公司上网行为管理路由器
上网行为管理路由器 时间:2021-05-07 阅读:()
12017年度报告飞鱼星NEEQ:831002成都飞鱼星科技股份有限公司ChengduVolansTechnologyCo.
,Ltd.
2公司年度大事记1、2017年2月,飞鱼星面向移动互联时代打造的新一代企业级智能无线路由器VW系列产品线上市;2017年3月,适用于中小型企业、商务酒店、连锁机构等有供电需求的网络环境飞鱼星智能PoE交换机系列上市;2017年3月,针对家庭、商旅用户开发的便携式无线产品飞鱼星无线中继器E300上市;2017年5月,专为家庭环境开发的高性能无线路由器飞鱼星玩+系列家庭无线路由器的首款产品F1上市;2017年5月,飞鱼星第二代产品360°别墅级无线覆盖电力猫套装上市.
3、2017年1月,公司明星产品VE989GW+荣获"中关村在线年度推荐产品奖",蜂云套装荣获"年度最佳WiFi行业解决方案奖".
2、第72届教育装备展于2017年5月在福州举行,飞鱼星受主办方邀请携场景化智慧校园、智慧教室网络解决方案参加了此次展会,与来自全国各地优秀的教育装备厂商、教育界人士深入交流和学习.
飞鱼星展出的方案和产品获得了教育市场众多客户的认可和称赞.
4、2017年获得专利授权3件,其中包括1件发明专利"一种无线分布式转发系统及方法"(专利号:ZL201310661037.
4);2件外观1.
"WiFi天线(翼形)"(专利号:ZL201630563464.
3);2.
"无线接入点(吸顶式)"(专利号:ZL201730024271.
5)5、公司2016年度权益分派方案已获2017年5月5日召开的2016年度股东大会审议通过,2016年度权益分派方案为:以公司现有总股本15,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股10股,派现2.
00元人民币现金.
6、2017年12月,公司受成都市政府邀请,参加"成都造"品牌联展活动,公司玩家路由G系列(G7、G3等)亮相本次联展活动,产品多项黑科技(带宽翻倍、全球游戏加速)受广大用户喜爱,"成都造"产品风靡全国.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项19第六节股本变动及股东情况20第七节融资及利润分配情况22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况23第九节行业信息26第十节公司治理及内部控制26第十一节财务报告.
294释义释义项目释义公司、飞鱼星指成都飞鱼星科技股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员正享聚合指正享聚合(天津)股权投资合伙企业(有限合伙)昆仑南海指北京昆仑南海投资发展中心(有限合伙)三会指股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《成都飞鱼星科技股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2017年1月1日至2017年12月31日本年度指2017年度申万宏源指申万宏源证券有限公司5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人周龙、主管会计工作负责人李尧及会计机构负责人(会计主管人员)曾吉勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、市场竞争风险公司主导产品所处行业竞争较为激烈,产品更新换代快,产品仿制等不规范的市场行为增大了公司开拓市场的难度,给公司业务拓展、新产品推广带来了一定程度的障碍.
因此,公司存在一定的市场竞争风险.
2、技术进步风险目前,公司拥有51项专利、16项软件著作权、37项商标,优秀的研发团队,并不断吸收国际先进技术、研发新产品,在企业级路由器细分市场占据一定的市场份额.
但由于企业级市场产品方案化工程化要求不断提高,针对特定场所的定制化研发要求越来越多,高密环境下的无线覆盖成为基本主流,如果公司不能持续地增强自主创新能力,公司已有的竞争优势将被削弱,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响.
3、核心技术人员流失风险作为高科技企业,拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要.
随着行业竞争格局的不断演化,对人才的争夺必将日趋激烈,如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成人才队伍的不稳定,从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响.
4、综合管理水平待提高的风险现阶段公司管理结构相对简单,随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求,未来公司在机制建立、战略规6划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战.
为此公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称成都飞鱼星科技股份有限公司英文名称及缩写ChengduVolansTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称飞鱼星证券代码831002法定代表人周龙办公地址成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人李尧职务董事、财务负责人、董事会秘书电话028-85336711传真028-85336799电子邮箱volans831002@adslr.
com公司网址www.
adslr.
com联系地址及邮政编码成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋8F610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2002-04-17挂牌时间2014-08-15分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)计算机、通信和其他电子设备制造业-通信设备制造-通信系统设备制造主要产品与服务项目企业级和家用级网络通讯系统设备及其解决方案无线接入设备、上网行为管理路由器、多WAN防火墙路由器、安全联动交换机、家用智能路由器等智能网络设备产品及服务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)30,000,000优先股总股本(股)0做市商数量4控股股东周龙、陈蓓实际控制人周龙、陈蓓8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91510100737716847U否注册地址成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F否注册资本30,000,000.
00元是五、中介机构主办券商申万宏源主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路989号45层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名华毅鸿、袁竞艳会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼六、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入83,115,050.
1478,482,965.
685.
90%毛利率%40.
70%47.
08%-归属于挂牌公司股东的净利润5,898,282.
9813,015,556.
46-54.
68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-441,609.
3810,221,739.
03-104.
32%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
99%13.
84%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-0.
45%10.
87%-基本每股收益0.
200.
43-54.
68%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计117,235,187.
30118,541,865.
92-1.
10%负债总计20,961,791.
3621,243,232.
52-1.
32%归属于挂牌公司股东的净资产96,273,395.
9497,298,633.
40-1.
05%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
213.
24-1.
05%资产负债率%(母公司)17.
88%17.
92%-资产负债率%(合并)---流动比率5.
115.
18-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09-163.
05%应收账款周转率19.
6920.
40-存货周转率3.
083.
96-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-1.
10%10.
79%-营业收入增长率%11.
15%8.
63%-净利润增长率%-54.
68%43.
73%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本30,000,00015,000,000100%计入权益的优先股数量--计入负债的优先股数量--六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-4,165.
81计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)360,731.
73除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,030,924.
83除上述各项之外的其他营业外收入和支出71,206.
15非经常性损益合计7,458,696.
90所得税影响数1,118,804.
54少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额6,339,892.
36七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司是智能网络解决方案提供者,致力于提供智能易用的网络通讯产品与服务,为用户创建智能、高效、人性化的网络管理平台.
公司拥有完整的研发、制造、销售及售后服务体系,具有从采购、试产、生产(以硬件OEM外包为主、自主制造为辅)、测试到返修、不合格品处理等全套规范的品质保证体系.
公司目前拥有12件发明专利,13件实用新型专利,26件外观设计专利,16件软件著作权,是拥有自主知识产权和独立自主研发能力的高新技术企业,为企业、商业和家庭用户,提供无线整体解决方案、企商级和家用网关、全系列交换机的产品与服务.
公司通过线下和线上渠道开拓业务,其中线下渠道包括经销商分销体系、行业及大客户直销体系,线上渠道主要通过京东经销、淘宝天猫等电商自营,主要收入来源于产品销售.
报告期内,公司的商业模式较上年度在没有发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划公司在报告期的营业收入为83,115,050.
14元,比上年增加5.
90%;营业成本为49,285,400.
99元,较上年增加了18.
66%;归属于母公司的净利润为5,898,282.
98元,比上年下降了54.
68%,净利润变化的主要原因是公司产品毛利率下降和销售管理费用增长,其中:市场竞争加剧,公司主要产品销售价格下降较快;材料涨价,企业级低端网关和网吧交换机的成本增长较多;公司家用级产品销量占比增加,而家用级路由器的毛利率非常低;公司研发、销售人员增长较多,薪资费用上涨明显;新产品大量推出导致产品费用大幅增长;同时公司市场推广的力度有所加大,导致市场营销费用增长明显.
本期投资收益7,030,924.
83,较上年同期增加155.
73%,主要是基金到期赎回实现投资收益所致.
公司2017年经营活动产生的现金流量净额为-11,590,486.
63元,较上年同期减少29,974,042.
72元,变动比例为163.
05%,主要原因为公司本期购买材料和产品支付的货款增加,购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加了26,649,615.
85元.
投资活动产生的现金流量净额为10,943,900.
29元,较上年同期增加了24,509,952.
24元,变动比例为180.
67%,主要原因为购买基金到期,收回前期投资款和投资收益.
筹资活动产生的现金流量净额为-3,000,000.
00元,较上年同期增加了4,500,000.
00元,变动比例60.
00%,主要原因为报告期公司发放现金红利,每10股派发现金2.
00元,低于去年同期派发的的现金红利.
12报告期内,1、从产品线来看,公司产品处于转型期:飞鱼星无线覆盖产品销售增长势头良好,但传统企业级有线通讯设备、网关设备、网吧路由器及交换机设备有所下滑,大客户OEM设备订单有所下降,最终导致收入略有下降.
2、从市场渠道来看,竞争厂商的增加带来了市场竞争的加剧,电商平台销售虽稳步增长,但线下渠道销量有所下滑,分销渠道仍处于转型期,传统电脑城销售渠道有所萎缩,新型增值分销和服务渠道处于成长期;具有服务性质、方案销售性质的新型销售模式正处于成长状态;传统企业级市场正在从产品型销售向方案型销售转型.
3、从行业发展来看,WIFI无线覆盖及服务市场正从量的扩展向质的提升转变,WIFI网络的易部署、体验升级、服务嵌入等创新方式正在演进中.
为迎接新的市场趋势,公司将从研发、产品、市场、销售到服务等环节加强改进,加大投入.
(二)行业情况随着物联网的应用普及和WIFI新技术的快速发展,无线WiFi网络的应用将深入到未来每一个领域,不仅为O2O、互联网+带来高速稳定的网络接入,也为公司无线产品的发展带来机遇.
无线产品作为网络通信基础设施中的关键设备,最后一公里的无线化趋势在企业级通信设备中已经逐步成为主流;同时,作为企业级局域网络的唯一关口,围绕移动互联网的发展趋势,把硬件产品和云服务相结合越来越成为趋势——围绕WIFI局域网络的云服务诸如信息推送、检测服务以及信息安全等增值服务将成为本行业厂商的主要创新着力点.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,630,773.
413.
95%8,277,359.
756.
98%-44.
05%应收账款3,676,172.
733.
14%3,868,308.
743.
26%-4.
97%存货20,593,189.
8317.
57%10,365,423.
778.
74%98.
67%长期股权投资固定资产23,005,131.
4219.
62%24,392,951.
3520.
58%-5.
69%在建工程短期借款长期借款其他流动资产64,024,619.
0254.
61%70,051,825.
4559.
09%-8.
60%资产总计117,235,187.
30-118,541,865.
92--1.
10%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金期末余额较年初减少了364.
66万元,减少了44.
05%,减少的主要原因是公司为了提高资金收益率及时将剩余流动资金用于购买银行理财产品.
2、存货期末余额较年初增加了1022.
78万元,增加了98.
67%,主要原因是公司为了达成年初制定的销售经营目标,因此增加库存备货量,但销售业绩未达预期目标导致存货增加较多.
132.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入83,115,050.
14-78,482,965.
68-5.
90%营业成本49,285,400.
9959.
30%41,535,201.
9252.
92%18.
66%毛利率%40.
70%-47.
08%--管理费用17,159,688.
3920.
65%13,388,068.
7617.
06%28.
17%销售费用20,803,014.
2325.
03%16,529,776.
2221.
06%25.
85%财务费用-21,266.
64-0.
03%-45,791.
34-0.
06%-53.
56%营业利润6,631,562.
557.
98%8,437,720.
1210.
75%-21.
41%营业外收入71,206.
150.
09%6,130,940.
907.
81%-98.
84%营业外支出00.
00%1,820.
160.
00%-100.
00%净利润5,898,282.
987.
10%13,015,556.
4616.
58%-54.
68%项目重大变动原因:1、营业成本比上期增加18.
66%,主要原因是本期产品毛利率下降,平均单位成本上涨,销售成本上涨快于销售收入增长.
2、管理费用比上期增加28.
17%,主要原因是公司加大新产品、新项目的研发投入,研发费增加所致.
3、销售费用比上期增加25.
85%,主要原因是销售人力上的投入和市场推广的力度都有所加大,导致人员薪资和市场营销费用增长所致.
4、财务费用-21,266.
64元,与上年度比较利息收入减少,比上期减少53.
56%,主要原因是由于流动资金周转加速,闲置货币资金主要投资固定收益较高的理财产品所致.
5、营业利润比上期减少21.
41%,主要原因是毛利减少,而管理和销售费用明显增加所致.
6、营业外收入比上期减少98.
84%,主要原因是按会计政策变更要求本期政府补助和退税收入列入"其他收益"项目,而上年营业外收入包括政府补助和退税收入,未做追溯调整所致.
7、净利润比上期减少54.
68%,主要原因是原材料涨价,采购成本上升,公司网关和交换机产品毛利率下降,以及公司加大人力、产品和市场投入导致费用大幅增加所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入82,668,263.
8577,981,323.
026.
01%其他业务收入446,786.
29501,642.
66-10.
94%主营业务成本49,219,882.
1641,441,181.
4418.
77%其他业务成本65,518.
8394,020.
48-30.
31%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%14企业级产品74,873,993.
3290.
57%76,465,041.
0498.
06%家庭级产品7,794,270.
539.
43%1,516,281.
981.
94%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:公司业务稳定增长,其中家庭级产品占比有所增长,企业级产品占比有小幅降低.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1客户110,223,931.
3812.
30%否2客户25,214,091.
566.
27%否3客户32,957,181.
183.
56%否4客户42,236,923.
082.
69%否5客户51,863,303.
272.
