重庆新天域背景

重庆百货大楼股份有限公司6007292011年年度报告重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告1目录一、重要提示2二、公司基本情况2三、会计数据和业务数据摘要.
3四、股本变动及股东情况.
5五、董事、监事和高级管理人员.
10六、公司治理结构14七、股东大会情况简介.
18八、董事会报告19九、监事会报告30十、重要事项31十一、备查文件目录39重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告2一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任.
(二)公司全体董事出席董事会会议.
(三)天健正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
(四)公司负责人姓名刘伟力主管会计工作负责人姓名周永才会计机构负责人(会计主管人员)姓名张中梅公司负责人刘伟力先生、主管会计工作负责人周永才先生及会计机构负责人(会计主管人员)张中梅女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整.
(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否二、公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称重庆百货大楼股份有限公司公司的法定中文名称缩写重庆百货公司的法定英文名称ChongqingDepartmentStoreCo.
Ltd公司的法定英文名称缩写CBEST公司法定代表人刘伟力(二)联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名尹向东赵耀联系地址重庆市渝中区青年路18号重庆市渝中区青年路18号电话023-63822594023-63822594传真023-63845365023-63845365电子信箱cbdsh@e-cbest.
comzy8788@sina.
com重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告3(三)基本情况简介注册地址重庆市渝中区中山三路86号注册地址的邮政编码400015办公地址重庆市渝中区青年路18号办公地址的邮政编码400010公司国际互联网网址http://www.
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com电子信箱cbest@e-cbest.
com(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室(五)公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所重庆百货600729(六)其他有关资料公司首次注册登记日期1992年8月11日公司首次注册登记地点重庆市渝中区民权路2号首次变更公司变更注册登记日期1997年11月20日公司变更注册登记地点重庆市渝中区民权路2号企业法人营业执照注册号20282475-3税务登记号码500103202824753组织机构代码20282475-3最近一次工商注册变更公司变更注册登记日期2011年10月18日公司变更注册登记地点重庆市渝中区中山三路86号企业法人营业执照注册号500000400059149税务登记号码500103202824753组织机构代码20282475-3公司聘请的会计师事务所名称天健正信会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址北京市西城区月坛北街26号恒华国际商务中心4层401三、会计数据和业务数据摘要(一)主要会计数据单位:元币种:人民币项目金额营业利润700,477,599.
78利润总额721,423,785.
97归属于上市公司股东的净利润604,698,358.
68重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告4归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润586,692,338.
78经营活动产生的现金流量净额1,277,820,750.
20(二)非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目2011年金额2010年金额2009年金额非流动资产处置损益-4,887,792.
95-2,071,082.
46-1,071,966.
07计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外11,166,536.
0715,780,749.
605,030,921.
82同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益332,446,240.
99与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-6,113,216.
35除上述各项之外的其他营业外收入和支出14,667,443.
074,508,684.
397,292,843.
09其他符合非经常性损益定义的损益项目5,059,600.
00少数股东权益影响额201,761.
64-535,753.
70-75,561.
48所得税影响额-3,141,927.
93-2,732,752.
73-1,529,727.
37合计18,006,019.
90347,396,086.
098,592,893.
64(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币主要会计数据2011年2010年本年比上年增减(%)2009年营业总收入25,011,511,847.
1621,212,744,876.
0017.
9117,818,821,950.
96营业利润700,477,599.
78578,443,989.
0821.
10505,934,365.
54利润总额721,423,785.
97621,499,310.
2916.
08524,054,559.
54归属于上市公司股东的净利润604,698,358.
68527,247,880.
0814.
69404,026,606.
85归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润586,692,338.
78179,851,793.
99226.
21148,134,805.
69经营活动产生的现金流量净额1,277,820,750.
201,557,547,272.
77-17.
961,543,631,883.
842011年末2010年末本年末比上年末增减(%)2009年末资产总额10,218,072,225.
798,606,900,573.
9118.
726,788,066,104.
92负债总额7,468,604,170.
596,383,072,587.
7417.
015,034,736,500.
83归属于上市公司股东的所有者权益2,726,325,481.
082,196,077,506.
0024.
151,726,630,341.
29总股本373,093,418.
00373,093,418.
000204,000,000.
00主要财务指标2011年2010年本年比上年增减(%)2009年重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告5基本每股收益(元/股)1.
621.
4114.
891.
08稀释每股收益(元/股)1.
621.
4114.
891.
08用最新股本计算的每股收益(元/股)1.
621.
4114.
891.
08扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.
570.
8878.
410.
73加权平均净资产收益率(%)24.
6926.
91下降2.
22个百分点20.
84扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)24.
0517.
85增长6.
20个百分点16.
78每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)3.
424.
17-17.
994.
142011年末2010年末本年末比上年末增减(%)2009年末归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)7.
315.
8924.
114.
63资产负债率(%)73.
0974.
16降低1.
07个百分点74.
17四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份237,343,88863.
62-416,157-416,157236,927,73163.
511、国家持股2、国有法人持股169,816,45545.
52-297,157-297,157169,519,29845.
443、其他内资持股1,581,0000.
42-119,000-119,0001,462,0000.
39其中:境内非国有法人持股1,581,0000.
421,462,0000.
39境内自然人持股4、外资持股65,946,43317.
6865,946,43317.
68其中:境外法人持股65,946,43317.
6865,946,43317.
68境外自然人持股二、无限售条件流通股份135,749,53036.
38416,157416,157136,165,68736.
491、人民币普通股135,749,53036.
38416,157416,157136,165,68736.
492、境内上市的外资股3、境外上市的外资股重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告64、其他三、股份总数373,093,418100.
0000373,093,418100.
00股份变动的过户情况报告期内股份变动是因为股权分置改革时,公司第一大股东重庆商社(集团)有限公司代未参加股改的法人股东代垫了股份.
2011年上半年有2家原未参与股权分置改革的法人股东完成股改,向重庆商社(集团)有限公司偿还所代垫的股份.
详见公司2011-012公告.
2、限售股份变动情况单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期重庆商社(集团)有限公司169,476,45542,843169,519,298股改、资产重组2013年12月30日新天域湖景投资有限公司65,946,43365,946,433资产重组2013年12月30日重庆渝城房地产开发公司680,000680,000股改广东高明市西安制衣发展公司510,000510,000股改重庆海山贸易公司170,000170,0000重庆中力消毒杀菌厂119,000119,0000重庆市市中区文化局102,000102,000股改重庆路桥股份有限公司340,000340,0000张岳洲170,000170,000经司法拍卖受让未参加股改的股份合计237,343,888629,000212,843236,927,731//(二)证券发行与上市情况1、前三年历次证券发行情况单位:股币种:人民币股票及其衍生证券的种类发行日期发行价格(元)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票类A股2010-12-2922.
03169,093,4182013-12-30169,093,4182、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.
3、现存的内部职工股情况重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告7本报告期末公司无内部职工股.
(三)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位:股2011年末股东总数4,697户本年度报告公布日前一个月末股东总数6,487户前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量重庆商社(集团)有限公司国有法人45.
44169,519,29842,843169,519,298未知新天域湖景投资有限公司境外法人17.
6865,946,433065,946,433未知全国社保基金一零二组合其他2.
107,835,6951,899,190未知重庆华贸国有资产经营有限公司国有法人1.
616,011,2020未知全国社保基金一零四组合其他1.
585,877,0945,877,094未知中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金其他1.
485,533,869-386,131未知中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金其他1.
284,787,3561,701,773未知全国社保基金一零八组合其他1.
134,214,43931,100未知中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金其他1.
033,829,0903,829,090未知中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式证券投资基金其他1.
023,801,5273,801,527未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量全国社保基金一零二组合7,835,695人民币普通股重庆华贸国有资产经营有限公司6,011,202人民币普通股全国社保基金一零四组合5,877,094人民币普通股中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基金5,533,869人民币普通股中国工商银行-广发策略优选混合型证券投资基金4,787,356人民币普通股全国社保基金一零八组合4,214,439人民币普通股中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金3,829,090人民币普通股中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式证券投资基金3,801,527人民币普通股中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基金3,723,241人民币普通股重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告8中国农业银行-鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)3,232,255人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司未发现前十名无限售条件股东之间有关联关系或一致行动人.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量限售条件1重庆商社(集团)有限公司169,519,2982013年12月30日169,519,298股改承诺和重大资产重组.
1、股改:重庆商社(集团)有限公司承诺:(1)若因"重庆百货大楼股份有限公司2006至2008年度连续三年净利润的年增长率平均低于10%"而触发了股份追送条款,则在股份追送完毕日后36个月内不上市流通.
(2)若因"重庆百货大楼股份有限公司2006年度至2008年度财务报告被出具非标准审计意见"而触发了股份追送条款,则在股份追送实施完毕日后36个月内不上市流通.
(3)若没有触发追送股份承诺,则自2008年度股东大会决议公告之日起,36个月内不上市流通.
2、重大资产重组:2010年公司完成重大资产重组,向商社集团和新天域湖景共发行169,093,418股购买其资产.
商社集团承诺其拥有权益的股份(即包括本次交易获得的和原持有的)有三年限售期.
2新天域湖景投资有限公司65,946,4332013年12月30日65,946,433重大资产重组.
2010年公司完成重大资产重组,向商社集团和新天域湖景共发行169,093,418股购买其资产.
新天域湖景承诺本次交易所获得的股份有三年限售期.
3重庆渝城房地产开发公司680,000股改4广东高明市西安制衣发展公司510,000股改5张岳洲170,000股改6重庆市市中区文化局102,000股改2、控股股东及实际控制人情况重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告9(1)控股股东及实际控制人具体情况介绍公司控股股东为重庆商社(集团)有限公司,为国有独资公司,持有公司股份169,519,298股,占公司总股本的45.
44%.
公司的实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员会.
(2)控股股东情况法人单位:元币种:人民币名称重庆商社(集团)有限公司单位负责人或法定代表人刘伟力成立日期1996年9月18日注册资本533,057,400主要经营业务或管理活动销售五金、交电、摩托车、汽车(不含九座及以下的乘用车)及零部件、饲料、装饰材料和化工产品、原料(不含危险化学品)、文化办公机械、照像器材、仪器仪表、化学试剂(不含危险化学品)、合成橡胶、金属材料(不含稀贵金属)、染料、地蜡、林化产品、日用化学品、食品添加剂、塑料原料,商品储存(不含危险品),自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外(按资格证书核定的事项从事经营).
(3)实际控制人情况法人单位:元币种:人民币名称重庆市国有资产监督管理委员会(4)控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告103、其他持股在百分之十以上的法人股东单位:元币种:港元法人股东名称法定代表人成立日期主要经营业务或管理活动注册资本新天域湖景投资有限公司徐玉美2008年2月1日投资及顾问咨询1,000五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前)是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴刘伟力董事、董事长男552011年9月7日2012年5月12日54.
39是肖诗新董事、总经理男572009年5月12日2012年5月12日15,23215,23288.
91否高平董事男532009年5月12日2012年5月12日4是张宇董事男572009年5月12日2012年5月12日4是常运东董事男392011年9月7日2012年5月12日是邱中伟董事男432011年9月7日2012年5月12日是周观亮独立董事男692009年5月12日2012年5月12日6否赵骅独立董事男472009年5月12日2012年5月12日6否章新蓉独立董事女522009年5月12日2012年5月12日6否陈信卫监事会召集人男602011年9月7日2012年5月12日是张饶监事女522009年5月12日2012年5月12日4是刘争鸣监事男542011年8月17日2012年5月12日88.
