公司持续加大核心产品研发投入,研发费用支出13,855,699.
61元,比去年同期增加24.
27%.
包括大功率模块化UPS系统、光储充一体化多功能充电站、双向储能变换装置等一大批关键核心技术研发成果已经处于行业前列,为后续公司在数据中心产品、新能源汽车充电桩和储能系统三大业务方向发展奠定了坚实的技术基础.
公司新研发的岸基电源产品为船舶靠港后提供稳定可靠的电源供电,从而使船舶靠港后停用船上发电机,既消除船舶靠港后对港口环境的污染,又给船方和码头方都带来较大的经济效益,为码头节能减排、建设绿色港口做出了贡献,为企业拓展了新的市场领域.
报告期内公司储能式UPS项目被河北省工业和信息化厅列入"河北省工业新产品新技术开发指导计划",且被河北省科学技术厅列为新能源产业重大科技成果转化项目,并获得研发专项资金100万元人民币.
同时公司技术中心被河北省工业和信息化厅认定为A级工业企业研发机构,被河北省科技厅认定为"科技小巨人"企业,被石家庄高新区命名为"优秀高新技术企业",参与"通信用模块化不间断电源"YD/T2165-2017行业标准的起草.
截至目前,公司获得发明专利2项、实用新型专利23项、外观设计专利7项、软件著作权25项.
报告期内,公司新增实用新型专利4项,外观设计专利2项;并有5项发明专利、2项实用新型专利、1项外观专利已被受理,充分体现出公司强大的创新能力和核心竞争力,并为业绩持续快速增长提供强有力的技术支撑.
3、强化营销体系建设,品牌形象再上新台阶13报告期内,公司充分利用微信公众号、网站手机客户端、数字全景展厅和行业展会全方位加强品牌宣传推广,着手调整营销系统组织架构,引入行业优秀人才,突出以项目为中心优化现有业务流程和考核激励机制,加大市场开拓力度,以提升快速响应能力为核心,加强售后服务团队建设,对公司整体业务快速发展和市场份额的不断扩大提供了有利支撑.
报告期内公司荣获河北省工信厅"河北省中小企业名牌产品"荣誉称号,被评为"工信部绿色数据中心先进适用技术产品"、"中国新能源汽车行业年度最佳充电服务保障奖",彰显了公司行业知名度和影响力,品牌形象得到进一步提升.
4、持续加强管理,打造精英团队和提升企业凝聚力报告期内,公司以开通钉钉办公软件、研发PLM系统上线、鼎尚ERP信息化实施、现有ERP财务业务一体化功能升级为抓手,大力加强公司信息化建设,有效促进了公司管理效率的提升和防范内控风险能力的提高,满足了公司经营规模不断扩大和业务的快速发展.
报告期内,公司拓宽人才引进渠道,采取有针对性措施提升应届毕业生招聘质量和层次,实现业务和中高层管理人员签订年度责任状全覆盖,明确工作目标和奖惩规则,加大不合格员工淘汰力度,以多种形式开展员工培训,有效地提升了员工职业技能与素养,为每个应届大学生量身制定个性化培训方案和指导手册,不断提高公司人才梯队建设水平,为公司持续稳定发展奠定了坚实的基础.
报告期内,加强公司企业文化建设,开展新老员工篮球对抗赛、羽毛球、兵乓球、儿童节亲子活动、应届大学生的军事拓展、年中销售与中层的拓展、职工秋季旅游、大型年会等多种形式的活动,增强员工对企业的认同感和归属感,提升了公司的内部凝聚力.
(二)行业情况1、数据中心基础设施2017年数据中心领域的发展可谓如火如荼,随着"互联网+"时代的到来,IT技术的迅速发展,移动互联网、物联网、云计算等数据业务需求呈现爆炸式增长.
据SynergyResearch的一份最新报告,2017年全球范围内的超大规模数据中心已经超过390个,比2016年的300个增加了90个.
UPS应用程度与工业化和信息化程度高度正相关,下游产业快速发展打开UPS增量市场.
过去,UPS主要应用于工业制造领域,随着信息化建设的推进,UPS作为信息化建设基础设施的重要组成部分,近几年其新增市场空间主要来自于国内各行业的信息化建设.
互联网数据中心业务是伴随着信息化建设背景下互联网发展、数据量爆发式增长、数据存储问题愈发严重而兴起的服务器托管、租用、运维以及网络接入服务的业务.
根据前瞻产业研究院相关数据,2017年我国数据中心(IDC)市场保持快速增长,市场总规模达到980亿元,同比增长37.
16%.
同时随着《关于加强电信和互联网行业网络安全工作的指导意见》、《关于应用安全可控信息技术加强银行业网络安全和信息化建设的指导意见》、《第二批国家信息消费试点市(县、区)名单》等政策的陆续出台,互联网、移动互联网、互联网金融、云计算、大数据、企业信息化、电子商务、电子政务、智慧城市、两化融合等领域将带来对数据中心的旺盛需求,通信、互联网及数据中心市场将长期增长.
未来,绿色化、智能化、模块化是数据中心发展的重要趋势.
新的技术、新的应用场景将深刻的改变数据中心产业发展的生态环境,公司数据中心业务未来具有广阔的发展空间.
2、充电桩市场在政策的推动下,充电桩行业处于高速发展期.
《关于加快电动汽车充电基础设施建设的指导意见》指出:到2020年,基本建成适度超前、车桩相随、智能高效的充电基础设施体系,满足超过500万辆电动汽车的充电需求;建立较完善的标准规范和市场监管体系,形成统一开放、竞争有序的充电服务市场;形成可持续发展的"互联网+充电基础设施"产业生态体系,在科技和商业创新上取得突破,培育一批具有国际竞争力的充电服务企业.
报告期内,随着国家新能源汽车政策利好及国内充换电站项目的不断开展,新能源汽车行业呈现高速增长.
142016年1月19日财政部、科技部、工信部、发改委、国家能源局等五部委联合发布《关于"十三五"新能源汽车充电基础设施奖励政策及加强新能源汽车推广应用的通知》,旨在加快推动新能源汽车充电基础设施建设,培育良好的新能源汽车应用环境,2016~2020年中央财政将继续安排资金对充电基础设施建设、运营给予奖补.
2016年8月,国家发改委、国家能源局等四部联合发布《加快居民区电动汽车充电基础设施的建设通知》;2016年12月,国家发改委、住建部等四部委联合发布《关于统筹加快推进停车场与充电基础设施一体化建设的通知》;2017年1月,国家发改委、国资委、国家机关事务管理局联合发布《关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》.
此外,各省市也出台了专门的电动汽车充电规划或补贴政策.
以上各政策的相继出台将为新能源汽车及充电设施行业带来巨大的市场空间,公司已具备充换电站相关产品和车载电控技术储备,并占据一定市场地位,将为公司带来持续的业绩增长及新的利润增长点.
目前,我国已经成为全球最大的新能源车生产和销售市场,传统汽车节能减排要求越来越高,新能源汽车的加速发展对技术要求越来越高,在"双积分政策"以及"燃油车禁售时间表"的刺激下,未来新能源汽车及充电设施、设备市场将更加活跃.
3、分布式储能应用市场从"十三五"国家战略性新兴产业发展规划、可再生能源发展"十三五"规划、能源发展"十三五"规划,到能源技术创新"十三五"规划,都将储能作为重点研究和发展领域之一.
2016年,国家将"高端储能装置"列入《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》(2016版);同年4月,国家发改委、国家能源局印发了《能源技术革命创新行动计划(2016-2030年)》,其中"先进储能技术创新"被列为中国未来15年的15项关键创新任务之一.
2017年10月,国家发改委、财政部、科技部、工信部、能源局联合下发了《关于促进我国储能技术与产业发展的指导意见》.
作为我国首个储能产业独立性指导政策文件,对于中国储能产业发展具有里程碑意义.
作为未来推动新能源产业发展的先导性高科技产业,电化学储能在新能源并网、电动汽车、智能电网、微电网、分布式能源系统、家庭储能系统等方面都将发挥巨大作用.
截至2017年底,全球电化学储能项目的累计功率为2927MW,新增投运项目914MW,增速超过20%.
而我国电化学储能项目(锂离子电池储能)累计装机规模仅为390MW,应用总量较低,产业规模还很小,储能应用在国内具有广泛的市场空间.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金42,269,488.
9422.
77%39,240,387.
0722.
96%7.
72%应收账款69,605,884.
7937.
50%41,741,981.
4924.
43%66.
75%存货39,316,524.
4921.
18%47,275,052.
6927.
66%-16.
83%长期股权投资固定资产11,881,080.
226.
40%13,154,848.
597.
70%-9.
68%在建工程25,470.
090.
01%632,778.
830.
37%-95.
97%短期借款00.
00%4,405,370.
352.
58%-100.
00%长期借款应付账款37,936,361.
3820.
44%22,936,446.
3913.
42%65.
40%资产总计185,614,049.
48-170,891,024.
88-8.
62%15资产负债项目重大变动原因:1、报告期末,应收账款较去年同期增加66.
75%,主要原因为报告期内业务规模增长较快,部分新签合同正在执行中,应收货款在报告期末尚未达到回款期.
2、报告期末,应付账款较去年同期增加65.
40%,主要是因为报告期内业务规模增长较快,采购量相应增加,应付货款在报告期末尚未达到付款期限.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入190,805,498.
41-133,747,845.
25-42.
66%营业成本121,741,989.
2563.
80%74,947,911.
9556.
04%62.
44%毛利率%36.
20%-43.
96%--管理费用27,096,993.
4914.
20%20,762,934.
1515.
52%30.
51%销售费用19,657,785.
5910.
30%18,922,300.
9014.
15%3.
89%财务费用-497,275.
32-0.
26%196,732.
890.
15%-352.
77%营业利润23,038,060.
7212.
07%16,603,408.
4812.
41%38.
76%营业外收入225,315.
500.
12%5,584,978.
054.
18%-95.
97%营业外支出10,440.
020.
01%29,064.
880.
02%-64.
08%净利润20,652,137.
4810.
82%19,017,964.
7114.
22%8.
59%项目重大变动原因:1、报告期内,营业收入较去年同期增长42.
66%,主要是因为:数据中心产品实现销售收入115,826,943.
99元,同比增长55.
89%;充电电源产品实现销售收入50,571,319.
98元,同比增长14.
97%;出口实现销售收入41,447,088.
28元,同比增长74.
09%.
2、报告期内,营业成本较去年同期增加62.
44%,毛利率36.
20%,比上年同期43.
96%,下降7.
76%,主要原因是数据中心集成业务需要采购部分机房配套产品,导致产品整体毛利率降低,另外由于新能源汽车产业发展前景广阔,众多企业争相进入而导致竞争加剧,充电电源产品毛利也同比下降.
3、报告期内,管理费用较去年同期增加30.
51%,主要是因为报告期内公司持续加大研发投入力度,研发费用较上期增加24.
27%,和摊销股份支付成本4,240,000.
00元导致.
4、报告期内,营业利润较去年同期增加38.
76%,主要是因为报告期内根据相关会计政策,将与收入相关的政府补助4,914,780.
49元计入其他收益,并且加大市场开拓力度,抢抓市场订单,持续增大投入,推动产品升级,严格控制费用支出,公司业务规模的不断扩大和核心产品市场竞争力的提升,确保了公司盈利水平的持续提高,同时净利润较去年同期增加8.
59%.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入190,805,498.
41133,747,845.
2542.
66%其他业务收入--主营业务成本121,741,989.
2574,947,911.
9562.
44%16其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%不间断电源机数据中心产品115,826,943.
9960.
70%74,300,999.
3955.
55%岸电电源产品4,272,553.
062.
24%--充电桩产品50,571,319.
9826.
51%43,984,645.
3832.
89%维修及技术服务收入12,461,162.
556.
53%12,931,113.
479.
67%机柜产品7,673,518.
834.
02%2,531,087.
011.
89%合计190,805,498.
41100.
00%133,747,845.
25100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:1、数据中心产品实现销售收入115,826,943.
99元,占总收入60.
70%,同比增长55.
89%,主要是因为大力度开拓IDC数据中心产品集成业务,由单一设备制造商向提供数据中心供电基础设施整体解决方案转型发展,市场竞争力持续提升.
2、充电电源产品实现销售收入50,571,319.
98元,占总收入26.
51%,同比增长14.
97%,主要是因为公司紧抓新能源汽车行业市场稳步增长的战略机遇,抢占有利行业地位,代表企业先进技术开发实力的柔性分配智能立体充电堆产品和高效恒功率充电模块产品市场份额不断扩大.
3、岸电电源产品实现销售收入4,272,553.
06元,占总收入2.
24%,主要是因为以变频电源为核心的港口岸电电源系统领域取得重大突破,并成功应用于重庆、福建、浙江等多个省市内陆和沿海港口项目.
4、机柜产品实现销售收入7,673,518.
83元,占总收入4.
02%,主要是报告期内纳入合并报表范围的鼎尚子公司加大对外部客户开发力度,销售机柜产品增加导致.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1第一名29,253,062.
4915.
33%否2第二名18,719,572.
579.
81%否3第三名18,428,679.
679.
66%否4第四名11,034,396.
295.
78%否5第五名8,794,584.
854.
61%否合计86,230,295.
8745.
19%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1第一名7,340,115.
878.
69%否172第二名6,615,384.
627.
