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12019半年度报告倍施特NEEQ:873100倍施特科技股份有限公司2公司半年度大事记1、公司于2019年1月22日完成全国股转系统挂牌.
2、孙公司贵州大迈科技有限公司获得由"贵州省春运工作联席办公室"授予的"2019年春运工作"先进单位"称号.
3、报告期内,本公司完成了资本公积转增股本,本公司总股本从45,750,000股增至50,325,000股.
4、至2019年6月30日,公司共有52项软件著作权、4项专利权、3项商标权、2项作品.
2019上半年新增软件著作权24件(其中,倍施特1件,畅游12件,大迈11件),新增作品1件,具体情况如下:(1)2019年上半年新增软件著作权:序号软件名称登记号权利范围首次发表日期他项权利备注1新型智慧汽车客运站管理系统V1.
02019SR0282694全部权利2019.
3.
26无倍施特2道路客运大数据平台V1.
02019SR0525619全部权利2019.
5.
27无大迈畅游3互联网景区门票销售平台[简称:景区门票]V1.
02019SR0525715全部权利2019.
5.
27无大迈畅游4互联网景区直通车平台V1.
02019SR0524606全部权利2019.
5.
27无大迈畅游5互联网酒店代售平台V1.
02019SR0541165全部权利2019.
5.
29无大迈畅游6基于大数据的跑腿退票平台[简称:跑腿退票]V1.
02019SR0525703全部权利2019.
5.
27无大迈畅游7驾驶员自助服务系统V1.
02019SR0525602全部权利2019.
5.
27无大迈畅游8客运站人脸识别核验自助检票系统V1.
02019SR0524617全部权利2019.
5.
27无大迈畅游9汽车票分布式爬虫平台V1.
02019SR0525708全部权利2019.
5.
27无大迈畅游10汽车票售取一体式自助机系统V1.
02019SR0525721全部权利2019.
5.
27无大迈畅游11汽车票微信扫码购票系统[简称:扫码购票]V1.
02019SR0525729全部权利2019.
5.
27无大迈畅游12一刻出行-及时约车平台[简称:一刻出行-及时约车]V1.
02019SR0668507全部权利2019.
6.
28无大迈畅游13一刻出行调度管理平台V1.
02019SR0541161全部权利2019.
5.
29无大迈畅游14道路客运联网售票清分结算系统V1.
02019SR0523244全部权利2019.
5.
27无大迈科技15道路客运联网售票增值服务系统[简称:售票增值服务系统]V1.
02019SR0527602全部权利2019.
5.
27无大迈科技16道路客运联网售票站间互售系统[简称:站间互售系统]V1.
02019SR0527785全部权利2019.
5.
27无大迈科技17道路客运信息监管与决策辅助系统V1.
02019SR0527619全部权利2019.
5.
27无大迈科技18道路客运综合管理辅助系统V1.
02019SR0523263全部权利2019.
5.
27无大迈科技19互联网火车票代售平台[简称:火车票代售]V1.
02019SR0527610全部权利2019.
5.
27无大迈科技20基于SaaS服务的综合管理系统[简2019SR0525622全部权利2019.
5.
27无大迈科技3称:综合管理系统]V1.
021基于分布式技术架构的道路客运联网售票平台V1.
02019SR0528044全部权利2019.
5.
27无大迈科技22客运站站务管理系统V2.
02019SR0527993全部权利2019.
5.
27无大迈科技23小件快运管理系统V1.
02019SR0527231全部权利2019.
5.
27无大迈科技24优惠券促销平台V1.
02019SR0523231全部权利2019.
5.
27无大迈科技(2)2019年上半年新增作品如下:序号作品名称登记号登记日期登记类别备注1胖团国作登字2019-F-006978122019.
1.
7美术作品母公司4目录声明与提示.
7第一节公司概况8第二节会计数据和财务指标摘要10第三节管理层讨论与分析12第四节重要事项16第五节股本变动及股东情况19第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况21第七节财务报告24第八节财务报表附注36-5释义释义项目释义公司、本公司、股份公司、倍施特指倍施特科技股份有限公司倍施特有限、有限公司指成都倍施特科技有限公司倍斯特金融指四川倍斯特金融设备有限公司,2015年5月16日更名为成都倍施特科技有限公司合之力指合之力泓远(上海)创业投资中心(有限合伙)倍施特合伙指成都倍施特企业管理中心(有限合伙)上海科慧指上海科慧创业投资有限公司(原名为:上海科慧投资顾问有限公司)成都银隆指成都银隆畅达科技有限公司北京酷讯指北京酷讯互动科技有限公司智行科技指四川倍施特智行科技有限公司出门科技指四川出门科技有限公司大迈科技指贵州大迈科技有限公司大迈畅游指贵州大迈畅游科技有限公司大运畅行指贵州黔东南大运畅行信息技术科技有限公司美途科技指四川倍施特美途科技有限公司上海极途指上海极途信息技术有限公司上海迅途指上海迅途票务代理有限公司携程计算机指携程计算机技术(上海)有限公司携程网指美国纳斯达克上市公司携程旅行网(代码:CTRP)及其关联公司达州运输指四川达州运输(集团)有限公司南充运输指四川南充汽车运输(集团)有限公司民族旅行指四川民族国际旅行社有限公司贵州文投指贵州省文化产业投资管理有限公司贵州凯里指贵州省凯里汽车运输(集团)有限责任公司重庆客运中心指重庆市公路客运联网售票中心有限公司佛山天瞳指佛山市天瞳智能科技有限公司股东会指四川倍斯特金融设备有限公司、成都倍施特科技有限公司股东会股东大会指倍施特科技股份有限公司股东大会董事会指成都倍施特科技有限公司董事会,以及倍施特科技股份有限公司董事会监事会指倍施特科技股份有限公司监事会三会指股东(大)会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书以及公司章程约定的高级管理人员《公司法》指《中华人民共和国公司法》6《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》、《章程》指公司现行有效的《倍施特科技股份有限公司章程》《管理办法》指《非上市公众公司监督管理办法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》主办券商、兴业证券指兴业证券股份有限公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司成都市工商局指成都市工商行政管理局(现成都市市场监督管理局)期初指2019年1月1日期末指2019年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2019-0257声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人崔震苍、主管会计工作负责人张静及会计机构负责人(会计主管人员)张静保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号8栋2单元4层1号备查文件1、报告期内及本半年度报告所涉及的董事会决议2、报告期内及本半年度报告所涉及的监事会决议3、关于公司董事及高级管理人员对2019年半年度报告的书面确认意见4、关于公司监事会对2019年半年度报告的书面审核意见5、在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿公告编号:2019-0258第一节公司概况一、基本信息公司中文全称倍施特科技股份有限公司英文名称及缩写BestTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称倍施特证券代码873100法定代表人崔震苍办公地址中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号8栋2单元4层1号二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人张静是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格是电话86519339传真86519339电子邮箱zhangjing@cdqcp.
com公司网址www.
tz12306.
com联系地址及邮政编码中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号8栋2单元4层1号,邮编610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年11月8日挂牌时间2019年1月22日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)根据《上市公司行业分类指引》(2012修订),公司所处行业属于"互联网和相关服务(I64)";根据《国民经济行业分类》国家标准(GB/T4754-2011),公司所属行业为"信息传输、软件和信息技术服务业"门类,"互联网和相关服务"大类,"其他互联网服务"中类,"其他互联网服务"小类,行业代码"I6490".
根据《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司所属行业为"其他互联网服务"(I6490).
主要产品与服务项目汽车票销售、新型用车业务、智慧交通普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)50,325,000优先股总股本(股)0公告编号:2019-0259做市商数量0控股股东崔震苍实际控制人及其一致行动人崔震苍、张俊平四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91510100564461988G否金融许可证机构编码无否注册地址中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号8栋2单元4层1号否注册资本(元)50,325,000是五、中介机构主办券商兴业证券主办券商办公地址福州市湖东路268号报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-02510第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入67,202,794.
6226,483,387.
23153.
75%毛利率%50.
24%51.
93%-归属于挂牌公司股东的净利润15,567,629.
161,974,461.
74688.
45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润14,079,201.
921,101,875.
691,292.
77%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)12.
99%2.
67%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)11.
75%1.
37%-基本每股收益0.
310.
05520.
00%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计218,828,965.
06194,577,386.
0212.
46%负债总计89,779,930.
5681,097,374.
7210.
71%归属于挂牌公司股东的净资产127,651,430.
99112,083,801.
8313.
89%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
542.
453.
67%资产负债率%(母公司)29.
35%30.
94%-资产负债率%(合并)41.
03%41.
68%-流动比率1.
981.
92-利息保障倍数-199.
523.
98-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额17,743,602.
43-9,253,683.
17291.
75%应收账款周转率5.
01-30.
20-存货周转率5.
650.
33-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%12.
46%40.
35%-公告编号:2019-02511营业收入增长率%153.
75%25.
32%-净利润增长率%766.
99%-65.
03%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本50,325,00045,750,00010.
00%计入权益的优先股数量000.
00%计入负债的优先股数量000.
00%六、非经常性损益单位:元项目金额投资收益(权益法核算的长期股权投资收益)179,981.
82其他(理财产品收益)1,571,156.
16营业外收支净额-47.
11非经常性损益合计1,751,090.
87所得税影响数262,663.
63少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额1,488,427.
24七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因(空)√不适用公告编号:2019-02512第三节管理层讨论与分析一、商业模式公司始终秉承"助力行业发展,提升用户体验,创新服务共赢"的经营宗旨,紧密围绕"互联网+便捷交通"这一中心,专注于推动道路客运行业互联网、物联网及人工智能的技术应用,通过推出超越用户体验认知的服务,实现服务消费升级,创造公司社会及团队价值.
(一)采购模式1、票务代理服务业务公司通过自营及GDS方式向乘客提供互联网票务销售代理服务,通过支付宝、微信等第三方支付渠道收取和支付票款,公司需向第三方支付渠道支付资金渠道手续费,需向GDS分销商支付票务代理服务费分成.
2、用车服务业务公司通过自营互联网平台,公司通过代理、授权等方式为客运企业提供创新出行产品(如:接送站、城际专线、包车、景区直通车等创新产品),满足乘客多样化的出行需求,提升乘客出行体验,由公司通过、支付宝、微信等第三方支付渠道代收乘客购买相关产品所支付的款项,公司需向第三方支付渠道支付资金渠道手续费.
3、智慧交通建设业务根据项目建设的需要,公司自行研发或向公司长期合作的供应商发起采购集成合作.