53否谢洁监事女402011年8月17日2012年5月12日30.
80否秦秀平监事男432009年5月12日2012年5月12日4否李勇副总经男482011年92012年596.
21否重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告11理月10日月12日尹向东副总经理、董事会秘书男452011年9月10日2012年5月12日48.
71否陈雷副总经理男412011年9月10日2012年5月12日88.
53否周永才财务总监男362011年9月10日2012年5月12日88.
53否刘绪文副总经理男422011年11月29日2012年5月12日70.
56否马新国副总经理男582011年11月29日2012年5月12日57.
93否合计15,23215,232/747.
10/刘伟力,男,生于1956年,大学学历,高级经济师.
历任重庆市粮食工业公司面粉厂厂长、重庆市政府办公厅副处级秘书、重庆商社新世纪百货有限公司总经理、党委书记、重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司董事长、重庆商社(集团)有限公司副总经理.
现任重庆商社(集团)有限公司董事长、党委书记、重庆百货大楼股份有限公司董事、董事长.
肖诗新,男,生于1954年,硕士研究生学历,高级经济师,特级国际职业经理人.
历任重庆百货商店保卫科科长,重庆百货大楼股份有限公司总经理助理、副总经理、董事、副总经理兼重百沙坪商场经理、重庆百货大楼股份有限公司总经理、董事、董事长.
现任重庆百货大楼股份有限公司总经理、董事,重庆商社(集团)有限公司董事、党委副书记.
高平,男,生于1958年,硕士研究生,高级经济师.
历任重庆化工公司总经理办公室主任;重庆商社集团研究室主任、办公室副主任;重庆商社集团办公室、董事会办公室、党委办公室主任,总经理助理.
现任重庆商社(集团)有限公司党委委员、副总经理.
张宇,男,生于1954年,大学学历,高级政工师.
历任重庆第一商业局党组秘书,重庆工业品贸易中心党委副书记、副总经理,重庆商社(集团)有限公司资产部副部长.
现任重庆华贸国有资产经营有限公司董事长、重庆商社(集团)有限公司资产部部长.
常运东,男,汉族,出生于1972年,硕士学历,中国国籍,无境外永久居留权.
曾任职中国工商银行,曾任中国华融资产管理公司处长,湘火炬汽车集团股份有限公司董事、副总裁以及北京锦瑞宏泰投资顾问有限公司执行董事、重庆商社新世纪百货公司副董事长、誉衡药业董事.
现任新天域资本董事总经理以及华锐风电科技有限公司(上海证券交易所上市,证券代码:601558)副董事长.
邱中伟,男,生于1968年,硕士学历,工程师.
历任中国华能集团公司处长、华能集团子公司GOLDPARK(多伦多交易所上市企业)副总裁、银泰投资有限公司副总裁、银泰控股有限公司(上海证券交易所上市,证券代码:600683)之董事长、神州数码(香港交易所上市,证券代码:0861)非执行董事.
现任弘毅投资董事总经理及长沙中联重工科技发展股份有限公司(深圳证券交易所上市,证券代码:000157)之董事.
周观亮,男,生于1942年,大学本科学历,教授.
历任重庆供销学校、重庆财贸学校教师、教研主任、教务主任,重庆商学院教务处长、成教院院长、重庆工商大学老教授协会秘书长,云南绿大地生物科技股份有限公司独立董事.
现任重庆华联会计师事务所高级顾问,重庆方正会计师事务所高级顾问.
赵骅,男,生于1964年,博士研究生,教授.
历任四川华蓥市金光仪器厂工程师,重庆大学经济与工商管理学院专业教师,重庆大学经济与工商管理学院院长助理.
现任重庆大学经济与工商管理学院副院长,重庆汇鑫小额贷款公司独立董事.
重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告12章新蓉,女,生于1959年,大学学历,教授.
历任重庆商学院会计系会计教研室主任,重庆工商大学会计学院副院长.
现任重庆工商大学会计学院院长,重庆渝开发股份有限公司独立董事,重庆市会计学会常务理事,重庆注册会计师协会常务理事.
陈信卫,男,生于1951年,大专学历,高级经济师.
历任重庆市二商局办公室副主任、重庆市糖酒公司经理、重庆市二商局局长、重庆市盐业总公司总经理、重庆化医(控股)集团有限公司总裁、重庆商社(集团)有限公司总经理.
现任重庆商社(集团)有限公司监事长,重庆百货大楼股份有限公司监事会主席.
张饶,女,生于1959年,大学学历,高级经济师.
历任重庆交电站经理办公室副主任、企业管理办公室主任,重庆商社(集团)有限公司办公室副主任.
现任重庆商社(集团)有限公司纪委副书记、审计监察部部长.
刘争鸣,男,1957年9月出生,大专学历,经济师.
1974年12月参加工作,历任重庆五金采购供应站电器公司、装饰公司副经理、重庆市五金批发公司分站经理、支部书记、科长、主任.
现任重庆商社集团新世纪百货有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会主席.
谢洁,女,1971年10月出生,研究生学历,中共党员,1995年7月参加工作.
历任重百沙坪商场部门经理、重庆百货大楼股份有限公司企管办负责人、重百江北商场经理、党支部书记.
现任重庆百货大楼股份有限公司重百分公司超市分公司经理、党支部书记.
秦秀平,男,生于1968年,研究生学历,高级经济师.
历任中国建设银行股份有限公司重庆市分行计划财务处信息统计科副科长、中国建设银行股份有限公司重庆市分行计划财务部副总经理、中国建设银行股份有限公司重庆市分行两江支行副行长.
现任中国建设银行股份有限公司重庆市分行会计部总经理.
李勇,男,生于1963年,工商管理硕士,高级经济师.
历任重庆商业大厦业务部部长、重庆商社新世纪百货公司百货分公司经理、重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司副总经理、总经理、重庆商社新世纪百货有限公司副总经理.
现任重庆商社(集团)有限公司党委委员、重庆百货大楼股份有限公司副总经理、重庆商社新世纪百货有限公司董事、董事长、总经理、重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司总经理.
尹向东,男,生于1966年,博士研究生学历,高级经济师.
历任重庆海信科技公司销售部经理、西南证券成都营业部客户部经理、总经理助理、西南证券重庆嘉陵桥西村营业部副总经理、重庆市水务(控股)集团有限公司上市办副主任、重庆商社(集团)有限公司总经理助理、研究室主任,现任重庆商社(集团)有限公司党委委员、重庆百货大楼股份有限公司副总经理、董事会秘书.
陈雷,男,生于1970年.
硕士学历,工程师.
历任重庆通用机械研究所助理工程师、工程师、项目经理;清华同方人工环境有限公司重庆区域中心、西南区域中心总经理、重庆商社新世纪百货有限公司副总经理,现任重庆百货大楼股份有限公司副总经理.
周永才,男,生于1975年,硕士研究生学历,会计师.
历任司法部计财装备司工作、重庆商社新世纪百货有限公司财务总监,现任重庆百货大楼股份有限公司财务总监.
刘绪文,男,生于1969年,研究生学历.
历任重庆百货大楼股份有限公司营业员、组长、永川商场经理,重庆百货大楼股份有限公司总经理助理,重庆百货大楼股份有限公司副总经理,重庆百货大楼股份有限公司重庆百货分公司副总经理.
现任重庆百货大楼股份有限公司副总经理、重庆百货大楼股份有限公司重百分公司总经理.
马新国,男,生于1953年,大学学历,经济师.
历任解放军云南保山军分区战士、班长,重庆百货站团委书记,市第一商业局团委书记、计划统计信息处副处长,重庆五金采购供应站总经理,重庆商社集团董事,重庆商社汽贸副总经理、常务副总经理、集团业务发展部部长,重庆商社电器有限公司董事长.
现任重庆百货大楼股份有限公司副总经理、重庆商重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告13社电器有限公司董事长、党委书记.
(二)在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴刘伟力重庆商社(集团)有限公司董事长2011-03是肖诗新重庆商社(集团)有限公司董事2005-06否高平重庆商社(集团)有限公司副总经理2004-05是重庆商社(集团)有限公司资产部部长2005-08是张宇华贸国有资产经营有限公司董事长2004-04否纪委副书记2003-10是张饶重庆商社(集团)有限公司审计监察部部长2003-08是邱中伟新天域湖景投资有限公司董事2008-05否在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴周观亮重庆华联会计师事务所重庆方正会计师事务所高级顾问2001-03是赵骅重庆大学经济与工商管理学院副院长1997-11是章新蓉重庆工商大学会计学院院长2008-01是秦秀平中国建设银行重庆市分行会计部总经理2012-03是常运东新远景佑成(天津)股权投资管理合伙企业董事总经理2011-07是(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬确定依据2007年4月8日,公司召开的第四届十五次董事会会议审议通过了《关于为公司外部董事及监事提供津贴的议案》和《重庆百货大楼股份有限公司高级管理人员奖励办法》,决定建立外部董事及监事津贴制度和公司高级管理人员奖励制度,为外部董事及监事提供津贴和决定公司高级管理人员年度报酬,年度报酬金额如前.
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况高级管理人员报酬日常支付基本年薪,效益年薪年末支付85%,剩余15%待年报审计后兑现.
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因刘伟力董事长聘任新聘董事长肖诗新董事长离任改聘肖诗新总经理聘任新聘总经理任树全总经理离任辞职重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告14何谦董事离任辞职徐晓勇董事离任辞职常运东董事聘任新聘董事邱中伟董事聘任新聘董事刘雅丽监事离任辞职徐璐监事离任到龄退休刘争鸣监事聘任新聘职工监事谢洁监事聘任新聘职工监事胡庆华财务总监、董事会秘书离任辞职易昕副总经理离任辞职李勇副总经理聘任新聘副总经理尹向东副总经理、董事会秘书聘任新聘董事会秘书陈雷副总经理聘任新聘副总经理周永才财务总监聘任新聘财务总监马新国副总经理聘任新聘副总经理(五)公司员工情况在职员工总数20,511公司需承担费用的离退休职工人数1,348专业构成专业构成类别专业构成人数销售经营人员1,705财务人员652行政人员2,075专业技术人员743营业员15,336教育程度教育程度类别数量(人)本科及以上1,190大专学历5,362高中及以下13,959六、公司治理结构(一)公司治理的情况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作.
公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求,公司治理的主要情况如下:1、股东与股东大会公司严格按照有关规定召开股东大会,建立健全了与股东沟通的有效渠道,积极听取股东的意见和建议,确保所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权.
公司股东大会的召开和表决程序规范,历次股东大会均经律师现场见证.
2、控股股东与上市公司重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告15控股股东按《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务.
控股股东与上市公司之间在业务、人员、资产、机构和财务方面做到"五分开".
在关联交易的运作上,公司与大股东下属关联企业的关联交易年初和半年进行《日常关联交易预计》,控制关联交易金额在全年预计范围内、规范关联交易行为.
对于超出日常关联交易的较大关联事项,公司将单独形成议案报董事会议案,独立董事单独发表意见,公司关联董事回避表决,确保所有关联交易不损害中小股东的利益.
3、董事与董事会公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责,报告期内未发生无故不到会,或连续3次不参加会议的情况.
公司董事会严格按照《公司章程》等国家法律法规的规定履行职责,对公司重大事项作出决策.
独立董事在工作中勤勉尽责,维护全体股东利益,特别是中小股东的利益.
报告期内,在公司董事会下设的战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会严格按照《议事规则》履行职责.
