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西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01412019年度报告博深科技NEEQ:836552西安博深安全科技股份有限公司Xi'anBossunSecurityTechnologiesCo.
,ltd西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0142公司年度大事记2019年矿用智能巡检机器人研发立项.
2019年矿用区域灭火装置研发成功,同年签订了141.
3万元的产品销售合同.
2019年度公司入选西安高新区瞪羚企业、独角兽培育企业.
2019年度取得4项著作权证书,受理8项发明专利,5项实用新型专利西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0143目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析.
12第五节重要事项20第六节股本变动及股东情况22第七节融资及利润分配情况24第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.
25第九节行业信息27第十节公司治理及内部控制27第十一节财务报告30西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0144释义释义项目释义公司、本公司、母公司、博深科技指指西安博深安全科技股份有限公司博深矿用指指西安博深矿用设备技术发展有限公司山西博深指指山西博深矿山工程技术有限公司主办券商、长江证券指长江证券股份有限公司公司章程指指西安博深安全科技股份有限公司章程三会指指股东大会、董事会、监事会报告期指指2019年1月1日至2019年12月31日西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0145第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人王学立、主管会计工作负责人陈慧英及会计机构负责人(会计主管人员)陈慧英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述市场竞争风险公司所处的煤矿安全设备制造行业,是集资本、技术和劳动力要素于一体的行业,技术壁垒高,专业性强.
随着煤矿安全设备制造行业日趋成熟,国内竞争对手实力不断提高,以及潜在竞争对手进入,行业中的标准也势必不断地提高.
如果不能继续提高技术水平、加快产品结构调整及更新换代的步伐,公司将面临市场竞争加剧的风险.
人才流失风险煤矿安全设备研发人员的培养需要耗费较长的时间和较高的成本.
随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧.
一旦核心技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响.
技术、产品创新失败的风险随着公司业务调整转型,博深科技将针对新的业务领域进行技术研发和储备工作,但如果公司对新领域、新市场的技术创新失败或产品创新不能满足市场需求、新产品市场暂时不成熟或销售策略滞后,将对公司未来发展带来不利影响.
行业政策变化风险人工作业到机械化作业,从机械化到智能化,随着社会发展,煤炭行业也发生着巨变.
日前,国家发展改革委、国家能源局等八部委联合发布了《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》(以下简称《指导意见》),首次从国家层面对煤矿智能化发展提出具体目标、主要任务和保障措施.
煤矿智能化是煤炭行业西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0146发展的现实需求和必然趋势,前景可期.
在煤矿智能化建设方面,博深科技有强大的研发团队,具有快速研发煤矿智能化产品的领先技术水平,积累了丰富的煤矿智能化建设实战经验,目前行业政策变化为博深科技高速发展提供了有利时机.
行业整体利润率下滑的风险受宏观经济放缓、经济结构调整、环保力度不断加强的影响,煤炭价格有可能出现再一次下滑,煤炭行业营运能力、盈利能力、偿债能力以及发展能力整体可能减弱,由于公司产品主要应用于煤炭开采行业,由于行业不景气,企业间竞争激烈,产品价格一路走低,煤矿安全设备生产行业利润率将面临下滑风险.
应收账款无法回收的风险公司2019年12月31日、2018年12月31日、2017年12月31日的应收账款账面价值分别为6809.
35万元、6139.
75万元、5096.
33万元、应收账款在总资产中占比很高,容易产生坏账,若发生应收账款无法收回的情形将对公司经营产生不利影响.
实际控制人控制的风险王学立先生持有本公司58.
8707%股份,王学立先生的妻子范宇洪女士持有本公司15.
97%股份,两人合计持有本公司74.
8407%股份,为公司的共同实际控制人,从而对公司的生产经营决策实施控制.
公司已按照《公司法》、《证券法》等有关规定,制定了《公司章程》以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》等法人治理制度,从制度上保障公司规范运作,防范实际控制人利用控制权损害中小股东利益.
但是实际控制人可以通过行使表决权、管理权等方式影响本公司的生产经营和重大决策,从而可能影响公司及公司其他股东的利益.
收入增长可能引发的资金短缺风险公司经营收入近三年持续增长,盈利也持续增长,虽然收入和盈利持续增长,但未来两年公司将快速发展,可能会导致资金短缺风险.
本期重大风险是否发生重大变化:是公司下游客户主要为各大煤矿集团,2013年-2016年前半年,煤炭价格一路大幅下滑,2016年下半年起煤炭价格回升较大,2017年趋于稳定,2018年公司煤炭产品销售收入和签订合同额同比大幅度增长.
2019年煤炭行业仍属于国家调整产能重点行业,煤炭价格稳中有升,下游客户经营情况持续向好.
公司经营受下游煤炭行业影响的风险,报告期内明显减小,2020年度将进一步降低.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0147第二节公司概况一、基本信息公司中文全称西安博深安全科技股份有限公司英文名称及缩写Xi'anBossunSecurityTechnologiesCo.
,Ltd证券简称博深科技证券代码836552法定代表人王学立办公地址西安市草堂科技产业基地南北九号路科技企业加速器园15号楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人陈慧英职务财务总监兼董事会秘书电话029-68753961传真029-68753959电子邮箱750026219@qq.
com公司网址www.
bossun.
cn联系地址及邮政编码西安市草堂科技产业基地南北九号路科技企业加速器园15号楼公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2010年7月30日挂牌时间2016年6月14日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-35专用设备制造业-359环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3599其他专用设备制造主要产品与服务项目专业从事智慧矿山建设、煤矿智能化升级改造、矿井紧急避险、矿井瓦斯抽采、矿井火灾预警与防治、矿井水害防治、矿井照明及个人防护、水文物探工程等专业领域等.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)54,000,000优先股总股本(股)0做市商数量控股股东王学立实际控制人及其一致行动人王学立、范宇洪西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0148四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91610131556985028E否注册地址西安市草堂科技产业基地南北九号路科技企业加速器园15号楼否注册资本54,000,000否五、中介机构主办券商长江证券主办券商办公地址湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名张宏愿李卉侠会计师事务所办公地址天津经济技术开发区第二南大街21号4栋1003室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0149第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入65,161,624.
2662,866,956.
383.
65%毛利率%46.
86%43.
18%-归属于挂牌公司股东的净利润5,724,900.
584,073,920.
2340.
53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,808,217.
203,822,807.
78104.
25%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
49%3.
97%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)7.
49%3.
73%-基本每股收益0.
10600.
1086二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计145,982,928.
24136,915,230.
506.
62%负债总计41,997,382.
2132,364,447.
9729.
76%归属于挂牌公司股东的净资产103,985,546.
03104,550,782.
53-0.
54%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
971.
941.
55%资产负债率%(母公司)27.
70%22.
52%-资产负债率%(合并)28.
77%23.
64%-流动比率3.
073.
6-利息保障倍数0--三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额8,674,431.
91-17,136,717.
53150.
62%应收账款周转率1.
011.
12-存货周转率1.
001.
74-西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01410四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%6.
62%16.
57%-营业收入增长率%3.
65%61.
72%-净利润增长率%40.
53%755.
37%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本54,000,00054,000,0000%计入权益的优先股数量000%计入负债的优先股数量000%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,711,142.
39债务重组损益-2,473,203.
18其他符合非经常性损益定义的损益项目(1)(债务人破产损失)-935,230.
71其他符合非经常性损益定义的损益项目(2)(诉讼赔款等支出)-280,619.
86除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,405.
26非经常性损益合计-2,083,316.
62所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额-2,083,316.
62七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01411单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据9,734,500.
00应收账款61,397,459.
44应收票据及应收账款71,131,959.
44应付票据0应付账款14,800,259.
11应付票据及应付账款14,800,259.
11其他权益工具投资1,987,724.
00可供出售金融资产1,987,724.
00应收账款61,397,459.
4461,397,459.
44递延所得税资产9,313,115.
959,313,115.
95未分配利润-15,787,151.
61-15,787,151.
61管理费用研发费用(1)应收票据及应收账款变更、应付票据及应付账款、可供出售金融资产及其他权益工具投资政策变更①会计政策变更本次政策变更前,公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司依照财政部发布的相关政策、通知,相应变更财务报表格式.
本次政策变更后,公司按照财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行上述企业会计准则解释及修订,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整.
(2)执行新金融工具准则变更①会计政策变更2019年起执行新金融工具准则,对金融资产减值认定从账龄分析法改为预期信用损失法,该准则规定无需调整比较财务报表数据,直接调整期初留存收益或其他综合收益.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行新金融工具准则,并对该财务报表的期初数列报进行了调整.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01412第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式博深科技专业从事智慧矿山建设、煤矿智能化升级改造、矿井紧急避险、矿井瓦斯抽采、矿井火灾预警与防治、矿井水害防治、矿井照明及个人防护、水文物探工程等专业领域等.
2018年起增加的新业务城市综合管廊监控系统.
2019年度主营业务没有发生变化,本年度矿山智能化信息化业务大量开展,签订合同6722.
331万元,报告期内完成6个煤矿智能化改造并通过验收确认收入.
公司产品采取直销模式和代理模式,客户主要为国内主要产煤区的煤矿企业.
目前,煤炭行业经过连续几年调整期后,价格回升趋于稳定,行情见好,销售同比出现较大幅度增长,报告期产品毛利率提升,款项回收同比顺利.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期经营业绩较上年持续增长,经审计的报告期年度营业收入为65,161,624.
26元,净利润为5,724,900.
58元,净利润增长率达到40.
53%,经营目标顺利实现.
2020年随着公司煤矿智能化业务相关产品的研发成功,公司业绩预计将快速增长,2020年计划签订合同额1.
2亿元,实现销售收入7500万元,实现净利润1000万元.
(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金5,732,100.
493.
93%3,400,380.
152.
48%68.
57%应收票据6,615,422.
634.
53%9,734,500.
007.
11%-32.
04%应收账款68,093,522.
8946.
64%61,397,459.
4444.
84%10.
91%存货39,219,674.
0526.
87%29,764,991.
3521.
74%31.
76%投资性房地产西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01413长期股权投资固定资产2,880,815.
441.
97%3,480,386.
242.
54%-17.
23%在建工程短期借款长期借款资产总计145,982,928.
24100%136,915,230.
50100%6.
62%资产负债项目重大变动原因:货币资金较上一年增加68.
57%,主要原因是2019年应收账款回款中货币资金的回款情况较好,较2018年增长15,599,947.
86元,增长比列为34%;购买商品、劳务支付货币资金的金额大幅度减少,本期较上期减少11,171,144.
06元,减少比例为-34%.
应收票据较上期减少32.
04%,原因是上年末应收票据含已支付但未到期的商业承兑汇票3,344,500元.
扣除这部分因素影响,应收票据本期与上期基本持平.
应收账款较上年增长10.
91%,主要原因是煤矿智能化项目收入增加,煤矿智能化项目合同额较大,采用分期收款方式回收货款.
存货比期初增加31.
76%,主要原因是本期末未完工在制品增加.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入65,161,624.
26-62,866,956.
38-3.
65%营业成本34,628,942.
6253.
14%35,720,847.
3056.
82%-3.
06%毛利率46.
86%-43.
18%--销售费用8,131,682.
7012.
48%7,024,889.
2911.
17%15.
76%管理费用6,050,114.
259.
28%5,850,548.
409.
31%3.
41%研发费用8,112,325.
0012.
45%6,288,206.
2310.
00%29.
01%财务费用-178,069.
38-0.
27%-9,174.
47-0.
01%-1,840.
92%信用减值损失939,450.
951.
44%00%0%资产减值损失-17,404.
58-0.
0267%-4,975,176.
84-7.
91%-99.
65%其他收益1,722,108.
712.
64%879,018.
041.
4%95.
91%投资收益159,742.
920.
25%131,561.
460.
21%21.
42%公允价值变动收益00%00%资产处置收益00%00%汇兑收益00%00%营业利润10,551,083.
4916.
19%3,592,535.
345.
71%193.
69%营业外收入2,721.
330.
004%143,934.
180.
23%-98.
11%营业外支出3,808,146.
665.
84%348,507.
770.
55%992.
70%净利润5,724,900.
588.
79%4,073,920.
236.
48%40.
53%西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01414项目重大变动原因:销售费用较上年同期增长15.
76%,主要原因是公司为了持续开拓业务,加大销售力度,导致招待费增加733,298.
67,增长比例145%.
研发费用较上年同期增长29.
01%,主要原因是公司为了实现技术创新和产品创新,持续加大研发投入,研发人员工资薪金及社保总额增长1,048,988.
63元,涨幅35%,研发人员差旅费增长249,124.
13,涨幅48%.
其他收益增长95.
91%,主要原因是2019年增值税即征即退增加670,124.
35元,增长比例176.
81%.
营业外支出增长992.
7%,主要原因是2019年处置了一些废旧半成品,产生损失1,240,617.
35元;另外根据法院破产债权清偿比列及清账协议等对公司债权进行了豁免产生损失2,473,203.
