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海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1海能达通信股份有限公司2017年半年度报告2017年08月海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人陈清州、主管会计工作负责人张钜及会计机构负责人(会计主管人员)张钜声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
本报告中如有涉及未来的计划、经营目标、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者的实质承诺和盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请广大的投资者注意投资风险.
公司不存在在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的风险因素.
对于公司经营中的相关风险分析,详见本报告"第四节经营情况讨论与分析-十、公司面临的风险和应对措施"部分.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文3目录2017半年度报告.
1第一节重要提示、释义.
1第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
6第四节经营情况讨论与分析.
10第五节重要事项.
14第六节股份变动及股东情况.
15第七节优先股相关情况.
16第八节董事、监事、高级管理人员情况.
17第九节公司债相关情况.
18第十节财务报告.
19第十一节备查文件目录.
76海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文4第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称海能达股票代码002583股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海能达通信股份有限公司公司的中文简称(如有)海能达公司的外文名称(如有)HyteraCommunicationsCorporationLimited公司的外文名称缩写(如有)Hytera公司的法定代表人陈清州二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张钜田智勇联系地址深圳市南山区高新区北区北环路9108号海能达大厦深圳市南山区高新区北区北环路9108号海能达大厦电话0755-26972999-11700755-26972999-1247传真0755-86133699-01100755-86133699-0110电子信箱stock@hytera.
comstock@hytera.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2016年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2016年年报.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文5四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,835,753,470.
881,260,151,719.
3345.
68%归属于上市公司股东的净利润(元)18,,382,278.
7231,351,623.
42-41.
37%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)2,253,862.
9623,901,426.
44-90.
57%经营活动产生的现金流量净额(元)-590,543,951.
11-424,377,217.
26-39.
16%基本每股收益(元/股)0.
010.
02-50.
00%稀释每股收益(元/股)0.
010.
02-50.
00%加权平均净资产收益率0.
39%1.
37%-0.
98%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)10,413,489,706.
776,808,136,975.
6652.
96%归属于上市公司股东的净资产(元)4,720,533,739.
674,754,931,387.
32-0.
72%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
六、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-79,621.
99处置固定资产等.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)17,544,449.
73除增值税退税之外的其他政府补助.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出903,139.
70海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文6减:所得税影响额2,239,138.
51合计16,128,828.
93--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文7第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司长期聚焦于专网通信行业,主要从事对讲机终端、集群系统及调度系统等专业无线通信设备及软件的研发、生产、销售和服务,并提供整体解决方案,是我国专网通信行业的龙头企业和全球专网通信的技术领先企业.
公司产品主要应用于政府与公共安全部门、公用事业以及工商业用户的应急通信、指挥调度和日常工作通信等.
报告期内,公司主营业务未发生重大变化,主要业务产品线包括:模拟产品及解决方案、DMR数字产品及解决方案、TETRA数字集群产品及解决方案、PDT数字集群产品及解决方案、LTE智慧专网集群综合解决方案等,具体如下:1、DMR(DigitalMobilRadio)数字产品及解决方案DMR是由欧洲电信标准协会(ETSI)制定的基于TDMA技术的开放性数字无线通讯标准,是目前全球市场上主流的专业无线通信数字技术之一.
公司全系列DMR产品在全球竞争优势明显,报告期内公司不断完善DMR常规系统功能,为各个行业用户提供恰当的中低端集群解决方案;不断丰富和完善DMR终端产品线,推出多款高性价比商业对讲机,实现商业市场数字对讲机的全面覆盖,不断提升公司在公用事业及工商业市场的竞争力,带动公司DMR销售收入继续保持高速增长.
2、TETRA(TerrestrialTrunkedRadio)数字集群产品及解决方案TETRA是由ETSI制定的开放数字集群标准,是全球最主流专业无线通信数字技术之一.
公司拥有TETRA标准的主要核心技术,相关技术持续升级,新一代技术(TEDS)中处于全球领先的地位,能够为客户提供端到端的整体解决方案.
公司TETRA数字集群产品及解决方案已在全球多个国家公共安全领域及不同行业中广泛应用,获得海外公共安全用户的高度认可.
3、PDT(PoliceDigitalTrunking)数字集群产品及解决方案PDT标准是由我国公安部主导制定的具有中国自主知识产权的数字通信标准,是中国公共安全数字集群通信行业标准.
公司拥有多项PDT标准的核心专利,在产品方面具有明显技术优势和先发优势.
公司目前拥有PDT标准的全系列产品,并形成一系列完整的解决方案.
报告期内,公司推出系列PDT新产品及解决方案,为公共安全用户提供更高性能的数字集群通信设备和更先进的软件功能,获得客户高度认可,市场份额遥遥领先.
公司已在全国多个省区级单位(含兵团)建设有市级PDT系统并规模应用.
除公安用户海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文8以外,PDT产品还广泛应用在交警、消防、地铁、公安、监狱、公安边防等其他公共安全领域,市场规模进一步扩大.
4、模拟产品及解决方案公司已完成模拟向数字技术的演进,但因行业及市场的原因,现有模拟产品在市场过渡阶段仍持续占据部分市场份额.
5、LTE智慧专网集群综合解决方案公司作为全球专网通信行业的领先企业和国内专网通信龙头企业,是目前极少数大力投入宽带专网通信技术研发的专网通信厂商之一;公司作为国际标准组织3GPP会员、中国通信标准化协会CCSA成员、B-TrunC宽带集群(国家标准)产业联盟理事单位,积极参与宽带专网集群相关标准的制定与完善,并承担国家科技重大专项,研发我国下一代集群通信技术.
LTE智慧专网集群综合解决方案的研发将遵循B-TrunC国家标准及3GPP国际标准,实现多种制式窄带专网系统与LTE宽带专网集群系统的互联互通及平滑过渡,为行业用户提供专网智慧云统一通信平台.
基于该平台可将指挥调度流程、行业工作流及用户数据紧密结合,利用大数据技术,对现有海量数据进行处理,形成分析结果、情报、预判、线索、趋势分析等有价值的信息,为公共安全、政府应急等各行业提供智能综合指挥调度;智能多模手台(支持PDT<E、TETRA<E、DMR<E等制式)、专业指挥调度APP客户端、可穿戴设备等专业设备可实现信息在指挥中心和一线人员间快速传递,支持用户开展移动警务执法、视频指挥调度、数据库查询、地理位置信息管理等多媒体业务.
因此,宽窄带融合LTE智慧专网集群综合解决方案的研发符合未来专网发展的需求,能够帮助用户向智慧多媒体调度模式转变.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化.
固定资产无重大变化.
无形资产报告期比期初增长413.
93%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长66.
77%,主要原因是报告期已资本化研发项目达到确认无形资产条件,由开发支出转入无形资产引起.
在建工程无重大变化.
应收票据报告期比期初下降41.
59%,主要原因是报告期收到的应收票据较上期减少引起.
预付帐款报告期比期初增长60.
25%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文9增长39.
47%,主要原因是报告期预付资产采购款增加引起.
存货报告期比期初增长87.
71%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长32.
21%,主要原因是报告期大项目备货增加引起.
一年内到期的非流动资产报告期比期初增长142.
12%,主要原因是长期应收款中1年内到期的应收款项增加引起.
长期应收款报告期比期初增长146.
70%,主要原因是报告期内增加分期收款销售商品产生的应收款项引起.
长期待摊费用报告期比期初增长76.
91%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初下降12.
96%.
递延所得税资产报告期比期初增长506.
50%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长44.
23%,主要原因是报告期内当期亏损形成的递延所得税资产增加引起.
其他非流动资产报告期比期初增长129.
74%,主要原因是报告期内公司支付后海总部基地土地出让金引起.
短期借款报告期比期初增长711.
96%,主要原因是报告期内公司经营性现金流出以及收购、购买资产等现金支出增加的需要,提取短期银行借款增加引起.
预收帐款报告期比期初增长250.
71%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长17.
26%.
应付职工薪酬报告期比期初下降40.
64%,主要原因是报告期支付职工薪酬引起.
应交税费报告期比期初下降40.
50%,主要原因是报告期支付增值税、企业所得税和扣缴的期权行权收益相关的个人所得税等增加引起.
应付利息报告期比期初增长100.
69%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长20.
93%,主要原因是报告期借款增加导致应付利息增加.
一年内到期的非流动负债报告期比期初增长5989.
76%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长2098.
90%;主要原因是报告期增加收购赛普乐增加的长期银行借款中1年内到期的长期借款增加引起.
长期借款报告期比期初增长324.
00%,主要原因是报告期内公司因收购赛普乐申请银行并购贷款,长期银行借款增加引起.
预计负债报告期比期初增长143.
41%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初下降8.
42%.
递延收益报告期比期初增长46.
86%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长8.
46%.
递延所得税负债报告期比期初增长1274.
10%,剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,比期初增长12.
10%.
2、主要境外资产情况√适用不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制收益状况境外资产占公司净资产是否存在重大减值风险海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文10措施的比重HyteraMobilfunkGmbH100%股权收购42,264,990.
67德国汉诺威全资控股,独立核算.
采用战略性管控模式,对子公司各项重大方案进行审核、审批,对子公司的资产经营和资金、财务运作进行监督,控制经营和投资风险.
目前为季节性微亏,预计未来盈利空间较大.
0.
90%否SepuraPlc100%股权收购643,973,662.
09英国剑桥、西班牙萨拉冈萨全资控股,独立核算.
采用战略性管控模式,对子公司各项重大方案进行审核、审批,目前微亏对子公司的资产经营和资金、财务运作进行监督,控制经营和投资风险.
目前为季节性微亏,预计未来盈利空间较大.
13.
60%否其他情况说明报告期内,公司完成了对英国上市公司SepuraPlc的收购,并于2017年6月合并报表,导致公司主要境外资产增加.
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、研发优势(1)科学的研发理念及国际化研发平台公司始终遵循"科学技术是第一生产力"的发展理念,将技术创新视为企业发展的核心动力.
作为一个高科技通信企业,公司研发投入占销售收入占比持续多年在11%以上.
拥有3000多人的研发团队,其中相当一部分是来自于国内外的高端技术人才.
目前公司拥有中国深圳、哈尔滨、南京、鹤壁、德国巴特明德、西班牙萨拉戈萨、英国剑桥等研发中心,并计划在东莞松山湖高新技术产业开发区投资建设研发中心,公司同时建有多个国际领先水平的射频、环境可靠性、交互设计、行业准入测试等专业化实验室,提供一流的国际化的研发平台进行产品的创新研究.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文11(2)具备核心技术,引领技术标准专利是衡量一个公司核心技术实力的重要指标,公司通过在专网通信领域20多年的积累,共申请专利1186项,已获授权专利480项,拥有多项达到业界领先水平的核心技术及自主知识产权.
公司在大型通信系统联网、专业数字通信协议栈开发、通用软件构架平台、射频开发、防爆、防水防尘、工业设计等方面拥有自主知识产权的核心技术,并达到业界领先水平.
公司积极参与国际通信标准组织工作,多项提案被欧洲通信标准组织(ETSI)采纳并发布.
成功推动中国自主知识产权的PDT数字通信标准的发布.
在新一代宽带集群B-Trunc标准的制订中,公司积极参与标准的制订和完善,是首批该标准的理事成员单位,推动专网行业技术不断发展.
公司在技术创新中得到社会的广泛认可,先后荣获"国家规划布局内重点软件企业"、"国家高新技术企业"、"国家创新技术示范企业"、"国家企业技术中心"、"广东省知识产权示范企业"、"深圳市工程实验室"、"中国产学研合作创新奖"等重要荣誉称号.
(3)成熟及广泛认可的产品创新专网通信最关注的产品特性莫过于可靠、安全、便捷.
公司在中高端产品系列拥有成熟广泛应用的高等级防尘防水标准IP67;有满足全球多种防爆标准以及最高防爆等级的防爆终端,拥有具有用户操作体验和产品性能的创新设计等.
在设计创新中,公司先后荣获IF国际设计大奖、德国红点设计奖、台湾金点设计奖,公司产品先后荣获国家重点新产品、广东省自主创新产品、黑龙江省科学技术进步奖、深圳市科技创新奖、深圳市自主创新产品、哈尔滨市科学技术进步奖等多项荣誉.
(4)完善的产品布局及端到端解决方案能力经过多年关键布局,公司目前已经成长为全球为数不多的掌握数字无线集群通信技术的领先厂家,更是全球极少数同时提供Tetra、PDT、DMR、专网LTE等全系列标准产品的专网通信设备商,构建了从模拟到数字、从终端到系统与应用、从语音、数据到视频的全系列产品及定制化的整体解决方案,是专网通信领域技术标准、解决方案最全面的厂商之一.
基于上述完善的产品布局,公司能够为客户提供端到端解决方案,如公安ICC三台合一指挥调度系统、公安无线通信应急备份网、公安单警及可视化指挥调度系统、高速公路无线音视频指挥系统、车载应急通信指挥系统、轨道交通运营指挥调度系统、机场业务调度指挥系统等.
2、营销优势(1)完善的全球营销网络公司建立了较为健全的全球营销网络,在全球多个国家和地区设立了分支机构,保证公司产品能够快速有效地覆盖到全球各目标市场.
目前,公司在全球设有超过50个分支机构,与全球4000多家分销商、集成商和合作伙伴紧密协作,销售和服务网络覆盖全球120多个国家和地区.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文12(2)多层面的营销布局目前公司已为多个国家的公共安全、轨道交通、共用事业、工商业等领域提供了专业无线通信网络.
在国内,公司在公共安全行业拥有较高的市场份额,覆盖全国大部分省市公安用户,地铁、林业、铁路、石油石化等行业市场份额逐年提升.
多层面的行业渗透,不断完善公司的营销布局.
3、产品制造和质量优势围绕"精工智坊"核心战略进行制造能力升级,公司的生产基地是世界一流的制造基地,也是目前全球最大的专网通信产品生产基地,采用全流程自动化的高技术进行产品的生产制造.
全球领先的制造技术的引入,使公司具备百万级产品的制造能力和成本优势.
在产品的制造中,公司以"顾客关注焦点"为导向,凭借"质量第一"的管理理念和质量文化,形成完善的管理体系和过硬的产品质量.
公司产品可靠性稳步提升,先后通过了多项国际最高防爆认证.
2010年公司产品获得"深圳市长质量奖",并成为2012年深圳市首批四家"卓越绩效示范基地"之一,董事长陈清州先生于2013年荣获深圳市首届"深圳质量十大领袖"的荣誉称号,2015年,公司获得"全国服务质量十佳优秀企业"等.
4、品牌优势公司建立了一套行之有效的全球品牌推广机制,让用户对海能达品牌有了更加切实的体验,并迅速被行业用户广泛接受及认可.
目前,公司是全球第二的专网无线通信供应商、全球第一的DMR集群系统供应商,是全球用户值得信赖的品牌;在国内,公司是行业的龙头企业,本土品牌排名第一,在用户群体中形成了较强的品牌认同感.
公司的子品牌"HYT"是中国驰名商标.
5、区位优势中国是未来专业无线通信增长空间最大和成长性最高的市场之一.
作为中国本土企业和行业龙头,与国外竞争对手竞争时,公司可以利用本土化优势更好地理解和快速响应客户需求,从而提供更具竞争力的产品和服务.
另外在政府与公共安全领域,客户在网络建设上也会优先选择具有自主知识产权、能提供有效加密解决方案的国内厂商.
此外,中国通信产业链配套齐全、生产要素价格低廉,也将进一步强化公司在全球竞争中的优势.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文13第四节经营情况讨论与分析一、概述2017年上半年,公司持续聚焦专网通信领域,紧密围绕公司战略和年度总体经营规划开展各项工作.
继续加大产品创新力度,在不断完善现有各产品线的基础上,在下一代宽带技术中取得突破性进展,公司最新一代宽窄带融合产品正式全球发布并形成销售;持续加大销售网络建设,加速全球营销网络布局,在新的市场中不断取得突破;加强产业整合力度,紧跟国家一带一路战略,推动公司全球化战略实施,完成了对Sepuraplc(以下简称"赛普乐",在英国伦敦证券交易所上市)的收购,对NorsatInternationalIncorporation(以下简称"诺赛特",在纽约证券交易所和多伦多证券交易所上市)的收购进展顺利;借助资本市场推动公司快速发展,公司第二次非公开发行股票进展顺利.
报告期内,公司实现营业收入1,835,753,470.
88元,同比增长45.
68%;归属上市公司股东的净利润为18,382,278.
72元,同比下降41.
37%.
造成销售收入增长但净利润同比下滑的原因主要是:1、收入增长原因:①公司前期大力投入的数字产品销售收入快速增长,报告期内,数字产品销售收入134,593.
60万元(不含新收购的赛普乐数据),同比增长41.
06%;②公司于2017年5月底完成对赛普乐的收购,并于6月合并财务报表,报告期内,赛普乐贡献销售收入7,388.
56万元,占公司销售收入的4.
02%.
③OEM收入快速增长,报告期内,OEM产品销售收入21,657.
24万元,同比增长107.
80%2、净利润同比下滑原因:①为了抓住市场机遇,公司近年来持续加大下一代宽带产品的研发,研发费用大幅增长,报告期内公司研发投入41,303.
88万元,同比增长94.
27%;②为了抓住当前专网通信市场的良好发展机遇,公司持续加大力度拓展全球营销网络的广度和深度,同时加大了数字新产品的推广力度,报告期内销售费用40,608.
81万元,同比增长53.
29%;③因公司季节性波动较为明显,每年一季度为淡季,销售收入占比较少,导致2017年第一季度亏损15,664.
98万元,同比下滑119.
79%.
综上,报告期内,公司销售收入持续快速增长,而由于对研发、营销网络建设等方面的投入增加以及公司的季节性波动,导致公司2017年第一季度亏损较多,而第二季度单季度实现了净利润17,503.
21万元,同比去年同期增长70.
56%,规模效应逐渐开始体现.
(一)市场经营情况通过长期的积累和铺垫,公司的技术水平和市场地位已处于全球领先地位,2017年上半年,公司陆续中标多个国家级公共安全大项目,为公司未来销售收入快速增长奠定了坚实的基础.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文14PDT(PoliceDigitalTrunking)数字集群产品线:国内公共安全专网通信市场已进入大规模建设阶段,公司持续进行PDT技术创新与攻关,不断丰富PDT系列产品功能,打造一站式PDT解决方案,深挖市场机会,并发布边防、消防、监狱等行业的PDT解决方案,横向拓展PDT行业市场,签订了深圳市公安局PDT项目、厦门市公安局PDT项目等多个重点项目,并成功保障"一带一路"国际合作高峰论坛等国际顶级会议的召开,上半年新签订合同金额同比增长近一倍,继续保持PDT的领导者地位.
DMR(DigitalMobilRadio)数字对讲机及系统产品线:加速DMR新品开发,完善DMR产品系列结构,提供具备高附加值的行业终端产品;推出全系列防爆终端,持续巩固防爆行业市场地位;实现商业市场数字对讲机的全面覆盖,不断提升公司在公用事业及工商业市场的竞争力;国内工商业数字机型和数字防爆机型增长强劲,海外DMR集群推广取得较大突破,中标菲律宾国家警察、四川甘孜林业通信系统建设等大项目,同时还与乌兹别克斯坦签署重大合作协议.
报告期内,公司DMR销售收入保持快速增长.
Tetra(TerrestrialTrunkedRadio)数字集群产品线:继续加强Tetra产品线新功能、新频段的开发工作,推出能源行业解决方案产品,完成多个终端产品的认证和测试.
公司Tetra产品线取得重大突破,中标并签署了安哥拉公共安全一体化平台集群系统采购合同、2017年FIFA联合会杯及2018年FIFA世界杯Tetra通信网络建设等重大项目,并在国内轨道交通等行业取得突破性进展,中标深圳地铁6、10号线、长沙地铁4号线、合肥地铁2号线、厦门地铁2号线等多条地铁线路专网通信系统项目.
同时,公司完成收购英国上市公司赛普乐,实现了公司在Tetra领域的产业布局和整合,大幅提升了公司在Tetra领域的技术实力和市场占有率.
报告期内,公司Tetra产品线销售收入实现快速增长.
宽窄带融合产品线:公司积极布局下一代宽带产品的研发,宽窄带融合相关技术取得突破性进展,产品逐渐实现商用.
报告期内,公司宽窄带融合的终端产品已于5月在香港举行的世界应急通信展览会上全球盛大发布,得到全球专网行业用户的高度关注.
专网通信行业的客户对宽窄带融合产品需求强烈,随着公司宽窄带融合终端产品的量产,已开始陆续签订订单实现销售;宽带系统完成多个城市实验局的部署,为公司宽带系统产品的推广和大规模应用奠定了坚实基础.
(二)研发和创新能力提升方面报告期内,公司共完成专利申请112项,专利授权72项,累计专利申请1186项,累计专利授权480项.
公司持续加大研发投入,不断丰富产品功能,完善产品线系列,推出和发布多款防爆终端和高性价比商业终端,持续保持和加强现有窄带产品的竞争优势和市场占有率;下一代宽带产品的研发进度顺利,宽窄带终端产品顺利发布并实现商用;宽带系统产品在多个城市完成实验局的部署;加速Mesh产品的开发和产品化;融合多媒体调度、第三代指挥中心、可视化指挥调度等技术研发进度稳健.
(三)生产交付和服务能力方面海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文15始终围绕"精工智坊"核心战略进行制造能力升级,不断提高自动化和信息化覆盖率,持续优化端到端交付流程,生产交付效率及产品品质稳步提升;持续打造质量4.
0质量战略,从设计、来料、制程、交付和服务全流程进行质量管控,全面提升产品质量和客户体验;采购降成本收效显著,公司综合竞价优势明显;持续拓展OEM业务,深耕国内及海外高端市场,大力开拓新兴行业,OEM收入继续实现高速增长,对公司利润做出较大贡献.
(四)投资并购1、收购英国上市公司赛普乐100%股权2016年12月15日,公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于现金要约收购赛普乐的议案》,同意公司以0.
2英镑/股的价格,交易总额约为7,429万英镑(约合64,929.
46万人民币)的对价,采用《英国城市收购及合并守则》规定的协议安排方式(schemeofarrangement)执行现金要约收购Sepuraplc(以下简称:赛普乐)的全部全面摊薄股份,本次交易由公司全资子公司ProjectShortwayLimited实施.
2017年5月25日,公司披露了《关于完成现金要约收购赛普乐的公告》,赛普乐的全部全面摊薄股份已归属于公司全资子公司ProjectShortwayLimited所有,本次现金要约实施完成.
2、收购加拿大和美国两地上市公司诺赛特100%股权2017年3月24日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于现金收购加拿大Norsat(诺赛特)公司100%股权的公告》,同意公司以加拿大孙公司作为实施主体,使用资金6,200万美元(折合人民币约42,718万元)收购NorsatInternationalIncorporation(以下简称:诺赛特)100%股权.
2017年7月21日,公司披露了《关于完成现金收购加拿大Norsat(诺赛特)公司100%股权的公告》,诺赛特公司100%股权已归属于公司加拿大孙公司所有,本次现金收购实施完成.
(五)非公开发行股票2016年11月,为满足公司快速发展对资金的需求,公司启动了第二次非公开发行股票.
本次非公开发行股票的募集资金将投入到第三代融合指挥中心研发项目、专网宽带无线自组网技术研发项目等方面,计划募集资金7.
7亿元,参与者为公司实际控制人陈清州先生和公司第三期员工持股计划.
本次非公开发行股票已于2017年1月23日获得中国证监会受理.
2016年3月,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(170057号).
公司根据反馈意见的内容组织编写了反馈意见回复,并对本次非公开发行股票预案和第三期员工持股计划(草案)进行了修订,于2017年5月披露了相关资料并报送证监会.
截止目前,本次非公开发行股票仍处于证监会审核的阶段.
(六)总部大厦开工建设海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文162016年12月,公司参与深圳市规划和国土资源委员会土地使用权的竞拍,并成功以总价人民币181,000万元竞得位于深圳市南山区后海中心区(宗地编号:T107-0084)的土地使用权,计划在深圳市南山区后海中心区建设公司总部大厦,作为公司的运营总部、展示中心和客户接待中心.
2017年5月,公司总部大厦正式开工建设,预计建设期3.
5年,投资约15亿元人民币.
总部大厦建成后,将大大改善公司目前办公场地紧缺的局面,提升企业形象,有利于公司全球发展战略的实施.
二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√是否参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入1,835,753,470.
881,260,151,719.
3345.
68%主要原因是报告期内数字产品销售收入大幅增长以及合并赛普乐6月份收入所致.
营业成本932,285,174.
64637,453,739.
6246.
25%主要原因是报告期内收入增长导致对应的营业成本增加所致.
销售费用406,088,111.
72264,918,131.
0153.
29%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期比上年同期增长49.
29%,主要原因是报告期公司持续加大对全球营销体系的建设投入所致管理费用494,927,345.
85309,814,589.
6659.
75%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期比上年同期增长49.
58%,主要原因是报告期公司加大对新一代数字产品技术的研发投入所致;财务费用21,354,011.
9217,681,801.
5520.
77%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期比上年同海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文17期增长10.
50%;所得税费用-10,921,375.
71-14,249,423.
1123.
36%主要原因是当期所得税和递延所得税增加引起研发投入413,038,815.
01212,605,716.
9594.
27%主要原因是报告期公司加大对新一代数字产品技术的研发投入所致.
经营活动产生的现金流量净额-590,543,951.
11-424,377,217.
2639.
16%主要原因是报告期购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金增加引起.
投资活动产生的现金流量净额-2,183,330,181.
03-227,382,292.
29-859.
58%主要原因是报告期收购子公司赛普乐及支付后海总部基地土地出让金引起.
筹资活动产生的现金流量净额2,760,321,728.
73416,039,836.
16563.
48%主要原因是报告期收到银行借款增加引起.
现金及现金等价物净增加额-27,528,317.
68-232,059,519.
9288.
14%主要原因是报告期筹资活动产生的现金流量净额大幅增加引起.
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
营业收入构成单位:元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,835,753,470.
88100%1,260,151,719.
33100%45.
68%分行业专业无线通信设备制造业1,557,034,818.
5184.
82%1,100,332,748.
0787.
32%41.
51%OEM及其他278,718,652.
3715.
18%159,818,971.
2612.
68%74.
40%分产品终端969,462,543.
0752.
81%662,026,238.
2452.
54%46.
44%系统587,572,275.
4432.
01%438,306,509.
8334.
78%34.
60%OEM及其他278,718,652.
3715.
18%159,818,971.
2612.
68%74.
40%分地区国内销售781,961,003.
3542.
60%690,445,304.
8854.
79%13.
25%海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文18海外销售1,053,792,467.
5357.
40%569,706,414.
4545.
21%84.
97%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业专业无线通信设备制造业1,557,034,818.
51726,239,982.
5453.
36%41.
51%37.
57%1.
33%OEM及其他278,718,652.
37206,045,192.
1026.
07%74.
40%88.
09%-5.
38%分产品终端969,462,543.
07448,397,969.
3753.
75%46.
44%55.
34%-2.
65%系统587,572,275.
44277,842,013.
1752.
71%34.
06%16.
13%7.
30%OEM及其他278,718,652.
37206,045,192.
1026.
07%74.
40%88.
09%-5.
38%分地区国内销售781,961,003.
35397,760,421.
6249.
13%13.
25%7.
70%2.
62%海外销售1,053,792,467.
53534,524,753.
0249.
28%84.
97%99.
35%-3.
66%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用①专业无线通信设备制造业:剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并影响,营业收入同比增长34.
81%,营业成本同比增长31.
22%,主要原因是报告期数字产品销售收入大幅增长引起;②OEM及其他:营业收入同比增长74.
40%,营业成本同比增长88.