84%否3捷联克莱门特商贸(上海)有限公司3,422,735.
034.
05%是4第四名2,484,434.
082.
94%否5第五名2,005,083.
532.
37%否合计21,867,753.
1325.
89%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额29,607,187.
375,706,615.
35418.
82%投资活动产生的现金流量净额5,408,282.
51-11,338,970.
51147.
70%筹资活动产生的现金流量净额-13,807,038.
5011,814,346.
19-216.
87%现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长418.
82%,主要是因为(1)报告期内业务规模扩大,尤其是以预收款形式结算的出口收入同比增加约1,764万元;(2)从事贸易业务的子公司先控国际于报告期内收回2016年货款,影响经营性现金流约640万元;(3)部分产成品库存在报告期内实现销售,影响经营性现金流约806万元.
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长147.
70%,主要是因为报告期内公司收回理财产品投资额700万元,并且2016年支付收购鼎尚电子款项850万元导致.
3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少216.
87%,主要是因为报告期内公司偿还银行贷款440.
54万元,并支付现金分红款1102.
4万元;并且2016年公司进行股票发行收到投资款424万元,及取得银行借款440.
54万元导致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况2017年7月24日公司召开第一届董事会第十六次会议,审议并通过《关于投资设立全资子公司上海先控捷联新能源科技有限公司的议案》,于2017年7月26日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(www.
neeq.
com.
cn)披露《先控捷联电气股份有限公司对外投资设立全资子公司的公告》(公告编号:2017-034).
公司于2018年3月20日取得上海市青浦区市场监督管理局核准的营业执照.
子公司基本情况如下:公司名称上海冀先新能源科技有限公司统一社会信用代码91310118MA1JMCQ71P类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)住所上海市青浦区竹盈路339弄71号906室法定代表人陈冀生注册资本人民币1000.
0000万元整成立日期2018年3月20日经营范围从事新能源科技、节能科技、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,合同能源管理,供电,新能源电动汽车充换电设施建设运营,销售新能源电动汽车充电设备.
【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可展开经营活动】182、委托理财及衍生品投资情况理财产品申购日期到期日期申购金额(元)农行"金钥匙.
本利丰"2017年第1016期人民币理财产品(春天行动专享)2017.
03.
172017.
05.
2310,000,000.
00农行"金钥匙.
本利丰"2017年第1024期人民币理财产品2017.
05.
242017.
07.
0410,000,000.
00农行"金钥匙.
本利丰"2017年第1120期人民币理财产品2017.
12.
052018.
03.
025,000,000.
00合计--25,000,000.
00(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2017年5月10日修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行.
报告期内,公司将取得的与日常经营相关的政府补助4,914,780.
49元计入其他收益.
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任公司自成立以来,始终坚持技术创新路线,以"绿色、节能、高效"为研发宗旨,围绕数据中心安全用电环境一体化解决方案和新能源系统解决方案不断开发出适应市场需求、具有前瞻性的领先产品,有效地推动了行业技术进步,在满足客户需求的同时,极大地提升了数据中心和新能源系统转换效率,为建设绿色、节能、健康的社会环境发挥了积极有效的作用.
公司在实现自身持续健康稳定发展的同时,切实履行公司的社会责任,不断为股东创造价值,积极承担对职工、客户、供应商等相关利益者的责任,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会和公司的可持续发展.
三、持续经营评价公司拥有完善的法人治理结构,健全的财务核算体系,薪酬结构和人才计划不断完善,公司核心管19理人员稳定.
报告期内,公司以数据中心基础设施产品、高端数字化电源产品作为公司的主要经营产品,主营业务没有发生重大变化.
公司2015年度、2016年度及2017年度主营业务收入分别为96,608,953.
49元、133,747,845.
25元及190,805,498.
41元,连续三年保持稳定增长.
主营业务明确,具有持续经营能力.
报告期内,公司各项业务发展顺利,管理层及核心技术团队稳定,技术研发及市场开拓能力进一步增强,资产负债结构进一步优化,企业下一步盈利能力将显著提高.
随着公司业务的不断扩大,公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高,并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险,因此具有较强的持续经营能力.
报告期内未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项,公司持续发展能力良好.
四、未来展望是否自愿披露是√否五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场竞争及毛利率降低风险公司模块化UPS电源和充电电源产品在国内具有较好的市场和技术先发优势,但随着模块化UPS应用的广泛推广和国家政策支持力度的加强,市场潜力进一步被挖掘,吸引包括世界500强在内的更多的企业进入该领域拓展,公司进一步扩大市场份额面临着日趋激烈的市场竞争,虽然当前产品市场需求呈持续增长趋势,但如果公司在市场开拓、技术创新、新产品开发和成本控制方面不能保持领先优势,公司将面临竞争压力不断加大和产品毛利率下降的风险.
应对措施:进一步加大研发力度,并持续推动产品向系统化和标准化方向发展,实现产品技术领先和差异化战略.
不断进行商业模式创新、提升运营效率,降低现有产品成本,持续推出高附加值、符合市场需求和能提供整体解决方案的新产品,以保持公司毛利率的稳定.
2、政策变动风险公司产品目前主要应用于IDC机房和新能源电动汽车等行业.
公司目前所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求,也受到国家政策的较大影响.
报告期内中央与各级地方政府先后出台了各种扶持政策,鼓励和引导新能源电动汽车、智慧能源等战略性新兴产业的发展.
但由于新兴产业尚在快速发展中,发展方向与成果尚存在不确定性,国家政策也可能随时出现相应调整.
如果主要市场的宏观经济运行情况或相关的政府扶持、补贴政策发生重大变化后,行业自身内生发展动力未达到预期,将在一定程度上影响公司的发展和盈利水平.
应对措施:密切跟踪行业的发展趋势,在继续巩固UPS和充电桩行业产品和竞争优势的同时,开展新项目新产品的开发和技术储备,积极抢占新市场、新领域的发展机会.
3、应收账款增加风险至报告期末,公司应收账款为69,605,884.
79元,较期初增加27,863,903.
30元.
主要原因是报告期内公司销售收入大幅增长,同时大客户增加,截至报告期末相关合同尚未达到付款期限.
虽然公司重点客户为行业内知名度较高、信誉良好、资金雄厚、支付能力较强的公司,但如果公司不能按合同规定及时收回账款或发生坏账,将可能出现资金周转困难而影响公司发展,同时影响公司盈利能力.
应对措施:在防范资金风险的前提下,进一步拓展资信情况良好,实力背景雄厚的客户,同时采取多种办法,制定奖惩措施,加大已有欠款的清收力度,确保不形成资金风险.
4、存货减值风险20截至报告期末,公司存货净额为39,316,524.
49元,占当期流动资产的23.
62%;存货跌价准备余额为7,099,900.
48元,占存货比重为15.
30%.
跌价准备绝对金额和占比都较高,虽然公司已经按谨慎性原则充分计提了跌价准备,但由于公司所处行业具有技术进步明显,产品更新换代迅速等特征,如果公司产品大量滞销或市场价格大幅下降,将使公司进一步面临因存货减值造成损失的风险.
应对措施:进一步优化研、产、供、销快速联动机制,提高市场预测能力,调整生产布局,减少在制品,提高存货管理水平,出台长期呆滞库存消化奖励机制,新库存呆滞物料的防范考核机制,降低存货资金占用.
5、技术和产品更新风险持续的技术及产品开发是公司不断发展壮大的基础.
由于公司产品具有技术更新快、生命周期短等特点,用户对产品的功能要求不断提高,因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级.
如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势,研发出符合市场需求的新产品;或公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向;或者因各种原因造成研发进度的拖延,将会使公司丧失技术的市场优势,从而无法给客户提供最优的解决方案或者无法满足客户新的需求,产生风险.
应对措施:根据市场发展趋势和技术发展趋势两个方面制定研发战略,建立符合市场需求的新产品研发项目评审机制,提高技术创新机制、人才梯队建设和研发方向把控能力,巩固并持续提高公司技术竞争优势.
(二)报告期内新增的风险因素无21第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项√是否五.
二.
(二)是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力15,000,000.
003,422,735.
042.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售28,880,000.
002,404,323.
043.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)--4.
财务资助(挂牌公司接受的)8,800,000.
002,526,327.
615.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--6.
其他--总计52,680,000.
008,353,385.
69上述关联交易经以下会议审议通过:1、公司于2016年12月6日召开的第一届董事会第十三次会议及2016年12月22日召开的2016年第六次临时股东大会审议通过《关于预计2017年度日常性关联交易的议案》.
2、公司于2017年1月24日召开的第一届董事会第十四次会议及2017年2月10日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过《关于补充预计2017年度日常性关联交易的议案》.
3、公司于2017年7月24日召开的第一届董事会第十六次会议及2017年8月10日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过《关于预计公司与上海捷泰新能源汽车有限公司关联交易的议案》.
4、公司于2017年11月23日召开的第一届董事会第十八次会议及2017年12月10日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过《关于公司与上海捷泰新能源汽车服务有限公司关联交易的议案》.
注:1、销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售的预计金额中含有100万港元,按1:0.
88折算为人民币88万元,折算后预计金额为2888万元人民币.
222、财务资助(挂牌公司接受的)的预计金额为1000万港币,按1:0.
88折算为人民币880万元.
(二)股权激励情况2017年5月,公司统一对完成2016年业绩考核的股权激励人员向全国股转系统申请股票解限售,其中:郝建勋、胡杰、李冬梅为公司董事、监事、高级管理人员,其解限售按《公司法》及其他相关规定解除限售;王建廷、石鑫刚、李世伟、刘明、陈晓明、张贺军、葛静辉、郑薛晓、窦云霞、唐志宏、刘镇欣、刘尧闯、侯冬雪、王晓山、张国昌、马光源、刘军、张伟花、姜敬丹、侯欣欣、李巧鹤、底英芹、马凯、何波丽、康海震、仇雷26人则根据《股权激励计划》(修订版)解禁其持有公司股份的30%.
报告期内,激励对象仇雷、窦云霞离职,因二人完成2016年业绩考核,并于2017年5月已对其持有的公司股份的30%申请解禁.
根据《股权激励计划》(修订版),激励对象将其持有的未解禁股票(仇雷21,000股,窦云霞35,000股)按照规定转让给公司指定的对象或其他第三方,二人均以4.
00元/股价格转让给公司指定的对象或其他第三方,高于其初始认购价格1.
4元/股部分,激励对象已上交公司.
激励对象张贺军于2018年2月辞职,其完成2016年业绩考核,并于2017年5月已对其持有的公司股份的30%申请解禁.
根据《股权激励计划》(修订版)及《关于挂牌公司股份回购业务通知》,公司将对其持有的未解禁的公司股票进行回购.
激励对象王越、陈卜鸣、李策、霍国中因连续两年未完成业绩考核,根据《股权激励计划》(修订版)及《关于挂牌公司股份回购业务通知》,公司将回购四人所持有的全部公司股份.
董事郝建勋及胡杰、监事李冬梅、核心员工王建廷、石鑫刚、李世伟、刘明、陈晓明、葛静辉、郑薛晓、唐志宏、刘镇欣、刘尧闯、侯冬雪、王晓山、肖梓邦、张国昌、马光源、刘军、张伟花、姜敬丹、侯欣欣、李巧鹤、底英芹、马凯、何波丽、康海震均完成2017年度业绩考核,根据《股权激励计划》(修订版)相关要求,可对其持有的公司股份的30%申请解除限售.
其中董事、监事、高级管理人员按《公司法》及其他相关规定解除限售.
上述回购和解限售申请的相关议案已经第一届董事会第二十一次会议及第一届监事会第十一次会议审议通过,公司将在2017年年度股东大会审议通过相关议案后实施此方案.
(三)承诺事项的履行情况(1)关于股份自愿锁定暨限制流通的承诺公司全体董事、监事、高级管理人员于2015年6月出具《关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书》,承诺本人将按照《公司法》第一百四十一条、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第2.
8条及《公司章程》第二十八条规定锁定其所持有公司股份.
(2)关于避免同业竞争的承诺公司全体董事、监事、高级管理人员于2015年6月签署《避免同业竞争的承诺》,承诺本人将不直接或间接从事与公司相同或相似的业务,保证将采取合法、有效的措施,促使本人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织不直接或间接从事与公司相同或相似的业务;保证不利用公司董事、监事、高级管理人员的身份,进行其他任何损害公司及其他股东权益的活动.
(3)关于规范关联交易的承诺公司全体董事、监事和高级管理人员于2015年6月签署《关于减少关联交易的承诺函》,承诺将不利用董事、监事、高级管理人员的身份影响公司的独立性,并将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性.
除已经披露的情形外,本人控制的企业与公司不存在其他重大关联交易.
在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本人将促使本人控制的企业与公司进行关联交易时将按照公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序.
本人将促使本人控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易.
23(4)关于管理层诚信状况的承诺公司全体董事、监事、高级管理人员于2015年6月签署《诚信状况声明》,声明最近两年内本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分;本人并不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形;最近两年内本人没有对所任职(包括现任职和曾任职)的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形;本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形;本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况;本人具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务,不存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形.