24%否合计22,495,430.
4727.
06%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1供应商129,027,092.
1749.
63%否2供应商210,255,221.
1917.
53%否3供应商35,578,202.
289.
54%否4供应商44,589,743.
587.
85%否5供应商53,969,052.
796.
79%否合计53,419,312.
0191.
34%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09-163.
05%投资活动产生的现金流量净额10,943,900.
29-13,566,051.
95180.
67%筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.
00-7,500,000.
0060.
00%现金流量分析:(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少163.
05%,主要是本期购购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加了26,649,615.
85元所致.
15(2)投资活动产生的现金流量净额为10,943,900.
29元,较上年同期增加了24,509,952.
24元,较上年同期增加180.
67%,主要原因是购买基金到期,收回前期投资款和投资收益所致.
(3)筹资活动产生的现金流量净额为-3,000,000.
00元,较上年同期增加了4,500,000.
00元,较上年增加60.
00%,主要原因为本期公司发放现金红利,每10股派发现金2.
00元,低于去年同期派发的的现金红利所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况由于公司在银行账户的货币资金比较充裕,而银行活期利率较低,公司本着收益最大化的原则,在不影响公司流动资金运营的前提下,公司根据理财产品的收益率和风险程度,在银行账户中购买不同期限的(每日型、7天、14天、35天、1-3个月等不超过一年的)理财和基金产品.
报告期末,公司持有按成本计量的理财产品50,000,000.
00元,按公允价值计量的可供出售金融资产10,935,919.
05元.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
列示持续经营净利润本年金额5,898,282.
98元,列示终止经营净利润本年金额0.
00元.
(2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
其他收益:5,128,259.
01元(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"营业外支出减少4,165.
81元,重分类至资产处置收益.
16会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额项目.
比较数据相应调整.
2、会计估计变更或重大会计差错更正报告期公司无会计估计变更或重大会计差错更正.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,认真做好每一项对社会有益的工作,并安排两位残疾人就业上岗.
作为一家公众公司,我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置,积极承担社会责任,与社会共享企业发展成果.
三、持续经营评价公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;行业发展势头良好,主要财务、业务等经营指标健康.
报告期内,公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势随着物联网的应用普及和WiFi新技术的快速发展,无线WiFi网络的应用将深入到未来每一个领域,不仅为O2O、互联网+带来高速稳定的网络接入,也为公司无线产品的发展带来机遇.
公司无线产品作为网络通信基础设施中的关键设备,最后一公里的无线化趋势在企业级通信设备中已经逐步成为主流;同时,作为企业级局域网络的唯一关口,围绕移动互联网的发展趋势,把硬件产品和云服务相结合越来越成为趋势——围绕WIFI局域网络的云服务诸如信息推送、检测服务以及信息安全等增值服务将成为本行业厂商的主要创新着力点.
(二)公司发展战略2018年公司将致力于打造"产品+服务"的业务发展战略,其中新"产品"开发注重围绕典型应用场景实现方案化;"服务"以云端远程服务为重点.
该战略的实施将延长公司价值链,引领行业发展趋势.
1、产品端:通过内部产品线的整合协同,加强产品与解决方案的竞争力.
(1)继续加强无线产品的开发,加强线上线下一体化的营销推广,形成口碑,保持稳定增加.
(2)目前公司主导产品按WIFI覆盖规模划分为"小微企业级(含高端家庭级)"与"中小企业级"两大类;按照应用环境大致划分为"行业环境"、"企业环境"和"家庭环境";按照具体应用场景来看又可细分为办公、商用、家用,其中办公环境要求安全稳定、无缝漫游、云端管控;商用场景如商场、酒店、餐饮娱乐、连锁小店等,要求满足高密终端稳定接入、同时具备完善的精准推送功能;家庭环境要求信号覆盖能力强大.
17所有这些典型客户的需求正在对企业级路由设备提出了越来越个性化定制化的需求,同时在售后工程部署方面提出了越来越高的要求.
为此,公司2018年在产品端的核心发展战略是"产品深度方案化",将网络和无线营销相结合,针对连锁企业、医疗普教、商超广场等行业,推出全新解决方案,探索新的盈利增长点.
2、在销售端,针对客户的部署痛点,迎接单一产品向系统化、方案化的趋势,着力培养区域经销商的产品集成能力、工程部署能力.
在典型应用场景下,客户的现场环境仍然是千差万别的,为此,公司设立方案中心和技术支持中心,通过培训宣讲、案例推广、工程手册、售后激励等手段,协助经销商具备专业部署和工程集成能力,从简单分销向服务型增值分销演进.
3、服务战略的深入推进.
2017年公司推出了自有新云服务产品,云端架构的建立,使得客户的每一个设备都可以与云端建立通信联系,客户通过注册云端账户,可以实时关注:(1)设备的运行状况并推送运维信息;(2)收集移动终端的接入信息并形成日志;(3)向移动终端精准推送信息.
随着公司云平台的完善,将逐渐打造以网络设备为基础,提供云端开放API和物联网接入的智能网络设备平台.
云服务提高了公司产品和方案的差异化,有利于提升客户粘着度,未来云服务并可逐步实现从成本型向收入型演进.
(三)经营计划或目标公司2018年度经营计划:计划在2017年企业级高密环境下的WIFI覆盖产品"无线云"的基础上,进一步开拓企业无线云覆盖市场的业务,加强典型环境下的案例积累和研发优化、进一步扩大对大客户、定制客户和标准化应用场所的方案竞争力,加快推出更多差异化、创新功能、带有云服务特征的产品与系统,同时积极拓展渠道创新,以实现20%以上的业绩增长.
公司2018年经营计划涉及的投资资金原则上来自自筹.
(四)不确定性因素1、行业竞争和产品更新换代加剧,公司面临一定的市场风险;2、技术进步和核心技术人员的流失,影响公司的长远发展;3、随着人工智能化时代的到来,公司现有管理体系和管理水平将面临更大的挑战.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场竞争风险公司注重拓展产品的国内市场,但行业内竞争较为激烈,产品更新换代快,市场价格战日益激烈,产品仿制等不规范的市场行为增大了公司开拓市场的难度,给公司业务拓展、新产品推广带来了一定程度的障碍.
因此,公司存在一定的市场竞争风险.
风险防范措施:(1)通过针对不同行业客户的特定需求梳理精准的定制化方案来实现产品差异化和提高竞争力;(2)通过前期提供云服务来提高客户粘着度;(3)通过与经销商深度业务协同实现营销升级.
2、产品研发风险由于公司从产品研制、开发到最终的投入产业化生产,往往需要一定的时间周期,并可能存在技术上的不确定性,因而公司在新产品的研究、开发、试生产等各阶段都面临着种种不确定因素甚至研发失败的风险.
18风险防范措施:(1)公司已经建立了一整套研发立项、结项与研发项目跟踪管理制度,通过过程管理提高研发项目针对性和成功率;(2)与之配套,在研发人员激励方面,把产品投入市场后的表现与研发激励挂钩,促进研发项目变成现实销售收入;(3)外延合作,对于需要公关的关键型技术,通过与科研院所合作研发实现关键点突破.
3、控制人不当控制风险公司共同控股股东、实际控制人周龙、陈蓓二人合计持有公司21,005,000股股份,占公司总股本的70.
02%.
尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度,但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响,则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性.
因此,公司存在实际控制人不当控制的风险.
风险防范措施:(1)深入执行公司相关治理制度、内控制度以及总经理办公会制度,保证公司治理体系实际运行而不流于形式;(2)完善和加强信息披露,保证所有投资者知情权;(3)设立投资者关系管理职能,加强投资者沟通,了解并真正关注投资者诉求.
4、人才流失风险持续保持技术创新是公司的核心竞争力之一.
公司自成立以来,培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才.
目前,公司在企业级和家庭级网络通讯系统设备制造业内,在技术的先进性、技术人员的队伍建设、项目实践经验等方面均具有相对的优势,在行业快速发展的情况下,公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才,将面临人才短缺的风险.
另外,目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺,如果公司的高端技术人才流失,将对公司的核心竞争力带来不利影响.
因此,公司存在人才流失风险.
风险防范措施:(1)通过综合激励措施待遇留人,针对研发人员,在正常工资福利待遇、股权激励之外,通过研发项目的立项、结项、产业化之后的持续跟踪管理,对研发人员在研发产品的整个生命周期进行持续性激励;(2)研发项目管理制度,使得研发人员更加专注,更具有成就感;(3)感情留人,关心研发人员家庭建设;建立研发员工之家,注重研发团队企业文化活动;(4)积极持续的研发团队晋级制度,保证研发人员持续的职业发展空间.
5、综合管理水平待提高的风险现阶段公司管理结构相对简单,随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求,未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战.
为此公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系.
风险防范措施:(1)公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系;(2)设立培训基金,制定系统化的外训制度,完善和提高各级管理人员的知识结构和能力结构.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,公司暂未发现有新增风险因素.
19第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项是√否(二)承诺事项的履行情况为避免产生潜在的同业竞争,公司的控股股东及实际控制人周龙、陈蓓,公司其他持股5.
00%以上股东、公司董事、监事、高级管理人员均出具《避免同业竞争承诺函》;公司董事、监事、高级管理人员均出具《规范关联交易承诺函》;公司管理层出具了《关于不占用公司资产、资金或由公司提供担保的承诺》.
报告期内,上述相关人员均遵守相关承诺,未有任何违背.
20第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,144,26140.
96%5,669,41111,813,67239.
38%其中:控股股东、实际控制人2,589,12417.
26%2,662,1245,251,24817.
50%董事、监事、高管2,934,91119.
57%2,819,8615,754,77219.
18%核心员工140,2000.
93%-4,300135,9000.
45%有限售条件股份有限售股份总数8,855,73959.
04%9,330,58918,186,32860.
62%其中:控股股东、实际控制人7,767,37651.
78%7,986,37615,753,75252.
51%董事、监事、高管8,855,73959.
04%9,330,58918,186,32860.
62%核心员工267,7501.
79%412,250680,0002.
27%总股本15,000,000-15,000,00030,000,000-普通股股东人数38(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1周龙5,315,5505,607,55010,923,10036.
41%8,192,3262,730,7742陈蓓5,040,9505,040,95010,081,90033.
61%7,561,4262,520,4743正享聚合1,080,0001,080,0002,160,0007.
20%2,160,0004李建文639,250639,2501,278,5004.
26%958,876319,6245昆仑南海420,000420,000840,0002.
80%840,000合计12,495,75012,787,75025,283,50084.
28%16,712,6288,570,872普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东周龙和陈蓓是夫妻关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用21三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司股东周龙、陈蓓夫妻二人合计持有公司股份21,005,000股,持股比例为70.
02%,为公司共同控股股东及实际控制人.
控股股东、实际控制人基本情况如下:1、周龙,男,1976年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历.
1998年7月至2003年10月,于四川能士科技发展有限公司历任软件工程师、产品经理;2003年11月至2014年1月,历任有限公司执行董事、董事长.
2014年1月至2017年1月任公司董事长、总经理.
2017年2月股份公司董事会换届,续任第二届董事会董事长、总经理,任期三年.
2、陈蓓,女,1977年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历.
2002年开始创业,2002年4月至2003年11月,担任公司总经理;2003年起至今担任西南财经大学经济信息工程学院教师;2003年11月至2014年1月担任有限公司董事、总经理;2014年1月至2014年2月担任公司董事、副总经理;2014年2月起担任公司董事.
2017年2月股份公司董事会换届,续任第二届董事会董事,任期三年.
(二)实际控制人情况公司实际控制人与控股股东一致,为周龙、陈蓓.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
22第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2017-5-18210-合计(二)利润分配预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案2--23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬周龙董事长、总经理男42专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是陈蓓董事女41硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13是李建文董事男49博士2017.
2.
14-2020.
2.
13是周忠辉董事男38硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13否李尧董事、财务总监、董秘女37硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13是曾吉勇监事男51专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是何建琴监事女36专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是朱红丽监事女32专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长周龙与董事陈蓓为夫妻关系,上述其他人员之间没有关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量周龙董事长、总经理5,315,5505,607,55010,923,10036.
41%0陈蓓董事5,040,9505,040,95010,081,90033.
61%0李建文董事639,250639,2501,278,5004.
26%0李尧董事、财务负责人、董事会秘书300,000300,000600,0002.
00%0周忠辉董事0000.
00%0曾吉勇监事33,90033,90067,8000.
23%0何建琴监事33,90033,90067,8000.
23%0朱红丽职工监事0000%0合计-11,363,55011,655,55023,019,10076.
74%024(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因李尧财务负责人、董事会秘书新任董事、财务负责人、董事会秘书换届曾吉勇无新任监事换届范海鹏董事换届无个人原因冯勇监事换届无个人原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:新任董事:李尧,女,1981年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历.
2002年9月至2005年7月,于西南财经大学金融学专业学习;2005年7月至2009年5月,于上海德勤华永会计师事务所担任高级审计师;2009年5月至2010年12月,于诺亚舟控股有限公司担任高级财务经理;2010年12月至2013年12月,担任成都飞鱼星科技开发有限公司财务总监.
2014年1月至今,任公司财务总监;2016年8月至今,兼任公司董事会秘书.
与本公司、控股股东不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
新任监事:曾吉勇,男,1967年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
1987年9月至1990年7月,于哈尔滨理工大学工业企业计划统计专业学习;1990年7月至2000年4月,于成都中电锦江信息产业有限公司财务处担任财务管理室主任;2000年4月至2010年4月,于托普集团科技发展有限公司历任财务核算部高级主管、财务金融监控部主任及财务部总监,任四川托普软件投资股份有限公司高级会计师;2010年4月至今,任成都飞鱼星科技股份有限公司财务经理.