通过事业部内部的研发能力,实现互联网、物联网、软件、硬件及人工智能等技术功能的调用、优化,并通过现场部署,实现产品交付.
(二)销售模式1、票务代理服务业务公司以自主研发的道路客运联网售票系统为依托,通过自营及GDS方式向乘客提供互联网票务销售代理服务,并行向乘客收取代理服务费的方式实现销售.
2、用车服务业务公司以联网售票代理业务积攒的众多黏性用户为根基,辅之用车事业部市场组在各车站大力的推广,在公司团子出行的核心位置为客运企业发布创新的出行产品(如:接送站、城际专线、包车、景区直通车等),吸引乘客购买相关服务产品,从而实现创收.
3、智慧交通建设业务公司根据自身在西南地区道路联网客运行业良好的名声、出众的技术优势和研发优势,通过商务洽谈或招投标形式承接相关智慧交通建设项目,公司根据具体项目测算项目成本后,遵循"项目成本+公司管理费+合理利润"的原则进行定价销售.
(三)研发模式公司研发工作由研发中心负责,公司研发中心可以根据公司各事业部市场组等部门收集的客户需求状况制定产品开发计划,研发符合市场需求的相关产品.
公司拥有多项软件著作权,具备强大的云平台软件开发能力,掌握了移动O2O领域的重要技术,公司产品和服务的主要技术均来源于公司的自主研发和长期积累.
公司根据项目的实践经验,紧跟移动O2O生活服务及移动互联网技术的发展趋势,通过自主研发来进一步改进、创新和提高公司在移动互联网及移动O2O生活服务领域的技术实力和服务效果,不断拓展产品线的宽度和深度,确保公司始终保持竞争优势.
(四)盈利模式1、票务代理服务业务公司通过提供互联网票务销售代理服务,向乘客收取服务费的方式实现盈利.
2、用车服务业务公告编号:2019-02513公司通过代理或授权的方式,在公司团子出行平台上为乘客提供创新的出行产品,公司代收代付乘客购买相关产品所支付的款项,与实际承运的客运企业协商一致后,按相关款项的一定比例作为代理佣金实现盈利.
3、智慧交通建设业务公司为客运企业提供智能化管理解决方案,通过相关方案设计、建设、运营、维护等方式实现创收及盈利.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾(1)公司经营情况报告期内,我公司内部各机构独立,经营管理层队伍稳定,能够维持良好的自主经营能力;公司根据道路客运行业的发展趋势,结合年度任务目标,加强自身服务体系的建设,同时大力做好B端和C端服务,营销渠道趋于多样化;服务体系更为专业化.
(2)主要财务指标报告期内营业收入较去年同期增加40,719,407.
39元,增加比例为153.
75%.
其中:票务代理服务收入较上年同期增加38,045,911.
76元,增加比例为154.
83%;智慧交通建设收入增加2,570,168.
71元,增长比例为175.
54%;用车服务代理收入增加111,345.
45元,增长比例为25.
90%.
本期营业收入增加的主要原因为:第一票务代理服务收方面,汽车票销售网售占比持续提升;第二智慧交通建设方面,营山、阆中、嘉陵二期、北门二期、兴义等项目陆续进行验收,达到收入确认条件;第三用车服务代理方面,随着用车品牌推广,用车产品覆盖区域用户增加,产品销售提升.
报告期内,营业成本相比去年同期增加20,707,777.
72元,增加比例为162.
66%,其中:票务代理成本增加18,394,869.
14元,增加比例为145.
89%,增加的主要原因是与车站联合进行推所致;智慧交通建设成本增加2,312,908.
58元,增长比例为1886.
67%,智慧交通建设成本增加主要原因为该业务的项目陆续通过验收,相应确认建设成本的原因.
报告期内营业利润、净利润相比上年同期变动比例分别为618.
87%、766.
99%,主要原因为汽车票销售网售占比持续提升,带来公司票务代理服务费收入、营业利润、净利润的持续增加.
三、风险与价值1、实际控制人不当控制的风险公司实际控制人系崔震苍先生与张俊平女士,两者系一致行动人,崔震苍先生直接持有公司37.
24%的股份,并在倍施特企业合伙中持有1%的份额,其配偶张俊平女士在倍施特合伙中持有58.
57%的份额.
经合并计算,崔震苍先生及张俊平女士通过倍施特合伙共计持有公司7.
84%的股份.
崔震苍及张俊平二人合计持有公司45.
08%的股份.
此外,崔震苍目前担任公司董事长兼总经理,其在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响.
因此,公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险.
应对措施:公司将严格依据《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求规范运作,认真执行"三会"议事规则、《关联交易决策制度》、《防范控股股东、实际控制人及关联方资金占用管理制度》等制度的规定,保障"三会"决议的切实执行,不断完善法人治理结构,切实保护中小投资者的利益,避免公司被实际控制人不当控制.
公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股公告编号:2019-02514股东及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,忠诚履行职责.
2、技术升级风险公司为广大社会公众提供网上购票,自助终端购票、移动终端(手机)购票、人工代理网点购票等多项票务服务和相关道路客运信息的发布服务.
虽然公司已经掌握电子商务平台搭建以及相关终端设备的核心技术,具有较高的技术含量及技术壁垒.
但是由于行业内技术升级和产品更新的速度快,客户的需求不停改变,尤其是系统的运营维护,行业面临一定的技术升级风险.
未来公司如不能及时实现技术的升级换代,或开发出满足市场需求的新产品,公司可能无法保持市场领先地位,给公司的经营带来不利影响.
应对措施:公司将进一步加大研发投入,顺应互联网时代潮流,积极研发新技术、新的互联网服务产品,为用户进一步增强使用体感.
3、人才流失、核心技术及商业机密泄露风险公司经过多年的发展和积累,凝聚了一支高素质的技术研发团队,公司目前研发人员占比超过35%.
企业的竞争,最终都会落地到人才的竞争,虽然公司目前已经掌握软件产品研发运营维护和软硬件集成的核心技术,但是人才作为技术企业的核心资产存在着一定的流失风险.
公司所属行业为互联网信息服务业,虽然公司已采取诸如申请知识产权保护、与员工签订保密协议、注重办公过程中的信息准入等多种手段以保护公司的知识产权、核心技术及商业机密,仍不能确保公司的核心技术和商业机密不被侵犯和泄密而削弱公司竞争优势并影响公司业绩.
应对措施:公司将注重团队建设,一方面通过内部培养优秀人才,使优秀人才拥有归属感;同时公司也在市场上积极寻找高级别的技术人才,为其提供丰厚的待遇及工作环境,从而应对人才流失的风险.
4、市场竞争与市场开拓的风险国内客运票务行业开始步入高速发展阶段,市场的关注点也逐渐从火车票和机票延伸到汽车票上,这必然导致公司的汽车票务电子商务服务面临的竞争日益激烈.
虽然公司在国内起步较早,在开发客户、扩大市场范围等方面都已经取得一定的成绩,已经与四川省、贵州省内绝大部分汽车站建立了良好的合作关系,但是若未来公司不能妥善应对市场竞争,通过加强产品研发、扩大市场范围、提升品牌建设和经营管理能力以不断提升整体竞争力,则将对公司长远发展产生一定影响.
应对措施:公司目前已立足四川,攻克贵州,联网售票业务已覆盖西南三省一市(四川、贵州、云南、重庆),公司拟通过挂牌新三板,进一步丰富融资渠道,拟通过资本手段进一步占领其他省份的联网售票业务,逐步进军全国市场.
5、运营资金管理的风险公司从事的汽车票票务代理业务,资金流转较大,大部分资金属于代收代付性质,如果公司资金管理不善,将会影响公司正常业务的开展,给公司带来损失.
应对措施:公司严格按照人民银行〔2017〕217号)文件精神,报经人民银行成都分行认可进行清分结算系统改造,现一期工程完成,二期工程年内完成,以此保证公司资金管理.
6、子公司管理风险报告期内,合并范围内共有5家控股子公司.
若公司管理水平的提升跟不上子公司业务的发展,或疏于对子公司的管理,将可能产生对公司不利的情况.
应对措施:公司将逐步提高管理水平,并制定完善的各项管理制度,加强对子公司的管理,避免因子公司管理问题给公司造成损失.
7、税收优惠风险公司为高新技术企业,2015年10月9日,本公司经《关于公示四川省2015年高新技术企业新认定拟通过企业名单的通知》川高企认[2015]7号文认定为高新技术企业,并取得编号为GR201551000493《高新技术企业证书》,2018年9月14日换证,取得编号为GR201851000107《高新技术企业证书》有效期为3年,报告期内企业所得税税率为15%.
报告期内公司享受到了上述优惠政策带来的收益,公告编号:2019-02515但若国家财税政策发生变动,取消上述税收优惠政策,公司净利润将受到重大不利影响.
应对措施:公司将持续关注税收优惠相关的政策变动,根据政策调整相关的税务事项,为公司争取相应的税收优惠,同时公司将不断扩展业务规模,增强公司盈利能力,以降低公司经营业绩对税收优惠的依赖.
8、商誉减值风险公司于2017年3月完成了对大迈畅游100%股权的收购,大迈畅游于2016年10月完成了对大迈科技95%股权的收购,两次收购属于非同一控制下的企业合并.
根据《企业会计准则》的相关规定,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额应当确认为商誉,合计形成商誉1,226.
88万元.
若大迈畅游及大迈科技未来经营中不能较好地实现收益,出现经营未达预期的情况,可能将面临商誉减值风险,从而影响到公司的整体经营业绩和盈利规模.
应对措施:公司将加强对大迈畅游及大迈科技的管理,同时大力发展贵州市场业务,充分发挥现有技术及过往业务拓展经验等协同优势,整合各种优势资源,促使大迈畅游及大迈科技的快速发展,提高盈利能力.
9、行业监管政策变化风险鉴于公司所从事的互联网行业变化发展较快,相关的法律法规及监管政策的制定存在一定的滞后性,存在后续相关法律法规及监管政策变化的风险,公司相关的经营需就该等变化作出相应的调整,以符合法律法规及相关监管政策的规定及要求.
"应对措施:公司将及时关注相关法律法规及监管规定的变化,并依据该等变化而调整相关经营,以符合法律法规的规定及监管的要求.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况报告期内,公司守法经营、依法纳税、注重安全规范生产,尽力做到对社会、股东、员工、客户和供应商负责,始终把社会责任放到公司发展重要位置,认真遵守法律、法规、政策的要求,将社会责任意识融入到发展实践中,支持地区经济发展、与社会共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2019-02516第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是否四.
二.
(三)是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力15,595,283.
028,711,682.