(5)关于董事(监事、高级管理人员)职责的承诺公司全体董事签署了《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》,向全国股份转让系统公司承诺在履行挂牌公司董事(监事、高级管理人员)的职责时,将遵守并促使本公司和本人的授权人遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定,履行忠实、勤勉尽责的义务;遵守并促使本公司和本人的授权人遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件的有关规定;遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和全国股份转让系统公司发布的其他业务规则、细则、指引和通知等;遵守并促使本公司和本人的授权人遵守《公司章程》;同意接受中国证监会和全国股份转让系统公司的监管,包括及时、如实地答复中国证监会和全国股份转让系统公司向本人提出的任何问题,及时提供《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律、行政法规、部门规章、业务规则规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或副本,并出席本人被要求出席的会议.
报告期内,公司全体董事、监事、高级管理人员严格履行了相关承诺,未有任何违背承诺事项.
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因房产及土地抵押3,996,274.
862.
15%银行授信总计-3,996,274.
862.
15%-24第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数24,104,16645.
47%2,176,00026,280,16647.
68%其中:控股股东、实际控制人17,793,66633.
57%1,098,50018,892,16634.
27%董事、监事、高管2,562,5004.
83%212,5002,775,0005.
03%核心员工--796,000796,0001.
44%有限售条件股份有限售股份总数28,895,83454.
53%-56,00028,839,83452.
32%其中:控股股东、实际控制人18,208,33434.
36%-1,498,50016,709,83430.
32%董事、监事、高管8,287,50015.
64%1,807,50010,095,00018.
31%核心员工2,350,0004.
43%336,0002,014,0003.
65%总股本53,000,000-2,120,00055,120,000-普通股股东人数49(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1捷联先控香港有限公司24,700,000-24,700,00044.
81%8,233,33416,466,6662YAOYUN11,302,000-400,00010,902,00019.
78%8,476,5002,425,5003陈冀生6,000,000600,0006,600,00011.
97%5,100,0001,500,0004刘亚峰3,000,000350,0003,350,0006.
08%2,600,000750,0005李梅素1,250,000320,0001,570,0002.
85%1,257,500312,500合计46,252,000870,00047,122,00085.
49%25,667,33421,454,666普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司控股股东为捷联先控香港有限公司,严伟立持有该公司91.
56%股份,严伟立系YAOYUN胞姐之配偶,并签订一致行动人协议书,因此捷联先控香港有限公司与YAOYUN存在关联关系.
除上述情形外,公司股东之间不存在关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用25三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况捷联先控香港有限公司,成立于2011年12月20日,公司编号为1692419,公司类别为私人公司,控股股东为严伟立.
注册地址为Room2003,CCTTelecomBuilding,11WoShingStreet,Fotan,Shatin,N.
T.
.
注册资本为1,333,209.
55港币,其中严伟立持有91.
56%股权,严伟贤持有7.
63%股权,简凤琴持有0.
81%股权.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况严伟立,男,出生于1959年9月,中国国籍,香港永久居民,取得英国永久居留权.
毕业于香港大学,大学学历.
1983年至1984年,曾任喜得利公司服务工程师;1984年1986年,曾任大东电报局高级销售工程师;1986年至1993年,曾任梅兰日兰电子公司董事;现任科泰控股有限公司、捷联投资有限公司、捷联集团有限公司、捷联克莱门特有限公司、捷联先控香港有限公司、捷联贸易发展(上海)有限公司、先控捷联国际有限公司、正卓电源系统有限公司、上海科泰电源股份有限公司以及资讯佳国际有限公司董事,克莱门特捷联制冷设备(上海)有限公司、捷联创业国际贸易(上海)有限公司董事长,北京捷联设备有限公司总经理;2012年9月至2015年5月任河北先控捷联电源设备有限公司董事长,法定代表人.
2015年5月至2016年1月任先控电气董事长,法定代表人.
YAOYUN,男,出生于1967年1月,澳大利亚国籍.
毕业于澳洲昆士兰中央大学管理系,大学本科学历;1989年7月至1994年9月任梅兰日兰电子公司中国部销售总监;1994年10月至2001年1月任北京捷联经贸有限公司经理;2001年2月2012年8月任北京捷联设备有限公司副总经理;2012年9月至2015年5月任河北先控捷联电源设备有限公司董事;现任捷联贸易发展(上海)有限公司董事长,捷联投资有限公司、捷联集团有限公司、克莱门特捷联制冷设备(上海)有限公司、正卓电源系统有限公司、先控捷联国际有限公司、资讯佳国际有限公司、董事;现任先控电气副董事长、董事,任期至2018年5月.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
26第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2016年8月31日2017年2月28日2.
002,120,0004,240,000.
006----否募集资金使用情况:上述公司股票发行募集资金的使用用途为补充公司的流动资金,主要用于购买原材料,不存在变更募集资金用途的情况.
截至2017年12月31日,公司募集资金存放于专项账户的资金余额为149.
38元.
具体使用情况如下:项目金额募集资金总额(A)4,240,000.
00利息收入(B)6,267.
32募集资金净额(C=A+B)4,246,267.
32具体用途(D)累计使用补充营运资金4,245,937.
94其中:对外采购4,245,937.
94支出手续费180.
00截止2017年12月31日募集资金余额(E=C-D)149.
38先控电气2016年度第一次股票发行募集资金在2017年3月2日开始使用,截至2017年3月31日已使用完毕,资金账户余额为零;因银行按季度计息,故在2017年5月(依据银行流水)产生了2017年第一季度的利息149.
16元,截至2017年12月31日募集资金账户余额为149.
38元.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况27适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款兴业银行股份有限公司石家庄分行4,405,370.
355.
0025%2016年8月22日至2017年8月21日否合计-4,405,370.
35---注:公司已于2017年8月18日将此笔贷款偿还.
违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2017-07-102.
00--合计2.
00--(二)利润分配预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案2.
00-428第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬严伟贤董事长女45硕士2016年2月17日至2018年5月28日否YAOYUN副董事长男50本科2015年5月29日至2018年5月28日否陈冀生董事、总经理男48中专2015年5月29日至2018年5月28日是刘亚峰董事、副总经理男49本科2015年5月29日至2018年5月28日是郝建勋董事、副总经理、财务总监、董事会秘书男38本科2015年5月29日至2018年5月28日是胡杰董事男45大专2015年5月29日至2018年5月28日是姚华董事女55高中2016年2月17日至2018年5月28日否李梅素监事会主席女52本科2015年5月29日至2018年5月28日是李冬梅监事女38本科2015年5月29日至2018年5月28日是简凤琴监事女42本科2015年5月29日至2018年5月28日否苏伟副总经理男53硕士2016年8月10日至2018年5月28日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长严伟贤持有公司控股股东捷联先控香港有限公司7.
63%股份,监事简凤琴持有公司控股股东0.
81%股份.
董事姚华系公司实际控制人、董事YAOYUN之胞姐,实际控制人严伟立之配偶;董事长严伟贤系实际控制人严伟立之胞妹.
除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量严伟贤董事长YAOYUN副董事长11,302,000-400,00010,902,00019.
78%-陈冀生董事、总经理6,000,000600,0006,600,00011.
97%-刘亚峰董事、副总经理3,000,000350,0003,350,0006.
08%-郝建勋董事、副总经理、财务总监、董事会秘书200,000-200,0000.
36%-胡杰董事200,000250,000450,0000.
82%-姚华董事29李梅素监事会主席1,250,000320,0001,570,0002.
85%-李冬梅监事200,000-200,0000.
36%-简凤琴监事苏伟副总经理-500,000500,0000.
91%-合计-22,152,0001,620,00023,772,00043.
13%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员9079生产人员193166销售人员4041技术人员7872财务人员1013工程人员3343员工总计444414按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士2321本科128123专科135133专科以下158137员工总计444414员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、招聘及培训报告期内,公司多层次多渠道引入营销、研发技术、生产运营等高端人才.
主要以网络招聘及现场招聘两种招聘方式为主.
同时,为了更好地适应公司发展,引进相应人才、有针对性地培养适合公司的人员,公司积极参与各大高校的校园招聘会.
公司重视人才的培养,为员工提供可持续发展的机会,制定年度培训计划及优秀人才培育计划,以加强并提升全体员工的能力.
新员工入职时,对其进行入职培训和岗位技能培训;对老员工不定时的进行相应业务及管理技能培训、公司产品知识培训等;对工程、生产员工定期进行现场操作业务技术培训.
公司定期对不同岗位进行培训需求调研,制定有针对性的培训计划,全面提升员工综合素质和能力,为公司发展提供有利的保障.
302、薪酬政策公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》.
报告期内,公司进一步修正完善薪酬管理制度和绩效考核制度,公司薪酬政策依据员工能力、岗位价值及绩效并结合市场水平制定,薪酬结构包括基本工资、岗位工资、绩效工资等.
公司为员工缴纳了社会保险(养老、医疗、工伤、失业、生育)和住房公积金.
3、公司不存在需公司承担费用的离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:√适用不适用姓名岗位期末普通股持股数量郑薛晓销售北京区域经理430,000王建廷研发中心总监兼研发一部经理280,000石鑫刚生产中心总监250,000李世伟研发二部经理190,000吕泽锋河北鼎尚电子设备有限公司技术总监180,000马永杰河北鼎尚电子设备有限公司生产总监170,000刘明电源工程师130,000王越销售工程师130,000陈晓明电源工程师100,000张贺军研发一部副经理100,000姜敬丹商务部经理50,000侯欣欣市场部经理50,000刘军供应商管理部经理50,000底英芹结构工程师50,000马光源品管部经理50,000葛静辉监控工程师50,000张国昌运营管理部经理50,000张伟花国际贸易部经理50,000刘尧闯南区工程部经理50,000刘镇欣北区工程部经理50,000侯冬雪客服部经理50,000马凯监控工程师30,000康海震监控工程师30,000何波丽监控工程师30,000李巧鹤生产部经理30,000陈卜鸣销售华中区域经理30,000肖梓邦销售工程师30,000李策销售东北区域经理30,000霍国中销售工程师30,000王晓山售后工程师30,000唐志宏产品线经理30,00031其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:公司期初拥有核心员工33人.
报告期内,窦云霞、仇雷离职,至报告期末共有核心员工31人.
32第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,严格进行信息披露,确保公司规范运作.
报告期内,公司建立了《年度报告重大差错追究制度》,完善了三会议事规则、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配管理制度》及《承诺管理制度》,进一步完善了法人治理结构.
报告期内,股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《业务规则》等相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务,对于重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照相关政策及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见报告期内,公司严格按照公平、公正、平等的原则对待所有股东,确保中小股东与大股东享有平等地位,保证全体股东能充分行使自己的合法权利.
公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系,能够在制度层面保障股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,尤其是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关内控33制制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和成员均依法合规运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会62017年1月24日公司召开第一届董事会第十四次会议,审议通过以下议案:1、审议《关于补充预计2017年度日常性关联交易的议案》;2、审议《关于召开公司2017年第一次临时股东大会的议案》.
2017年4月17日公司召开第一届董事会第十五次会议,审议通过以下议案:1、审议《公司2016年年度报告及其摘要》;2、审议《公司2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;3、审议《公司2016年度董事会工作报告》;4、审议《公司2016年度总经理工作报告》;5、审议《公司2016年度财务决算报告》;6、审议《公司2017年度财务预算报告》;7、审议《先控捷联电气股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》;8、审议《关于公司2016年度利润分配预案的议案》;9、审议《关于授权公司及全资子公司北京先控捷联电源设备有限公司使用闲置资金购买理财产品的议案》;10、审议《关于先控捷联电气股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》;11、审议《关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案》.
2017年7月24日召开第一届董事会第十六次会议,审议通过以下议案:1、审议《关于向兴业银行股份有限公司石家庄分行申请授信的议案》;2、审议《关于法定代表人陈冀生及其配偶朱彦春为公司申请银行授信提供担保的关联交易的议案》;3、审议《关于投资设立全资子公司上海先控捷联新能源科技有限公司的议案》;4、审议《关于预计公司与上海捷泰新能源汽车有限公司关联交易的议案》;5、审议《关于召开公司2017年第二次临时股东大会的议案》.
2017年8月22日召开第一届董事会第十七次会议,审议通过以下议案:1、审议《公司2017年半年度报告》;2、审议《公司2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》.
2017年11月23日召开第一届董事会第十八次会议,审议通过以下议案:1、审议《关于向全国中小企业股份转让系统有限公司申请解除核心员工仇雷未解禁股票及回购其未解禁股份的议案》;2、审议《关于公司与上海捷泰新能源汽车服务有限公司关联交易的议34案》;3、审议《关于召开公司2017年第三次临时股东大会的议案》.
2017年12月28日召开第一届董事会第十九次会议,审议通过以下议案:1、审议《关于预计公司2018年度日常性关联交易的议案》;2、审议《关于变更会计师事务所的议案》;3、审议《先控捷联电气股份有限公司董事会议事规则》;4、审议《先控捷联电气股份有限公司股东大会议事规则》;5、审议《先控捷联电气股份有限公司对外担保管理制度》;6、审议《先控捷联电气股份有限公司关联交易管理制度》;7、审议《先控捷联电气股份有限公司投资者关系管理制度》;8、审议《先控捷联电气股份有限公司利润分配管理制度》;9、审议《先控捷联电气股份有限公司承诺管理制度》;10、审议《关于召开公司2018年第一次临时股东大会的议案》.
监事会32017年4月17日召开第一届监事会第八次会议,审议通过以下议案:1、审议《公司2016年年度报告及其摘要》;2、审议《公司2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;3、审议《公司2016年度监事会工作报告》;4、审议《公司2016年度财务决算报告》;5、审议《公司2017年度财务预算报告》;6、审议《关于公司2016年度利润分配预案的议案》;7、审议《关于先控捷联电气股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》.