现任四川托普软件投资股份有限公司董事,四川托普科技发展公司董事长.
与本公司、控股股东不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数技术人员5476行政管理人员4046销售人员7486财务人员44员工总计172212按教育程度分类期初人数期末人数25博士21硕士44本科91111专科5778专科以下1818员工总计172212员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:(一)人员变动2017年度研发和销售人员有所增加,并加大了研发人员薪酬费用投入.
公司发生架构调整,成立了以产品线为主导的研发项目组.
(二)人才引进计划无.
(三)培训计划公司一直十分重视员工的培训和发展工作,投入经费,配备专职培训主管,制定了系列的培训计划与人才培训项目,全面加强员工培训工作,包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理提升培训、员工晋级等,采取对内、对外两种培训模式,不断提升公司员工素质和能力,提升员工和部门工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障.
四)员工薪酬政策公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等.
公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,公司与员工签订《劳动合同》,公司按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:报告期内,核心员工范海鹏因个人原因辞职,该变动不会对公司正常生产经营产生影响.
26第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司对《公司章程》第五条,原为:"公司注册资本为人民币1500万元"修订为"公司注册资本为人民币3000万元";《公司章程》第十七条,原为"公司发行的股份总数为1500万股"修订为"公司发行的股份总数为3000万股".
27(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会51、审议通过《关于董事会换届选举的议案》;2审议通过《关于选举公司董事会董事长的议案》和《关于聘任公司总经理、董事会秘书、财务总监的议案》;3、审议通过《2016年年度报告》的议案;4、审议通过《关于修订变更注册资本的议案》;5、审议通过《2017年半年度报告》的议案等.
监事会41、审议通过《关于监事会换届选举的议案》;2、审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》;3、审议通过《2016年年度报告》的议案;4、审议通过《2017年半年度报告》的议案等.
股东大会31、审议通过《关于董事会换届选举的议案》和审议通过《关于监事会换届选举的议案》;2、审议通过《2016年年度报告》的议案;3、审议通过《关于修订变更注册资本的议案》等.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况,以及公司管理层引入职业经理人等情况.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司未发生与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作的情形.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
28(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立:公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
2、人员独立:公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
3、资产独立:公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
4、机构独立:公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形.
5、财务独立:公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关制度,执行情况良好.
2018年4月19日,公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于制订公司的议案》.
29第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号信会师报字[2018]第ZD10080号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市南京东路61号4楼审计报告日期2018-04-20注册会计师姓名华毅鸿、袁竞艳会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告信会师报字[2018]第ZD10080号成都飞鱼星科技股份有限公司全体股东:我们审计了成都飞鱼星科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
一、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
二、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
三、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执30行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:(特殊普通合伙)中国注册会计师:华毅鸿中国注册会计师:袁竞艳中国·上海二0一八年四月十九日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)4,630,773.
418,277,359.
75结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、(二)3,676,172.
733,868,308.
74预付款项五、(三)554,327.
90562,908.
81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利31其他应收款五、(四)424,383.
06762,150.
14买入返售金融资产存货五、(五)20,593,189.
8310,365,423.
77持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(六)64,024,619.
0270,051,825.
45流动资产合计93,903,465.
9593,887,976.
66非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、(七)23,005,131.
4224,392,951.
35在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、(八)128,531.
2089,341.
46开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产五、(九)198,058.
73171,596.
45非流动资产合计23,331,721.
3524,653,889.
26资产总计117,235,187.
30118,541,865.
92流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、(十)11,485,101.
8911,730,161.
19预收款项五、(十一)620,734.
10571,049.
29卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、(十二)2,597,597.
212,836,695.
72应交税费五、(十三)1,313,949.
251,368,927.
6032应付利息应付股利其他应付款五、(十四)2,372,648.
201,607,863.
21应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计18,390,030.
6518,114,697.
01非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债五、(九)2,571,760.
713,128,535.
51非流动负债合计2,571,760.
713,128,535.
51负债合计20,961,791.
3621,243,232.
52所有者权益(或股东权益):股本五、(十五)30,000,000.
0015,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(十六)1,000,000.
001,000,000.
00减:库存股其他综合收益五、(十七)795,531.
194,719,051.
63专项储备盈余公积五、(十八)7,102,783.
236,512,954.
93一般风险准备未分配利润五、(十九)57,375,081.
5270,066,626.
84归属于母公司所有者权益合计96,273,395.
9497,298,633.
40少数股东权益所有者权益合计96,273,395.
9497,298,633.
40负债和所有者权益总计117,235,187.
30118,541,865.
92法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇33(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入83,115,050.
1478,482,965.
68其中:营业收入五、(二十)83,115,050.
1478,482,965.
68利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本88,638,505.
6272,792,970.
4其中:营业成本五、(二十)49,285,400.
9941,535,201.
92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十一)996,939.
43909,412.
08销售费用五、(二十二)20,803,014.
2316,529,776.
22管理费用五、(二十三)17,159,688.
3913,388,068.
76财务费用五、(二十四)-21,266.
64-45,791.
34资产减值损失五、(二十五)414,729.
22476,302.
76加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五、(二十六)7,030,924.
832,749,325.
69其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)五、(二十七)-4,165.
81-1,600.
85其他收益五、(二十八)5,128,259.
01三、营业利润(亏损以"-"号填列)6,631,562.
558,437,720.
12加:营业外收入五、(二十九)71,206.
156,130,940.
90减:营业外支出五、(三十)01,820.
16四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,702,768.
7014,566,840.
86减:所得税费用五、(三十一)804,485.
721,551,284.
40五、净利润(净亏损以"-"号填列)5,898,282.
9813,015,556.
46其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润2.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---341.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润5,898,282.
9813,015,556.
46六、其他综合收益的税后净额-3,923,520.
44-129,731.
00归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-3,923,520.
44-129,731.
001.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-3,923,520.
44-129,731.
003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额1,974,762.
5412,885,825.
46归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
200.
43(二)稀释每股收益0.
200.
43法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金97,752,227.
4092,115,698.
81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益35的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,767,527.
285,590,001.
55收到其他与经营活动有关的现金五、(三十二)460,461.
07427,482.
14经营活动现金流入小计102,980,215.
7598,133,182.
50购买商品、接受劳务支付的现金68,901,483.
7042,251,867.
85客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金21,653,017.
9618,418,797.
94支付的各项税费9,065,318.
529,098,075.
77支付其他与经营活动有关的现金五、(三十二)14,950,882.
209,980,884.
85经营活动现金流出小计114,570,702.
3879,749,626.
41经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金169,500,000.
00115,000,000.
00取得投资收益收到的现金7,030,924.
832,749,325.
69处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,170.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计176,530,924.
83117,752,495.
69购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金587,024.
54318,547.
64投资支付的现金165,000,000.
00131,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计165,587,024.
54131,318,547.
64投资活动产生的现金流量净额10,943,900.
29-13,566,051.
95三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,000,000.
007,500,000.
0036其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,000,000.
007,500,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.
00-7,500,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-3,646,586.
34-2,682,495.
86加:期初现金及现金等价物余额8,277,359.
7510,959,855.
61六、期末现金及现金等价物余额4,630,773.
418,277,359.
75法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇37(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)15,000,000.
00-3,923,520.
44589,828.
30-12,691,545.
32-1,025,237.
46(一)综合收益总额-3,923,520.
445,898,282.
981,974,762.
54(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本383.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配15,000,000.
00589,828.
30-18,589,828.
30-3,000,000.
001.
提取盈余公积589,828.
30-589,828.
302.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配15,000,000.
00-18,000,000.
00-3,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额30,000,000.
001,000,000.
00795,531.
197,102,783.
2357,375,081.
5296,273,395.
9439项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,848,782.
635,211,399.
2865,852,626.
0391,912,807.
94加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,000,000.
001,000,000.
004,848,782.
635,211,399.
2865,852,626.
0391,912,807.
94三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-129,731.
001,301,555.
654,214,000.
815,385,825.
46(一)综合收益总额-129,731.
0013,015,556.
4612,885,825.
46(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他40(三)利润分配1,301,555.
65-8,801,555.
65-7,500,000.
001.
提取盈余公积1,301,555.
65-1,301,555.
652.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-7,500,000.
00-7,500,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇41成都飞鱼星科技股份有限公司2017年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况成都飞鱼星科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")现持有成都市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91510100737716847U的营业执照.
类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股).
住所:中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F.
法定代表人:周龙.
注册资本:人民币叁仟万元.
成立日期:2002年4月17日.
营业期限:2002年4月17日至永久.
经营范围:计算机软、硬件及网络产品的研制、开发、生产、销售、维护服务;计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;系统集成、通信设备(不含无线电广播电视发射设备和卫星地面接收设备)的开发、销售、维护服务;设计、制作、代理、发布国内外各类广告(不含气球广告);货物进出口、技术进出口;房屋租赁.
(以上经营范围依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
本财务报表业经公司董事会于2018年4月19日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会令第85号《非上市公众公司监督管理办法》的规定编制财务报表.
(二)持续经营公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间42自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(七)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
(八)金融工具43金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
44处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融45负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(九)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的应收款项是指期末余额46超过100万元(含100万元)以上的.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项信用风险特征组合组合1期末对于应收账款、其他应收款进行单项减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
如经减值测试未发现减值的,按账龄分析法计提坏账准备.
组合2期末对于应收票据、预付款项进行单项减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备.
组合3公司合并范围内关联方按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2其他方法组合3不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551至2年(含2年)20202至3年(含3年)50503年以上1001003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:账龄3年以上,单项金额虽不重大,但存在重大减值风险的应收款项进行单项减值测试.
坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
47(十)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、在产品、库存商品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
(十一)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够48控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
3、后续计量及损益确认(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的49净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
(十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧.
各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3053.
17运输设备8511.
88仪器设备5519.
00办公及其他设备5519.
00固定资产装修5020.
00(十三)在建工程50在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十四)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件5年预计可使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
(十五)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表51明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十六)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用在受益期内平均摊销.
(十七)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(十八)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:52(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(十九)收入1、销售商品收入的确认一般原则(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、销售商品收入的确认具体原则公司销售给客户的商品已收到客户的销售清单或客户已确认收货后,公司确认商品销售收入.
3、让渡资产使用权收入的确认原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(二十)政府补助531、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的54其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十二)租赁公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(二十三)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
55本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
列示持续经营净利润本年金额5,898,282.
98元,列示终止经营净利润本年金额0.
00元.
(2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
其他收益:5,128,259.
01元(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
营业外支出减少4,165.
81元,重分类至资产处置收益.
2、重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、6%企业所得税按应纳税所得额计缴15%(二)税收优惠1、增值税根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》文件,公司享受软件产品即征即退增值税优惠政策.
2、企业所得税公司于2017年8月29日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准的证书编号为GR201751000230的高新技术企业证书,有效期三年.
根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017至2019年度),企业所得税税率为15%.
五、财务报表项目注释56(一)货币资金项目年末余额年初余额库存现金6,999.
0723,132.
06银行存款4,623,774.
348,254,227.
69合计4,630,773.
418,277,359.
75(二)应收账款1、应收账款按种类披露种类年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合14,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74组合2组合小计4,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计4,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)3,460,396.
3986.
13173,019.
823,607,775.
5781.
52180,388.
781至2年(含2年)375,478.
909.
3475,095.
78524,589.
6111.
85104,917.
922至3年(含3年)176,826.
094.
4088,413.
0542,500.
530.
9621,250.
273年以上5,071.
720.
135,071.
72250,537.
015.
67250,537.
01合计4,017,773.
10100.
00341,600.
374,425,402.
72100.
00557,093.
98572、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额应收账款占应收账款年末余额合计数比例(%)坏账准备年末余额前五名汇总金额1,258,163.
8731.
3162,908.
19(三)预付款项账龄年末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内531,462.
6295.
88509,722.
3090.
551年以上22,865.
284.
1253,186.
519.
45合计554,327.
90100.
00562,908.
81100.
00(四)其他应收款1、其他应收款按种类披露种类年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合1677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
14组合2组合小计677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
1458组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)439,561.
1464.
8921,978.
06724,643.
5769.
8636,232.
181至2年(含2年)8,499.
971.
261,699.
9954,673.
445.
2710,934.
692至3年(含3年)60,000.
005.
7830,000.
003年以上229,300.
0033.
85229,300.
00197,960.
0019.
09197,960.
00合计677,361.
11100.
00252,978.
051,037,277.
01100.
00275,126.
872、其他应收款按款项性质列示款项性质年末余额年初余额备用金302,629.
11804,317.
01押金或保证金329,732.
00174,100.
00其他45,000.
0058,860.
00合计677,361.
111,037,277.
013、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况项目年末余额其他应收款占其他应收款合计数比例(%)坏账准备年末余额前五名汇总金额275,500.
0040.
67163,875.
00(五)存货1、存货情况项目年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料1,391,609.
62249,276.
411,142,333.
21664,317.
81183,851.
58480,466.
23在产品179,958.
4078,241.
66101,716.
74265,216.
8261,145.
01204,071.
81库存商品19,747,434.
95398,295.
0719,349,139.
889,747,644.
6366,758.
909,680,885.
73合计21,319,002.
97725,813.
1420,593,189.
8310,677,179.
26311,755.
4910,365,423.
77592、存货跌价准备项目年初余额本期计提本期减少年末余额转回转销原材料183,851.