322.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售3.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他(二)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况公告编号:2019-02517实际控制人或控股股东2019/1/22请选择挂牌同业竞争承诺详见承诺事项详细情况正在履行中实际控制人或控股股东2019/1/22请选择挂牌资金占用承诺详见承诺事项详细情况正在履行中承诺事项详细情况:1、关于避免同业竞争的承诺为避免今后出现同业竞争情形,公司控股股东、实际控制人崔震苍及张俊平已出具《避免同业竞争承诺函》,承诺如下:"(1)、为避免与公司产生同业竞争,本人及本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员.
(2)、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内,本承诺为有效之承诺.
(3)、本人愿意承担因违反上述承诺,由本人直接原因造成的,并经法律认定的公司的全部经济损失.
同时,根据法律规定或双方约定,在劳动关系存续期间或劳动关系结束后的一定时期内,本人不存在:(A)在经营同类业务且有竞争关系或其他利害关系的其他业务单位任职;(B)在经营同类业务且具有竞争关系的其他用人单位兼职或任职;(C)自己经营与原单位有竞争关系的同类经营业务等情形.
本人不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的情形,未与其他公司签署任何形式的竞业禁止协议,离开原任职单位时亦未携带任何属于其他公司的知识产权.
".
此外,公司其他董事、监事和高级管理人员已出具书面承诺:"本人及本人所控制的其他企业或组织不存在经营与公司相竞争的业务.
在本人被法律法规认定为公司的董事/监事/高级管理人员期间,本人及本人控制的其他企业,不会在中国境内从事与公司相竞争的业务,不会对公司的竞争企业进行收购或进行有重大影响或共同控制的投资,也不会以任何方式为公司的竞争企业提供任何业务上的帮助.
本人承诺,如本人及本人控制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争,则本人及本人控制的其他企业将立即通知公司,并将该商业机会让予公司.
如因本人及本人控制的其他企业违反本承诺函而给公司造成损失的,本人应承担相应的法律责任.
".
2、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金,或者公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况说明(1)控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金情况报告期内,公司不存在资金被控股股东、实际控制人以及其控制的企业以借款、往来款等方式占用的情形.
公司已经制定了《防范控股股东、实际控制人及关联方资金占用管理制度》,对防范控股股东、实际控制人及关联方占用公司资金作出了具体规定.
《防范控股股东、实际控制人及关联方资金占用管理制度》第七条规定:"公司与大股东及其关联方发生的关联交易必须严格按照公司关联交易决策程序进行决策和实施";第十二条规定:"公司董事会、股东大会按照权限和职责审议批准公司与大股东及其关联方的关联交易事项.
公司与大股东及其关联方发生的关联交易所涉及的资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和资金管理的有关规定";第十三条规定:"公司与公司大股东及其关联方发生的关联交易事项,必须签订有真实交易背景的经济合同.
由于市场原因,致使已签订的合同无公告编号:2019-02518法如期执行的,应详细说明无法履行合同的实际情况.
经合同双方协商后签署的解除合同,作为已预付货款退回的依据";第十七条规定:"公司不得向大股东及其关联方违规提供担保.
公司全体董事应当对违规的大股东及其关联方的对外担保产生的损失依法承担连带责任";第十九条规定:"公司违反本制度而发生的大股东及其关联方非经营性占用资金、违规担保等现象,给投资者造成损失的,公司除对相关的责任人给予相应处分外,还将追究相关责任人的法律责任.
".
(2)公司司报告期内为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况报告期内,公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况.
(三)利润分配与公积金转增股本的情况1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2019/5/221合计12、报告期内的权益分派预案适用√不适用报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:√适用不适用公司根据《第二届董事会第五次会议》、《2018年年度股东大会》、《2018年度权益分配预案》,以2018年12月31日的总股本为基数,以资本公积向全体股东按照每10股转增注册资本1股等比例转增457.
5万股股本.
本次资本公积转增股本于2019年5月22日实施完毕,此次资本公积转增股本后,公司总股本由4,575万股变更为5,032.
500万股,公司股东持股情况如下:上海科慧创业投资有限公司持股1,207.
800万股,持股比例为24%;崔震苍持股1,874.
103万股,持股比例为37.
24%;成都倍施特企业管理中心(有限合伙)持股662.
277万股,持股比例为13.
16%;合之力泓远(上海)创业投资中心(有限合伙)持股281.
82万股,持股比例为5.
6%;成都银隆畅达科技有限公司持股1,006.
50万股,持股比例为20%.
公告编号:2019-02519第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数28,958,22563.
30%2,895,822.
531,854,047.
563.
30%其中:控股股东、实际控制人4,259,3259.
31%425,932.
54,685,257.
59.
31%董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数16,791,77536.
70%1,679,177.
518,470,952.
536.
70%其中:控股股东、实际控制人12,777,97527.
93%1,277,797.
514,055,772.
527.
93%董事、监事、高管核心员工总股本45,750,000-4,575,00050,325,000-普通股股东人数5(二)报告期期末普通股前五名或持股5%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1崔震苍17,037,3001,703,73018,741,03037.
24%14,055,772.
54,685,257.
52上海科慧投资创业有限公司10,980,0001,098,00012,078,00024%012,078,0003成都银隆畅达科技有限公司9,150,000915,00010,065,00020%010,065,0004成都倍施特企业管理中心(有限合伙)6,020,700602,0706,622,77013.
16%4,415,1802,207,5905合之力泓远(上海)企业投资中心(有限合伙)2,562,000256,2002,818,2005.
60%02,818,200合计45,750,0004,575,00050,325,000100.
00%18,470,952.
531,854,047.
5公告编号:2019-02520前五名或持股5%及以上股东间相互关系说明:崔震苍先生直接持有公司37.
24%的股份,同时,崔震苍先生在倍施特合伙中持有1%的份额,崔震苍先生为倍施特合伙的普通合伙人,其配偶张俊平女士在倍施特合伙中持有58.
57%的份额,经合并计算,崔震苍先生及张俊平女士通过倍施特合伙间接持有公司7.
84%的股份,合计持有公司45.
08%的股份除此以外其他股东之间无关联关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否1、控股股东、实际控制人情况:崔震苍先生直接持有公司37.
24%的股份,同时,崔震苍先生在倍施特合伙中持有1%的份额,其配偶张俊平女士在倍施特合伙中持有58.
57%的份额,经合并计算,崔震苍先生及张俊平女士通过倍施特合伙间接持有公司7.
84%的股份,合计持有公司45.
08%的股份.
崔震苍先生持有股份的比例虽然不足百分之五十,但作为公司持股比例最高的股东,依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响,故崔震苍先生为公司控股股东.
崔震苍先生目前担任公司的董事长兼总经理,崔震苍先生与张俊平女士是夫妻关系,两人签订了《一致行动人协议》,崔震苍先生与张俊平女士为公司实际控制人.
崔震苍,男,1966年4月出生,中国国籍,身份证号:51011319660413****,无境外永久居留权,毕业于西南财经大学保险学院,研究生学历.
1987年8月至1990年1月,任职于成都钢铁厂钢研所分析中心,任副主任;1990年2月至1993年8月,任职于深圳三地计算机技术有限公司,任总经理助理;1993年8月至1995年4月,任职于中国平安保险股份有限公司深圳分公司,任部门经理;1995年4月至2007年11月,任职于中国人民财产保险股份有限公司四川省分公司国际部,任高级管理人员;2007年11月至2008年4月,待业;2008年4月2018年8月,任职于四川倍斯特保险代理有限公司,任执行董事、总经理;2011年2月至2017年11月,兼任于贵州倍斯特保险代理有限公司,任执行董事;2015年4月至今,任职于倍施特合伙,任执行事务合伙人;2010年11月至2015年11月,任职于倍施特有限,先后担任执行董事、董事长,并担任经理;2015年11月至2018年7月,担任股份公司董事长兼总经理,现任股份公司董事长兼总经理,任期自2018年7月30日至2021年7月29日.
张俊平,女,1967年1月出生,中国国籍,身份证号:51011119670114****,无境外永久居留权,毕业于西南财经大学金融学院,研究生学历.
1987年7月至1998年7月,任职于成都石油化学总厂供应部,任科员;1998年8月至2008年5月,待业;2008年5月至今任职于四川倍斯特保险代理,任行政人事部经理.
2、公司控股股东、实际控制人在报告期内未发生变化.
公告编号:2019-02521第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬崔震苍董事长男1966年3月研究生2018年7月27日至2021年7月26日是王玉琛董事男1983年10月本科2018年7月27日至2021年7月26日否沈杰董事男1983年4月本科2018年7月27日至2021年7月26日否黄道全董事男1969年1月研究生2018年7月27日至2021年7月26日否彭洲董事男1986年4月硕士2019年4月18日至2021年7月26日否梅頔董事女1986年11月研究生2018年7月27日至2021年7月26日否顾体强董事男1977年11月专科2018年7月27日至2021年7月26日是宋阳监事会主席、职工代表监事男1978年2月本科2018年7月27日至2021年7月26日是曹峰职工代表监事男1987年9月本科2018年7月27日至2021年7月26日是杨钦监事男1975年9月研究生2018年7月27日至2021年7月26日否崔震苍总经理男1966年3月研究生2018年7月27日至2021年7月26日是顾体强副总经理男1977年11月专科2018年7月27日至2021年7月26日是张静副总经理、财务负责人、董事会秘书女1974年9月本科2018年7月27日至2021年7月26日是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量崔震苍董事长17,037,3001,703,73018,741,03037.
24%0合计-17,037,3001,703,73018,741,03037.
24%0公告编号:2019-02522(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因陈乾董事离任无离职彭洲无新任董事新任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用彭洲先生,1986年04月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学位.
2012年6月至2015年5月任职于成都凯晟投资管理中心(有限合伙),任投资经理;2015年5月至今任职于成都合力蓉信股权投资基金管理有限公司,任投资副总裁.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1113销售人员6353技术人员7061财务人员137员工总计157134按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士23本科8774专科6150专科以下77员工总计157134员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动:报告期内,公司中高层及核心团队稳定,无人员变动.
2、人才引进及招聘:报告期内,公司通过社会招聘、组织各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文化的专业技术人才,补充了企业成长需要的新鲜血液,从而为企业持续发展提供了坚实的人才保障.
为配合公司的研发需求,公司预计会在接下来几年继续引进一批高学历专业研发技术人员.
公告编号:2019-025233、员工培训:公司高度重视员工的培训和自身发展,制订了系统的培训、培养计划,从新员工入职培训、在职人员技能培训、中高层管理者领导力培训等全方位培训,鼓励并奖励员工考取与工作相关的专业职业资格证书.