18元.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入64,258,685.
4662,569,401.
682.
70%其他业务收入902,938.
80297,554.
7203.
45%主营业务成本33,508,911.
2435,045,039.
084.
38%其他业务成本1,120,031.
38675,808.
2265.
73%按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%矿用避难硐室6,416,244.
049.
99%14,079,549.
2722.
5%-54.
43%瓦斯管道输送抑爆阻爆、泄爆隔爆等防爆装置8,934,060.
7913.
90%9,702,169.
9215.
5%-7.
92%矿用照明及个人防护装备4,918,062.
967.
65%5,903,878.
849.
44%-16.
70%矿用钢丝绳及钢绳芯输送带在线监测系统1,205,643.
981.
93%-100.
00%煤矿智能化、信息化系统33,895,197.
4252.
75%15,385,456.
424.
59%120.
31%物探工程7,110,839.
4311.
07%3,372,857.
505.
39%110.
83%综合管廊工程2,984,280.
824.
64%12,919,845.
7720.
65%-76.
90%合计64,258,685.
46100%62,569,401.
68100%2.
70%按区域分类分析:适用√不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01415收入构成变动的原因:1、2019年矿用避难硐室收入占比较上年下降,主要原因是避难硐室销售数量减少,上年销售29套硐室,本年销售14套.
2、物探工程收入占比较上年增长,主要原因是增加了大同煤矿集团马道头煤业有限责任公司和同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司的常年物探工程收入.
3、由于国家对煤矿信息化的大力支持,贵州各煤矿企业受到国家政策引导从而着重开展煤矿智能化建设,我公司抓住此机遇,于2019年通过并验收合格了9个贵州煤矿的智能化建设项目,比2018年增加了6个项目.
4、综合管廊工程收入占比较上年收入占比降低,该业务收入主要为2018年未结项目收入,另外2018年该项收入含榆林电力工程项目收入,本年该项目暂停施工未确认收入.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1贵州毕节百矿大能煤业有限公司盘县红果镇樟木树煤矿5,265,486.
738.
08%否2六枝特区新窑兴旺矿业有限公司5,088,495.
587.
81%否3贵州峄兴矿业有限公司兴仁县兴利煤矿4,557,522.
126.
99%否4贵州中纸投资有限公司盘县红果镇打牛厂煤矿4,303,480.
356.
60%否5贵州中铝恒泰合矿业有限公司六盘水市钟山区老鹰山镇东风煤矿4,203,539.
836.
45%否合计23,418,524.
6135.
93%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1徐州科瑞矿业科技有限公司4,395,851.
9210.
35%否2徐州豫和信息科技有限公司3,375,862.
067.
95%否3江苏金陵自控技术有限公司2,166,702.
065.
10%否4国网诺博特江苏自动化设备有限公司1,360,203.
003.
20%否5西咸新区沣东新城昊源机械加工厂1,070,304.
642.
52%否合计12,368,923.
6829.
12%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额8,674,431.
91-17,136,717.
53150.
62%投资活动产生的现金流量净额-52,574.
49-473,626.
7588.
90%西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01416筹资活动产生的现金流量净额-6,290,137.
0800%现金流量分析:经营活动产生的现金流量净额比同期增加150.
62%,主要原因是2019年销售商品、提供劳务收到的货币资金比2018年多15,599,947.
86元,增长比列为34%,同时购买商品、接受劳务支付的货币资金比上期减少11,171,144.
06元,减少比例为-34%.
投资活动产生的现金流量金额比同期增加88.
90%,主要原因是上一期公司为了智能化业务的顺利开展购买了4辆汽车以及为研发部人员更换及新购一批办公电脑,而本期固定资产无重大投资.
筹资活动产生的现金流量净额主要是本期股份回购所致.
(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况1、公司拥有一家全资子公司西安博深矿用设备技术发展有限公司;西安博深矿用设备技术发展有限公司拥有一家全资子公司山西博深矿山工程技术有限公司.
2、本年度博深矿用实现营业收入61,595.
36元,净利-624,245.
76元,同比收入和利润均比上年减少,原因是根据公司战略调整,将子公司博深矿用业务转移给母公司而导致.
3、本年度山西博深实现营业收入7,110,839.
43元,净利573,127.
19元,比上年有所增加.
4、报告期无取得和处置子公司的情况.
2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用(1)应收票据及应收账款变更、应付票据及应付账款、可供出售金融资产及其他权益工具投资政策变更①会计政策变更本次政策变更前,公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司依照财政部发布的相关政策、通知,相应变更财务报表格式.
本次政策变更后,公司按照财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行上述企业会计准则解释及修订,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整.
(2)执行新金融工具准则变更①会计政策变更西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014172019年起执行新金融工具准则,对金融资产减值认定从账龄分析法改为预期信用损失法,该准则规定无需调整比较财务报表数据,直接调整期初留存收益或其他综合收益.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行新金融工具准则,并对该财务报表的期初数列报进行了调整.
三、持续经营评价自2016年下半年起,煤炭价格大幅回升,至2017年初达到较高位稳定状态,报告期内,公司所签合同金额同比大幅增长,业绩指标同比均呈增长趋势.
人工作业到机械化作业,从机械化到智能化,随着社会发展,煤炭行业也发生着巨变.
日前,国家发展改革委、国家能源局等八部委联合发布了《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》(以下简称《指导意见》),首次从国家层面对煤矿智能化发展提出具体目标、主要任务和保障措施.
煤矿智能化是煤炭行业发展的现实需求和必然趋势,前景可期.
在煤矿智能化建设方面,博深科技有强大的研发团队,具有快速研发煤矿智能化产品的领先技术水平,积累了丰富的煤矿智能化建设实战经验,目前行业政策变化为博深科技高速发展提供了有利时机.
公司治理方面,股份公司成立以来就建立了完善的治理机制,拥有持续经营所需的资源.
公司历来重视研发投入,研发团队及管理团队人员稳定,随着研发的持续投入、技术的不断创新、新产品、新市场的开拓,公司经营业绩将会逐步好转,具备持续经营能力,发展前景良好.
报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;报告期内,公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;报告期内,经营管理层,核心业务人员队伍稳定;公司无违法、违规行为发生.
报告期末,公司资产质量良好,占比最大的应收账款变现能力较强,流动比率达3.
6,处同行业较高水平,偿债能力较强,货币资金较为充裕,研发投入持续有效.
综上,报告期内公司未发生重大不利影响的事项,具有良好的持续经营能力.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场竞争风险公司所处的煤矿安全设备制造行业,是集资本、技术和劳动力要素于一体的行业,技术壁垒高,专业性强.
随着煤矿安全设备制造行业日趋成熟,国内竞争对手实力不断提高,以及潜在竞争对手进入,行业中的标准也势必不断地提高.
如果不能继续提高技术水平、加快产品结构调整及更新换代的步伐,公司将面临市场竞争加剧的风险.
公司采取的主要对策:继续加大研发技术投入、加快产品升级换代.
2、人才流失风险煤矿安全设备行业技术进步快、产品更新率高,研发技术人员的实力对公司的持续发展至关重要.
煤矿安全设备研发人员的培养需要耗费较长的时间和较高的成本.
随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧.
一旦核心技术人员离开公司,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响.
采取的主要对策:在人才政策方面,推行事业留人、待遇留人、文化留人的人事机制.
3、技术、产品创新失败的风险近年来,公司不断加大研发投入,积极推动相关核心技术的进一步研发和产品创新,并取得了多项西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01418发明专利.
随着公司业务规模扩大,博深科技将针对新的业务领域进行技术研发和储备工作,但如果公司对新领域、新市场的技术创新失败或产品创新不能满足市场需求、新产品市场暂时不成熟或销售策略滞后,将对发行人未来发展带来不利影响.
采取的主要对策:继续加大研发资金、人力投入,同时与国内有关高校深度合作,紧盯市场需求和动态,确保技术创新能尽快形成产品满足市场需求.
4、行业政策变化风险为深入贯彻落实党的十八大精神和党中央、国务院关于加强安全生产工作的重要决策部署,国家监管部门高度重视煤矿安全生产工作.
2013年10月,为进一步加强煤矿安全生产工作,经国务院同意,国务院办公厅印发《国务院办公厅关于进一步加强煤矿安全生产工作的意见》(国办发〔2013〕99号),文件要求严格煤矿安全准入、深化煤矿瓦斯综合治理、全面普查煤矿隐蔽致灾因素、大力推进煤矿"四化"建设、强化煤矿矿长责任和劳动用工管理、提升煤矿安全监管和应急救援科学化水平,严格煤矿生产工艺和技术设备准入,加强瓦斯管理,严格煤矿企业瓦斯防治能力评估,大力推进煤矿安全质量标准化和自动化、信息化建设,加快煤矿应急救援能力建设,加强煤矿应急救援装备建设.
2011年10月,国家安监总局等印发《煤矿瓦斯抽采达标暂行规定》,规定"按照本规定应当进行瓦斯抽采的煤层必须先抽采瓦斯;抽采效果达到标准要求后方可安排采掘作业".
国家煤监局于2015年2月印发的《2015年煤矿安全监管监察工作要点》中提出2015年要强化瓦斯综合治理,防范遏制重特大事故,狠抓煤矿安全监测监控系统,监测监控系统不能正常运行的煤矿一律停产整顿;开展监测监控系统运行情况调研,推动监测监控系统升级,推广使用监控系统检查分析工具;另外,督促指导煤矿企业加大安全投入,按标准和范围提取安全费用并专款专用.
人工作业到机械化作业,从机械化到智能化,随着社会发展,煤炭行业也发生着巨变.
日前,国家发展改革委、国家能源局等八部委联合发布了《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》(以下简称《指导意见》),首次从国家层面对煤矿智能化发展提出具体目标、主要任务和保障措施.
煤矿智能化是煤炭行业发展的现实需求和必然趋势,前景可期.
在煤矿智能化建设方面,博深科技有强大的研发团队,具有快速研发煤矿智能化产品的领先技术水平,积累了丰富的煤矿智能化建设实战经验,目前行业政策变化为博深科技高速发展提供了有利时机.
上述行业强制性监管政策的出台,显示出国家监管部门对煤矿安全生产工作的高度重视.
当前,煤矿安全监控行业受益于国家出台的强制性政策,得到了快速发展,但若监管部门对煤矿安全生产的监管政策发生变化或煤炭采掘企业在具体执行相关政策时不严格执行,势必影响煤矿安全设备生产行业的发展,公司也会因此受到一定程度影响.
采取的主要对策:对国内煤炭行业政策保持高度关注和专业分析,确保提前反应、相机而动,尽量减少损失和被动.
5、行业整体利润率下滑的风险受宏观经济放缓、经济结构调整、环保力度不断加强的影响,与2012年之前相比,煤炭价格出现下滑,煤炭行业营运能力、盈利能力、偿债能力以及发展能力整体减弱,由于公司产品主要应用于煤炭开采行业,由于行业大投资时期已经过去,企业间竞争激烈,产品价格一路走低,煤矿安全设备生产行业利润率将面临下滑风险.
采取的主要对策:继续加大研发投入实现技术创新和产品创新,形成独特的竞争优势,给客户提供独特价值,形成核心竞争力.
6、应收账款无法回收的风险公司2019年12月31日的应收账款账面价值为68,093,522.
89元,相对于公司目前的营收规模仍显高位,在总资产中占比很高.
同时,下游煤炭行业继续调减产能,少部分客户容易产生坏账,若发生应收账款无法收回的情形将对公司经营产生不利影响.
采取的主要对策:组建收款部门,突出收款重要性,收款部门人员包含法务人员,以利于信息共享、证据保存,对客户资信进行研究以保全全公司利益,根据情况及时提起诉讼.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014197、实际控制人控制的风险王学立先生持有本公司58.
8707%股份,王学立先生的妻子范宇洪女士持有本公司15.
97%股份,两人合计持有本公司74.
8407%股份,为公司的共同实际控制人,从而对公司的生产经营决策实施控制.
公司已按照《公司法》、《证券法》等有关规定,制定了《公司章程》以及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》等法人治理制度,从制度上保障公司规范运作,防范实际控制人利用控制权损害中小股东利益.
但是实际控制人可以通过行使表决权、管理权等方式影响本公司的生产经营和重大决策,从而可能影响公司及公司其他股东的利益.
采取的主要对策:公司严格按照《公司章程》的规定科学、规范地运行,所有重大决策均依据法规和章程做出,三会运行规范、透明、公开,最大程度保证了公司及大股东以外的其他股东的利益.
(二)报告期内新增的风险因素无西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01420第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项√是否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项√是否五.
二.
(二)是否存在已披露的承诺事项是√否是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上√是否单位:元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁11,111,461.
8011,111,461.
8010.
68%公司作为原告起诉客户催款案件29起,金额小计11,111,461.
80元,其中2项已起诉待开庭,其余法院均判胜诉.