09%,主要原因是OEM销售收入大幅增长引起;③终端产品:剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并影响,营业收入同比增长39.
15%,营业成本同比增长47.
50%,主要原因是报告期数字终端产品销售收入大幅增长引起;④系统产品:剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并影响,营业收入同比增长28.
25%,营业成本同比增长11.
57%,主要原因是报告期数字系统产品销售收入增长引起;⑤海外销售:剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并影响,营业收入同比增长72.
00%,营业成本同比增长87.
73%,主要原因是报告期海外数字产品和海外OEM产品销售收入增长引起.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文19三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益9,110,236.
93122.
11%主要原因是报告期转让全资孙公司鹤壁市新元电子有限公司100%股权及购买银行理财产品取得的投资收益引起;否公允价值变动损益0.
000.
00%资产减值4,946,570.
0266.
30%主要是根据会计政策计提的应收账款坏账损失和存货跌价损失;否营业外收入19,009,923.
02254.
79%主要是政府补贴收入否营业外支出641,955.
588.
60%主要是员工解约赔偿金、滞纳金否四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金511,486,151.
414.
91%306,862,451.
436.
22%-1.
31%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末货币资金占资产比例为4.
85%,比上年同期末比重减少1.
37%,无重大变化.
应收账款2,432,443,904.
7023.
36%1,775,925,799.
5536.
02%-12.
66%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末应收账款占资产比例为28.
24%,比上年同期末比重减少7.
78%,主要原因是分期收款销售商品产生的应收款项计入长期应收款引起.
存货1,666,013,225.
4316.
00%737,312,019.
0514.
95%1.
05%无重大变化投资性房地产90,812,225.
570.
87%86,821,033.
231.
76%-0.
89%无重大变化长期股权投资0.
00%0.
00%0.
00%无重大变化海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文20固定资产1,311,109,277.
8212.
59%1,033,318,352.
4520.
96%-8.
37%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末固定资产占资产比例为15.
14%,比上年同期末比重减少5.
81%,主要原因是固定资产增加较少引起.
在建工程270,309,340.
112.
60%133,339,395.
102.
70%-0.
10%无重大变化短期借款1,914,980,587.
3418.
39%1,281,212,274.
4225.
99%-7.
60%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末短期借款占资产比例为23.
12%,比上年同期末比重减少2.
87%,主要原因是报告期长期借款增加较多导致借款结构调整引起.
长期借款1,540,032,759.
9514.
79%113,400,751.
132.
30%12.
49%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末长期借款占资产比例为17.
88%,比上年同期末比重增加15.
58%,主要原因是报告期长期借款增加较多引起;长期应收款363,539,029.
533.
49%9,515,161.
080.
19%3.
30%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末长期应收款占资产比例为4.
46%,比上年同期末比重增加4.
27%,主要原因是报告期内增加分期收款销售商品产生的应收款项引起;其他非流动资产952,602,054.
999.
15%15,594,707.
430.
32%8.
83%剔除报告期新增孙公司赛普乐的合并报表影响,本报告期末其他非流动资产占资产比例为11.
68%,比上年同期末比重增加11.
37%,主要原因是报告期内公司支付后海总部基地土地出让金引起;2、以公允价值计量的资产和负债√适用不适用单位:元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数金融资产2.
衍生金融资产0.
00128,822.
45562,160.
07696,372.
70海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文21上述合计0.
00128,822.
45562,160.
07696,372.
70金融负债0.
0026,138.
901,135,762.
311,358,335.
512,520,236.
72报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化是√否3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值(单位:元)受限原因货币资金59,510,666.
30承兑、保函保证金固定资产271,431,780.
54银行贷款抵押无形资产54,025,472.
71银行贷款抵押合计384,967,919.
55五、投资状况分析1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度653,891,715.
49140,000,000.
00366.
89%2、报告期内获取的重大的股权投资情况√适用不适用单位:万元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)SepuraPlc("赛普乐")设计、生产专业数字化对讲机、移动通信设备和解决方案.
产收购65,364.
17100.
00%银行贷款及自筹总资金无无固定期限专业通信网络的移动通信设备和解决方案收购完成0-382.
6否2016年12月19日《关于现金要约收购赛普乐的公告》刊登于《证券时报》、海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文22品线覆盖TETRA(陆地集群通信)、DMR、P25和LTE数字集群通信标准《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn),公告编号:2016-154合计----65,364.
170-382.
6------3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产√适用不适用单位:元资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源金融衍生工具128,822.
45696,372.
70自有资金合计0.
000.
00128,822.
450.
000.
000.
00696,372.
70--5、证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
6、衍生品投资情况√适用不适用单位:万元衍生品投资操作方关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投起始日期终止日期期初投资金额计提减值准备金额期末投资金额期末投资金额占公报告期实际损益金海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文23名称资金额(如有)司报告期末净资产比例额金融机构否否外汇远期合约2017年03月03日2018年01月31日0696,372.
70.
02%金融机构否否外汇远期合约2014年06月30日2018年01月31日-2,520,236.
72-0.
05%合计0----0-1,823,864.
02-0.
03%0衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况(如适用)不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2017年03月21日衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2017年04月19日报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)1、风险分析汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑损失.
内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险.
客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期交割导致公司损失.
回款预测风险:公司根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中,客户可能会调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险.
2、控制措施公司开展的远期结售汇以外汇保值为目的,禁止超出实际保值需求进行风险投机操作;公司远期结售汇投资额度不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限;选择结构简单、流动性强、风险可控的外汇保值工具,严格控制远期结售汇的交易规模;制定规范的业务操作流程和授权管理体系,配备专职人员,明确岗位责任,严格在授权范围内从事远期结售汇业务;同时加强相关人员的业务培训及职业道德,提高相关人员素质,并建立异常情况及时报告制度,最大限度的规避操作风险的发生;公司审计部、监事会、独立董事定期对公司远期结售汇情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计.
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认,报告期内计入权益的公允价值变动-101万,计入损益的公允价值变动-2万,公允价值计算以金融机构提供的与产品到期日一致的资产负债表日远期汇率报价为基准.
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明未发生重大变化.
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司本次继续开展远期结售汇业务履行了相关审批程序,符合国家相关法律法规的规定;公司通过开展远期结售汇业务能有效降低汇率波动对公司生产经营造成海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文24的影响,实现外汇保值.
不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东利益的情形.
同时公司通过加强内部控制,落实风险防范措施,提升公司外汇风险管理水平.
因此,我们同意公司继续开展远期结售汇业务,总额不超过壹亿伍仟万美元,授权有效期限内可循环使用,自股东大会审批通过之日起两年内有效,并同意将该议案提交股东大会审议.
7、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集资金总额207,349.
8报告期投入募集资金总额14,259.
53已累计投入募集资金总额133,088.
79报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例0.
00%募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]413号《关于核准海能达通信股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司于2016年8月以非公开发行股票的方式向8名投资者发行了190,002,657股人民币普通股股票,每股发行价11.
10元,募集资金总额人民币2,109,029,492.
70元,扣除发行费用人民币35,531,489.
05元,实际募集资金净额为人民币2,073,498,003.
65元.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对募集资金到位情况进行了验证,并出具了编号为瑞华验字[2016]第48420005号的验资报告.
截止2017年6月30日,非公开发行股票募集资金已使用133,088.
79万元,其中LTE智慧专网集群综合解决方案项目投入36,913.
75万元;智慧城市专网运营及物联网项目投入3,244.
90万元;军工通信研发及产业化项目投入2,921.
27万元;偿还银行借款及补充流动资金投入90,008.
88万元.
募集资金总额与已累计投入募集资金总额差异为募集资金的银行存款利息及理财收入扣除银行手续费等的净额.
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文25LTE智慧专网集群综合解决方案项目否67,349.
867,349.
813,269.
836,913.
7554.
81%2018年08月31日244.
5是否智慧城市专网运营及物联网项目否30,00030,000612.
563,244.
910.
82%2018年08月31日264.
65是否军工通信研发及产业化项目否20,00020,000377.
182,921.
2714.
61%2018年08月31日279.
22是否融资租赁业务资本金补充项目否00000是否偿还银行借款及补充流动资金否90,00090,000090,008.
88100.
01%0是否承诺投资项目小计--207,349.
8207,349.
814,259.
54133,088.
8----788.
37----超募资金投向无合计--207,349.
8207,349.
814,259.
54133,088.
8----788.
37----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用在本次募集资金到位前,公司根据生产经营需要,以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币15,636.
97万元,以上投入经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年9月12日出具了《关于海能达通信股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华核字【2016】第48420020号)鉴证.
根据2016年9月13日公司第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自有资金的议案》,同意以募集资金置换截至2016年8月19日预先投入募投项目的自筹资金15,636.
97万元.
此笔资金已于2016年支付完毕.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文26用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用根据2017年1月11日召开的第三届董事会第七次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,董事会同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下,公司计划使用闲置募集资金85,000万元用于暂时补充流动资金,期限自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期后将及时归还至募集资金专用账户.
截至2017年6月30日,累计暂时补充流动资金74,788.
00万元人民币.
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三(四)方监管协议的银行或指定的理财账户.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
(4)募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引公司董事会编制了《关于2017年上半年募集资金年度存放与使用情况的专项报告》并披露.
2017年08月28日《关于2017年上半年募集资金年度存放与使用情况的专项报告》详见巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)8、非募集资金投资的重大项目情况√适用不适用单位:万元项目名称计划投资总额本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况披露日期(如有)披露索引(如有)南京海能达大楼项目40,0003,986.
7820,913.
5652.
28%无2011年08月12日《关于设立南京子公司并由其负责购买南京雨花区土地使用权的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文27《证券日报》及巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn),公告编号:2011-022后海总部基地150,000729.
11778.
720.
52%无2016年12月01日《关于公司拟参与竞买土地使用权的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn),公告编号:2016-143合计190,0004,715.
8921,692.
28六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况√适用不适用交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引北京天捷信息孙公司股权2017年06月302,237.
77-234.
4有利于盘活公42.
00%市场价格否无是是2017年03月28《关于全资子海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文28装备有限公司及自然人常静日司资产,减少管理成本投入.
日公司鹤壁天海电子信息系统有限公司转让鹤壁市新元电子有限公司100%股权的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn),公告编号:2017-046七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润深圳市海能达技术服务有限公司子公司通信产品及其部、配件的开发、生产与销售;电6,000万元515,686,611.
96121,898,428.
5919,122,069.
083,017,421.
492,144,190.
51海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文29子系统工程设计、组网、调试与维修服务;信息技术咨询;进出口业务;自有物业的租赁;物业管理.
深圳市安智捷科技有限公司子公司软件产品的开发、销售与维护;通信工程的技术咨询;系统集成;通讯器材及配件、电子产品的开发、销售;进出口业务.
200万元462,610,592.
9693,130,817.
8466,652,147.
2431,440,548.
4929,729,620.
53哈尔滨海能达科技有限公司子公司无线电通讯设备技术的研究、销售及提供相关技术服务;数码产品的研究、销售;进出口贸易;计算机软、硬件的开发及销售.
5,000万元513,337,719.
43147,076,292.
9469,014,537.
1810,788,680.
1812,108,199.
99鹤壁天海电子信息系统有限公司子公司特种汽车改装(凭有效许可证经营);车载电子信息系统技术的研发、生产与销售;通信设备开发、销售及技术咨询服务;计算机软件开发、销售;通信系统工程技术服务;信息系统集成研发、销售;从事货物及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术除外);房屋租赁(法律法规禁止26,000万元857,009,670.
52204,462,018.
8722,056,612.
39-22,839,083.
75-19,492,015.
54海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文30的不得经营,法律法规规定应经审批的,未获批准前不得经营).
海能达通信(香港)有限公司子公司无线电通讯器材、配件的销售及原材料的采购,提供相关技术服务.
5,928万港币1,753,383,966.
70942,423,061.
06404,930,604.
6425,017,933.
9320,884,804.
43HYTNorthAmericaInc.
子公司无线电通讯器材、配件的销售及原材料的采购,并提供相关技术服务.
1,545,077.
74美元361,731,842.
15-57,862,904.
01108,959,994.
36-20,360,555.
18-20,360,555.
18HYTTelecommunication(UK)Co.
Ltd.
子公司无线电通讯器材、配件的销售及原材料的采购.
提供相关技术服务.
美元200,000英镑1,000206,415,313.
63-23,708,407.
1278,637,846.
93-1,515,245.
11-1,515,173.
23南京海能达软件科技有限公司子公司无线通讯软件的技术开发;计算机软件和通信软件开发;视频监控系统技术开发、销售、技术咨询、技术服务;通讯产品及配件开发、生产.
1亿元380,393,580.
7276,772,795.
888,967,205.
41-7,580,157.
66-7,433,523.
94深圳市海能达通信有限公司(原海天达)子公司无线通讯软件的技术开发;计算机软件和通信软件开发;视频监控系统技术开发、购销及相关的技术咨询;经营进出口业务;自有物业租赁和物业管理;无线通讯产品(对讲机)、矿用通讯产品(对讲机)、防爆通讯产品(对讲机)及配件的1亿元1,316,759,358.
53309,697,898.
22637,259,629.
1036,862,763.
1432,479,208.
94海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文31技术开发、生产及购销;电子产品技术开发、生产及购销.
HyteraMobilfunkGmbH子公司电台、电视广播和无线通信设备的制造;电子电器信号测试设备和仪器的制造;其他电子部件的制造售;通信系统工程技术服务;信息系统集成研发、销售;从事货物及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术除外);房屋租赁(法律法规禁止的不得经营,法律法规规定应经审批的,未获批准前不得经营).
940万欧元780,851,084.
4142,264,990.
66101,665,988.
08-29,608,862.
36-20,194,641.
27深圳市海天朗科技有限公司子公司计算机软硬件、通讯产品的技术开发与购销;国内贸易;货物及技术进出口;自有物业租赁;物业管理.
400万178,301,858.
85100,722,957.
326,922,977.
44-1,359,325.
30-1,358,411.
73天津市海能达信息技术有限公司子公司专业无线通信数字集群产品的研发、销售和客户服务;计算机软件和通信软件开发;视频监控系统技术开发、销售及相关的技术咨询服务;专业无线通讯产品1,000万45,559,250.
817,707,377.
140.
00-520,274.
36-525,067.
65海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文32(对讲机)及配件研发及相关技术服务.
HyteraCommunications(Austrialia)PtyLtd子公司无线电通信器材、配件的销售及提供相关技术服务.
50万美元50,013,451.
89-628,632.
8317,857,281.
62779,524.
96779,524.
96HyteraCommunicationsDOBRASILLTDA子公司无线电通信器材、配件的销售及提供相关技术服务.
200万雷亚尔27,344,443.
90-37,892,162.
755,579,417.
49-10,544,855.
03-10,544,855.
03深圳市运联通通信服务有限公司子公司800兆赫无线电集群通信业务;无线电数据传输业务;通信设备、器材销售和维修;电信业务代理;进出口业务(按中国进出口企业资格证书办理).
1亿元284,749,634.
6192,355,119.
822,661,624.
56-1,341,440.
65-541,440.
65海能达融资租赁有限公司子公司融资租赁业务,租赁业务;向国内外购买租赁财产;租赁财产的残值处理及维修,租赁交易咨询和担保业务;兼营与主营业务相关的商业保理业务.
2亿元189,773,067.
69168,584,259.
50316,553.
91-517,806.
03-517,806.
03东莞海能达通信有限公司子公司无线电通讯器材及配件的开发、销售,提供祥光技术服务;计算机软件和通信软件开发;通信工程的咨询和相关的技术服务;视频监控系统技术开发、销售及相关的技术技术服务.
(依法须经批1亿元65,225,907.
0062,056,710.
910.
00-281,235.
52-281,235.
52海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文33准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
HYTERACOMMUNICATIONS(CANADA)INC.
子公司5万美元18,320,692.
25-2,384,448.
917,930,628.
55-1,741,726.
00-1,741,726.
00Sepuraplc子公司72190-Otherresearchandexperimentaldevelopmentonnaturalsciencesandengineering英镑74290130.
76欧元2679462,322,431,013.
87645,755,552.
0073,885,602.
25-1,746,592.
58-1,392,990.
81ProjectShortwayLimited子公司64209-Activitiesofotherholdingcompaniesnotelsewhereclassified0.
1英镑1,208,789,753.
61-4,001,983.
790.
00-2,791,809.
03-2,791,809.
03HyteraCommunicationsFZE(迪拜子公司)子公司ComputerEquipment&RequisitesTrading,Telephones&TelecommunicationsEquipmentTrading,WirelessEquipment&InstrumentsTrading,ComputerSoftwareTrading,PublicNetworkingServices100万迪拉姆1,087,366.
001,087,366.
000.
00-819,186.
47-819,186.
47报告期内取得和处置子公司的情况√适用不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响赛普乐(含TeltronicS.
A.
U等所有子公司)收购赛普乐公司是TETRA领域的领先厂商,加速在TETRA领域的发展是海能达成为国际领先的专网厂商的必要路径.
赛海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文34普乐公司收购完成后将有利于海能达实现一系列的协同效应和战略目标.
鹤壁市新元电子有限公司股权转让转让鹤壁市新元电子有限公司有利于盘活公司资产,减少管理成本投入.
本次交易完成,增加公司本年度净利润约774.
8万元,对公司的经营业绩产生积极的影响.
海能达技术(香港)有限公司设立设立初期,对整体生产经营无重大影响HyteraProjectCorp.
设立设立初期,对整体生产经营无重大影响鹤壁宙达通信技术有限公司设立设立初期,对整体生产经营无重大影响深圳市智能科技投资运营有限公司设立设立初期,对整体生产经营无重大影响八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、对2017年1-9月经营业绩的预计2017年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度-51.
79%至-3.
59%2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)5,000至10,0002016年1-9月归属于上市公司股东的净利润(万元)10,372.
21业绩变动的原因说明因为公司数字新产品较强的市场竞争力和销售渠道的不断拓展以及大项目能力的不断提升,再加上新收购了两家公司,导致了公司收入和毛利的快速增长.
而为了实现公司未来高速发展的战略布局,公司加大了下一代宽窄带融合产品和指挥调度等新产品新技术的研发力度和市场推广力度.
导致公司同期研发费用和销售费用继续快速增长.
同时,公司全球化的进程要求公司管理能力快速提升,公司在管理平台和信息化系统等方面也加大了投入,导致管理费用的上升.
此外,收购兼并还带来了收购兼并费用的产生.
以上原因导致了公司销售收入快速增长的同时,净利润出现了下降的情况.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文35十、公司面临的风险和应对措施随着公司全球市场规模的不断扩大、全球化战略布局的进一步深化,公司在实际生产经营及全球化战略布局中面临的风险也就更加突出、多样,公司可能面临的主要风险如下:(1)专业无线通信行业竞争加剧的风险随着专业无线通信行业从模拟向数字、从窄带向宽窄带融合的转型,行业的竞争格局也在逐渐发生变化.
随着数字以及宽窄带融合产品门槛的提高,竞争对手在数量逐渐变少,但实力更强,竞争更为激烈.
此外,全球专业无线通信市场需求的不断扩大以及技术和产品的转型发展也吸引了一部分新的行业进入者,长期来看这部分新进入者也可能给公司带来一定的竞争压力.
公司将持续加大对数字产品以及宽窄带融合产品的投入,在全球市场范围进一步深挖客户需求,持续加强品牌推广力度,进一步巩固公司在专业无线通信行业的领先地位.
(2)大项目建设延迟的风险近年来,随着公司全球市场的快速增长,大型项目数量快速增加.
为确保大型项目的高质量、准时交付,通常公司会提前生产相关设备,造成对资金的占用,如果大项目交付延迟,将对公司财务费用和现金流造成一定的负面影响.
(3)规模扩张带来的管理风险近年来,公司一直处于高速发展阶段,公司的资产规模及销售规模迅速扩大,海外大项目的开展也使得公司业务模式更加的复杂化,这为公司的管理带来了新的挑战.
另外,公司通过实施海外并购实现产业内的整合,不断加强自身的综合实力和资产规模,但海外并购涉及到不同国家文化差异等因素,能否顺利的完成整合从而实现收购目的,也为公司带来一定的挑战.
公司将进一步加强制度建设、组织架构、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管控,不断更新管理理念,优化决策程序,提高决策水平,积极应对内部管理风险.
(4)国际化经营的风险公司海外销售收入约占公司总收入一半,在美国、英国、德国、香港等地拥有多个子公司、分公司及办事处.
作为公司重要的研发、销售和服务平台,海外子公司的设立有助于拓宽公司的销售区域,有助于开拓市场,并为境外客户提供及时的售后服务和物流服务.
虽然公司已经制订了完善的子公司管理制度,对其资金、人员、财务、审计等各方面建立了完善的管理制度并严格执行,很大程度降低了境外资金风险和经营风险,但由于海外不同国家在法律环境、经济政策、市场形势以及文化、语言、习俗等方面与中国大陆地区存在差异,可能会给公司的海外子公司经营带来一定的风险.
(5)汇率波动的风险海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文36公司海外销售收入约占公司总收入一半,原材料采购也大量来自境外.
公司原料采购和产品出口大部分以美元和欧元进行计价,海外子公司日常运营货币主要为欧元、美元、英镑.
因此汇率波动对公司经营具有重要影响.
如果未来出现汇率大幅波动的情况,公司汇兑损失有进一步扩大的风险.
(6)知识产权遭受侵害的风险公司作为国家级高新技术企业,拥有超过3000人的研发队伍和雄厚的研发实力,并且研发出大量的技术成果.
部分技术成果已经通过申请专利的方式得到保护,其它大部分技术成果尚处于申请专利过程中,还有一些技术成果尚未申请专利.
这些知识产权是构成公司核心竞争力的关键要素,一旦受到侵害或泄密,将给公司造成无法估计的损失.
为防范上述风险,公司与员工签署了《保密协议》,对涉及的保密事项、保密期限、保密范围、泄密责任等进行了明确的约定.
此外,公司还通过加强信息安全建设等技术手段来保护公司的知识产权不被侵害.
尽管如此,公司知识产权仍然存在遭受侵害的风险.
(7)研发人力资源短缺的风险公司作为一家高新技术企业,属于人才与技术密集型企业,人才的引进、保留、激励与成长对公司的发展至关重要.
随着公司业务的高速发展,对公司研发人员的水平、素养等提出了更高的要求,虽然公司在人力资源机制建设方面比较完善,但公司仍面临如何留住人才和吸引人才的风险.
公司将持续为核心研发技术人才提供良好的工作平台和发展空间,营造宽松的创新机制,结合期权激励计划、员工持股计划等激励措施,使核心技术人才共享公司飞速发展的硕果,降低技术失密和人才流失风险.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文37第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年第一次临时股东大会临时股东大会17.
09%2017年01月05日2017年01月06日《2017年第一次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-0032017年第二次临时股东大会临时股东大会1.
60%2017年02月08日2017年02月09日《2017年第二次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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com.
cn),公告编号:2017-0182016年年度股东大会年度股东大会4.
28%2017年04月18日2017年04月19日《2016年年度股东大会决议公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-0512、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文38二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺陈清州公司控股股东、实际控制人陈清州先生承诺:自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份.
承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让.
陈清州先生作为公司董事、高管,同时还承诺:在上述三十六个月的期限之后,在公司任职期间,每年转让的公司股份不得超过其所2011年05月27日自公司股票上市起长期有效.
严格履行中,不存在违反承诺的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文39持有的公司股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的公司股份.
陈清州公司控股股东、实际控制人陈清州先生承诺:本人目前乃至将来不从事、亦促使本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业不从事任何在商业上对发行人及/或发行人的子公司、分公司、合营或联营公司构成或可能构成竞争或潜在竞争的业务或活动.
如因国家法律修改或政策变动不可避免地使本人及/或本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业与公司构成或可能构成同业竞争时,就该等构成同业竞争之业务的受托管理(或承包经营、租赁经营)或收2010年06月20日自公司股票上市起长期有效.
严格履行中,不存在违反承诺的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文40购,公司在同等条件下享有优先权.
陈清州公司控股股东、实际控制人陈清州先生承诺:在公司今后经营活动中,本人将尽最大的努力减少与公司之间的关联交易.
若本人与公司发生无法避免的关联交易,包括但不限于商品交易,相互提供服务或作为代理,则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行,本人不要求或接受公司给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者给予的条件.
若需要与该项交易具有关联关系的贵公司的股东及/或董事回避表决,本人将促成该等关联股东及/或董事回避表决.
2011年05月27日自公司股票上市起长期有效.
严格履行中,不存在违反承诺的情形.
陈清州(一)不越权干预公司经2016年11月自承诺出具日起长期有严格履行中,不存在违反海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文41营管理活动,不侵占公司利益;(二)自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;(三)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任;作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承21日效.
承诺的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文42诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施陈清州、曾华、武美、张钜、蒋叶林、郭義祥、欧阳辉、孔祥云、陈智、邓峰、王卓、杨立炜(一)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不会采用其他方式损害公司利益;(二)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(三)本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(四)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(五)本2016年11月21日自承诺出具日起长期有效.
严格履行中,不存在违反承诺的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文43人承诺已公布及未来拟公布(如有)的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(六)自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺.
(七)本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文44或者投资者的补偿责任.
作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施博时基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、申万菱信(上海)资产管理有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、天弘基金管理有限公司、易方达基金管理有限公司本次非公开发行新增股份190,002,657股于2016年8月23日在深圳证券交易所上市.
本次认购的8名特定投资者认购的本次非公开发行的股份自发行结束之日(2016年8月23日)起12个月内不得转让.
在此之后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行.
2016年08月23日2016年8月23日至2017年8月23日止截止本报告披露日,该承诺已履行完毕,不存在违反承诺的情形.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文45股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用.
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
其他诉讼事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引摩托罗拉解决方案有限公司诉海能达及其美国子公司专利侵权案0否诉讼进行中诉讼进行中无诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
摩托罗拉解决方案有限公司诉海0否诉讼进行诉讼进行中无诉讼事项未达到重大诉海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文46能达及其美国子公司商业秘密侵权案中讼披露标准,未以临时公告披露.
摩托罗拉申请美国国际贸易委员会337调查0否诉讼进行中诉讼进行中无诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
摩托罗拉解决方案有限公司诉海能达德国子公司专利侵权案0否诉讼进行中诉讼进行中无诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
南宁寅虎胤电子科技有限公司诉海能达通信股份有限公司未开具增值税专用发票给其造成损失10.
57否已结案因我司无此合同义务且已过诉讼时效,我司胜诉.
法院驳回南宁寅虎胤电子科技有限公司的诉讼请求,现一审判决已生效.
诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
南宁市远瞰科技有限公司诉海能达通信股份有限公司未开具增值税专用发票给其造成损失1.
74否诉讼进行中一审我司胜诉,待二审判决.
一审法院驳回南宁市远瞰科技有限公司的诉讼请求.
对方提起二审,二审已庭审,待判决,尚未结案.
诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
广西昌捷科贸有限公司诉海能达通信股份有限公司未开具增值税专用发票给其造成损失30.
31否已结案因我司无此合同义务且已过诉讼时效,我司胜诉.
法院驳回广西昌捷科贸有限公司的诉讼请求,现一审判决已生效.
诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
重庆凡赛科技有限公司诉海能达通信股份有限公司要求承担工程款给付责任31.
92否诉讼进行中诉讼进行中重庆凡赛科技有限公司提起管辖权异议一、二审,已被驳回,尚未结案.
诉讼事项未达到重大诉讼披露标准,未以临时公告披露.
九、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文47十、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用不适用公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况.
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用不适用(一)股权激励计划1、2013年5月7日,公司分别召开第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于及其摘要的议案》,公司独立董事就该议案发表了独立意见,律师及财务顾问等中介机构出具了相应报告,并于2013年5月8日通过指定披露媒体对外公告.