2017年8月22日召开第一届监事会第九次会议,审议通过以下议案:1、审议《2016年半年度报告》.
2、审议《公司2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;2017年12月28日召开第一届监事会第十次会议,审议通过以下议案:1、审议《先控捷联电气股份有限公司监事会议事规则》.
股东大会42017年2月10日召开2017年第一次临时股东大会,审议通过以下议案:1、审议《关于补充预计2017年度日常性关联交易的议案》;2017年5月10日召开2016年年度股东大会,审议通过以下议案:1、审议通过《公司2016年年度报告及其摘要》;2、审议通过《公司2016年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;3、审议通过《公司2016年度董事会工作报告》;4、审议通过《公司2016年度监事会工作报告》;5、审议通过《公司2016年财务决算报告》;6、审议通过《公司2017年度财务预算报告》;7、审议通过《先控捷联电气股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》;8、审议通过《关于公司2016年度利润分配预案的议案》;9、审议通过《关于授权公司及全资子公司北京先控捷联电源设备有限公司使用闲置资金购买理财产品的议案》.
10、审议通过《关于先控捷联电气股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》;2017年8月10日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过以下议案:351、审议通过《关于向兴业银行股份有限公司石家庄分行申请授信的议案》;2、审议通过《关于法定代表人陈冀生及其配偶朱彦春为公司申请银行授信提供担保的关联交易的议案》;3、审议通过《关于预计公司与上海捷泰新能源汽车有限公司关联交易的议案》.
2017年12月10日召开2017年第三次临时股东大会,审议通过以下议案:1、审议通过《关于向全国中小企业股份转让系统有限公司申请解除核心员工仇雷未解禁股票及回购其未解禁股份的议案》;2、审议通过《关于公司与上海捷泰新能源汽车服务有限公司关联交易的议案》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《证券法》、《业务规则》及《公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的要求,会议内容合法、有效.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统制定的相关法律法规及规范性文件的要求,进一步完善了公司治理机制,制定了《年度报告重大差错追究制度》等内控制度.
股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务;公司重大生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则》等法律、法规、规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求,及时、准确的进行相关信息披露,充分保证投资者的知情权益;同时在日常工作中,公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理,以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会依法独立运作,认真履行监督职责,依照相关规定对定期报告、资金占用专项报告、募集资金使用情况报告等事项进行监督,在监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监事事项无异议.
36(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,建立健全了公司治理结构,公司具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力.
1、业务独立公司主营业务为高端数字化电源产品的研发、生产、销售及相关技术服务.
其业务完全独立于股东及其控制的其他企业:公司拥有独立完整的采购体系、销售体系和生产体系,公司业务流程规范,有章可循,符合国家相关规定.
因此,公司具备完整的业务流程;公司具备面向市场自主经营的能力,不依赖公司股东及其控制的其他企业;公司独立对外签订合同.
公司经营的业务与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系,未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制,也未因与公司股东及其他关联方存在关联关系而使得公司经营的完整性、独立性受到不利影响.
公司业务独立.
2、人员独立公司具有独立的劳动、人事管理体系,不存在股东干预公司人事任免的情形.
公司独立招聘员工,建立独立的人事聘用、入职、离职、绩效、考勤、培训以及独立的奖惩管理制度,公司与员工签署劳动合同并缴纳社会保险及公积金.
公司董事、监事、高级管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生,公司高级管理人员均在本公司领取薪酬,未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务,公司专业财务人员未在实际控制人及其控制的其他企业中兼职.
公司人员独立.
3、资产独立公司合法拥有业务经营所必需的房产、无形资产及其他经营设备的所有权或者使用权,具有独立的运营系统,不存在依赖股东资产生产经营的情况.
公司对拥有的资产独立登记、建账、核算和管理.
公司资产权属清晰、完整,不存在对实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况.
公司对所有资产有完全的控制支配权.
公司资产独立.
4、机构独立公司建立了适合自身经营所需的股东大会、董事会和监事会等机构,其中股东大会作为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构,且已聘请总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员.
公司在上述组织机构中内设综合管理部、财务中心、研发中心、客服中心、生产部、运营管理部、信息管理部、品质管理部、销售部、国际贸易部、商务部、市场部等部门,上述部门均独立运作,不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形.
公司制定了相应的规章制度以规范各部门独立运行.
公司完全拥有机构设置自主权.
公司机构独立.
5、财务独立公司设立独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系、财务管理制度,设立了单独的银行账户,能够独立做出财务决策,并按照《企业会计准则》等有关规定规范公司财务行为和财务运作.
公司独立纳税,不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象.
公司开立独立的基本存款账户,不存在与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司财务独立.
(三)对重大内部管理制度的评价公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷.
在公司运营过程中,内部控制制度都能够得到贯彻执行,对公司的经营风险起到有效的控制作用.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系37报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等风险前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
报告期内,公司未发现上述管理制度存在重大缺陷.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错的更正、重大信息遗漏的情况.
2017年4月17日,公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《先控捷联电气股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》.
38第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号信会师报字[2018]第ZB10712号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号四楼审计报告日期2018年4月16日注册会计师姓名冯万奇、刘红志会计师事务所是否变更是审计报告正文:先控捷联电气股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了先控捷联电气股份有限公司(以下简称先控电气)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了先控电气2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于先控电气,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息先控电气管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括先控电气2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估先控电气的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督先控电气的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执39行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对先控电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致先控电气不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就先控电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:冯万奇(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘红志中国上海2018年04月16日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金42,269,488.
9439,240,387.
07结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据500,000.
003,147,747.
24应收账款69,605,884.
7941,741,981.
49预付款项1,771,080.
992,784,680.
47应收保费应收分保账款40应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款2,606,903.
272,156,054.
30买入返售金融资产存货39,316,524.
4947,275,052.
69持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产10,389,517.
5214,222,387.
08流动资产合计166,459,400.
00150,568,290.
34非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款100,633.
93423,399.
50长期股权投资--投资性房地产固定资产11,881,080.
2213,154,848.
59在建工程25,470.
09632,778.
83工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产595,120.
31447,387.
09开发支出商誉572,493.
87572,493.
87长期待摊费用3,183,767.
163,491,346.
97递延所得税资产2,504,083.
901,365,199.
19其他非流动资产292,000.
00235,280.
50非流动资产合计19,154,649.
4820,322,734.
54资产总计185,614,049.
48170,891,024.
88流动负债:短期借款04,405,370.
35向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据11,240,523.
00应付账款37,936,361.
3822,936,446.
39预收款项13,058,620.
5913,574,429.
10卖出回购金融资产款41应付手续费及佣金应付职工薪酬6,911,516.
886,865,987.
66应交税费3,453,123.
142,385,799.
51应付利息6,021.
28应付股利其他应付款8,704,364.
897,927,758.
80应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计70,063,986.
8869,342,336.
09非流动负债:长期借款--应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益729,980.
63450,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计729,980.
63450,000.
00负债合计70,793,967.
5169,792,336.
09所有者权益(或股东权益):股本55,120,000.
0055,120,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积26,239,424.
6621,999,424.
66减:库存股其他综合收益-132,808.
5213,935.
78专项储备盈余公积4,280,717.
592,354,625.
77一般风险准备未分配利润29,312,748.
2421,610,702.
58归属于母公司所有者权益合计114,820,081.
97101,098,688.
79少数股东权益所有者权益合计114,820,081.
97101,098,688.
7942负债和所有者权益总计185,614,049.
48170,891,024.
88法定代表人:陈冀生主管会计工作负责人:郝建勋会计机构负责人:郝建勋(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金34,246,393.
8535,092,626.
66以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据500,000.
002,097,747.
24应收账款62,550,777.
3934,487,739.
91预付款项372,477.
332,766,529.
80应收利息应收股利其他应收款2,378,073.
702,003,932.
30存货34,235,559.
3340,437,528.
65持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产9,779,001.
9114,048,990.
19流动资产合计144,062,283.
51130,935,094.
75非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款1,697,876.
321,503,438.
74长期股权投资12,583,821.
0012,583,821.
00投资性房地产固定资产8,922,285.
0310,409,376.
51在建工程25,470.
0927,094.
02工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产593,112.
68443,365.
86开发支出商誉长期待摊费用3,183,767.
163,491,346.
97递延所得税资产2,240,168.
461,166,992.
97其他非流动资产292,000.
00235,280.
50非流动资产合计29,538,500.
7429,860,716.
57资产总计173,600,784.
25160,795,811.
3243流动负债:短期借款4,405,370.
35以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据11,240,523.
00应付账款35,750,819.
4821,177,385.
56预收款项12,887,110.
5812,385,852.
05应付职工薪酬5,777,006.
665,286,750.
42应交税费3,001,809.
801,927,590.
84应付利息6,021.
28应付股利其他应付款2,311,456.
543,250,635.
44持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计59,728,203.
0659,680,128.
94非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益729,980.
63450,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计729,980.
63450,000.
00负债合计60,458,183.
6960,130,128.
94所有者权益:股本55,120,000.
0055,120,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积26,239,424.
6621,999,424.
66减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积4,280,717.
592,354,625.
77一般风险准备未分配利润27,502,458.
3121,191,631.
9544所有者权益合计113,142,600.
56100,665,682.
38负债和所有者权益合计173,600,784.
25160,795,811.
32(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入190,805,498.
41133,747,845.
25其中:营业收入190,805,498.
41133,747,845.
25利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本172,733,620.
28117,308,658.
96其中:营业成本121,741,989.
2574,947,911.
95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,157,094.
321,440,755.
36销售费用19,657,785.
5918,922,300.
90管理费用27,096,993.
4920,762,934.
15财务费用-497,275.
32196,732.
89资产减值损失2,577,032.
951,038,023.
71加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)51,402.
10164,222.
19其中:对联营企业和合营企业的投资收益-251,460.
20汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)其他收益4,914,780.
49三、营业利润(亏损以"-"号填列)23,038,060.
7216,603,408.
48加:营业外收入225,315.
505,584,978.
05减:营业外支出10,440.
0229,064.
88四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)23,252,936.
2022,159,321.
65减:所得税费用2,600,798.
723,141,356.
94五、净利润(净亏损以"-"号填列)20,652,137.
4819,017,964.
71其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润20,652,137.
4819,017,964.
712.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---451.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润20,652,137.
4819,017,964.
71六、其他综合收益的税后净额-146,744.
3014,354.
78归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-146,744.
3014,354.
78(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-146,744.
3014,354.
781.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额-146,744.
3014,354.
786.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额20,505,393.
1819,032,319.
49归属于母公司所有者的综合收益总额20,505,393.
1819,032,319.
49归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
370.
3553(二)稀释每股收益0.
370.
3553法定代表人:陈冀生主管会计工作负责人:郝建勋会计机构负责人:郝建勋(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入171,090,173.
18121,197,170.
47减:营业成本108,121,118.
7968,201,794.
88税金及附加1,976,011.
371,332,154.
87销售费用17,819,298.
9117,508,552.
47管理费用24,204,545.
6618,753,325.
28财务费用340,786.
41-48,607.
52资产减值损失2,634,522.
65323,527.
10加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)302,862.
30324,209.
60其中:对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益(损失以"-"号填列)46其他收益4,914,780.
49二、营业利润(亏损以"-"号填列)21,211,532.
1815,450,632.
99加:营业外收入223,915.
505,583,648.
05减:营业外支出10,314.
0029,064.
88三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)21,425,133.
6821,005,216.
16减:所得税费用2,164,215.
502,956,343.
45四、净利润(净亏损以"-"号填列)19,260,918.
1818,048,872.
71(一)持续经营净利润19,260,918.
1818,048,872.
71(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额19,260,918.
1818,048,872.
71七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金171,698,913.
77112,444,441.
33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益47的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还5,565,450.
085,115,344.
34收到其他与经营活动有关的现金9,163,773.
192,179,200.
22经营活动现金流入小计186,428,137.
04119,738,985.
89购买商品、接受劳务支付的现金83,112,156.
1550,871,087.
81客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金36,757,747.
3524,711,031.
82支付的各项税费15,822,206.
2412,030,503.
38支付其他与经营活动有关的现金21,128,839.
9326,419,747.
53经营活动现金流出小计156,820,949.
67114,032,370.
54经营活动产生的现金流量净额29,607,187.
375,706,615.
35二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金32,000,000.
0020,000,000.
00取得投资收益收到的现金302,862.
30338,145.
47处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计32,302,862.
3020,338,145.
47购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,894,579.
794,596,374.
24投资支付的现金25,000,000.
0019,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,080,741.
74支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计26,894,579.
7931,677,115.
98投资活动产生的现金流量净额5,408,282.
51-11,338,970.
51三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金4,240,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金4,405,370.
35发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金2,266,393.
764,925,595.
55筹资活动现金流入小计2,266,393.
7613,570,965.
90偿还债务支付的现金4,405,370.
35分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,164,897.
8273,459.
5548其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金503,164.
091,683,160.
16筹资活动现金流出小计16,073,432.
261,756,619.
71筹资活动产生的现金流量净额-13,807,038.
5011,814,346.
19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-260,458.
011,052.
19五、现金及现金等价物净增加额20,947,973.
376,183,043.
22加:期初现金及现金等价物余额21,321,515.