4、薪酬政策:公司实施多层次的薪酬政策,按不同部门工作性质制定相适应的薪酬方案,全方位激励公司员工,较大程度提高公司员工工作热情.
此外,公司对员工还实施外勤员工高温补贴、交通补贴、节假日福利、工龄工资、员工生日礼金、入司礼金、体检福利、旅游、团建活动等,按照国家政策要求为员工购买五险一金,使员工享受较好的福利待遇.
5、需公司承担费用的离退休职工人数:报告期内,不存在需由公司承担的离退休职工费用.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工00其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)44核心人员的变动情况:报告期内,公司核心技术人员稳定,无人事变动.
三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-02524第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)36,143,408.
4669,668,103.
59结算备付金拆出资金交易性金融资产五(二)107,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款五(三)14,268,045.
6110,672,451.
28其中:应收票据应收账款五(三)14,268,045.
6110,672,451.
28应收款项融资预付款项五(四)1,670,452.
05831,227.
09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(五)9,903,585.
103,866,902.
81其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五(六)6,347,574.
295,490,792.
06合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(七)1,985,225.
8364,871,602.
39流动资产合计177,318,291.
34155,401,079.
22非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资公告编号:2019-02525持有至到期投资-长期应收款长期股权投资五(八)1,608,999.
97其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五(九)8,350,838.
185,387,128.
56在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五(十)18,079,591.
0919,797,916.
44开发支出商誉五(十一)12,268,791.
6012,268,791.
60长期待摊费用160,454.
97递延所得税资产五(十二)202,452.
8885,257.
73其他非流动资产五(十三)1,000,000.
001,476,757.
50非流动资产合计41,510,673.
7239,176,306.
80资产总计218,828,965.
06194,577,386.
02流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款五(十四)16,642,754.
669,454,145.
08其中:应付票据应付账款五(十四)16,642,754.
669,454,145.
08预收款项五(十五)1,763,725.
781,050,477.
84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五(十六)1,370,207.
603,261,173.
24应交税费五(十七)3,219,989.
493,193,972.
78其他应付款五(十八)66,783,253.
0364,137,605.
78其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债公告编号:2019-02526持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计89,779,930.
5681,097,374.
72非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计89,779,930.
5681,097,374.
72所有者权益(或股东权益):股本五(十九)50,325,000.
0045,750,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(二十)36,381,219.
7340,956,219.
73减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五(二十一)3,754,053.
173,754,053.
17一般风险准备未分配利润37,191,158.
0921,623,528.
93归属于母公司所有者权益合计127,651,430.
99112,083,801.
83少数股东权益1,397,603.
511,396,209.
47所有者权益合计129,049,034.
50113,480,011.
30负债和所有者权益总计218,828,965.
06194,577,386.
02法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:公告编号:2019-02527货币资金20,515,988.
8244,956,300.
14交易性金融资产十二(二)87,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款十二(一)20,708,762.
4317,508,819.
58应收款项融资预付款项1,362,672.
89733,404.
87其他应收款十二(三)7,463,991.
542,665,146.
74其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货6,170,139.
075,022,342.
88合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产62,272,415.
00流动资产合计143,221,554.
75133,158,429.
21非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资十二(四)43,508,999.
9740,210,000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产7,566,433.
644,784,985.
55在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产113,321.
16123,276.
18开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产193,599.
1582,429.
10其他非流动资产416,757.
50非流动资产合计51,382,353.
9245,617,448.
33资产总计194,603,908.
67178,775,877.
54流动负债:公告编号:2019-02528短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款9,914,455.
924,731,522.
67预收款项1,685,543.
78513,539.
15卖出回购金融资产款应付职工薪酬1,140,877.
162,729,497.
99应交税费2,713,953.
883,112,772.
38其他应付款41,653,095.
0344,218,194.
63其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计57,107,925.
7755,305,526.
82非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计57,107,925.
7755,305,526.
82所有者权益:股本50,325,000.
0045,750,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积36,381,219.
7340,956,219.
73减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积3,728,258.
063,754,053.
17公告编号:2019-02529一般风险准备未分配利润47,061,505.
1133,010,077.
82所有者权益合计137,495,982.
90123,470,350.
72负债和所有者权益合计194,603,908.
67178,775,877.
54法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五(二十二)67,202,794.
6226,483,387.
23其中:营业收入五(二十二)67,202,794.
6226,483,387.
23利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本50,806,380.
3225,000,476.
30其中:营业成本五(二十二)33,438,829.
9212,731,052.
20利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十三)197,831.
12124,024.
35销售费用五(二十四)7,584,065.
006,320,380.
71管理费用五(二十五)5,351,640.
962,593,562.
85研发费用五(二十六)3,661,876.
472,083,408.
05财务费用五(二十七)-191,636.
37829,927.
23其中:利息费用-90,500.
00876,615.
77利息收入116,505.
6664,470.
38信用减值损失五(二十八)763,773.
22资产减值损失五(二十九)318,120.
91加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)五(三十)1,751,137.
981,041,560.
27其中:对联营企业和合营企业的投资收益五(三十)179,981.
82以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)公告编号:2019-02530三、营业利润(亏损以"-"号填列)18,147,552.
282,524,471.
20加:营业外收入五(三十一)12,387.
6692,451.
31减:营业外支出五(三十二)12,434.
77380.
93四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)18,147,505.
172,616,541.
58减:所得税费用五(三十三)2,396,876.
30799,848.
75五、净利润(净亏损以"-"号填列)15,750,628.
871,816,692.
83其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)15,750,628.
871,816,692.
832.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益182,999.
71-157,768.
912.
归属于母公司所有者的净利润15,567,629.
161,974,461.
74六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额15,750,628.
871,816,692.
83归属于母公司所有者的综合收益总额15,567,629.
161,974,461.
74归属于少数股东的综合收益总额182,999.
71-157,768.
91八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
310.
05(二)稀释每股收益(元/股)0.
310.
04法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静公告编号:2019-02531(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十二(五)53,690,492.
9521,174,146.
06减:营业成本十二(五)24,595,593.
897,153,870.
42税金及附加181,306.
04108,567.
85销售费用6,245,057.
674,878,770.
89管理费用4,325,748.
711,719,848.
32研发费用3,161,678.
022,083,322.
05财务费用-141,952.
81856,197.
70其中:利息费用00利息收入-48,781.
28-21,348.
31加:其他收益投资收益(损失以"-"号填列)十二(六)1,680,504.
501,041,560.
27其中:对联营企业和合营企业的投资收益十二(六)116,951.
09以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-741,133.
68资产减值损失(损失以"-"号填列)-181,954.
41资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)16,262,432.
255,233,174.
69加:营业外收入12,387.
6646,536.
98减:营业外支出12,349.
31三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)16,262,470.
605,279,711.
67减:所得税费用1,978,887.
30798,581.
66四、净利润(净亏损以"-"号填列)14,283,583.
304,481,130.
01(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)14,283,583.
304,481,130.
01(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益公告编号:2019-025321.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额14,283,583.
304,481,130.
01七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金34,863,989.
1910,556,125.
55客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(三十四)1,215,059,217.
04769,739,982.
99经营活动现金流入小计1,249,923,206.
23780,296,108.
54购买商品、接受劳务支付的现金34,981,641.
2514,147,414.
41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额公告编号:2019-02533拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金12,549,421.
819,705,529.
92支付的各项税费4,549,513.
564,192,278.
18支付其他与经营活动有关的现金1,180,099,027.
18761,504,569.
20经营活动现金流出小计1,232,179,603.
80789,549,791.
71经营活动产生的现金流量净额17,743,602.
43-9,253,683.
17二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金126,000,000.
0096,000,000.
00取得投资收益收到的现金1,571,156.
161,054,160.
48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-4,173,307.
13收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计123,397,849.
0397,054,160.
48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,276,174.
00716,144.
63投资支付的现金171,000,000.
00119,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金224,046.
68投资活动现金流出小计174,500,220.
68119,716,144.
63投资活动产生的现金流量净额-51,102,371.
65-22,661,984.
15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金2,760,000.
0050,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,760,000.
0050,000,000.
00偿还债务支付的现金20,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金957,032.
92其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,957,032.
92筹资活动产生的现金流量净额2,760,000.
0029,042,967.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-30,598,769.
22-2,872,700.
24加:期初现金及现金等价物余额66,742,177.
6854,538,628.
80六、期末现金及现金等价物余额36,143,408.
4651,665,928.
56法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静公告编号:2019-02534(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金31,403,405.
849,508,968.
22收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,001,773,276.
12736,057,444.
83经营活动现金流入小计1,033,176,681.
96745,566,413.
05购买商品、接受劳务支付的现金30,047,750.
1613,361,940.
81支付给职工以及为职工支付的现金9,884,652.
738,590,166.
71支付的各项税费4,327,055.
634,094,657.
08支付其他与经营活动有关的现金980,653,781.
38732,655,705.
63经营活动现金流出小计1,024,913,239.
90758,702,470.
23经营活动产生的现金流量净额8,263,442.
06-13,136,057.
18二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金120,000,000.
0096,000,000.
00取得投资收益收到的现金1,563,553.
411,054,160.
48处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计121,563,553.
4197,054,160.
48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,276,174.
00673,884.
63投资支付的现金148,440,000.
00119,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计151,716,174.
00119,673,884.
63投资活动产生的现金流量净额-30,152,620.
59-22,619,724.
15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金50,000,000.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计50,000,000.
00偿还债务支付的现金20,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金957,032.
92支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,957,032.
92筹资活动产生的现金流量净额29,042,967.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响公告编号:2019-02535五、现金及现金等价物净增加额-21,889,178.
53-6,712,814.
25加:期初现金及现金等价物余额42,405,167.
3532,946,329.
38六、期末现金及现金等价物余额20,515,988.
8226,233,515.
13法定代表人:崔震苍主管会计工作负责人:张静会计机构负责人:张静倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-36-第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
26.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情(如事项存在选择以下表格填列)1、会计政策变更财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称"新金融工具准则").
根据全国中小企业股份转让系统《关于做好挂牌公司2019年半年度报告披露相关工作的通知》,本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则并编制2019年1-6月财务报表.
根据新金融工具准则的相关规定,本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年1-6月的比较财务报表未重列,其采用的会计政策与本公司编制2018年1-6月财务报表所采用的会计政策一致.
于2019年1月1日,本公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:原金融工具准则新金融工具准则科目计量类别账面价值科目计量类别账面价值倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-37-其他流动资产以公允价值计量且其变动计入当期损益62,000,000.
00交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益62,000,000.