2、公司向中国证券监督管理委员会(以下简称"证监会")上报申请备案材料,并根据证监会的反馈意见,对《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案)》进行了修订.
2013年8月2日,公司收到证监会对材料确认无异议并备案的批复,公司股权激励方案已获证监会备案无异议.
3、2013年8月15日,公司召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议,审议通过了《关于及其摘要的议案》,独立董事对此发表了独立意见,律师、财务顾问等中介机构出具相应报告.
4、2013年8月30日,公司召开2013年第三次临时股东大会,审议通过了《关于及其摘要的议案》,公司股票期权激励计划获得批准.
5、2013年9月5日,公司召开第二届董事会第四次会议,审议通过了《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》,并于当日召开了第二届监事会第四次会议,对公司授予的激励对象名单进行了核实.
公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格合法有效,确定的股票期权授予日符合相关规定.
6、2014年1月13日,公司完成首次授予573.
7万份期权的登记工作,期权简称:海能JLC1,期权代码:037638.
7、2014年9月4日,公司召开第二届董事会第十一次会议,审议通过了《关于股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》、《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象进行调整的海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文48议案》,首次授予的股票期权激励对象人数调整为163人,股票期权的总数调整为519.
9万份,行权价格调整为18.
01元.
8、2014年9月4日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》,同意向11名激励对象授予52万份预留部分股票期权,授予日为2014年9月4日,授予价为28.
53元.
9、2014年9月15日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》,鉴于公司2014年半年度利润分配方案为:以公司总股本278,000,000股为基数,进行资本公积金转增股本,全体股东每10股转增15股,共计转增417,000,000股,转增后公司总股本将增加至695,000,000股,该利润分配已于2014年9月15日实施完毕.
根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,同意将公司股票期权激励计划所涉及的首期股票期权数量调整为1299.
75万股,行权价格调整为7.
204元;预留部分股票期权数量调整为130万股,行权价格调整为11.
412元.
10、2014年10月30日,公司已完成预留部分期权130万份的授予登记工作,期权简称:海能JLC2,期权代码:037668.
11、2015年6月17日,公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,鉴于公司2014年年度利润分配方案为:以公司总股本698,117,331股为基数,向全体股东每10股派0.
2元人民币现金(含税),不送红股,不实施资本公积金转增股本.
截至2015年6月2日,该利润分配方案已实施完毕.
根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,同意将公司股票期权激励计划首次授予未行权股票期权行权价格调整为7.
184元,同意将已授予未行权预留股票期权行权价格调整为11.
392元.
12、截止2015年9月4日,公司首次授予股票期权第一个行权期已完成,第一个行权期共计可行权389.
925万份,实际行权389.
925万份,剩余909.
825万份将于第二个行权期和第三个行权期分别行权.
13、2015年9月7日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于对股权激励计划预留部分期权数量及授予对象进行调整的议案》,鉴于预留部分期权授予对象离职,预留部分授予的股票期权激励对象人数调整为10人,股票期权的总数调整为126.
25万份.
14、2015年9月21日,公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司2015年半年度利润分配的议案》,以总股本不超过698,899,250股为基数(以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算公司实际登记数为准),进行资本公积金转增股本,全体股东每10股转增12股,共计转增不超过838,679,100股,转增后公司总股本将不超过1,537,578,350股.
该利润分配已于2015年9月30日实施完毕.
公司于2015年10月12日召开第二届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文49价格进行调整的议案》,同意将公司股票期权激励计划首次授予未行权股票期权行权价格调整为3.
266元,行权数量调整为2001.
615万股.
同意将已授予未行权预留股票期权行权价格调整为5.
178元,行权数量调整为277.
75万股.
15、2016年6月8日,公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,鉴于公司2015年年度利润分配方案为:以公司总股本1,537,852,100股为基数,向全体股东每10股派0.
33元人民币现金(含税),不送红股,不实施资本公积金转增股本.
截至2016年5月24日,上述权益分派方案已实施完毕.
根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,同意将公司股票期权激励计划首次授予未行权股票期权行权价格调整为3.
233元,同意将已授予未行权预留股票期权行权价格调整为5.
145元.
16、2016年8月24日,公司第二届董事会第三十五次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量及授予对象进行调整的议案》和《关于股票期权激励计划首次授予股票期权和预留部分授予股票期权第三个行权期涉及标的股票可行权的议案》,鉴于首次股票期权授予对象离职,首次授予的股票期权激励对象人数调整为150人,已获授尚未行权的股票期权数量调整为18,922,750份;预留部分人数和尚未行权的期权数量不变.
目前,公司首期股票期权激励计划第三个行权期(行权期为2016年9月5日-2017年9月4日)采用自主行权的方式行权,可行权数量为18,922,750份,截至本报告披露日,上述期权可行权数量18,922,750份已全部行权完毕.
预留部分期权第三个行权期为2017年9月4日至2018年9月3日.
(二)员工持股计划1、第一期员工持股计划①2015年5月12日,公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议,审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》.
《公司第一期员工持股计划(草案)》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.
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cn),《公司第一期员工持股计划(草案)摘要》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.
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②2015年5月27日,公司召开第二届监事会第十五次会议,审议通过了《关于核实公司员工持股计划之持有人名单的议案》,对本次员工持股计划参与人员进行核实.
③2015年7月28日,公司通过指定信息披露媒体对外公告了《关于公司员工持股计划完成股票购买的公告》,详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.
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截至2015年7月24日,公司第一期员工持股计划通过二级市场买入的方式完成股票购买,购买均价为13.
66元/股(除权除息后对应价格为6.
176元/股),购买数量21,151,789海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文50股(除权除息后对应数量为46,533,935股),占公司总股本的比例为3.
03%,股票锁定期自2015年7月24日起12个月.
④2017年5月25日,公司召开第三届董事会第十四次会议,审议通过了《关于第一期员工持股计划存续期展期的议案》,同意将公司第一期员工持股计划存续期延长至2017年7月3日.
⑤2017年6月29日,公司通过指定信息披露媒体对外公告了《关于第一期员工持股计划出售完毕及终止的公告》.
截至本报告披露日,公司第一期员工持股计划所持公司股票46,533,936股已全部出售.
2、第二期员工持股计划①2015年7月8日,公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议,审议通过《关于公司第二期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》.
《公司第二期员工持股计划(草案)》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.
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cn),《公司第二期员工持股计划(草案)摘要》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.
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②2016年2月3日召开的第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十二次会议,以及2016年2月29日召开的第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十三次会议,分别对公司第二期员工持股计划草案进行了修订.
③2016年3月15日,公司召开第二届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于核实公司员工持股计划之持有人名单的议案》,对本次员工持股计划参与人员进行核实.
④2016年3月17日,公司召开2016年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司第二期员工持股计划(草案修订案)及其摘要的议案》.
截至2016年7月1日,公司第二期员工持股计划通过二级市场买入的方式完成股票购买,购买均价为10.
443元/股,购买数量25,493,696股,股票锁定期自2016年7月1日起24个月.
截至本报告披露日,公司第二期员工持股计划尚处于锁定期.
3、第三期员工持股计划①2016年11月18日,公司召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司第三期员工持股计划(草案)(认购非公开发行股票方式)及其摘要的议案》.
《海能达第三期员工持股计划(草案)(认购非公开发行股票方式)》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.
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cn),《海能达第三期员工持股计划(草案)摘要(认购非公开发行股票方式)》详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.
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海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文51②2017年1月3日,公司召开第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于核实公司员工持股计划之持有人名单的议案》,对本次员工持股计划参与人员进行核实.
③2017年1月5日,公司召开2017年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司第三期员工持股计划(草案)(认购非公开发行股票方式)及其摘要的议案》.
④2017年5月12日,公司召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于公司第三期员工持股计划(草案)(认购非公开发行股票方式)(修订稿)及其摘要的议案》,对第三期员工持股计划进行了修订.
截至本报告披露日,公司本次非公开发行股票正处于证监会审核阶段.
十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引北京亚洲威讯科技有限公司实际控制人侄子控制的公司出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价380.
42,500否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年03月21日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文52及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-034成都能达万方通讯设备有限公司实际控制人侄子控制的公司出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价96.
922,000否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年04月19日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的补充公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-0海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文5352广州市舟讯通讯设备有限公司实际控制人兄长控制的公司出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价560.
542,500否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年03月21日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-034泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司实际控制人外甥控制的公司出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价7.
42300否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年03月21日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文54常关联交易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-034上海彼威通讯有限公司实际控制人侄子控制的公司出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价75.
131,000否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年04月19日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的补充公告》刊登于《证券时报》、《上海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文55海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-052上海舟讯电子有限公司该公司股东、董监高与我公司董监高无近亲属关系,且公司与其交易定价原则均为与非关联方经销商交易定价原则一致,不符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.
1.
3和10.
1.
5关于关联方的认定.
但因为该公司法定代表出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价306.
582,500否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年03月21日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文56人蔡玉云与公司关联方广州市舟讯通讯设备有限公司的法定代表人为同一人,故为了进一步提高上市公司的透明度,秉承信息充分公开透明的原则和谨慎性原则,公司将与上海舟讯电子有限公司的交易列入关联方交易进行披露.
2017-034深圳市信腾通讯设备有限公司该公司股东、董监高与我公司董监高无近亲属关系,且公司与其交易定价原则均为与非出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价881.
643,000否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年03月21日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文57关联方经销商交易定价原则一致,不符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.
1.
3和10.
1.
5关于关联方的认定.
但因为该公司控股股东、执行董事兼总经理翁支前与本公司实际控制人妻子是远亲,故为了进一步提高上市公司的透明度,秉承信息充分公开透明的原则和谨慎性原则,公司将与深圳市信腾通讯设备有限易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-034海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文58公司的交易列入关联方交易进行披露.
北京威讯智慧通讯设备有限公司本公司实际控制人陈清州侄子控制的企业出售商品/提供劳务终端产品与非关联方经销商同一售价与非关联方经销商同一售价01,000否银行转账或银行承兑汇票不适用2017年04月19日《关于2016年日常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的补充公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-052深圳市六十一名庄贸易有限本公司实际控制人妻子之弟购买商品其他商品市场价格市场价格0100否银行转账不适用2017年03月21日《关于2016年日海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文59公司弟控制的企业常关联交易总结及2017年日常关联交易预计的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-034合计----2,308.
63--14,900大额销货退回的详细情况无.
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)根据第三届董事会第十次会议的决议,公司预计2017年与关联方之间的关联交易金额不超过人民币14,900万元,截至2017年6月30日,实际发生金额为2,308.
63万元,未超过董事会批准的关联交易额度.
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用.
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文603、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明随着公司的快速发展以及人员规模的迅速增长,现有办公场地已无法满足公司的经营发展需求,报告期内,公司租赁的办公场所面积共计25,018.
7平方米,其中深圳地区办公场所的租赁面积为11,174.
39平方米.
另外,为提高公司部分房产的使用效率,公司部分厂房对外出租,报告期内,共计对外出租面积40,292平方米.
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文612、重大担保√适用不适用(1)担保情况单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保深圳市海能达技术服务有限公司2016年03月18日2,759.
062017年02月24日949.
4一般保证其中,279.
51万元担保2018年12月解除;479.
55万元担保2019年6月解除;190.
34万于2021年2月解除.
否否深圳市海能达技术服务有限公司2017年03月17日7,473.
842017年06月23日2,150.
36一般保证其中531.
43万担保到2017年12月解除;123万元担保到2018年2月到期;77.
13万元担保到2018年5月到期;279.
51万元担保到2018年6月解除;479.
55万元担保到否否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文622018年12月解除;180.
81万担保到2019年9月份解除;310.
8万担保到2021年3月解除168.
13万担保2021年6月解除.
深圳市海能达技术服务有限公司2012年07月10日325.
552013年04月23日325.
55一般保证其中,14.
95万担保2017年12月到期;186.
36万担保2018年6月到期;124.
24万担保2018年12月到期否否深圳市海能达技术服务有限公司2017年03月17日1,0002017年05月09日192一般保证将于2020年12月解除否否深圳市海能达技术服务有限公司2017年03月17日3,0802017年06月13日80一般保证将于2019年1月到期否否深圳市海能达技术服务有限公司2017年03月17日6,000一般保证否否哈尔滨海能达科技有限公司2011年09月30日2,388.
42012年04月23日2,388.
4一般保证将于2017年7月到期否否鹤壁天海电子信息系统有限公司2013年07月09日5,492.
522013年10月17日5,492.
52一般保证将于2017年7月到期否否鹤壁天海电子信息系统有限公司2015年03月27日4,5002016年01月29日4,500一般保证其中2000万2023年1月到期,2500万2028年1月到期否否鹤壁天海电子信息系统有限公司2017年03月17日10,000一般保证深圳市海能达通信有限公司2014年04月01日4002014年06月13日400一般保证2017年7月担保解除否否深圳市海能达通信有限公司2017年03月17日6,466.
272017年06月23日1,466.
27一般保证其中200万2018年5月否否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文63担保解除,;1094.
73万担保2018年8月到期;171.
54万担保2018年12月到期深圳市海能达通信有限公司2017年03月17日9,0002017年05月09日0一般保证否否深圳市海能达通信有限公司2017年03月17日16,000一般保证否否深圳市安智捷科技有限公司2016年03月22日1,5002016年10月14日1,480一般保证其中400万于2019年1月到期,300万于2019年2月到期,300万于2019年3月到期,480万于2019年10月到期否否深圳市安智捷科技有限公司2017年03月17日5,000一般保证否否海能达通信(香港)有限公司2017年03月17日12,399.
362017年06月02日12,399.
36一般保证将于2018年6月解除否否海能达通信(香港)有限公司2017年03月17日17,600.
64一般保证否否HyteraMobilfunkGmbH2017年03月17日70,031.
621,069.
84一般保证其中31.
58万元担保为2019年3月解除;1003.
9万元担保、19.
59万元担保、14.
73万元担保待解除.
否否HyteraMobilfunkGmbH2015年09月08日70,20011,987.
2一般保证其中5,993.
6万元担保为2020年12月到期;其中5,993.
6万元担保为2021否否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文64年5月到期.
HyteraCommunications(UK)Co.
,Ltd2017年03月17日30,000一般保证否否HyteraAmericaIncorporated2017年03月17日10,000987.
14一般保证其中987.
14万元担保为2017年6月解除.
否否HyteraComunicacoesDoBrasilLtda2017年03月17日6,000一般保证否否HyteraCommunications(Australia)PtyLtd2017年03月17日5,000一般保证否否ProjectShortwayLimited2017年01月25日15,499.
22017年05月15日15,499.
2一般保证将于2017年12月解除否否ProjectShortwayLimited2017年01月25日40,297.
922017年05月15日40,297.
92一般保证将于2020年5月解除否否HyteraCo.
,Ltd.
2017年03月17日7,000一般保证否否HyteraCommunications(Canada)Inc.
2017年03月17日10,000一般保证否否HyteraCommunicationsFZE2017年03月17日5,000一般保证否否HYTERACOMMUNICATIONSAMERICA(WEST),INC.
2017年03月17日5,000一般保证否否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)293,797.
12报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)68,507.
29报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)385,414.
38报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)101,665.
16子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保鹤壁天海电子信息系统有限公司4,5002016年01月29日4,500抵押其中2000万2023年1月否否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文65到期,2500万2028年1月到期深圳市海能达技术服务有限公司1,0002017年05月09日0一般保证否否报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)1,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)5,500报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)4,500公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)294,797.
12报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)68,507.
29报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)390,914.
38报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)106,165.
16实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例22.
49%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)93,765.
8担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0上述三项担保金额合计(D+E+F)93,765.
8未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)不适用.
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用.
采用复合方式担保的具体情况说明(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、其他重大合同√适用不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如合同涉及资产的评估价值(万元)(如评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文66有)有)HyteraMobilfunkGmbH圣地亚哥地铁公司为智利圣地亚哥新建的地铁3、6号线提供Tetra通信系统及终端,并为现有地铁1、2、4、4A和5号线更换通信系统,同时为上述7条地铁线路提供后期维护服务.
2014年05月22日无公开招标7,800否无关联关系该项目正处于安装调试阶段,已确认部分收入,其中地铁1、2、6号线目前正处于验收测试阶段.
2014年04月10日《关于全资子公司中标智利地铁项目的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2014-023HyteraMobilfunkGmbH荷兰安全与司法部由德国子公司HMF为荷兰国家政府提供和更新覆盖荷兰全境的Tetra标准的专业无线通信系统产品(包括硬件和软件),并提供售2015年06月17日无公开招标61,600否无关联关系该项目设计阶段已完成,目前正处于站点调试阶段.
2015年03月09日《关于德国全资子公司预中标荷兰公共安全应急服务更新C2000通信系统基础设施项目Part1部分的提示性公告》刊登于海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文67后服务.
《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2015-009海能达通信股份有限公司亚的斯亚贝巴警察局为亚的斯亚贝巴警察局提供覆盖亚的斯亚贝巴全市的专业无线通信网络和应急指挥调度系统,并提供相应的终端产品.
2015年07月09日无公开招标4,480.
97否无关联关系该项目处于正常履行过程中,目前处于维保阶段.
2015年07月07日《关于重大项目中标的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2015-061海能达通信股份有限公司重庆蓝盾电子技术服务公司为重庆市公安建设二级交换控制中2015年11月04日无公开招标20,621.
08否无关联关系该项目处于正常履行过程中,目2015年08月31日《关于中标重庆市公安局350兆海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文68心、主城区以外区县PDT无线网络建设,相应配套设施及卫星应急通信系统等.
前即将进入最终验收阶段.
警用数字集群(PDT)系统建设项目二期工程的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2015-083ConsorcioHytera-A24多米尼加共和国911应急通信部门(SistemaNacionalDeAtencionaEmergenciasySeguridad9-1-1)多米尼加共和国首都及其周边城市Tetra网络建设及扩容项目2016年08月30日无公开招标4,471.
03否无关联关系该项目处于正常履行过程中,目前正处于站点安装调测阶段.
2016年09月13日《关于签署重大经营合同的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文69),公告编号:2016-105海能达通信股份有限公司深圳市公安局深圳市公安局交换中心与无线设施、基站机房项目2017年02月14日无公开招标10,185.
6否无关联关系该项目处于正常履行过程中,目前正处于货物交付阶段.
2017年01月25日《关于中标深圳市公安局PDT项目的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-013海能达通信股份有限公司厦门市公安局科技通信处厦门市公安局无线通信保障系统建设项目2017年03月29日无公开招标6,500否无关联关系该项目建设已基本完成,目前处于试运行中.
2017年02月06日《关于中标厦门市公安局无线通信保障系统建设项目的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文70《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-022HyteraMobilfunkGmbHNationalIT-Centre,Russia俄罗斯2017年FIFA联合会杯和2018年FIFA世界杯Tetra通信网络建设,并对现有通信网络进行升级和改造.
2017年04月07日无公开招标4,590.
2否无关联关系该项目处于正常履行过程中,目前举办联合会杯场馆的TETRA通信网络已建成,现有通信网络得到升级和改造,联合会杯顺利进行中,HMF同时为该项目提供现场技术支持服务.
2017年02月24日《关于中标2017年FIFA联合会杯及2018年FIFA世界杯Tetra通信网络建设项目的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-024海能达通信股甘孜藏族自治中国四川省甘2017年03月无公开招2,767否无关联该项目处于正2017年03月《关于中标四海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文71份有限公司州林业局孜藏族自治州森林防火通信系统建设项目28日标关系常履行过程中,目前正处于货物交付阶段.
06日川省甘孜藏族自治州森林防火通信系统建设项目的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-027海能达通信股份有限公司乌兹别克斯坦电器设备股份有限公司提供VHF/UHF频段的专网通信产品,以公司提供所需的技术和产品物料(包括主机和零配件等)在乌兹别克斯坦2017年06月06日无公开招标20,670否无关联关系该项目处于正常履行过程中.
2017年05月02日《关于签署合作协议的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文72当地的组装或生产设施上实现组装或生产,最终在当地实现销售.
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cn),公告编号:2017-061深圳市海能达技术服务有限公司深圳市地铁集团有限公司深圳地铁6号线及其二期、10号线无线通信系统设备及服务采购项目无公开招标5,278.
44否无关联关系该项目处于合同签订阶段.
2017年05月10日《关于全资子公司中标深圳地铁6号线及其二期、10号线无线通信系统设备及服务采购项目的提示性公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-062海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文73JointVentureContel-Hytera(公司和菲律宾当地合作伙伴ContelCommunications,Inc.
组成的联合投标体)菲律宾国家警察总局标菲律宾国家警察专业无线通信设备采购项目无公开招标8,362.
63否无关联关系该项目处于合同签订阶段.
2017年06月07日《关于预中标菲律宾国家警察专业无线通信设备采购项目的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.
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cn),公告编号:2017-082十五、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
2、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文74十七、公司子公司重大事项适用√不适用海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文75第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份890,028,31751.
15%-958,382-958,382889,069,93550.
92%3、其他内资持股890,028,31751.
15%-958,382-958,382889,069,93550.
92%其中:境内法人持股190,002,65710.
92%190,002,65710.
89%境内自然人持股700,025,66040.
23%-958,382-958,382699,067,27840.
03%二、无限售条件股份849,998,73048.
85%7,080,2927,080,292857,079,02249.
08%1、人民币普通股849,998,73048.
85%7,080,2927,080,292857,079,02249.
08%三、股份总数1,740,027,047100.
00%6,121,9106,121,9101,746,148,957100.
00%股份变动的原因√适用不适用报告期内,公司股份总数由1,740,027,047股增加到1,746,148,957股,同时股份结构也发生了变化,具体情况如下:1、根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,公司首期股票期权激励计划第三个行权期时间为2016年9月5日至2017年9月4日,可行权数量为18,922,750股,第三个行权期采用自主行权的方式行权,报告期内,激励对象通过自主行权系统共计行权6,121,910份股票期权,增加公司股本6,121,910股,其中增加高管锁定股87,687股,增加无限售流通股6,034,223股;2、公司原董事谭学治、原监事张玉成于2016年9月12日任期届满离任,辞去公司董事、监事职务,根据《中小企业板上市公司规范运作指引》,离任后6个月内股份予以锁定、离任6个月后12个月内出售比例不超过50%,且自离任人员的离任信息申报之日起六个月后的十二个月期满,离任人员所持该公司海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文76无限售条件股份将全部解锁.
报告期内,原董事谭学治离任已满6个月,无限售流通股增加1,376,545股,高管限售股减少1,376,545股.
原监事张玉成离任已满6个月,无限售流通股增加19,335股,高管限售股减少19,335股;3、报告期内,公司原董事谭学治累计增持699,623股,根据《中小企业板上市公司规范运作指引》,离任6个月后12个月内出售比例不超过50%,新增部分按照50%锁定.
原董事谭学治离任已满6个月,在报告期内,累计增持699,623股,增加高管限售股349,811股,无限售流通股减少349,811股.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用不适用报告期内,公司股份总数由1,740,027,047股增加到1,746,148,957股,对公司基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产的影响如下:1、基本每股收益:按照期初总股数1,740,027,047股计算,公司基本每股收益为0.
01元/股,按照报告期末总股数1,746,148,957股计算,公司基本每股收益为0.
01元/股.
2、稀释每股收益:按照期初总股数1,740,027,047股计算,公司稀释每股收益为0.
01元/股,按照报告期末总股数1,746,148,957股计算,公司稀释每股收益为0.
01元/股.
3、归属于公司普通股股东的每股净资产:按照期初总股数1,740,027,047股计算,公司归属于公司普通股股东的每股净资产为2.
71元,按照报告期末总股数1,746,148,957股计算,公司归属于公司普通股股东的每股净资产为2.
70元.
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期陈清州674,128,53600674,128,536年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定.
按高管股份管理相关规定执行.
曾华11,806,9890011,806,989年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增按高管股份管理相关规定执行.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文77股份(含期权)按照75%锁定.
武美5,950,987005,950,987年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增股份(含期权)按照75%锁定.
按高管股份管理相关规定执行.
张钜3,609,375003,609,375年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增股份(含期权)按照75%锁定.
按高管股份管理相关规定执行.
蒋叶林1,650,000001,650,000年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增股份(含期权)按照75%锁定.
按高管股份管理相关规定执行.
谭学治2,737,5911,376,545365,3111,726,357年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,离任后6个月内全部股份予以锁定、新增股份按照100%锁定(含期权行权),离任6个月后12个月内按照50%锁定、新增股份按照50%锁定(含期权行权).
2017年3月13日离任满6个月,所持股份按照50%锁定.
邓峰103,51200103,512年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增股份(含期权)按照75%锁定.
按高管股份管理相关规定执行.
张玉成38,67019,335019,335年初高管锁定股数按照高管持有2017年3月13日离任满6个月,海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文78股份总数的75%重新核定,离任后6个月内全部股份予以锁定、新增股份按照100%锁定(含期权行权),离任6个月后12个月内按照50%锁定、新增股份按照50%锁定(含期权行权).
所持股份按照50%锁定.
杨立炜024,06372,18772,187年初高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定,新增股份(含期权)按照75%锁定.
按高管股份管理相关规定执行.
全国社保基金五零二组合31,081,0800031,081,080非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
深圳市创新投资集团有限公司23,423,4230023,423,423非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
华安基金-工商银行-华融国际信托-华融·正弘旗胜定增基金权益投资集合资金信托计划10,810,7920010,810,792非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
华安基金-兴业银行-申万宏源证券有限公司9,009,009009,009,009非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
中国建设银行-易方达增强回报债券型证券投资基金8,108,109008,108,109非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
华安基金-兴业银行-中国对外6,306,324006,306,324非公开发行股份自发行结束之日2017年8月23日全部股份已解海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文79经济贸易信托有限公司起12个月内不得转让.
除锁定.
汇添富基金-农业银行-中国太平洋人寿保险-中国太平洋人寿股票定增策略产品(个分红)委托投资6,306,306006,306,306非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
汇添富基金-农业银行-中国太平洋人寿保险-中国太平洋人寿股票定增策略产品(寿自营)委托投资6,306,306006,306,306非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
中信建投证券股份有限公司-博时睿远定增灵活配置混合型证券投资基金6,216,216006,216,216非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
全国社保基金五零一组合5,405,405005,405,405非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
其余65名参与非公开发行股票的持有人77,029,6870077,029,687非公开发行股份自发行结束之日起12个月内不得转让.
2017年8月23日全部股份已解除锁定.
合计890,028,3171,419,943437,498889,069,935----3、证券发行与上市情况二、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数24,944报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普报告期内增减变动持有有限售条件的普通股数持有无限售条件的普通股数质押或冻结情况股份状态数量海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文80通股数量情况量量陈清州境内自然人51.
48%898,838,0500674,128,536224,709,514质押376,172,312全国社保基金五零二组合其他1.
78%31,081,080031,081,0800招商证券资管-浦发银行-招商智远海能达2号集合资产管理计划其他1.
46%25,493,6960025,493,696深圳市创新投资集团有限公司境内非国有法人1.
34%23,423,423023,423,4230中国国际金融香港资产管理有限公司-客户资金境外法人1.
03%17,999,5070017,999,507翁丽敏境内自然人1.
01%17,600,0000017,600,000曾华境内自然人0.
90%15,742,653011,806,9893,935,664质押2,508,500中国农业银行股份有限公司-交银施罗德精选混合型证券投资基金其他0.
86%15,000,752-62582015,000,752中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红其他0.
65%11,299,60511,299,605011,299,605华安基金-工商银行-华融国际信托-华融·正弘旗胜定增基金权益投资集合资金信托计划其他0.
62%10,810,792010,810,7920战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)上述前10名股东中"全国社保基金五零二组合"、"深圳市创新投资集团有限公司"、"华安基金-工商银行-华融国际信托-华融正弘旗胜定增基金权益投资集合资金信托计划"获得公司2015年非公开发行配售股份依次分别为31,081,080股、23,423,423股、10,810,792股.