详见财务报表附注之"(四十)其他重要事项说明1、应收账款诉讼"2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用2、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01421(二)股份回购情况基于公司业务发展规划,在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来的盈利能力等因素的基础上,公司以自有资金回购公司股份,用于减少公司注册资本,提高资金使用效率.
《股份回购方案》分别经公司2019年8月8月召开的第二届董事会第七次会议和2019年8月27日召开的第二次临时股东大会决议通过,报告期内共回购股份111万股,支付股份回购款6,285,580元,最低回购价每股5.
58元,最高回购价每股5.
71元.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01422第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数016,295,40016,295,40030.
18%其中:控股股东、实际控制人04,456,4004,456,4008.
25%董事、监事、高管0485,000485,0000.
90%核心员工有限售条件股份有限售股份总数54,000,000100%-16,295,40037,704,60069.
82%其中:控股股东、实际控制人40,392,00074.
80%-4,145,40036,246,60067.
12%董事、监事、高管1,944,0003.
60%-486,0001,458,0002.
7%核心员工00%00%总股本54,000,000-054,000,000-普通股股东人数7股本结构变动情况:√适用不适用基于公司业务发展规划,在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来的盈利能力等因素的基础上,公司以自有资金回购公司股份,用于减少公司注册资本,提高资金使用效率.
《股份回购方案》分别经公司2019年8月8月召开的第二届董事会第七次会议和2019年8月27日召开的第二次临时股东大会决议通过,报告期内共回购股份111万股,支付股份回购款6,285,580元,最低回购价每股5.
58元,最高回购价每股5.
71元.
(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1王学立31,768,20022,00031,790,20058.
8707%31,468,200322,0002范宇洪8,623,8008,623,80015.
97%7,478,4001,145,4003北京基石创业投资基金(有限合伙)5,832,000-702,0005,130,0009.
5%5,130,0004深圳市创新投资集团有限公司3,499,200-429,0003,070,2005.
6856%3,070,2005西安红土创新2,332,8002,332,8004.
32%2,332,800西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01423投资有限公司6杨南辉1,944,000-1,0001,943,0003.
5981%1,458,000485,0007西安博深安全科技股份有限公司回购专用证券账户01,110,0001,110,0002.
0556%1,110,0008910合计54,000,000054,000,000100%41,514,60012,485,400普通股前十名股东间相互关系说明:1、王学立先生与范宇洪女士为夫妻关系.
2、深圳市创新投资集团有限公司与西安红土创新投资有限公司是出资人与被投资者(非全资)的关系.
3、其他股东之间无关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司股东王学立持有公司58.
8707%的股份,所持股份对应的表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响,根据《公司法》第二百一六条的规定,王学立为公司控股股东.
王学立,男,中国国籍,无境外永久居留权.
1965年11月出生,高级工程师职称.
1984年毕业于天津科技大学高分子材料与工程专业,获学士学位,2003年-2006年就读西安交通大学获工商管理硕士.
1984年-1998年在西安东风仪表厂工作,历任技术员、车间主任、分厂厂长职务,2005年创办西安博深矿用设备技术发展有限公司,2010年创办西安博深煤矿安全科技有限公司,现任公司董事长兼总经理.
本年度控股股东无变化.
(二)实际控制人情况公司股东王学立先生、范宇洪女士系夫妻,总计持有公司74.
8407%的股份,对公司股东大会决议具有决定性影响.
股份公司成立至今,王学立先生为公司的法定代表人、董事长,范宇洪女士为公司董事.
王学立范宇洪夫妇对公司经营决策具有重大影响.
因此,公司实际控制人为王学立范宇洪夫妇.
本年度实际控制人无变化.
王学立简历,请参见(一)控股股东情况.
范宇洪,女,1963年5月出生,1985年毕业于镇江船舶学院船舶工程系船舶焊接专业,工学学士.
1985年8月至2005年4月在东风仪表厂工艺所任工艺师,主任工艺师员;2005年4月至2011年5月在东风仪表厂技术开发中心任主任设计师;2011年5月内退,2010年7月至今任公司董事.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01424第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况适用√不适用六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01425第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期王学立董事长兼总经理男1965年11月硕士2010年7月1日2021年5月1日是范宇洪董事女1963年5月本科2010年7月1日2021年5月1日否王隆建董事男1971年7月硕士2014年12月1日2021年5月1日否张有新董事男1976年3月硕士2015年5月1日2021年5月1日否杨南辉董事男1969年11月硕士2014年12月1日2021年5月1日否蒋建文监事男1968年11月本科2012年5月1日2021年5月1日否王海隅监事男1983年5月硕士2015年5月1日2021年5月1日否马涛监事男1981年11月本科2015年5月1日2021年5月1日是闫瑞海副总经理男1980年5月本科2010年7月1日2021年5月1日是景建坤副总经理男1976年11月本科2010年7月1日2021年5月1日是张祖银副总经理男1975年4月硕士2011年10月1日2021年5月1日是陈慧英财务总监兼董秘女1975年8月本科2018年9月1日2021年5月1日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事长王学立先生与公司董事范宇洪女士系夫妻关系.
其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通数量变动期末持普通期末普通股期末持有股西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01426股股数股股数持股比例%票期权数量王学立董事长兼总经理31,768,20022,00031,790,20058.
8707%0范宇洪董事8,623,8008,623,80015.
97%0杨南辉董事1,944,000-1,0001,943,0003.
5981%0合计-42,336,00021,00042,357,00078.
4388%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:适用√不适用二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1415生产人员5353销售人员2018研发人员3436财务人员55员工总计126127按教育程度分类期初人数期末人数博士33硕士1616本科5354专科3636专科以下1818员工总计126127(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01427三、报告期后更新情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露√是否煤炭行业自2016年下半年起开始复苏,煤炭价格逐渐上升,至2017年初价格回升到较高水平趋于稳定.
目前,国家对煤炭行业仍然持续调减产能,因此预期煤炭价格短期内不会出现大幅下滑情况.
同时,煤炭行业智能化信息化时代到来,将为公司的可持续发展提供了机遇.
第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人√是否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况有限公司阶段,引入北京基石创业投资基金(有限合伙)、深圳创新投资集团有限公司和西安红土创新投资有限公司三家投资机构之后就已经建立了三会,有限公司股东会对有限公司的设立、历次出资转让、增加注册资本、有限公司整体变更以及其他生产经营活动均做出了决议;但未按照《公司法》及《公司章程》的规定定期召开股东会,执行董事、董事会和监事未定期向股东会报告工作.
2015年5月19日,公司召开创立大会并决定整体变更设立股份公司后一直到报告期末,能够严格依照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定召开股东大会、董事会、监事会.
报告期内,股份公司共召开3次股东大会、4次董事会、2次监事会.
公司股东大会、董事会、监事会的召开程序遵守《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定,未发生损害股东、债权人或第三人合法权益的情况.
公司管理层注重加强三会的规范运作意识及公司制度执行的有效性,股东大会、董事会、监事会规范运行.
公司中层至副总经理级别均为从人力资源市场引入的职业经理人.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见目前,公司治理机制按照上市公司规范管理的要求而建立,从法律制度层面确保了股东权利平等,给所有股东提供了合适保护.
另外,公司董事会和监事会成员除一名监事为员工监事外,其余都由股东西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01428担任或由法人股东推荐选举产生,这种三会人员结构,代表了各位股东的意志,从日常决策层面起到了股东权利的平衡保障作用.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定,召开了三会,审议通过了2018年年度报告、2018年财务决算报告、2018年度利润分配方案、2019年财务预算报告、、2019年半年度报告、2018年关联方报告及关联方资金占用情况的专项说明、《股权回购方案》等重要决议,然后遵照公告内容认真实施.
除上述重大事项外,报告期内,无其他重大交易事项.
4、公司章程的修改情况报告期内未发生公司章程的修改情况.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会4《股权回购方案》、《变更会计师事务所》、《关于提请召开2019年第一次临时股东大会》、《总经理2018年度工作报告》、《董事会2018年度工作报告》、《2018年度报告及摘要》、《2018年度利润分配方案》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《关于提议召开公司2018年年度股东大会的议案》、《2018年关联方报告》、《关于提请召开2019年第二次临时股东大会》、《2019年半年度财务报告》等重大事项.
监事会2《监事会2018年度工作报告》、《2018年度报告及摘要》、《2018年度利润分配方案》、《2018年度财务决算报告》、《2019年度财务预算报告》、《关联方资金占用情况的专项说明》、《2019年度半年度报告》等重大事项.
股东大会3《股权回购方案》、《2018年年度财务报告》、《2019年年度财务预算报告》、《2018年年度财务决算报告》等重大事项.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内三会召开严格按照公司章程及三会议事规则的要求召集,提前限期内发出会议通知并广泛征集议案.
报告期内三会出席人员符合法定人数要求和公司章程的规定,表决方式为记名投票方式.
会议记录由出席会议所有人员签名存档.
会议过程中各位参会人员均能充分表达自己意见.
管理层一贯重视三会建设及规范运行,专门设立董事会秘书.
所有需公开披露事项均按照规定及时准确充分披露,不存在任何虚假记载、遗漏和误导性陈述,公司及董监高人员均公开声明、郑重承诺.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01429二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会对本年度监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司与控股股东和实际控制人在人员、业务、资产、机构、财务五方面完全独立,不存在与控股股东和实际控人之间的人员兼职、同业竞争或关联交易、资产占用、机构混同、财务混乱等影响公司独立性和自主经营能力的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价报告期内,公司主要是严格按照《公司章程》及三会议事规则和各项重大管理制度的规定狠抓落实,包括《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等制度文件.
这些制度文件均是按照上市公司规范管理和现代企业制度的要求建立完善.
各项风险控制机制广泛而具体的融入各项制度文件之中.
尚未发现重大内控风险.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况《西安博深安全科技股份有限公司信息披露管理制度》中有关年度报告差错责任追究的条款有:第五条公司披露信息之前,应当经主办券商审查,公司不得披露未经主办券商审查的信息.
第五十条由于有关人员的失职,导致信息披露违规,给公司造成严重影响或损失时,应对该责任人给予批评、警告,直至解除其职务的处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求.
目前,公司已建立年度报告差错责任追究制度,在年报工作中能始终保持与会计师、律师及券商的及时充分准确的沟通,以保证年报不存在重大遗漏和错误披露或虚假记载.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01430第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号CAC证审字〔2020〕0304号审计机构名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址天津经济技术开发区第二南大街21号4栋1003室审计报告日期2020年4月23日注册会计师姓名张宏愿李卉侠会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2会计师事务所审计报酬150,000元审计报告正文:审计报告CAC证审字[2020]0304号西安博深安全科技股份有限公司全体股东:我们审计了西安博深安全科技股份有限公司(以下简称博深安全公司)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注.
一、审计意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了博深安全公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于西安博深安全公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息博深安全公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任博深安全公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01431公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估西安博深安全公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算西安博深安全公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督博深安全公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对西安博深安全公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致西安博深安全公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就博深安全公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中审华会计师事务所中国注册会计师:张宏愿(项目合伙人)(特殊普通合伙)中国注册会计师:李卉侠中国·天津二二年四月二十三日西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01432二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金五(一)5,732,100.
493,400,380.
15结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据五(二)6,615,422.
639,734,500.
00应收账款五(三)68,093,522.
8961,397,459.
44应收款项融资预付款项五(四)5,182,002.
298,415,349.
48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(五)3,495,825.
623,329,701.
84其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货五(六)39,219,674.
0529,764,991.
35合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(七)445,165.
34513,320.
15流动资产合计128,783,713.
31116,555,702.
41非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资五(八)1,987,724.
001,987,724.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五(九)2,880,815.
443,480,386.
24在建工程西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01433生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产五(十)4,259,786.
465,578,301.
90开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五(十一)8,070,889.
039,313,115.
95其他非流动资产非流动资产合计17,199,214.
9320,359,528.
09资产总计145,982,928.
24136,915,230.
50流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款五(十二)16,250,046.
4514,800,259.
11预收款项五(十三)21,494,699.
8514,022,561.
17合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五(十四)915,581.
911,076,256.
09应交税费五(十五)1,855,824.
55964,152.
50其他应付款五(十六)1,481,229.
451,501,219.
10其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计41,997,382.
2132,364,447.
97非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01434永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计41,997,382.
2132,364,447.
97所有者权益(或股东权益):股本五(十七)54,000,000.
0054,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(十八)57,316,087.
2462,496,224.
32减:库存股五(十九)1,110,000.
00其他综合收益专项储备五(二十)3,841,709.
823,841,709.
82盈余公积一般风险准备未分配利润五(二十一)-10,062,251.
03-15,787,151.
61归属于母公司所有者权益合计103,985,546.
03104,550,782.
53少数股东权益所有者权益合计103,985,546.
03104,550,782.
53负债和所有者权益总计145,982,928.
24136,915,230.
50法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金3,704,842.
052,040,124.
58交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据六(一)6,065,422.