002、合并报表的合并范围子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接四川倍施特智行科技有限公司四川成都四川成都计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等70.
00投资设立贵州大迈畅游科技有限公司贵州贵阳贵州贵阳计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等100.
00非同一控制下合并收购贵州大迈科技有限公司贵州贵阳贵州贵阳计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等95.
00非同一控制下合并收购贵州黔东南大运畅行信息技术科技有限公司贵州黔东南苗族侗族自治州贵州黔东南苗族侗族自治州计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等55.
00投资设立四川倍施特美途科技有限公司*1成都市天府新区成都市天府新区计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等100%投资设立3、合并报表范围的变化:2018年12月17日,公司董事会通过《关于公司对四川出门科技有限公司进行增资》的议案.
即公司控股子公司四川出门科技有限公司注册资本由100万增加到500万.
本公司增资124万元,四川达州运输(集团)有限公司增资126万元,四川南充汽车运输(集团)有限公司本次作为新进投资者出资150万元.
增资后本公司持有四川出门科技有限公司175万股,持股比例为35%,四川达州运输(集团)有限公司持有四川出门科技有限公司175万股,持股比例为35%,四川南充汽车运输(集团)有限公司持有四川出门科技有限公司150万股,持股比例为30%.
2019年2月28日完成本次增资款项的支付,公司丧失对四川出门科技有限公司的控制权,2019年1-2月的利润表项目纳入本次合并范围,资产负债表不再纳入合并范围.
对出门科技剩余35%股权由原成本法改按权益法核算,对该剩余股权视同取得时即采用权益法核算进行调整.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-38-二、报表项目注释倍施特科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式倍施特科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)由成都倍施特科技有限公司整体变更而来,于2019年6月11日换发营业执照,统一社会信用代码为91510100564461988G.
企业注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区天府大道北段1480号8栋2单元4层1号注册资本:伍仟零叁拾贰万伍仟元整法定代表人:崔震苍(二)企业的业务性质和主要经营活动本公司属其他互联网服务业本公司经营范围:计算机网络集成及系统运营;计算机软件研发、批发、零售:金融设备及机具的研发、批发、零售、系统集成;金融自助设备研发、系统集成及运营;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和移动网信息服务));票务代理;国内广告业务的代理、设计、制作、发布(不含气球广告及固定形式印刷品广告);汽车租赁;提供驾驶员劳务服务;智能建筑弱电工程、计算机信息系统集成工程的设计、施工;销售电子产品、计算机及外围设备、仪器仪表、文化办公用品、通讯设备(不含无线电发射设备)、建筑材料、机械产品、五金交电、电子元器件、安全防范设备.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表经公司董事会于2019年8月20日批准报出.
(四)本年度合并财务报表范围本年度的合并财务报表范围详见"本附注六、合并范围的变更"及"本附注七、在其他主体中的权益".
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-39-二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况、2019年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1.
同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-40-业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1.
合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2.
统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3.
合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4.
合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法1.
合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业.
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营.
单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体.
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业.
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-41-2.
共同经营的会计处理本公司为共同经营参与方应当确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用.
本公司为共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
3.
合营企业的会计处理本公司为合营企业合营方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理.
(八)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务及外币财务报表折算1、外币业务折算本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账.
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-42-折算.
折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示.
外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
(十)金融工具(1)金融资产及金融负债的分类确认和初始计量金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(2)金融资产的分类和后续计量(a)本集团金融资产的分类本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类.
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-43--该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义.
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量.
业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有.
本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式.
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价.
此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求.
(b)本集团金融资产的后续计量-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
股利收入计入损益,其他利倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-44-得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
-以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
(3)金融负债的分类和后续计量本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债.
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
-以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
(4)金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵消.
但是,同时满足下列条件的,以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:-本集团具有抵消已确认金额的法定权力,且该种法定权力是当前可执行的;-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
(5)金融资产和金融负债的终止确认满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-45--该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制.
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;-因转移金融资产而收到的对价;金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
(6)减值本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:-以摊余成本计量的金融资产;-合同资产;本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产.
(a)预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.
信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权).
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失.
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-46-是整个存续期预期信用损失的一部分.
对于应收账款和合同资产,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备.
本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整.
除应收账款和合同资产外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
(b)具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
(c)信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加.
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息.
本集团考虑的信息包括:-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-47-根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加.
以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级.
如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加.
本集团认为金融资产在下列情况发生违约:-应收对象不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或-金融资产逾期超过90天.
已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值.
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产.
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:-发行方或债务人发生重大财务困难;-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;-债务人很可能破产或进行其他财务重组;-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失.
(d)预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益.
对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值.
(e)核销倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-48-如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额.
这种减记构成相关金融资产的终止确认.
这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额.
但是,按照本集团收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响.
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益.
(十一)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到100万元(含100万元)以上的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征组合1:账龄组合除单项计提和无风险款项以外的应收款项组合2:无风险组合合并范围内的关联方、平台代理商代收票款、公司暂付车站的票款保证金、员工备用金、社保公积金及票款以外的保证金组合按组合计提坏账准备的计提方法组合1:账龄组合账龄分析组合2:无风险组合不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001至2年10.
0010.
002至3年20.
0020.
003至4年30.
0030.
004至5年50.
0050.
005年以上100.
00100.
003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(十二)存货倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-49-1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的库存商品以及网络系统集成项目于成本实际发生时归集到集成项目成本等.
主要包括库存商品,工程施工等.
2、发出存货的计价方法存货发出时,库存商品采取加权平均法确定其发出的实际成本.
网络系统集成项目于成本实际发生时归集到集成项目成本,包括人工费、材料费、机械使用费、其他直接费和间接费用,采用个别计价法.
单项服务成本,于发生时计入营业成本;长期重复的运维服务成本,归集后定期结转.
3、存货跌价准备的计提方法、资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(十三)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-50-过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十四)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2.
固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:办公设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)电子设备3.
005.
0031.
67运输设备5.
005.
0019.
00办公设备5.
005.
0019.
003.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-51-账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十五)无形资产1.
无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
本公司无形资产包括软件等,使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:无形资产类别预计使用寿命(年)摊销方法年摊销率(%)特许经营权6.
50直线法15.
38软件10.
00直线法10.
002.
使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
3.
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-52-开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
(十六)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十七)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十八)职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1.
短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-53-房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2.
离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
3.
辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4.
其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(十九)收入1.
一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-54-如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
2.
收入确认的具体方法本公司的收入主要包括票务代理服务业务(包括票款服务费收入、接口及平台服务收入及线下推广宣传服务收入)、用车服务代理业务及智慧交通建设业务(包括为车站提供道路客运联网售票系统集成服务、软硬件设备系统销售业务),收入确认的具体方法如下:票务代理服务业务:(1)票款服务费收入按当月代理销售汽车票的数量及相应每票手续费金额计算确认收入.
(2)接口及平台服务收入按合同约定的服务期间分期确认收入.
(3)线下推广宣传服务收入按当月推广宣传产生的有效销售汽车票的数量及相应每票手续费金额计算确认收入.
智慧交通建设业务:(1)软件(系统)销售收入为第三方提供技术开发或者技术转让服务,将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
(2)系统集成收入系公司向客户提供信息化系统及相应的硬件设备.
本公司在已将系统集成项目上的主要风险和报酬转移给买方,与交易相关经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能可靠地计量,具体标志为取得集成项目验收报告时确认系统集成收入.
(3)硬件销售收入为公司向车站、代理渠道商销售的自助售票、闸机等设备收入.
公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现.
用车服务代理业务:按照当月网络流量统计的相关业务的净额确认收入.
(二十)政府补助1.
政府补助类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本).
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-55-量.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助确认为递延收益.
确认为递延收益的金额,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
2.
政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认.
按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.
3.
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(二十二)主要会计政策变更、会计估计变更的说明倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-56-无.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税商品销售收入及技术服务收入16%、13%、10%、9%、6%、3%城市维护建设税应缴流转税7%教育费附加应缴流转税3%地方教育费附加应缴流转税2%所得税税率应纳税所得额25%、20%、15%各纳税主体适用税率如下:纳税主体名称所得税税率倍施特科技股份有限公司*115%四川倍施特智行科技有限公司*220%四川出门科技有限公司*220%四川倍施特美途科技有限公司*220%贵州大迈畅游科技有限公司25%贵州大迈科技有限公司25%贵州黔东南大运畅行信息技术科技有限公司25%注:根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定:自2019年4月1日起,增值税一般纳税人(以下称纳税人)发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%.
纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%.
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额.
(二)重要税收优惠及批文*1本公司依据《财政部、国家税务总局关于铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税[2013]106号)、《四川省国家税务局公告》(2014年第9号)文件,于2015年6月2日向四川省成都高新区国家税务局申请《四川省道路客运联网售票系统项目》技术转让、技术开发增值税优惠.
根据成都高新区国家税务局2015年6月2日出具的税务事项通知书(成高国税通[510198150633402号]):执行技术转让、技术开发增值税优惠,按100%优惠幅度执行,执行限期为2015年1月1日至2019年12月31日.
2015年10月9日,本公司经《关于公示四川省2015年高新技术企业新认定拟通过企业名单的通知》川高企认[2015]7号文认定为高新技术企业,并取得编号为GR201551000493《高新技术企业证书》,2018年9倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-57-月14日换证,取得编号为GR201851000107《高新技术企业证书》有效期为3年,公司2018年度、2017年度,2016年度按15%税率计算企业所得税.
*2财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税〔2019〕13号))文件规定:"对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,公司子公司四川倍施特智行科技有限公司、四川倍施特美途科技有限公司2019年度符合上述小型微利企业,因此2019年度企业所得税暂按20%计算确认.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金5,014.
958,873.
65银行存款30,174,955.
0664,769,527.
84其他货币资金5,963,438.
454,889,702.
10合计36,143,408.
4669,668,103.
59注:2019年6月30日其他货币资金为存放于支付宝、财付通及银联商务的款项,金额合计5,963,438.
45元.
(二)交易性金融资产类别期末余额期初余额交易性金融资产107,000,000,00合计107,000,000,00(三)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款15,582,489.
3111,241,264.
51减:坏账准备1,314,443.
70568,813.
23合计14,268,045.
6110,672,451.
281.
应收账款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-58-类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款15,582,489.
31100.
001,314,443.
708.
44账龄分析组合15,582,489.
31100.
001,314,443.
708.
44单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计15,582,489.
31100.
001,314,443.
708.
44类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款11,241,264.
51100.
00568,813.
235.
06账龄分析组合11,241,264.
51100.
00568,813.
235.
06单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计11,241,264.
51100.
00568,813.
235.
06(1)按组合计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内4,876,104.