对公司重大项目、重大问题认真研究,发挥专业优势,为董事会决策提供意见或建议,提高董事会决策的科学性.
报告期内,公司为加强内幕信息知情人的管理,制订了《重庆百货大楼股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》.
4、监事与监事会公司监事能忠实、诚信、勤勉地履行职责,公司监事会按照《公司章程》和国家法律法规的规定,对公司经营、财务和董事及其他高级管理人员的合法合规性进行监督,维护了公司和股东的合法权益.
5、信息披露管理报告期内,公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和监管部门的有关规定,依法履行信息披露义务,确保信息披露真实、及时、准确、完整,切实维护全体股东利益.
公司还认真对待股东的来信、来电、来访和咨询,确保所有股东平等获得信息.
积极与投资者沟通,处理好投资者的关系,建立良好的投资者管理关系.
6、公司深入开展治理专项活动情况根据《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求,公司于2007年5月开始开展公司治理专项活动.
经过自查、公众评议等阶段,形成了《重庆百货大楼股份有限公司关于公司治理专项活动整改报告》并对外披露.
2008年7月,公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求,形成《关于公司治理专项活动整改情况的报告》并对外公告.
报告期内,公司重大资产重组顺利完成,完成了大股东承诺解决的同业竞争问题.
至此,公司完成了整改报告中所列全部事项.
(二)董事履行职责情况1、董事参加董事会的出席情况董事姓名是否独立董事本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议刘伟力否62400否肖诗新否157800否高平否157800否张宇否156810否常运东否62400否邱中伟否61410否重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告16周观亮是157710否赵骅是155820否章新蓉是157800否任树全否74300否何谦否74300否徐晓勇否74300否年内召开董事会会议次数15其中:现场会议次数7通讯方式召开会议次数8现场结合通讯方式召开会议次数02、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司3名独立董事对公司本年度各项议案及其他事项没有提出异议.
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况2002年,公司设立独立董事,并制定了《独立董事制度》.
2008年对《独立董事制度》进行修订,加入了独立董事年报工作制度.
《独立董事制度》中对独立董事的任职条件、独立董事的独立性、独立董事的提名、选举和更换、任职程序、独立董事的特别职权、独立董事的权利和义务和独立董事年报工作制度等方面均作出了详细的规定.
2007年,公司在董事会下成立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,并制定了《战略委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》,2008年对《审计委员会议事规则》进行修订,加入年报工作制度.
2011年8月公司再次对《审计委员会议事规则》进行修订,增加了履行关联交易控制和日常管理职责条款.
各议事规则明确了专业委员会的工作职责、人员构成,有利于公司治理结构的完善.
报告期内,独立董事本着对全体股东负责的态度,按照法律法规和上述工作制度的具体要求,勤勉尽职,积极并认真参加公司董事会、股东大会和专业委员会,为公司的长远发展和有效管理出谋划策.
发挥独立董事决策、指导和监督的作用,对公司法人治理结构的完善作出了应有的努力和探索.
报告期内,独立董事对公司聘任高级管理人员、重大资产重组、关联交易等重大事项发表了专业独立意见.
在年报的编制过程中,独立董事与公司及会计师事务所进行充分的沟通,切实履行监督检查职责.
独立董事对董事会科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用,维护了公司的整体利益,维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益.
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况是否独立完整情况说明业务方面独立完整情况是公司在业务方面独立决策、独立开展,具有独立完整的业务及自主经营体系.
人员方面独立完整情况是公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立,总经理、副总经理均在公司内领取薪酬,未在股东单位担任职务.
资产方面独立完是公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施,独立拥有公重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告17整情况司的商标权等无形资产.
机构方面独立完整情况是公司设立了完全独立的组织机构,不存在与大股东合署办公的情况.
财务方面独立完整情况是公司设立独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户.
(四)公司内部控制制度的建立健全情况内部控制建设的总体方案公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内控制度,涉及信息披露、投资、资产、财务、审计、人事、采购、营销、行政管理、安全保卫等各个方面,相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节,并得到了有效执行.
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况公司根据市场环境和实际需要加强了内部控制制度建设,对公司各项经营活动、业务制订了较为全面、系统的管理制度.
报告期内,公司严格按照现行制度,履行内部决策程序,杜绝了越权审批或不履行决策程序事项的发生,促进了公司内部约束机制和责任追究机制的完善.
内部控制检查监督部门的设置情况公司2010年完成重大资产重组工作,正对组织架构进行搭建,将设置有关部门负责公司内部控制的日常检查监督工作,定期和不定期对公司各层面、下属各单位、各业务环节进行控制监督检查,检查内部控制制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题,并及时予以改进,确保内部控制制度的有效实施.
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况2011年,公司认真开展了内部控制专项检查工作.
公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内部控制制度.
所建立的内部控制制度完整、合理,能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证.
随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要,公司在内部控制方面还将从加强执行力、加强公司内部各部门之间的协调配合、加强问题的及时发现、及时解决等几方面,进一步建立健全并深化内控制度的建设,并在实际中加以有效的执行和实施.
董事会对内部控制有关工作的安排公司内部控制与管理是一个持续和长期的过程,需要不断完善和提高,公司董事会将根据证监会、交易所有关规定,进一步加强和完善内部控制制度的制订、修订和培训宣贯工作,加强公司各级管理人员及员工对公司内控制度的学习掌握和落实.
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况公司贯彻执行新修订的《企业会计准则》,并结合本公司实际情况制定了《内部会计管理制度》(第一、二和三册)系列财务管理制度,分别对货币资金、往来账、存货、非流动资产、营业外收入及营业成本、费用、其他项目及公司主要经济业务的会计核算等内容作出了具体规定.
公司财务管理符合相关规定,对财务相关环节进行了严格的内部控制,同时上述制度均得到了有效的执行.
内部控制存在的缺陷及整改情况截止报告期末,公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷.
为了强化公司治理、增强规范工作意识、完善内部控制制度,公司将根据运营需要,不断对内控制度加以完善.
(五)高级管理人员的考评及激励情况重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告18公司第四届十五次董事会审议通过《重庆百货大楼股份有限公司高级管理人员奖励办法》.
2011年度公司高级管理人员的考评激励继续按此执行.
(六)公司披露内部控制的相关报告:1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:否2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告:否3、公司是否披露社会责任报告:否(七)公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司建立了《信息披露管理制度》和《信息披露重大过错责任追究制度》等制度.
该制度对应当追究责任人责任的情形、追究责任的形式及种类等进行了详细规定.
公司将严格执行该制度,杜绝年报信息披露出现重大差错,确保年报信息的真实、准确和完整.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏、信息补充及业绩预告更正的情况.
1、报告期内无重大会计差错更正情况2、报告期内无重大遗漏信息补充情况3、报告期内无业绩预告修正情况七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2010年度股东大会2011年4月8日《上海证券报》、《证券时报》2011年4月9日2010年度股东大会审议通过以下事项:1、《2010年度报告及摘要》;2、《2010年度董事会工作报告》;3、《2010年度独立董事述职报告》;4、《2010年度监事会工作报告》;5、《2010年度财务决算报告及2011年度财务预算报告》;6、《2010年度利润分配预案》;7、《关于聘请财务审计机构并决定其报酬的议案》;8、《关于预计2011年度日常关联交易的议案》.
(二)临时股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2011年度第一次临时股东大会2011年5月19日《上海证券报》、《证券时报》2011年5月20日2011年度第二次临时股东大会2011年7月19日《上海证券报》、《证券时报》2011年7月20日2011年度第三次临时股东大会2011年9月7日《上海证券报》、《证券时报》2011年9月8日1、2011年度第一次临时股东大会审议通过以下事项:1)《关于投资创办璧山新商场项目的议案》.
重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告192、2011年度第二次临时股东大会审议通过以下事项:1)《关于修改的议案》;2)《关于投资创办新世纪百货购物中心的议案》;3)《重庆商社新世纪百货有限公司为其控股子公司重庆商社电器有限公司提供银行授信担保的议案》.
3、2011年度第三次临时股东大会审议通过以下事项:1)《重庆商社(集团)有限公司关于提名刘伟力同志为重庆百货大楼股份有限公司董事候选人的提案》和《新天域湖景投资有限公司关于提名常运东和邱中伟为重庆百货大楼股份有限公司董事候选人的提案》;2)《重庆商社(集团)有限公司关于提名陈信卫同志为重庆百货大楼股份有限公司监事候选人的提案》;3)《关于修改的议案》;4)《关于公司烟草经营关联交易的议案》;5)《关于调整重庆商社新世纪百货有限公司为其控股子公司重庆商社电器有限公司提供银行授信担保结构的议案》.
八、董事会报告(一)管理层讨论与分析1、报告期内经营情况回顾2011年,面对复杂多变的经济形势,公司以区域经济快速发展为契机,稳增长、推整合、调结构,全体干部员工团结一心,奋力拼搏,经营业绩实现了平稳较快增长,为未来可持续发展奠定了坚实的基础.
1)主营业务顺利拓展,各项经济指标持续向好公司较好地完成了各项经营目标,全年实现营业总收入250.
12亿元,同比增长17.
91%;实现主营业务收入243.
49亿元,同比增长18.
20%;实现利润总额7.
21亿元,同比增长16.
08%;实现归属于母公司净利润6.
05亿元,同比增长14.
69%;加权平均净资产收益率24.
69%,较去年下降2.
22个百分点,继续保持较高水平,绝对额创历史同期最高水平.
2)抓机遇促发展,加大业务结构调整力度,为资源整合打下坚实基础网点开发区域布局和业态结构调整初见成效.
截止2011年底,公司现有网点263个,总面积126万平方米.
2011年公司全年新开业网点13个,签约17个,新增面积8.
2万平方米.
优化供应链管理取得了一定成效.
公司进一步推进百货业态资源整合,继续深抓统管统签力度,有效提升了合同扣率和毛利率.
通过加强重点品牌管理,强化了品牌经营效果.
公司超市业态加快生鲜基地纵深建设,新增巫溪、万州等蔬菜采购基地,建立了蔬菜区域采购中心.
继续扩大自营、直采品类和品种数,有效降低了进货成本,促进了自营、自采商品销售的大幅增长.
公司电器品牌公司新增品牌和代理区域10余个,有效地推进销售的增长.
落实了扭亏减亏控亏目标,商场亏损范围控制在计划之内.
完成重大资产重组后续工商变更登记手续,优化了公司法人治理结构,稳步推进公司的资源整合工作.
3)加强董事会建设,提高规范化运作水平充分发挥决策职能,2011年,公司充分发挥了股东大会、董事会对公司重大事项决策的职能.
完善相关制度建设,修改完善公司章程,完成公司营业执照变更登记、增加公司经营范围、完善董事会议事规则.
并根据证监会有关要求制定《重庆百货大楼股份有限公司董事会秘书工作制度》、《关于指定审计委员会履行关联交易控制和日常管理职责和修改审计委员会议事规则的议案》、修订《重庆百货大楼股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》.
强化风险管理和内部控制,为进一步防范风险,董事会加强了网点开发等公司运行中的主要风险点的管控.
深化投资者关系管理,通过努力,使公司与投资者之间建立了良好的沟通渠道,公司的经营、管理也取得了投资者的相当信任和支持.
总的来看,报告期内,公司实现了平稳较快的发展,经营业绩全面取得两位数以上的增长,重组之后的公司优化了法人治理结构,结构调整继续深化,进一步夯实了竞争能力.
2、报告期内公司主要财务数据说明项目本期数(元)上期数(元)增减比例(%)财务费用-30,821,044.