639,634,500.
00应收账款六(二)60,089,352.
5953,078,009.
62应收款项融资预付款项4,887,850.
488,124,431.
24西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01435其他应收款六(三)5,185,869.
604,783,022.
68其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货35,673,480.
5226,790,360.
84合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产425,810.
06513,320.
15流动资产合计116,032,627.
93104,963,769.
11非流动资产:债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资六(四)18,000,000.
0018,000,000.
00其他权益工具投资1,987,724.
001,987,724.
00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产1,312,041.
621,694,424.
00在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产3,907,307.
484,964,572.
88开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,290,119.
276,287,531.
31其他非流动资产非流动资产合计30,497,192.
3732,934,252.
19资产总计146,529,820.
30137,898,021.
30流动负债:短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款15,051,316.
6914,942,335.
28预收款项21,204,769.
8513,740,256.
17卖出回购金融资产款西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01436应付职工薪酬714,501.
67749,022.
49应交税费1,820,633.
10331,610.
46其他应付款1,791,728.
811,286,778.
31其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计40,582,950.
1231,050,002.
71非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计40,582,950.
1231,050,002.
71所有者权益:股本54,000,000.
0054,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积57,316,087.
2462,496,224.
32减:库存股1,110,000.
00其他综合收益专项储备3,841,709.
823,841,709.
82盈余公积一般风险准备未分配利润-8,100,926.
88-13,489,915.
55所有者权益合计105,946,870.
18106,848,018.
59负债和所有者权益合计146,529,820.
30137,898,021.
30法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01437(三)合并利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入65,161,624.
2662,866,956.
38其中:营业收入五(二十二)65,161,624.
2662,866,956.
38利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本54,610,540.
7759,274,421.
04其中:营业成本五(二十二)34,628,942.
6235,720,847.
30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十三)669,443.
58434,506.
95销售费用五(二十四)8,131,682.
707,024,889.
29管理费用五(二十五)6,050,114.
255,850,548.
40研发费用五(二十六)8,112,325.
006,288,206.
23财务费用五(二十七)-178,069.
38-9,174.
47其中:利息费用利息收入200,870.
5316,529.
86加:其他收益五(三十一)1,722,108.
71879,018.
04投资收益(损失以"-"号填列)五(三十)159,742.
92131,561.
46其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)00净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)00信用减值损失(损失以"-"号填列)五(二十八)939,450.
950西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01438资产减值损失(损失以"-"号填列)五(二十九)-17,404.
58-4,975,176.
84资产处置收益(损失以"-"号填列)00三、营业利润(亏损以"-"号填列)10,551,083.
493,592,535.
34加:营业外收入五(三十二)2,721.
33143,934.
18减:营业外支出五(三十三)3,808,146.
66348,507.
77四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,745,658.
163,387,961.
75减:所得税费用五(三十四)1,020,757.
58-685,958.
48五、净利润(净亏损以"-"号填列)5,724,900.
584,073,920.
23其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)5,724,900.
584,073,920.
232.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)5,724,900.
584,073,920.
23六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01439七、综合收益总额5,724,900.
584,073,920.
23(一)归属于母公司所有者的综合收益总额5,724,900.
584,073,920.
23(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
10600.
1086(二)稀释每股收益(元/股)0.
10600.
1086法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英(四)母公司利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业收入六(五)59,791,076.
2659,496,391.
77减:营业成本六(五)30,371,889.
1436,611,987.
21税金及附加632,518.
40349,981.
35销售费用7,490,754.
436,561,028.
27管理费用4,887,848.
724,381,751.
75研发费用8,112,325.
006,288,206.
23财务费用-41,318.
67-11,754.
58其中:利息费用利息收入60,902.
9714,607.
64加:其他收益1,461,373.
25637,606.
84投资收益(损失以"-"号填列)159,742.
92131,561.
46其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)44,814.
50资产减值损失(损失以"-"号填列)-2,798,749.
43资产处置收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)10,002,989.
913,285,610.
41加:营业外收入2,681.
3382,264.
48减:营业外支出3,619,270.
531,280.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,386,400.
713,366,594.
89减:所得税费用997,412.
04-365,212.
41四、净利润(净亏损以"-"号填列)5,388,988.
673,731,807.
30(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)5,388,988.
673,731,807.
30(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01440五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额5,388,988.
673,731,807.
30七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
09980.
0995(二)稀释每股收益(元/股)0.
09980.
0995法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英(五)合并现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金61,282,474.
8145,682,526.
95客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,043,142.
39226,932.
62西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01441收到其他与经营活动有关的现金4,980,836.
324,781,322.
99经营活动现金流入小计67,306,453.
5250,690,782.
56购买商品、接受劳务支付的现金21,739,157.
3132,910,301.
37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金13,816,922.
8811,631,807.
10支付的各项税费5,048,909.
813,545,357.
72支付其他与经营活动有关的现金18,027,031.
6119,740,033.
90经营活动现金流出小计58,632,021.
6167,827,500.
09经营活动产生的现金流量净额8,674,431.
91-17,136,717.
53二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金159,742.
92131,561.
46处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计159,742.
92131,561.
46购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,317.
41605,188.
21投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金150,000.
00投资活动现金流出小计212,317.
41605,188.
21投资活动产生的现金流量净额-52,574.
49-473,626.
75三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金6,290,137.
080筹资活动现金流出小计6,290,137.
080西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01442筹资活动产生的现金流量净额-6,290,137.
080四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2,331,720.
34-17,610,344.
28加:期初现金及现金等价物余额3,400,380.
1521,010,724.
43六、期末现金及现金等价物余额5,732,100.
493,400,380.
15法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金55,005,845.
8741,715,024.
95收到的税费返还793,373.
25137,606.
84收到其他与经营活动有关的现金4,277,798.
334,581,349.
35经营活动现金流入小计60,077,017.
4546,433,981.
14购买商品、接受劳务支付的现金19,321,588.
6531,360,258.
33支付给职工以及为职工支付的现金11,989,000.
289,951,068.
37支付的各项税费4,106,613.
783,142,597.
59支付其他与经营活动有关的现金16,652,385.
7019,289,485.
91经营活动现金流出小计52,069,588.
4163,743,410.
20经营活动产生的现金流量净额六(六)8,007,429.
04-17,309,429.
06二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金159,742.
92131,561.
46处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计159,742.
92131,561.
46购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,317.
41545,188.
21投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金150,000.
00投资活动现金流出小计212,317.
41545,188.
21投资活动产生的现金流量净额-52,574.
49-413,626.
75三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01443筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金6,290,137.
08筹资活动现金流出小计6,290,137.
08筹资活动产生的现金流量净额-6,290,137.
08四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额六(六)1,664,717.
47-17,723,055.
81加:期初现金及现金等价物余额六(六)2,040,124.
5819,763,180.
39六、期末现金及现金等价物余额六(六)3,704,842.
052,040,124.
58法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01444(七)合并股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-15,787,151.
61104,550,782.
53加:会计政策变更0前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-15,787,151.
61104,550,782.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-5,180,137.
081,110,000.
005,724,900.
58-565,236.
50(一)综合收益总额5,724,900.
585,724,900.
58(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014453.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-5,180,137.
081,110,000.
00-6,290,137.
08四、本年期末余额54,000,000.
0057,316,087.
241,110,000.
003,841,709.
82-10,062,251.
03103,985,546.
03西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01446项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额36,000,000.
0080,496,224.
323,841,709.
82-19,861,071.
84100,476,862.
30加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额36,000,000.
0080,496,224.
323,841,709.
82-19,861,071.
84100,476,862.
30三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)18,000,000.
00-18,000,000.
004,073,920.
234,073,920.
23(一)综合收益总额4,073,920.
234,073,920.
23(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01447(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转18,000,000.
00-18,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)18,000,000.
00-18,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-15,787,151.
61104,550,782.
53法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01448(八)母公司股东权益变动表单位:元项目2019年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-13,489,915.
55106,848,018.
59加:会计政策变更0前期差错更正其他二、本年期初余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-13,489,915.
55106,848,018.
59三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-5,180,137.
081,110,0005,388,988.
67-901,148.
41(一)综合收益总额5,388,988.
675,388,988.
67(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014492.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-5,180,137.
081,110,000.
00-6,290,137.
08四、本年期末余额54,000,000.
0057,316,087.
241,110,000.
003,841,709.
82-8,100,926.
88105,946,870.
18西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01450项目2018年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额36,000,000.
0080,496,224.
323,841,709.
82-17,221,722.
85103,116,211.
29加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额36,000,000.
0080,496,224.
323,841,709.
82-17,221,722.
85103,116,211.
29三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-18,000,000.
003,731,807.
303,731,807.
30(一)综合收益总额3,731,807.
303,731,807.
30(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01451分配4.
其他(四)所有者权益内部结转18,000,000.
00-18,000,000.
001.
资本公积转增资本(或股本)18,000,000.
00-18,000,000.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额54,000,000.
0062,496,224.
323,841,709.
82-13,489,915.
55106,848,018.
59法定代表人:王学立主管会计工作负责人:陈慧英会计机构负责人:陈慧英西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01452西安博深安全科技股份有限公司财务报表附注(2019年1月1日-2019年12月31日)一、公司基本情况(一)公司简介西安博深安全科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司",的包含子公司时简称"本公司")成立于2010年7月,前身为西安博深煤矿安全科技有限公司(以下简称"博深有限公司".
本公司于2016年10月9日取得西安市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91610131556985028E营业执照.
注册资本5400万元人民币,法人代表:王学立.
住所:西安市草堂科技产业基地南北九号路科技企业加速器园15号楼.
本公司经营范围为:计算机软、硬件的生产;安全救生设备、监测监控设备、电子设备、机电设备、检侧设备、消防设备、节能设备、环保设备的生产;消防设施、环保工程、城市及道路照明工程施工;计算机信息系统集成;安全救生设备、监侧监控设备、电子设备、机电设备、检测设备、消防设备、节能设备、环保设备的设计、销售;机电设备安装(不含特种设备):计算机软、硬件的开发、销售:安防工程、电子与智能化工程设计、施工:建筑劳务分包:货物与技术的进出口经营(国家限制和禁止进出口的货物和技术除外).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司提供的主要产品:智慧矿山建设、煤矿智能化升级改造、矿井紧急避险、矿井瓦斯抽采、矿井火灾预警与防治、矿井水害防治、矿井照明及个人防护、水文物探工程等专业领域等.
截止2019年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共2家,详见本"附注(三十五):在其他主体中的权益".
(二)公司历史沿革根据2015年5月12日博深有限公司的股东会决议,以截至2015年3月31日止经审计(瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计)的净资产为基础,采取整体变更公司组织形式由全体股东以净资产(专项储备除外)折股方式变更为股份有限公司,折股前后各股东持股比例不变,净资产超过股本的部分列入资本公积.
变更后公司股本为3,600.
00万股,注册资本(实收资本)为3,600.
00万元.
股权比例为:王学立持有本公司58.
83%的股权(即2,117.
88万股);范宇洪持有本公司15.
97%的股权(即574.
92万股):北京基石创业投资基金(有限合伙)持有本公司10.
80%的股权(即388.
80万股);深圳市创新投资集团有限公司持有本公司6.
48%西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01453的股权(即233.
28万股);西安红土创新投资有限公司持有本公司4.
32%的股权(即155.
52万股);杨南辉持有本公司3.
60%的股权(即129.
60万股).
本次净资产折股已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2015年5月12日出具了"瑞华验字[2015]61070001号"验资报告.
2015年6月16日,取得西安市工商行政管理局颁的股份公司《企业法人营业执照》.
2016年2月24日,根据全国股转公司《关于同意西安博深安全科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[20161623号),本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,转让方式为协议转让.
2017年12月31日,本公司股权结构如下:序号股东注册资本比例(%)股本比例(%)1王学立21,178,800.
0058.
8321,178,800.
0058.
832范宇洪5,749,200.
0015.
975,749,200.
0015.
973北京基石创业投资基金(有限合伙)3,888,000.
0010.
803,888,000.
0010.
804深圳市创新投资集团有限公司2,332,800.
006.
482,332,800.
006.
485西安红土创新投资有限公司1,555,200.
004.
321,555,200.
004.
326杨南辉1,296,000.
003.
601,296,000.
003.
60合计36,000,000.
00100.
0036,000,000.
00100.
002018年11月16日博深有限公司股东会决议,公司以截至2018年6月30日总股本36,000.
000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股(其中以资本溢价所形成的资本公积每10股转增5股,无需缴税),共计转增18,000.
000股.
转增后注册资本变更为54,000.
000元.
根据本公司2019年8月8月召开的第二届董事会第七次会议决议,2019年8月8月公布的股权回购方案,2019年8月27日召开的第二次临时股东大会决议,分三次回购持有本公司股份111万股.
2019年12月31日,本公司的股权结构如下:序号股东注册资本比例(%)股本比例(%)1王学立31,790,200.
0058.
8731,790,200.