655.
00243,805.
2311,214,264.
515.
00560,713.
231至2年10,706,384.
6610.
001,070,638.
4710.
002至3年20.
0020.
003至4年30.
0027,000.
0030.
008,100.
004至5年50.
00合计15,582,489.
311,314,443.
7011,241,264.
51568,813.
23(2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额四川省交通运输厅道路运输管理局7,948,600.
0051.
01794,860.
00成都市汽车运输(集团)公司北门汽车站2,075,420.
3813.
32123,430.
69上海极途信息科技有限公司1,838,949.
2011.
8091,947.
46贵州高速黔通汽车发展有限公司1,037,670.
006.
6696,748.
24四川省南充市鼎鑫运业有限公司南充汽车客运站566,000.
003.
6356,600.
00合计13,466,639.
5886.
421,163,586.
39(四)预付款项倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-59-1.
预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内1,168,633.
0669.
96781,762.
1894.
051年以上501,818.
9930.
0449,464.
915.
95合计1,670,452.
05100.
00831,227.
09100.
002.
预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)四川蜀通运业有限责任公司440,000.
0026.
34成都华诚信息产业有限公司267,015.
0015.
98成都金泊尔光电科技有限公司197,484.
0011.
82贵州信邦科技有限公司150,000.
008.
98成都远望企业管理咨询有限公司70,000.
004.
19合计1,124,499.
0067.
31(五)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项9,903,585.
103,866,902.
81减:坏账准备合计9,903,585.
103,866,902.
811.
其他应收款项类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项9,903,585.
10100.
00无风险组合9,903,585.
10100.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计9,903,585.
10100.
00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-60-类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款项3,866,902.
81100.
00无风险组合3,866,902.
81100.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计3,866,902.
81100.
00(1)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额代售票款5,717,228.
51495,300.
10保证金及押金3,926,200.
383,243,792.
38社保及公积金74,074.
16111,807.
71备用金186,082.
0516,002.
62合计9,903,585.
103,866,902.
81(2)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额贵州省道路运输局保证金及押金2,000,000.
002-3年18.
34四川省汽车运输成都公司成都旅游集散中心代售票款804,381.
001年以内7.
38四川宜宾临港汽车客运站有限公司代售票款723,189.
401年以内6.
63成都市汽车运输(集团)公司北门汽车站代售票款572,349.
501年以内5.
25四川巴运出行科技服务有限公司代售票款264,654.
501年以内2.
43合计4,364,574.
4032.
65-(六)存货1.
存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品6,347,574.
296,347,574.
295,490,792.
065,490,792.
06集成项目成本合计6,347,574.
296,347,574.
295,490,792.
065,490,792.
06倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-61-(七)其他流动资产项目期末余额期初余额公司购买的理财产品062,000,000.
00应交税费负数重分类1,816,645.
382,132,073.
97IDC机房机柜租赁费458,933.
34房租168,580.
45280,595.
08合计1,985,225.
8364,871,602.
39倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-62-(八)长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、联营企业四川出门科技有限公司510,000.
001,240,000.
00-141,000.
031,608,999.
97合计510,000.
001,240,000.
00-141,000.
031,608,999.
97注:2019年2月28日,由于其他股东对四川出门科技有限公司增资,导致本公司股权被稀释,丧失对出门科技的控制权,对持有的出门科技剩余35%股权由原成本法改按权益法核算,并对该剩余股权视同取得时即采用权益法核算进行调整.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-63-(九)固定资产类别期末余额期初余额固定资产8,350,838.
185,387,128.
56减:减值准备合计8,350,838.
185,387,128.
561.
固定资产(1)固定资产情况项目电子设备运输工具办公设备合计一、账面原值1.
期初余额6,957,021.
881,871,685.
10319,078.
569,147,785.
542.
本期增加金额4,229,691.
16251,318.
284,637.
934,485,647.
37(1)购置4,229,691.
16251,318.
284,637.
934,485,647.
373.
本期减少金额94,571.
9328,349.
00122,920.
934.
期末余额11,092,141.
112,123,003.
38295,367.
4913,510,511.
98二、累计折旧1.
期初余额3,076,686.
96559,160.
46124,809.
563,760,656.
982.
本期增加金额1,231,897.
37179,297.
7121,142.
331,432,337.
41(1)计提1,231,897.
37179,297.
7121,142.
331,432,337.
413.
本期减少金额30,596.
122,724.
4733,320.
594.
期末余额4,277,988.
21738,458.
17143,227.
425,159,673.
80三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值6,814,152.
901,384,545.
21152,140.
078,350,838.
182.
期初账面价值3,880,334.
921,312,524.
64194,269.
005,387,128.
56(十)无形资产项目办公软件特许经营权合计一、账面原值1.
期初余额199,099.
3124,751,966.
7924,951,066.
102.
本期增加金额200,000.
00200,000.
003.
本期减少金额4.
期末余额399,099.
3124,751,966.
7925,151,066.
10二、累计摊销倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-64-1.
期初余额75,823.
135,077,326.
535,153,149.
662.
本期增加金额14,327.
901,903,997.
451,918,325.
35(1)计提14,327.
901,903,997.
451,918,325.
353.
本期减少金额4.
期末余额90,151.
036,981,323.
987,071,475.
01三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值308,948.
2817,770,642.
8118,079,591.
092.
期初账面价值123,276.
1819,674,640.
2619,797,916.
44(十一)商誉1、商誉账面原值项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额企业合并形成的处置贵州大迈畅游科技有限公司2,141,138.
552,141,138.
55贵州大迈科技有限公司10,127,653.
0510,127,653.
05合计12,268,791.
6012,268,791.
60注:本公司将与商誉相关的固定资产、无形资产、在建工程等确认为资产组,将商誉分摊至各资产组,进行减值测试.
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,基于持续经营假设,预计未来现金流量的现值按照资产在持续使用过程中所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
本公司预计有限期间的现金流量的依据是企业管理层批准的最近财务预算,本年度公司采用的税前折现率范围为16%-18%.
根据商誉所在资产组预计未来现金流量的现值与公允价值减处置费用后的净额孰高原则,以商誉所在资产组预计未来现金流量的现值高于商誉所在资产组可回收价值.
公司合并形成的商誉未发生减值.
(十二)递延所得税资产和递延所得税负债1.
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备202,452.
881,324,615.
1085,257.
73560,841.
88倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-65-项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异合计202,452.
881,324,615.
1085,257.
73560,841.
882.
未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣亏损11,155,859.
9811,155,859.
98合计11,155,859.
9811,155,859.
983.
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况年度期末余额期初余额备注2020年407,287.
20407,287.
202021年956,269.
42956,269.
422022年3,783,189.
443,783,189.
442023年6,009,113.
926,009,113.
92合计11,155,859.
9811,155,859.
98(十三)其他非流动资产项目期末余额期初余额预付股权收购款1,000,000.
001,000,000.
00预付办公室装修款416,757.
50预付委托开发软件费60,000.
00合计1,000,000.
001,476,757.
50(十四)应付票据及应付账款项目期末余额期初余额应付账款16,642,754.
669,454,145.
08合计16,642,754.
669,454,145.
081.
应付账款(1)应付账款分类项目期末余额期初余额1年以内(含1年)13,227,970.
907,065,682.
341年以上3,414,783.
762,388,462.
74合计16,642,754.
669,454,145.
08(十五)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)1,350,729.
151,008,566.
84倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-66-项目期末余额期初余额1年以上412,996.
6341,911.
00合计1,763,725.
781,050,477.
84(十六)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额短期薪酬3,261,173.
2410,633,270.
9712,524,236.
611,370,207.
60离职后福利-设定提存计划461,070.
23461,070.
23合计3,261,173.
2411,094,341.
2012,985,306.
841,370,207.
602.
短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额工资、奖金、津贴和补贴3,261,173.
249,375,588.
2211,314,807.
861,321,953.
60职工福利费451,875.
25451,875.
25社会保险费246,654.
94246,654.
94其中:医疗保险费191,335.
64191,335.
64工伤保险费4,611.
094,611.
09生育保险费25,886.
4825,886.
48大病保险费24,821.
7324,821.
73住房公积金361,902.
80313,648.
8048,254.
00工会经费和职工教育经费197,249.
76197,249.
76合计3,261,173.
2410,633,270.
9712,524,236.
611,370,207.
603.
设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险444,129.
94444,129.
94失业保险费16,940.
2916,940.
29合计461,070.
23461,070.
23(十七)应交税费税种期末余额期初余额增值税508,940.
971,902,276.
16企业所得税2,399,717.
67932,305.
29城建税30,605.
14135,098.
17教育费附加13,116.
4957,995.
24地方教育费附加8,744.
3338,663.
51个人所得税248,272.
15110,054.
00其他10,592.
7417,580.
41合计3,219,989.
493,193,972.
78倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-67-(十八)其他应付款类别期末余额期初余额其他应付款项66,783,253.
0364,137,605.
78合计66,783,253.
0364,137,605.
781.
其他应付款项(1)其他应付款项分类款项性质期末余额期初余额代收票款61,894,925.
2158,173,326.
93保证金1,738,397.
003,027,689.
77预存款3,119,388.
522,096,969.
54暂收款-525,950.
10其他30,542.
30313,669.
44合计66,783,253.
0364,137,605.
78(十九)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数45,750,000.
004,575,000.
004,575,000.
0050,325,000.
00注:公司以2018年12月31日的总股本为基数,以资本公积向全体股东按照每10股转增注册资本1股等比例转增457.
5万股股本.
本次资本公积转增股本后,公司总股本由4,575万股变更为5,032.
500万股,公司股东持股情况如下:上海科慧投资创业有限公司持股1,207.
800万股,持股比例为24%;崔震苍持股1,874.
103万股,持股比例为37.
24%;成都倍施特企业管理中心(有限合伙)持股662.
277万股,持股比例为13.
16%;合之力泓远(上海)创业投资中心(有限合伙)持股281.
82万股,持股比例为5.
6%;成都银隆畅达科技有限公司持股1,006.
50万股,持股比例为20%.
(二十)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价*140,956,219.
734,575,000.
0036,381,219.
73合计40,956,219.
734,575,000.
0036,381,219.
73注:2019年4月8日,公司董事会决议通过公司2018年权益分配预案.
公司以2018年12月31日的总股本为基数,以资本公积向全体股东按照每10股转增注册资本1股等比例转增457.
5万股股本.
分配方案已在5月执行完毕.
倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-68-(二十一)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积3,754,053.
173,754,053.
17合计3,754,053.
173,754,053.
17(二十二)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计67,193,496.