该部分股份于2016年8月23日在深圳交易所上市.
上述非公开发行的海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文81股份自发行结束之日(2016年8月23日)起12个月内不得转让.
在此之后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行.
上述股东关联关系或一致行动的说明陈清州、翁丽敏之间是夫妻关系,存在关联关系,是一致行动人,"招商证券资管-浦发银行-招商智远海能达2号集合资产管理计划"是公司员工持股计划.
未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量陈清州224,709,514人民币普通股224,709,514招商证券资管-浦发银行-招商智远海能达2号集合资产管理计划25,493,696人民币普通股25,493,696中国国际金融香港资产管理有限公司-客户资金17,999,507人民币普通股17,999,507翁丽敏17,600,000人民币普通股17,600,000中国农业银行股份有限公司-交银施罗德精选混合型证券投资基金15,000,752人民币普通股15,000,752中国平安人寿保险股份有限公司-分红-个险分红11,299,605人民币普通股11,299,605香港中央结算有限公司10,580,020人民币普通股10,580,020中国建设银行股份有限公司-易方达创新驱动灵活配置混合型证券投资基金9,800,030人民币普通股9,800,030中国农业银行股份有限公司-富兰克林国海弹性市值混合型证券投资基金8,555,987人民币普通股8,555,987中国建设银行股份有限公司-易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金8,069,788人民币普通股8,069,788前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明陈清州、翁丽敏之间是夫妻关系,存在关联关系,是一致行动人,"招商证券资管-浦发银行-招商智远海能达2号集合资产管理计划"是公司员工持股计划.
未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文82是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
三、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文83第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文84第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动√适用不适用姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)陈清州董事长兼总经理现任898,838,05000898,838,050000曾华董事兼副总经理现任15,742,6530015,742,653000武美董事兼副总经理现任7,934,650007,934,650000张钜董事兼副总经理、财务总监、董事会秘书现任4,812,500004,812,500000蒋叶林董事现任2,200,000002,200,000000郭羲祥董事现任0000000欧阳辉独立董事现任0000000孔祥云独立董事现任0000000陈智独立董事现任0000000邓峰监事现任138,01700138,017000王卓监事现任0000000杨立炜监事现任096,250096,250000合计----929,665,87096,2500929,762,120000二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2016年年报.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文85第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文86第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:海能达通信股份有限公司2017年06月30日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金511,486,151.
41504,378,693.
25结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产696,372.
70应收票据12,082,668.
5620,687,215.
00应收账款2,432,443,904.
702,265,680,462.
54预付款项149,558,834.
4193,330,379.
77应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款166,616,616.
66127,138,870.
02买入返售金融资产存货1,666,013,225.
43887,548,343.
72海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文87划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产78,758,183.
2232,528,626.
31其他流动资产111,957,461.
76123,708,615.
87流动资产合计5,129,613,418.
854,055,001,206.
48非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产20,411,889.
0120,411,889.
01持有至到期投资长期应收款363,539,029.
53147,363,029.
48长期股权投资投资性房地产90,812,225.
5784,994,959.
90固定资产1,311,109,277.
821,161,639,790.
66在建工程270,309,340.
11211,245,342.
55工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1,499,707,939.
25291,809,967.
61开发支出257,882,049.
25262,067,101.
84商誉58,391,366.
8246,758,195.
29长期待摊费用91,191,734.
0651,548,127.
93递延所得税资产367,919,381.
5160,662,659.
72其他非流动资产952,602,054.
99414,634,705.
19非流动资产合计5,283,876,287.
922,753,135,769.
18资产总计10,413,489,706.
776,808,136,975.
66流动负债:短期借款1,914,980,587.
34235,846,337.
31向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债2,520,236.
72应付票据170,288,681.
42192,487,159.
88海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文88应付账款778,509,423.
58625,271,295.
89预收款项515,729,152.
38147,051,140.
84卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬101,095,366.
85170,296,051.
30应交税费61,776,627.
97103,819,188.
73应付利息4,203,325.
442,094,472.
23应付股利其他应付款94,076,023.
5659,017,524.
20应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债88,897,575.
931,459,788.
96其他流动负债5,016,031.
636,937,299.
67流动负债合计3,737,093,032.
821,544,280,259.
01非流动负债:长期借款1,540,032,759.
95363,216,169.
41应付债券其中:优先股永续债长期应付款1,148,370.
99长期应付职工薪酬895,197.
661,138,920.
46专项应付款预计负债97,225,758.
3739,942,693.
82递延收益134,162,272.
0491,353,524.
25递延所得税负债182,398,575.
2713,274,021.
39其他非流动负债非流动负债合计1,955,862,934.
28508,925,329.
33负债合计5,692,955,967.
102,053,205,588.
34所有者权益:股本1,746,148,957.
001,740,027,047.
00其他权益工具海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文89其中:优先股永续债资本公积2,001,855,424.
811,988,073,214.
86减:库存股其他综合收益-17,842,230.
11-6,054,045.
54专项储备680,190.
53722,399.
97盈余公积113,777,516.
81113,777,516.
81一般风险准备未分配利润875,664,293.
80918,385,254.
22归属于母公司所有者权益合计4,720,284,152.
844,754,931,387.
32少数股东权益249,586.
83所有者权益合计4,720,533,739.
674,754,931,387.
32负债和所有者权益总计10,413,489,706.
776,808,136,975.
66法定代表人:陈清州主管会计工作负责人:张钜会计机构负责人:张钜2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金174,439,991.
49296,835,216.
73以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据5,368,085.
399,081,555.
00应收账款2,482,188,729.
052,376,203,220.
95预付款项814,469,628.
8549,257,091.
70应收利息应收股利其他应收款777,996,229.
02584,066,879.
73存货596,929,256.
78435,373,662.
55划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产78,758,183.
2232,528,626.
31其他流动资产55,810,233.
68流动资产合计4,985,960,337.
483,783,346,252.
97海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文90非流动资产:可供出售金融资产20,411,889.
0120,411,889.
01持有至到期投资长期应收款363,539,029.
53147,363,029.
48长期股权投资2,112,102,064.
181,195,163,075.
18投资性房地产57,651,885.
4558,489,229.
97固定资产394,822,480.
65343,008,703.
56在建工程8,874,828.
571,095,303.
39工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产254,200,309.
69144,195,311.
85开发支出125,424,902.
08176,732,085.
06商誉长期待摊费用27,756,286.
5333,659,223.
18递延所得税资产36,205,238.
4728,042,899.
77其他非流动资产933,070,589.
23392,218,402.
73非流动资产合计4,334,059,503.
392,540,379,153.
18资产总计9,320,019,840.
876,323,725,406.
15流动负债:短期借款1,601,049,643.
43221,046,337.
31以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据170,380,568.
32204,683,766.
13应付账款540,138,653.
46370,524,929.
06预收款项53,462,074.
5251,679,905.
92应付职工薪酬45,496,983.
74102,999,650.
40应交税费17,078,000.
0441,021,182.
62应付利息3,007,534.
071,406,267.
00应付股利其他应付款1,099,767,164.
67355,389,195.
86划分为持有待售的负债海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文91一年内到期的非流动负债30,538,462.
00其他流动负债流动负债合计3,560,919,084.
251,348,751,234.
30非流动负债:长期借款918,031,538.
00124,270,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款12,499,997.
9912,499,997.
99长期应付职工薪酬专项应付款预计负债27,264,291.
1928,427,659.
21递延收益66,540,912.
4261,284,163.
58递延所得税负债其他非流动负债111,408.
27111,408.
27非流动负债合计1,024,448,147.
87226,593,229.
05负债合计4,585,367,232.
121,575,344,463.
35所有者权益:股本1,746,148,957.
001,740,027,047.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,001,855,424.
811,988,073,214.
86减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积113,777,516.
81113,777,516.
81未分配利润872,870,710.
13906,503,164.
13所有者权益合计4,734,652,608.
754,748,380,942.
80负债和所有者权益总计9,320,019,840.
876,323,725,406.
153、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文92一、营业总收入1,835,753,470.
881,260,151,719.
33其中:营业收入1,835,753,470.
881,260,151,719.
33利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,885,902,468.
101,264,656,603.
68其中:营业成本932,285,174.
64637,453,739.
62利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加26,301,253.
9513,649,824.
62销售费用406,088,111.
72264,918,131.
01管理费用494,927,345.
85309,814,589.
66财务费用21,354,011.
9217,681,801.
55资产减值损失4,946,570.
0221,138,517.
22加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)9,110,236.
93其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)其他收益30,131,695.
86三、营业利润(亏损以"-"号填列)-10,907,064.
43-4,504,884.
35加:营业外收入19,009,923.
0222,326,913.
19其中:非流动资产处置利得8,958.
43975,773.
06减:营业外支出641,955.
58719,828.
53其中:非流动资产处置损失88,580.
42123,963.
94四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)7,460,903.
0117,102,200.
31减:所得税费用-10,921,375.
71-14,249,423.
11五、净利润(净亏损以"-"号填列)18,382,278.
7231,351,623.
42海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文93归属于母公司所有者的净利润18,382,691.
8931,351,623.
42少数股东损益-413.
17六、其他综合收益的税后净额-11,788,184.
572,312,090.
46归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-11,788,184.
572,312,090.
46(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-11,788,184.
572,312,090.
461.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分-1,055,910.
795.
外币财务报表折算差额-10,732,273.
782,312,090.
466.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额6,594,094.
1533,663,713.
88归属于母公司所有者的综合收益总额6,594,094.
1533,663,713.
88归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
010.
02(二)稀释每股收益0.
010.
02本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:18,382,278.
72元,上期被合并方实现的净利润为:31,351,623.
42元.
法定代表人:陈清州主管会计工作负责人:张钜会计机构负责人:张钜海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文944、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入1,436,558,507.
021,060,770,410.
94减:营业成本817,477,237.
90665,224,722.
83税金及附加14,571,264.
2010,821,685.
31销售费用289,771,612.
46181,868,456.
61管理费用299,756,077.
56162,554,881.
92财务费用28,087,867.
6020,822,947.
61资产减值损失3,421,586.
7612,577,106.
10加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)58,767.
12其中:对联营企业和合营企业的投资收益其他收益22,832,867.
66二、营业利润(亏损以"-"号填列)6,364,495.
326,900,610.
56加:营业外收入13,222,938.
1916,336,466.
15其中:非流动资产处置利得839,370.
72减:营业外支出278,573.
90163,889.
59其中:非流动资产处置损失4,062.
40三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)19,308,859.
6123,073,187.
12减:所得税费用-8,162,338.
701,425,980.
76四、净利润(净亏损以"-"号填列)27,471,198.
3121,647,206.
36五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文951.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额27,471,198.
3121,647,206.
36七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,456,925,310.
251,056,130,143.
02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还107,560,357.
1983,077,949.
19收到其他与经营活动有关的现金27,162,918.
038,389,507.
30海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文96经营活动现金流入小计1,591,648,585.
471,147,597,599.
51购买商品、接受劳务支付的现金1,054,866,775.
87808,805,196.
59客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金753,888,920.
23427,374,741.
97支付的各项税费172,762,130.
0198,232,160.
07支付其他与经营活动有关的现金200,674,710.
47237,562,718.
14经营活动现金流出小计2,182,192,536.
581,571,974,816.
77经营活动产生的现金流量净额-590,543,951.
11-424,377,217.
26二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金334,825,217.
31取得投资收益收到的现金1,361,817.
36处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15,199,835.
293,109,263.
43处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,581,935.
50收到其他与投资活动有关的现金1,174,925.
38投资活动现金流入小计358,143,730.
843,109,263.
43购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,020,559,400.
59230,638,053.
72投资支付的现金240,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额549,560,270.
90支付其他与投资活动有关的现金731,354,240.
38投资活动现金流出小计2,541,473,911.
87230,638,053.
72投资活动产生的现金流量净额-2,183,330,181.
03-227,528,790.
29三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金40,725,898.
28其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文97取得借款收到的现金3,199,986,172.
521,151,416,997.
82发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计3,240,712,070.
801,151,416,997.
82偿还债务支付的现金393,444,341.
49659,726,272.
78分配股利、利润或偿付利息支付的现金86,946,000.
5875,179,190.
78其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金471,698.
10筹资活动现金流出小计480,390,342.
07735,377,161.
66筹资活动产生的现金流量净额2,760,321,728.
73416,039,836.
16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-13,975,914.
273,806,651.
47五、现金及现金等价物净增加额-27,528,317.
68-232,059,519.
92加:期初现金及现金等价物余额445,792,822.
50486,185,649.
19六、期末现金及现金等价物余额418,264,504.
82254,126,129.
276、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,150,477,457.
21639,239,027.
37收到的税费返还87,726,438.
1878,380,216.
21收到其他与经营活动有关的现金19,870,575.
4619,235,046.
46经营活动现金流入小计1,258,074,470.
85736,854,290.
04购买商品、接受劳务支付的现金975,776,018.
69870,547,197.
43支付给职工以及为职工支付的现金379,173,110.
42224,516,850.
90支付的各项税费55,232,509.
2756,752,157.
50支付其他与经营活动有关的现金466,482,476.
4859,147,396.
53经营活动现金流出小计1,876,664,114.
861,210,963,602.
36经营活动产生的现金流量净额-618,589,644.
01-474,109,312.
32二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金75,000,000.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文98取得投资收益收到的现金58,767.
12处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额17,779.
802,552,294.
55处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计75,076,546.
922,552,294.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金738,417,868.
21114,750,098.
12投资支付的现金991,938,989.
00127,500,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,730,356,857.
21242,250,098.
12投资活动产生的现金流量净额-1,655,280,310.
29-239,697,803.
57三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金40,725,898.
28取得借款收到的现金2,520,737,031.
071,141,416,997.
82发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,561,462,929.
351,141,416,997.
82偿还债务支付的现金322,762,983.
61558,740,737.
07分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,330,747.
2874,744,518.
37支付其他与筹资活动有关的现金471,698.
10筹资活动现金流出小计405,093,730.
89633,956,953.
54筹资活动产生的现金流量净额2,156,369,198.
46507,460,044.
28四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-767,601.
11120,680.
67五、现金及现金等价物净增加额-118,268,356.
95-206,226,390.
94加:期初现金及现金等价物余额254,598,850.
50308,247,225.
02六、期末现金及现金等价物余额136,330,493.
55102,020,834.
087、合并所有者权益变动表本期金额单位:元海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文99项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,740,027,047.
001,988,073,214.
86-6,054,045.
54722,399.
97113,777,516.
81918,385,254.
224,754,931,387.
32加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额1,740,027,047.
001,988,073,214.
86-6,054,045.
54722,399.
97113,777,516.
81918,385,254.
224,754,931,387.
32三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,121,910.
0013,782,209.
95-11,788,184.
57-42,209.
44-42,720,960.
42249,586.
83-34,397,647.
65(一)综合收益总额-11,788,184.
5718,382,691.
89-413.
176,594,094.
15(二)所有者投入和减少资本6,121,910.
0021,339,082.
53250,000.
0027,710,992.
531.
股东投入的普通股250,000.
00250,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额6,121,910.
0021,339,082.
5327,460,992.
534.
其他(三)利润分配-61,103,652.
31-61,103,652.
311.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1003.
对所有者(或股东)的分配-61,103,652.
31-61,103,652.
314.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备464,722.
78464,722.
781.
本期提取751,758.
84751,758.
842.
本期使用-287,036.
06-287,036.
06(六)其他-7,556,872.
58-506,932.
22-8,063,804.
80四、本期期末余额1,746,148,957.
002,001,855,424.
81-17,842,230.
11680,190.
53113,777,516.
81875,664,293.
80249,586.
834,720,533,739.
67上年金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额1,537,699,350.
0071,345,399.
35-3,761,831.
59431,331.
2482,508,824.
38598,537,715.
332,286,760,788.
71加:会计政策变更前期差错更正同一控海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文101制下企业合并其他二、本年期初余额1,537,699,350.
0071,345,399.
35-3,761,831.
59431,331.
2482,508,824.
38598,537,715.
332,286,760,788.
71三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)166,500.
003,410,730.
742,312,090.
46-24,558.
12-19,360,517.
09-13,495,754.
01(一)综合收益总额2,312,090.
4631,351,623.
4233,663,713.
88(二)所有者投入和减少资本166,500.
003,410,730.
743,577,230.
741.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额166,500.
003,410,730.
743,577,230.
744.
其他(三)利润分配-50,712,140.
51-50,712,140.
511.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-50,712,140.
51-50,712,140.
514.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备-24,558.
-24,558.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文10212121.
本期提取754,553.
89754,553.
892.
本期使用779,112.
01779,112.
01(六)其他四、本期期末余额1,537,865,850.
0074,756,130.
09-1,449,741.
13406,773.
1282,508,824.
38579,177,198.
242,273,265,034.
708、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,740,027,047.
001,988,073,214.
86113,777,516.
81906,503,164.
134,748,380,942.
80加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,740,027,047.
001,988,073,214.
86113,777,516.
81906,503,164.
134,748,380,942.
80三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,121,910.
0013,782,209.
95-33,632,454.
00-13,728,334.
05(一)综合收益总额27,471,198.
3127,471,198.
31(二)所有者投入和减少资本6,121,910.
0021,339,082.
5327,460,992.
531.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金6,121,910.
0021,339,082.
5327,460,992.
53海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文103额4.
其他(三)利润分配-61,103,652.
31-61,103,652.
311.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-61,103,652.
31-61,103,652.
313.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-7,556,872.
58-7,556,872.
58四、本期期末余额1,746,148,957.
002,001,855,424.
81113,777,516.
81872,870,710.
134,734,652,608.
75上年金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,537,699,350.
0071,345,399.
3582,508,824.
38675,797,072.
742,367,350,646.
47加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,537,6971,345,3982,508,82675,7972,367,350海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1049,350.
009.
354.
38,072.
74,646.
47三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)166,500.
003,410,730.
74-29,064,934.
15-25,487,703.
41(一)综合收益总额21,647,206.
3621,647,206.
36(二)所有者投入和减少资本166,500.
003,410,730.
743,577,230.
741.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额166,500.
003,410,730.
743,577,230.
744.
其他(三)利润分配-50,712,140.
51-50,712,140.
511.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-50,712,140.
51-50,712,140.
513.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,537,865,850.
0074,756,130.
0982,508,824.
38646,732,138.
592,341,862,943.
06海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文105三、公司基本情况(一)公司概况公司名称:海能达通信股份有限公司注册地址:深圳市南山区高新区北区北环路9108号海能达大厦注册资本:人民币1,728,414,257.
00元统一社会信用代码:91440300279422189D法定代表人:陈清州经营期限:永续经营所处行业:通信设备制造业主要产品:公司的产品主要分为终端产品和系统产品两大类.
根据产品的技术标准的不同,主要产品可细分为模拟终端产品、数字终端产品,模拟系统产品和数字系统产品.
终端产品形态又可分为手持对讲机、车载台和中转台等.
主业变更:本年度,公司主业未发生变更.
公司类型:股份有限公司(已上市)(二)经营范围开发矿用对讲机、防爆通讯产品及配件、无线电通讯器材及配件,提供相关技术服务(不含限制项目);无线电通讯器材软件的技术开发;通信工程的咨询和相关的技术服务;系统集成;计算机软件和通信软件开发;视频监控系统技术开发和销售及相关的技术咨询和服务(以上各项不含限制项目);开发、销售数码产品;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营);自有物业租赁(不含限制项目).
生产矿用对讲机、防爆通讯产品及配件、无线电通讯器材及配件;手机、通讯类产品、电子类产品、执法记录仪的研发、生产和销售.
(三)公司历史沿革海能达通信股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是由深圳市好易通科技有限公司(以下简称"好易通科技")整体变更设立,公司股票于2011年5月27日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易,股票简称"海能达",股票代码"002583".
1、1993年5月11日,好易通科技由陈清州、陈坚强共同出资发起设立,并领取了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为27942218-9的《企业法人营业执照》.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1062、2010年2月25日,经好易通科技股东会决议通过,整体变更为深圳市海能达通信股份有限公司.
好易通科技以经深圳市鹏城会计师事务所审计的截至2009年8月31日净资产为基数折合16,000万股,以陈清州、翁丽敏两位自然人做为发起人,整体变更为深圳市海能达通信股份有限公司.
2010年2月22日,深圳市鹏城会计师事务所对公司上述注册资本情况进行了审验,并出具了"深鹏所验字【2010】066号"《验资报告》.
2010年3月1日,股份公司在深圳市市场监督管理局完成了工商变更登记并领取了新的企业法人营业执照.
3、2010年3月9日,经深圳市海能达通信股份有限公司股东大会决议:公司名称变更为海能达通信股份有限公司,于2010年3月10日在深圳市市场监督管理局办理了工商变更登记并领取了新的企业法人营业执照.
4、2010年3月25日,根据公司股东大会决议公司增加注册资本4,800万元,注册资本由16,000.
00万元增加至20,800.
00万元,由陈清州等167位股东认缴.
此次出资业经深圳市鹏城会计师事务所"深鹏所验字[2010]103号"《验资报告》验证.
公司于2010年3月25日完成工商变更登记手续.
5、2011年5月18日,依据中国证券监督管理委员会证监许可(2011)651号文《关于核准海能达通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)7,000万股,此次公开发行股票业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验,并于2011年5月23日出具深鹏所验字[2011]156号验资报告.
2011年5月27日,公司股票在深圳证券交易所上市.
本次发行后公司总股本变更为27,800.
00万股(每股面值1元),公司于2011年7月13日完成工商变更登记手续.
6、2013年8月30日,公司召开2013年第三次临时股东大会审议通过了《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》等议案,并于2013年9月5日召开第二届董事会第四次会议,审议通过了《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》,向175名激励对象授予股票期权573.
7万份,行权价为18.
14元/股.
2014年9月4日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象进行调整的议案》、《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》,首期授予期权授予人数调整为163人,数量调整为519.
9万份,行权价调整为18.
01元/股,同时向11名激励对象授予预留部分期权52万份,行权价为28.
53元/股.
7、2014年9月3日,公司2014年第一次临时股东大会决议通过2014年半年度权益分派方案,按每10股转增15股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额41,700万股,每股面值1元,计增加股本人民币41,700万元,变更后注册资本为人民币69,500万元.
此次转增股份业经瑞华会计师事务所审验,并出具瑞华验字[2015]48110001号验资报告.
公司于2015年1月21日完成工商变更登记手续.
8、2014年9月15日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》,鉴于公司2014年半年度利润分配已实施完毕,首期股票期权数量调整为海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1071299.
75万股,行权价格调整为7.
20元;预留部分股票期权数量调整为130万股,行权价格调整为11.
41元.
截至2015年9月4日止,公司首次授予股票期权第一个行权期已完成,第一个行权期共计可行权389.
925万份,实际行权389.
925万份,增加注册资本人民币3,899,250元,变更后的注册资本为人民币698,899,250元.
此次股权激励股份业经瑞华会计师事务所审验,并出具瑞华验字[2015]48420002号验资报告.
9、2015年9月7日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期涉及标的股票递延行权的议案》、《关于对股权激励计划预留部分期权数量及授予对象进行调整的议案》,公司股票期权第二个行权期涉及的期权递延至第三期行权,预留部分激励对象人数调整为10人,股票期权的总数调整为126.
25万份.
10、2015年9月21日,公司2015年第三次临时股东大会决议通过2015年半年度权益分派方案,按每10股转增12股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额83,867.
91万股,每股面值1元,计增加股本人民币838,679,100元,变更后注册资本为人民币1,537,578,350元.
此次转增股份业经瑞华会计师事务所审验,并出具瑞华验字[2015]48420003号验资报告.
公司于2015年12月15日完成工商变更登记手续.
11、2015年10月12日,公司召开第二届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》,鉴于公司2015年半年度利润分配已实施完毕,公司股票期权激励计划所涉及的首期股票期权未行权部分的数量调整为2001.
615万股,行权价格调整为3.
2655元;预留部分股票期权数量调整为277.
75万股,行权价格调整为5.
1782元.
截止2016年9月4日,公司股票期权激励计划预留部分第一个行权期已行权833,250股,增加股本833,250元.
12、2016年3月7日,依据中国证券监督管理委员会证监许可(2016)413号文《关于核准海能达通信股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司向8名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)19,000.
27万股,发行价格为11.
10元/股,募集资金共计人民币2,109,029,492.
70元,扣除相关发行费用人民币35,531,489.
05元,本次非公开发行人民币普通股(A股)总募集资金净额为2,073,498,003.
65元,其中,计入股本人民币190,002,657.
00元,计入资本公积-股本溢价人民币1,883,495,346.
65元.
此次非公开发行股份业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具瑞华验字[2016]48420005号验资报告.
公司于2016年11月11日完成工商变更登记手续.
截至2016年12月31日,公司股本为174,002.
7047万,与工商登记注册股本的差异是由于公司股票期权首次授予部分第三个行权期行权1,161.
279万股,尚未完成工商登记注册导致.
(四)本财务报表业经本公司董事会于2017年8月日决议批准报出.
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共32户,详见本附注八"在其他主体中的权益".
本公司本年度合并范围比上年度增加5户,详见本附注七"合并范围的变更".
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文108本公司及各子公司主要从事无线通信行业,仅深圳市海能达融资租赁有限公司为依托公司无线通信行业从事融资租赁及保理业务.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.
2、持续经营经本公司评估,自本报告期末起12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司及各子公司主要从事无线通讯行业.
本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注各项描述.
关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、29"重大会计判断和估计".
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年06月30日的财务状况及2017半年度的经营成果和现金流量等有关信息.
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1092、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币.
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币.
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.
合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文110对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1116、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).
其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文112或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13"长期股权投资"或本附注四、9"金融工具".
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"(详见本附注四、13、(2)④)和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②"权益法核算的长期股权投资"中所述的会计政策处理.
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1138、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期近似汇率折算为记账本位币金额.
该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率.
但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额.
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
(3)外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为"外币报表折算差额"确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益.
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算.
年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益.
处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文114外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期近似汇率折算.
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报.
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示.
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益.
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益.
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益.
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文115的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文116可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文117满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文118③财务担保合同及贷款承诺不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文11911、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法合并范围内关联方公司其他方法无风险组合其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)1.
00%1.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年20.
00%20.
00%3-4年50.
00%50.
00%4-5年80.
00%80.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:√适用不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联方公司0.
00%0.
00%无风险组合0.
00%0.
00%(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文120单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备,如应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;等等坏账准备的计提方法本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备,如应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;等等12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的分类存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、发出商品、周转材料等六大类.
(2)存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
领用和发出时按加权平均法计价.
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
(4)存货的盘存制度为永续盘存制.
(5)周转材料的摊销方法周转材料于领用时按一次摊销法摊销海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文12113、划分为持有待售资产若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量.
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组.
如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉.
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单独列报.
某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额.
14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文122于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.
(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文123②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文124资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文125置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等.
此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报.
投资性房地产按成本进行初始计量.
与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本.
其他后续支出,在发生时计入当期损益.
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销.
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20"长期资产减值".
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产.
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产.
发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值.
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文12616、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率类别折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法3552.
71机器设备年限平均法1059.
5电子设备年限平均法5519运输设备年限平均法5519其他设备年限平均法3-5531.
67-19(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移.
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产.
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20"长期资产减值".
18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文127符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
19、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
无形资产按成本进行初始计量.
与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本.
除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益.
取得的土地使用权通常作为无形资产核算.
自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算.
如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理.
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销.
使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
(2)内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文128开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20"长期资产减值".
20、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文129价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
21、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,开办费在发生时计入当期损益;经营性租赁固定资产的装修费用在两次装修期和租赁期两者较低年限进行平均摊销,其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销.
对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用,本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益.