0058.
872范宇洪8,623,800.
0015.
978,623,800.
0015.
973北京基石创业投资基金(有限合伙)5,130,000.
009.
505,130,000.
009.
504深圳市创新投资集团有限公3,070,200.
005.
693,070,200.
005.
69西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01454序号股东注册资本比例(%)股本比例(%)司5西安红土创新投资有限公司2,332,800.
004.
322,332,800.
004.
326杨南辉1,943,000.
003.
601,943,000.
003.
607西安博深安全科技股份有限公司1,110,000.
002.
061,110,000.
002.
06合计54,000,000.
00100.
0054,000,000.
00100.
00二、合并财务报表范围本公司合并财务报表包括2家公司.
与上年相比,本年合并范围无变化.
详见及本附注"(三十五)、在其他主体中的权益"相关内容.
三、合并财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)及其他相关规定编制财务报表.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
(二)持续经营本公司自本报告期未来至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
四、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01455(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币以人民币作为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
1、同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
2、非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01456本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,本公司将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围.
2、合并财务报表编制方法本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
3、少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益.
4、当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01457子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(七)现金及现金等价物的确定标准现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具的确认和计量在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01458(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;(2)持有至到期投资;(3)应收款项;(4)可供出售金融资产;(5)其他金融负债.
2、金融工具的确认依据和计量标准(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01459按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资计提减值准备并确认信用减值损失.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01460本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息.
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加.
如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加.
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
6、金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
7、权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
(九)应收款项本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款.
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备.
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项,则表明该项应收款项的信用风险显著增加.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01461如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备.
2)除单独评估信用风险的应收款项外,本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:单独评估信用风险的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项.
除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险.
不同组合的确定依据:项目确定组合的依据组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征.
组合2本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金等应收款项.
对于划分为组合1的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款客户信用等级与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失.
对于划分为组合2的其他应收款,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险,并划分为三个阶段,计算预期信用损失类别计提比例(%)第一阶段第二阶段第三阶段保证金、押金、备用金550100代垫及暂付款项550100(十)外币业务和外币报表折算1、外币业务外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账.
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01462价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益.
2、外币财务报表的折算将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映.
在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算.
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在"其他综合收益"项目列示.
(十一)存货1、存货的分类本公司存货分为:原材料、物资采购、在产品、产成品、工程施工、委托加工物资等.
2、存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量.
存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
存货发出时原材料按移动加权平均法,发出商品、库存商品按个别计价法.
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备.
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014634、存货盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法;(3)其他周转材料采用一次转销法.
(十二)长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三(九).
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并中形成的长期股权投资①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01464属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
(2)其他方式取得的长期股权投资除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
3、后续计量及损益确认方法(1)后续计量本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价.
追加或收回投资时调整长期股权投资的成本.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件.
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01465投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益.
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积).
(2)损益调整成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01466权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值.
投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销.
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认.
在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
(十三)投资性房地产投资性房地产是指能够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量.
在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量.
在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致.
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产.
本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十四)固定资产本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年的有形资产.
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认.
本公司固定资产包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备.
本公司对所有固定资产计提折旧.
计提折旧时采用平均年限法(或其他方法).
本公司分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01467固定资产类别折旧方法折旧年限(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)机器设备年限平均法55.
0019运输设备年限平均法55.
0019办公及电子设备年限平均法5-105.
009.
50-19.
00本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理.
(十五)在建工程1、在建工程核算原则在建工程按实际成本核算.
2、在建工程结转固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额.
(十六)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014682、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化.
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本.
而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益.
(十七)生物资产本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产.
对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01469(十八)无形资产1、本公司无形资产包括专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
无形资产无法预见其为本公司带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定.
在每个会计期间,本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核.
2、内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(十九)长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产进行检查.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01470在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后会计期间不再转回.
(二十)长期待摊费用1、长期待摊费用的定义和计价方法长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用按实际成本计价.
2、摊销方法长期待摊费用在受益期限内平均摊销.
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销.
(二十一)职工薪酬职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01471所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
(2)本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
4、其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理.
除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:(1)服务成本.
(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
(3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.
(二十二)预计负债本公司涉及诉讼、债务担保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债.
1、预计负债的确认标准:与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01472(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、预计负债的计量方法:本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
(二十三)收入本公司的营业收入主要包括矿用设备商品销售收入、提供物探劳务收入和让渡资产使用权收入、收入确认政策如下:1、销售商品收入公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现.
本公司的避难硐室和救生舱在取得客户的验收报告后确认收入,其他产品在发出产品、客户在送货单签字时确认收入.
2、确认提供劳务收入:本公司在提供物探劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:(1)收入的金额能够可靠地计量;(2)相关的经济利益很可能流入企业;(3)交易的完工程度能够可靠地确定;(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按照相同金额结转劳务成本.
(3)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品的提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014733、让渡资产使用权收入的确认和计量原则在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额.
(1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议的收费时间和方法计算确定.
(二十四)政府补助的会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
1、确认和计量政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助.
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01474金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益.
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用.
财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认.
但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01475(二十六)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成的关联方.
本公司关联方包括但不限于:1、母公司;2、子公司;3、受同一母公司控制的其他企业;4、实施共同控制的投资方;5、施加重大影响的投资方;6、合营企业,包括合营企业的子公司;7、联营企业,包括联营企业的子公司;8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方:11、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人;12、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监事及与其关系密切的家庭成员;13、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第1、3和11项情形之一的企业;14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述第9、12项情形之一的个人;15、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公司及其控股子公司以外的企业.
(二十七)租赁本公司和租赁业务为经营租赁,主要为厂房租赁.
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
(二十八)重要会计政策、会计估计的变更1、重要会计政策变更(1)应收票据及应收账款变更、应付票据及应付账款、可供出售金融资产及其他权益工具投资政策变更①会计政策变更西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01476本次政策变更前,公司执行财政部财政部2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,公司依照财政部发布的相关政策、通知,相应变更财务报表格式.
本次政策变更后公司执行财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行上述企业会计准则解释及修订,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整.
相关列报调整影响如下:2019年01月01日受影响的合并资产负债表项目合并资产负债表项目调整前调整数(增加+/减少-)调整后[应收票据]9,734,500.
009,734,500.
00[应收账款]61,397,459.
4461,397,459.
44[应收票据及应收账款]71,131,959.
44-71,131,959.
44[应付票据][应付账款]14,800,259.
1114,800,259.
11[应付票据及应付账款]14,800,259.
11-14,800,259.
11[其他权益工具投资]1,987,724.
001,987,724.
00[可供出售金融资产]1,987,724.
00-1,987,724.
002019年01月01日受影响的母公司资产负债表项目资产负债表项目调整前调整数(增加+/减少-)调整后[应收票据]9,634,500.
009,634,500.
00[应收账款]53,078,009.
6253,078,009.
62[应收票据及应收账款]62,712,509.
62-62,712,509.
62[应付票据][应付账款]14,942,335.
2814,942,335.
28[应付票据及应付账款]14,942,335.
28-14,942,335.
28[其他权益工具投资]1,987,724.
001,987,724.
00[可供出售金融资产]1,987,724.
00-1,987,724.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01477(2)执行新金融工具准则变更①会计政策变更2019年起执行新金融工具准则,对金融资产减值认定从账龄分析法改为预期信用损失法,该准则规定无需调整比较财务报表数据,直接调整期初留存收益或其他综合收益.
②财务报表列报本公司自2019年01月01日起执行新金融工具准则,并对该财务报表的期初数列报进行了调整.
相关列报调整影响如下:2019年01月01日受影响的合并资产负债表项目项目2018年12月31日调整数2019年01月01日应收账款61,397,459.
4461,397,459.
44递延所得税资产9,313,115.
959,313,115.
95未分配利润-15,787,151.
61-15,787,151.
612019年01月01日受影响的母公司资产负债表项目项目2018年12月31日调整数2019年01月01日应收账款53,078,009.
6253,078,009.
62递延所得税资产6,287,531.
316,287,531.
31未分配利润-13,489,915.
55-13,489,915.
55③2019年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据说明2019年1月1日,本公司将金融资产减值准备按照新金融工具准则进行调整.
相关调整如下:合并资产负债表中应收账款减值准备比较数据计量类别按原金融工具准则计提的减值准备按新金融工具准则计提的减值准备补提减值准备应收账款减值准备25,491,069.
6825,491,069.
68资产负债表中其他应收款减值准备比较数据计量类别按原金融工具准则计提的减值准备按新金融工具准则计提的减值准备冲回减值准备其他应收款减值准备757,920.
14757,920.
14母公司资产负债表中应收账款减值准备比较数据计量类别按原金融工具准则计提的减值准备按新金融工具准则计提的减值准备冲回减值准备应收账款减值准备16,071,331.
7916,071,331.
79母公司资产负债表中其他应收账款减值准备比较数据计量类别按原金融工具准则计提的减值准备按新金融工具准则计提的减值准备冲回减值准备西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01478其他应收款减值准备514,954.
79514,954.
792、重要会计估计变更公司本年度无会计估计变更事项.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税.
本公司2019年03月31日前适用税率16%按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税.
本公司2019年04月01日后适用税率13%城市维护建设税实缴增值税7%教育费附加实缴增值税3%地方教育费附加实缴增值税2%水利建设基金营业收入0.
03%企业所得税应纳税所得额15%(二)税收优惠及批文根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务局总局陕西省税务局2019年1月16日《关于公布陕西省2018年第一批通过复审认定高新技术企业名单的通知》(陕科产发【2019】4号文),本公司通过高新技术企业复核认定,从2018年起继续享受高新技术企业减免所得税的优惠政策,减按15%的税率计算缴纳企业所得税.
高新技术企业证书编号为"GR201861000034",有效期三年.
山西博深矿山工程技术有限公司为小型微利企业,企业实际所得税率为5%.
五、合并财务报表项目附注(一)货币资金项目期末余额期初余额库存现金111,667.
9942,710.
46银行存款5,620,432.
503,357,669.
69其他货币资金合计5,732,100.
493,400,380.
15西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01479(二)应收票据1、应收票据分类种类期末余额期初余额银行承兑票据6,265,422.
639,334,500.
00商业承兑票据350,000.
00400,000.
00计6,615,422.
639,734,500.
002、本期应收票据中无已经质押的应收票据.
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据2,500,000.
00商业承兑票据200,000.
00合计2,500,000.
00200,000.
004、期末无出票人未履约而将其转应收账款的票据.
(三)应收账款1、按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,649,400.
002.
882,608,800.
0010.
8540,600.
00按组合计提坏账准备的应收账款80,829,881.
0687.
7213,886,348.
3457.
7466,943,532.
72其中:按账龄作为信用风险特征组合计提坏账80,829,881.
0687.
7213,886,348.
3457.
7466,943,532.
72单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款8,665,061.
809.
407,555,671.
6331.
421,109,390.
17合计92,144,342.
8624,050,819.
9768,093,522.
89(续表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01480类别期初余额账面余额坏账准备账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款3,386,000.
003.
902,986,800.
0011.
72399,200.
00按组合计提坏账准备的应收账款73,460,503.
9184.
5513,946,105.
9754.
7159,514,397.
94其中:按账龄作为信用风险特征组合计提坏账73,460,503.
9184.
5513,946,105.
9754.
7159,514,397.
94单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款10,042,025.
2111.
568,558,163.
7133.
571,483,861.
50合计86,888,529.
12100.
0025,491,069.
68100.
0061,397,459.
442、坏账准备计提情况(1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按单项计提坏账准备债务人名称账面余额坏账准备计提比例(%)账龄计提理由大同煤矿集团大同地煤青磁窑煤矿1,349,400.
001,308,800.
0096.
995年以上涉诉,账龄长山西煤炭运销集团阳城大西煤业有限公司1,300,000.
001,300,000.
001004-5年涉诉,账龄长合计2,649,400.
002,608,800.
00(2)按组合计提坏账准备账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%)1年以内46,272,657.
562,311,332.
005.
001至2年19,898,174.
221,989,817.
4210.
002至3年4,828,881.
08965,776.
2220.
003至4年2,072,009.
001,036,004.
5050.
004至5年873,705.
00698,964.
0080.
005年以上6,884,454.
206,884,454.
20100.
00合计80,829,881.
0613,886,348.
34(续表)账龄期初余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%)1年以内45,730,815.
132,286,540.
755.
001至2年10,849,309.
491,084,930.
9510.
002至3年3,934,965.
88786,993.
1820.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014813至4年4,293,905.
002,146,952.
5050.
004至5年5,054,099.
114,043,279.
2980.
005年以上3,597,409.
303,597,409.
30100.
00合计73,460,503.
9113,946,105.
973、期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款合计8,665,061.
80元,计提坏账准备7,555,671.
63元,除个别客户外,95.
42%的应收款项涉及诉讼,金额不重大的涉诉应收款项,详细明细见"附注(三十九)其他重要事项说明".
金额重大的涉诉应收款项在单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款中列示.