1433,438,829.
9226,466,070.
2212,731,052.
20票务代理服务业务62,617,916.
8031,003,329.
2224,572,005.
0412,608,460.
08智慧交通建设业务4,034,296.
102,435,500.
701,464,127.
39122,592.
12用车服务代理业务541,283.
24429,937.
79二、其他业务小计9,298.
4817,317.
01金税三代手续费返还9,298.
4817,317.
01合计67,202,794.
6233,438,829.
9226,483,387.
2312,731,052.
20(二十三)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税102,611.
7152,350.
29教育费附加43,880.
4222,399.
74地方教育费附加29,253.
5914,933.
12印花税及其他22,085.
4034,341.
20合计197,831.
12124,024.
35(二十四)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬费用4,187,234.
914,781,599.
44广告宣传费668,479.
27404,293.
06交通运输差旅费412,413.
80458,487.
27折旧与摊销641,449.
05203,800.
95业务招待费560,155.
3630,809.
00服务费109,128.
42167,697.
20印刷邮寄费64,850.
7719,016.
82办公费100,454.
8230,715.
02会务费49,008.
0021,740.
00低值易耗品79,430.
1618,004.
41房租及物管水电费0.
0044,991.
87招标代理费366.
904,854.
37其他711,093.
54134,371.
30倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-69-项目本期发生额上期发生额合计7,584,065.
006,320,380.
71(二十五)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,612,044.
061,278,654.
34服务费561,640.
13178,055.
92房租及物管水电费780,285.
27420,176.
20交通运输差旅费213,112.
46194,910.
97办公费174,852.
6094,950.
58折旧260,144.
3178,200.
39业务招待费158,099.
0042,020.
00会务费157,195.
56111,956.
00装修费453,816.
190.
00低值易耗品9,149.
442,683.
19其他5,431.
097,096.
67印刷邮寄费602,947.
3287,005.
67中介机构服务费362,923.
5397,852.
92合计5,351,640.
962,593,562.
85(二十六)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,502,348.
271,888,547.
26折旧106,763.
96131,981.
24服务测试费238.
00163.
61差旅办公费29,451.
823,773.
28其他23,074.
4258,942.
66合计3,661,876.
472,083,408.
05(二十七)财务费用项目本期发生额上期发生额利息费用-90,500.
00876,615.
77减:利息收入116,505.
6664,470.
38手续费及其他支出15,369.
2917,781.
84合计-191,636.
37829,927.
23(二十八)信用减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失763,773.
22合计763,773.
221(二十九)资产减值损失倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-70-项目本期发生额上期发生额坏账损失318,120.
91合计318,120.
91(三十)投资收益类别本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益179,981.
82其他-理财产品收益1,571,156.
161,041,560.
27合计1,751,137.
981,041,560.
27(三十一)营业外收入1.
营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助87,150.
71其他12,387.
665,300.
6012,387.
66合计12,387.
6692,451.
3112,387.
662.
计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关成都高新技术产业开发区稳岗补贴42,150.
71与收益相关贵州双龙航空港经济区财政局小微企业直补资金45,000.
00与收益相关合计87,150.
71(三十二)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额滞纳金590.
65590.
65其他11,844.
12380.
9311,844.
12合计12,434.
77380.
9312,434.
77(三十三)所得税费用1.
所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用2,512,171.
45848,498.
64递延所得税费用-115,295.
15-48,649.
89合计2,396,876.
30799,848.
752.
会计利润与所得税费用调整过程倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-71-项目金额利润总额18,147,505.
17按法定/适用税率计算的所得税费用2,705,981.
72子公司适用不同税率的影响146,213.
77不可抵扣的成本、费用和损失的影响15,664.
74研发及残疾人加计扣除-355,688.
78本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-115,295.
15所得税费用2,396,876.
30(三十四)现金流量表收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金1,215,059,217.
04769,739,982.
99其中:利息收入116,505.
6664,470.
38收到政府补助87,150.
71收到其他单位往来款1,214,942,711.
38769,588,361.
90支付其他与经营活动有关的现金1,180,099,027.
18761,504,569.
20其中:研发费用52,764.
2462,879.
55中介机构服务费363,290.
43102,707.
29办公费275,307.
42125,665.
60交通运输差旅费625,526.
26653,398.
24房租及物管水电780,285.
27465,168.
07业务招待费718,254.
3672,829.
00服务费670,768.
55345,753.
12印刷邮寄费667,798.
09106,022.
49会务费206,203.
56133,696.
00广告宣传费668,479.
27404,293.
06其他716,524.
63141,467.
97支付其他单位往来款1,174,353,825.
10758,890,688.
81(三十五)现金流量表补充资料1.
现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润15,750,628.
871,816,692.
83加:资产减值准备763,773.
22318,120.
91固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,432,337.
41551,330.
34无形资产摊销1,918,325.
351,914,127.
06长期待摊费用摊销160,454.
97倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-72-项目本期发生额上期发生额处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-90,500.
00876,615.
77投资损失(收益以"-"号填列)-1,751,137.
98-1,041,560.
27递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-117,195.
15-47,503.
98递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-856,782.
23-3,708,921.
28经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-8,147,855.
33-46,875,929.
77经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)8,681,553.
3036,943,345.
22其他经营活动产生的现金流量净额17,743,602.
43-9,253,683.
172.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额36,143,408.
4651,665,928.
56减:现金的期初余额66,742,177.
6854,538,628.
80加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-30,598,769.
22-2,872,700.
242.
现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金其中:库存现金5,014.
958,873.
65可随时用于支付的银行存款36,138,393.
5169,659,229.
94二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额36,143,408.
4669,668,103.
59六、合并范围的变更(一)合并范围发生变化的其他原因2018年12月17日,公司董事会通过《关于公司对四川出门科技有限公司进行增资》的议案.
即公司控股子公司四川出门科技有限公司注册资本由100万增加到500万.
本公司增资124万元,四川达州运输(集团)有限公司增资126万元,四川南充汽车运输(集团)有倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-73-限公司本次作为新进投资者出资150万元.
增资后本公司持有四川出门科技有限公司175万股,持股比例为35%,四川达州运输(集团)有限公司持有四川出门科技有限公司175万股,持股比例为35%,四川南充汽车运输(集团)有限公司持有四川出门科技有限公司150万股,持股比例为30%.
2019年2月28日完成本次增资款项的支付,公司丧失对四川出门科技有限公司的控制权,2019年1-2月的利润表项目纳入本次合并范围,资产负债表不再纳入合并范围.
对出门科技剩余35%股权由原成本法改按权益法核算,对该剩余股权视同取得时即采用权益法核算进行调整.
七、在其他主体中的权益(二)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接四川倍施特智行科技有限公司四川成都四川成都计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等70.
00投资设立贵州大迈畅游科技有限公司贵州贵阳贵州贵阳计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等100.
00非同一控制下合并收购贵州大迈科技有限公司贵州贵阳贵州贵阳计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等95.
00非同一控制下合并收购贵州黔东南大运畅行信息技术科技有限公司贵州黔东南苗族侗族自治州贵州黔东南苗族侗族自治州计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等55.
00投资设立四川倍施特美途科技有限公司成都市天府新区成都市天府新区计算机软件开发与技术服务网、信息系统集成服务、信息技术咨询等100投资设立八、关系及其交易本公司实际控制人为:崔震苍与张俊平夫妇.
两人签订了《一致行动人协议》,崔震苍直接持有本公司37.
24%的股份,并在成都倍施特企业管理中心(有限合伙)中持有1%的份额,张俊平在成都倍施特企业管理中心(有限合伙)中持有58.
57%的份额,两者系一致行动人,倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-74-崔震苍及张俊平通过成都倍施特企业管理中心(有限合伙)间接持有本公司7.
84%的股份,合计持有本公司45.
08%的股份.
(一)本公司子公司的情况详见附注"七、在其他主体中的权益".
(二)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系合之力泓远(上海)企业投资中心(有限合伙)公司股东,持有公司5.
60%的股份,成都倍施特企业管理中心(有限合伙)公司股东,持有公司13.
16%的股份成都银隆畅达科技有限公司公司股东,持有公司20.
00%的股份上海科慧投资创业有限公司公司股东,持有公司24.
00%的股份四川倍斯特保险代理有限公司公司控股股东、实际控制人控制的其他企业贵州倍斯特保险代理有限公司公司控股股东、实际控制人控制的其他企业成都锦寓房产经纪有限责任公司公司控股股东、实际控制人控制的其他企业上海球球科技有限公司上海科慧控制的企业,持有其100%股权上海蝉翼网络科技有限公司上海科慧控制的企业,持有其100%股权上海景申旅行社有限公司上海科慧控制的企业,持有其100%股权上海携程智慧旅游发展有限公司上海科慧控制的企业,间接持有其100%股权北京津渡远游信息技术有限公司公司股东上海科慧的实际控制人可施加重大影响的企业王玉琛担任公司董事上海极途信息技术有限公司公司董事王玉琛对外投资企业,持有其90%的股权,担任该公司执行董事北京唐人天下信息技术有限公司公司董事王玉琛担任该公司执行董事中道(苏州)旅游网络科技有限公司公司董事王玉琛担任该公司董事黄道全担任公司董事沈杰担任公司董事上海益商网络科技有限公司公司董事沈杰担任该公司执行董事上海大都市国际旅行社有限公司公司董事沈杰担任该公司副董事长北京众荟信息技术股份有限公司公司董事沈杰担任该公司董事旅悦(天津)酒店管理有限公司公司董事沈杰担任该公司董事北京果加智能科技有限公司公司董事沈杰担任该公司董事斯维登置业顾问集团有限公司公司董事沈杰担任该公司副董事长梅頔担任公司董事顾体强担任公司董事杨钦担任公司监事上海亚朵商业管理(集团)股份有限公司公司监事杨钦担任该公司董事宋阳担任公司监事会主席、职工代表监事曹峰担任公司职工代表监事张静担任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书(一)关联交易情况倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-75-1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期数金额占同类交易金额的比例(%)上海极途信息技术有限公司销售商品和提供劳务营业收入市场定价7,990,471.
0011.
89%北京我遥我控科技有限公司销售商品和提供劳务营业收入市场定价721,211.
321.
22%合计8,711,682.
3213.
11%(二)联方应收应付款项1.
应收项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应收款天津西瓜旅游有限责任公司9,604.
00其他应收款上海赫程国际旅行社有限公司374.
00其他应收款上海极途信息技术有限公司986,266.
00合计996,244.
002.
应付项目项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款北京津渡远游信息技术有限公司184.
50其他应付款上海极途信息技术有限公司1,099,457.