5715,138,472.
35六、期末现金及现金等价物余额42,269,488.
9421,321,515.
57法定代表人:陈冀生主管会计工作负责人:郝建勋会计机构负责人:郝建勋(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金164,112,378.
30110,390,817.
80收到的税费返还5,565,450.
085,115,344.
34收到其他与经营活动有关的现金8,915,842.
231,944,828.
96经营活动现金流入小计178,593,670.
61117,450,991.
10购买商品、接受劳务支付的现金91,994,431.
3052,097,283.
42支付给职工以及为职工支付的现金27,183,818.
7519,738,160.
50支付的各项税费13,699,519.
4811,373,710.
50支付其他与经营活动有关的现金18,656,557.
1725,010,285.
11经营活动现金流出小计151,534,326.
70108,219,439.
53经营活动产生的现金流量净额27,059,343.
919,231,551.
57二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金32,000,000.
0020,286,064.
13取得投资收益收到的现金302,862.
30338,145.
47处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计32,302,862.
3020,624,209.
60购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,568,355.
953,894,002.
24投资支付的现金25,000,000.
0027,500,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计26,568,355.
9531,394,002.
24投资活动产生的现金流量净额5,734,506.
35-10,769,792.
64三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金4,240,000.
00取得借款收到的现金4,405,370.
35发行债券收到的现金-49收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计8,645,370.
35偿还债务支付的现金4,405,370.
3573,459.
55分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,164,897.
82-支付其他与筹资活动有关的现金150,943.
40176,603.
77筹资活动现金流出小计15,721,211.
57250,063.
32筹资活动产生的现金流量净额-15,721,211.
578,395,307.
03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,817.
34五、现金及现金等价物净增加额17,072,638.
696,858,883.
30加:期初现金及现金等价物余额17,173,755.
1610,314,871.
86六、期末现金及现金等价物余额34,246,393.
8517,173,755.
1650(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额55,120,000.
0021,999,424.
6613,935.
782,354,625.
7721,610,702.
58101,098,688.
79加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额55,120,000.
0021,999,424.
6613,935.
782,354,625.
7721,610,702.
58101,098,688.
79三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,240,000.
00-146,744.
301,926,091.
827,702,045.
6613,721,393.
18(一)综合收益总额-146,744.
3020,652,137.
4820,505,393.
18(二)所有者投入和减少资本4,240,000.
004,240,000.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4,240,000.
004,240,000.
00514.
其他(三)利润分配1,926,091.
82-12,950,091.
82-11,024,000.
001.
提取盈余公积1,926,091.
82-1,926,091.
822.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-11,024,000.
00-11,024,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额55,120,000.
0026,239,424.
66-132,808.
524,280,717.
5929,312,748.
24114,820,081.
97项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合收益专项储备盈余公积一般风险未分配利润优先永续其52股债他股准备一、上年期末余额53,000,000.
0020,049,235.
98-419.
00549,738.
504,397,625.
1477,996,180.
62加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额53,000,000.
0020,049,235.
98-419.
00549,738.
504,397,625.
1477,996,180.
62三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,120,000.
001,950,188.
6814,354.
781,804,887.
2717,213,077.
4423,102,508.
17(一)综合收益总额14,354.
7819,017,964.
7119,032,319.
49(二)所有者投入和减少资本2,120,000.
001,950,188.
684,070,188.
681.
股东投入的普通股2,120,000.
001,950,188.
684,070,188.
682.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,804,887.
27-1,804,887.
271.
提取盈余公积1,804,887.
27-1,804,887.
272.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他53(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额55,120,000.
00---21,999,424.
66-13,935.
78-2,354,625.
77-21,610,702.
58-101,098,688.
79法定代表人:陈冀生主管会计工作负责人:郝建勋会计机构负责人:郝建勋(八)母公司股东权益变动表单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额55,120,000.
0021,999,424.
662,354,625.
7721,191,631.
95100,665,682.
38加:会计政策变更前期差错更正54其他二、本年期初余额55,120,000.
0021,999,424.
662,354,625.
7721,191,631.
95100,665,682.
38三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)4,240,000.
001,926,091.
826,310,826.
3612,476,918.
18(一)综合收益总额19,260,918.
1819,260,918.
18(二)所有者投入和减少资本4,240,000.
004,240,000.
001.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4,240,000.
004,240,000.
004.
其他(三)利润分配1,926,091.
82-12,950,091.
82-11,024,000.
001.
提取盈余公积1,926,091.
82-1,926,091.
822.
提取一般风险准备-11,024,000.
00-11,024,000.
003.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用55(六)其他四、本年期末余额55,120,000.
0026,239,424.
664,280,717.
5927,502,458.
31113,142,600.
56项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额53,000,000.
0020,049,235.
98549,738.
504,947,646.
5178,546,620.
99加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额53,000,000.
0020,049,235.
98549,738.
504,947,646.
5178,546,620.
99三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,120,000.
001,950,188.
681,804,887.
2716,243,985.
4422,119,061.
39(一)综合收益总额18,048,872.
7118,048,872.
71(二)所有者投入和减少资本2,120,000.
001,950,188.
684,070,188.
681.
股东投入的普通股2,120,000.
001,950,188.
684,070,188.
682.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,804,887.
27-1,804,887.
271.
提取盈余公积1,804,887.
27-1,804,887.
27562.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额55,120,000.
00---21,999,424.
66---2,354,625.
7721,191,631.
95100,665,682.
3857先控捷联电气股份有限公司二一七年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况(一)公司概况先控捷联电气股份有限公司(以下简称"公司"、"本公司"或"先控电气")前身系于2003年7月经石家庄市工商行政管理局批准设立的河北先控捷联电源设备有限公司(以下简称河北先控).
2015年5月29日,经石家庄市工商行政管理局核准,公司变更名称为先控捷联电气股份有限公司.
公司的企业法人营业执照注册号:130101000002875.
2015年9月在全国中小企业股份转让系统挂牌.
1、整体变更为股份有限公司根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)2015年4月10日出具的《审计报告》(中兴财光华审会字(2015)第02132号),确认截至2015年2月28日,河北先控的净资产为68,981,122.
27元.
根据北京中科华资产评估有限公司2015年4月16日出具《资产评估报告》(中科华评报字(2015)第085号《评估报告》),认定截至2015年2月28日,河北先控经评估的净资产为73,211,708.
09元.
2015年4月20日,河北先控召开董事会,全体董事一致同意河北先控按照截至2015年2月28日经审计的净资产折股,整体变更为股份公司,变更后股份公司注册资本50,000,000元,剩余部分18,981,122.
27元计入资本公积.
2015年5月22日,河北省商务厅出具《关于同意河北先控捷联电源设备有限公司转制为股份有限公司的批复》(冀商外资批字[2015]13号).
批复同意河北先控捷联电源设备有限公司转制为外商投资股份有限公司,转制后公司总股本50,000,000股,每股面值1元人民币,注册资本为5,000万元人民币.
捷先控香港有限公司持有24,700,000股,占公司总股本的49.
40%;YAOYUN持有13,300,000股,占公司总股本的26.
60%;陈冀生持有6,000,000股,占公司总股本的12.
00%;刘亚峰持有3,000,000股,占公司总股本的6.
00%;李梅素持有1,250,000股,占公司总股本的2.
50%;徐昕持有750,000股,占公司总股本的1.
50%;成建明持有500,000股,占公司总股本的1.
00%;王镝持有500,000股,占公司总股本的1.
00%.
河北省人民政府于2015年5月27日出具《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》(批准号:商外资冀字【2012】0042号),批准了上述事项.
本次变更业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年5月28日中兴财光华审验字[2015]第02010号《验资报告》予以验证,截至2015年5月28日,整体改制中以河北先控净资产出资的股份公司注册资本已全部到位.
河北先控于582015年5月29日在石家庄市工商行政管理局办理了工商变更登记手续,并核发了注册号为130101000002875的股份公司营业执照,公司变更名称为先控捷联电气股份有限公司.
本次变更后,公司各股东持有公司股份及持股比例具体情况如下:序号股东名称出资金额(万元)持股比例(%)1捷联先控香港有限公司2,470.
0049.
402YAOYUN1,330.
0026.
603陈冀生600.
0012.
004刘亚峰300.
006.
005李梅素125.
002.
506徐昕75.
001.
507成建明50.
001.
008王镝50.
001.
00合计5,000.
00100.
002、先控电气注册资本第一次变动2015年12月17日,公司2015年度第二次临时股东会会议决议以货币资金方式增加注册资本300万元.
截至2015年12月23日,公司已收到股东郝建勋、胡杰、李冬梅等35人认缴的货币资金出资420万元,其中:300万元计入了股本,剩余120万元扣除发行费用131,886.
29元后1,068,113.
71元计入了资本公积(股本溢价).
本次增资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月23日中兴财光华审验字[2015]第02089号《验资报告》予以验证.
此次变更后,公司各股东持有公司股份及持股比例具体情况如下:序号股东名称出资金额(万元)持股比例(%)1捷联先控香港有限公司2,470.
0046.
60%2YAOYUN1,330.
0025.
09%3陈冀生600.
0011.
32%4刘亚峰300.
005.
66%5李梅素125.
002.
36%6徐昕75.
001.
42%7成建明50.
000.
94%8王镝50.
000.
94%9王建廷28.
000.
53%10石鑫刚25.
000.
47%11郑薛晓23.
000.
43%12郝建勋20.
000.
38%13胡杰20.
000.
38%14李冬梅20.
000.
38%15李世伟20.
000.
38%16刘明13.
000.
25%17王越13.
000.
25%18陈晓明10.
000.
19%19张贺军10.
000.
19%20葛静辉5.
000.
09%21窦云霞5.
000.
09%22李智祥5.
000.
09%23刘镇欣5.
000.
09%5924刘尧闯5.
000.
09%25侯冬雪5.
000.
09%26张国昌5.
000.
09%27马光源5.
000.
09%28刘军5.
000.
09%29张伟花5.
000.
09%30姜敬丹5.
000.
09%31侯欣欣5.
000.
09%32底英芹5.
000.
09%33肖梓邦3.
000.
06%34陈卜鸣3.
000.
06%35李策3.
000.
06%36霍国中3.
000.
06%37唐志宏3.
000.
06%38王晓山3.
000.
06%39李巧鹤3.
000.
06%40马凯3.
000.
06%41何波丽3.
000.
06%42康海震3.
000.
06%43仇雷3.
000.
06%合计5,300.
00100.
00%全国中小企业股份转让系统2016年2月1日出具了本次300万股股票发行登记函,于2016年3月1日正式在全国中小企业股转系统挂牌转让.
3、先控电气注册资本第二次变动2016年9月18日,公司2016年度第四次临时股东会会议决议以货币资金方式增加注册资本212万元.
截至2016年9月28日,公司已收到股东陈冀生、刘亚峰、李梅素、苏伟、吕泽锋、马永杰6人认缴的货币资金出资424万元,其中212万元计入了股本,剩余212万元扣除发行费用后计入了资本公积(股本溢价).
本次增资业经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年9月28日中兴财光华审验字[2016]第102063号《验资报告》予以验证.
全国中小企业股份转让系统2017年1月23日出具了本次212万股股票发行登记函,2017年2月24日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记,于2017年2月28日正式在全国中小企业股转系统挂牌转让.
截止2017年12月31日,股权结构情况如下:序号股东名称出资金额(万元)持股比例(%)1捷联先控香港有限公司2,470.
0044.
812YAOYUN1,090.
2019.
783陈冀生660.
0011.
974刘亚峰335.
006.
085李梅素157.
002.
856国傲远辉(北京)投资基金管理有限公司149.
802.
727徐昕75.
001.
368王镝50.
000.
919成建明50.
000.
9110苏伟50.
000.
916011王雅伦50.
000.
9112胡杰45.
000.
8213郑薛晓43.
000.
7814王建廷28.
000.
5115石鑫刚25.
000.
4516郝建勋20.
000.
3617李冬梅20.
000.
3618李世伟19.
000.
3419吕泽锋18.
000.
3320马永杰17.
000.
3121刘明13.
000.
2422王越13.
000.
2423陈晓明10.
000.
1824张贺军10.
000.
1825姜敬丹5.
000.
0926侯欣欣5.
000.
0927刘军5.
000.
0928底英芹5.
000.
0929马光源5.
000.
0930葛静辉5.
000.
0931张国昌5.
000.
0932张伟花5.
000.
0933刘尧闯5.
000.
0934刘镇欣5.
000.
0935侯冬雪5.
000.
0936马凯3.
000.
0537康海震3.
000.
0538何波丽3.
000.
0539李巧鹤3.
000.
0540仇雷3.
000.
0541陈卜鸣3.
000.
0542肖梓邦3.
000.
0543李策3.
000.
0544霍国中3.
000.
0545王晓山3.
000.
0546唐志宏3.
000.
0547陈德伟3.
000.
0548徐术超1.
500.
0349龚钢1.
500.
03合计5,512.
00100.
00公司行业性质为C39计算机、通信和其他电子设备制造业类.
公司经批准的经营范围:不间断电源、应急电源、新能源电动汽车充电电源(充电桩)及配套产品、变频电源、储能装置、新型动态无功补偿及谐波治理装置、监控管理系统、软件的研发、生产、销售、维修;蓄电池、机房地板、空调、油机的批发与零售;新能源电动汽车充电站、数据中心机房、储能系统、光伏发电系统的建设及运营管理,提供相关技术服务、技术支持;自营或代理各类商品和技术的进出口业务,国家禁止或限制经营的除外.