329,564,395.
08-422.
25资产减值损失17,855,675.
281,295,071.
691278.
74重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告20投资收益1,441,583.
30854,467.
1668.
71营业外支出8,037,785.
004,177,946.
7992.
39少数股东损益4,056,470.
472,766,250.
8346.
64变动原因说明:1)财务费用减少主要系公司货币资金余额增大,部分资金采取定期存款方式,使利息收入增加.
2)资产减值损失增加主要系本年黄铂金价格下降,公司对存货中黄铂金计提了减值准备.
3)投资收益增加主要系公司投资企业本年分红增加.
4)营业外支出增加主要系本年公司非流动资产处置增加.
5)少数股东损益增加主要系非全资子公司实现的利润增加.
3、公司主营业务及其经营情况1)公司主要供应商、客户情况:前5名供应商采购金额合计:(万元)95,788.
74占年度采购总额的比例(%)4.
50前5名客户销售额合计:(万元)3,374.
06占年度销售总额的比例(%)0.
142)主营业务分行业、分产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本主营业务毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)主营业务毛利率比上年增减(%)百货业态11,376,465,656.
059,669,093,113.
5615.
0126.
6628.
79减少1.
4个百分点超市业态8,537,093,521.
857,500,789,612.
7412.
1416.
4215.
84增加0.
44个百分点电器业态4,361,081,150.
084,045,404,918.
487.
243.
432.
74增加0.
62个百分点提供劳务74,378,704.
0265,806,399.
2511.
537.
2322.
48减少11.
02个百分点合计24,349,019,032.
0021,281,094,044.
0312.
6018.
2018.
40减少0.
15个百分点3)主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入比上年增减(%)重庆地区22,609,705,431.
5215.
36四川地区1,510,311,493.
3968.
88贵州地区229,002,107.
09115.
30重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告21合计24,349,019,032.
0018.
204、报告期公司资产负债构成情况项目期末数(万元)占总资产的比重(%)期初数(万元)占总资产的比重(%)同比增减比例(%)应收票据2,564.
920.
251,354.
070.
1689.
42其他应收款27,986.
522.
7412,668.
141.
47120.
92在建工程18,020.
401.
7611,549.
561.
3456.
03商誉00.
0091.
860.
01-100.
00递延所得税资产4,139.
320.
412,179.
030.
2589.
96应交税费13,039.
261.
289,162.
991.
0642.
30应付股利1,951.
270.
19765.
580.
09154.
88其他流动负债22,343.
622.
1911,189.
321.
3099.
69未分配利润172,355.
0016.
87122,372.
5414.
2240.
84变动原因说明:1)应收票据增加主要系公司收到的票据增加.
2)其他应收款增加系新增支付给重庆平氏实业有限公司12,150万元租赁定金.
3)在建工程增加主要系本年投建重庆百货璧山新商场项目.
4)商誉减少主要系本年针对公司商誉计提减值准备.
5)递延所得税资产增加主要系本年可抵扣的暂时性时间差异增加.
6)应缴税费增加主要系本年销售增加.
7)应付股利增加主要系本年公司支付给外资股东股利由于银行系统原因退回.
8)其他流动负债增加主要系销售规模增加导致的积分余额增大以及积分结构变化.
9)未分配利润增加主要系公司盈利情况较好,使利润结存增加.
5、报告期内公司现金流量变动情况项目期末数(元)期初数(元)增减比例(%)经营活动产生的现金流量净额1,277,820,750.
201,557,547,272.
77-19.
24投资活动产生的现金流量净额-254,836,077.
60-288,178,382.
9211.
57筹资活动产生的现金流量净额-64,970,860.
60-44,103,588.
59-47.
31变动原因说明:1)经营活动产生的现金流量净额减少主要系本年经营性支付款项增加.
2)投资活动产生的现金流量净额增加主要系本年投资支出减少.
3)筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本年支付股利增加.
6、公司是否披露过盈利预测或经营计划:是公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上:(否)7、对公司未来发展的展望1)新年度经营计划收入计划成本费用为达目标拟采取的策略和行动重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告22(亿元)计划(亿元)275.
14267.
19面对复杂的经济环境,公司要抓住区域经济发展机遇,以整合促发展为主线,构建公司新的管控模式,深化结构调整,推动发展方式转变,全面提升增强企业的综合实力和可持续发展能力.
2)公司所处行业发展趋势和公司面临的市场竞争格局.
2012年,世界经济形势总体复杂严峻,经济复苏的不稳定性、不确定性上升.
中央经济工作会议已定调2012年国家调控思路"稳中求进",要把稳增长、控物价、调结构、惠民生、抓改革、促和谐更好地结合起来;继续推行稳健的货币政策和积极的财政政策,重点将转向结构性减税,促进战略性新兴产业的发展,以及改善民生促进消费等方面.
从重庆经济形势看,随着"314"总体部署、西部大开发等政策的实施推动,重庆今年经济仍将保持平稳较快增速,相对于国内外形势的众多不确定因素,重庆经济发展环境相对稳定.
2012年重庆经济工作会将发展思路仍定位为"民生"为导向,这将有利于拉动内需,从根本上保持经济发展的良好态势.
并确立了2012年重庆地方生产总值(GDP)增长13.
5%以上;社零总额和固定资产投资均增长18%;城乡居民收入分别增长13%和18%;CPI涨幅控制在4%左右的目标.
2012年公司将加强形势分析研判,准确把握市场变化,充分认识有利条件和不利因素,切实增强紧迫感和责任感,既要善于在形势变化和激烈竞争中抢抓机遇,又要善于应对和化解不利因素,坚定信心,加快发展.
3)2012年面临的主要困难:总体来看,2012年国内外经济环境复杂,我们既面临着不利因素,又面临着不少的机遇.
不利因素在于:一是股市和楼市低迷,消费者信心指数和批零企业景气指数持续下滑;二是随着消费需求和方式的多元化、个性化发展方向不可逆转,行业发展趋势不会改变,经济的调整只能使促销方式更多、区域内企业竞争更趋激烈;三是刚性成本上涨,盈利空间持续压缩.
解决思路:面对复杂的经济环境,公司要抓住区域经济发展机遇,以整合促发展为主线,构建公司新的管控模式,深化结构调整,推动发展方式转变,全面提升增强企业的综合实力和可持续发展能力.
8、公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否9、资金需求、使用计划及来源情况公司的行业特点与盈利水平,能够从经营活动中获得必要的现金流,同时公司可以通过银行贷款的方式,满足资金需求.
(二)公司投资情况1、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况本年度公司无委托理财事项.
(2)委托贷款情况本年度公司无委托贷款事项.
2、募集资金使用情况报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况.
重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告233、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度重百大楼改造及经营调整2,301已于2011年9月13日开业重百龙湖蓝调天街超市店889已于2011年8月25日开业重百生鲜配送中心项目596.
42本项目在龙湖蓝调天街店内,已于2011年8月25日完工重百超市武隆中心店506本项目因开发商只出售不出租.
已停止重百超市纳溪店480尚未实施重百壁山新商场项目13,638已于2012年1月19日开业重百超市丰都店项目313已于2011年6月10日开业新世纪巫山店购置现营场地2,863.
82已营业重百超市合江店519已于2011年12月18日开业重百超市彭水店603已于2011年5月1日开业重百垫江商场扩容495.
93已于2011年12月25日开业重百长寿商场移址1,689.
27合同已签订,处于接房装修中,预计2012年四季度开业新世纪百货购物中心21,970现处于方案设计阶段新世纪百货江南新都2,364正在施工新世纪百货涪陵商都扩容项目492已开业新世纪超市南津街店556.
95正在施工新世纪超市新溉路店502.
60正在施工重百沙坪商场外墙改造项目1,368.
77已于2012年1月15日验收竣工重百超市合川城北新区店885合同已签订,预计2014年6月1日开业重百超市酉阳二店742合同已签订,预计2012年5月31日重百超市遵义桐梓店876合同已签订,预计2013年底开业重百超市涪陵店改造项目529.
09合同已签订,预计2012年6月开业重百潼南商场项目1,870合同已签订,预计2013年底开业新世纪超市大竹林店1,649合同谈判中新世纪超市民心佳园店531合同谈判中新世纪百货开县商都增购商业用房项目711.
41已开业新世纪百货利川商都项目1,525正在施工新世纪百货冉家坝商都项目2,219合同谈判中新世纪百货大坪商都项目3,656正在施工重百超市四川荣县店774.
9预计2014年6月1日开业合计68,117.
16/(三)陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果2011年12月6日,公司召开的第五届三十次董事会审议通过了《关于包装物会计政策和所属公司固定资产残值率会计估计变更的议案》.
公司为统一会计核算,拟对包装物会计政策和所属公司固定资产残值率会计估计作如下重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告24变更:(一)包装物会计政策变更公司拟采用包装物发出时按"先进先出法"结转成本.
该会计政策变更对公司财务报表数据无重大影响.
(二)所属公司会计估计变更公司将对会计估计进行统一,拟决定所属新世纪百货从2011年11月起按公司固定资产残值率3%执行.
所属公司新世纪百货该会计估计变更采用未来适用法,对公司财务报表数据无重大影响.