58132,468.
5867,043.
75249,276.
41在产品61,145.
0172,699.
4355,602.
7878,241.
66库存商品66,758.
90422,491.
6490,955.
47398,295.
07合计311,755.
49627,659.
65213,602.
00725,813.
14(六)其他流动资产1、其他流动资产分类披露项目年末余额年初余额待抵扣进项税3,088,699.
97银行理财产品50,000,000.
0056,000,000.
00可供出售金融资产10,935,919.
0514,051,825.
45其中:按公允价值计量10,935,919.
0514,051,825.
45合计64,024,619.
0270,051,825.
452、可供出售金融资产情况年末按公允价值计量的可供出售金融资产:项目可供出售权益工具权益工具的成本10,000,000.
00公允价值10,935,919.
05累计计入其他综合收益的公允价值变动金额935,919.
05减:递延所得税负债140,387.
86累计计入其他综合收益的公允价值变动净额795,531.
19(七)固定资产1、固定资产情况项目房屋及建筑物运输设备仪器设备办公及其他设备固定资产装修合计1、账面原值年初余额24,469,980.
781,727,592.
6866,045.
403,363,847.
262,342,862.
9031,970,329.
02本期增加—购置497,486.
08497,486.
08本期减少—处置或报废82,898.
0882,898.
0860项目房屋及建筑物运输设备仪器设备办公及其他设备固定资产装修合计年末余额24,469,980.
781,727,592.
6866,045.
403,778,435.
262,342,862.
9032,384,917.
022、累计折旧年初余额2,895,292.
93811,376.
2830,194.
962,003,309.
401,837,204.
107,577,377.
67本期增加—计提774,882.
73138,381.
7215,795.
91483,507.
20468,572.
641,881,140.
20本期减少—处置或报废78,732.
2778,732.
27年末余额3,670,175.
66949,758.
0045,990.
872,408,084.
332,305,776.
749,379,785.
603、减值准备4、账面价值期末账面价值20,799,805.
12777,834.
6820,054.
531,370,350.
9337,086.
1623,005,131.
42年初账面价值21,574,687.
85916,216.
4035,850.
441,360,537.
86505,658.
8024,392,951.
352、期末无用于抵押或担保的固定资产.
(八)无形资产项目年初余额本期增加本期减少年末余额1、软件账面原值703,688.
0789,538.
46793,226.
532、软件累计摊销614,346.
6150,348.
72664,695.
333、软件减值准备4、软件账面价值89,341.
4639,189.
74128,531.
20(九)递延所得税资产和递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示.
2、未经抵销的递延所得税资产项目年末余额年初余额递延所得税变动可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产计入利润计入权益资产减值准备1,320,391.
56198,058.
731,143,976.
34171,596.
4526,462.
28613、未经抵销的递延所得税负债项目年末余额年初余额递延所得税变动应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债计入利润计入权益增值税退税16,209,152.
322,431,372.
8515,305,077.
932,295,761.
69135,611.
16可供出售金融资产投资未实现损益935,919.
05140,387.
865,551,825.
45832,773.
82-692,385.
96合计17,145,071.
372,571,760.
7120,856,903.
383,128,535.
51135,611.
16-692,385.
96(十)应付账款账龄年末余额年初余额1年以内11,462,688.
5411,704,106.
511年以上22,413.
3526,054.
68合计11,485,101.
8911,730,161.
19(十一)预收款项账龄年末余额年初余额1年以内588,140.
47526,267.
681年以上32,593.
6344,781.
61合计620,734.
10571,049.
29(十二)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额短期薪酬2,836,695.
7219,777,396.
4020,016,494.
912,597,597.
21离职后福利-设定提存计划1,636,523.
051,636,523.
05合计2,836,695.
7221,413,919.
4521,653,017.
962,597,597.
212、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴2,836,695.
7217,860,291.
3118,099,389.
822,597,597.
21(2)职工福利费386,936.
83386,936.
83(3)社会保险费754,505.
11754,505.
11其中:医疗保险费682,125.
82682,125.
8262项目年初余额本期增加本期减少年末余额工伤保险费19,327.
9019,327.
90生育保险费53,051.
3953,051.
39(4)住房公积金511,027.
69511,027.
69(5)工会经费和职工教育经费264,635.
46264,635.
46合计2,836,695.
7219,777,396.
4020,016,494.
912,597,597.
213、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额基本养老保险1,583,062.
901,583,062.
90失业保险费53,460.
1553,460.
15合计1,636,523.
051,636,523.
05(十三)应交税费项目年末余额年初余额增值税1,018,320.
87134,132.
17城市维护建设税35,794.
9055,638.
30教育费附加15,340.
671,029.
13地方教育费附加10,227.
1014,163.
31印花税2,695.
50企业所得税31,681.
15896,259.
85个人所得税199,889.
06267,704.
84合计1,313,949.
251,368,927.
60(十四)其他应付款1、其他应付款按账龄列示账龄年末余额年初余额1年以内1,843,366.
201,118,643.
501年以上529,282.
00489,219.
71合计2,372,648.
201,607,863.
21632、其他应付款按款项性质列示项目年末余额年初余额押金及保证金1,114,892.
001,070,628.
00其他1,257,756.
20537,235.
21合计2,372,648.
201,607,863.
21(十五)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额15,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
0030,000,000.
00公司以2016年末总股本15,000,000股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送10股.
(十六)资本公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额股本溢价1,000,000.
001,000,000.
00(十七)其他综合收益项目年初余额本期金额年末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于公司以后不能重分类进损益的其他综合收益以后将重分类进损益的其他综合收益4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19其中:可供出售金融资产公允价值变动损益4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19合计4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19(十八)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额法定盈余公积6,512,954.
93589,828.
307,102,783.
2364(十九)未分配利润项目本年金额上年金额年初未分配利润70,066,626.
8465,852,626.
03加:本期归属于所有者净利润5,898,282.
9813,015,556.
46减:提取法定盈余公积589,828.
301,301,555.
65应付普通股股利3,000,000.
007,500,000.
00转作股本的普通股股利15,000,000.
00期末未分配利润57,375,081.
5270,066,626.
84(二十)营业收入和营业成本1、营业收入、营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44其他业务446,786.
2965,518.
83501,642.
6694,020.
48合计83,115,050.
1449,285,400.
9978,482,965.
6841,535,201.
922、主营业务(分行业)行业名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本工业82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
443、主营业务(分产品)产品名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本企业级产品74,873,993.
3242,453,925.
1676,465,041.
0440,047,815.
96家庭级产品7,794,270.
536,765,957.
001,516,281.
981,393,365.
48合计82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44654、主营业务(分地区)地区名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本华北15,303,541.
349,896,637.
8516,697,116.
459,890,712.
42华东33,384,212.
6122,572,680.
2429,009,825.
3516,553,612.
93华南18,295,556.
3710,479,965.
1119,890,288.
4210,201,185.
47网销15,684,953.
536,270,598.
9612,384,092.
804,795,670.
62合计82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44(二十一)税金及附加项目本年金额上年金额城市维护建设税435,274.
98470,226.
69教育费附加209,362.
29178,709.
87地方教育费附加126,097.
60129,787.
32价格调节基金15,003.
73房产税187,133.
8093,566.
90土地使用税7,294.
563,647.
28印花税31,776.
2018,470.
29合计996,939.
43909,412.
08(二十二)销售费用项目本年金额上年金额职工薪酬8,936,277.
368,312,600.
56广告及业务宣传费3,166,220.
021,703,644.
42运费1,462,577.
111,487,834.
17差旅费1,769,420.
001,157,822.
63促销费1,886,829.
371,018,088.
83房租费936,034.
02472,016.
01其他2,645,656.
352,377,769.
60合计20,803,014.
2316,529,776.
2266(二十三)管理费用项目本年金额上年金额研发费12,013,316.
018,725,830.
32职工薪酬3,106,334.
092,928,714.
01折旧费562,762.
44549,592.
17差旅费408,159.
92129,461.
74其他1,069,115.
931,054,470.
52合计17,159,688.
3913,388,068.
76(二十四)财务费用项目本年金额上年金额利息支出减:利息收入28,523.
1953,209.
46其他7,256.
557,418.
12合计-21,266.
64-45,791.
34(二十五)资产减值损失项目本年金额上年金额坏账损失-212,930.
43146,034.
81存货跌价损失627,659.
65330,267.
95合计414,729.
22476,302.
76(二十六)投资收益项目本年金额上年金额处置金融资产取得的投资收益7,030,924.
832,749,325.
69(二十七)资产处置收益项目本年金额上年金额固定资产处置利得-4,165.
81-1,600.
8567(二十八)其他收益补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关增值税退税4,767,527.
28与收益相关研发机构补助资金200,000.
00与收益相关上规企业奖励金100,000.
00与收益相关稳岗补贴33,691.
73与收益相关专利资助金22,040.
00与收益相关火炬统计补贴5,000.
00与收益相关合计5,128,259.
01(二十九)营业外收入1、营业外收入分类披露项目本年金额上年金额政府补助5,925,094.
62其他71,206.
15205,846.
28合计71,206.
156,130,940.
902、政府补助明细项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关增值税退税5,590,001.
55与收益相关新一代网络链接控制系统设备产业化166,666.
67与收益相关稳岗补贴128,426.
40与收益相关产业扶持及奖励资金40,000.
00与收益相关合计5,925,094.
62(三十)营业外支出项目本年金额上年金额其他1,820.
1668(三十一)所得税费用1、所得税费用表项目本年金额上年金额当期所得税费用695,336.
841,330,393.
31递延所得税费用109,148.
88220,891.
09合计804,485.
721,551,284.
402、会计利润与所得税费用调整过程项目本年金额利润总额6,702,768.
70按法定[或适用]税率计算的所得税费用1,005,415.
31调整以前期间所得税的影响66,030.
89非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响273,638.
74税法规定的额外可扣除费用-540,599.
22使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用804,485.
72(三十二)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额政府补助360,731.
73168,426.
40利息收入28,523.
1953,209.
46其他营业外收入71,206.
15205,846.
28合计460,461.
07427,482.
142、支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额销售及管理费用14,943,625.
659,971,646.
57银行手续费等7,256.
557,418.
12其他营业外支出1,820.
16合计14,950,882.
209,980,884.
8569(三十二)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本年金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润5,898,282.
98加:资产减值准备414,729.
22固定资产等折旧1,881,140.
20无形资产摊销50,348.
72长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)4,165.
81固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-7,030,924.
83递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-26,462.
28递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-556,774.
80存货的减少(增加以"-"号填列)-10,855,425.
71经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-2,337,285.
54经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)967,719.
60其他经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
632、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额4,630,773.
41减:现金的期初余额8,277,359.
75加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-3,646,586.
342、现金和现金等价物的构成70项目年末余额一、现金4,630,773.
41其中:库存现金6,999.
07可随时用于支付的银行存款4,623,774.
34可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额4,630,773.
41六、关联方及关联交易(一)实际控制人情况公司实际控制人为周龙、陈蓓.
(二)关联方交易报告期无采购商品、接受劳务,出售商品、提供劳务,租赁,担保等关联方交易.
七、政府补助与收益相关的政府补助:种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额增值税退税10,357,528.
834,767,527.
285,590,001.
55当期损益研发机构补助资金200,000.
00200,000.
00当期损益上规企业奖励金100,000.
00100,000.
00当期损益新一代网络链接控制系统设备产业化166,666.
67166,666.
67当期损益稳岗补贴162,118.
1333,691.
73128,426.
40当期损益产业扶持及奖励资金40,000.
0040,000.
00当期损益专利资助金22,040.
0022,040.
00当期损益火炬统计补贴5,000.
005,000.
00当期损益合计11,053,353.
635,128,259.
015,925,094.
62八、承诺及或有事项公司无需要披露的承诺及或有事项.
71九、资产负债表日后事项公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十一、补充资料(一)非经常性损益明细表项目本年金额非流动资产处置损益-4,165.
81计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)360,731.
73除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,030,924.
83除上述各项之外的其他营业外收入和支出71,206.
15所得税影响额-1,118,804.
54合计6,339,892.
36(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
990.
200.
20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.
45-0.
01-0.
01成都飞鱼星科技股份有限公司二〇一八年四月二十日72附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室
,Ltd.
2公司年度大事记1、2017年2月,飞鱼星面向移动互联时代打造的新一代企业级智能无线路由器VW系列产品线上市;2017年3月,适用于中小型企业、商务酒店、连锁机构等有供电需求的网络环境飞鱼星智能PoE交换机系列上市;2017年3月,针对家庭、商旅用户开发的便携式无线产品飞鱼星无线中继器E300上市;2017年5月,专为家庭环境开发的高性能无线路由器飞鱼星玩+系列家庭无线路由器的首款产品F1上市;2017年5月,飞鱼星第二代产品360°别墅级无线覆盖电力猫套装上市.
3、2017年1月,公司明星产品VE989GW+荣获"中关村在线年度推荐产品奖",蜂云套装荣获"年度最佳WiFi行业解决方案奖".
2、第72届教育装备展于2017年5月在福州举行,飞鱼星受主办方邀请携场景化智慧校园、智慧教室网络解决方案参加了此次展会,与来自全国各地优秀的教育装备厂商、教育界人士深入交流和学习.
飞鱼星展出的方案和产品获得了教育市场众多客户的认可和称赞.
4、2017年获得专利授权3件,其中包括1件发明专利"一种无线分布式转发系统及方法"(专利号:ZL201310661037.
4);2件外观1.
"WiFi天线(翼形)"(专利号:ZL201630563464.