4、本期实际核销的应收账款项目核销金额实际核销的应收账款450,000.
00应收账款具体核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生北京中煤安华科技有限公司货款310,000.
00债务减免协议董事长审批否山西盛益通贸易有限公司货款140,000.
00债务重组协议董事长审批否合计--450,000.
00------应收账款核销说明:(1)本公司与北京中煤安华科技有限公司签订了债务减免协议,对欠本公司310,000.
00元货款进行了债务豁免.
(2)本公司与山西盛益通贸易有限公司进行债务重组,对欠本公司140,000.
00元货款进行了债务重组.
山西盛益通贸易有限公司以车牌号为晋JH0209、车架号LGBH12E2XBY100688、价值30,000.
00元的轩逸牌轿车进行抵债,目前已完成过户手续.
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,786,371.
00元,占应收账款期末余额的19.
30%.
单位名称与本公司关系余额占应收账款期末余额的比例(%)账龄六枝特区新窑兴旺矿业有限公司非关联方4,500,000.
004.
881年以内陕西奥托电力工程有限公司非关联方3,646,911.
003.
961-2年大同煤矿集团马道头煤业有限责任公司非关联方3,520,260.
003.
821年以内西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01482单位名称与本公司关系余额占应收账款期末余额的比例(%)账龄贵州毕节百矿大能煤业有限公司盘县红果镇樟木树煤矿非关联方3,280,000.
003.
561年以内大同煤矿集团朔州煤电有限公司非关联方2,839,200.
003.
081-2年合计17,786,371.
0019.
306、期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况.
(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内3,632,606.
9570.
105,281,748.
0162.
761至2年503,313.
379.
71280,920.
343.
342至3年216,293.
094.
1799,801.
941.
193年以上829,788.
8816.
012,752,879.
1932.
71合计5,182,002.
29100.
008,415,349.
48100.
002、账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明单位名称金额发生时间原因济宁现代科技有限公司237,069.
452018年合同未执行完山西鑫隆煤矿机械设备有限公司170,279.
442018年合同未执行完合计407,348.
89--3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额2,038,129.
13元,占预付款项期末余额合计数的比例39.
33%.
单位名称金额账龄占预付款项总额比例(%)陕西诺赛智能电子有限公司1,020,050.
641年以内19.
68济宁现代科技有限公司237,069.
451-2年4.
57山西锦达化工设备有限责任公司204,263.
261年以内3.
94兴仁世钧科技有限公司400,000.
001年以内7.
72西安高新技术产业开发区创业园发展中心176,745.
781年以内3.
41合计2,038,129.
1339.
33西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014834、预付账款核销情况单位名称核销金额核销原因履行的核销程序济南澳铎商贸有限公司991,534.
32清账协议董事长审批陕西海博格商贸有限公司423,795.
86清账协议董事长审批太原市胜企物资有限公司331,650.
00清账协议董事长审批西安幽雅工贸有限公司306,223.
00清账协议董事长审批合计2,053,203.
18核销说明:本公司与济南澳铎商贸有限公司、陕西海博格商贸有限公司、太原市胜企物资有限公司、西安幽雅工贸有限公司签订了清账协议,对四家公司欠本公司2,053,203.
18元债务进行了豁免.
5、预付账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况.
(五)其他应收款1、项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款3,495,825.
623,329,701.
84合计3,495,825.
623,329,701.
842、其他应收款(1)其他应收款按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内2,736,521.
6668.
052,384,970.
0958.
351至2年324,001.
518.
06681,650.
4216.
682至3年652,984.
8016.
24327,503.
008.
013年以上307,831.
177.
65693,498.
4716.
97合计4,021,339.
14100.
004,087,621.
98100.
00(2)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额备用金2,273,594.
422,646,013.
16往来款216,492.
37432,088.
82招投标保证金1,505,061.
001,009,520.
00应收职工社保款26,191.
35西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01484合计4,021,339.
144,087,621.
98(3)按坏账准备计提方法分类披露类别2019年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备4,021,339.
14100525,513.
5213.
073,495,825.
62合计4,021,339.
14525,513.
523,495,825.
62类别2019年1月1日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备4,087,621.
98100.
00757,920.
1418.
543,329,701.
84合计4,087,621.
98757,920.
143,329,701.
84坏账准备本期计提及变动情况如下:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额14,507.
53346,202.
02397,210.
59757,920.
14本期计提1,222.
14196,145.
0256,017.
64253,384.
80本期转回本期转销本期核销397,727.
3588,064.
07485,791.
422019年12月31日余额15,729.
67144,619.
69365,164.
16525,513.
52本期其他应收款期末余额较大,内容复杂,有关联方往来款,职工借用备用金,招投标保证金,应收职工社保款.
根据历史回款情况,应收职工社保维预期信用损失较低,因此按照5%比例计提坏账准备;其他款项按账龄计提.
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期核销坏账准备485,791.
42元;计提坏账准备253,384.
80元.
(5)其他应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01485(六)存货1、存货分类项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,281,693.
072,281,693.
072,281,212.
882,281,212.
88自制半成品29,554,854.
4429,554,854.
4420,557,132.
8220,557,132.
82产成品604,289.
39604,289.
39899,186.
84899,186.
84委托加工物资9,867.
869,867.
8671,569.
0971,569.
09工程施工6,340,501.
3317,404.
586,323,096.
755,955,889.
725,955,889.
72在途物资445,872.
54445,872.
54合计39,237,078.
6339,219,674.
0529,764,991.
3529,764,991.
352、存货期末余额中无借款费用资本化金额.
3、期末无建造合同形成的已完工未结算资产情况.
(七)其他流动资产(八)其他权益工具投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债券可供出售权益工具其中:按公允价值计量的按成本计量的1,987,724.
001,987,724.
001,987,724.
001,987,724.
00其他项目期末余额期初余额预交房租112,219.
54112,219.
54预交所得税314,544.
85401,100.
61待抵扣增值税进项税额18,400.
95合计445,165.
34513,320.
15西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01486合计1,987,724.
00-1,987,724.
001,987,724.
00-1,987,724.
001、采用成本计量的可供出售权益工具被投资单位在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明2019年12月31日余额金额减值准备账面净值柳林县晋柳八号投资企业(有限合伙)9.
956%9.
956%1,987,724.
001,987,724.
00合计9.
956%1,987,724.
001,987,724.
00(九)固定资产1、固定资产情况项目机器设备运输设备办公家具及电子设备合计一、账面原值1.
期初余额4,836,216.
892,706,718.
502,002,305.
289,545,240.
672.
本期增加金额176,991.
1530,000.
0059,192.
85266,184.
00(1)购置176,991.
1559,192.
85236,184.
00(2)抵债30,000.
0030,000.
003.
本期减少金额1,333,405.
12453,868.
561,787,273.
68(1)盘亏/报废1,333,405.
12453,868.
561,787,273.
684.
期末余额3,679,802.
922,736,718.
501,607,629.
578,024,150.
99二、累计折旧0.
001.
期初余额2,917,562.
001,786,236.
711,361,055.
426,064,854.
132.
本期增加金额325,226.
02313,445.
01127,518.
03766,189.
06(1)计提325,226.
02313,445.
01127,518.
03766,189.
063.
本期减少金额1,256,952.
27430,755.
371,687,707.
64(1)盘亏/报废1,256,952.
27430,755.
371,687,707.
644.
期末余额1,985,835.
752,099,681.
721,057,818.
085,143,335.
55三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01487废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,693,967.
17637,036.
78549,811.
492,880,815.
442.
期初账面价值1,918,654.
89920,481.
79641,249.
863,480,386.
542、期末盘亏固定资产原值357,993.
82元,累计折旧333,137.
50元,净值24,856.
32元.
3、期末无暂时闲置的固定资产.
4、期末无通过融资租赁租入的固定资产.
5、期末无通过经营租赁租出的固定资产.
(十)无形资产项目新型矿用可移动救生舱(非专利技术)城市综合管廊智慧管理平台(软件著作权)煤矿综合信息化管控平台(软件著作权)矿灯(非专利技术)便携式气体报警仪(非专利技术)合计一、账面原值1.
期初余额6,500,000.
001,647,679.
602,424,974.
112,612,500.
002,030,000.
0015,215,153.
712.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额6,500,000.
001,647,679.
602,424,974.
112,612,500.
002,030,000.
0015,215,153.
71二、西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01488累计摊销1.
期初余额5,308,333.
53178,498.
58121,248.
721,998,770.
98507,499.
908,114,351.
712.
本期增加金额650,000.
04164,767.
92242,497.
44261,250.
041,318,515.
44(1)计提650,000.
04164,767.
92242,497.
44261,250.
041,318,515.
443.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额5,958,333.
57343,266.
50363,746.
162,260,021.
02507,499.
909,432,867.
15三、减值准备1.
期初余额1,522,500.
101,522,500.
102.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额1,522,500.
101,522,500.
10四、账面价值1.
期末账面价值541,666.
431,304,413.
102,061,227.
95352,478.
980.
004,259,786.
462.
期初账1,191,666.
471,469,181.
022,303,725.
39613,729.
020.
005,578,301.
90西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01489面价值(十一)递延所得税资产1、递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备26,531,368.
473,979,705.
2725,077,782.
924,263,972.
08可抵扣亏损27,274,558.
434,091,183.
7633,660,959.
125,049,143.
87合计53,805,926.
908,070,889.
0358,738,742.
049,313,115.
95(十二)应付账款1、应付账款分类项目期末余额期初余额应付货款12,872,661.
1712,940,929.
25技术服务费3,377,385.
281,859,329.
86合计16,250,046.
4514,800,259.
112、账龄超过1年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因山西金硕智能科技有限公司869,220.
36尚未结算李鹏(神木750KV变电站330KV送出工程)570,000.
00未到结算期山西人民创新电气科技有限公司600,100.
00未到结算期合计2,039,320.
36(十三)预收款项1、预收款项列示:项目期末余额期初余额预收货款21,494,699.
8514,022,561.
17合计21,494,699.
8514,022,561.
172、账龄超过1年的重要预收款项单位名称金额欠款时间和未结转的原因经济内容迁安市隆宇工贸有限责任公司蔡园分公司3,450,000.
001-2年,合同未完结煤矿智能化紫森源集团投资有限公司2,330,000.
001-2年,合同未完结煤矿智能化合计5,780,000.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01490(十四)应付职工薪酬1、职工薪酬列示项目期初余额本年增加本年减少期末余额一、短期薪酬1,002,588.
8012,539,066.
2012,626,073.
09915,581.
91二、离职后福利-设定提存计划73,667.
29954,266.
171,027,933.
46三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,076,256.
0913,493,332.
3713,654,006.
55915,581.
912、短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴848,125.
4811,558,792.
8411,614,735.
56792,182.
762、职工福利费23,191.
42245,055.
00245,055.
0023,191.
423、社会保险费32,397.
55453,747.
36486,023.
58121.
33其中:医疗保险费28,333.
62381,013.
97409,433.
40-85.
81工伤保险费3,160.
2229,833.
2532,786.
33207.
14生育保险费903.
7142,900.
1443,803.
854、住房公积金13,859.
00272,534.
00259,032.
4827,360.
525、工会经费和职工教育经费85,015.
357,263.
0019,552.
4772,725.
886、非货币性福利7、短期带薪缺勤8、短期利润分享计划9、其他短期薪酬1,674.
001,674.
00其中:以现金结算的股份支付合计1,002,588.
8012,539,066.
2012,626,073.
09915,581.
913、设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险70,763.
55917,000.
95987,764.
502、失业保险费2,903.
7437,265.
2240,168.
963、企业年金缴费合计73,667.
29954,266.
171,027,933.
46(十五)应交税费项目期末余额期初余额企业所得税23,819.
4128,192.
58增值税1,627,799.
23814,566.
05城市维护建设税111,133.
5455,771.
24西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01491教育费附加79,381.
1039,836.
61个人所得税4,763.
9112,340.
13水利建设基金4,580.
717,381.
16印花税4,346.
656,064.
73合计1,855,824.
55964,152.
50(十六)其他应付款项目期末数期初数应付利息应付股利其他应付款1,481,229.
451,501,219.
10合计1,481,229.
451,501,219.
101、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款项项目期末余额期初余额未付股权转让款1,079,518.
001,229,518.
00职工款项373,305.
80271,701.
10支付宝客户备付金28,405.
65合计1,481,229.
451,501,219.
10本公司其他应付款期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
(2)账龄超过1年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因毕瑞军(未付股权转让款)1,079,518.
00债权人未催要合计1,079,518.
00--(十七)股本期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计王学立31,768,200.
0022,000.
0031,790,200.
00范宇洪8,623,800.
00-8,623,800.
00北京基石创业投资基金(有限合伙)5,832,000.
00-702,000.
005,130,000.
00深圳市创新投资集团有限公司3,499,200.
00-429,000.
003,070,200.
00西安红土创新投2,332,800.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01492资有限公司2,332,800.