(四)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容会议届次召开日期决议内容决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期第五届十七次董事会2011年2月24日审议通过:《2010年度报告及摘要》、《2010年度董事会工作报告》、《2010年度独立董事述职报告》、《2010年度总经理工作报告》、《2010年度财务决算报告及2011年度财务预算报告》、《2010年度利润分配预案》、《关于聘请财务审计机构并决定其报酬的议案》、《关于预计2011年度日常关联交易的议案》、《关于召开2010年度股东大会的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年2月28日第五届十八次董事会2011年3月17日审议通过:《关于重百大楼改造及经营调整的议案》、《关于创办龙湖蓝调天街超市店和生鲜配送中心项目的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年3月18日第五届十九次董事会2011年4月22日审议通过:《2011年第一季度报告全文及正文》、《关于投资创办超市武隆中心店项目的议案》、《关于投资创办超市纳溪店项目的议案》、《关于投资创办壁山新商场项目的议案》、《关于投资创办超市丰都店项目的议案》、《重庆百货大楼股份有限公司董事会秘书工作制度》《上海证券报》、《证券时报》2011年4月25日第五届二十次董事会2011年5月31日审议通过:《关于购置新世纪巫山店现营场地的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年6月2日第五届二十一次董事会2011年6月29日审议通过:《关于修改的议案》、《关于投资创办重百超市合江店的议案》、《关于投资创办重百超市彭水店的议案》、《关于重百垫江商场扩容的议案》、《关于重百长寿商场移址的议案》、《关于投资创办新世纪百货购物中心的议案》、《关于投资创办新世纪百货江南新都的议案》、《关于新世纪百货涪陵商都扩容的议案》、《关于投资创办新世纪超市南津街店的议案》、《关于投资创办新世纪超市新溉路店的议案》、《重庆商社新世纪百货有限公司为其控股子公司重庆商社电器有限公司提供银行授信担保的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年6月30日重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告25第五届二十二次董事会2011年8月1日审议通过:《关于同意重庆商社新世纪百货有限公司职务调整的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年8月3日第五届二十三次董事会2011年8月15日审议通过:《2011年半年度报告全文及摘要》、《关于指定审计委员会履行关联交易控制和日常管理职责及修改的议案》、《关于公司烟草经营关联交易的议案》、《关于增加2011年度日常关联交易预计金额的议案》、《关于调整重庆商社新世纪百货有限公司为其控股子公司重庆商社电器有限公司提供银行授信担保结构的议案》、《关于修改的议案》、《关于重百沙坪商场扩容改造的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年8月16日第五届二十四次董事会2011年8月22日审议通过:《关于有关董事、监事辞职的通知》、《关于修改的议案》、《重庆百货大楼股份有限公司关于召开2011年度第三次临时股东大会的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年8月23日第五届二十五次董事会2011年9月2日审议决定新设"重庆百货分公司"、公司决定注销超市分公司龙溪店《上海证券报》、《证券时报》2011年9月3日第五届二十六次董事会2011年9月10日审议通过:《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》、《关于聘请公司总经理的议案》、《关于聘请公司高级管理人员的议案》、《关于聘请公司董事会秘书的议案》、《关于调整公司战略委员会成员的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年9月14日第五届二十七次董事会2011年10月28日审议通过:《2011年第三季度报告全文及正文》、《关于增加预计2011年度日常关联交易的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年10月31日第五届二十八次董事会2011年11月10日审议通过:《关于投资创办重百超市华福大道店的议案》、《关于投资创办重百超市合川城北新区店的议案》、《关于投资创办重百超市酉阳二店的议案》、《关于投资创办重百超市遵义桐梓店的议案》、《关于重百超市涪陵店改造的议案》、《关于投资创办重百潼南商场的议案》、《关于调整重百秀山商场投资总额的议案》、《关于投资创办新世纪超市大竹林店的议案》、《关于投资创办新世纪超市民心佳园店的议案》、《关于新世纪百货开县商都增购商业用房的议案》、《关于投资创办新世纪百货利川商都的议案》、《关于投资创办新世纪百货冉家坝商都的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年11月11日第五届二十九次董事会2011年11月29日审议通过:《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于投资创办新世纪百货大坪商都的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年11月30日第五届三十次董事会2011年12月6日审议通过:《关于聘请管理咨询机构的议案》、《关于包装物会计政策和所属公司固定资产残值率会计估计变更的议案》、《关于决定公司总部管理部门设置的议案》、《关于投资创办重百超市四川荣县店的议案》、《关于同意重庆百货分公司撤销重百超市遵义老城《上海证券报》、《证券时报》2011年12月8日重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告26店的议案》第五届三十一次董事会2011年12月29日审议通过:《关于修改的议案》《上海证券报》、《证券时报》2011年12月31日2、董事会对股东大会决议的执行情况公司2011年度共计召开一次年度股东大会和三次临时股东大会.
董事会对股东大会决议的执行情况如下:1)董事会认真、严格执行股东大会审议通过的各项关联交易、网点投资项目等各项决议.
使关联交易和网点投资控制在股东大会审议通过的范围内;2)董事会根据2010年度股东大会决议,按每10股派发现金红利2.
00元(含税)向全体股东进行分配.
非限售流通股红利公司已于2011年6月15日委托中国证券登记结算有限公司上海分公司向全体非限售流通股股东发放.
限售流通股股东红利由公司直接发放;3)除上述事项外,董事会认真执行股东大会审议通过的事项.
3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告1)董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容依据中国证监会、上海证券交易所相关规范性文件及《公司章程》等有关规定,公司制定了《董事会审计委员会议事规则》,并于2007年12月14日经公司第四届二十二次董事会会议审议通过.
公司第四届二十四次董事会和第五届二十三次董事会分别对《董事会审计委员会议事规则》进行了修改,增加了年报工作规程.
规定审计委员会应对年度财务会计报告进行表决、形成决议后提交董事会审议等内容.
2)2011年审计委员会履职情况汇总报告如下公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的2011年度财务会计报表,认为该财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果.
年审注册会计师进场后,审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排,并不断加强与年审会计师的沟通,督促其在约定时限内提交审计报告.
在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表,认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况.
同时,审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告,认为:2011年度,公司聘请的重庆天健正信会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中,较好地完成了公司委托的各项工作.
①审计委员会关于年审注册会计师进场前出具的财务会计报表的书面意见2011年度公司继续聘任天健正信会计师事务所有限公司为公司提供审计服务.
2012年1月10日,会计师进场审计前,公司向我们提供了年度审计计划和进场安排,2012年1月11日,我们进行了审阅,表示了同意.
同时,我们听取了公司关于2011年度经营情况及财务情况的报告,并审阅了公司编制的2011年度财务报表,经我们对上述文件的认真审阅:我们认为:公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求,会计政策与会计估计基本合理,基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况,同意提交会计师事务所进行初审.
②审计委员会关于年审注册会计师进场后出具初步审计意见后对财务会计报表的书面意见经过现场审计阶段,2012年3月20日天健正信会计师事务所有限公司向公司提交了出重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告27具初步审计意见后的公司财务会计报表.
我们审阅了上述会计报表.
经会计师对审计工作情况的汇报以及我们对会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的认真审阅,我们认为:会计师进场审计后,在我们多次与其联系和督促下,会计师及时向我们以及公司提交了有关审计初步意见,能保证公司2011年度报告如期对外披露.
同时,我们认为年审注册会计师与公司审计委员会、独立董事和公司管理层已就年审中所有重大方面达成了一致意见,会计师经过恰当的审计程序后出具的公司2011年度审计报告初稿已较完整,没有重大遗漏,在所有重大方面均公允的反映了公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量,我们将督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告,并同意提交董事会审议.
③审计委员会关于天健正信会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告公司2011年度审计服务仍由天健正信会计师事务所有限公司(简称:天健正信)提供.
公司审计委员会在会计师审计过程中,加强与年审注册会计师的协商、沟通、督促和审查审核,对审计工作全过程的跟踪和把握,现将天健正信从事公司2011年度审计工作总结报告如下:I审计过程天健正信是由天健光华(北京)会计师事务所有限公司(原重庆天健会计师事务所有限责任公司)通过合并而来的,长期以来为公司提供审计服务,较为熟悉公司业务流程,在经过与公司之间多年的磨合,保证了互相工作之间配合的顺畅,整个审计过程共分为五个阶段:i预审阶段:在2011年11月10日至2011年11月30日共计20天的时间内,天健正信组织了22人的重百审计小组对重百分公司:超市分公司、家电分公司、金都会商场、江北商场、渝北商场;新世纪百货:世纪新都、瑞成商都、凯瑞商都、江南商都等经营单位进行了重点审计.
ii盘点:天健正信于2011年11月25日对超市分公司以及家电分公司部分门店进行了现场监盘.
iii正式年审阶段:在2012年2月13日至2012年3月5日共计22天期间,天健正信组织了20人的重百审计小组对公司各商场进行了年度审计现场工作.
iv事项汇总及沟通阶段:天健正信在审计现场结束后,进行了较系统的事项、数据汇总工作,与财务部门就相关事项、数据进行了认真核对和落实,并与重百管理层进行了沟通和交流.
并于2012年3月20日与重百独立董事、审计委员会成员进行现场交流和汇报.
v报告形成阶段:自2012年3月5日审计现场结束后,天健正信就着手2011年度财务报表的编制工作、2011年度审计报告附注的撰写工作.
目前,审计报告初稿已提交给公司进行核实,将于2012年3月28日如期出具正式的审计报告.
II审计中发现问题的解决情况本年度我们根据有关要求,加强了与公司及天健正信各方的沟通工作,及时查阅财务会计报表初稿,对审计中的重大问题高度关注.
经核查,天健正信提交的审计报告已对审计中发现的问题进行了披露,公司也做了适当的会计处理.
III审计指标情况:审计指标情况:主要会计数据2011年度2010年度变动营业收入2,501,151.
182,121,274.
4917.
91%综合毛利率14.
55%14.
90%下降0.
35个百分点期间费用率10.
99%11.
52%下降0.
53个百分点重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告28营业利润70,047.
7657,844.
4021.
10%利润总额72,142.
3862,149.
9316.
08%净利润60,469.
8452,724.
7914.
09%归属上市公司股东净利润2,501,151.
182,121,274.
4914.
69%项目2011年12月31日2010年12月31日总资产1,021,807.
22860,690.
0618.
72%归属上市公司股东净资产272,632.
55219,607.
7524.
15%2011年度公司实现营业收入250.
12亿元,较上年增长37.
99亿元,增长17.
91%,毛利率达到14.
55%,较上年略有下降.
但在费用率上有0.
53个百分点的下降,使营业利润增幅高于收入增幅,完成7.
00亿元,增幅21.
10%.
截止2011年12月31日,公司总资产超过百亿元,达到102.
18亿元,较上年末增长16.
11亿元,主要系收入规模的增加导致了银行存款增加9.
01亿元、存货增加4.
39亿元.
归属于上市公司股东净资产达到27.
26亿元,增长24.
15%,净资产的增加主要系本年净利润增加.
IV审计结果经履行必要的审计程序,天健正信向公司出具了标准无保留意见的审计报告,其结论为"我们认为,重庆百货公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了重庆百货公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量".
3)审计委员会会议召开情况①第五届审计委员会第四次会议召开情况:公司第五届审计委员会第四次会议于2012年1月10日以通讯方式召开,会议由章新蓉女士提议并召集,公司3名审计委员会成员全部发表意见.
会议审议通过《关于决定会计师事务所报酬议案》;表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权.
公司拟将天健正信会计师事务所2011年度审计报酬定为152万元.
②第五届审计委员会第五次会议召开情况:公司第五届审计委员会第五次会议于2012年3月20日在商社大厦9楼会议室召开,会议由章新蓉女士提议并召集,公司3名审计委员会成员全部发表意见.
会议审议通过:I、审议通过经天健正信会计师事务所有限公司出具审计意见的2011年度财务报告;表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权.
II、同意将经天健正信会计师事务所有限公司出具审计意见的2011年度报告提交公司董事会审议;表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权.
III、审议通过《关于天健正信会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告》;表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权.
IV、同意变更公司2012年度财务审计机构,提议天健会计师事务所有限公司为公司提供2012年度审计服务和2012年度内部控制审计服务.
目前天健正信会计师事务所有限公司重庆分所与天健会计师事务所(特殊普通合伙)合并,合并后的审计机构名称为天健会计师事务所(特殊普通合伙),具备证券、期货审计业务资格.
另根据《关于做好重庆辖区上市公司内部控制规范实施工作的通知》(渝证监发[2012]3号),2012年公司需聘请具有证券期货执业资格的会计师事务所对公司进行内部控制审计.
基于天健正信会计师事务所有限公司长期以来为公司提供审计服务,较为熟悉公司业务流程,也较好的履行了审计职责,我们提议由合并后的天健会计师事务所(特殊普通合伙)重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告29为公司提供2012年度审计服务和2012年度内部控制审计服务.
表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权.
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告2011年度薪酬与考核委员严格按照有关法律、法规、《公司章程》等有关规定履行职责、开展工作.
根据《重庆百货大楼股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》规定,薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案.
薪酬与考核委员会对公司目前薪酬情况进行了审核,审核内容包括两部分:一部分是公司外部董事薪酬.
经公司第四届十五次董事会会议审议通过的《关于为公司外部董事及监事提供津贴的议案》,公司每年度向独立董事提供津贴6万元(含税),每年度向不在公司内任职的外部董事、监事提供津贴4万元(含税).
另一部分是公司高级管理人员薪酬.
高级管理人员现行薪酬方案,仍按原有关规定执行.
2012年3月20日,公司召开了第五届薪酬与考核委员会第三次会议,在前期调研工作基础上,专门听取了公司人事部门关于公司高级管理人员2011年度薪酬与考核办法执行情况的报告.