3);2.
"无线接入点(吸顶式)"(专利号:ZL201730024271.
5)5、公司2016年度权益分派方案已获2017年5月5日召开的2016年度股东大会审议通过,2016年度权益分派方案为:以公司现有总股本15,000,000股为基数,向全体股东每10股送红股10股,派现2.
00元人民币现金.
6、2017年12月,公司受成都市政府邀请,参加"成都造"品牌联展活动,公司玩家路由G系列(G7、G3等)亮相本次联展活动,产品多项黑科技(带宽翻倍、全球游戏加速)受广大用户喜爱,"成都造"产品风靡全国.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项19第六节股本变动及股东情况20第七节融资及利润分配情况22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况23第九节行业信息26第十节公司治理及内部控制26第十一节财务报告.
294释义释义项目释义公司、飞鱼星指成都飞鱼星科技股份有限公司高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员正享聚合指正享聚合(天津)股权投资合伙企业(有限合伙)昆仑南海指北京昆仑南海投资发展中心(有限合伙)三会指股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《成都飞鱼星科技股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2017年1月1日至2017年12月31日本年度指2017年度申万宏源指申万宏源证券有限公司5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人周龙、主管会计工作负责人李尧及会计机构负责人(会计主管人员)曾吉勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、市场竞争风险公司主导产品所处行业竞争较为激烈,产品更新换代快,产品仿制等不规范的市场行为增大了公司开拓市场的难度,给公司业务拓展、新产品推广带来了一定程度的障碍.
因此,公司存在一定的市场竞争风险.
2、技术进步风险目前,公司拥有51项专利、16项软件著作权、37项商标,优秀的研发团队,并不断吸收国际先进技术、研发新产品,在企业级路由器细分市场占据一定的市场份额.
但由于企业级市场产品方案化工程化要求不断提高,针对特定场所的定制化研发要求越来越多,高密环境下的无线覆盖成为基本主流,如果公司不能持续地增强自主创新能力,公司已有的竞争优势将被削弱,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响.
3、核心技术人员流失风险作为高科技企业,拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要.
随着行业竞争格局的不断演化,对人才的争夺必将日趋激烈,如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成人才队伍的不稳定,从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响.
4、综合管理水平待提高的风险现阶段公司管理结构相对简单,随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求,未来公司在机制建立、战略规6划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战.
为此公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称成都飞鱼星科技股份有限公司英文名称及缩写ChengduVolansTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称飞鱼星证券代码831002法定代表人周龙办公地址成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人李尧职务董事、财务负责人、董事会秘书电话028-85336711传真028-85336799电子邮箱volans831002@adslr.
com公司网址www.
adslr.
com联系地址及邮政编码成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋8F610041公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2002-04-17挂牌时间2014-08-15分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)计算机、通信和其他电子设备制造业-通信设备制造-通信系统设备制造主要产品与服务项目企业级和家用级网络通讯系统设备及其解决方案无线接入设备、上网行为管理路由器、多WAN防火墙路由器、安全联动交换机、家用智能路由器等智能网络设备产品及服务普通股股票转让方式做市转让普通股总股本(股)30,000,000优先股总股本(股)0做市商数量4控股股东周龙、陈蓓实际控制人周龙、陈蓓8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91510100737716847U否注册地址成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F否注册资本30,000,000.
00元是五、中介机构主办券商申万宏源主办券商办公地址上海市徐汇区长乐路989号45层报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名华毅鸿、袁竞艳会计师事务所办公地址上海市南京东路61号4楼六、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入83,115,050.
1478,482,965.
685.
90%毛利率%40.
70%47.
08%-归属于挂牌公司股东的净利润5,898,282.
9813,015,556.
46-54.
68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-441,609.
3810,221,739.
03-104.
32%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)5.
99%13.
84%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-0.
45%10.
87%-基本每股收益0.
200.
43-54.
68%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计117,235,187.
30118,541,865.
92-1.
10%负债总计20,961,791.
3621,243,232.
52-1.
32%归属于挂牌公司股东的净资产96,273,395.
9497,298,633.
40-1.
05%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.
213.
24-1.
05%资产负债率%(母公司)17.
88%17.
92%-资产负债率%(合并)---流动比率5.
115.
18-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09-163.
05%应收账款周转率19.
6920.
40-存货周转率3.
083.
96-10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-1.
10%10.
79%-营业收入增长率%11.
15%8.
63%-净利润增长率%-54.
68%43.
73%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本30,000,00015,000,000100%计入权益的优先股数量--计入负债的优先股数量--六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-4,165.
81计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)360,731.
73除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,030,924.
83除上述各项之外的其他营业外收入和支出71,206.
15非经常性损益合计7,458,696.
90所得税影响数1,118,804.
54少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额6,339,892.
36七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用11第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司是智能网络解决方案提供者,致力于提供智能易用的网络通讯产品与服务,为用户创建智能、高效、人性化的网络管理平台.
公司拥有完整的研发、制造、销售及售后服务体系,具有从采购、试产、生产(以硬件OEM外包为主、自主制造为辅)、测试到返修、不合格品处理等全套规范的品质保证体系.
公司目前拥有12件发明专利,13件实用新型专利,26件外观设计专利,16件软件著作权,是拥有自主知识产权和独立自主研发能力的高新技术企业,为企业、商业和家庭用户,提供无线整体解决方案、企商级和家用网关、全系列交换机的产品与服务.
公司通过线下和线上渠道开拓业务,其中线下渠道包括经销商分销体系、行业及大客户直销体系,线上渠道主要通过京东经销、淘宝天猫等电商自营,主要收入来源于产品销售.
报告期内,公司的商业模式较上年度在没有发生变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划公司在报告期的营业收入为83,115,050.
14元,比上年增加5.
90%;营业成本为49,285,400.
99元,较上年增加了18.
66%;归属于母公司的净利润为5,898,282.
98元,比上年下降了54.
68%,净利润变化的主要原因是公司产品毛利率下降和销售管理费用增长,其中:市场竞争加剧,公司主要产品销售价格下降较快;材料涨价,企业级低端网关和网吧交换机的成本增长较多;公司家用级产品销量占比增加,而家用级路由器的毛利率非常低;公司研发、销售人员增长较多,薪资费用上涨明显;新产品大量推出导致产品费用大幅增长;同时公司市场推广的力度有所加大,导致市场营销费用增长明显.
本期投资收益7,030,924.
83,较上年同期增加155.
73%,主要是基金到期赎回实现投资收益所致.
公司2017年经营活动产生的现金流量净额为-11,590,486.
63元,较上年同期减少29,974,042.
72元,变动比例为163.
05%,主要原因为公司本期购买材料和产品支付的货款增加,购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加了26,649,615.
85元.
投资活动产生的现金流量净额为10,943,900.
29元,较上年同期增加了24,509,952.
24元,变动比例为180.
67%,主要原因为购买基金到期,收回前期投资款和投资收益.
筹资活动产生的现金流量净额为-3,000,000.
00元,较上年同期增加了4,500,000.
00元,变动比例60.
00%,主要原因为报告期公司发放现金红利,每10股派发现金2.
00元,低于去年同期派发的的现金红利.
12报告期内,1、从产品线来看,公司产品处于转型期:飞鱼星无线覆盖产品销售增长势头良好,但传统企业级有线通讯设备、网关设备、网吧路由器及交换机设备有所下滑,大客户OEM设备订单有所下降,最终导致收入略有下降.
2、从市场渠道来看,竞争厂商的增加带来了市场竞争的加剧,电商平台销售虽稳步增长,但线下渠道销量有所下滑,分销渠道仍处于转型期,传统电脑城销售渠道有所萎缩,新型增值分销和服务渠道处于成长期;具有服务性质、方案销售性质的新型销售模式正处于成长状态;传统企业级市场正在从产品型销售向方案型销售转型.
3、从行业发展来看,WIFI无线覆盖及服务市场正从量的扩展向质的提升转变,WIFI网络的易部署、体验升级、服务嵌入等创新方式正在演进中.
为迎接新的市场趋势,公司将从研发、产品、市场、销售到服务等环节加强改进,加大投入.
(二)行业情况随着物联网的应用普及和WIFI新技术的快速发展,无线WiFi网络的应用将深入到未来每一个领域,不仅为O2O、互联网+带来高速稳定的网络接入,也为公司无线产品的发展带来机遇.
无线产品作为网络通信基础设施中的关键设备,最后一公里的无线化趋势在企业级通信设备中已经逐步成为主流;同时,作为企业级局域网络的唯一关口,围绕移动互联网的发展趋势,把硬件产品和云服务相结合越来越成为趋势——围绕WIFI局域网络的云服务诸如信息推送、检测服务以及信息安全等增值服务将成为本行业厂商的主要创新着力点.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金4,630,773.
413.
95%8,277,359.
756.
98%-44.
05%应收账款3,676,172.
733.
14%3,868,308.
743.
26%-4.
97%存货20,593,189.
8317.
57%10,365,423.
778.
74%98.
67%长期股权投资固定资产23,005,131.
4219.
62%24,392,951.
3520.
58%-5.
69%在建工程短期借款长期借款其他流动资产64,024,619.
0254.
61%70,051,825.
4559.
09%-8.
60%资产总计117,235,187.
30-118,541,865.
92--1.
10%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金期末余额较年初减少了364.
66万元,减少了44.
05%,减少的主要原因是公司为了提高资金收益率及时将剩余流动资金用于购买银行理财产品.
2、存货期末余额较年初增加了1022.
78万元,增加了98.
67%,主要原因是公司为了达成年初制定的销售经营目标,因此增加库存备货量,但销售业绩未达预期目标导致存货增加较多.
132.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入83,115,050.
14-78,482,965.
68-5.
90%营业成本49,285,400.
9959.
30%41,535,201.
9252.
92%18.
66%毛利率%40.
70%-47.
08%--管理费用17,159,688.
3920.
65%13,388,068.
7617.
06%28.
17%销售费用20,803,014.
2325.
03%16,529,776.
2221.
06%25.
85%财务费用-21,266.
64-0.
03%-45,791.
34-0.
06%-53.
56%营业利润6,631,562.
557.
98%8,437,720.
1210.
75%-21.
41%营业外收入71,206.
150.
09%6,130,940.
907.
81%-98.
84%营业外支出00.
00%1,820.
160.
00%-100.
00%净利润5,898,282.
987.
10%13,015,556.
4616.
58%-54.
68%项目重大变动原因:1、营业成本比上期增加18.
66%,主要原因是本期产品毛利率下降,平均单位成本上涨,销售成本上涨快于销售收入增长.
2、管理费用比上期增加28.
17%,主要原因是公司加大新产品、新项目的研发投入,研发费增加所致.
3、销售费用比上期增加25.
85%,主要原因是销售人力上的投入和市场推广的力度都有所加大,导致人员薪资和市场营销费用增长所致.
4、财务费用-21,266.
64元,与上年度比较利息收入减少,比上期减少53.
56%,主要原因是由于流动资金周转加速,闲置货币资金主要投资固定收益较高的理财产品所致.
5、营业利润比上期减少21.
41%,主要原因是毛利减少,而管理和销售费用明显增加所致.
6、营业外收入比上期减少98.
84%,主要原因是按会计政策变更要求本期政府补助和退税收入列入"其他收益"项目,而上年营业外收入包括政府补助和退税收入,未做追溯调整所致.
7、净利润比上期减少54.
68%,主要原因是原材料涨价,采购成本上升,公司网关和交换机产品毛利率下降,以及公司加大人力、产品和市场投入导致费用大幅增加所致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入82,668,263.
8577,981,323.
026.
01%其他业务收入446,786.
29501,642.
66-10.
94%主营业务成本49,219,882.
1641,441,181.
4418.
77%其他业务成本65,518.
8394,020.
48-30.
31%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%14企业级产品74,873,993.
3290.
57%76,465,041.
0498.
06%家庭级产品7,794,270.
539.
43%1,516,281.
981.
94%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:公司业务稳定增长,其中家庭级产品占比有所增长,企业级产品占比有小幅降低.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1客户110,223,931.
3812.
30%否2客户25,214,091.
566.
27%否3客户32,957,181.
183.
56%否4客户42,236,923.
082.
69%否5客户51,863,303.
272.
24%否合计22,495,430.
4727.
06%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1供应商129,027,092.
1749.
63%否2供应商210,255,221.
1917.
53%否3供应商35,578,202.
289.
54%否4供应商44,589,743.
587.
85%否5供应商53,969,052.
796.
79%否合计53,419,312.
0191.
34%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09-163.
05%投资活动产生的现金流量净额10,943,900.
29-13,566,051.
95180.
67%筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.
00-7,500,000.
0060.
00%现金流量分析:(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少163.
05%,主要是本期购购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加了26,649,615.
85元所致.
15(2)投资活动产生的现金流量净额为10,943,900.
29元,较上年同期增加了24,509,952.
24元,较上年同期增加180.
67%,主要原因是购买基金到期,收回前期投资款和投资收益所致.
(3)筹资活动产生的现金流量净额为-3,000,000.
00元,较上年同期增加了4,500,000.
00元,较上年增加60.
00%,主要原因为本期公司发放现金红利,每10股派发现金2.
00元,低于去年同期派发的的现金红利所致.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况由于公司在银行账户的货币资金比较充裕,而银行活期利率较低,公司本着收益最大化的原则,在不影响公司流动资金运营的前提下,公司根据理财产品的收益率和风险程度,在银行账户中购买不同期限的(每日型、7天、14天、35天、1-3个月等不超过一年的)理财和基金产品.