22、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
(3)辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文130职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
(4)其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
23、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量.
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
24、股份支付(1)股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用.
在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积.
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文131②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加.
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额.
若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具.
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理.
(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理.
结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债.
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理.
本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理.
25、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文132否本公司收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定.
收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示.
与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:(1)销售产品本公司在已将产品所有权上主要风险和报酬转移至购货方,一般将产品交付与客户时,并且不再对该产品实施继续管理和控制时确认收入.
另外,由于本公司系统销售业务属于既有销售商品又有提供劳务的混合销售业务,结合本公司的业务特点和收入确认原则,在货物已发至客户后,进行安装调试,并经初验合格且已取得项目初验报告时,按照合同价款确认收入.
(2)提供劳务本公司对外提供的劳务,根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度,按照完工百分比确认收入.
(3)让渡资产使用权本公司利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间,采用实际利率计算确定,经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认.
26、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除上述与资产相关的政府补助,其他界定为收益相关的政府补助,若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文133比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益.
27、递延所得税资产/递延所得税负债(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出.
(2)递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文134于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(3)所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
(4)所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
28、租赁(1)经营租赁的会计处理方法(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
初始直接费用计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益.
对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁的会计处理方法(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文135于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示.
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
(2)本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示.
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
或有租金于实际发生时计入当期损益.
29、其他重要的会计政策和会计估计重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设.
这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的.
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露.
然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整.
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认.
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:(1)坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失.
应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性.
鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回.
(2)存货跌价准备海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文136本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备.
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值.
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计.
实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回.
(3)可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失.
在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险.
(4)非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象.
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试.
其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试.
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值.
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定.
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断.
本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测.
本公司至少每年测试商誉是否发生减值.
这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计.
对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值.
(5)折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销.
本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额.
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的.
如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整.
(6)开发支出海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文137确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设.
(7)递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产.
这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额.
(8)所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性.
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批.
如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响.
(9)预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备.
在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债.
预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断.
在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素.
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债.
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况.
这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益.
(10)套期会计为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期.
满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理.
本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期.
对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为现金流量套期处理.
本公司在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略.
此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效.
现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具,其公允价值变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分计入当期损益.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文138如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入其他综合收益的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本公司预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益.
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,则将原计入其他综合收益的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益.
如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益.
除上述情况外,原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益.
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时,终止运用套期会计.
套期会计终止时,已计入其他综合收益的累计利得或损失,将在预期交易发生并计入损益时,自其他综合收益转出计入损益.
如果预期交易不会发生,则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出,计入当期损益.
30、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注2017年4月28日,财政部发布了关于印发《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知(财会〔2017〕13号),新准则自2017年5月28日起施行,要求执行企业会计准则的企业在进行相应的会计处理时,若财政部此前发布的有关持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理规定与新准则不一致的,以新准则为准.
董事会审批2017年5月10日,财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知(财会〔2017〕15号),修订后的企业会计准则自2017年6月12日起施行.
要求执行企业会计准则的企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至修订后的企业会计准则施行日之间新增董事会审批海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文139的政府补助根据修订后的企业会计准则进行调整.
根据财政部于2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的规定和要求,执行《企业会计准则第16号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,并根据要求在财务报告中进行相应的披露.
该会计政策的变更对公司2017年度以前及2017年半年度财务报告无重大影响,公司预计对2017年全年财务报告也没有重大影响.
根据财政部于2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号——政府补助》的要求:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用,比较数据不调整.
故公司将相应政府补助金额从利润表"营业外收入"项目调整为利润表"其他收益"项目列报,调减"营业外收入"2017年半年度发生额30,131,695.
86元,调增"其他收益"2017年半年度发生额30,131,695.
86元.
(2)重要会计估计变更适用√不适用六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税收入3%、5%、6%、10%、11%、17%、18%、19%、20%城市维护建设税实际缴纳的流转税7%企业所得税应纳税所得额0-35%教育费附加实际缴纳的流转税3%地方教育费附加实际缴纳的流转税2%2、税收优惠(1)本公司于2014年取得《高新技术企业证书》,证书号为GR201444201209号.
深圳市海能达通信有限公司2017年取得高新技术企业认定,证书有效期三年,2017年、2018年、2019年享受15%的所得税优惠税率.
深圳市安智捷科技有限公司于2015年取得《高新技术企业证书》,证书号为GR201544201183,证书有效期三年,2015年按25%所得税税率减半征收企业所得税(详见下述(3)、2016年、2017年享受15%的所得税优惠税率.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文140(2)根据国务院2000年6月24日下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2000]18号文件):国家鼓励在我国境内开发生产软件产品,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,2010年前按17%的法定税率征收增值税,对实际税负超过3%的部分即征即退,由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,以及国务院2011年2月28日下发的《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发[2011]4号文件)及财税[2011]100号文规定:继续实施软件增值税优惠政策.
本公司及全资子公司深圳市海能达技术服务有限公司、深圳市安智捷科技有限公司、哈尔滨海能达科技有限公司适用此规定.
(3)根据财税[2012]27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》、国家税务总局公告[2013]43号《国家税务总局关于执行软件企业所得税优惠政策有关问题的公告》的规定、财税【2016】49号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》,本公司及子公司深圳市安智捷科技有限公司满足文件规定,2016年度减按10%的税率征收企业所得税,2017年相关的报备工作正在进行,预计仍满足条件,继续按10%的税率征收企业所得税.
3、其他*1、本公司及其他子公司因所处国家或地区不同适用不同的税率,应税收入分别按3%、5%、6%、10%、11%、17%、18%、19%、20%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税.
*2、本公司、本公司境内子公司根据中国企业所得税法及相关规定缴纳企业所得税.
本公司之海外子公司须按收入来源国及公司所在国家或地区的税收法规规定缴纳企业所得税.
本公司之子公司HYTNorthAmerica,Inc.
及其子公司HYTERAAMERICAINCORPORATED、HYTERACOMMUNICATIONSAMERICA(WEST)INC均在美国注册成立,按美国所得税税法合并缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraCommunications(UK)Co.
,Ltd在英国注册成立,按英国所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司海能达通信(香港)有限公司在香港注册成立,按香港所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraMobilfunkGmbH在德国注册成立,按德国所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraCommunications(Australia)PtyLtd在澳大利亚注册成立,按澳大利亚所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraCommunicationDOBRASILLTDA在巴西注册成立,按巴西所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraCommunicationsFZE在迪拜注册成立,按迪拜所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之子公司HyteraCo.
,Ltd.
在俄罗斯注册成立,按俄罗斯所得税税法缴纳企业所得税.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文141本公司之子公司HYTERACOMMUNICATIONS(CANADA)INC.
在加拿大注册成立,按加拿大所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之秘鲁分公司在秘鲁注册成立,按秘鲁所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之孙公司赛普乐在英国注册,按英国所得税税法缴纳企业所得税.
本公司之孙公司Teltronic在西班牙注册,按西班牙所得税税法缴纳企业所得税.
七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金580,978.
36319,161.
02银行存款417,683,526.
45445,473,661.
48其他货币资金93,221,646.
6058,585,870.
75合计511,486,151.
41504,378,693.
25其中:存放在境外的款项总额256,379,565.
46127,973,348.
88其他说明截至2017年06月30日,其他货币资金余额中主要包括承兑汇票保证金存款38,109,497.
94元、履约保证金存款20,723,728.
36元、信用卡存款677,440.
00元、其他协定存款33,710,980.
30元.
2、衍生金融资产√适用不适用单位:元项目期末余额期初余额现金流量表套期工具696,372.
700.
00合计696,372.
70其他说明:3、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据8,615,079.
5620,687,215.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文142商业承兑票据3,467,589.
000.
00合计12,082,668.
5620,687,215.
00(2)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据0.
00商业承兑票据0.
00(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据33,600,460.
72合计33,600,460.
72(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额商业承兑票据0.
00其他说明4、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款75,629,126.
982.
86%75,629,126.
98100.
00%47,264,591.
521.
95%47,264,591.
52100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,547,011,959.
0796.
42%116,076,805.
684.
56%2,430,935,153.
392,372,880,042.
2597.
73%107,199,579.
714.
52%2,265,680,462.
54海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文143单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款18,854,524.
950.
71%17,345,773.
6492.
00%1,508,751.
317,816,792.
360.
32%7,816,792.
36100.
00%合计2,641,495,611.
00209,051,706.
302,432,443,904.
702,427,961,426.
13162,280,963.
592,265,680,462.
54期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由Kofre11,363,775.
8411,363,775.
84100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)Micromodje11,217,445.
2611,217,445.
26100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)SIMOCOTELECOMMUNICATIONS(SOUTHASIA)LIMITED8,529,335.
288,529,335.
28100.
00%无法收回RailtradeGmbH8,296,244.
238,296,244.
23100.
00%无法收回SelectricNachrichten-SystemeGmbh5,515,452.
325,515,452.
32100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)客户一3,853,963.
883,853,963.
88100.
00%无法收回AIEE3,549,693.
593,549,693.
59100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)广州市宙波通讯设备有限公司3,246,247.
473,246,247.
47100.
00%无法收回成都鹏业电子科技有限公司3,057,995.
983,057,995.
98100.
00%无法收回厦门福伟华科技有限公司2,965,862.
002,965,862.
00100.
00%无法收回TRUNKNETCOMERCIOETELLTDA.
2,420,738.
972,420,738.
97100.
00%无法收回123Comms2,260,251.
812,260,251.
81100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)客户二1,989,576.
451,989,576.
45100.
00%无法收回海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文144迈奇通通讯设备(北京)有限公司1,867,014.
001,867,014.
00100.
00%无法收回EECOLELECTRICPERUSAC.
1,865,198.
681,865,198.
68100.
00%无法收回(收购赛普乐形成)广东好意通通信科技有限公司1,438,917.
571,438,917.
57100.
00%无法收回南宁市远瞰科技有限公司1,156,610.
771,156,610.
77100.
00%无法收回昆明海丝通科技有限公司1,034,802.
881,034,802.
88100.
00%无法收回合计75,629,126.
9875,629,126.
98----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计2,083,209,305.
8620,767,809.
611.
00%1至2年306,839,682.
8230,671,467.
9510.
00%2至3年81,328,248.
9616,265,649.
8120.
00%3至4年50,505,459.
1325,252,729.
5750.
00%4至5年10,050,567.
918,040,454.
3580.
00%5年以上15,078,694.
3915,078,694.
39100.
00%合计2,547,011,959.
07116,076,805.
68确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,041,154.
30元;本期收回或转回坏账准备金额10,893,738.
95元.
(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额实际核销的应收账款0.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文145(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为343,800,140.
73元,占应收账款年末余额合计数的比例为13.
02%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为7,895,725.
86元.
5、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内129,134,311.
2586.
35%83,159,057.
2089.
10%1至2年12,493,013.
378.
35%3,003,669.
323.
22%2至3年1,098,050.
110.
73%1,008,890.
601.
08%3年以上6,833,459.
684.
57%6,158,762.
656.
60%合计149,558,834.
41--93,330,379.
77--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:项目年末余额未偿还或结转的原因南京市建筑业施工人员服务管理中心8,565,000.
00项目竣工决算后退回哈尔滨市社会保险事业管理局建统分局2,550,000.
00项目竣工决算后退回南京市建筑业施工人员服务管理中心2,431,000.
00项目竣工决算后退回合计13546000(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,569,765.
31元,占预付账款年末余额合计数的比例为18.
43%.
6、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文146按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款181,353,828.
3199.
89%14,737,211.
658.
13%166,616,616.
66141,735,001.
6699.
86%14,596,131.
6410.
30%127,138,870.
02单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款202,500.
000.
11%202,500.
00100.
00%0.
00202,500.
000.
14%202,500.
00100.
00%合计181,556,328.
3114,939,711.
65166,616,616.
66141,937,501.
6614,798,631.
64127,138,870.
02期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计66,136,801.
15618,041.
651.
00%1至2年29,442,080.
932,572,230.
269.
00%2至3年9,509,675.
061,901,935.
0520.
00%3至4年547,774.
80273,887.
3650.
00%4至5年2,929,594.
062,343,675.
2580.
00%5年以上7,027,442.
097,027,442.
08100.
00%合计115,593,368.
0914,737,211.
65确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用①组合中,无风险组合计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)年末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由国家金库(深圳分库)37,984,435.
66--无收款风险税务机关(返还税款)20,174,601.
18--无收款风险中国证券登记结算有限责任中心(深圳分公司)1,979,140.
43--无收款风险其他无风险组合5,622,282.
95--无收款风险合计65,760,460.
22--②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文147其他应收款内容账面余额计提比例(%)坏账准备计提理由延安天平采购招投标有限责任公司103,000.
00100103,000.
00投标保证金、无法收回新疆西部工程项目设备招标代理有限公司50,000.
0010050,000.
00投标保证金、无法收回安徽省政府采购中心18,500.
0010018,500.
00投标保证金、无法收回大庆市政府采购中心11,000.
0010011,000.
00投标保证金、无法收回个人借款20,000.
0010020,000.
00已离职、无法收回合计202,500.
00202,500.
00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,340,717.
03元;本期收回或转回坏账准备金额753,468.
54元.
(3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额固定资产处置Fordisposaloffixedassets2,536,808.
005,656,808.
00社保Forsocialinsurance1,351,208.
272,869,659.
97投资活动款项forinvestmentactivities16,377,731.
09应收其他Others161,290,580.
95133,411,033.
69合计181,556,328.
31141,937,501.
66(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额国家金库退税款37,984,435.
661年以内20.
92%0.
00第二名保证金24,621,078.
001-2年,2-3年3.
11%2,862,107.
80第三名子公司退税款16,998,445.
371年以内2.
58%0.
00第四名应收股权转让款13,921,071.
431年以内2.
42%1,392,107.
14第五名保证金6,713,950.
005年以上0.
70%6,713,950.
00合计--100,238,980.
46--55.
21%10,968,164.
94(5)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文148国家金库应收增值税退税款37,984,435.
661年以内依据国税退税款批复,预计2017年9月前全额收回.
合计--37,984,435.
66----7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料215,491,179.
7042,087,685.
84173,403,493.
86155,303,401.
517,783,624.
82147,519,776.
69在产品96,630,596.
204,872,253.
1691,758,343.
0456,882,692.
834,872,253.
1652,010,439.
67库存商品532,900,191.
1682,502,433.
38450,397,757.
78290,922,334.
3918,301,973.
19272,620,361.
20半成品112,629,234.
786,563,777.
86106,065,456.
9295,527,095.
724,833,891.
0290,693,204.
70发出商品860,933,569.
8316,545,396.
00844,388,173.
83324,704,561.
46324,704,561.
46合计1,818,584,771.
67152,571,546.
241,666,013,225.
43923,340,085.
9135,791,742.
19887,548,343.
72公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料7,783,624.
822,089,510.
3132,407,522.
40192,971.
6942,087,685.
84在产品4,872,253.
164,872,253.
16库存商品18,301,973.
193,167,807.
5661,931,664.
03899,011.
4082,502,433.
38半成品4,833,891.
021,380,441.
693,544,678.
163,195,233.
016,563,777.
86发出商品16,545,396.
0016,545,396.
00合计35,791,742.
196,637,759.
56114,429,260.
594,287,216.
10152,571,546.
24(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货年末余额中无借款费用资本化金额.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1498、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期待摊费用一年内到期的长期应收款78,758,183.
2232,528,626.
31合计78,758,183.
2232,528,626.
319、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额银行理财产品94,825,217.
31增值税留抵税额68,670,386.
0826,394,355.
83重分类企业所得税25,119,050.
37重分类个人所得税9,907,584.
07其他8,260,441.
242,489,042.
73合计111,957,461.
76123,708,615.
8710、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:31,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
0131,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
01按成本计量的31,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
0131,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
01合计31,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
0131,210,000.
0010,798,110.
9920,411,889.
01(2)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末深圳市鹏鼎创盈金融信息服20,000,000.
0020,000,000.
003.
79%海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文150务股份有限公司天津联声软件开发有限公司500,000.
00500,000.
0088,110.
9988,110.
9911.
11%鹤壁鹤翔航空技术有限公司10,710,000.
0010,710,000.
0010,710,000.
0010,710,000.
0051.
00%合计31,210,000.
0031,210,000.
0010,798,110.
9910,798,110.
99--(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额88,110.
9988,110.
99期末已计提减值余额88,110.
9988,110.
9911、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款销售商品363,539,029.
53363,539,029.
53147,363,029.
48147,363,029.
482.
66%-6.
8%合计363,539,029.
53363,539,029.
53147,363,029.
48147,363,029.
48--(2)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额分期收款销售商品期末余额,主要系(1)公司于2015年与重庆蓝盾电子技术服务公司签定合同,承接重庆市公安局350兆警用数字集群(PDT)系统建设项目二期工程项目,该项目于2016年完成初验、确认收入.
合同约定分期收款,最长收款期不超过7年.
因该项目为政府采购项目,故以近期发行的当地地方政府债券的年利率2.
66%作为折现率,以折现值确认收入,超过一年的计入长期应收款,一年内到期的部分计入一年内到期的非流动资产.
(2)公司与2016年与某国政府部门签订合同,承接基础通信建设项目,该项目于2017年5月完成初验、确认收入.
合同约定分期收款,收款期为13年.
合同采用银行同期贷款海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文151利率4.
9%作为折现率,以折现值确认收入,超过一年的计入长期应收款,一年内到期的部分计入一年内到期的非流动资产.
12、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额93,589,257.
9293,589,257.
922.
本期增加金额9,524,604.
309,524,604.
30(1)外购9,524,604.
309,524,604.
30(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额1,702,607.
861,702,607.
86(1)处置475,464.
60475,464.
60(2)其他转出1,227,143.
261,227,143.
264.
期末余额91,886,650.
069,524,604.
30101,411,254.
36二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额8,594,298.
028,594,298.
022.
本期增加金额1,127,683.
70972,117.
132,099,800.
83(1)计提或摊销1,127,683.
70972,117.
132,099,800.
833.
本期减少金额95,070.
0695,070.
06(1)处置27,961.
8527,961.
85(2)其他转出67,108.
2167,108.
214.
期末余额9,626,911.
66972,117.
1310,599,028.
79三、减值准备1.
期初余额海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1522.
本期增加金额(1)计提3、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值82,259,738.
408,552,487.
1790,812,225.
572.
期初账面价值84,994,959.
900.
0084,994,959.
90(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因南山区人才安居工程住房57,651,885.
45政府保障性住房、无产权证龙岗区人才保障性住房11,309,087.
76政府保障性住房、无产权证13、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额912,709,811.
60259,253,899.
3426,440,235.
89246,883,042.
65151,740,229.
431,597,027,218.
912.
本期增加金额33,614,660.
08195,703,223.
682,514,686.
95129,762,437.
59131,565,891.
48493,160,899.
78(1)购置1,506,799.
1329,891,004.
221,936,022.
7364,400,059.
7330,636,308.
39128,370,194.
20(2)在建工程转入442,180.
00442,180.
00(3)企业合并增加27,569,575.
41164,139,986.
80570,883.
4662,351,806.
0398,430,457.
26353,062,708.
96海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文153(4)其他增加4,538,285.
541,230,052.
667,780.
763,010,571.
832,499,125.
8311,285,816.
623.
本期减少金额7,848,353.
88520,927.
154,111,675.
102,293,260.
2014,774,216.
33(1)处置或报废7,848,353.
88520,927.
154,111,675.
102,293,260.
2014,774,216.
334.
期末余额946,324,471.
68447,108,769.
1428,433,995.
69372,533,805.
14281,012,860.
712,075,413,902.
36二、累计折旧1.
期初余额120,603,696.
9871,317,926.
2413,963,273.
52148,589,068.
2980,087,065.
32434,561,030.
352.
本期增加金额22,282,082.
43122,023,867.
942,294,742.
5772,679,094.
7788,977,427.
91308,257,215.
62(1)计提12,210,201.
1211,753,267.
311,885,053.
6017,087,805.
4711,856,578.
9554,792,906.
45(2)企业合并增加8,421,343.
59109,230,362.
82400,993.
2452,904,605.
6475,760,897.
83246,718,203.
12(3)其他增加1,650,537.
721,040,237.
818,695.
732,686,683.
661,359,951.
136,746,106.
053.
本期减少金额7,190,664.
04306,379.
322,594,081.
442,013,474.
8712,104,599.
67(1)处置或报废7,190,664.
04306,379.
322,594,081.
442,013,474.
8712,104,599.
674.
期末余额142,885,779.
41186,151,130.
1415,951,636.
77218,674,081.
62167,051,018.
36730,713,646.
30三、减值准备1.
期初余额825,180.
00300.
00917.
90826,397.
902.
本期增加金额32,764,580.
3432,764,580.
34(1)计提(2)其他32,764,580.
3432,764,580.
343.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额33,589,760.
34300.
00917.
9033,590,978.
24四、账面价值1.
期末账面价值803,438,692.
27227,367,878.
6612,482,358.
92153,859,423.
52113,960,924.
451,311,109,277.
82海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1542.
期初账面价值792,106,114.
62187,110,793.
1012,476,962.
3798,293,674.
3671,652,246.
211,161,639,790.
66(2)通过融资租赁租入的固定资产情况(3)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值房屋及建筑物105,584,012.
74(4)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因哈尔滨海能达研发大楼243,476,257.
51刚完工、产权证正在办理中南山区人才安居工程住房4,837,723.
99政府保障性住房、无产权证龙岗区人才保障性住房3,358,874.
95政府保障性住房、无产权证合计369,308,326.
4314、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值哈尔滨海能达研发大楼21,631,335.
5121,631,335.
5121,623,231.
1121,623,231.
11南京海能达大楼项目191,253,470.
98191,253,470.
98170,451,935.
93170,451,935.
93HMF办公楼9,213.
199,213.
19天津海能达大楼项目26,499,452.
1126,499,452.
116,593,560.
316,593,560.
31海能达大厦装修工程1,894,311.
691,894,311.
691,095,303.
391,095,303.
39龙岗海能达科技园装修工程100,000.
00100,000.
00运联通基站12,940,214.
2712,940,214.
2711,252,595.
8111,252,595.
81海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文155东莞海能达大楼项目3,039,464.
063,039,464.
06128,716.
00128,716.
00海能达后海总部大厦6,980,516.
886,980,516.
88赛普乐模具等资产组建项目5,245,400.
845,245,400.
84龙岗科技园A栋一楼展厅装修项目工程815,960.
58815,960.
58合计270,309,340.
11270,309,340.
11211,245,342.
55211,245,342.
55(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源哈尔滨海能达研发大楼350,000,000.
0021,623,231.
118,104.
4021,631,335.
5181.
35%81.
35%其他南京海能达大楼项目437,000,000.
00170,451,935.
9320,801,535.
05191,253,470.
9838.
08%38.
08%6,334,932.
333,247,943.
224.
90%金融机构贷款HMF办公楼33,000,000.
008,906.
94-306.
259,213.
1983.
76%83.
76%金融机构贷款天津海能达大楼项目309,000,000.
006,593,560.
3120,105,891.
80200,000.
0026,499,452.
118.
51%8.
51%其他海能达大厦装修工程1,095,303.
391,223,332.
00424,323.
701,894,311.
690.
00%0.
00%其他龙岗海能达科技园装修工程13,000,000.
00100,000.
00100,000.
0040.
90%40.
90%其他运联通基站51,000,000.
0011,252,595.
814,750,978.
08442,180.
002,621,179.
6212,940,214.
2726.
39%26.
39%其他东莞海1,500,00128,716.
2,910,743,039,460.
20%0.
20%其他海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文156能达大楼项目0,000.
00008.
064.
06龙岗科技园A栋一楼展厅装修项目工程815,960.
58815,960.
58其他海能达后海总部大厦6,980,516.
886,980,516.
88其他赛普乐模具等资产组建项目5,245,400.
845,245,400.
84其他--合计2,693,000,000.
00211,245,342.
5562,851,374.
63442,180.
003,345,197.
07270,309,340.
11----6,334,932.
333,247,943.
224.
90%--15、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件特许权使用费商标权著作权客户关系在手订单合计一、账面原值1.
期初余额150,207,662.
432,547,533.
86182,148,781.
4850,594,051.
5733,709,795.
252,272,392.
3973,619,931.
88495,100,148.
862.
本期增加金额66,222,700.
45129,176.
461,286,054,595.
1786,920,202.
531,979,132.
32277,602,957.
52120,411,024.
71526,021,784.
3580,972,093.
712,446,313,667.
22(1)购置61,854,250.
94129,176.
46608,167.
9919,719,880.
305,004.
6662,615.
77976.
9982,380,073.
11(2)内部研发41,817,070.
62120,410,047.
72162,227,118.
34(3)企业合并增加4,326,961.
201,229,827,909.
0065,618,507.
45274,904,467.
75521,026,016.
4080,203,080.
322,175,906,942.
12海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文157(4)其他增加41,488.
3113,801,447.
561,581,814.
781,974,127.
662,635,874.
004,995,767.
95769,013.
3925,799,533.
653.
本期减少金额9,524,604.
303,470.
00347,539.
629,875,613.
92(1)处置9,524,604.
303,470.
00347,539.
629,875,613.
924.
期末余额206,905,758.
582,673,240.
321,468,203,376.
65137,166,714.
4835,688,927.
57279,875,349.
91194,030,956.
59526,021,784.
3580,972,093.
712,931,538,202.
16二、累计摊销1.
期初余额19,915,053.
941,133,408.
7997,535,402.
2933,161,685.
7833,416,482.
03888,799.
9617,239,348.
46203,290,181.
252.
本期增加金额1,669,171.
55241,373.
25903,434,704.
1237,711,446.
992,108,351.
6418,843,690.
8512,842,064.
5880,684,757.
2738,065,763.
041,095,601,323.
29(1)计提1,669,171.
55241,373.
2525,825,279.
994,526,506.
67147,112.
912,135,539.
6912,842,064.
582,398,298.
071,850,395.
0451,635,741.
75(2)企业合并增加868,421,104.
8631,928,830.
6116,549,469.
4377,542,952.
0036,215,368.
001,030,657,724.
90(3)其他增加9,188,319.
271,256,109.
711,961,238.
73158,681.
73743,507.
2013,307,856.
643.
本期减少金额863,628.
95433.
50311,756.
781,175,819.
23(1)处置863,628.
95433.
50311,756.
781,175,819.
234.
期末余额20,720,596.
541,374,348.
541,000,970,106.
4170,561,375.
9935,524,833.
6719,732,490.
8130,081,413.
0480,684,757.
2738,065,763.
041,297,715,685.
31三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额101,566,257.
6016,506,648.
0016,041,672.
00134,114,577.
60(1)计提海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文158(2)企业合并增加100,601,656.
0016,349,880.
0015,889,320.
00132,840,856.
00(3)其他增加964,601.
60156,768.
00152,352.
001,273,721.
603.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额101,566,257.
6016,506,648.
0016,041,672.
00134,114,577.
60四、账面价值1.
期末账面价值186,185,162.
041,298,891.
78365,667,012.
6450,098,690.
49164,093.
90260,142,859.
10163,949,543.
55429,295,355.
0842,906,330.
671,499,707,939.
252.
期初账面价值130,292,608.
491,414,125.
0784,613,379.
1917,432,365.
79293,313.
221,383,592.
4356,380,583.
42291,809,967.
61本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.
82%.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因东莞松山湖2017WT024号地块/39971平32,062,373.
502017年6月新增土地,产权证正在办理中东莞松山湖2017WT027号地块/37005平29,687,039.
002017年6月新增土地,产权证正在办理中其他说明:本年增加金额中的其他增加主要是为汇率变动的影响数.
截至2017年06月30日,公司以土地使用权抵押借款情况见本附注七、32"长期借款".
16、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额数字系统开160,928,335.
100,920,075.