(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取61得有关部门的许可后方可经营).
公司的母公司为捷联先控香港有限公司,公司的实际控制人为严伟立、YAOYUN.
注册地:石家庄高新区湘江道319号第14、15幢,总部地址:石家庄高新区湘江道319号第14、15幢.
(二)合并财务报表范围截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称河北鼎尚电子设备有限公司北京先控捷联电源设备有限公司先控捷联国际有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"六、合并范围的变更"和"七、在其他主体中的权益".
(三)财务报表的批准本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第二十一次会议于2018年4月16日批准.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
(二)持续经营公司自报告期末起12个月具备持续经营能力.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期本公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
62(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务63在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
64因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规65定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"三(十四)长期股权投资".
(八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率.
提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
662、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
673、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法68存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(十一)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的应收款项指期末余额达到100万元以上(含100万元)的应收账款和其他应收款(或应收账款余额占应收账款合计10%以上、其他应收款额占其他应收款合计10%以上等).
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按账龄组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法)账龄组合账龄分析法合并范围内关联方应收款项不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)3.
003.
0069账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1-2年10.
0010.
002-3年20.
0020.
003-4年50.
0050.
004年以上100.
00100.
003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回项.
坏账准备的计提方法:根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(十二)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法70(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
(十三)持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
(十四)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资71成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、72(五)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
(十五)固定资产731、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物年限平均法2005.
00机器设备年限平均法10010.
00生产器具、工具年限平均法5020.
00办公家具及电器年限平均法5020.
00运输设备年限平均法4025.
00电子设备年限平均法3033.
333、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
(十六)在建工程74在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费75用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
(十八)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件2-10年预计使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
763、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
(十九)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
77在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(二十)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
本公司长期待摊费用包括装修费等.
.
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销.
2、摊销年限项目预计使用寿命依据装修费2-10年实际受益期限(二十一)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
78设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"五、(二十一)应付职工薪酬".
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(二十二)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计79数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(二十三)股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票.
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权.
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务.
此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加.
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理.
但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理.
802、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
初始按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件,详见本附注"九、股份支付".
授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(二十四)收入1、收入确认和计量基本原则(1)销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
(2)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时确认收入.
(3)提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完成的劳务工作量确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
2、公司收入确认原则国内收入:本公司货物出库发出,取得客户单位提供的验收单时,确认销售收入的实现.
81国外销售:产品销售以离岸价结算,按产品装船并取得装船单时确认收入.
(二十五)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
3、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确82认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十七)租赁1、经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款83的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十八)终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(二十九)其他重要会计政策和会计估计无.
(三十)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述三项规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
董事会批准列示持续经营净利润本年金额20,652,137.
48元;列示终止经营净利润本年金额0.
00元.
列示持续经营净利润上年金额19,017,964.
71元;列示终止经营净利润上年金额0.
00元.
(2)部分与资产相关的政府补助,冲减了相关资产账面价值.
比较数据不调整.
董事会批准不影响.
84会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额(3)部分与收益相关的政府补助,冲减了相关成本费用.
比较数据不调整.
董事会批准不影响.
(4)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
董事会批准其他收益:4,914,780.
49元,同金额调整减少营业外收入.
(5)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
董事会批准不影响.
2、重要会计估计变更本报告期内无重要会计估计变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、6%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴25%、16.
5%、15%、10%教育费附加按应缴纳的增值税计缴3%地方教育费附加按应缴纳的增值税计缴2%土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴说明:本公司提供技术服务收入增值税税率为6.
00%.
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率先控捷联电气股份有限公司15%河北鼎尚电子设备有限公司25%先控捷联国际有限公司16.
50%(二)税收优惠1、企业所得税根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条以及国税函[2009]203号文《国家税务总局关于实施85高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》享受减按15%的税率征收所得税.
经河北省科技厅、河北省财政厅、河北省国税局、河北省地税局颁发的高新技术企业证书联合认定,公司于2015年9月29日获得高新技术技术企业证书(证书编号:GR201513000123),有效期三年.
2、增值税根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】100号)的有关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品(含嵌入式软件),按17%税率征收增值税后对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
经石家庄高新技术产业开发区国家税务局核准同意,本公司自2015年10月起软件产品收入实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策.
本公司出口销售收入涉及的增值税实行"免、抵、退",本期公司产品适用出口退税率主要为17%.
本公司的子公司北京先控捷联电源设备有限公司符合小型微利企业税收优惠政策,执行10%的企业所得税率.
(三)其他说明无.
五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额年初余额库存现金103,263.
62142,151.
66银行存款42,166,225.
3221,177,414.
90其他货币资金17,920,820.
51合计42,269,488.
9439,240,387.
07其中:存放在境外的款项总额3,564,232.
95169,406.
52其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金11,240,856.
33信用证保证金履约保证金6,678,015.
17用于担保的定期存款或通知存款放在境外且资金汇回受到限制的款项合计17,918,871.
50说明:86截至2016年12月31日,其他货币资金中人民币11,240,856.
33元为本公司银行承兑汇票保证金,6,678,015.
17元为履约保证金,属于使用权受限资金.
截至2017年12月31日,使用权受限的资金余额为0元.
(二)应收票据1、应收票据分类列示项目期末余额年初余额银行承兑汇票500,000.
003,147,747.
24商业承兑汇票合计500,000.
003,147,747.
242、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票7,559,355.
00商业承兑汇票合计7,559,355.
003、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据项目期末转应收账款金额商业承兑汇票3,000,000.
00合计3,000,000.
0087(三)应收账款1、应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款73,216,828.
32100.
003,610,943.
534.
9369,605,884.
7943,736,579.
86100.
001,994,598.
374.
5641,741,981.
49单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计73,216,828.
32100.
003,610,943.
5369,605,884.
7943,736,579.
86100.
001,994,598.
3741,741,981.
4988组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内62,916,491.
251,887,494.
743.
001至2年5,935,468.
45593,546.
8510.
002至3年3,761,053.
84752,210.
7720.
003-4年452,247.
22226,123.
6150.
004年以上151,567.
56151,567.
56100.
00合计73,216,828.
323,610,943.
532、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,616,345.
16元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备第一名15,331,330.
0020.
94459,939.
90第二名8,238,253.
7211.
25247,147.
61第三名5,821,694.
767.
95265,149.
14第四名4,966,920.
006.
78149,007.
60第五名4,783,404.
456.
53143,502.
13合计39,141,602.
9353.
451,264,746.
384、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款5、本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内1,689,368.
9695.
392,687,704.
8896.
5289账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1至2年80,217.
844.
5396,975.
593.
482至3年1,494.
190.
083年以上合计1,771,080.
99100.
002,784,680.
47100.
002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例%第一名159,000.
008.
98第二名49,610.
262.
80第三名32,339.
151.
83第四名31,606.
201.
78第五名14,975.
190.
85合计287,530.
807.
2690(五)其他应收款1、其他应收款分类披露:种类期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,879,121.
76100.
00272,218.
499.
452,606,903.
272,234,706.
45100.
0078,652.
153.
522,156,054.
30单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,879,121.
76100.
00272,218.
492,606,903.
272,234,706.
45100.
0078,652.
152,156,054.
3091组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内1,549,480.
0246,484.
403.
001至2年1,111,524.
18111,152.
4210.
002至3年103,958.
6420,791.
7320.
003至4年40,737.
9620,368.
9850.
004年以上73,420.
9673,420.
96100.
00合计2,879,121.
76272,218.
492、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额193,566.
34元.
3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金和押金2,431,117.
861,649,705.
92员工借款和备用金431,036.
92408,000.
00出口退税162,000.
53其他16,966.
9815,000.
00合计2,879,121.
762,234,706.
454、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额普天新能源有限责任公司履约保证金678,000.
001-2年23.
5567,800.
00河北保通数据技术有限公司履约保证金450,000.
001年以内15.
6313,500.
00中招国际招标有限公司投标保证金300,000.
001年以内10.
429,000.
00博深工具有限公司房租押金260,000.
001-2年9.
0326,000.
00河北交通投资集团张石高速公路保定段有限公司履约保证金139,802.
001年以内4.
864,194.
0692单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额合计1,827,802.
0063.
49120,494.
06(六)存货1、存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料9,683,115.
381,239,255.
108,443,860.
289,274,329.
011,895,035.
417,379,293.
60库存商品23,142,033.
555,860,645.
3817,281,388.
1725,635,089.
053,484,996.
1422,150,092.
91发出商品5,751,090.
025,751,090.
027,643,453.
927,643,453.
92在产品7,840,186.
027,840,186.
0210,980,921.
95878,709.
6910,102,212.
26合计46,416,424.
977,099,900.
4839,316,524.
4953,533,793.
936,258,741.
2447,275,052.
692、存货跌价准备项目年初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,895,035.
41655,780.
311,239,255.
10库存商品3,484,996.
142,375,649.
245,860,645.
38发出商品在产品878,709.
69878,709.
69合计6,258,741.
242,375,649.
241,534,490.
007,099,900.
48说明:确定可变现净值的依据为存货成本高于可变现净值;本期转回或转销存货跌价准备的原因为原材料已使用或销售、在产品研发或生产领用.
(七)其他流动资产项目期末余额年初余额银行理财产品7,000,000.
0014,000,000.
0093项目期末余额年初余额待摊费用3,293,661.
60待抵扣进项税6,857.
83222,387.
08预缴税金88,998.
09合计10,389,517.
5214,222,387.
08(八)长期应收款1、长期应收款情况项目期末余额年初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款其中:未实现融资收益长期投资款280,070.
71179,436.
78100,633.
93699,186.
74275,787.
24423,399.
50合计280,070.
71179,436.
78100,633.
93699,186.
74275,787.
24423,399.
50(九)长期股权投资被投资单位年初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润其他联营企业SCUPowerSystemsB.
V.
10,718.
4010,718.
4010,718.
40小计10,718.
4010,718.
4010,718.
40合计10,718.
4010,718.
4010,718.
40其他说明:SCUPowerSystemsB.
V.
公司地址在荷兰,在欧洲主要从事电力设备的独家包销,安装和服务和市场营销.
系由本公司的子公司先控捷联国际有限公司与其他境外非关联方合资建立的公司,成立时间为2015年.
截止2017年12月31日,SCUPowerSystemsB.
V.
股本为3,000.
00欧元,先控捷联国际有限公司初始投资金额1,260.
00欧元未发生变动,持股比例为42.
00%.
94(十)固定资产1、固定资产情况项目房屋建筑物机器设备生产器具、工具办公家具及电器运输设备电子设备合计1.
账面原值(1)年初余额7,832,856.
005,128,552.
313,182,570.
49964,135.
091,670,680.
176,044,854.
0324,823,648.
09(2)本期增加金额703,999.
98147,635.
5250,088.
8757,692.
311,363,509.
722,322,926.
40—购置703,999.
98147,635.
5250,088.
8757,692.
31837,681.
261,797,097.
94—在建工程转入525,828.
46525,828.
46—企业合并增加(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额7,832,856.
005,832,552.
293,330,206.
011,014,223.
961,728,372.
487,408,363.
7527,146,574.
492.
累计折旧(1)年初余额3,443,670.
181,742,580.
782,104,518.
41516,854.
03870,032.
842,991,143.
2611,668,799.
50(2)本期增加金额392,910.
96571,522.
31369,250.
83144,713.
94203,623.
511,914,673.
223,596,694.
77—计提392,910.
96571,522.
31369,250.
83144,713.
94203,623.
511,914,673.
223,596,694.
77(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额3,836,581.
142,314,103.
092,473,769.
24661,567.
971,073,656.
354,905,816.
4815,265,494.
273.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额—处置或报废(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值3,996,274.
863,518,449.
20856,436.
77352,655.
99654,716.
132,502,547.
2711,881,080.
22(2)年初账面价值4,389,185.
823,385,971.
531,078,052.
08447,281.
06800,647.
333,053,710.
7713,154,848.
5995(十一)在建工程1、在建工程情况项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待安装设备25,470.
0925,470.
09632,778.
83632,778.
83合计25,470.
0925,470.
09632,778.
83632,778.
83(十二)无形资产1、无形资产情况项目土地使用权专利权非专利技术软件合计1.
账面原值(1)年初余额1,001,951.
961,001,951.
96(2)本期增加金额344,933.
39344,933.
39—购置344,933.
39344,933.
39—内部研发—企业合并增加(3)本期减少金额—处置(4)期末余额1,346,885.
351,346,885.
352.
累计摊销(1)年初余额554,564.
87554,564.
87(2)本期增加金额197,200.
17197,200.
17—计提197,200.
17197,200.
17(3)本期减少金额—处置(4)期末余额751,765.
04751,765.
043.
减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额—计提(3)本期减少金额96项目土地使用权专利权非专利技术软件合计—处置(4)期末余额4.
账面价值(1)期末账面价值595,120.
31595,120.
31(2)年初账面价值447,387.
09447,387.
09(十三)商誉1、商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的……处置……企业合并572,493.
87572,493.
87合计572,493.
87572,493.
872、其他说明本公司的母公司先控捷联电气股份有限公司于2016年非同一控制下收购河北鼎尚电子设备有限公司100%股权,因支付对价与享有可辨认净资产公允价值之间的差额,确认为商誉.