报告期末,公司持有按成本计量的理财产品50,000,000.
00元,按公允价值计量的可供出售金融资产10,935,919.
05元.
(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
列示持续经营净利润本年金额5,898,282.
98元,列示终止经营净利润本年金额0.
00元.
(2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
其他收益:5,128,259.
01元(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"营业外支出减少4,165.
81元,重分类至资产处置收益.
16会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额项目.
比较数据相应调整.
2、会计估计变更或重大会计差错更正报告期公司无会计估计变更或重大会计差错更正.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,认真做好每一项对社会有益的工作,并安排两位残疾人就业上岗.
作为一家公众公司,我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置,积极承担社会责任,与社会共享企业发展成果.
三、持续经营评价公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;行业发展势头良好,主要财务、业务等经营指标健康.
报告期内,公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势随着物联网的应用普及和WiFi新技术的快速发展,无线WiFi网络的应用将深入到未来每一个领域,不仅为O2O、互联网+带来高速稳定的网络接入,也为公司无线产品的发展带来机遇.
公司无线产品作为网络通信基础设施中的关键设备,最后一公里的无线化趋势在企业级通信设备中已经逐步成为主流;同时,作为企业级局域网络的唯一关口,围绕移动互联网的发展趋势,把硬件产品和云服务相结合越来越成为趋势——围绕WIFI局域网络的云服务诸如信息推送、检测服务以及信息安全等增值服务将成为本行业厂商的主要创新着力点.
(二)公司发展战略2018年公司将致力于打造"产品+服务"的业务发展战略,其中新"产品"开发注重围绕典型应用场景实现方案化;"服务"以云端远程服务为重点.
该战略的实施将延长公司价值链,引领行业发展趋势.
1、产品端:通过内部产品线的整合协同,加强产品与解决方案的竞争力.
(1)继续加强无线产品的开发,加强线上线下一体化的营销推广,形成口碑,保持稳定增加.
(2)目前公司主导产品按WIFI覆盖规模划分为"小微企业级(含高端家庭级)"与"中小企业级"两大类;按照应用环境大致划分为"行业环境"、"企业环境"和"家庭环境";按照具体应用场景来看又可细分为办公、商用、家用,其中办公环境要求安全稳定、无缝漫游、云端管控;商用场景如商场、酒店、餐饮娱乐、连锁小店等,要求满足高密终端稳定接入、同时具备完善的精准推送功能;家庭环境要求信号覆盖能力强大.
17所有这些典型客户的需求正在对企业级路由设备提出了越来越个性化定制化的需求,同时在售后工程部署方面提出了越来越高的要求.
为此,公司2018年在产品端的核心发展战略是"产品深度方案化",将网络和无线营销相结合,针对连锁企业、医疗普教、商超广场等行业,推出全新解决方案,探索新的盈利增长点.
2、在销售端,针对客户的部署痛点,迎接单一产品向系统化、方案化的趋势,着力培养区域经销商的产品集成能力、工程部署能力.
在典型应用场景下,客户的现场环境仍然是千差万别的,为此,公司设立方案中心和技术支持中心,通过培训宣讲、案例推广、工程手册、售后激励等手段,协助经销商具备专业部署和工程集成能力,从简单分销向服务型增值分销演进.
3、服务战略的深入推进.
2017年公司推出了自有新云服务产品,云端架构的建立,使得客户的每一个设备都可以与云端建立通信联系,客户通过注册云端账户,可以实时关注:(1)设备的运行状况并推送运维信息;(2)收集移动终端的接入信息并形成日志;(3)向移动终端精准推送信息.
随着公司云平台的完善,将逐渐打造以网络设备为基础,提供云端开放API和物联网接入的智能网络设备平台.
云服务提高了公司产品和方案的差异化,有利于提升客户粘着度,未来云服务并可逐步实现从成本型向收入型演进.
(三)经营计划或目标公司2018年度经营计划:计划在2017年企业级高密环境下的WIFI覆盖产品"无线云"的基础上,进一步开拓企业无线云覆盖市场的业务,加强典型环境下的案例积累和研发优化、进一步扩大对大客户、定制客户和标准化应用场所的方案竞争力,加快推出更多差异化、创新功能、带有云服务特征的产品与系统,同时积极拓展渠道创新,以实现20%以上的业绩增长.
公司2018年经营计划涉及的投资资金原则上来自自筹.
(四)不确定性因素1、行业竞争和产品更新换代加剧,公司面临一定的市场风险;2、技术进步和核心技术人员的流失,影响公司的长远发展;3、随着人工智能化时代的到来,公司现有管理体系和管理水平将面临更大的挑战.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、市场竞争风险公司注重拓展产品的国内市场,但行业内竞争较为激烈,产品更新换代快,市场价格战日益激烈,产品仿制等不规范的市场行为增大了公司开拓市场的难度,给公司业务拓展、新产品推广带来了一定程度的障碍.
因此,公司存在一定的市场竞争风险.
风险防范措施:(1)通过针对不同行业客户的特定需求梳理精准的定制化方案来实现产品差异化和提高竞争力;(2)通过前期提供云服务来提高客户粘着度;(3)通过与经销商深度业务协同实现营销升级.
2、产品研发风险由于公司从产品研制、开发到最终的投入产业化生产,往往需要一定的时间周期,并可能存在技术上的不确定性,因而公司在新产品的研究、开发、试生产等各阶段都面临着种种不确定因素甚至研发失败的风险.
18风险防范措施:(1)公司已经建立了一整套研发立项、结项与研发项目跟踪管理制度,通过过程管理提高研发项目针对性和成功率;(2)与之配套,在研发人员激励方面,把产品投入市场后的表现与研发激励挂钩,促进研发项目变成现实销售收入;(3)外延合作,对于需要公关的关键型技术,通过与科研院所合作研发实现关键点突破.
3、控制人不当控制风险公司共同控股股东、实际控制人周龙、陈蓓二人合计持有公司21,005,000股股份,占公司总股本的70.
02%.
尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度,但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响,则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性.
因此,公司存在实际控制人不当控制的风险.
风险防范措施:(1)深入执行公司相关治理制度、内控制度以及总经理办公会制度,保证公司治理体系实际运行而不流于形式;(2)完善和加强信息披露,保证所有投资者知情权;(3)设立投资者关系管理职能,加强投资者沟通,了解并真正关注投资者诉求.
4、人才流失风险持续保持技术创新是公司的核心竞争力之一.
公司自成立以来,培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才.
目前,公司在企业级和家庭级网络通讯系统设备制造业内,在技术的先进性、技术人员的队伍建设、项目实践经验等方面均具有相对的优势,在行业快速发展的情况下,公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才,将面临人才短缺的风险.
另外,目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺,如果公司的高端技术人才流失,将对公司的核心竞争力带来不利影响.
因此,公司存在人才流失风险.
风险防范措施:(1)通过综合激励措施待遇留人,针对研发人员,在正常工资福利待遇、股权激励之外,通过研发项目的立项、结项、产业化之后的持续跟踪管理,对研发人员在研发产品的整个生命周期进行持续性激励;(2)研发项目管理制度,使得研发人员更加专注,更具有成就感;(3)感情留人,关心研发人员家庭建设;建立研发员工之家,注重研发团队企业文化活动;(4)积极持续的研发团队晋级制度,保证研发人员持续的职业发展空间.
5、综合管理水平待提高的风险现阶段公司管理结构相对简单,随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求,未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战.
为此公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系.
风险防范措施:(1)公司不断创新管理机制,借鉴并推广适合公司发展的管理经验,致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系;(2)设立培训基金,制定系统化的外训制度,完善和提高各级管理人员的知识结构和能力结构.
(二)报告期内新增的风险因素报告期内,公司暂未发现有新增风险因素.
19第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项是√否(二)承诺事项的履行情况为避免产生潜在的同业竞争,公司的控股股东及实际控制人周龙、陈蓓,公司其他持股5.
00%以上股东、公司董事、监事、高级管理人员均出具《避免同业竞争承诺函》;公司董事、监事、高级管理人员均出具《规范关联交易承诺函》;公司管理层出具了《关于不占用公司资产、资金或由公司提供担保的承诺》.
报告期内,上述相关人员均遵守相关承诺,未有任何违背.
20第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数6,144,26140.
96%5,669,41111,813,67239.
38%其中:控股股东、实际控制人2,589,12417.
26%2,662,1245,251,24817.
50%董事、监事、高管2,934,91119.
57%2,819,8615,754,77219.
18%核心员工140,2000.
93%-4,300135,9000.
45%有限售条件股份有限售股份总数8,855,73959.
04%9,330,58918,186,32860.
62%其中:控股股东、实际控制人7,767,37651.
78%7,986,37615,753,75252.
51%董事、监事、高管8,855,73959.
04%9,330,58918,186,32860.
62%核心员工267,7501.
79%412,250680,0002.
27%总股本15,000,000-15,000,00030,000,000-普通股股东人数38(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1周龙5,315,5505,607,55010,923,10036.
41%8,192,3262,730,7742陈蓓5,040,9505,040,95010,081,90033.
61%7,561,4262,520,4743正享聚合1,080,0001,080,0002,160,0007.
20%2,160,0004李建文639,250639,2501,278,5004.
26%958,876319,6245昆仑南海420,000420,000840,0002.
80%840,000合计12,495,75012,787,75025,283,50084.
28%16,712,6288,570,872普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东周龙和陈蓓是夫妻关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用21三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司股东周龙、陈蓓夫妻二人合计持有公司股份21,005,000股,持股比例为70.
02%,为公司共同控股股东及实际控制人.
控股股东、实际控制人基本情况如下:1、周龙,男,1976年9月出生,中国国籍,无境外永久居留权,专科学历.
1998年7月至2003年10月,于四川能士科技发展有限公司历任软件工程师、产品经理;2003年11月至2014年1月,历任有限公司执行董事、董事长.
2014年1月至2017年1月任公司董事长、总经理.
2017年2月股份公司董事会换届,续任第二届董事会董事长、总经理,任期三年.
2、陈蓓,女,1977年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历.
2002年开始创业,2002年4月至2003年11月,担任公司总经理;2003年起至今担任西南财经大学经济信息工程学院教师;2003年11月至2014年1月担任有限公司董事、总经理;2014年1月至2014年2月担任公司董事、副总经理;2014年2月起担任公司董事.
2017年2月股份公司董事会换届,续任第二届董事会董事,任期三年.
(二)实际控制人情况公司实际控制人与控股股东一致,为周龙、陈蓓.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
22第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况√适用不适用单位:元/股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2017-5-18210-合计(二)利润分配预案√适用不适用单位:元/股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案2--23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬周龙董事长、总经理男42专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是陈蓓董事女41硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13是李建文董事男49博士2017.
2.
14-2020.
2.
13是周忠辉董事男38硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13否李尧董事、财务总监、董秘女37硕士2017.
2.
14-2020.
2.
13是曾吉勇监事男51专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是何建琴监事女36专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是朱红丽监事女32专科2017.
2.
14-2020.
2.
13是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长周龙与董事陈蓓为夫妻关系,上述其他人员之间没有关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量周龙董事长、总经理5,315,5505,607,55010,923,10036.
41%0陈蓓董事5,040,9505,040,95010,081,90033.
61%0李建文董事639,250639,2501,278,5004.
26%0李尧董事、财务负责人、董事会秘书300,000300,000600,0002.
00%0周忠辉董事0000.
00%0曾吉勇监事33,90033,90067,8000.
23%0何建琴监事33,90033,90067,8000.
23%0朱红丽职工监事0000%0合计-11,363,55011,655,55023,019,10076.
74%024(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因李尧财务负责人、董事会秘书新任董事、财务负责人、董事会秘书换届曾吉勇无新任监事换届范海鹏董事换届无个人原因冯勇监事换届无个人原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:新任董事:李尧,女,1981年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历.
2002年9月至2005年7月,于西南财经大学金融学专业学习;2005年7月至2009年5月,于上海德勤华永会计师事务所担任高级审计师;2009年5月至2010年12月,于诺亚舟控股有限公司担任高级财务经理;2010年12月至2013年12月,担任成都飞鱼星科技开发有限公司财务总监.
2014年1月至今,任公司财务总监;2016年8月至今,兼任公司董事会秘书.
与本公司、控股股东不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
新任监事:曾吉勇,男,1967年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历.
1987年9月至1990年7月,于哈尔滨理工大学工业企业计划统计专业学习;1990年7月至2000年4月,于成都中电锦江信息产业有限公司财务处担任财务管理室主任;2000年4月至2010年4月,于托普集团科技发展有限公司历任财务核算部高级主管、财务金融监控部主任及财务部总监,任四川托普软件投资股份有限公司高级会计师;2010年4月至今,任成都飞鱼星科技股份有限公司财务经理.
现任四川托普软件投资股份有限公司董事,四川托普科技发展公司董事长.
与本公司、控股股东不存在关联关系,未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数技术人员5476行政管理人员4046销售人员7486财务人员44员工总计172212按教育程度分类期初人数期末人数25博士21硕士44本科91111专科5778专科以下1818员工总计172212员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:(一)人员变动2017年度研发和销售人员有所增加,并加大了研发人员薪酬费用投入.
公司发生架构调整,成立了以产品线为主导的研发项目组.
(二)人才引进计划无.
(三)培训计划公司一直十分重视员工的培训和发展工作,投入经费,配备专职培训主管,制定了系列的培训计划与人才培训项目,全面加强员工培训工作,包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训实习、在职员工业务与管理技能培训、管理干部管理提升培训、员工晋级等,采取对内、对外两种培训模式,不断提升公司员工素质和能力,提升员工和部门工作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障.