经对公司2011年度工作成果的审计结果核对、对年度报告中董事和高级管理人员薪酬状况的审查,我们发表了同意意见.
5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况依据中国证监会、上海证券交易所相关规范性文件及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等有关规定,公司制定了《对外信息报送和使用管理制度》,并于2010年2月25日经公司第五届九次董事会审议通过.
该制度对对外报送信息的审批程序、外部信息使用人的管理等进行了详细规定.
实际工作中,公司严格执行该办法,不存在违反该办法的情形.
公司将本着持续改进、持续提高的原则,进一步完善公司内控和治理结构,依法规范运作,切实提高公司治理水平.
6、董事会对于内部控制责任的声明公司按照相关法律法规的要求规范运作,通过建立有效的内部控制制度,保证了公司资产安全、财务报告及所披露信息真实、准确、完整,并树立良好的企业形象.
2012年公司将按有关规定进一步建立建全内部控制制度,不断完善,不断提高公司风险控制能力和经营管理水平.
7、应于2012年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案公司《内部控制规范实施工作方案》已于2012年3月26日经公司第五届三十五次董事会审议通过,该《内部控制规范实施工作方案》明确了公司推进内部控制规范的组织保障,详细制定了内部控制建设工作计划、内部控制自我评价工作计划、内部控制审计工作计划,内容详见2012年3月28日上海证券交易所网站.
8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况公司董事会五届九次会议审议通过《内幕信息知情人管理制度》,报告期内,公司严格按照上述制度加强内幕信息的保密管理,完善内幕信息知情人登记备案,经公司自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告30况.
9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单:否公司不存在重大环保问题.
公司不存在其他重大社会安全问题.
(五)现金分红政策的制定及执行情况公司现金分红政策的制定情况:《公司章程》第一百五十五条规定:公司利润分配政策为:利润分配可以采取现金派发和分配红股的形式进行.
公司利润分配政策应保持连续性和稳定性.
经股东大会批准,公司可以进行中期现金分红.
公司现金分红政策的执行情况:公司一贯重视对投资者的回报和企业责任,自上市以来连续十多年一直坚持每年以现金分红的形式给广大投资者回报.
(六)利润分配或资本公积金转增股本预案2011年度,公司经审计实现利润总额72,142.
38万元,应缴纳企业所得税11,266.
90万元,应支付少数股东损益405.
65万元,实现归属于母公司所有者的净利润为60,469.
84万元.
根据《公司法》及《公司章程》的规定,2011年度分配预案拟按公司现总股本373,093,418股,按每10股派发现金红利4.
50元(含税),共计167,892,038.
10元向全体股东分配.
分配后,剩余未分配利润留待以后年度分配.
本次不进行资本公积金转增股本.
(七)公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:单位:万元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)20082.
0040,800,000.
00162,631,269.
8925.
0920092.
0040,800,000.
00156,727,571.
8426.
0320102.
0074,618,683.
60527,247,880.
0814.
15九、监事会报告(一)监事会的工作情况召开会议的次数5监事会会议情况监事会会议议题第五届第九次监事会审议通过《2010年度监事会工作报告》和《2010年度报告及摘要》第五届第十次监事会审议通过《2011年一季度报告正文及全文》第五届第十一次监事会审议通过《2011年半年度报告正文及全文》第五届第十二次监事会审议通过《关于选举公司第五届监事会监事会主席的议案》第五届第十三次监事会《2011年三季度报告正文及全文》报告期公司召开了15次董事会和4次股东大会,监事会按《公司法》、《公司章程》的规定,列席了董事会、参加了股东会,听取了公司董事会工作情况报告,了解公司完善公司治理、规范运作,重大项目投资、资产处置、定期报告及关联交易等重大事项的情况.
重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告31(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见报告期内,公司依照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》及有关政策法规,依法管理、规范运作,决策程序合法,同时,公司建立了较为完善的内部控制制度.
公司董事及高级管理人员忠于职守、勤勉尽责,全面落实股东大会的各项决议,在执行公司职务时未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为.
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见报告期内,公司监事会对公司财务状况实施了有效的监督和检查,认为公司的财务体系完善、内控制度健全;公司财务状况、经营成果良好,公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
天健正信会计师事务所对本公司2011年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果.
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见2010年末,公司通过发行股份购买重庆商社(集团)有限公司和新天域湖景投资有限公司各自持有的重庆商社新世纪百货有限公司61%和39%的股权.
经中国证监会核准,公司向商社集团发行103,146,985股股份、向新天域湖景发行65,946,433股股份购买相关资产,商社集团/新天域湖景已于2010年12月24将其拥有的新世纪百货61%、39%的股权过户至公司名下,并在该日办理完毕工商变更登记手续.
2010年12月29日,中国结算上海分公司出具《证券变更登记证明》,公司本次向商社集团、向新天域湖景发行新增股份169,093,418股均已办理完毕股份登记手续.
公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致.
(五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内公司无重大资产收购、出售情况.
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见公司全资及控股子公司已全部纳入合并会计报表范围,关联往来已全部抵消.
报告期内,公司关联交易公平合理,未发现有损害公司、股东利益的情况.
(七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见公司是否披露过盈利预测或经营计划:是2010年公司重大资产重组时,对交易资产2011年作了盈利预测,经天健会计师事务所审计,该资产达到原盈利预测水平.
(八)监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见公司已初步建立了内部控制制度体系,并将根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等规定,进一步加强内部控制建设.
十、重要事项(一)重大诉讼仲裁事项1、重百分公司诉重庆市万州区金鸿物业发展有限公司房屋租赁合同纠纷案重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告322007年4月,重百分公司与万州区金鸿物业发展有限公司(以下简称"金鸿公司")签订了《商业用房使用权置换合同》.
约定金鸿公司将属其所有的万州区白岩路1号第1至第4层房屋租赁给重百分公司,期限截至2018年.
2009年12月,该房屋经司法拍卖,产权人变更为自然人.
金鸿公司不再享有相关房屋的处分权,置换合同丧失了存在的基础条件.
2011年3月重百分公司向法院提起诉讼,合计诉讼标的金额为5,318,049.
97元.
该案于2011年6月29日进行了第一次开庭审理,现正处于法院主持双方调解过程中.
2、新世纪百货诉华顺公司《仓库买卖协议》纠纷案2010年6月,华顺公司与新世纪百货签订《仓库买卖协议》.
该协议主要约定:华顺公司将"华顺·北滨兰亭"自有产权商业用房总计面积12806.
72平方米的房产出售给新世纪百货作为库房,新世纪百货按约定支付了384.
2万元定金.
2011年8月,由于"华顺·北滨兰亭"业主因车库问题与华顺公司发生纠纷.
华顺公司函告新世纪百货要求解除双方签订的《仓库买卖协议》,称买卖协议中的4390.
01㎡原规划用途为车库而非仓库,并表示愿意承担违约责任.
在区政府相关领导协调下,新世纪百货被迫同意华顺公司要求.
华顺公司的违约行为和过错行为导致合同不能履行,使新世纪百货产生经济损失.
新世纪百货遂于2011年9月向法院起诉,诉讼标的金额为1192.
96万元.
本案于2012年2月29日进行了第一次开庭审理.
目前,正对损失情况进行司法鉴定.
(二)破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况本年度公司无破产重整相关事项.
(三)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况.
(四)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项.
(五)报告期内公司重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易单位:元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因重庆重百食品开发有限公司参股股东购买商品采购食品市场价格24,802,445.
130.
12重庆登康口腔护理股份有限公司参股股东购买商品采购牙膏市场价格8,570,933.
060.
04重庆商社信息科技有限公司母公司的全资子公司购买商品采购电子产品略低于市价1,070,615.
370.
00重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告33重庆三和新农商贸有限公司母公司的全资子公司购买商品采购洗衣机略低于市价84,178.
560.
00重庆商社信息科技有限公司母公司的全资子公司销售商品销售电子产品市场价格668,888.
890.
00重庆商社汽车贸易有限公司母公司的全资子公司销售商品销售小家电市场价格313,524.
000.
00重庆商社中宏商贸有限公司母公司的全资子公司销售商品销售烟草账面实际价格27,314,000.
830.
11重庆绰奇商贸发展有限公司母公司的全资子公司接受劳务租赁房产市场价格3,111,070.
95重庆重百食品开发有限公司参股股东提供劳务出租场地市场价格27,500.
00重庆商社广告传媒有限公司母公司的全资子公司提供劳务出租广告位市场价格141,890.
00重庆庆荣物流有限公司母公司的控股子公司接受劳务租赁仓库市场价格36,875重庆商社(集团)有限公司控股股东接受劳务租赁房屋市场价格29,191,552.
00重庆商社万盛五交化有限公司母公司的全资子公司接受劳务租赁房屋市场价格500,720.
00重庆商社中宏商贸有限公司母公司的全资子公司提供劳务出租场地市场价格1,766,536.
00重庆商社广告传媒有限公司母公司的全资子公司接受劳务广告代理比市价略低15,456,600.
00重庆商社汽车贸易有限公司母公司的全资子公司接受劳务汽车维修比市价略低1,408,500.
00重庆商社中天物业发展有限公司母公司的全资子公司接受劳务门店装饰装修市价税前下浮10%5,664,400.
00重庆商社汽车贸易有限公司母公司的全资购买商品购买汽车市场价格177,800.
00重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告34子公司重庆商社中天物业发展有限公司母公司的全资子公司接受劳务水电费、物管费、停车费等市场价格961,000.
00重庆商社中天大酒店母公司的全资子公司购买商品购买年货市场价格309,400.
00重庆商社中宏商贸有限公司母公司的全资子公司提供劳务劳务派遣市场价格7,765,100.
00上述关联交易属于公司日常经营行为,交易不对公司独立性构成影响.
上述关联交易属于公司日常经营行为,交易不对公司资产和损益情况构成重大影响.
(六)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、租赁事项(1)托管情况报告期内公司无托管情况.
(2)承包情况报告期内公司无承包情况.
(3)租赁情况报告期内公司未发生带来的利润达到当年利润总额的10%以上的租赁事项.
2、担保情况单位:万元币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计60,826.
50报告期末对子公司担保余额合计(B)60,826.
50公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额(A+B)60,826.
50担保总额占公司净资产的比例(%)22.
12为支持公司下属重庆商社电器有限公司的发展,公司同意2011年新世纪百货向商社电重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告35器提供银行授信担保44061.
5万元,担保金额以银行最后审批为准.
其中工行4561.
5万元、招行5000万元、中信7000万元、浦发7000万元、重庆银行5000万元、中国银行5000万元、建行5600万元、光大4900万元.
在实际运行中,商社电器经与各银行进行协商,授信额度在保持总额44061.
5万元不变的情况下,各家银行进行了调整.
截至报告期末,公司下属子公司为其全资控股公司担保累计金额为60826.
5万元.
3、其他重大合同报告期内公司各项合同正常履行,无重大合同纠纷发生.
(七)承诺事项履行情况1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景承诺类型承诺方承诺内容是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与股改相关的承诺股份限售重庆商社(集团)有限公司注1是盈利预测及补偿重庆商社(集团)有限公司和新天域湖景投资有限公司注1是股份限售重庆商社(集团)有限公司和新天域湖景投资有限公司注3是与重大资产重组相关的承诺其他重庆商社(集团)有限公司.