00-杨南辉1,944,000.
00-1,000.
001,943,000.
00西安博深安全科技股份有限公司1,110,000.
001,110,000.
00股份总数54,000,000.
000.
0054,000,000.
00(十八)资本公积注:根据本公司2019年8月8月召开的第二届董事会第七次会议决议,2019年8月8月公布的股权回购方案,2019年8月27日召开的第二次临时股东大会决议,本期分三次新增持有库存股111万股,购进价6,290,137.
08元,溢价部分计入资本公积.
(十九)库存股项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股1,110,000.
001,110,000.
00合计1,110,000.
001,110,000.
00注:根据本公司2019年8月8月召开的第二届董事会第七次会议决议,2019年8月8月公布的股权回购方案,2019年8月27日召开的第二次临时股东大会决议,本期分三次新增持有库存股111万股.
(二十)专项储备项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费3,841,709.
823,841,709.
82合计3,841,709.
823,841,709.
82(二十一)未分配利润项目本期金额上期金额调整前上期末未分配利润-15,787,151.
61-19,861,071.
84调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-15,787,151.
61-19,861,071.
84加:本期归属于母公司所有者的净利润5,724,900.
584,073,920.
23减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)62,496,224.
325,180,137.
0857,316,087.
24其他资本公积合计62,496,224.
325,180,137.
0857,316,087.
24西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01493项目本期金额上期金额应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-10,062,251.
03-15,787,151.
61(二十二)营业收入及营业成本1、按类别列示项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务64,258,685.
4633,508,911.
2462,569,401.
6835,045,039.
08其他业务902,938.
801,120,031.
38297,554.
70675,808.
22合计65,161,624.
2634,628,942.
6262,866,956.
3835,720,847.
302、主营业务按产品(业务类型)分类列示项目本期金额上期金额收入成本收入成本矿用避难硐室6,416,244.
043,042,220.
3814,079,549.
277,993,098.
81瓦斯管道输送抑爆阻爆、泄爆隔爆等防爆装置8,934,060.
795,634,145.
139,702,169.
926,089,128.
83矿用照明及个人防护装备4,918,062.
963,166,805.
815,903,878.
8437,96,950.
53物探工程7,110,839.
434,979,761.
543,372,857.
52,361,416.
36矿用钢丝绳及钢绳芯输送带在线监测系统1,205,643.
98820,682.
25综合管廊工程2,984,280.
823,027,228.
6312,919,845.
777,746,675.
78煤矿智能化、信息化系统33,895,197.
4213,658,749.
7515,385,456.
406,237,086.
52合计64,258,685.
4633,508,911.
2462,569,401.
6835,045,039.
083、本期营业收入前五名客户情况单位名称金额占公司营业收入的比例%贵州毕节百矿大能煤业有限公司盘县红果镇樟木树煤矿5,265,486.
738.
08六枝特区新窑兴旺矿业有限公司5,088,495.
587.
81贵州峄兴矿业有限公司兴仁县兴利煤矿4,557,522.
126.
99贵州中纸投资有限公司盘县红果镇打牛厂煤矿4,303,480.
356.
60贵州中铝恒泰合矿业有限公司六盘水市钟山区老鹰山镇东风煤矿4,203,539.
836.
45合计23,418,524.
6135.
94(二十三)税金及附加项目本期金额上期金额城市维护建设税361,920.
00220,954.
44西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01494项目本期金额上期金额教育费附加258,109.
78159,012.
45水利基金17,929.
3825,488.
74印花税25,344.
4226,231.
32车船税6,140.
002,820.
00合计669,443.
58434,506.
95(二十四)销售费用项目本期金额上期金额运费191,270.
7395,799.
56广告宣传费231,508.
67招待费1,239,432.
07506,133.
40职工薪酬1,875,966.
831,460,657.
72差旅费1,164,055.
201,098,144.
43办公费255,788.
58114,640.
22技术咨询、代理费1,951,170.
202,909,568.
37售后服务费417,550.
24167,127.
60招标费222,265.
00286,875.
61车辆费用544,102.
99332,194.
72维修费36,024.
815,117.
04其他2,547.
3848,630.
62合计8,131,682.
707,024,889.
29(二十五)管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬3,150,496.
002,499,077.
60咨询/服务费585,357.
39771,114.
73车辆费493,750.
56615,851.
45招待费352,366.
20381,826.
15折旧费577,113.
48770,095.
75存货盘亏156,586.
200办公费162,486.
02340,490.
30房租152,442.
05104,332.
06差旅费147,674.
24176,152.
41物业费28,875.
0528,519.
39残疾人就业保障金7,395.
94邮电通讯费10,502.
549,869.
25诉讼费-4,610.
0090,509.
00工会经费6,983.
00无形资产摊销28,250.
00其他194,445.
5862,710.
31合计6,050,114.
255,850,548.
40西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01495(二十六)研发费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬4,045,547.
492,996,558.
86无形资产摊销1,057,265.
40949,747.
34研发材料621,766.
35690,821.
25差旅费764,719.
82515,595.
69房租318,723.
24310,483.
29办公费139,129.
88118,481.
56折旧122,077.
42106,334.
48安标服务费(认证费)24,056.
5976,104.
15交通运输费69,511.
5642,079.
76招待费108,480.
0990,234.
90咨询服务费58,000.
0021,527.
00委托外部研发238,000.
00检验试验费525,235.
85356,748.
20其他19,811.
3113,539.
75合计8,112,325.
006,288,206.
23(二十七)财务费用项目本期金额上期金额票贴现利息支出17,100.
00减:利息收入200,870.
5316,529.
86手续费5,701.
157,355.
39合计-178,069.
38-9,174.
47(二十八)信用减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失(损失以"-"号填列)939,450.
95债权投资信用减值损失其他债权投资减值损失合同资产减值损失其他合计939,450.
95(二十九)资产减值损失项目本期金额上期金额一、坏账损失-5,252,665.
02二、存货跌价损失(损失以"-"号填列)-17,404.
58277,488.
18合计-17,404.
58-4,975,176.
84西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01496(三十)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益--处置长期股权投资产生的投资收益--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益--持有至到期投资在持有期间的投资收益--可供出售金融资产在持有期间的投资收益--处置可供出售金融资产取得的投资收益--丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得--其他159,742.
92131,561.
46合计159,742.
92131,561.
46注:投资收益本期数为理财收益.
(三十一)其他收益1、按其他收益分类列示项目本期金额上期金额政府补助662,000.
00500,000.
00增值税即征即退1,049,142.
39379,018.
04增值税加计扣除10,966.
32合计1,722,108.
71879,018.
042、计入当期损益的政府补助项目本期金额与资产相关/与收益相关2018高新区优惠政策补贴款(瞪羚企业认定及研发增量奖励)450,000.
00与收益相关补助西安市财政局企业研发投入奖补资金102,000.
00与收益相关补助西安市高新区信用服务中心-2018高企认证补贴60,000.
00与收益相关补助陕西省科技厅-高新技术项目经费50,000.
00与收益相关补助合计662,000.
00(三十二)营业外收入项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01497其他2,721.
33143,934.
182,721.
33合计2,721.
33143,934.
182,721.
33(三十三)营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额不含处置非流动资产损失1,240,617.
351,240,617.
35债务重组损失2,473,203.
182,473,203.
18非正常损失82,634.
39347,196.
4682,634.
39其他11,691.
741,311.
3111,691.
74合计3,808,146.
66348,507.
773,808,146.
66注释:本公司债务人浙江节尔绿洲节能科技有限公司破产确认损失935,230.
71元;与吕梁常安电器销售有限公司诉讼赔偿等280,619.
86元;与济南澳铎商贸有限公司、陕西海博格商贸有限公司、太原市胜企物资有限公司、西安幽雅工贸有限公司签订了清账协议,对四家公司债务进行了豁免记入本科目2,053,203.
18元.
(三十四)所得税费用1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用24,443.
7414,497.
01递延所得税费用996,313.
84-700,455.
49合计1,020,757.
58-685,958.
482、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额本年合并利润总额6,745,658.
16合并抵销579,776.
80合并抵销前利润总额6,165,881.
36按法定/适用税率计算的所得税费用1,011,848.
72子公司适用不同税率的影响-48,887.
48调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响-119,005.
99不可抵扣的成本、费用和损失的影响671,043.
99使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-72,998.
56本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-421,243.
10税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化所得税费用1,020,757.
58西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-01498(三十五)现金流量表项目1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润5,724,900.
584,073,920.
23加:资产减值准备-922,046.
374,975,176.
84固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧766,189.
06979,476.
23无形资产摊销1,318,515.
441,197,266.
72长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)99,566.
04公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-159,742.
92-131,561.
46递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)1,242,226.
92-700,455.
49递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-9,454,682.
70-18,557,609.
17经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)276,571.
62-18,644,901.
60经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)9,782,934.
249,671,970.
17经营活动产生的现金流量净额8,674,431.
91-17,136,717.
532.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额5,732,100.
493,400,380.
15减:现金的期初余额3,400,380.
1521,010,724.
43加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2,331,720.
34-17,610,344.
28西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014992、本期支付的取得子公司的现金净额本期无取得子公司现金净额支出.
3、本期收到的处置子公司的现金净额本期无处置子公司收到的现金净额.
4、现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、货币资金5,732,100.
493,400,380.
15减:使用受限制的存款-资金池保证金三、期末现金及现金等价物余额5,732,100.
493,400,380.
15(三十六)在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)子公司的构成序号企业名称级次企业类型注册地主要经营地业务性质注册资本1西安博深矿用设备技术发展有限公司2有限公司西安市草堂科技产业基地陕西西安制造业1000.
00万元(续表)序号企业名称持股比例(%)享有的表决权比例(%)投资额取得方式直接间接1西安博深矿用设备技术发展有限公司100.
00100.
001800.
00万元企业合并(2)本公司的构成序号企业名称级次企业类型注册地主要经营地业务性质注册资本2山西博深矿山工程技术有限公司3有限公司太原高新区创业行山西太原物探工程300.
00万元(续表)序号企业名称持股比例(%)享有的表决权比例(%)投资额取得方式直接间接2山西博深矿山工程技术有限公司100.
00100.
00300.
00万元投资设立西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014100注:西安博深矿用设备技术发展有限公司为本公司之全资子公司;山西博深矿山工程技术有限公司为本公司之孙公司,由本公司之子公司西安博深矿用设备技术发展有限公司持有100%股权.
(三十七)关联方关系及其交易1、本公司的控股股东股东名称关联关系对本企业的持股比例(%)对本企业的表决权比例(%)王学立、范宇洪夫妇控股股东74.
840774.
84072、子公司子公司情况详见本附注"(三十五)、在其他主体中的权益"相关内容.
3、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京基石创业投资基金(有限合伙)本公司股东之一深圳市创新投资集团有限公司本公司股东之一西安红土创新投资有限公司本公司股东之一杨南辉本公司股东之一4、关联交易无合并范围外的关联交易情况(三十八)承诺及或有事项1、截至2019年12月31日,本公司存在以下或有事项本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末已背书金额期末已贴现金额银行承兑票据2,500,000.
00商业承兑票据200,000.
00合计2,700,000.
002、于2017年9月1日,本公司与本公司之子公司博深矿用公司分别与西安高新技术产业开发区创业园发展中心签订了《房屋租赁合同》,租赁期限:2017年9月1日至2022年8月31日,位置:15号楼1-1-1、1-2-1、1-3-1(博深安全科技3390.
89m2),1-1-4(博深矿用40.
76m2);建筑面积共计3,431.
65m2,年租金713,857.
80元,租赁期限5年,即2017年9月1日至2022年8月31日.
具体租赁付款额情况如下:项目2019年12月31日2018年12月31日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额资产负债表日后第1年713,857.
80713,857.
80西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014101项目2019年12月31日2018年12月31日资产负债表日后第2年713,857.
80713,857.
80资产负债表日后第3年475,905.
20713,857.
80以后年度475,905.
20合计1,903,620.
802,617,478.
603、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司期末无可能构成或有负债的未决诉讼或仲裁事项.
(三十九)资产负债表日后事项截至2020年04月23日,本公司无需要说明的重要的非调整事项.
(四十)其他重要事项说明1、应收账款诉讼截止2020年4月23日,本公司对以下单位提起了诉讼或者仲裁,资产负债表日至审计报告日收款情况如下:债务人名称应收账款余额最新情况截止2020年4月23日期后回款情况水城县玉舍大坪煤矿525,000.
00法院已判决,公告送达国电贵州安家寨中柱煤业有限公司90,000.
00已判决,公告送达安龙县广隆煤矿392,000.
00已判决,公告送达金沙县茶园乡杉树堡煤矿294,000.
00已判决,公告送达金沙县城关镇祁兴煤矿298,000.
00已判决,公告送达开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司553,550.
00已判决,公告送达200,000.
00陕西蒲白南桥煤业有限公司640,000.
00已判决,公告送达鑫川矿业旬邑煤业分公司128,000.