122,536,668.
164,165.
01139,147,578.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文159发97837603数字终端开发101,138,765.
8758,562,930.
3239,690,449.
581,276,775.
39118,734,471.
22合计262,067,101.
84159,483,006.
15162,227,118.
341,440,940.
40257,882,049.
25其他说明研发支出资本化的相关规定详见本附注七、15"无形资产"17、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额非同一控制合并海能达技术公司商誉33,426,528.
6233,426,528.
62非同一控制合并HYTERAAMERICAINCORPORATED商誉4,370,039.
824,370,039.
82非同一控制合并鹤壁天海电子公司商誉3,245,275.
693,245,275.
69非同一控制合并南京宙达公司商誉8,068,548.
958,068,548.
95非同一控制合并深圳运联通公司商誉2,017,842.
032,017,842.
03非同一控制合并SepuraPublicLimitedCompany11,656,773.
6111,656,773.
61合计51,128,235.
1111,656,773.
6162,785,008.
72海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文160(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额非同一控制合并HYTERAAMERICAINCORPORATED商誉4,370,039.
824,370,039.
82合计4,370,039.
824,370,039.
82说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试方法详见本附注五、20"长期资产减值".
其他说明期末本公司对除合并HYTERAAMERICAINCORPORATED产生的商誉之外的其他与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,不存在减值迹象,本年未计提商誉减值准备.
18、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费51,548,127.
9352,329,224.
1111,609,616.
981,076,001.
0091,191,734.
06合计51,548,127.
9352,329,224.
1111,609,616.
981,076,001.
0091,191,734.
06其他说明注:长期待摊费用按照3-5年摊销.
19、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备160,184,349.
1018,825,070.
38160,454,763.
2018,819,253.
65内部交易未实现利润65,812,127.
8216,853,871.
3152,351,405.
0112,947,625.
27可抵扣亏损1,363,221,994.
44274,175,512.
1337,632,942.
2110,913,553.
24海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文161递延收益82,153,404.
4510,285,738.
9873,200,064.
888,615,101.
56预计负债60,078,179.
9710,929,901.
3228,427,659.
212,842,765.
92无形资产摊销67,892,633.
327,600,605.
2050,681,629.
175,068,162.
91固定资产减值2,664,569.
91399,685.
492,664,569.
93399,685.
49股权激励成本3,473,525.
99347,352.
6010,565,116.
811,056,511.
68衍生金融工具2,556,801.
97639,200.
49研发资本化补助363,409,246.
4390,852,311.
61合计2,171,446,833.
40430,909,249.
51415,978,150.
4260,662,659.
72(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值973,721,497.
54185,678,687.
316,731,788.
231,884,900.
71研发资本化274,570,219.
1157,477,399.
8439,164,785.
8711,357,787.
90固定资产折旧66,018.
6210,564.
54187,538.
5631,332.
78现金流量套期保值8,938,240.
642,219,876.
70其他28,536.
541,914.
88合计1,257,324,512.
45245,388,443.
2746,084,112.
6613,274,021.
39(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产62,989,868.
00367,919,381.
510.
0060,662,659.
72递延所得税负债62,989,868.
00182,398,575.
270.
0013,274,021.
39(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异83,354,556.
0782,109,003.
97可抵扣亏损227,133,586.
97131,448,661.
59合计310,488,143.
04213,557,665.
56海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文162(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2017年度325,485.
852018年度719,633.
18719,633.
182019年度5,301,746.
905,301,746.
902020年度14,673,867.
5214,673,867.
522021年度28,164,179.
1728,164,179.
172021年度以后178,274,160.
2082,263,748.
97合计227,133,586.
97131,448,661.
59--其他说明:20、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额购买土地款905,000,000.
00360,000,000.
00预付工程款8,320,061.
7618,929,837.
55预付设备款30,577,516.
7730,632,604.
87预付软件及其他资产采购款8,704,476.
465,072,262.
77合计952,602,054.
99414,634,705.
19其他说明:其他非流动资产中购买土地款905,000,000元:2016年12月公司向深圳市土地房产交易中心缴纳360,000,000元的土地保证金用于参与深圳市规划和国土资源委员会宗地号为T107-0084的土地使用权的竞拍事宜,2016年12月26日,公司以总价人民币181,000万元竞得上述地块的土地使用权,并与深圳市土地房产交易中心签订了《成交确认书》.
根据《深圳市土地使用权挂牌出让竞买须知》,在成交确认后,公司的前述履约保证金(不计利息)转为支付土地成交价款.
本期公司又支付545,000,000元,合计支付购买土地款905,000,000元.
21、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文163保证借款1,884,834,697.
66235,846,337.
31信用借款30,145,889.
68合计1,914,980,587.
34235,846,337.
31(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.
00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:22、衍生金融负债√适用不适用单位:元项目期末余额期初余额现金流量套期工具2,520,236.
720.
00合计2,520,236.
7223、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票170,288,681.
42192,487,159.
88合计170,288,681.
42192,487,159.
8824、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内663,244,350.
64580,592,835.
241至2年88,640,420.
6120,369,852.
732至3年7,734,589.
7210,971,250.
483年以上18,890,062.
6113,337,357.
44合计778,509,423.
58625,271,295.
89(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文164B座暂估合同在建工程11,100,415.
05尚未达到付款条件成都九华圆通科技发展有限公司3,650,484.
00尚未达到付款条件中天射频电缆有限公司3,180,175.
50工程尾款、尚未结算南京熊猫汉达科技有限公司2,918,817.
00工程尾款、尚未结算重庆金美通信有限责任公司(重庆七一六厂)2,032,030.
90尚未达到付款条件凯信迪安通讯技术(北京)有限公司2,002,000.
00工程尾款、尚未结算深圳吉能达环保节能工程有限公司1,800,000.
00尚未达到付款条件解放军第二炮兵机要技术研究所1,782,400.
00尚未达到付款条件武汉中元通信股份有限公(710厂)1,479,550.
00尚未达到付款条件上海辰锐信息科技公司1,288,290.
60工程尾款、尚未结算武汉奥迅科技有限公司1,256,783.
00尚未达到付款条件重庆铁马工业集团有限公司1,256,239.
00工程尾款、尚未结算KirisunCommunicationsCo.
,Ltd1,207,048.
02尚未达到付款条件中国人民解放军六九0五工厂1,158,349.
60尚未达到付款条件扬州通信设备有限公司(扬州通信设备总厂)1,071,498.
10尚未达到付款条件合计37,184,080.
77--其他说明:25、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内308,199,277.
64141,703,491.
781至2年204,454,035.
273,021,871.
152至3年2,134,067.
311,647,736.
133年以上941,772.
16678,041.
78合计515,729,152.
38147,051,140.
84(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因MINISTERIODAJUSTICA-111,345,858.
97项目未验收海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文165DEPARTAMENTODEPOLICIAMinisterievanVeiligheidenJustitie74,633,448.
41项目未验收FURUNOELECTRICCO.
,LTD4,551,812.
85项目未验收OntarioPowerGeneration3,931,892.
68项目未验收VITZROSYSCoLtd2,952,186.
25项目未验收EFACECEngenhariaeSistemasS.
A.
2,290,680.
55项目未验收PROTABS.
A.
1,936,670.
53项目未验收SAUDIBELLGROUPCompany1,780,034.
69项目未验收合计203,422,584.
93--26、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬170,246,374.
47643,562,048.
61720,195,723.
8893,612,699.
20二、离职后福利-设定提存计划49,676.
8343,698,328.
2936,265,337.
477,482,667.
65合计170,296,051.
30687,260,376.
90756,461,061.
35101,095,366.
85(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴168,785,948.
04602,030,045.
65679,197,033.
8591,618,959.
842、职工福利费529,430.
771,830,649.
391,335,846.
881,024,233.
283、社会保险费25,016.
8015,915,184.
5215,696,985.
66243,215.
66其中:医疗保险费25,016.
8014,042,442.
8013,829,426.
22238,033.
38工伤保险费900,160.
50894,978.
225,182.
28生育保险费972,581.
22972,581.
224、住房公积金320,578.
0018,366,640.
8718,296,221.
87390,997.
005、工会经费和职工教育经费585,400.
862,051,472.
282,301,579.
72335,293.
42辞退福利3,368,055.
903,368,055.
90合计170,246,374.
47643,562,048.
61720,195,723.
8893,612,699.
20海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文166(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险49,676.
8331,956,887.
7629,145,420.
342,861,144.
252、失业保险费11,741,440.
537,119,917.
134,621,523.
40合计49,676.
8343,698,328.
2936,265,337.
477,482,667.
65其他说明:注:本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的14%、2%每月向该等计划缴存费用.
除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务.
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本.
27、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税18,881,663.
5044,520,180.
46消费税0.
000.
00企业所得税16,488,154.
4015,571,002.
60个人所得税6,657,728.
984,129,075.
93城市维护建设税1,897,445.
184,597,773.
68教育费附加1,382,872.
513,311,678.
66房产税1,355,997.
361,311,270.
13其他15,112,766.
0430,378,207.
27合计61,776,627.
97103,819,188.
73其他说明:(1)本期余额较年初余额减少主要原因系本期待抵扣进项增值税额较大,重分类至其他流动资产.
(2)其他项的年末余额主要包括股份支付等相关代扣代缴个人所得税14,957,716.
13元.
28、应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,564,799.
49短期借款应付利息4,139,832.
712,094,472.
23合计4,203,325.
442,094,472.
23海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文167重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:注:于2017年06月30日,不存在已逾期未支付的利息情况.
29、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额往来款39,800,293.
3119,458,549.
15应付运输费330,310.
648,148,288.
41押金、保证金2,602,846.
603,737,691.
46应付机票款3,218,830.
034,150,180.
68其他48,123,742.
9823,522,814.
50合计94,076,023.
5659,017,524.
20(2)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因鹤壁某单位1,000,000.
00往来款、尚未结算中天建设集团有限公司南京分公司500,000.
00保证金合计1,500,000.
00--30、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款88,897,575.
931,459,788.
96合计88,897,575.
931,459,788.
96其他说明:(1)一年内到期的长期借款明细情况项栚期末数擭弶悢抵押借款47,824,695.
891,459,788.
96海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文168保证借款41,072,880.
04合计88,897,575.
931,459,788.
96(2)一年内到期的长期借款明细贷款单位借款起始日借款终止日币种期末数年初数外币金额本币金额外币金额本币金额德国KfW2014.
11.
012034.
09.
30EUR52,632.
00407,876.
9552,632.
00384,571.
50德国Sparkasse2015.
10.
012024.
08.
30EUR106,383.
51824,429.
65105,352.
14769,787.
02德国Sparkasse2014.
10.
012034.
08.
30EUR42,400.
06328,583.
5041,800.
85305,430.
44工商银行伦敦分行2017.
05.
252020.
05.
22EUR5,300,000.
0041,072,880.
040.
000.
00英国DeLangeLandenLeasing2016.
01.
012019.
01.
01EUR136,124.
161,054,907.
790.
000.
00英国Aldermore2016.
06.
012019.
05.
01EUR4,683.
1936,292.
850.
000.
00BBVAloan(ST)2016.
05.
062021.
05.
06EUR500,000.
003,874,800.
000.
000.
00西班牙工业技术发展中心2009.
06.
042019.
12.
31EUR236,542.
001,833,105.
880.
000.
00西班牙工业技术发展中心2011.
03.
032021.
06.
09EUR191,405.
001,483,312.
190.
000.
00西班牙工业技术发展中心2012.
07.
052023.
03.
07EUR335,072.
002,596,673.
970.
000.
00西班牙工业技术发展中心2012.
10.
242020.
01.
31EUR499,131.
003,868,065.
600.
000.
00西班牙工业技术发展中心2013.
02.
212023.
11.
09EUR96,668.
00749,138.
330.
000.
00西班牙工业技术发展中心2015.
03.
122025.
05.
10EUR29,558.
00229,047.
180.
000.
00中国进出口银行2017.
05.
132024.
05.
23CNY0.
0030.
538,462.
000.
000.
00合计7,530,598.
9288,897,575.
93199,784.
991,459,788.
9631、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额服务费5,016,031.
636,937,299.
67合计5,016,031.
636,937,299.
67海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文16932、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押借款1,029,781,729.
28189,312,758.
37保证借款516,898,320.
00175,363,200.
00信用借款82,250,286.
60减:一年内到期的长期借款(附注七、30)-88,897,575.
93-1,459,788.
96合计1,540,032,759.
95363,216,169.
41其他说明,包括利率区间:(1)长期借款明细如下贷款单位借款起始日借款终止日币种期末数年初数外币金额本币金额外币金额本币金额中国进出口银行深圳分行2016.
5.
122022.
5.
12CNY71,000,000.
0071,000,000.
0071,000,000.
00中国进出口银行深圳分行2016.
5.
172022.
5.
12CNY23,100,000.
0023,100,000.
0023,100,000.
00中国进出口银行深圳分行2016.
8.
192022.
5.
12CNY12,300,000.
0012,300,000.
0012,300,000.
00中国进出口银行深圳分行2016.
12.
52022.
5.
12CNY17,870,000.
0017,870,000.
0017,870,000.
00中国进出口银行深圳分行2017.
1.
92019.
1.
9CNY160,000,000.
00160,000,000.
00中国进出口银行深圳分行2017.
1.
92019.
1.
9CNY240,000,000.
00240,000,000.
00中国进出口银行深圳分行2017.
4.
12022.
5.
12CNY16,500,000.
0016,500,000.
00中国进出口银行深圳分行2017.
5.
232024.
5.
23CNY366,461,538.
00366,461,538.
00中国进出口银行深圳分行2017.
6.
52022.
5.
12CNY10,800,000.
0010,800,000.
00鹤壁市淇滨开发投资有限公司2016.
1.
292021.
1.
15CNY20,000,000.
0020,000,000.
0020,000,000.
00鹤壁市淇滨开发投资有限公司2016.
1.
292026.
01.
15CNY25,000,000.
0025,000,000.
0025,000,000.
00德国KfW14.
11.
12034.
09.
30EUR855,262.
006,627,938.
40881,578.
006,441,514.
13海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文170Sparkasse(10years)2014.
10.
12024.
8.
30EUR703,882.
865,454,810.
61757,333.
715,533,685.
95Sparkasse(20years)2014.
10.
12034.
8.
30EUR882,980.
596,842,746.
38904,331.
496,607,769.
33CCBParis2016/10/132018/10/12EUR3,000,000.
0023,248,800.
003,000,000.
0021,920,400.
00CCBParis2016/12/072018/10/12EUR1,000,000.
007,749,600.
009,000,000.
0065,761,200.
00CCBParis2017/02/162018/10/12EUR4,000,000.
0030,998,400.
00CCBFrankfurt2016/10/132018/10/12EUR3,000,000.
0023,248,800.
003,000,000.
0021,920,400.
00CCBFrankfurt2016/12/072018/10/12EUR1,000,000.
007,749,600.
009,000,000.
0065,761,200.
00CCBFrankfurt2017/02/162018/10/12EUR4,000,000.
0030,998,400.
00工商银行2017.
5.
252020.
5.
22EUR45,400,000.
00351,831,839.
96BBVAbankloan(LT)>12016.
05.
062021.
05.
06EUR1,458,339.
0011,301,543.
92西班牙工业技术发展中心2009.
06.
042019.
12.
31EUR341,742.
002,648,363.
80西班牙工业技术发展中心2011.
03.
032021.
06.
09EUR665,156.
005,154,692.
94西班牙工业技术发展中心2012.
07.
052023.
03.
07EUR1,801,568.
0013,961,431.
37MINISTERIODEINDUSTRIAYCOMERCIO(SAFETRACKS)2012.
10.
242020.
01.
31EUR1,058,189.
008,200,541.
47西班牙工业技术发展中心2013.
02.
212023.
11.
09EUR1,002,907.
007,772,128.
09西班牙工业技术发展中心2014.
10.
312025.
05.
10EUR641,142.
004,968,594.
04西班牙工业技术发展中心2015.
03.
122026.
06.
19EUR1,670,105.
0012,942,645.
71西班牙工业技术发展中心2017.
05.
042028.
02.
03EUR200,000.
001,549,920.
00合计1,526,282,334.
6926,543,243.
20363,216,169.
411、2016年12月6日,中国进出口银行与公司签订了编号为"2020001042016112537"号借款合同,贷款额度人民币2.
4亿元,贷款期限从2017年1月9日至2019年1月9日.
该笔贷款由深圳市海能达通信有限公司自有房屋(权利证书编号"深房地字第6000585547号"土地使用权)进行抵押,抵押合同号为"2020001042016112537DY01".
该笔贷款同时由法定代表人陈清州先生进行保证,保证合同号为"2020001042016112537BZ01",保证额度为2.
4亿元.
截至2017年06月30日,公司共取得长期借款人民币240,000,000.
00元.
上述借款按季支付利息,到期还本.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1712、2016年12月6日,中国进出口银行与公司签订了编号为"2020001042016112536"号借款合同,贷款额度人民币1.
6亿元,贷款期限从2017年1月9日至2019年1月9日.
该笔贷款由深圳市海天朗科技有限公司自有房屋(权利证书编号"深房地字第6000606478号"土地使用权)进行抵押,抵押合同号为"2020001042016112536DY01".
该笔贷款同时由法定代表人陈清州先生进行保证,保证合同号为"2020001042016112536BZ01",保证额度为1.
6亿元.
截至2017年06月30日,公司共取得长期借款人民币160,000,000.
00元.
上述借款按季支付利息,到期还本.
3、2016年3月30日,中国进出口银行与公司签订了编号为"2020099922016110517"号借款合同,贷款额度人民币3.
7亿元,贷款期限从2016年5月12日至2022年5月12日.
该笔贷款由南京海能达软件科技有限公司的科教用地(地号"14104060001")进行抵押,抵押合同号为"2020099922016110517DY01";该笔贷款同时由法定代表人陈清州进行法人保证,保证合同号为"2020099922016110517BZ01",保证额度为借款合同下借款最高额度3.
7亿元.
该笔贷款同时由控股股东陈清州先生进行股票质押(质押股票数68000000股),股票质押合同号为"2020099922016110517ZY01",截至2017年06月30日,公司共取得长期借款人民币151,570,000.
00元.
上述借款按季支付利息,首次还款日为首次提款日后2.
5年,后按半年等额还款本金.
4、2017年2月20日,中国进出口银行与公司签订了编号为"2020001062017210359"号借款合同,贷款额度人民币3.
97亿元,贷款期限从2017年5月23日至2024年5月23日.
截至2017年06月30日,公司共取得长期借款人民币3.
97亿元,其中一年内到期的长期借款为人民币30,538,462.
00元.
上述借款按季支付利息,首次还款日为首次提款日后1年,后按半年等额还款本金.
5、2017年5月9日,本公司之子公司ProjectShortwayLimited与中国工商银行伦敦分行签订贷款合同,贷款额度和期限基于本公司开立的备用信用证.
2017年5月15日,本公司在中国工商银行深圳分行开立编号为SL44698B700006的备用信用证,被担保人为ProjectShortwayLimited,ProjectShortwayLimited基于此备用信用证获取贷款50,700,000.
00欧元,贷款期限自2017年5月25日至2020年5月22日.
截至2017年06月30日,ProjectShortwayLimited共取得长期贷款50,700,000.
00欧元,其中一年内到期的长期借款为530万欧元.
上述借款每三个月付息,提款后半年开始还本,分六次归还本金.
6、2016年10月,本公司之子公司HyteraMobilfunkGmbH与中国建设银行法兰克福支行签订贷款合同,合同限额为20,000,000欧元,可分次提款,贷款期限至2018年10月.
截至2017年06月30日,公司共取得长期借款8,000,000欧元.
上述借款按季支付利息,到期还本.
该笔贷款由中国建行深圳分行与中国建行法兰克福分行签订了《跨境融资性风险参与合作协议书》(编号为:借2016跨境2293上步),并由海能达通信股份有限公司和法人代表陈清州与中国建行深圳分行签订了保证合同(编号为《保2016跨境2293上步-1》共同进行担保.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文1727、2016年10月,本公司之子公司HyteraMobilfunkGmbH与中国建设银行巴黎支行签订贷款合同,合同限额为20,000,000欧元,可分次提款,贷款期限至2018年10月.
截至2017年06月30日,公司共取得长期借款8,000,000欧元.
上述借款按季支付利息,到期还本.
该笔贷款由中国建行深圳分行与中国建行法兰克福分行签订了《跨境融资性风险参与合作协议书》(编号为:借2016跨境2293上步),并由海能达通信股份有限公司和法人代表陈清州与中国建行深圳分行签订了保证合同(编号为《保2016跨境2293上步-2》共同进行担保.
8、2016年1月29日,公司子公司天海公司获批了4,500.
00万元国家发展基金,由国开发展基金有限公司划拨至鹤壁市经济建设开发投资有限公司(以下简称市经投),市经投将收到的4,500.
00万元资金以股权投资方式注入鹤壁市淇滨开发投资有限公司,再由鹤壁市淇滨开发投资有限公司以贷款的形式出借给天海公司.
鹤壁市淇滨开发投资有限公司与天海公司签订《借款合同》.
还款方式为借款人于2021年1月15日前偿还2,000.
00万元借款本金、于2026年1月15日前偿还2,500.
00万元借款本金.
2016年2月25日,天海公司与鹤壁市淇滨开发投资有限公司签订《抵押合同》,将其子公司鹤壁宙达通信技术有限公司位于海河路北侧的土地使用权(土地证号:鹤国用2012第0159号)进行抵押.
2016年8月4日,海能达通信股份有限公司与鹤壁市淇滨开发投资有限公司签订《保证合同》,为天海公司借款金额4,500.
00万元提供保证担保,保证期间:2016年1月29日至2026年1月15日.
9、2016年5月,TeltronicSAU与西班牙BBVA银行签订了编号为"0182-2407-0083-00000000001923"号借款合同,贷款额度为250万欧元,贷款期限自2016年5月6日至2021年5月6日,约定每月等额归还本金.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为1,958,339欧元,其中一年内到期的长期借款为欧元500,000元.
10、2009年6月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署免息借款合同,借款本金为2,096,488.
97欧元,贷款期限自2009年6月4日至2019年12月31日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2012年12月31日起至2019年12月31日每半年一次等额归还本金.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为594,006欧元(折现后本金为578,284欧元),其中一年内到期长期借款为237,602欧元(折现后本金为236,542欧元).
11、2011年3月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署免息借款合同,借款本金为2,168,658.
1欧元,借款期限自2011年3月3日至2021年6月9日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2014年3月9日起至2020年9月9日每半年归还本金122,891欧元,2021日3月9日和2021年6月9日分别归还本金122,885.
38欧元和325,298.
72欧元.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为983,122欧元(折现后本金为856,561欧元),其中一年内到期的长期借款为245,782欧元(折现后本金为191,405欧元).
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文17312、2012年7月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署免息借款合同,借款本金为3,554,948.
81欧元,借款期限自2012年7月5日至2023年3月7日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2016年6月7日起至2022年6月7日每半年等额归还本金233,611欧元,2022日12月7日和2023年3月7日分别归还本金233,690.
91欧元和284,395.
9欧元.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项累计借款余额为2,571,466欧元(折现后本金为2,136,640欧元),其中一年内到期的长期借款为467,222欧元(折现后本金为335,072欧元).
13、2012年10月,TeltronicSAU与西班牙工业能源与旅游局(MINISTERIODEINDUSTRIA,ENERGAYTURISMO)签署借款合同,贷款额度为2,037,485.
14欧元,贷款期限自2013年1月至2020年1月,旨在为TETRA通信系统的铁路安全信号和宽带项目提供资金支持.
合同约定按年归还利息,自2017年1月31日至2021年1月31日等额归还本息.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为1,557,320欧元,其中一年内到期的长期借款为499,131欧元.
14、2013年2月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署借款合同,借款本金为1,569,844.
5欧元,借款期限自2013年2月21日至2023年11月9日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2016年11月9日起至2023年11月9日每半年一次等额归还本金.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下剩余未归还借款金额为1,360,553欧元(折现后本金为1,099,575欧元),其中一年内到期的长期借款为209,312欧元(折现后本金为96,668欧元).
15、2014年10月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署低息借款合同,借款本金为821,309.
25欧元,借款期限自2014年10月31日至2025年5月10日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2018年2月10日起至2024年8月10日每半年一次等额归还本金52,016欧元,2025年2月10日与2025年5月10日分别归还52,019.
79欧元与41,065.
46欧元.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为774,659欧元(折现后本金为670,700欧元),其中一年内到期的长期借款为52,016欧元(折现后本金为29,558欧元).
16、2015年3月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署低息借款合同,借款本金为2,994,756欧元,借款期限自2015年3月12日至2026年6月19日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
合同约定自2019年3月19日起至2025年9月19日每半年一次等额归还本金189,668欧元,2026年3月19日与2026年6月19日分别归还189,666.
2欧元与149,737.
80欧元.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为1,952,703.
00欧元(折现后本金为1,670,105欧元).
17、2017年5月,TeltronicSAU与西班牙工业技术发展中心(CDTI)签署免息借款合同,借款本金为200,000欧元,借款期限自2017年5月4日至2028年2月3日,旨在为公司研发项目提供资金支持.
截至2017年6月30日,TeltronicSAU在本合同项下累计借款余额为200,000欧元.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文17433、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额二、辞退福利895,197.
661,138,920.
46合计895,197.
661,138,920.
4634、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证30,033,849.
765,713,514.
41待执行的亏损合同5,773,452.
00其他61,418,456.
6134,229,179.
41其中:海外维修基金19,404,253.
6919,645,631.
98待履行义务22,340,852.
6914,400,877.
43其他12,031,561.
97182,670.
00辞退福利合计97,225,758.
3739,942,693.
82--其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:(1)为了推进海外销售市场,本公司结合自身实际情况,将销往海外的产品售后维修转由海外各地的经销商来负责,因而在经销商协议中根据销售收入计提一定比例(0%-3.
5%)的维修基金供海外经销商使用.
海外维修基金期末余额为根据经销商协议结算计提但尚未使用的海外维修基金余额.
(2)产品质量保证主要是德国子公司根据销售收入1.
5%计提的产品质量保证金.
(3)待履行义务主要是计提的维保服务费等.
35、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助91,353,524.
2515,555,000.
007,832,155.
9699,076,368.
29递延收入0.
0035,085,903.
750.
0035,085,903.
75合计91,353,524.
2550,640,903.
757,832,155.
96134,162,272.
04--涉及政府补助的项目:海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文175单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关确认2012年8月27日收到市财委有关深科技创新(2012)139号文件"深圳市科技研发资金项目"资助金,项目名称:基于多网互联的地铁调度指挥系统133,000.
00114,000.
0019,000.
00与资产相关军民融合项目资金503,500.
01503,500.
01与资产相关递延收益-技改项目收入4,641,137.
62464,113.
804,177,023.
82与资产相关退二进三补偿款10,276,750.
00111,100.
0010,165,650.
00与资产相关先进制造业发展专项项目资金2,732,071.
50151,781.
722,580,289.
78与资产相关13年深圳特色工业园财政拨款(龙岗科技园厂区,2014年6月入账)560,324.
87280,162.
38280,162.
49与资产相关龙岗区政府拨付深圳市海能达通信有限公司特色工业园(2015年2月收)280,162.
33140,081.
22140,081.
11与资产相关龙岗区政府拨付专业数字通信产业基地-SMT生产线技术改造补助(2015年2月收)399,999.
93100,000.
02299,999.
91与资产相关海事机科学技术财政拔款(2014年7月收)199,999.
9539,999.
00160,000.
95与资产相关深圳市龙岗区科技创新局海事机40,000.
0419,999.
9820,000.
06与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文176合作研发补助(项目编号:KJPT20150310095635898,2015年6月收)2015年12月收龙岗区经济与科技发展自动化技术改造费用补助523,500.