(十四)长期待摊费用项目年初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修款3,491,346.
97234,532.
34542,112.
153,183,767.
16合计3,491,346.
97234,532.
34542,112.
153,183,767.
16(十五)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,883,162.
02594,250.
622,073,250.
52320,063.
50存货跌价准备7,099,900.
481,136,563.
596,258,741.
241,010,389.
7097项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产未实现的内部亏损-210,794.
47-52,698.
62-210,794.
47-52,698.
62未实现的内部收益533,308.
0180,471.
22132,964.
0319,944.
61股份支付费用4,240,000.
00636,000.
00递延收益-政府补助729,980.
63109,497.
09450,000.
0067,500.
00合计16,275,556.
672,504,083.
908,704,161.
321,365,199.
19(十六)其他非流动资产项目期末余额年初余额预付设备款292,000.
00235,280.
50合计292,000.
00235,280.
50(十七)短期借款1、短期借款分类项目期末余额年初余额质押借款抵押借款4,405,370.
35保证借款信用借款合计4,405,370.
352、已逾期未偿还的短期借款本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元.
3、其他说明2016年8月22日先控捷联电气股份有限公司与兴业银行股份有限公司石家庄分行签订2016石(小)流字第0071号借款合同,借款4,405,370.
35元,借款利率为年利率5.
0025%,借款期限自2016年08月22日至2017年08月21日止.
抵押物为先控捷联电气股份有限公司土地使用权与房屋所有权抵押,详见固定资产注释;保证人为陈冀生、朱彦春.
98截止2017年12年31日,该笔借款已还清,已解除抵押和保证.
(十八)应付票据种类期末余额年初余额银行承兑汇票11,240,523.
00商业承兑汇票合计11,240,523.
00(十九)应付账款1、应付账款列示:项目期末余额年初余额货款37,767,623.
3622,629,857.
09设备款117,230.
34306,589.
30其他51,507.
68合计37,936,361.
3822,936,446.
39(二十)预收款项1、预收款项列示项目期末余额年初余额货款13,058,620.
5913,574,429.
10合计13,058,620.
5913,574,429.
10(二十一)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬6,832,355.
1133,837,471.
0133,827,295.
476,842,530.
65离职后福利-设定提存计划33,632.
552,896,105.
562,860,751.
8868,986.
23辞退福利69,700.
0069,700.
00一年内到期的其他福利合计6,865,987.
6636,803,276.
5736,757,747.
356,911,516.
88992、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴6,816,237.
6430,048,827.
3730,231,450.
606,633,614.
41(2)职工福利费708,238.
70708,238.
70(3)社会保险费15,917.
471,709,009.
521,604,204.
83120,722.
16其中:医疗保险费14,473.
681,443,220.
671,369,661.
6588,032.
70工伤保险费481.
27128,864.
60106,723.
4022,622.
47生育保险费962.
52136,924.
25127,819.
7810,066.
99(4)住房公积金1,371,195.
421,283,401.
3487,794.
08(5)工会经费和职工教育经费200.
00200.
00400.
00(6)短期带薪缺勤(7)短期利润分享计划合计6,832,355.
1133,837,471.
0133,827,295.
476,842,530.
653、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险32,484.
782,798,517.
742,765,116.
7265,885.
80失业保险费1,147.
7797,587.
8295,635.
163,100.
43企业年金缴费合计33,632.
552,896,105.
562,860,751.
8868,986.
23(二十二)应交税费税费项目期末余额年初余额增值税1,826,372.
41425,282.
08企业所得税1,111,944.
991,663,994.
06城市维护建设税229,825.
5677,347.
56教育费附加164,161.
1055,248.
16个人所得税111,005.
45156,839.
95房产税705.
23100税费项目期末余额年初余额印花税9,108.
407,087.
70合计3,453,123.
142,385,799.
51(二十三)应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息6,021.
28划分为金融负债的优先股\永续债利息合计6,021.
28(二十四)其他应付款1、按款项性质列示其他应付款项目期末余额年初余额往来款6,219,798.
754,421,861.
82预提费用1,255,388.
742,135,472.
17保证金押金236,500.
00866,500.
00未付报销款696,630.
12其他296,047.
28503,924.
81合计8,704,364.
897,927,758.
80(二十五)递延收益项目年初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助450,000.
001,000,000.
00720,019.
37729,980.
63政府补助项目合计450,000.
001,000,000.
00720,019.
37729,980.
63涉及政府补助的项目:负债项目年初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关立体车库充电250,000.
00250,000.
00与收益相关101负债项目年初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关桩项目一体化新能源V2G充电站关键技术及装置项目200,000.
00200,000.
00与收益相关储能式串并联双变换补偿式UPS产业化项目1,000,000.
00270,019.
37729,980.
63与收益相关合计450,000.
001,000,000.
00720,019.
37729,980.
63(二十六)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额55,120,000.
0055,120,000.
00(二十七)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)3,018,302.
393,018,302.
39其他资本公积18,981,122.
274,240,000.
0023,221,122.
27合计21,999,424.
664,240,000.
0026,239,424.
66其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:2016年9月18日,公司2016年度第四次临时股东会会议决议以货币资金方式增加注册资本212万元.
截至2016年9月28日,公司已收到股东陈冀生、刘亚峰、李梅素、苏伟、吕泽锋、马永杰6人认缴的货币资金出资424万元,其中:212万元计入了股本,剩余212万元扣除发行费用后计入了资本公积(股本溢价).
本次发行对象为董监高、核心员工及部分在册股东,共6人,发行总股数212万股,发行价格每股2元,本次募集资金总额为424万.
本次发行对象认购股票自中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记之日起限售12个月;限售期满,本次发行对102象中如有担任公司董监高人员的,应按照公司法等相关规定的要求转让股份,其他投资者认购的股份可一次性进入全国中小企业股份转让系统进行公开转让.
2017年2月24日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记.
本次股份支付212万股,以授予日前后3个月内股东YAOYUN在股转系统的协议转让交易价格4元/股为依据,确定授予日公允价值4元/股.
高于授予股份的差价为2元/股,在2017年度确认管理费用424万元,同时计入其他资本公积424万元.
(二十八)其他综合收益项目年初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东1.
以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
以后将重分类进损益的其他综合收益13,935.
78-146,744.
30-146,744.
30-132,808.
52其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额13,935.
78-146,744.
30-146,744.
30-132,808.
52其他综合收益合计13,935.
78-146,744.
30-146,744.
30-132,808.
52103(二十九)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积2,354,625.
771,926,091.
824,280,717.
59任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计2,354,625.
771,926,091.
824,280,717.
59盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:按照规定本年根据净利润计提盈余公积.
(三十)未分配利润项目本期上期调整前上期末未分配利润21,610,702.
584,397,625.
14调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润21,610,702.
584,397,625.
14加:本期归属于母公司所有者的净利润20,652,137.
4819,017,964.
71减:提取法定盈余公积1,926,091.
821,804,887.
27提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利11,024,000.
00转作股本的普通股股利期末未分配利润29,312,748.
2421,610,702.
58说明:根据2017年5月10日召开的股东大会审议通过,以公司现有总股本55,120,000股为基数,向全体股东每10股派2.
00元人民币现金.
(三十一)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本104项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务190,805,498.
41121,741,989.
25133,747,845.
2574,947,911.
95其他业务合计190,805,498.
41121,741,989.
25133,747,845.
2574,947,911.
95(三十二)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,013,127.
64678,284.
44教育费附加723,472.
34489,083.
42房产税118,097.
1527,925.
33印花税107,502.
7057,930.
50土地使用税41,888.
0043,455.
32其他153,006.
49144,076.
35合计2,157,094.
321,440,755.
36(三十三)销售费用项目本期发生额上期发生额工资薪酬费用8,431,020.
807,397,756.
76售后服务费5,790,797.
795,765,243.
26办公费1,313,732.
981,344,179.
79业务招待费1,307,867.
98796,237.
18差旅费701,929.
81741,591.
14广告费、业务宣传费555,495.
33739,515.
02运输费384,105.
67925,273.
65出口费用359,602.
75360,241.
92安装搬运费392,912.
72207,630.
26折旧费153,618.
28210,897.
36材料费131,135.
4173,643.
07投招标费98,054.
75224,291.
17培训会务费37,511.
3286,354.
72105项目本期发生额上期发生额劳动保护费49,445.
60合计19,657,785.
5918,922,300.
90(三十四)管理费用项目本期发生额上期发生额研发费用13,855,699.
6111,234,470.
87工资薪酬费用5,139,863.
164,853,643.
86股份支付费用4,240,000.
00办公费1,369,920.
251,197,268.
30审计咨询费919,032.
331,962,134.
40折旧费400,532.
75245,610.
96租赁费379,761.
08422,852.
00无形资产摊销178,042.
91155,909.
39业务招待费170,555.
03139,352.
45差旅费148,033.
84130,869.
44保险费138,411.
46102,683.
44物业水电费127,769.
2574,482.
55劳动保护费25,862.
82181,788.
44税金3,509.
0061,868.
05合计27,096,993.
4920,762,934.
15(三十五)财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出467,183.
0279,480.
83减:利息收入113,412.
8099,513.
42汇兑损益-888,980.
49171,728.
19其他-手续费37,934.
9545,037.
29合计-497,275.
32196,732.
89(三十六)资产减值损失106项目本期发生额上期发生额坏账损失1,730,355.
99317,605.
29存货跌价损失846,676.
96720,418.
42合计2,577,032.
951,038,023.
71(三十七)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-251,460.
20-173,923.
28处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置构成业务的处置组产生的投资收益理财产品收益302,862.
30338,145.
47合计51,402.
10164,222.
19(三十八)其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关软件产品增值税退税款3,262,261.
12与收益相关电源产品及新能源电动汽车充电桩生产线项目500,000.
00与收益相关储能式串并联双变换补偿式UPS产业化项目270,019.
37与收益相关立体车库充电桩项目250,000.
00与收益相关一体化新能源V2G充电站关键技术及200,000.
00与收益相关107补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关装置项目市级企业技术中心100,000.
00与收益相关2016年省中小企业名牌产品市级奖励资金100,000.
00与收益相关省著名商标和专利资助163,000.
00与收益相关出口信用保险44,000.
00与收益相关ISO14000系列环境管理体系标准认证证书换证项目,ISO9000系列质量管理体系标准认证证书换证项目22,600.
00与收益相关市级专利补助资金2,900.
00与收益相关合计4,914,780.
49(三十九)营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组利得接受捐赠政府补助5,484,777.
53盘盈利得其他225,315.
50100,200.
52225,315.
50合计225,315.
505,584,978.
05225,315.
50计入营业外收入的政府补助补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关立体车库充电桩项目750,000.
00与收益相关一体化新能源V2G充电站关键技术及装置项目200,000.
00与收益相关出口信用保险74,300.
00与收益相关外经贸发展资金66,900.
00与收益相关软件产品增值税退税款4,393,577.
53与收益相关合计5,484,777.
53(四十)营业外支出108项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组损失对外捐赠200.
00200.
00非常损失盘亏损失非流动资产毁损报废损失其他10,240.
0229,064.
8810,240.
02合计10,440.
0229,064.
8810,440.
02(四十一)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用3,741,329.
653,532,017.
97递延所得税费用-1,140,530.
93-390,661.
03合计2,600,798.
723,141,356.
942、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额23,252,936.
20按法定[或适用]税率计算的所得税费用3,487,940.
43子公司适用不同税率的影响102,876.
57调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响272,496.
11使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响研发费加计扣除的纳税影响(以"-"填列)-1,248,651.
94冲回长期应收款资产减值损失-13,862.
45所得税费用2,600,798.
72109(四十二)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额营业外收入2,155,895.
671,584,410.
52利息收入110,092.
76100,216.
21往来款项6,897,784.
76494,573.
49合计9,163,773.
192,179,200.
222、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付现费用18,875,315.
7115,917,652.
04营业外支出326.
02往来款项2,253,198.
2010,502,095.
49合计21,128,839.
9326,419,747.
533、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额关联方借款2,266,393.
764,925,595.
55合计2,266,393.
764,925,595.
554、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额证券发行费用150,943.
40176,603.
77关联方借款352,220.
691,506,556.
39合计503,164.
091,683,160.
16(四十三)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料110补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润20,652,137.
4719,017,964.
71加:资产减值准备2,577,032.
951,038,023.
71固定资产折旧3,596,694.
772,798,735.
38生产性生物资产折旧油气资产折耗无形资产摊销197,200.
17155,909.
39长期待摊费用摊销542,112.
15470,111.
01处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)467,183.
0278,428.
64投资损失(收益以"-"号填列)-309,921.
35-164,222.
19递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,140,530.
93-155,612.
17递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-235,048.
86存货的减少(增加以"-"号填列)7,117,368.
96-16,842,743.
46经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-12,397,685.
71-18,428,497.
93经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)4,065,595.
8717,973,567.
12其他4,240,000.
00经营活动产生的现金流量净额29,607,187.
375,706,615.
352、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额42,269,488.
9421,321,515.
57减:现金的期初余额21,321,515.
5715,138,472.
35加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额20,947,973.
376,183,043.
221112、现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金42,269,488.
9421,321,515.
57其中:库存现金103,263.
62142,151.
66可随时用于支付的银行存款42,166,225.
3221,177,414.
90可随时用于支付的其他货币资金1,949.