00已判决,公告送达铜川永红煤矿有限公司30,000.
00已判决,公告送达晋城市佳利恒贸易有限责任公司165,000.
00已判决,公告送达大同煤矿集团大同地煤青磁窑煤矿1,349,400.
00已判决,公告送达大同煤矿集团大同地煤姜家湾煤矿172,000.
00已判决,公告送达山西煤炭运销集团阳城大西煤业有限公司1,300,000.
002019年已起诉,等待开庭霍州煤电集团有限责任公司辛置煤矿82,100.
00已判决,公告送达82,100.
00和顺都宝电力开发有限公司488,000.
00已判决,公告送达120,000.
00弥勒市老寨冲煤矿40,000.
00已判决,公告送达西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014102无锡开普机械有限公司258,500.
00已起诉贵州金盛弘节能服务有限公司258,478.
00已判决,公告送达贵州沪光电气有限公司210,000.
00判决已生效,已申请强制执行黑龙江龙煤卓异救援装备科技有限公司115,000.
00判决已生效,已申请强制执行山西潞安集团左权佳瑞煤业有限公司150,000.
00判决已生效,已申请强制执行100,000.
00大同煤矿集团同地永财坡煤业有限公司998,000.
00判决已生效,已申请强制执行大同煤矿集团同地店湾煤业有限公司630,000.
00判决已生效,已申请强制执行大同煤矿集团大同地方煤炭有限责任公司物资分公司67,000.
35调解书已生效,已申请强制执行67,000.
35大同市东周窑煤矿630,000.
00调解书已生效,已申请强制执行大同市姜家湾煤矿630,000.
00判决已生效,已申请强制执行山西煤炭运销集团阳城大西煤业有限公司128,000.
002019年已起诉,等待开庭鹤壁煤业(集团)有限责任公司251,394.
90目前不定期正在付款中16,539.
90山西金晖煤焦化工有限公司238,038.
55目前不定期正在付款中合计11,111,461.
80585,640.
252、股权质押2017年8月3日,公司股东王学立、范宇洪在长江证券西安营业部以远程方式向中国结算申请办理四笔股权质押登记.
公司股东范宇洪质押两笔,共计8,623,800.
00股,占公司总股本15.
97%.
在本次质押股份中,8,623,800.
00股为有限售条件股份,0股为无限售条件股份.
其中:7,478,400质押股份用于其他,质押权人为西安红土创新投资有限公司;1,145,400.
00质押股份用于其他,质押权人为深圳市创新投资集团有限公司.
公司股东王学立质押两笔,共计28,768,200.
00股,占公司总股本53.
27%.
在本次质押股份中,28,768,200.
00股为有限售条件股份,0股为无限售条件股份.
其中:10,072,200.
00质押股份用于其他,质押权人为深圳市创新投资集团有限公司;18,696,000.
00股质押股份用于其他,质押权人为北京基石创业投资基金(有限合伙).
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014103六、母公司财务报表主要项目附注(一)应收票据1、应收票据分类种类期末余额期初余额银行承兑票据6,065,422.
638,934,500.
00商业承兑票据700,000.
00计6,065,422.
639,634,500.
002、本期应收票据中无已经质押的应收票据.
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据1,500,000.
00商业承兑票据200,000.
00合计1,500,000.
00200,000.
004、期末无出票人未履约而将其转应收账款的票据.
(二)应收账款1、按坏账准备计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2,649,400.
003.
492,608,800.
0016.
5140,600.
00按组合计提坏账准备的应收账款69,084,331.
2291.
039,824,843.
6362.
1859,259,487.
59其中:按账龄作为信用风险特征组合计提坏账69,084,331.
2291.
039,824,843.
6362.
1859,259,487.
59单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,156,150.
005.
483,366,885.
0021.
31789,265.
00合计75,889,881.
2215,800,528.
6360,089,352.
59(续表)类别期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独3,386,000.
004.
902,986,800.
0018.
58399,200.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014104类别期初余额账面余额坏账准备账面价值计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款61,673,506.
4589.
199,114,696.
8356.
7152,558,809.
62其中:按账龄作为信用风险特征组合计提坏账61,673,506.
4589.
199,114,696.
8356.
7152,558,809.
62单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,089,834.
965.
913,969,834.
9624.
70120,000.
00合计69,149,341.
41100.
0016,071,331.
7953,078,009.
622、坏账准备计提情况(1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款(1)按单项计提坏账准备债务人名称账面余额坏账准备计提比例(%)账龄计提理由大同煤矿集团大同地煤青磁窑煤矿1,349,400.
001,308,800.
0096.
995年以上涉诉,账龄长山西煤炭运销集团阳城大西煤业有限公司1,300,000.
001,300,000.
00100.
004-5年涉诉,账龄长合计2,649,400.
002,608,800.
00(2)按组合计提坏账准备账龄期末余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%)1年以内40,279,681.
382,013,984.
075.
001至2年19,542,734.
221,954,273.
4210.
002至3年2,925,443.
72585,088.
7420.
003至4年1,872,749.
00936,374.
5050.
004至5年643,000.
00514,400.
0080.
005年以上3,820,722.
903,820,722.
90100.
00合计69,084,331.
229,824,843.
63(续表)账龄期初余额应收账款坏账准备预期信用损失率(%)西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-0141051年以内42,902,510.
542,145,125.
535.
001至2年7,267,688.
01726,768.
8010.
002至3年3,439,495.
00687,899.
0020.
003至4年3,443,090.
001,721,545.
0050.
004至5年3,936,822.
003,149,457.
6080.
005年以上683,900.
90683,900.
90100.
00合计61,673,506.
459,114,696.
83(3)期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款(按单位)期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由水城县玉舍大坪煤矿525,000.
00525,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上国电贵州安家寨中柱煤业有限公司90,000.
0090,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上安龙县广隆煤矿392,000.
00392,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上金沙县茶园乡杉树堡煤矿294,000.
00294,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上金沙县城关镇祁兴煤矿298,000.
00298,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上陕西蒲白南桥煤业有限公司640,000.
00640,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上铜川永红煤矿有限公司30,000.
0030,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上晋城市佳利恒贸易有限责任公司165,000.
00165,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上大同煤矿集团大同地煤姜家湾煤矿172,000.
00172,000.
00100.
00涉诉,账龄长5年以上弥勒市老寨冲煤矿40,000.
0040,000.
00100.
00涉诉,关停4-5年鑫川矿业旬邑煤业分公司128,000.
00128,000.
00100.
00涉诉,账龄长3-4年和顺都宝电力开发有限公司488,000.
00147,200.
0030.
16期后已部分收回其中:1-2年32800元,2-3年455200元.
霍州煤电集团有限责任公司辛置煤矿82,100.
00期后全部收回2-3年开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司553,550.
00187,185.
0033.
82期后已部分收回其中:1-2年36000元,2-3年西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014106517550元.
无锡开普机械有限公司258,500.
00258,500.
00100.
00涉诉,信用欠佳1-2年合计4,156,150.
003,366,885.
003、本期实际核销的应收账款项目核销金额实际核销的应收账款310,000.
00应收账款具体核销情况单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否因关联交易产生北京中煤安华科技有限公司货款310,000.
00债务减免协议董事长审批否合计--310,000.
00------应收账款核销说明:本公司与北京中煤安华科技有限公司签订了债务减免协议,对欠本公司310,000.
00元货款进行了债务豁免.
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,086,111.
00元,占应收账款期末余额的22.
51%.
单位名称与本公司关系余额占应收账款期末余额的比例(%)账龄六枝特区新窑兴旺矿业有限公司非关联方4,500,000.
005.
931年以内陕西奥托电力工程有限公司非关联方3,646,911.
004.
811-2年贵州毕节百矿大能煤业有限公司盘县红果镇樟木树煤矿非关联方3,280,000.
004.
321年以内大同煤矿集团朔州煤电有限公司非关联方2,839,200.
003.
741-2年山西省工业设备安装集团有限公司非关联方2,820,000.
003.
721年以内合计17,086,111.
0022.
515、应收账款中含全资孙公司山西博深矿山工程技术有限公司欠款2,141,975.
00元.
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况.
西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014107(三)其他应收款1、项目列示项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款5,185,869.
604,783,022.
68合计5,185,869.
604,783,022.
682、其他应收款(1)其他应收款按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内3,262,698.
2357.
153,926,913.
6374.
121至2年2,155,031.
6037.
75851,450.
4216.
072至3年145,484.
802.
55280,665.
005.
303年以上145,400.
002.
55238,948.
424.
51合计5,708,614.
63100.
005,297,977.
47100.
00(2)其他应收款项按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额关联方2,160,643.
542,017,643.
54个人往来2,050,843.
422,190,096.
99单位往来213,486.
32276,495.
25招投标保证金1,259,072.
00806,731.
00应收职工社保款24,569.
357,010.
69合计5,708,614.
635,297,977.
47(3)按坏账准备计提方法分类披露类别2019年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备5,708,614.
63100.
00522,745.
039.
165,185,869.
60合计5,708,614.
63100.
00522,745.
039.
165,185,869.
60类别2019年1月1日账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014108按组合计提坏账准备5,297,977.
47100.
00514,954.
799.
724,783,022.
68合计5,297,977.
47100.
00514,954.
799.
724,783,022.
68坏账准备本期计提及变动情况如下:坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额350.
53337,273.
19177,331.
07514,954.
79本期计提877.
94199,367.
7225,743.
00225,988.
66本期转回本期转销本期核销130,134.
3588,064.
07218,198.
422019年12月31日余额1,228.
47406,506.
56115,010.
00522,745.
03本期其他应收款期末余额较大,内容复杂,有关联方往来款,职工借用备用金,招投标保证金,应收职工社保款.
根据历史回款情况,应收职工社保款预期信用损失较低,因此按照5%比例计提坏账准备;其他款项按账龄计提.
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期核销坏账准备218,198.
42元,计提坏账准备225,988.
66元,坏账准备期末余额522,745.
03元.
(5)其他应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况.
(四)长期股权投资被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动西安博深矿用设备技术发展有限公司18,000,000.
00合计18,000,000.
00续表被投资单位本期增减变动期末余额(账面价值)其中:减值准备期末余额宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他西安博深矿用设备技术发展有限公司18,000,000.
00合计18,000,000.
00西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014109(五)营业收入及营业成本1、按类别列示项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务58,932,033.
7029,251,857.
7659,298,569.
8335,936,178.
99其他业务859,042.
561,120,031.
38197,821.
94675,808.
22合计59,791,076.
2630,371,889.
1459,496,391.
7736,611,987.
212、主营业务按产品(业务类型)分类列示项目本期金额上期金额收入成本收入成本矿用避难硐室6,416,244.
043,042,220.
3814,079,549.
277,993,098.
81瓦斯管道输送抑爆阻爆、泄爆隔爆等防爆装置8,934,060.
795,634,145.
139,702,169.
926,089,128.
83矿用照明及个人防护装备4,900,363.
843,152,783.
755,722,885.
623,796,950.
53物探工程1,801,886.
79736,730.
124,334,573.
544,164,462.
65矿用钢丝绳及钢绳芯输送带在线监测系统1,205,643.
98820,682.
25综合管廊工程2,984,280.
823,027,228.
6312,919,845.
777,746,675.
78煤矿智能化建设项目33,895,197.
4213,658,749.
7511,333,901.
735,325,180.
14合计58,932,033.
7029,251,857.
7659,298,569.
8335,936,178.
99(六)现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润5,388,988.
673,731,807.
30加:资产减值准备-44,814.
502,798,749.
43固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧416,718.
91517,337.
78无形资产摊销1,057,265.
40936,016.
68长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)24,856.
32公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-159,742.
92-131,561.
46西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014110递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)997,412.
04-365,212.
41递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-8,883,119.
68-17,971,930.
55经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-473,082.
61-23,297,995.
70经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)9,682,947.
4116,473,359.
87经营活动产生的现金流量净额8,007,429.
04-17,309,429.
062.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额3,704,842.
052,040,124.
58减:现金的期初余额2,040,124.
5819,763,180.
39加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额1,664,717.
47-17,723,055.
81财务报表补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,711,142.
39政府补助及增值税即征即退,详见本附注(三十)其他收益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益-2,473,203.
18企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014111项目金额说明同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入其他符合非经常性损益定义的损益项目(1)-935,230.
71债务人破产损失其他符合非经常性损益定义的损益项目(2)-280,619.
86诉讼赔款等支出除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,405.
26小计-2,083,316.
62减:企业所得税影响数(所得税减少以"一"表示)少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额-2,083,316.
62(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
490.
10600.
1060扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.
490.
14460.
1446七、财务报告批准本财务报告于2020年4月23日由本公司董事会批准报出.
西安博深安全科技股份有限公司二〇二〇年四月二十三日西安博深安全科技股份有限公司2019年年度报告公告编号:2020-014112附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:上述文件与《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等基本制度文件存放于公司董事会办公室.