0879,999.
98443,500.
10与资产相关2015年12月收工业园空压机及照明系统节能改造项目补助157,247.
0936,499.
98120,747.
11与资产相关2016年10月收深圳市科技创新委员会关于海能达与日本Furuno合作研发开发远洋大型轮船通信产品项目320,000.
3340,000.
02280,000.
31与资产相关2016年12月收深圳市龙岗区经济促进局关于技术改造专项扶持补助100万983,333.
33100,000.
02883,333.
31与资产相关2016年12月收龙岗科技创新局关于海能达智能生产基地信息化建设项目补助50万元458,333.
3549,999.
98408,333.
37与资产相关深圳市龙岗区经济促进局关于海能达海洋通信工程技术研发专项扶持补助1,000,000.
001,000,000.
00与资产相关深圳市经济贸易和信息化委员会关于EMS生产车间"精工智坊"项目技术装备升级改造补助(陈880,000.
00102,666.
69777,333.
31与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文177微波战新第五批扶持提升项目)"000-00000027,关于下达战略性新兴产业发展专项资金5,000,000.
002,025,000.
002,975,000.
00与资产相关工信部财【2012】407号电子产业发展基金,安全可靠集群通信系统在城市管理专网的应用示范583,351.
00499,998.
0083,353.
00与资产相关2012年第四批扶持计划(新一代信息技术产业类发展专项资金)深发改[2012]1421号,深圳数字集群技术工程实验室项目资金.
000-000143921,000,016.
00499,998.
00500,018.
00与资产相关2015.
12.
22收到深圳市未来产业发展专项资金(军工专项)2015年军民技术成果转移及产业化扶持计划(武警部队野战宽带战术通信与指挥系统技术开发及产业化项目)3,229,100.
00461,300.
002,767,800.
00与资产相关2015.
09.
01深圳市财政库拨付重大专项配套补贴款项-警用数字集群通信合作(中兴通讯)350,000.
00350,000.
00与资产相关深圳市财政局"新一代数字集群通信设备研发2,762,500.
00255,000.
002,507,500.
00与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文178和产业化项目"工程项目进度款300万,深发改【2010】12号000-00010415,2012年战略性新兴产业发展专项资金333,333.
17250,000.
0283,333.
15与资产相关000-00000252,深圳市战略性新兴产业发展专项资金2014年250,000.
00250,000.
00与资产相关军工专项资金款3,346,000.
00239,000.
003,107,000.
00与资产相关2013企业技术资助,深经贸信息计财字【2013】267400,010.
00199,998.
00200,012.
00与资产相关警用数字集群(PDT与TD-SCDMA)通信系统关键技术研究与应用示范项目补贴款187,200.
00187,200.
00与资产相关财政局新一代数字集群通信设备研发和产业化项目进度款[深发改(2010)128号】600,000.
0075,000.
00525,000.
00与资产相关TETRA数字集群系统关键技术研究与应用,深科技创新【2012】318号文件54,999.
9754,999.
97与资产相关节能环保资助款-海能达科技园节能减排技术应用综合项目2,405,142.
8339,428.
582,365,714.
25与资产相关财政局新一代数字集群通信设备研发和产业化项目款[深发改162,499.
9125,000.
02137,499.
89与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文179(2010)128号】海能达科技园节能技术改造应用综合项目扶持资金深龙循环[2014]3号384,987.
406,328.
57378,658.
83与资产相关粤财教【2011】362号,2011省部产学研结合重大项目(第一批),产业技术研究与开发1,500,000.
001,500,000.
00与资产相关000-00010450,2012年战略性新兴产业发展专项资金,深发改【2012】866号(基于PDT标准的数字集群系统产业化)1,180,673.
541,180,673.
54与资产相关2013年经信委应用示范项目(支持GPS/北斗双模的新一代专业数字集群系统在公共安全领域的应用示范1,200,000.
001,200,000.
00与资产相关深圳市战略性新兴产业发展专项资金,2013第五批,深发改【2013】1601号1,870,000.
001,870,000.
00与资产相关新一代专业数字集群通信系统(TETRA)在公用事业领域的应用示范1,300,000.
001,300,000.
00与资产相关舰船无线指挥调度数字集群研发与产业化项目5,000,000.
005,000,000.
00与资产相关2014年深圳市工业设计业发展专3,000,000.
003,000,000.
00与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文180项资金工业设计中心项目深经贸信息预算字[2015]18号2015年8月27日收深圳市战略新兴产业和未来发展专项资金2015年上半年扶持计划(专业数字集群技术国家地方联合工程实验室)深发改[2015]863号5,000,000.
005,000,000.
00与资产相关2015.
12.
14收到深圳财政委拨付的2015年深圳市工业设计创新攻关成果转化应用项目资助计划(深经贸信息预算字[2015]240号)3,000,000.
003,000,000.
00与资产相关2015.
12.
24收到2015年市科技研发资金第二批就用示范项目资金的请示(SF2015-36:基于PDT标准的警用数字集群通信系统应用示范)5,000,000.
005,000,000.
00与资产相关2016.
6.
29收到深圳市财政委员会重20160051宽带IPMESH(无线网格网络)关键技术研发"项目资助金额300.
0万元3,000,000.
003,000,000.
00与资产相关2016.
8收到中央空调及生产设备节能减排技术应580,000.
00580,000.
00与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文181用项目(节能减排2)2016广东省工业与信息化发展专项资金(生产服务业方向)1,000,000.
001,000,000.
00与资产相关未来产业资金3,500,000.
003,500,000.
00与资产相关2016年两化融合项目资助(智能机器人在线协作生产车间建设项目)2,000,000.
002,000,000.
00与资产相关2017年市工业设计中心第二批资助计划1,000,000.
001,000,000.
00与资产相关产业化技术升级资助项目590,000.
00590,000.
00与资产相关重大专项拨款合作补助514,350.
00514,350.
00与资产相关2016年支持企业提升竞争力-军工资助计划资金15,000.
0015,000.
00与资产相关国家重点研发计划项目(类似国家重大专项项目)---航空应急救援关键技术研究及应用示范项目60,000.
0060,000.
00与资产相关电子处-战新深发改2017713号3,000,000.
003,000,000.
00与资产相关海能达创新能力建设--宽窄带融合多媒体数字集群系统研发(高技术1)7,600,000.
007,600,000.
00与资产相关2013年区县(市)重大功关科技经费100,000.
0050,000.
0050,000.
00与资产相关松北区应用技术研究与开发资金60,000.
0030,000.
0030,000.
00与资产相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文182松北区财政局企业扶持资金5,000,000.
005,000,000.
00与资产相关松北财政局新型工业化资金1,000,000.
001,000,000.
00与资产相关2016年第二批科技计划项目经费500,000.
00500,000.
00与资产相关2016年松北区应用技术研究与开发计划项目资金200,000.
00200,000.
00与资产相关松北区财政局企业发展资金4,000,000.
004,000,000.
00与资产相关合计91,353,524.
2515,555,000.
007,832,155.
9699,076,368.
29--其他说明:36、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,740,027,047.
006,121,910.
006,121,910.
001,746,148,957.
00其他说明:期权行权引起的股份变动根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划》的规定,公司首期股票期权激励计划第三个行权期时间为2016年9月5日至2017年9月4日,可行权数量为18,922,750.
00股,其中本年发生行权6,121,910.
00股,增加公司股本6,121,910.
00股,增加资本公积-股本溢价21,339,082.
53元;37、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)1,977,508,098.
0821,339,082.
531,998,847,180.
61其他资本公积10,565,116.
78148,806.
677,705,679.
253,008,244.
20合计1,988,073,214.
8621,487,889.
207,705,679.
252,001,855,424.
81海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文18338、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益-6,054,045.
54-11,739,213.
6448,970.
93-11,788,184.
57-17,842,230.
11现金流量套期损益的有效部分-1,006,939.
8648,970.
93-1,055,910.
79-1,055,910.
79外币财务报表折算差额-6,054,045.
54-10,732,273.
78-10,732,273.
78-16,786,319.
32其他综合收益合计-6,054,045.
54-11,739,213.
6448,970.
93-11,788,184.
57-17,842,230.
1139、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费722,399.
97751,758.
84793,968.
28680,190.
53合计722,399.
97751,758.
84793,968.
28680,190.
5340、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积113,777,516.
81113,777,516.
81合计113,777,516.
81113,777,516.
8141、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润918,385,254.
22598,537,715.
33调整后期初未分配利润918,385,254.
22598,537,715.
33加:本期归属于母公司所有者的净利润18,382,691.
89401,828,371.
83减:提取法定盈余公积31,268,692.
43应付普通股股利61,103,652.
3150,712,140.
51海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文184期末未分配利润875,664,293.
80调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
42、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,792,846,595.
54911,836,340.
451,245,372,532.
32626,851,914.
67其他业务42,906,875.
3420,448,834.
1914,779,187.
0110,601,824.
95合计1,835,753,470.
88932,285,174.
641,260,151,719.
33637,453,739.
6243、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税9,800,365.
147,730,749.
13教育费附加6,999,468.
615,521,458.
91房产税3,708,438.
93土地使用税881,320.
80营业税397,616.
58其他4,911,660.
47合计26,301,253.
9513,649,824.
6244、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬费166,444,135.
4894,892,625.
01差旅费44,661,739.
0938,822,451.
30物料消耗费4,281,283.
752,190,712.
80海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文185宣传费26,309,061.
7628,887,749.
21运输费13,713,961.
557,900,584.
35业务招待费35,204,170.
4525,876,346.
70会议费17,386,981.
1411,386,568.
58咨询费27,286,018.
1313,121,502.
43房租费10,289,364.
915,662,265.
03项目工程费14,301,591.
918,935,901.
87其他46,209,803.
5527,241,423.
73合计406,088,111.
72264,918,131.
0145、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额研发费用支出241,424,623.
86140,103,327.
97职工薪酬116,619,336.
8887,120,828.
63折旧费16,928,003.
8513,098,809.
07差旅费3,203,328.
353,188,573.
60业务招待费3,952,162.
813,736,404.
51税金243,814.
266,946,021.
30房租费12,948,911.
145,398,622.
47无形资产摊销10,132,953.
253,492,054.
94装修费用摊销9,383,402.
817,552,738.
36其他80,090,808.
6439,177,208.
81合计494,927,345.
85309,814,589.
6646、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出30,917,228.
2526,621,206.
65减:利息收入1,963,014.
271,090,679.
04减:利息资本化金额3,247,943.
22496,601.
39汇兑损益-10,603,875.
26-9,201,789.
81手续费4,996,955.
951,570,905.
03其他1,254,660.
47278,760.
11海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文186合计21,354,011.
9217,681,801.
5547、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-1,245,704.
6317,732,518.
43二、存货跌价损失6,192,274.
653,405,998.
79合计4,946,570.
0221,138,517.
2248、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益7,994,854.
890.
00购买银行理财产品取得的投资收益1,115,382.
040.
00合计9,110,236.
9349、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税退税款30,131,695.
860.
0050、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计8,958.
43975,773.
068,958.
43其中:固定资产处置利得8,958.
43975,773.
068,958.
43政府补助17,544,449.
7319,704,443.
7617,544,449.
73其它1,456,514.
861,646,696.
371,456,514.
86合计19,009,923.
0222,326,913.
19计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文187补贴收入补助是否17,544,449.
7319,704,443.
76与收益相关合计17,544,449.
7319,704,443.
76--其他说明:2017年度补贴收入17,544,449.
73元,主要补贴收入明细如下:(1)本年收到深圳市南山区财政局工业稳增长奖励,本期确认补贴收入920,000.
00元;(2)收到深圳市市场和质量监督管理委员会2016年度深圳标准专项资金资助,本期确认补贴收入267,375.
00元;(3)收到深圳市市场和质量监督管理委员会知识产权专利资金资助,本期确认补贴收入390,000.
00元;(4)收到深圳市中小企业发展促进会2016年国防展补贴,本期确认补贴收入27,600.
00元;(5)收到深圳市经济贸易和信息化委员会2017军民融合专项资金第一批资助计划,本期确认补贴收入1,920,000.
00元;(6)收到深圳市南山区经济促进局的重点出口企业境外展会补贴,本期确认补贴收入132,000.
00元;(7)收到深圳市南山区财政局的工业增长奖励,本期确认补贴收入3,000,000.
00元;(8)收到深圳市南山区经济促进局的外贸稳增长奖励,本确认补贴收入400,000.
00元;(9)收到深圳市南山区创新券资助款,本期确认补贴收入2,600.
00元;(10)收到深圳市经济贸易和信息化委员会2016年参展费用补助,本期确认补贴收2,000.
00元;(11)收到深圳市市场和质量监督管理委员会知识产权专利资金资助,本期确认补贴收入500,000.
00元;(12)收到深圳市经济贸易和信息化委员会2017年度深圳市信息基础设施建设项目扶持计划资助款,本确认补贴收入800,000.
00元;(13)收到深圳市南山区财政局贴保贴息资助计划,本期确认补贴收入500,000.
00元;(14)收到哈尔滨市科学技术局的2016年省专利技术专项资金,本期确认补贴收入24,000.
00元;(15)收到鹤壁经济技术开发区城北园区管理办公室第二批河南省科技应用推广专项项目经费,本期确认补贴收入1,000,000.
00元;(16)收到鹤壁市科学技术局2016年度科技进步奖,本期确认补贴收入30,000.
00元;本期由递延收益转入营业外收入科目共7,384,155.
93元,可参阅附注七、35"递延收益"的相关内容.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文18851、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计88,580.
42123,963.
9488,580.
42其中:固定资产处置损失88,580.
42123,963.
9488,580.
42对外捐赠7,259.
75123,963.
947,259.
75其他支出546,115.
41493,431.
83546,115.
41合计641,955.
58719,828.
53641,955.
5852、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用13,699,768.
8812,198,324.
31递延所得税费用-24,621,144.
59-26,447,747.
42合计-10,921,375.
71-14,249,423.
11(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额7,460,903.
01按法定/适用税率计算的所得税费用746,090.
30子公司适用不同税率的影响-2,574,010.
55调整以前期间所得税的影响923,434.
20非应税收入的影响97,172.
69不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,588,032.
90本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,875,122.
23额外可扣除费用的影响-22,577,217.
48所得税费用-10,921,375.
71海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文18953、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额利息收入1,602,554.
231,090,679.
04政府补贴款25,560,363.
807,298,828.
26合计27,162,918.
038,389,507.
30(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额管理费用付现67,392,119.
9674,964,823.
99销售费用付现113,781,300.
90135,017,062.
57保证金存款的净支付3,314,364.
466,274,910.
75财务费用付现4,997,488.
501,570,905.
03往来款等付现11,189,436.
6519,735,015.
80合计200,674,710.
47237,562,718.
14(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额现金流量套期1,174,925.
38合计1,174,925.
38(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收购前单独约定的往来款731,354,240.
38合计731,354,240.
38(5)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文190预付发债费用471,698.
10合计471,698.
1054、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润18,382,278.
7231,351,623.
42加:资产减值准备4,946,570.
0221,138,517.
22固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧56,029,078.
3337,687,699.
76无形资产摊销51,635,741.
7525,496,344.
33长期待摊费用摊销11,609,616.
988,148,529.
45处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-5,484,396.
65-851,809.
12固定资产报废损失(收益以"-"号填列)0.
00公允价值变动损失(收益以"-"号填列)0.
00财务费用(收益以"-"号填列)16,704,949.
7316,922,815.
45投资损失(收益以"-"号填列)-1,361,817.
36递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)34,783,206.
88-27,379,722.
80递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-60,602,764.
221,152,016.
29存货的减少(增加以"-"号填列)-299,864,471.
99-60,462,702.
65经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-387,831,601.
30-335,099,367.
88经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-29,639,148.
67-145,196,708.
22其他148,806.
672,715,547.
49经营活动产生的现金流量净额-590,543,951.
11-424,377,217.
262.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----加:现金等价物的期末余额418,264,504.
82254,126,129.
27减:现金等价物的期初余额445,792,822.
50486,185,649.
19现金及现金等价物净增加额-27,528,317.
68-232,059,519.
92海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文191(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物653,641,715.
49其中:--减:购买日子公司持有的现金及现金等价物103,831,444.
59其中:--其中:--取得子公司支付的现金净额549,810,270.
90(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物6,000,000.
00其中:--减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物418,064.
50其中:--其中:--处置子公司收到的现金净额5,581,935.
50其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额其中:库存现金580,978.
37可随时用于支付的银行存款417,683,526.
45二、现金等价物418,264,504.
82445,792,822.
50三、期末现金及现金等价物余额418,264,504.
82445,792,822.
5055、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:56、所有权或使用权受到限制的资产单位:元海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文192项目期末账面价值受限原因货币资金93,221,646.
60承兑、保函保证金固定资产271,431,780.
54银行贷款抵押无形资产54,025,472.
71银行贷款抵押合计418,678,899.
85--57、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中:美元13,155,913.
096.
774489,164,701.
14欧元19,193,377.
837.
7496148,741,000.
58港币3,212,506.
060.
86792,788,134.
00英镑4,710,271.
598.
814441,518,217.
63其他103,526,122.
5036,680,163.
59应收账款----其中:美元105,880,178.
216.
7744717,274,679.
28欧元48,100,835.
887.
7496372,762,237.
71港币14,447,382.
800.
867912,538,883.
53英镑16,761,949.
188.
8144147,746,524.
86澳币4,469,031.
535.
209923,283,207.
39其他12,617,435.
1514,151,288.
58其他应收款其中:美元579,029.
066.
77443,922,574.
46欧元230,256.
157.
74961,784,393.
06英镑27,092.
308.
8144238,802.
37巴西雷亚尔4,055,301.
722.
05368,327,967.
61卢布1,559,165.
670.
1142178,056.
72其他397,283,079.
31560,488.
52应付账款款其中:美元16,963,107.
506.
7744114,914,875.
45欧元8,183,147.
227.
749663,416,117.
66海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文193英镑27,660,264.
698.
8144243,808,637.
07港币12,317,154.
850.
867910,690,058.
69其他192,548.
031,075,530.
52其他应付款其中:美元198,157.
116.
77441,342,395.
53欧元976,201.
847.
74967,565,173.
80港币449,278.
730.
8679389,929.
01巴西雷亚尔14,052,744.
192.
053628,858,715.
48其他1,556,892.
02262,705.
66短期借款其中:美元24,058,720.
006.
7744162,983,392.
77欧元64,895,280.
687.
7496502,911,921.
40英镑1,000,000.
008.
81448,814,400.
00巴西雷亚尔4,115,526.
552.
05368,470,873.
17长期借款----其中:美元欧元74,455,613.
457.
7496577,001,221.
95港币一年内到期的非流动负债欧元7,530,598.
927.
749658,359,113.
93(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用名称主要经营地记账本位币选择依据海能达通信(香港)有限公司香港港币所在国币种HYTNorthAmerica,Inc.
/HYTERAAMERICAINCORPORATED/HYTERACOMMUNICATIONSAMERICA(WEST)INC美国美元所在国币种HyteraMobilfunkGmbH德国欧元所在国币种HyteraCommunications(UK)Co.
,Ltd英国英镑所在国币种HyteraCommunications(Australia)PtyLtd澳大利亚澳币所在国币种HyteraCommunicationsDOBRASILLTDA巴西雷亚尔所在国币种HYTERACOMMUNICATIONS(CANADA)INC.
加拿大加元所在国币种HyteraCo.
,Ltd.
俄罗斯卢布所在国币种海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文194HyteraCommunicationsFZE迪拜迪拉姆所在国币种赛普乐英国欧元交易币种ProjectShortwayLimited英国英镑所在国币种TeltronicS.
A.
U(为赛普乐重要子公司)西班牙欧元交易币种海能达技术(香港)有限公司香港美元交易币种58、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:59、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润赛普乐2017年05月31日653,641,715.
49100.
00%购买2017年05月31日实施控制0.
000.
00其他说明:2016年12月15日,公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于现金要约收购赛普乐的议案》,同意公司以0.
2英镑/股的价格,交易总额约为7,429万英镑(约合65,364.
17万人民币)的对价,采用《英国城市收购及合并守则》规定的协议安排方式(schemeofarrangement)执行现金要约收购赛普乐的全部全面摊薄股份,本次交易由公司全资子公司ProjectShortwayLimited实施.
2017年5月25日,公司披露了《关于完成现金要约收购赛普乐的公告》,赛普乐的全部全面摊薄股份已归属于公司全资子公司ProjectShortwayLimited所有,本次现金要约实施完成.
(2)合并成本及商誉单位:元合并成本--现金653,641,715.
49减:取得的可辨认净资产公允价值份额642,008,543.
96海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文195商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额11,633,171.
53大额商誉形成的主要原因:赛普乐收购完成,将会与集团业务形成互补,产生规模效应和协同效应.
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值货币资金146,071,576.
90146,071,576.
90应收款项135,211,124.
60135,211,124.
60存货471,840,696.
04471,840,696.
04固定资产73,971,289.
3673,971,289.
36无形资产1,013,483,004.
90558,215,715.
82递延所得税资产222,575,522.
41222,575,522.
41其他资产122,654,511.
08122,654,511.
08借款111,573,420.
06111,573,420.
06应付款项149,533,758.
25149,533,758.
25递延所得税负债92,907,643.
50其他负债1,189,784,359.
521,189,784,359.
52净资产642,008,543.
95279,648,898.
38取得的净资产642,008,543.
95279,648,898.
38可辨认资产、负债公允价值的确定方法:账面可辨认净资产通过评估确定.
(一)评估方法的选择:由于本次评估目的系为海能达通信股份有限公司为合并对价分摊为目的提供价值参考,仅涉及企业合并报表中的资产和负债,故采用资产基础法进行评估,不采用收益法、市场法进行评估.
(二)评估方法简介:资产基础法,合并对价分摊评估中的资产基础法,是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础,合理评估企业表内及表外各项可辨认资产、负债价值,确定评估对象价值的评估方法.
企业合并中承担的被购买方的或有负债:无其他说明:海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文196(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并(2)合并成本(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√是否单位:元子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额鹤壁新元电子有限公司22,377,731.
09100.
00%出售2017年06月30日无控制权7,748,419.
570.
00%0.
000.
000.
0000.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文197其他说明:公司于2017年3月24日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于全资子公司鹤壁天海电子信息系统有限公司转让鹤壁市新元电子有限公司100%股权的议案》,同意以2016年12月31日为评估基准日,按照股权转让价=评估基准日净资产值+600万元人民币(陆佰万元整)+资产切割调整额+账务调整额+股权转让过渡期经营损益+约定受让方税费承担额的价格,转让鹤壁市新元电子有限公司100%股权,同时授权董事长或董事长确定的授权人士全权办理与本次交易相关的公司设立、转让事宜等文件的签署.
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:新设子公司:1、2017年05月22日,公司在鹤壁天海电子信息系统有限公司下,完成了鹤壁宙达通信技术有限公司的设立.
子公司名称:鹤壁宙达通信技术有限公司;注册号:91410600MA4114263F;注册地址:河南省鹤壁市淇滨区海河路北侧(鹤壁市新元电子有限公司)院内2、公司于2017年3月24日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于对外投资设立子、孙公司的议案》,同意公司使用自有资金1000港币在香港设立香港全资子公司HyteraTechnology(HongKong)CompanyLimited.
2017年4月21日,公司完成设立,子公司名称:HyteraTechnology(HongKong)CompanyLimited;注册号:2528951;注册地址:Unit223,2F,Hi-TechCenter,9ChoiYuenRoad,SheungShui,N.
T.
,HongKong.
3、公司于2016年10月27日召开第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于全资子公司投资设立控股子公司的议案》,同意公司全资子公司深圳市海能达通信有限公司与深圳市龙岗创投广场服务有限公司及深圳市联合创荣投资合伙企业(有限合伙)共同出资设立深圳市智能科技投资运营有限公司.
深圳市智能科技投资运营有限公司注册资本人民币100万元,其中深圳市海能达通信有限公司出资人民币55万元,占注册资本的55%;深圳市龙岗创投广场服务有限公司出资人民币25万元,占注册资本的25%;深圳市联合创荣投资合伙企业(有限合伙)出资人民币20万元,占注册资本的20%.
2017年01月16日,完成了子公司的设立,子公司名称:深圳市智能科技投资运营有限公司;注册号:91440300MA5DTA2M67;注册地址:深圳市龙岗区龙城街道黄阁路441号龙岗天安数码创新园三号厂房A401-F35.
截止报告日,共收到出资80万元,尚未收到深圳市联合创荣投资合伙企业(有限合伙)出资.
4、公司于2017年3月24日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于对外投资设立子、孙公司的议案》,同意公司使用自有资金1加元在加拿大设立全资子公司HYTERAPROJECTCORP.
.
2017海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文198年3月24日,公司完成设立,子公司名称:HYTERAPROJECTCORP.
;公司登记证号:BC1112616;注册地址:1750-1055WESTGEORGIASTREET,VANCOUVERBCV6E3P3.
九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接HYTNorthAmerica,Inc.
美国美国通信业100.
00%投资设立HyteraCommunications(UK)Co.
,Ltd英国英国通信业100.
00%投资设立HyteraCommunications(Australia)PtyLtd澳大利亚澳大利亚通信业100.
00%投资设立HyteraComunicacoesdoBrasilLtda巴西巴西通信业100.
00%投资设立深圳市安智捷科技有限公司深圳市深圳市通信业100.
00%投资设立哈尔滨海能达科技有限公司哈尔滨市哈尔滨市通信业100.
00%投资设立海能达通信(香港)有限公司香港香港通信业100.
00%投资设立南京海能达软件科技有限公司南京市南京市通信业99.
00%1.
00%投资设立天津市海能达信息技术有限公司天津市天津市通信业100.
00%投资设立HYTERAAMERICAINCORPORATED美国美国通信业100.
00%购买HyteraMobilfunkGmbH德国德国通信业100.
00%购买深圳市海能达技术服务有限公司深圳市深圳市通信业100.
00%购买深圳市海能达通信有限公司深圳市深圳市通信业100.
00%购买深圳市海天朗科技有限公司深圳市深圳市通信业100.
00%购买鹤壁天海电子信息系统有限公司河南省鹤壁市河南省鹤壁市专用设备制造业100.
00%购买南京宙达通信技术有限公司南京市南京市通信业100.
00%购买深圳市运联通通信服务有限公司深圳市深圳市通信业100.
00%购买深圳市海能达融资租赁有限公司深圳市深圳市融资租赁业75.
00%25.
00%投资设立东莞海能达通信有限公司东莞市东莞市通信业100.
00%投资设立海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文199HYTERACOMMUNICATIONS(CANADA)INC.
加拿大加拿大通信业100.
00%投资设立HyteraCo.
,Ltd.
俄罗斯俄罗斯通信业100.
00%投资设立HyteraCommunicationsFZE迪拜迪拜通信业100.
00%投资设立SAHYTERA(PTY)LTD南非南非通信业100.
00%投资设立HYTERACOMMUNICATIONSAMERICA(WEST)INC美国美国通信业100.
00%投资设立ProjectShortwayLimited英国英国投资100.
00%投资设立ProjectShortwayJerseyLimited英属泽西群岛英属泽西群岛投资100.
00%投资设立Sepuraplc(含TeltronicS.
A.
U等所有子公司)英国及西班牙等国家英国通信业100.
00%购买鹤壁宙达通信技术有限公司河南省鹤壁市河南省鹤壁市通信业100.
00%投资设立海能达技术(香港)有限公司香港香港通信业100.
00%投资设立HyteraProjectCorp.
加拿大加拿大通信业100.
00%投资设立深圳市智能科技投资运营有限公司深圳市深圳市通信业68.