01可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额42,269,488.
9421,321,515.
57其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(四十四)所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目的性质及调整金额等事项:无(四十五)外币货币性项目1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金3,864,746.
67其中:美元39,775.
136.
5342259,882.
12欧元447,761.
187.
80233,518,044.
12港币101,266.
980.
8359184,650.
08迪拉姆1,220.
000.
562122,170.
36应收账款5,789,140.
22其中:美元153,918.
736.
53421,005,735.
77欧元608,004.
867.
80234,783,404.
45长期应收款887,002.
51其中:港币1,061,122.
020.
83591887,002.
51112六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并本报告期内无同一控制下企业合并.
(二)同一控制下企业合并本报告期内无同一控制下企业合并.
(三)反向购买本报告期内无反向购买.
(四)其他原因的合并范围变动本报告期内合并范围没有发生变化.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接北京先控捷联电源设备有限公司北京北京UPS销售100.
00设立河北鼎尚电子设备有限公司石家庄石家庄机柜生产与销售100.
00购买先控捷联国际有限公司中国香港中国香港国际贸易100.
00设立(二)报告期内无在重要联营企业中的权益.
八、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况113母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)捷联先控香港有限公司香港新界沙田火炭禾盛街11号中建电讯大厦2003室贸易与投资133.
21万港币44.
8144.
81母公司情况说明:捷联先控香港有限公司,成立于2011年12月20日,公司编号为1692419,公司类别为私人公司,控股股东为严伟立.
注册地址为Room2003,CCTTelecomBuilding,11WoShingStreet,Fotan,Shatin,N.
T.
.
注册资本为1,333,209.
55港币,其中严伟立持有91.
56%股权,严伟贤持有7.
63%股权,简凤琴持有0.
81%股权.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
本公司最终控制方是:严伟立、YAOYUN.
(二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注"七、在其他主体中的权益".
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本公司关系SCUPowerSystemsB.
V.
全资子公司先控捷联国际有限公司持股42%(四)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系捷联投资有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业捷联集团有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业捷联克莱门特有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业克莱门特捷联制冷设备(上海)有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业捷联创业国际贸易(上海)有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业正卓电源系统有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业114其他关联方名称其他关联方与本公司的关系资讯佳国际有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业北京捷联设备有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业上海科泰电源股份有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业捷联克莱门特商贸(上海)有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业正卓克莱门特香港有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业广州市捷联机电设备有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业克莱门特捷联贸易(上海)有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业上海捷泰新能源汽车服务有限公司受同一实际控制人最终控制的其他企业正卓工程(香港)有限公司实际控制人的直系亲属严伟贤控制的其他企业PiatoCo.
Ltd实际控制人的直系亲属严伟雄控制的其他企业万讯科技有限公司实际控制人的直系亲属严伟雄控制的其他企业上海捷联实业发展有限公司公司股东YAOYUN直系亲属姚妙清控制的企业北京沃乐夫供热技术有限公司公司股东YAOYUN直系亲属姚妙清控制的企业SCUPowerSystemsB.
V.
全资子公司参股企业YAOYUN持本公司股份1090.
2万股、董事陈冀生持本公司股份660万股、董事朱彦春公司股东陈冀生配偶刘亚峰持本公司股份335万股、董事,副总经理李梅素持本公司股份157万股、监事严伟贤公司董事姚华公司董事郝建勋持本公司股份20万股、公司董事胡杰持本公司股份45万股、公司董事,北区销售总监李冬梅持本公司股份20万股、公司监事简凤琴公司监事董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额115关联方关联交易内容本期发生额上期发生额捷联克莱门特商贸(上海)有限公司空调采购3,422,735.
04105,128.
21出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海捷泰新能源汽车服务有限公司充电桩销售67,384.
62SCUPowerSystemsB.
V.
UPS销售2,336,938.
421,610,943.
71北京捷联设备有限公司UPS销售、维修维护技术服务371,411.
43数普金通数据技术有限公司UPS及配件1,478,393.
16正卓工程(香港)有限公司UPS及配件89,771.
182、关联担保情况本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕陈冀生30,000,000.
002016/7/62017/7/5是朱彦春30,000,000.
002016/7/62017/7/5是说明:2016年8月22日本公司与兴业银行股份有限公司石家庄分行签订2016石(小)流字第0071号借款合同,借款金额4,405,370.
35元,借款利率为年利率5.
0025%,借款期限自2016年8月22日至2017年8月21日止.
抵押物为本公司土地使用权与房屋所有权抵押;保证人为陈冀生、朱彦春.
3、关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入正卓工程(香港)有限公司6,219,798.
75无固定日期无固定日期说明:关联方正卓工程(香港)有限公司为支持本公司的子公司先控捷联国际有限公司的发展,截至2017年底借给先控捷联国际有限公司6,219,798.
75元.
4、关键管理人员薪酬116项目本期发生额(万元)上期发生额(万元)关键管理人员薪酬299.
79126.
26(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款上海捷泰新能源汽车服务有限公司55,188.
001,655.
64SCUPowerSystemsB.
V.
148,783.
734,463.
51北京捷联设备有限公司183,265.
4618,326.
55940,840.
8078,142.
18数普金通据技术有限公司840,000.
002、应付项目项目名称关联方期末账面余额年初账面余额应付账款捷联集团有限公司26,448.
08其他应付款正卓工程(香港)有限公司6,219,798.
754,421,861.
82预收账款SCUPowerSystemsB.
V.
290,040.
78上海捷泰新能源汽车服务有限公司73,500.
00上海捷联实业发展有限公司26,045.
20九、股份支付(一)股份支付总体情况公司本期授予的各项权益工具总额:4,240,000.
00元公司本期行权的各项权益工具总额:0.
00元公司本期失效的各项权益工具总额:0.
00元公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限:无.
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限:无.
117(二)以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法:授予日前后三个月内股东转让股份的每股价格.
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法:无本期估计与上期估计有重大差异的原因:无.
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额:4,240,000.
00元.
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额:4,240,000.
00元.
其他说明:2016年9月18日,公司2016年度第四次临时股东会会议决议以货币资金方式增加注册资本212万元,每股价格是2元.
截至2016年9月28日,公司已收到股东陈冀生、刘亚峰、李梅素、苏伟、吕泽锋、马永杰6人认缴的货币资金出资424万元,其中:212万元计入了股本,剩余212万元扣除发行费用后计入了资本公积(股本溢价).
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了中兴财光华审验字(2016)第102063号验资报告对本次增资进行了审验.
本次发行对象为董监高、核心员工及部分在册股东,共6人,发行总股数212万股,发行价格每股2元,本次募集资金总额为424万元.
本次发行对象认购股票自中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记之日起限售12个月;限售期满,本次发行对象中如有担任公司董监高人员的,应按照公司法等相关规定的要求转让股份,其他投资者认购的股份可一次性进入全国中小企业股份转让系统进行公开转让.
此次股票发行由全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2017年1月23日出具了212万股股票发行登记函,2017年2月24日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成登记,2017年2月28日正式在全国中小企业股转系统挂牌转让.
授予日为2017年2月24日.
授予日权益工具公允价值的确定方法:公司股东YAOYUN于2016年11月份陆续向非关联方公司和个人转让公司股份共计1,998,000股,转让价格为每股4元,将此次股份转让的价格确认为授予日权益工具的公允价值.
(三)以现金结算的股份支付情况本报告期内不存在以现金结算的股份支付情况.
(四)股份支付的修改、终止情况本报告期内未发生股份支付修改、终止情况.
118十、政府补助(一)与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额储能式串并联双变换补偿式UPS产业化项目1,000,000.
00270,019.
37270,019.
37立体车库充电桩项目1,000,000.
00250,000.
00750,000.
00250,000.
00电源产品及新能源电动汽车充电桩生产线项目500,000.
00500,000.
00500,000.
00一体化新能源V2G充电站关键技术及装置项目400,000.
00200,000.
00200,000.
00200,000.
00市级企业技术中心100,000.
00100,000.
00100,000.
002016年省中小企业名牌产品市级奖励资金100,000.
00100,000.
00100,000.
00省著名商标和专利资助163,000.
00163,000.
00163,000.
00出口信用保险44,000.
0044,000.
0074,300.
0044,000.
00ISO14000系列环境管理体系标准认证证书换证项目,ISO9000系列质量管理体系标准认证证书换证项目22,600.
0022,600.
0022,600.
00市级专利补助资金2,900.
002,900.
002,900.
00外经贸发展资金66,900.
0066,900.
00软件产品增值税退税款3,262,261.
123,262,261.
124,393,577.
533,262,261.
12合计6,661,661.
124,914,780.
495,484,777.
534,914,780.
49十一、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2017年12月31日,本公司不存在应披露的重要承诺事项.
(二)或有事项截止2017年12月31日,本公司不存在应披露未披露的或有事项.
119十二、资产负债表日后事项(一)重要的非调整事项项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因股票和债券的发行向宁波繁星汇融投资管理有限公司和共青城德坤投资管理合伙企业(有限合伙)分别增发发行人民币普通股100万股、150万股,每股面值1.
00元,发行价格为每股人民币4.
00元.
本次募集资金总额为人民币1000万元.
新增股本为人民币250万元重要的对外投资全资子公司上海冀先新能源科技有限公司完成工商登记并取得营业执照;成立日期:2018年3月20日对全资子公司投资金额为1000万元(二)其他资产负债表日后事项说明截止审计报告日,除(一)重要的非调整事项外,公司不存在其他应披露未披露的资产负债表日后事项.
120十三、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、应收账款分类披露类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款65,875,814.
68100.
003,325,037.
295.
0562,550,777.
3936,196,084.
84100.
001,708,344.
934.
7234,487,739.
91单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计65,875,814.
68100.
003,325,037.
2962,550,777.
3936,196,084.
84100.
001,708,344.
9334,487,739.
91121组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内53,387,549.
961,601,626.
503.
001至2年5,935,468.
45593,546.
8510.
002至3年3,760,863.
84752,172.
7720.
003至4年452,247.
22226,123.
6150.
004年以上151,567.
56151,567.
56100.
00合计63,687,697.
033,325,037.
29确定该组合依据的说明:账龄分析法组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)关联方组合2,188,117.
65合计2,188,117.
65确定该组合依据的说明:合并范围内关联方组合不计提坏账2、本期计提、收回或转回应收账款情况本期计提坏账准备金额1,616,692.
36元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备第一名15,331,330.
0023.
27459,939.
90122单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备第二名8,238,253.
7212.
51247,147.
61第三名5,821,694.
768.
84265,149.
14第四名4,966,920.
007.
54149,007.
60第五名2,555,500.
003.
8876,665.
00合计36,913,698.
4856.
041,197,909.
25123(二)其他应收款1、其他应收款分类披露:类别期末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,633,396.
90100.
00255,323.
209.
702,378,073.
702,082,584.
45100.
0078,652.
153.
782,003,932.
30单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,633,396.
90100.
00255,323.
202,378,073.
702,082,584.
45100.
0078,652.
152,003,932.
30124组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%)1年以内1,437,877.
1643,136.
313.
001至2年977,552.
1897,755.
2210.
002至3年103,958.
6420,791.
7320.
003至4年40,737.
9620,368.
9850.
004年以上73,270.
9673,270.
96100.
00合计2,633,396.
90255,323.
20确定该组合依据的说明:账龄分析法2、本期计提、收回或转回坏账准备情况本期计提坏账准备金额176,671.
05元;本期收回或转回坏账准备金额0元.
3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额保证金和押金2,197,279.
981,525,583.
92员工借款和备用金420,036.
92380,000.
00出口退税162,000.
53其他16,080.
0015,000.
00合计2,633,396.
902,082,584.
454、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额普天新能源有限责任公司履约保证金678,000.
001-2年25.
7567,800.
00河北保通数据技术有限公司履约保证金450,000.
001年以内17.
0913,500.
00中招国际招标有限公司投标保证金300,000.
001年以内11.
399,000.
00博深工具有限公司厂区房租押金160,000.
001-2年6.
0816,000.
00125单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款合计数的比例(%)坏账准备期末余额河北交通投资集团张石高速公路保定段有限公司履约保证金139,802.
001年以内5.
314,194.
06合计1,727,802.
0065.
62110,494.
06(三)长期股权投资项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资12,583,821.
0012,583,821.
0012,583,821.
0012,583,821.
00对联营、合营企业投资合计12,583,821.
0012,583,821.
0012,583,821.
0012,583,821.
001、对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额河北鼎尚电子设备有限公司8,500,000.
008,500,000.
00北京先控捷联电源设备有限公司4,000,000.
004,000,000.
00先控捷联国际有限公司83,821.
0083,821.
00合计12,583,821.
0012,583,821.
00(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务171,090,173.
18108,121,118.
79121,197,170.
4768,201,794.
88其他业务合计171,090,173.
18108,121,118.
79121,197,170.
4768,201,794.
88(五)投资收益项目本期发生额上期发生额126项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益-13,935.
87以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得处置构成业务的处置组产生的投资收益理财产品收益302,862.
30338,145.
47合计302,862.
30324,209.
60十四、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,652,519.
37计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益127项目金额说明同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益302,862.
30单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出214,875.
48其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,240,000.
00股份支付费用所得税影响额-325,667.
21少数股东权益影响额合计-2,395,410.
06(二)净资产收益率及每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润19.
330.
370.
37扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润21.
570.
420.
42128附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室