否注1:1)非流通股股东的减持承诺根据相关规定,股权分置改革完成之后的12个月为禁售期,禁售期满后,第13-36个月重庆商社(集团)有限公司所持原非流通股份不通过交易所挂牌交易出售;第37-48个月内如通过交易所挂牌交易出售所持股份,出售后公司所持股份比例合计不低于重庆百货股份总数的25%,且减持的最低价格不低于7.
5元/股(若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权除息事项,应对该价格进行除权除息处理).
2)非流通股股东代为支付的承诺为顺利推进公司的股权分置改革,重庆商社(集团)有限公司承诺:"同意为截至本次股权分置改革股权登记日未明确表示同意的非流通股股东及股权权属存在争议、质押、冻结等情形无法执行对价安排的非流通股股东,先行代为垫付该部分股东对价安排应执行的股份.
代为垫付后,该部分非流通股股东所持股份若上市流通,应当向重庆商社偿还代为垫付的对价,支付自股权分置改革完成股票复牌后第一个交易日至偿还日为止代垫股份所获得的一切孽息(包括但不限于现金股利、送股、转增股票等),并取得重庆商社的书面同意.
"注2:公司与重庆商社(集团)有限公司和新天域湖景投资有限公司一致确认,如果在补偿测算期间,新世纪百货每年实现的实际盈利数低于该期净利润预测数,商社集团和新天域湖景同意将其本次交易认购的股份按本协议约定的方式计算股份补偿数,进行回购或赠重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告36与:已补偿股份数回购价格润预测数总和补偿期限内各年的净利认购股份总数每股发行价格累计净利润实现数)(累计净利润预测数***每股发行价格:即本次交易的发行价格22.
03元/股;认购股份总数:即本次交易的发行数量169,093,418股;回购价格:按本次交易发行价格(22.
03元/股)与股份回购董事会决议日前20个交易日的加权平均的市场交易价格孰低的原则确定;重庆百货向商社集团回购的股份数,按照本次交易中商社集团认购的重庆百货本次发行的股份数比例61%确定;重庆百货向新天域湖景回购的股份数,按照本次交易中新天域湖景认购的重庆百货本次发行的股份数39%比例确定.
注3:重庆商社(集团)有限公司承诺,除非国家法律法规允许的原因或经中国证券监督管理委员会豁免,商社集团自完成本次交易股权登记之日起36个月内不转让其拥有权益的重庆百货股份(即包括本次交易取得的的原持有的);新天域湖景投资有限公司承诺除非国家法律法规允许的原因或经中国证券监督管理委员会豁免,新天域自完成本次交易股权登记之日起36个月内不转让其拥有权益的重庆百货股份.
注4:为明确提高及优化避免同业竞争机制的可操作性,切实监督、评估及落实避免同业竞争措施,提高后续执行过程中的透明度和公信力,切实保障公司利益不受损害,公司提出相关监督、评估及落实安排如下:①在商社集团持有竞争性业务的1个月内,重庆百货指定具有适当资格人员组成专项工作小组("工作小组"),具体负责《承诺函》有关避免同业竞争承诺措施及安排的监督、评估等工作,并有权就承诺措施具体落实情况直接向商社集团提出意见和建议.
工作小组履行职责的期限暂定为商社集团持有竞争性业务后的24个月.
②在商社集团持有竞争性业务后的24个月内,工作小组有权在每一季度采取走访、现场抽查、管理层访谈等任何适当方式,监督、评估商社集团相关避免同业竞争承诺安排的具体执行及落实情况;此后,工作小组有权视情况适时、择要采取适当方式进行持续监督、评估.
商社集团承诺为重庆百货行使上述权利提供各项工作便利和条件,并将与重庆百货尽快协调和进一步完善工作机制.
③工作小组若在上述监督、评估过程中发现商社集团可能存在不适当遵守同业竞争承诺,损害重庆百货利益情形的(例如竞争性业务发展成熟且具备注入上市公司的条件时而商社集团未积极推动注入上市公司),工作小组有权向商社集团及重庆百货及时提出意见或建议;重庆百货有权单方聘请具有适当资格的会计师事务所或其他专业机构对该损害情况进行确认和测算(会计师事务所或其他专业机构的聘请费用由商社集团承担);在重庆百货有权部门将前述损害确认和测算结果书面通知商社集团后30日内,商社集团将无条件地以现金方式向重庆百货作出赔偿或补偿.
重庆百货有权采取报告、公告等方式披露该赔偿或补偿情形.
商社集团除作出上述赔偿或补偿措施外,还需严格遵守《承诺函》的相关要求将竞争性业务以合理的商业条件积极推动竞争性业务注入上市公司.
④以上赋予权利是单独及特别的(具体以重庆百货届时的信纳程度和步骤安排为准),并不排斥重庆百货根据国家法律法规和规范性文件、《公司章程》、《承诺函》的规定向商社集团主张任何其他权利.
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明重庆百货大楼股份有限公司2011年年度报告37公司发行股份购买资产时对交易资产2010年作了盈利预测,经天健正信会计师事务所审计,该资产达到原盈利预测水平.
(八)聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否现聘任境内会计师事务所名称天健正信会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬152境内会计师事务所审计年限3(九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受到任何处罚.
(十)其他重大事项的说明本年度公司无其他重大事项.
(十一)信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径2010年度第四次临时股东大会决议公告上海证券报38版、证券时报B12版2011年1月4日www.
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cn十一、备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;4、上述原件存放地点:重庆市渝中区青年路18号重庆百货大楼股份有限公司董事会办公室.
董事长:刘伟力重庆百货大楼股份有限公司2012年3月28日重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表的审计报告天健正信审(2012)GF字第030025号天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所AscendaCertifiedPublicAccountants第1页审计报告天健正信审(2012)GF字第030025号重庆百货大楼股份有限公司全体股东:我们审计了后附的重庆百货大楼股份有限公司(以下简称:重庆百货)财务报表,包括2011年12月31日的资产负债表、合并资产负债表,2011年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是重庆百货管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,重庆百货财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆百货2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司的经营成果和现金流量.
本报告防伪编码506586038793号,请登陆www.
cqicpa.
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cn查询第2页(此页无正文)天健正信会计师事务所有限公司中国·北京中国注册会计师弋守川中国注册会计师朱波平报告日期:2012年3月26日会合01表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011-12-31单位:元资产附注编号年末余额年初余额负债和所有者权益(或股东权益)附注编号年末余额年初余额流动资产:流动负债:货币资金五、(一)4,858,654,799.
953,957,486,250.
83短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据五、(二)25,649,161.
9313,540,703.
33交易性金融负债应收账款五、(三)25,489,870.
9620,020,445.
27应付票据五、(十六)1,196,350,000.
001,159,650,000.
00预付款项五、(五)567,536,840.
39537,366,030.
14应付账款五、(十七)2,867,774,930.
532,291,851,592.
02应收保费预收款项五、(十八)1,833,903,518.
481,528,547,645.
81应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬五、(十九)150,471,476.
47208,517,952.
83应收股利应交税费五、(二十)130,392,570.
1091,629,888.
30其他应收款五、(四)279,865,154.
78126,681,362.
88应付利息买入返售金融资产应付股利五、(二十一)19,512,727.
527,655,799.
58存货五、(六)1,939,891,047.
081,501,344,509.
52其他应付款五、(二十二)1,046,762,760.
18983,326,541.
94一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产保险合同准备金流动资产合计7,697,086,875.
096,156,439,301.
97代理买卖证券款非流动资产:代理承销证券款发放贷款及垫款一年内到期的非流动负债可供出售金融资产其他流动负债五、(二十三)223,436,187.
31111,893,167.
26持有至到期投资流动负债合计7,468,604,170.
596,383,072,587.
74长期应收款非流动负债:长期股权投资五、(七)13,428,968.
3613,388,838.
08长期借款投资性房地产五、(八)42,988,063.
4644,962,514.
42应付债券固定资产五、(九)2,049,981,293.
382,046,093,344.
37长期应付款在建工程五、(十)180,204,031.
88115,495,594.
98专项应付款工程物资预计负债固定资产清理递延所得税负债生产性生物资产其他非流动负债油气资产非流动负债合计无形资产五、(十一)48,443,304.
3350,701,257.
26负债合计7,468,604,170.
596,383,072,587.
74开发支出所有者权益(或股东权益):商誉五、(十二)918,581.
16股本五、(二十四)373,093,418.
00373,093,418.
00长期待摊费用五、(十三)144,546,499.
35157,110,810.
43资本公积五、(二十五)409,376,813.
48409,208,513.
48递延所得税资产五、(十四)41,393,189.
9421,790,331.
24减:库存股其他非流动资产专项储备非流动资产合计2,520,985,350.
702,450,461,271.
94盈余公积五、(二十六)220,305,215.
57190,050,199.
47一般风险准备未分配利润五、(二十七)1,723,550,034.
031,223,725,375.
05外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计2,726,325,481.
082,196,077,506.
00少数股东权益23,142,574.
1227,750,480.
17所有者权益合计2,749,468,055.
202,223,827,986.
17资产总计10,218,072,225.
798,606,900,573.
91负债和所有者权益总计10,218,072,225.
798,606,900,573.
91公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅合并资产负债表会合02表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011年度单位:元项目附注编号本年金额上年金额一、营业总收入25,011,511,847.
1621,212,744,876.
00其中:营业收入五、(二十八)25,011,511,847.
1621,212,744,876.
00利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本24,312,475,830.
6820,635,155,354.
08其中:营业成本五、(二十八)21,371,751,183.
1618,051,118,149.
17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、(二十九)173,766,599.
72138,204,644.
36销售费用五、(三十)2,222,148,994.
531,940,292,777.
61管理费用五、(三十一)557,774,422.
31494,680,316.
17财务费用五、(三十二)-30,821,044.
329,564,395.
08资产减值损失五、(三十四)17,855,675.
281,295,071.
69加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)五、(三十三)1,441,583.
30854,467.
16其中:对联营企业和合营企业的投资收益40,130.
2852,427.
16汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)700,477,599.
78578,443,989.
08加:营业外收入五、(三十五)28,983,971.
1947,233,268.
00减:营业外支出五、(三十六)8,037,785.
004,177,946.
79其中:非流动资产处置损失5,122,497.
442,488,199.
23四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)721,423,785.
97621,499,310.
29减:所得税费用五、(三十七)112,668,956.
8291,485,179.
38五、净利润(净亏损以"-"填列)608,754,829.
15530,014,130.
91其中:归属于母公司所有者的净利润604,698,358.
68527,247,880.
08少数股东损益4,056,470.
472,766,250.
83六、每股收益:(一)基本每股收益五、(三十八)1.
621.
41(二)稀释每股收益五、(三十八)1.
621.
41七、其他综合收益八、综合收益总额608,754,829.
15530,014,130.
91归属于母公司所有者的综合收益总额604,698,358.
68527,247,880.
08归属于少数股东的综合收益总额4,056,470.
472,766,250.
83合并利润表公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅会合03表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011年度单位:元项目附注编号本年度上年度项目附注编号本年度上年度一、经营活动产生的现金流量:处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额345,370.
36118,451.
29销售商品、提供劳务收到的现金25,643,483,181.
1621,592,377,404.
71处置子公司及其他营业单位收到的现金净额客户存款和同业存放款项净增加额收到其他与投资活动有关的现金向中央银行借款净增加额投资活动现金流入小计1,746,823.
38920,491.
29向其他金融机构拆入资金净增加额购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金256,582,900.
98287,917,874.
21收到原保险合同保费取得的现金投资支付的现金1,181,000.