四)员工薪酬政策公司雇员之薪酬包括薪金、津贴等.
公司实行全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,公司与员工签订《劳动合同》,公司按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:报告期内,核心员工范海鹏因个人原因辞职,该变动不会对公司正常生产经营产生影响.
26第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事√是否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护,确保所有股东,特别是中小股东充分行使其合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司对《公司章程》第五条,原为:"公司注册资本为人民币1500万元"修订为"公司注册资本为人民币3000万元";《公司章程》第十七条,原为"公司发行的股份总数为1500万股"修订为"公司发行的股份总数为3000万股".
27(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会51、审议通过《关于董事会换届选举的议案》;2审议通过《关于选举公司董事会董事长的议案》和《关于聘任公司总经理、董事会秘书、财务总监的议案》;3、审议通过《2016年年度报告》的议案;4、审议通过《关于修订变更注册资本的议案》;5、审议通过《2017年半年度报告》的议案等.
监事会41、审议通过《关于监事会换届选举的议案》;2、审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》;3、审议通过《2016年年度报告》的议案;4、审议通过《2017年半年度报告》的议案等.
股东大会31、审议通过《关于董事会换届选举的议案》和审议通过《关于监事会换届选举的议案》;2、审议通过《2016年年度报告》的议案;3、审议通过《关于修订变更注册资本的议案》等.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况,以及公司管理层引入职业经理人等情况.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司未发生与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作的情形.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议.
28(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立:公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响.
2、人员独立:公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
3、资产独立:公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权.
公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形.
4、机构独立:公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形.
公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合署办公的情形.
5、财务独立:公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度.
公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司进一步健全信息披露管理事务,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关制度,执行情况良好.
2018年4月19日,公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于制订公司的议案》.
29第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号信会师报字[2018]第ZD10080号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址上海市南京东路61号4楼审计报告日期2018-04-20注册会计师姓名华毅鸿、袁竞艳会计师事务所是否变更否审计报告正文:审计报告信会师报字[2018]第ZD10080号成都飞鱼星科技股份有限公司全体股东:我们审计了成都飞鱼星科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量.
一、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
二、其他信息贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
三、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执30行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
立信会计师事务所中国注册会计师:(特殊普通合伙)中国注册会计师:华毅鸿中国注册会计师:袁竞艳中国·上海二0一八年四月十九日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、(一)4,630,773.
418,277,359.
75结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、(二)3,676,172.
733,868,308.
74预付款项五、(三)554,327.
90562,908.
81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利31其他应收款五、(四)424,383.
06762,150.
14买入返售金融资产存货五、(五)20,593,189.
8310,365,423.
77持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、(六)64,024,619.
0270,051,825.
45流动资产合计93,903,465.
9593,887,976.
66非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五、(七)23,005,131.
4224,392,951.
35在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、(八)128,531.
2089,341.
46开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产五、(九)198,058.
73171,596.
45非流动资产合计23,331,721.
3524,653,889.
26资产总计117,235,187.
30118,541,865.
92流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、(十)11,485,101.
8911,730,161.
19预收款项五、(十一)620,734.
10571,049.
29卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五、(十二)2,597,597.
212,836,695.
72应交税费五、(十三)1,313,949.
251,368,927.
6032应付利息应付股利其他应付款五、(十四)2,372,648.
201,607,863.
21应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计18,390,030.
6518,114,697.
01非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债五、(九)2,571,760.
713,128,535.
51非流动负债合计2,571,760.
713,128,535.
51负债合计20,961,791.
3621,243,232.
52所有者权益(或股东权益):股本五、(十五)30,000,000.
0015,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、(十六)1,000,000.
001,000,000.
00减:库存股其他综合收益五、(十七)795,531.
194,719,051.
63专项储备盈余公积五、(十八)7,102,783.
236,512,954.
93一般风险准备未分配利润五、(十九)57,375,081.
5270,066,626.
84归属于母公司所有者权益合计96,273,395.
9497,298,633.
40少数股东权益所有者权益合计96,273,395.
9497,298,633.
40负债和所有者权益总计117,235,187.
30118,541,865.
92法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇33(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入83,115,050.
1478,482,965.
68其中:营业收入五、(二十)83,115,050.
1478,482,965.
68利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本88,638,505.
6272,792,970.
4其中:营业成本五、(二十)49,285,400.
9941,535,201.
92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、(二十一)996,939.
43909,412.
08销售费用五、(二十二)20,803,014.
2316,529,776.
22管理费用五、(二十三)17,159,688.
3913,388,068.
76财务费用五、(二十四)-21,266.
64-45,791.
34资产减值损失五、(二十五)414,729.
22476,302.
76加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五、(二十六)7,030,924.
832,749,325.
69其中:对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)五、(二十七)-4,165.
81-1,600.
85其他收益五、(二十八)5,128,259.
01三、营业利润(亏损以"-"号填列)6,631,562.
558,437,720.
12加:营业外收入五、(二十九)71,206.
156,130,940.
90减:营业外支出五、(三十)01,820.
16四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)6,702,768.
7014,566,840.
86减:所得税费用五、(三十一)804,485.
721,551,284.
40五、净利润(净亏损以"-"号填列)5,898,282.
9813,015,556.
46其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润2.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---341.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润5,898,282.
9813,015,556.
46六、其他综合收益的税后净额-3,923,520.
44-129,731.
00归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-3,923,520.
44-129,731.
001.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-3,923,520.
44-129,731.
003.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额1,974,762.
5412,885,825.
46归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
200.
43(二)稀释每股收益0.
200.
43法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金97,752,227.
4092,115,698.
81客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益35的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还4,767,527.
285,590,001.
55收到其他与经营活动有关的现金五、(三十二)460,461.
07427,482.
14经营活动现金流入小计102,980,215.
7598,133,182.
50购买商品、接受劳务支付的现金68,901,483.
7042,251,867.
85客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金21,653,017.
9618,418,797.
94支付的各项税费9,065,318.
529,098,075.
77支付其他与经营活动有关的现金五、(三十二)14,950,882.
209,980,884.
85经营活动现金流出小计114,570,702.
3879,749,626.
41经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
6318,383,556.
09二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金169,500,000.
00115,000,000.
00取得投资收益收到的现金7,030,924.
832,749,325.
69处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,170.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计176,530,924.
83117,752,495.
69购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金587,024.
54318,547.
64投资支付的现金165,000,000.
00131,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计165,587,024.
54131,318,547.
64投资活动产生的现金流量净额10,943,900.
29-13,566,051.
95三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,000,000.
007,500,000.
0036其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,000,000.
007,500,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.
00-7,500,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-3,646,586.
34-2,682,495.
86加:期初现金及现金等价物余额8,277,359.
7510,959,855.
61六、期末现金及现金等价物余额4,630,773.
418,277,359.
75法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇37(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)15,000,000.
00-3,923,520.
44589,828.
30-12,691,545.
32-1,025,237.
46(一)综合收益总额-3,923,520.
445,898,282.
981,974,762.
54(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本383.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配15,000,000.
00589,828.
30-18,589,828.
30-3,000,000.
001.
提取盈余公积589,828.
30-589,828.
302.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配15,000,000.
00-18,000,000.
00-3,000,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额30,000,000.
001,000,000.
00795,531.
197,102,783.
2357,375,081.
5296,273,395.
9439项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,848,782.
635,211,399.
2865,852,626.
0391,912,807.
94加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额15,000,000.
001,000,000.
004,848,782.
635,211,399.
2865,852,626.
0391,912,807.
94三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-129,731.
001,301,555.
654,214,000.
815,385,825.
46(一)综合收益总额-129,731.
0013,015,556.
4612,885,825.
46(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他40(三)利润分配1,301,555.
65-8,801,555.
65-7,500,000.
001.
提取盈余公积1,301,555.
65-1,301,555.
652.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-7,500,000.
00-7,500,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额15,000,000.
001,000,000.
004,719,051.
636,512,954.
9370,066,626.
8497,298,633.
40法定代表人:周龙主管会计工作负责人:李尧会计机构负责人:曾吉勇41成都飞鱼星科技股份有限公司2017年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、公司基本情况成都飞鱼星科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")现持有成都市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91510100737716847U的营业执照.
类型:股份有限公司(非上市、自然人投资或控股).
住所:中国(四川)自由贸易试验区成都高新区益州大道中段1800号天府软件园G区4栋7-8F.
法定代表人:周龙.
注册资本:人民币叁仟万元.
成立日期:2002年4月17日.
营业期限:2002年4月17日至永久.
经营范围:计算机软、硬件及网络产品的研制、开发、生产、销售、维护服务;计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;系统集成、通信设备(不含无线电广播电视发射设备和卫星地面接收设备)的开发、销售、维护服务;设计、制作、代理、发布国内外各类广告(不含气球广告);货物进出口、技术进出口;房屋租赁.
(以上经营范围依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
本财务报表业经公司董事会于2018年4月19日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会令第85号《非上市公众公司监督管理办法》的规定编制财务报表.
(二)持续经营公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
(二)会计期间42自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)营业周期公司营业周期为12个月.
(四)记账本位币公司采用人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
(六)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
(七)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
(八)金融工具43金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
44处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融45负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
(九)应收款项坏账准备1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准:单项金额重大的应收款项是指期末余额46超过100万元(含100万元)以上的.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项信用风险特征组合组合1期末对于应收账款、其他应收款进行单项减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
如经减值测试未发现减值的,按账龄分析法计提坏账准备.
组合2期末对于应收票据、预付款项进行单项减值测试.
如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备.
如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备.
组合3公司合并范围内关联方按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2其他方法组合3不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551至2年(含2年)20202至3年(含3年)50503年以上1001003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由:账龄3年以上,单项金额虽不重大,但存在重大减值风险的应收款项进行单项减值测试.
坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益.
单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备.
47(十)存货1、存货的分类存货分类为:原材料、在产品、库存商品等.
2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价.
3、不同类别存货可变现净值的确定依据库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4、存货的盘存制度采用永续盘存制.
(十一)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够48控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
3、后续计量及损益确认(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的49净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
(十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧.
各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3053.
17运输设备8511.
88仪器设备5519.
00办公及其他设备5519.
00固定资产装修5020.
00(十三)在建工程50在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(十四)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件5年预计可使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同.
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
(十五)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表51明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(十六)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用在受益期内平均摊销.
(十七)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
2、离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(十八)预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:52(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
(十九)收入1、销售商品收入的确认一般原则(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入本公司;(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2、销售商品收入的确认具体原则公司销售给客户的商品已收到客户的销售清单或客户已确认收货后,公司确认商品销售收入.
3、让渡资产使用权收入的确认原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(二十)政府补助531、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
2、会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的54其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
(二十二)租赁公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(二十三)重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》.
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
55本公司执行上述规定的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额(1)在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
列示持续经营净利润本年金额5,898,282.
98元,列示终止经营净利润本年金额0.
00元.
(2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入.
比较数据不调整.
其他收益:5,128,259.
01元(3)在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
营业外支出减少4,165.
81元,重分类至资产处置收益.
2、重要会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更.
四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、6%企业所得税按应纳税所得额计缴15%(二)税收优惠1、增值税根据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》文件,公司享受软件产品即征即退增值税优惠政策.
2、企业所得税公司于2017年8月29日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准的证书编号为GR201751000230的高新技术企业证书,有效期三年.
根据国家对高新技术企业的相关税收政策,公司自获得高新技术企业认定后三年内(2017至2019年度),企业所得税税率为15%.
五、财务报表项目注释56(一)货币资金项目年末余额年初余额库存现金6,999.
0723,132.
06银行存款4,623,774.
348,254,227.
69合计4,630,773.
418,277,359.
75(二)应收账款1、应收账款按种类披露种类年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合14,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74组合2组合小计4,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计4,017,773.
10100.
00341,600.
378.
503,676,172.
734,425,402.
72100.
00557,093.
9812.
593,868,308.
74组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)3,460,396.
3986.
13173,019.
823,607,775.
5781.
52180,388.
781至2年(含2年)375,478.
909.
3475,095.
78524,589.
6111.
85104,917.
922至3年(含3年)176,826.
094.
4088,413.
0542,500.
530.
9621,250.
273年以上5,071.
720.
135,071.
72250,537.
015.
67250,537.
01合计4,017,773.
10100.
00341,600.
374,425,402.
72100.
00557,093.
98572、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额应收账款占应收账款年末余额合计数比例(%)坏账准备年末余额前五名汇总金额1,258,163.
8731.
3162,908.
19(三)预付款项账龄年末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内531,462.
6295.
88509,722.
3090.
551年以上22,865.
284.
1253,186.
519.
45合计554,327.
90100.
00562,908.
81100.
00(四)其他应收款1、其他应收款按种类披露种类年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合1677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
14组合2组合小计677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计677,361.
11100.
00252,978.
0537.
35424,383.
061,037,277.
01100.
00275,126.
8726.
52762,150.
1458组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)439,561.
1464.
8921,978.
06724,643.
5769.
8636,232.
181至2年(含2年)8,499.
971.
261,699.
9954,673.
445.
2710,934.
692至3年(含3年)60,000.
005.
7830,000.
003年以上229,300.
0033.
85229,300.
00197,960.
0019.
09197,960.
00合计677,361.
11100.
00252,978.
051,037,277.
01100.
00275,126.
872、其他应收款按款项性质列示款项性质年末余额年初余额备用金302,629.
11804,317.