80其他应付款北京我遥我控科技有限公司315,993.
60合计315,993.
601,099,642.
30九、承诺及或有事项(一)承诺事项截止2019年8月20日止本公司无需要披露的承诺事项.
(二)或有事项截止2019年8月20日本公司无需要披露的或有事项.
十、资产负债表日后事项截止2019年8月20日止本公司无需要说明的资产负债表日后事项.
十一、其他重要事项倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-76-截止2019年8月20日止本公司无需要说明的其他重要事项.
十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据及应收账款类别期末余额期初余额应收账款21,981,280.
7118,058,346.
93减:坏账准备1,272,518.
28549,527.
35合计20,708,762.
4317,508,819.
58其中:应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款21,981,280.
71100.
001,272,518.
285.
79组合1:账龄分析组合14,780,480.
7167.
241,272,518.
288.
61组合2:无风险组合7.
200.
800.
0032.
761单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计21,981,280.
71100.
001,272,518.
285.
79类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款18,058,346.
93100.
00549,527.
353.
04组合1:账龄分析组合10,855,546.
9360.
11549,527.
355.
06组合2:无风险组合7,202,800.
0039.
89单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计18,058,346.
93100.
00549,527.
353.
041.
按组合计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内4,110,595.
895.
00205,529.
7910,828,546.
935.
00541,427.
351至2年10,669,884.
8210.
001,066,988.
4810.
002至3年20.
0020.
003至4年30.
0027,000.
0030.
008,100.
004至5年50.
00倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-77-账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备合计14,780,480.
711,272,518.
2810,855,546.
93549,527.
352.
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额四川省交通运输厅道路运输管理局7,948,600.
0036.
16794,860.
00贵州大迈科技有限公司7,200,800.
0032.
76成都市汽车运输(集团)公司北门汽车站2,075,420.
389.
44123,430.
69上海极途信息科技有限公司1,838,949.
208.
3791,947.
46贵州高速黔通汽车发展有限公司1,037,670.
004.
7296,748.
24合计20,101,439.
5891.
451,106,986.
39(二)交易性金融资产类别期末余额期初余额交易性金融资产87,000,000.
00合计87,000,000.
00(三)其他应收款类别期末余额期初余额其他应收款项7,463,991.
542,665,146.
74减:坏账准备合计7,463,991.
542,665,146.
74其中:其他应收款项分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项7,463,991.
54100.
00组合:无风险组合7,463,991.
54100.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计7,463,991.
54100.
00类别期初数账面余额坏账准备倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-78-金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项按组合计提坏账准备的其他应收款项2,665,146.
74100.
00组合:无风险组合2,665,146.
74100.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项合计2,665,146.
74100.
001.
其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额代售票款5,515,998.
421,511,226.
35保证金及押金1,785,922.
381,071,518.
38社保及公积金39,819.
2782,402.
01备用金122,251.
47合计7,463,991.
542,665,146.
742.
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额四川省汽车运输成都公司成都旅游集散中心代售票款804,381.
001年以内10.
78四川宜宾临港汽车客运站有限公司代售票款723,189.
401年以内9.
69成都市汽车运输(集团)公司北门汽车站代售票款572,349.
501年以内7.
67贵州大迈畅游科技有限公司代售票款554,532.
601-2年7.
43四川巴运出行科技服务有限公司代售票款264,654.
501年以内3.
55合计2,919,107.
0039.
11(四)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资41,900,000.
0041,900,000.
0039,700,000.
0039,700,000.
00对联营、合营企业投资1,608,999.
971,608,999.
97510,000.
00510,000.
00合计43,508,999.
9743,508,999.
9740,210,000.
0040,210,000.
001.
对子公司投资倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-79-被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额贵州大迈畅游科技有限公司38,000,000.
001,500,000.
0039,500,000.
00四川倍施特智行科技有限公司1,400,000.
001,400,000.
00四川倍施特美途科技有限公司300,000.
00700,000.
001,000,000.
00合计39,700,000.
002,200,000.
0041,900,000.
00倍施特科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日—2019年6月30日-80-2.
对联营、合营企业投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、联营企业四川出门科技有限公司510,000.
001,240,000.
00-141,000.
031,608,999.
97合计510,000.
001,240,000.
00-141,000.
031,608,999.
97注:2019年2月28日,由于其他股东对四川出门科技有限公司增资,导致本公司股权被稀释,丧失对出门科技的控制权,对持有的出门科技剩余35%股权由原成本法改按权益法核算,并对该剩余股权视同取得时即采用权益法核算进行调整.
(五)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计53,690,492.
9524,595,593.
8921,156,829.
057,153,870.
42票务代理服务业务51,422,231.
0123,087,036.
9619,796,679.
407,121,607.
61智慧交通建设业务1,942,030.
131,508,556.
93932,730.
1432,262.
81用车服务代理业务326,231.
81427,419.
51二、其他业务小计17,317.
01金税三代手续费返还17,317.
01合计53,690,492.
9524,595,593.
8921,174,146.
067,153,870.
42(六)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益116,951.
09理财产品投资收益1,563,553.
411,041,560.
27合计1,680,504.
501,041,560.
27十三、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注投资收益(权益法核算的长期股权投资收益)179,981.
82除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47.
11其他1,571,156.
16理财产品投资收益所得税影响额262,663.
63合计1,448,427.
24报告期内加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)为:12.
99%,加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)为11.
75%;每股收益为:1.
37%.
(二)资产负债表和利润表科目变动项目的分析说明1、资产负债表项目项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金36,143,408.
4616.
52%69,668,103.
5935.
80%-48.
12%应收票据与应收账款14,268,045.
616.
52%10,672,451.
285.
48%33.
69%其他应收款9,903,585.
104.
53%3,866,902.
811.
99%156.
11%交易性金融资产107,000,000.
0048.
90%000其他流动资产1,985,225.
830.
91%64,871,602.
3933.
34%-96.
94%固定资产8,350,838.
183.
82%5,387,128.
562.
77%55.
01%其他应付款66,783,253.
0330.
52%64,137,605.
7832.
96%4.
12%未分配利润37,191,158.
0917.
00%21,623,528.
9311.
11%71.
99%资产负债项目重大变动原因:(1)、报告期内货币资金较上年期末减少48.
12%的原因为:将本期闲置资金用于投资理财.
(2)、报告期内应收票据与应收账款较上年期末增加33.
69%的原因为:智慧交通事业部当期确认了营山、阆中、嘉陵二期、北门二期、兴义等系统集成项目收入,形成应收账款.
(3)、交易性金融资产较上年期末增加68%的原因:将闲置资金用于投资理财,导致交易性金融资产增加107,000,000.
00;其他流动资产上年期末减少96.
94%的原因:由于会计政策变更,从2019年1月1日起,原将理财产品计入"其他流动资产"现调整至"交易性金融资产".
(4)、固定资产较上年期末增加55.
01%的原因:汽车票事业部本期因扩展业务需要,采购大量自助机投放于车站,用于线下推广服务.
(5)、其他应收款较上年期末增加156.
11%的原因:因二清改造,目前"四川省道路客运联网售票项目"与"团子出行"未完全分割,省网暂时作为倍施特代理渠道商存在,故其他应收款较上年期末大幅增加.
(6)、其他应付款占总资产比例本期期末和上年期末分别达30.
52%、32.
96%的原因:汽车票代销业务与车站等供应商形成代收代付票款,因汽车票代理业务增长,其他应付款占比增加.
(7)、未分配利润较上年期末增加71.
99%的原因:汽车票销售网售占比持续提升,带来公司票务代理服务费收入、营业利润、净利润的持续增加.
2、利润表项目项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入67,202,794.
62100.
00%26,483,387.
23100.
00%153.
75%营业成本33,438,829.
9249.
76%12,731,052.
2048.
07%162.
66%毛利率%50.
24%50.
24%51.
93%51.
93%-3.
25%管理费用5,351,640.
967.
96%2,593,562.
859.
79%106.
34%研发费用3,661,876.
475.
45%2,083,408.
057.
87%75.
76%销售费用7,584,065.
0011.
29%6,320,380.
7123.
87%19.
99%财务费用-191,636.
37-0.
29%829,927.
233.
13%-123.
09%资产减值损失763,773.
221.
14%318,120.
911.
20%140.
09%投资收益1,751,137.
982.
61%1,041,560.
273.
93%68.
13%营业利润18,147,552.
2827.
00%2,524,471.
209.
53%618.
87%营业外收入12,387.
660.
02%92,451.
310.
35%-86.
60%营业外支出12,434.
770.
02%380.
930.
00%3164.
32%净利润15,750,628.
8723.
44%1,816,692.
836.
86%766.
99%利润表项目重大变动原因:(1)、营业收入较上年同期增加153.
75%的原因:票务代理服务收方面,汽车票销售网售占比持续提升;智慧交通建设方面,营山、阆中、北门二期等项目陆续进行验收,达到收入确认条件;用车服务代理方面,随着用车品牌推广,用车产品覆盖区域和用户增加,产品销售提升.
营业收入较上年同期大幅提升.
(2)、营业成本较上年同期增加162.
66%的原因:进一步强化了与车站等供应商的联合售票政策导致票务代理成本增加;智慧交通建设项目陆续通过验收,相应确认成本.
(3)、管理费用较上年同期增加106.
34%的原因:因公司业务增长,管理部门为管理企业的生产经营、投资、融资活动发生的管理费用同步增加.
(4)、研发费用较上年同期增加75.
76%的原因:为加强公司研发能力,提高了研发人员整体薪酬水平.
(5)、销售费用占营业收入比例本期和上年同期分别达11.
29%、23.
87%的原因:因公司业务调整,减少了地推服务,销售收入占营业收入比例大幅减少.
(6)、财务费用较上年同期减少123.
09%的原因:公司于2018年4月还清了所有银行借款,并将自有闲置资金用于投资理财.
(7)、资产减值损失较上年同期增加140.
09%的原因:应收账款增加,计提减值损失增加.
(8)、投资收益较上年同期增加68.
13%的原因:因其他其他股东对四川出门科技有限公司增资,导致本公司股权被稀释,丧失对出门科技的控制权,对持有的出门科技剩余35%股权由原成本法改按权益法核算,并对该剩余股权视同取得时即采用权益法核算进行调整.
(9)、营业外收入较上年同期减少86.
6%:本期取得的财政贴息直接冲减了财务费用,未计入营业外收入,导致营业外收入较上年同期减少.
(10)、营业外支出较上年同期增加3164.
32%的原因:公司报废资产一批,计入营业外支出.
倍施特科技股份有限公司二〇一九年八月二十日