75%购买十、与金融工具相关的风险1、外汇风险本公司合并报表的列报货币是人民币,本公司的汇率风险主要来自以非人民币结算包括美元、欧元、英镑等币种之销售和采购.
本公司密切关注汇率变动对本公司经营的影响,本公司通过资产负债对冲、金融工具对冲等方式综合管理汇率风险,减少汇率波动对本公司经营的影响.
2、利率风险利率风险指由于利率变动导致公司所承担的利率总额发生变动的风险.
本公司有息负债以短期、固定利率银行贷款为主,利率变动对公司存续银行贷款影响较少,但如利率上升将增加公司未来融资压力,加重利息成本支出.
3、信用风险信用风险是指交易双方的一方不履行合同义务,造成另一方发生财产损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在客户开始合作时,本公司会对客户的信用风险进行评估,包括向第三方评估机海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文200构的购买信用评级报告或向第三方保险机构购买信用保险或由本公司财务部门、业务部门综合评定.
公司对每一客户授予了赊销限额,在该额度内,业务部门可以直接发货.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核及大合同签订时的实时监控来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组,并发布高风险的客户清单,处于此清单内的客户,公司财务不允许再进行交易,除非在额外批准的前提下,公司才可对其重要项目开展赊销业务,否则必须要求其提前支付所有相应款项.
4、流动风险流动性风险指公司资金的供给无法满足公司资金的需求而导致财务困境的风险.
本公司持续优化现金流预测和规划体系,用于评估公司短期及中长期流动性风险;同时采取多种稳健的财务措施满足公司整体现金流需求,包括资金集中管理、保持合理的资金存量、获取充分且有效的授信额度等,公司稳健的经营性现金流和充足的银行授信额度为公司规避流动性风险提供了重要的保障.
截至2017年6月30日公司已获得银行授信合计68.
59亿元.
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量(五)衍生金融工具-现金流量套期696,372.
70696,372.
70持续以公允价值计量的资产总额696,372.
70696,372.
70(七)衍生金融工具-现金流量套期2,520,236.
722,520,236.
72持续以公允价值计量的负债总额2,520,236.
722,520,236.
72二、非持续的公允价值计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2013、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本集团与多个交易对手(主要是有着较高信用评级的金融机构)订立了衍生金融工具合约,主要为远期外汇合同.
对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用收益法确定公允价值,输入值主要包括远期外汇汇率,即期外汇汇率等.
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本年度无第一层次与第二层次公允价值计量之间的转移,亦无转入或转出第三层次.
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无.
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据、短期借款、长期借款、应付利息及其他流动负债等.
本集团于2017年6月30日及2016年12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异.
十二、关联方及关联交易本公司无母公司,实际控制人为陈清州.
本企业最终控制方是陈清州.
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2023、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注.
本公司无重要的合营和联营企业.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京亚洲威讯科技有限公司实际控制人侄子控制的公司福建省泉州市威讯电子有限公司实际控制人侄子控制的公司广州市舟讯通讯设备有限公司实际控制人兄长控制的公司泉州灵讯电子有限公司(前"泉州市丰泽威讯电子有限公司")实际控制人侄女控制的公司泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司实际控制人外甥控制的公司泉州市鲤城中区昌龙电子配件店实际控制人姐姐控制的个体工商户泉州市神舟通科技有限公司实际控制人兄长控制的公司泉州市中鑫通讯有限公司实际控制人外甥控制的公司深圳市好易通科技开发有限公司实际控制人妻子之弟弟控制的公司深圳市铭强科技有限公司实际控制人妻子之弟弟控制的公司深圳通信器材市场威讯经营部实际控制人侄子控制的个体工商户天隆创建有限公司实际控制人妻子之弟弟控制的公司深圳市潮瀚科技有限公司实际控制人妻子之弟弟控制的公司深圳市六十一名庄贸易有限公司实际控制人妻子之弟弟控制的公司深圳市海能达投资有限公司实际控制人控制的公司深圳市海能达一号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达二号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达三号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达五号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达六号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达八号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达九号投资企业(有限合伙)实际控制人控制的公司深圳市海能达天安实业有限公司实际控制人控制的公司深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司实际控制人在该公司担任董事,构成关联方上海舟讯电子有限公司该公司股东、董监高与我公司董监高无近亲属关系,且公司与其交易定价原则均为与非关联方经销商交易定价原则一致,不符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.
1.
3和10.
1.
5关于关联方的认定.
但因为该公司法定代表人蔡玉云与公司海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文203关联方广州市舟讯通讯设备有限公司的法定代表人为同一人,故为了进一步提高上市公司的透明度,秉承信息充分公开透明的原则和谨慎性原则,公司将与上海舟讯电子有限公司的交易列入关联方交易进行披露.
深圳市信腾通讯设备有限公司该公司股东、董监高与我公司董监高无近亲属关系,且公司与其交易定价原则均为与非关联方经销商交易定价原则一致,不符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.
1.
3和10.
1.
5关于关联方的认定.
但因为该公司法定代表人蔡玉云与公司关联方广州市舟讯通讯设备有限公司的法定代表人为同一人,故为了进一步提高上市公司的透明度,秉承信息充分公开透明的原则和谨慎性原则,公司将与上海舟讯电子有限公司的交易列入关联方交易进行披露.
5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额深圳市六十一名庄贸易有限公司其他采购0.
000.
00否出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京亚洲威讯科技有限公司终端产品3,804,039.
688,653,448.
60成都能达万方通讯设备有限公司终端产品969,230.
810.
00广州市舟讯通讯设备有限公司终端产品5,605,378.
047,769,224.
28泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司终端产品74,187.
3988,726.
63上海彼威通讯有限公司终端产品751,282.
110.
00上海舟讯电子有限公司终端产品3,065,780.
1111,422,481.
96深圳市信腾通讯设备有限公司终端产品8,816,448.
526,945,254.
65合计:23,086,346.
6634,879,136.
12海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文204(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况(3)关联租赁情况(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕深圳市海能达技术服务有限公司30,000,000.
002017年06月13日否深圳市海能达通信有限公司50,000,000.
002017年06月23日否深圳市海能达技术服务有限公司50,000,000.
002017年06月23日否深圳市海能达通信有限公司90,000,000.
002017年05月09日否深圳市海能达技术服务有限公司10,000,000.
002017年05月09日否深圳市安智捷科技有限公司15,000,000.
002016年10月14日否鹤壁天海电子信息系统有限公司45,000,000.
002016年01月29日否HyteraMobilfunkGmbH309,984,000.
002016年10月13日否深圳市海能达技术服务有限公司20,000,000.
002017年01月18日否ProjectShortwayLimited154,992,000.
002017年05月15日2017年12月14日否ProjectShortwayLimited402,979,200.
002017年05月15日2020年05月11日否海能达通信(香港)有限公司123,993,600.
002017年06月02日2018年06月01日否否本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕深圳市海能达技术服务有限公司、哈尔滨海能达科技有限公司、陈清350,000,000.
002016年12月16日否海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文205州南京海能达软件科技有限公司、陈清州370,000,000.
002017年03月20日否陈清州100,000,000.
002016年12月06日否陈清州、深圳市海能达通信有限公司240,000,000.
002016年12月06日否陈清州、深圳市海天朗科技有限公司160,000,000.
002016年12月06日否陈清州、HyteraCommunications(HongKong)CompanyLimited、ProjectShortwayJerseyLimited、ProjectShortwayLimited、Sepuraplc397,000,000.
002017年05月23日2024年05月23日否陈清州500,000,000.
002016年12月15日否深圳市海能达技术服务有限公司、深圳市海能达通信有限公司、陈清州、翁丽敏519,223,200.
002017年02月17日陈清州、翁丽敏500,000,000.
002017年06月13日深圳市海能达技术服务有限公司、深圳市海能达通信有限公司、陈清州、翁丽敏250,000,000.
002017年06月23日深圳市海能达通信有限公司、陈清州、翁丽敏300,000,000.
002017年05月09日深圳市海能达技术服务有限公司、哈尔滨海能达科技有限公司、陈清州300,000,000.
002016年07月14日陈清州300,000,000.
002016年07月14日深圳市海能达技术服务有限公司、深圳市海能达通信有限公司、陈清州、翁丽敏300,000,000.
002016年07月15日深圳市海能达技术服务有限公司、陈清州200,000,000.
002017年02月17日深圳市海能达技术服务600,000,000.
002017年03月17日海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文206有限公司、深圳市海能达通信有限公司、东莞海能达通信有限公司、陈清州、翁丽敏深圳市海能达技术服务有限公司、陈清州196,000,000.
002017年01月17日深圳市海能达技术服务有限公司、陈清州300,000,000.
002017年01月18日关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬6,168,800.
004,018,300.
00(8)其他关联交易无.
6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款北京亚洲威讯科技有限公司10,144,780.
09101,447.
8012,708,015.
59127,080.
16应收账款广州市舟讯通讯设备有限公司6,062,186.
0060,621.
863,794,740.
1937,947.
40海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文207应收账款泉州市鲤城区好易通通讯器材有限公司182,404.
364,563.
23388,650.
367,783.
72应收账款上海舟讯电子有限公司11,896,641.
50118,966.
4217,097,358.
30170,973.
58应收账款深圳市信腾通讯设备有限公司22,012,834.
03987,288.
6218,462,854.
03541,251.
75应收账款成都能达万方通讯设备有限公司1,134,000.
0011,340.
00应收账款上海彼威通讯有限公司879,000.
008,790.
0052,311,845.
981,293,017.
9252,451,618.
47885,036.
61(2)应付项目7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况√适用不适用单位:元公司本期授予的各项权益工具总额0.
00公司本期行权的各项权益工具总额6,121,910.
00公司本期失效的各项权益工具总额0.
00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限截至2017年6月30日,公司股票期权激励计划所涉及的首期股票期权剩余数量为1,188,050份,行权价格为3.
198元;预留部分股票期权剩余数量为1,944,250份,行权价格为5.
110元.
2、以权益结算的股份支付情况√适用不适用单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法采取B-S模型计算单份期权的公允价值可行权权益工具数量的确定依据海董决字【2014】05号第二届董事会第十一次议案本期估计与上期估计有重大差异的原因无海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文208以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额105,999,282.
10本期以权益结算的股份支付确认的费用总额148,806.
673、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况公司实施了一项股份期权计划(以下称"本计划"),本计划已于2013年8月30日经公司2013年第三次临时股东大会审议通过.
目的是为了进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司中高层管理人员及核心技术(业务)人员的积极性.
本计划激励对象为目前公司的中高层管理人员及核心技术(业务)人员以及公司董事会认为需要进行激励的相关员工(不包括独立董事、监事)共175人.
董事会已确定2013年9月5日为授予日,本计划自授予日起生效至所有股票期权行权或注销完毕之日止,本计划有效期为五年.
本计划拟授予给激励对象的激励工具为股票期权,所涉股票期权对应的股票来源为公司定向增发的股票,本次授予激励对象的股票期权数量为573.
7万份权益,占总股本的2.
06%,本次授予的股票期权数量为573.
7万份,股票期权行权价格为每股18.
14元.
于授予日,公司股价为人民币23.
80元/股.
在可行权日内,若达到本计划规定的行权条件,授予的股票期权自授予日起满12个月后,激励对象应在未来36个月内分三期行权,具体如下:行权期行权时间可行权数量占获授期权数量比例第一个行权期自授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个月内的最后一个交易日当日止30%第二个行权期自授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个月内的最后一个交易日当日止30%第三个行权期自授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个月内的最后一个交易日当日止40%本计划股票期权的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将产生一定的影响.
本计划采取Black-Scholes模型计算单份期权授予日的公允价值为6.
92元/股,并根据授予日的公允价值总额确认股票期权的激励成本.
经测算,预计未来四年股票期权激励成本合计为3972万元,则2013年-2016年成本摊销情况见下表:需摊销的总费用(万元)2013年(万元)2014年(万元)2015年(万元)2016年(万元)39727721920927353于2013年3月30日,公司在本计划下发行在外的股份期权为5,737,000份,约为本公司当日发行在外股份的2.
06%.
根据本公司资本结构,如果发行在外的股份期权全部行权,将发行5,737,000股公司普通股,增加公司股本人民币5,737,000元和股本溢价人民币98,332,180元(扣除发行费用前).
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2092013年9月5日,公司召开第二届董事会第四次会议,审议通过了《关于向股票期权激励对象授予股票期权的议案》,同意向175名激励对象授予了5,737,000份股票期权,行权价格为人民币18.
14元/股,等待期为从2013年9月5日至2014年9月4日.
其中第一次行权1,721,100份,该股份期权的可行权日为2014年9月5日.
2014年9月4日,公司召开第二届董事会第十一次会议,审议通过了《关于股票期权激励计划首次授予第一个行权期可行权的议案》、《关于向激励对象授予预留部分股票期权的议案》、《关于对股权激励计划期权数量、行权价格及授予对象进行调整的议案》,鉴于部分激励对象因个人原因离职以及公司实施2012年度利润分配和2013年度利润分配,根据《海能达通信股份有限公司股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,同意将首次授予的股票期权激励对象人数调整为163人,股票期权的总数调整为519.
9万份,行权价格调整为18.
01元;同时,根据公司激励计划及公司激励计划考核管理办法的考核结果,股票期权激励计划第一个行权期的163名激励对象2013年度考核全部合格,公司董事会认为公司股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已满足,同意第一个行权期行权,首次授予的激励对象人数为163人,授予激励对象的股票期权总数为519.
9万股,行权价格为18.
01元/股,第一个行权期采用自主行权的方式;另外,同意向11名激励对象授予52万份预留部分股票期权,授予日为2014年9月4日,授予价为28.
53元.
2014年9月15日,公司召开第二届董事会第十二次会议,审议通过了《关于对股权激励计划期权数量和行权价格进行调整的议案》,鉴于公司已实施完成2014年半年度利润分配,依据公司《股票期权激励计划(草案修订稿)》的规定,经公司股东大会授权,公司董事会对股权激励计划授予的股票期权行权价格和数量进行调整,调整后公司股票期权激励计划所涉及的首期股票期权数量调整为1,299.
75万股,行权价格调整为7.
204元;预留部分股票期权数量调整为130万股,行权价格调整为11.
412元.
2014年9月17日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司已完成12名离职人员获授股票期权53.
8万份的注销事宜.
2014年10月17日,经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司已完成对预留部分期权数量及行权价格调整的登记工作,共涉及期权数量130万份,期权简称:海能JLC2,期权代码:037668.
2015年6月17日,公司召开第二届董事会第十八次会议,审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,同意公司对股权激励计划股票期权的行权价格进行调整,调整后,公司首期股票期权激励计划"首次授予未行权股票期权行权价格"由7.
204元/份调整为7.
184元/份.
"已授予未行权预留股票期权行权价格"由11.
412元/份调整为11.
392元/份.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2102015年9月4日,公司首次授予股票期权第一个行权期已完成,第一个行权期共计可行权389.
925万份,实际行权389.
925万份,剩余909.
825万份将于第二个行权期和第三个行权期分别行权.
2015年9月7日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过:(1)《关于对股权激励计划预留部分期权数量及授予对象进行调整的议案》,鉴于预留部分期权授予对象离职,预留部分授予的股票期权激励对象人数调整为10人,股票期权的总数调整为126.
25万份.
(2)《关于股票期权激励计划预留部分第一个行权期可行权的议案》,公司股票期权激励计划预留部分第一个行权期采用自主行权的方式行权,预留部分第一个行权期为:2015年9月7日至2016年9月2日,行权价格:5.
178元;本期可行权数额为378,750份.
(3)《关于股票期权激励计划首次授予股票期权和预留部分授予股票期权第二个行权期涉及标的股票递延行权的议案》,根据公司激励计划及公司激励计划考核管理办法的考核结果,认为公司未能完成股票期权激励计划首次授予股票期权和预留部分授予股票期权第二个行权期的公司业绩考核目标,首期授予股票期权的激励对象和预留部分授予股票期权在公司的第二个行权期内分别涉及3,899,250份和378,750份股票期权进行递延行权.
2015年10月12日,公司召开第二届董事会第二十四次会议,审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,同意对公司股权激励计划数量和行权价格进行调整,调整后,公司股票期权激励计划所涉及的首期股票期权未行权部分的数量调整为2,001.
615万股,行权价格调整为3.
2655元;预留部分股票期权数量调整为277.
75万股,行权价格调整为5.
1782元.
2016年6月8日,公司召开第二届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,鉴于公司2015年年度权益分派方案为:以公司现有总股本1,537,852,100股为基数,向全体股东每10股派0.
33元人民币现金(含税),不送红股,不实施资本公积金转增股本.
截至2016年5月24日,上述权益分派方案已实施完毕,同意对公司股权激励计划行权价格进行调整,调整后公司首期股票期权激励计划未行权股票期权行权价格调整为3.
233元/份,已授予未行权预留股票期权行权价格调整为5.
145元/份.
2016年8月24日公司召开第二届董事会第三十五次会议,并审议通过了《关于对股权激励计划期权数量及授予对象进行调整的议案》,同意对公司离职人员股票期权109.
34万份予以注销,2016年9月7日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司已完成13名离职人员获授股票期权109.
34万份的注销事宜.
2017年5月26日公司召开第三届董事会第十四次会议,并审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》,鉴于公司2016年年度权益分派方案为:以公司现有总股本1,745,818,707股为基数,向全体股东每10股派0.
35元人民币现金(含税),不送红股,不实施资本公积金转增股本.
截至2017年5月25日,上述权益分派方案已实施完毕.
根据公司股权激励计划相关规定,同意对公司股权激励海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文211计划行权价格进行调整,调整后公司首期股票期权激励计划未行权股票期权行权价格调整为3.
198元/份,已授予未行权预留股票期权行权价格调整为5.
110元/份.
截至到2017年6月30日,公司首次授予股票期权第三个行权期部分已完成,共计可行权1,897.
225万股,实际行权1,778.
42万股,剩余118.
805万股将于2017年第三季度行权.
截至到2017年6月30日,公司授予预留部分股票期权,第一期行权期共计83.
325万股已全部行权;剩余194.
425万股将于第三个行权期(2017年9月4日至2018年9月3日)行权.
5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2017年6月30日,集团对外开具的保函余额为人民币69,211,102.
19元、美元1,808,113.
76元(折人民币12,248,885.
86元)、欧元102,758,739.
81元(折人民币796,339,130.
06元)、港币1,299,900.
00元(折人民币1,128,183.
21),其他币种折人民币28,879,207.
56元,合计人民币907,806,508.
87元.
其中:①截至2017年6月30日,本公司对外开具的保函余额为人民币30,245,180.
99元、美元1,808,113.
76元(折人民币12,248,885.
86元)、欧元88,000,000.
00元(折人民币681,964,800.
00元)、港币1,299,900.
00元(折人民币1,128,183.
21),其他币种折人民币28,879,207.
56元,合计人民币907,806,508.
87元.
②截至2017年6月30日,本公司之子公司深圳市海能达技术有限公司对外开具的保函余额为人民币25,602,019.
20元.
③截至2017年6月30日,本公司之子公司天津市海能达信息技术有限公司对外开具的保函余额为人民币13,363,902.
00元.
④截至2017年6月30日,本公司之子公司HyteraMobilfunGmbH对外开具的保函余额为欧元1,427,982.
79元,折合人民币11,066,295.
43元.
⑤截至2017年6月30日,本公司之孙公司HyteraAmericaIncorporated对外开具的保函余额为多米尼加比索67,825,974.
00,折人民币9,697,757.
76元.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文212⑥截至2017年6月30日,本公司之子公司TeltronicSAU及其下属子公司对外开具的保函余额为欧元13,330,757.
02元(折合人民币103,308,034.
63元),巴西雷亚尔9,276,603.
59(折合人民币19,050,433.
13元),哥伦比亚比索58,966,454元(折合人民币131,016.
66),合计人民币122,489,484.
42元.
⑦截至2017年6月30日,本公司无需要披露的其他重大或有事项.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明1.
重要的非调整事项①现金要约收购诺赛特2017年3月24日,公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于现金收购加拿大Norsat(诺赛特)公司100%股权的公告》,同意公司以加拿大孙公司作为实施主体,使用资金6,200万美元(折合人民币约42,718万元)收购NorsatInternationalIncorporation(以下简称:诺赛特)100%股权.
2017年7月21日,公司披露了《关于完成现金收购加拿大Norsat(诺赛特)公司100%股权的公告》,诺赛特公司100%股权已归属于公司加拿大孙公司所有,本次现金收购实施完成.
海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文213十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法(2)未来适用法2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文214例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款29,140,326.
281.
13%29,140,326.
28100.
00%35,477,319.
991.
43%35,477,319.
99100.
00%按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,549,590,971.
2098.
62%67,402,242.
152.
64%2,482,188,729.
052,443,072,104.
8398.
35%66,868,883.
882.
74%2,376,203,220.
95单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款6,641,304.
810.
26%6,641,304.
81100.
00%5,409,585.
220.
22%5,409,585.
22100.
00%合计2,585,372,602.
29103,183,873.
242,482,188,729.
052,483,959,010.
04107,755,789.
092,376,203,220.
95期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由AmanaGlobalCompanyforImportingCommunicationDevicesandElectronics1,989,576.
451,989,576.
45100.
00%无法收回AmanaGlobalSecurity3,853,963.
883,853,963.
88100.
00%无法收回SIMOCOTELECOMMUNICATIONS(SOUTHASIA)LIMITED8,529,335.
288,529,335.
28100.
00%无法收回成都鹏业电子科技有限公司3,057,995.
983,057,995.
98100.
00%无法收回广东好意通通信科技有限公司1,438,917.
571,438,917.
57100.
00%无法收回广州市宙波通讯设备有限公司3,246,247.
473,246,247.
47100.
00%无法收回昆明海丝通科技有限公司1,034,802.
881,034,802.
88100.
00%无法收回迈奇通通讯设备(北京)有限公司1,867,014.
001,867,014.
00100.
00%无法收回南宁市远瞰科技有限公司1,156,610.
771,156,610.
77100.
00%无法收回海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文215厦门福伟华科技有限公司2,965,862.
002,965,862.
00100.
00%无法收回合计29,140,326.
2829,140,326.
28----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计1,108,321,125.
0911,083,211.
251.
00%1至2年208,086,925.
5920,808,692.
5610.
00%2至3年43,199,332.
838,639,866.
5620.
00%3至4年18,851,986.
369,425,993.
1850.
00%4至5年7,654,264.
076,123,411.
2680.
00%5年以上11,321,067.
3411,321,067.
34100.
00%合计1,397,434,701.
2867,402,242.
15确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:组合名称年末余额应收账款坏账准备计提比例合并范围内关联方组合1,152,156,269.
92--(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,936,200.
79元;本期收回或转回坏账准备金额7,508,116.
64元.
(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额本年实际核销的应收账款情况0.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文216(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额681,181,704.
72元,占应收账款年末余额合计数的比例26.
35%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额9,344,080.
22元.
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额2、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款788,620,530.
0399.
98%10,624,301.
011.
35%777,996,229.
02594,019,946.
30100.
00%9,953,066.
571.
04%584,066,879.
73单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款182,500.
000.
02%182,500.
00100.
00%182,500.
000.
02%182,500.
00100.
00%合计788,803,030.
03100.
00%10,806,801.
01777,996,229.
02594,202,446.
30100.
00%10,135,566.
57584,066,879.
73期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计28,632,515.
48286,325.
151.
00%1至2年24,589,424.
972,458,942.
5010.
00%2至3年5,630,229.
991,126,046.
0020.
00%3至4年186,109.
3793,054.
6950.
00%海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文2174至5年79,688.
0063,750.
4080.
00%5年以上6,596,182.
276,596,182.
27100.
00%合计65,714,150.
0810,624,301.
01确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用(1)组合中,合并范围内关联方的其他应收款组合名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例合并范围内关联方组合682,942,803.
86--(2)组合中,无风险组合计提坏账准备的其他应收款其他应收款(按单位)年末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由国家金库(深圳分库)37,984,435.
66--无收款风险中国证券登记结算有限责任中心(深圳分公司)1,979,140.
43--无收款风险合计39,963,576.
09--(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额671,234.
44元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额实际核销的其他应收款0.
00(4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及押金51,434,038.
3444,587,078.
55应收增值税退税款37,984,435.
6629,654,967.
64存放中登公司股本金1,979,140.
4323,078,330.
26往来款682,942,803.
86481,548,967.
84员工备用金13,351,241.
249,461,983.
78其他1,111,370.
505,871,118.
23海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文218合计788,803,030.
03594,202,446.
30(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名子公司往来款285,184,133.
761年以内36.
15%0.
00第二名子公司往来款247,801,775.
311年以内,1-2年31.
41%0.
00第三名子公司往来款61,753,444.
071年以内7.
83%0.
00第四名应收增值税退税款37,984,435.
661年以内4.
82%0.
00第五名子公司往来款36,205,029.
931年以内,1-2年4.
59%0.
00合计--668,928,818.
73--84.
80%0.
00(6)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据国家金库(深圳金库)应收增值税退税款37,984,435.
661年以内依据国税退税款批复,预计2017年9月前全额收回合计--37,984,435.
66----(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资2,112,102,064.
182,112,102,064.
181,195,163,075.
181,195,163,075.
18合计2,112,102,064.
182,112,102,064.
181,195,163,075.
181,195,163,075.
18海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文219(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额被投资单位HyteraCommunications(UK)Co.
,Ltd1,387,705.
401,387,705.
40深圳市安智捷科技有限公司2,000,000.
002,000,000.
00海能达通信(香港)有限公司48,120,420.
00854,338,989.
00902,459,409.
00HYTNorthAmerica,Inc.
10,556,060.
8810,556,060.
88深圳市海能达技术服务有限公司70,800,000.
0070,800,000.
00哈尔滨海能达科技有限公司50,000,000.
0050,000,000.
00南京海能达软件科技有限公司99,000,000.
0099,000,000.
00HyteraMobilfunkGmbH63,275,600.
0063,275,600.
00深圳市海能达通信有限公司215,990,000.
00215,990,000.
00深圳市海天朗科技有限公司106,700,000.
00106,700,000.
00天津市海能达信息技术有限公司10,000,000.
0010,000,000.
00鹤壁天海电子信息系统有限公司245,500,001.
00245,500,001.
00HyteraCommunications(Australia)PtyLtd3,075,150.
003,075,150.
00HyteraComunicacoesdoBrasilLtda5,474,647.
905,474,647.
90深圳市运联通通信服务有限公司107,790,000.
00107,790,000.
00海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文220深圳市海能达融资租赁有限公司150,000,000.
00150,000,000.
00HyteraCo.
,Ltd.
3,206,340.
003,206,340.
00HYTERACOMMUNICATIONS(CANADA)INC.
344,790.
00344,790.
00HyteraCommunicationsFZE1,942,360.
001,942,360.
00东莞市海能达通信有限公司62,600,000.
0062,600,000.
00合计1,195,163,075.
18916,938,989.
002,112,102,064.
18(2)对联营、合营企业投资(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,417,356,202.
77804,499,873.
131,046,877,321.
27655,130,068.
88其他业务19,202,304.
2512,977,364.
7713,893,089.
6710,094,653.
95合计1,436,558,507.
02817,477,237.
901,060,770,410.
94665,224,722.
835、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额购买银行理财产品取得的投资收益58,767.
12合计58,767.
12十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文221项目金额说明非流动资产处置损益-79,621.
99处置固定资产等.
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)17,544,449.
73除增值税退税之外的其他政府补助.
除上述各项之外的其他营业外收入和支出903,139.
70减:所得税影响额2,239,138.
51合计16,128,828.
93--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润0.
39%0.
010.
01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.
05%0.
010.
013、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他海能达通信股份有限公司2017年半年度报告全文222第十一节备查文件目录1、载有公司董事长签署的2017年半年度报告正本.
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表.
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.