01押金或保证金329,732.
00174,100.
00其他45,000.
0058,860.
00合计677,361.
111,037,277.
013、按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况项目年末余额其他应收款占其他应收款合计数比例(%)坏账准备年末余额前五名汇总金额275,500.
0040.
67163,875.
00(五)存货1、存货情况项目年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料1,391,609.
62249,276.
411,142,333.
21664,317.
81183,851.
58480,466.
23在产品179,958.
4078,241.
66101,716.
74265,216.
8261,145.
01204,071.
81库存商品19,747,434.
95398,295.
0719,349,139.
889,747,644.
6366,758.
909,680,885.
73合计21,319,002.
97725,813.
1420,593,189.
8310,677,179.
26311,755.
4910,365,423.
77592、存货跌价准备项目年初余额本期计提本期减少年末余额转回转销原材料183,851.
58132,468.
5867,043.
75249,276.
41在产品61,145.
0172,699.
4355,602.
7878,241.
66库存商品66,758.
90422,491.
6490,955.
47398,295.
07合计311,755.
49627,659.
65213,602.
00725,813.
14(六)其他流动资产1、其他流动资产分类披露项目年末余额年初余额待抵扣进项税3,088,699.
97银行理财产品50,000,000.
0056,000,000.
00可供出售金融资产10,935,919.
0514,051,825.
45其中:按公允价值计量10,935,919.
0514,051,825.
45合计64,024,619.
0270,051,825.
452、可供出售金融资产情况年末按公允价值计量的可供出售金融资产:项目可供出售权益工具权益工具的成本10,000,000.
00公允价值10,935,919.
05累计计入其他综合收益的公允价值变动金额935,919.
05减:递延所得税负债140,387.
86累计计入其他综合收益的公允价值变动净额795,531.
19(七)固定资产1、固定资产情况项目房屋及建筑物运输设备仪器设备办公及其他设备固定资产装修合计1、账面原值年初余额24,469,980.
781,727,592.
6866,045.
403,363,847.
262,342,862.
9031,970,329.
02本期增加—购置497,486.
08497,486.
08本期减少—处置或报废82,898.
0882,898.
0860项目房屋及建筑物运输设备仪器设备办公及其他设备固定资产装修合计年末余额24,469,980.
781,727,592.
6866,045.
403,778,435.
262,342,862.
9032,384,917.
022、累计折旧年初余额2,895,292.
93811,376.
2830,194.
962,003,309.
401,837,204.
107,577,377.
67本期增加—计提774,882.
73138,381.
7215,795.
91483,507.
20468,572.
641,881,140.
20本期减少—处置或报废78,732.
2778,732.
27年末余额3,670,175.
66949,758.
0045,990.
872,408,084.
332,305,776.
749,379,785.
603、减值准备4、账面价值期末账面价值20,799,805.
12777,834.
6820,054.
531,370,350.
9337,086.
1623,005,131.
42年初账面价值21,574,687.
85916,216.
4035,850.
441,360,537.
86505,658.
8024,392,951.
352、期末无用于抵押或担保的固定资产.
(八)无形资产项目年初余额本期增加本期减少年末余额1、软件账面原值703,688.
0789,538.
46793,226.
532、软件累计摊销614,346.
6150,348.
72664,695.
333、软件减值准备4、软件账面价值89,341.
4639,189.
74128,531.
20(九)递延所得税资产和递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示.
2、未经抵销的递延所得税资产项目年末余额年初余额递延所得税变动可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产计入利润计入权益资产减值准备1,320,391.
56198,058.
731,143,976.
34171,596.
4526,462.
28613、未经抵销的递延所得税负债项目年末余额年初余额递延所得税变动应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债计入利润计入权益增值税退税16,209,152.
322,431,372.
8515,305,077.
932,295,761.
69135,611.
16可供出售金融资产投资未实现损益935,919.
05140,387.
865,551,825.
45832,773.
82-692,385.
96合计17,145,071.
372,571,760.
7120,856,903.
383,128,535.
51135,611.
16-692,385.
96(十)应付账款账龄年末余额年初余额1年以内11,462,688.
5411,704,106.
511年以上22,413.
3526,054.
68合计11,485,101.
8911,730,161.
19(十一)预收款项账龄年末余额年初余额1年以内588,140.
47526,267.
681年以上32,593.
6344,781.
61合计620,734.
10571,049.
29(十二)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额短期薪酬2,836,695.
7219,777,396.
4020,016,494.
912,597,597.
21离职后福利-设定提存计划1,636,523.
051,636,523.
05合计2,836,695.
7221,413,919.
4521,653,017.
962,597,597.
212、短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴2,836,695.
7217,860,291.
3118,099,389.
822,597,597.
21(2)职工福利费386,936.
83386,936.
83(3)社会保险费754,505.
11754,505.
11其中:医疗保险费682,125.
82682,125.
8262项目年初余额本期增加本期减少年末余额工伤保险费19,327.
9019,327.
90生育保险费53,051.
3953,051.
39(4)住房公积金511,027.
69511,027.
69(5)工会经费和职工教育经费264,635.
46264,635.
46合计2,836,695.
7219,777,396.
4020,016,494.
912,597,597.
213、设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额基本养老保险1,583,062.
901,583,062.
90失业保险费53,460.
1553,460.
15合计1,636,523.
051,636,523.
05(十三)应交税费项目年末余额年初余额增值税1,018,320.
87134,132.
17城市维护建设税35,794.
9055,638.
30教育费附加15,340.
671,029.
13地方教育费附加10,227.
1014,163.
31印花税2,695.
50企业所得税31,681.
15896,259.
85个人所得税199,889.
06267,704.
84合计1,313,949.
251,368,927.
60(十四)其他应付款1、其他应付款按账龄列示账龄年末余额年初余额1年以内1,843,366.
201,118,643.
501年以上529,282.
00489,219.
71合计2,372,648.
201,607,863.
21632、其他应付款按款项性质列示项目年末余额年初余额押金及保证金1,114,892.
001,070,628.
00其他1,257,756.
20537,235.
21合计2,372,648.
201,607,863.
21(十五)股本项目年初余额本期变动增(+)减(-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额15,000,000.
0015,000,000.
0015,000,000.
0030,000,000.
00公司以2016年末总股本15,000,000股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送10股.
(十六)资本公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额股本溢价1,000,000.
001,000,000.
00(十七)其他综合收益项目年初余额本期金额年末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于公司以后不能重分类进损益的其他综合收益以后将重分类进损益的其他综合收益4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19其中:可供出售金融资产公允价值变动损益4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19合计4,719,051.
63495,077.
465,110,983.
86-692,385.
96-3,923,520.
44795,531.
19(十八)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额法定盈余公积6,512,954.
93589,828.
307,102,783.
2364(十九)未分配利润项目本年金额上年金额年初未分配利润70,066,626.
8465,852,626.
03加:本期归属于所有者净利润5,898,282.
9813,015,556.
46减:提取法定盈余公积589,828.
301,301,555.
65应付普通股股利3,000,000.
007,500,000.
00转作股本的普通股股利15,000,000.
00期末未分配利润57,375,081.
5270,066,626.
84(二十)营业收入和营业成本1、营业收入、营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44其他业务446,786.
2965,518.
83501,642.
6694,020.
48合计83,115,050.
1449,285,400.
9978,482,965.
6841,535,201.
922、主营业务(分行业)行业名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本工业82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
443、主营业务(分产品)产品名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本企业级产品74,873,993.
3242,453,925.
1676,465,041.
0440,047,815.
96家庭级产品7,794,270.
536,765,957.
001,516,281.
981,393,365.
48合计82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44654、主营业务(分地区)地区名称本年金额上年金额营业收入营业成本营业收入营业成本华北15,303,541.
349,896,637.
8516,697,116.
459,890,712.
42华东33,384,212.
6122,572,680.
2429,009,825.
3516,553,612.
93华南18,295,556.
3710,479,965.
1119,890,288.
4210,201,185.
47网销15,684,953.
536,270,598.
9612,384,092.
804,795,670.
62合计82,668,263.
8549,219,882.
1677,981,323.
0241,441,181.
44(二十一)税金及附加项目本年金额上年金额城市维护建设税435,274.
98470,226.
69教育费附加209,362.
29178,709.
87地方教育费附加126,097.
60129,787.
32价格调节基金15,003.
73房产税187,133.
8093,566.
90土地使用税7,294.
563,647.
28印花税31,776.
2018,470.
29合计996,939.
43909,412.
08(二十二)销售费用项目本年金额上年金额职工薪酬8,936,277.
368,312,600.
56广告及业务宣传费3,166,220.
021,703,644.
42运费1,462,577.
111,487,834.
17差旅费1,769,420.
001,157,822.
63促销费1,886,829.
371,018,088.
83房租费936,034.
02472,016.
01其他2,645,656.
352,377,769.
60合计20,803,014.
2316,529,776.
2266(二十三)管理费用项目本年金额上年金额研发费12,013,316.
018,725,830.
32职工薪酬3,106,334.
092,928,714.
01折旧费562,762.
44549,592.
17差旅费408,159.
92129,461.
74其他1,069,115.
931,054,470.
52合计17,159,688.
3913,388,068.
76(二十四)财务费用项目本年金额上年金额利息支出减:利息收入28,523.
1953,209.
46其他7,256.
557,418.
12合计-21,266.
64-45,791.
34(二十五)资产减值损失项目本年金额上年金额坏账损失-212,930.
43146,034.
81存货跌价损失627,659.
65330,267.
95合计414,729.
22476,302.
76(二十六)投资收益项目本年金额上年金额处置金融资产取得的投资收益7,030,924.
832,749,325.
69(二十七)资产处置收益项目本年金额上年金额固定资产处置利得-4,165.
81-1,600.
8567(二十八)其他收益补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关增值税退税4,767,527.
28与收益相关研发机构补助资金200,000.
00与收益相关上规企业奖励金100,000.
00与收益相关稳岗补贴33,691.
73与收益相关专利资助金22,040.
00与收益相关火炬统计补贴5,000.
00与收益相关合计5,128,259.
01(二十九)营业外收入1、营业外收入分类披露项目本年金额上年金额政府补助5,925,094.
62其他71,206.
15205,846.
28合计71,206.
156,130,940.
902、政府补助明细项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关增值税退税5,590,001.
55与收益相关新一代网络链接控制系统设备产业化166,666.
67与收益相关稳岗补贴128,426.
40与收益相关产业扶持及奖励资金40,000.
00与收益相关合计5,925,094.
62(三十)营业外支出项目本年金额上年金额其他1,820.
1668(三十一)所得税费用1、所得税费用表项目本年金额上年金额当期所得税费用695,336.
841,330,393.
31递延所得税费用109,148.
88220,891.
09合计804,485.
721,551,284.
402、会计利润与所得税费用调整过程项目本年金额利润总额6,702,768.
70按法定[或适用]税率计算的所得税费用1,005,415.
31调整以前期间所得税的影响66,030.
89非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响273,638.
74税法规定的额外可扣除费用-540,599.
22使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用804,485.
72(三十二)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额政府补助360,731.
73168,426.
40利息收入28,523.
1953,209.
46其他营业外收入71,206.
15205,846.
28合计460,461.
07427,482.
142、支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额销售及管理费用14,943,625.
659,971,646.
57银行手续费等7,256.
557,418.
12其他营业外支出1,820.
16合计14,950,882.
209,980,884.
8569(三十二)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本年金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润5,898,282.
98加:资产减值准备414,729.
22固定资产等折旧1,881,140.
20无形资产摊销50,348.
72长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)4,165.
81固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)投资损失(收益以"-"号填列)-7,030,924.
83递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-26,462.
28递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-556,774.
80存货的减少(增加以"-"号填列)-10,855,425.
71经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-2,337,285.
54经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)967,719.
60其他经营活动产生的现金流量净额-11,590,486.
632、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的年末余额4,630,773.
41减:现金的期初余额8,277,359.
75加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-3,646,586.
342、现金和现金等价物的构成70项目年末余额一、现金4,630,773.
41其中:库存现金6,999.
07可随时用于支付的银行存款4,623,774.
34可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额4,630,773.
41六、关联方及关联交易(一)实际控制人情况公司实际控制人为周龙、陈蓓.
(二)关联方交易报告期无采购商品、接受劳务,出售商品、提供劳务,租赁,担保等关联方交易.
七、政府补助与收益相关的政府补助:种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期发生额上期发生额增值税退税10,357,528.
834,767,527.
285,590,001.
55当期损益研发机构补助资金200,000.
00200,000.
00当期损益上规企业奖励金100,000.
00100,000.
00当期损益新一代网络链接控制系统设备产业化166,666.
67166,666.
67当期损益稳岗补贴162,118.
1333,691.
73128,426.
40当期损益产业扶持及奖励资金40,000.
0040,000.
00当期损益专利资助金22,040.
0022,040.
00当期损益火炬统计补贴5,000.
005,000.
00当期损益合计11,053,353.
635,128,259.
015,925,094.
62八、承诺及或有事项公司无需要披露的承诺及或有事项.
71九、资产负债表日后事项公司无需要披露的资产负债表日后事项.
十一、补充资料(一)非经常性损益明细表项目本年金额非流动资产处置损益-4,165.
81计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)360,731.
73除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,030,924.
83除上述各项之外的其他营业外收入和支出71,206.
15所得税影响额-1,118,804.
54合计6,339,892.
36(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润5.
990.
200.
20扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.
45-0.
01-0.
01成都飞鱼星科技股份有限公司二〇一八年四月二十日72附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会办公室
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