00收到再保险业务现金净额质押贷款净增加额保户储金及投资款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额处置交易性金融资产净增加额支付其他与投资活动有关的现金收取利息、手续费及佣金的现金投资活动现金流出小计256,582,900.
98289,098,874.
21拆入资金净增加额投资活动产生的现金流量净额-254,836,077.
60-288,178,382.
92回购业务资金净增加额三、筹资活动产生的现金流量:收到的税费返还72,225.
77860,217.
45吸收投资收到的现金收到其他与经营活动有关的现金五、(三十九)2,955,305,494.
722,391,210,476.
81其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金经营活动现金流入小计28,598,860,901.
6523,984,448,098.
97取得借款收到的现金10,000,000.
00购买商品、接受劳务支付的现金22,953,842,893.
4419,224,307,852.
75发行债券收到的现金客户贷款及垫款净增加额收到其他与筹资活动有关的现金存放于中央银行和同业款项净增加额筹资活动现金流入小计10,000,000.
00支付原保险合同赔付款项的现金偿还债务支付的现金支付利息、手续费及佣金的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金64,970,860.
6040,668,469.
73支付保单红利的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,209,104.
94支付给职工以及为职工支付的现金1,217,860,661.
66887,860,149.
60支付其他与筹资活动有关的现金13,435,118.
86支付的各项税费812,721,183.
67697,340,432.
59筹资活动现金流出小计64,970,860.
6054,103,588.
59支付其他与经营活动有关的现金五、(三十九)2,336,615,412.
681,617,392,391.
26筹资活动产生的现金流量净额-64,970,860.
60-44,103,588.
59经营活动现金流出小计27,321,040,151.
4522,426,900,826.
20四、汇率变动对现金及现金等价物的影响经营活动产生的现金流量净额1,277,820,750.
201,557,547,272.
77二、投资活动产生的现金流量:五、现金及现金等价物净增加额958,013,812.
001,225,265,301.
26收回投资收到的现金加:期初现金及现金等价物余额3,683,495,677.
652,458,230,376.
39取得投资收益收到的现金1,401,453.
02802,040.
00六、期末现金及现金等价物余额4,641,509,489.
653,683,495,677.
65合并现金流量表公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅会合04表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司单位:元股本资本公积盈余公积未分配利润股本资本公积盈余公积未分配利润一、上年年末余额373,093,418.
00409,208,513.
48190,050,199.
471,223,725,375.
0527,750,480.
172,223,827,986.
17204,000,000.
0091,621,039.
29141,974,507.
00503,026,464.
1819,573,434.
54960,195,445.
01加:会计政策变更-前期差错更正-其他(注)503,681,607.
5615,361,003.
63266,965,719.
637,125,828.
26793,134,159.
08二、本年年初余额373,093,418.
00409,208,513.
48190,050,199.
471,223,725,375.
0527,750,480.
172,223,827,986.
17204,000,000.
00595,302,646.
85157,335,510.
63769,992,183.
8126,699,262.
801,753,329,604.
09三、本年增减变动金额(减少以"一"号填列)168,300.
0030,255,016.
10499,824,658.
98-4,607,906.
05525,640,069.
03169,093,418.
00-186,094,133.
3732,714,688.
84453,733,191.
241,051,217.
37470,498,382.
08(一)净利润604,698,358.
684,056,470.
47608,754,829.
15527,247,880.
082,766,250.
83530,014,130.
91(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计604,698,358.
684,056,470.
47608,754,829.
15527,247,880.
082,766,250.
83530,014,130.
91(三)股东投入和减少资本168,300.
00-6,472,621.
56-6,304,321.
56169,093,418.
00169,093,418.
001.
股东投入资本168,300.
00161,700.
00330,000.
00169,093,418.
00169,093,418.
002.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他-6,634,321.
56-6,634,321.
56(四)利润分配30,255,016.
10-104,873,699.
70-2,191,754.
96-76,810,438.
5632,714,688.
84-73,514,688.
84-1,715,033.
46-42,515,033.
461.
提取盈余公积30,255,016.
10-30,255,016.
1032,714,688.
84-32,714,688.
842.
提取一般风险准备3.
对股东(或股东)的分配-74,618,683.
60-2,191,754.
96-76,810,438.
56-40,800,000.
00-1,715,033.
46-42,515,033.
464.
其他(五)股东权益内部结转-186,094,133.
37-186,094,133.
371.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他-186,094,133.
37-186,094,133.
37四、本年年末余额373,093,418.
00409,376,813.
48220,305,215.
571,723,550,034.
0323,142,574.
122,749,468,055.
20373,093,418.
00409,208,513.
48190,050,199.
471,223,725,375.
0527,750,480.
172,223,827,986.
17注:其他系按照同一控制下企业合并的会计处理要求进行的追溯调整.
公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅股东权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益股东权益合计合并股东权益变动表2011年度项目上年金额本年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益会企01表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011-12-31单位:元资产附注编号年末余额年初余额负债和股东权益附注编号年末余额年初余额流动资产:流动负债:货币资金1,350,696,471.
301,103,129,612.
66短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据4,300,000.
00应付票据339,750,000.
00287,600,000.
00应收账款十一、(一)2,266,667.
651,529,553.
42应付账款950,104,545.
77809,575,087.
56预付款项148,670,281.
39127,189,258.
86预收款项348,033,791.
07318,929,206.
37应收利息应付职工薪酬82,639,327.
97127,873,398.
03应收股利应交税费54,597,117.
5338,290,661.
40其他应收款十一、(二)62,119,813.
3127,624,011.
27应付利息存货920,583,417.
54719,928,197.
17应付股利19,512,727.
527,655,799.
58一年内到期的非流动资产其他应付款720,403,458.
05618,762,293.
54其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计2,488,636,651.
191,979,400,633.
38其他流动负债82,859,985.
7118,205,724.
74非流动资产:流动负债合计2,597,900,953.
622,226,892,171.
22可供出售金融资产非流动负债:持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资十一、(三)1,158,999,762.
181,158,999,762.
18长期应付款投资性房地产42,988,063.
4644,962,514.
42专项应付款固定资产1,051,740,483.
851,075,721,468.
24预计负债在建工程134,768,407.
5512,938,070.
65递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计2,597,900,953.
622,226,892,171.
22油气资产股东权益:无形资产23,386,431.
9124,976,513.
30股本373,093,418.
00373,093,418.
00开发支出资本公积1,023,666,668.
101,023,666,668.
10商誉918,581.
16减:库存股长期待摊费用91,327,645.
11106,382,360.
37盈余公积186,576,088.
27156,321,072.
17递延所得税资产17,112,291.
555,719,573.
32未分配利润827,722,608.
81630,046,147.
53其他非流动资产股东权益合计2,411,058,783.
182,183,127,305.
80非流动资产合计2,520,323,085.
612,430,618,843.
64资产总计5,008,959,736.
804,410,019,477.
02负债和股东权益总计5,008,959,736.
804,410,019,477.
02公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅资产负债表会企02表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011年度单位:元项目附注编号本年金额上年金额一、营业收入十一、(四)9,796,345,729.
688,327,494,560.
36减:营业成本十一、(四)8,198,474,628.
086,944,630,141.
12营业税金及附加80,188,947.
9063,084,808.
14销售费用877,419,517.
63778,263,429.
98管理费用370,445,867.
59322,572,127.
92财务费用5,532,059.
9422,546,052.
05资产减值损失10,425,050.
301,830,698.
80加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十一、(五)80,622,700.
034,637,493.
91其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以"-"号填列)334,482,358.
27199,204,796.
26加:营业外收入11,976,165.
7219,896,461.
00减:营业外支出6,036,125.
332,494,143.
90其中:非流动资产处置损失4,831,800.
912,109,953.
97三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)340,422,398.
66216,607,113.
36减:所得税费用37,872,237.
6822,842,508.
84四、净利润(净亏损以"-"号填列)302,550,160.
98193,764,604.
52五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额302,550,160.
98193,764,604.
52公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅利润表会企03表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司2011年度单位:元项目附注编号本年度上年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金10,450,343,903.
769,054,725,297.
18收到的税费返还33,825.
77860,217.
45收到其他与经营活动有关的现金871,402,194.
43592,907,792.
90经营活动现金流入小计11,321,779,923.
969,648,493,307.
53购买商品、接受劳务支付的现金9,109,156,086.
307,731,774,935.
85支付给职工以及为职工支付的现金572,188,185.
67376,818,423.
04支付的各项税费334,288,392.
52281,050,053.
85支付其他与经营活动有关的现金871,083,043.
11590,833,026.
14经营活动现金流出小计10,886,715,707.
608,980,476,438.
88经营活动产生的现金流量净额435,064,216.
36668,016,868.
65二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金80,622,700.
034,637,493.
91处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额342,720.
36100,506.
29处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计80,965,420.
394,738,000.
20购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金205,710,714.
60130,747,977.
74投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计205,710,714.
60130,747,977.
74投资活动产生的现金流量净额-124,745,294.
21-126,009,977.
54三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,761,755.
6639,003,436.
27支付其他与筹资活动有关的现金13,435,118.
86筹资活动现金流出小计62,761,755.
6652,438,555.
13筹资活动产生的现金流量净额-62,761,755.
66-52,438,555.
13四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额247,557,166.
49489,568,335.
98加:期初现金及现金等价物余额1,093,412,423.
16603,844,087.
18六、期末现金及现金等价物余额1,340,969,589.
651,093,412,423.
16公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅现金流量表会企04表编制单位:重庆百货大楼股份有限公司单位:元一、上年年末余额373,093,418.
001,023,666,668.
10156,321,072.
17630,046,147.
532,183,127,305.
80204,000,000.
0091,621,039.
29136,944,611.
72496,458,003.
46929,023,654.
47加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额373,093,418.
001,023,666,668.
10156,321,072.
17630,046,147.
532,183,127,305.
80204,000,000.
0091,621,039.
29136,944,611.
72496,458,003.
46929,023,654.
47三、本年增减变动金额(减少以"一"号填列)30,255,016.
10197,676,461.
28227,931,477.
38169,093,418.
00932,045,628.
8119,376,460.
45133,588,144.
071,254,103,651.
33(一)净利润302,550,160.
98302,550,160.
98193,764,604.
52193,764,604.
52(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计302,550,160.
98302,550,160.
98193,764,604.
52193,764,604.
52(三)股东投入和减少资本169,093,418.
00932,045,628.
811,101,139,046.
811.
股东投入资本169,093,418.
00169,093,418.
002.
股份支付计入股东权益的金额3.
其他932,045,628.
81932,045,628.
81(四)利润分配30,255,016.
10-104,873,699.
70-74,618,683.
6019,376,460.
45-60,176,460.
45-40,800,000.
001.
提取盈余公积30,255,016.
10-30,255,016.
1019,376,460.
45-19,376,460.
452.
对股东的分配-74,618,683.
60-74,618,683.
60-40,800,000.
00-40,800,000.
003.
其他(五)股东权益内部结转1.
资本公积转增股本2.
盈余公积转增股本3.
盈余公积弥补亏损4.
其他四、本年年末余额373,093,418.
001,023,666,668.
10186,576,088.
27827,722,608.
812,411,058,783.
18373,093,418.
001,023,666,668.
10156,321,072.
17630,046,147.
532,183,127,305.
80公司法定代表人:刘伟力主管会计工作的公司负责人:周永才公司会计机构负责人:张中梅股东权益变动表2011年度项目本期金额上年金额股本资本公积盈余公积未分配利润盈余公积未分配利润股东权益合计股东权益合计股本资本公积重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第1页共57页重庆百货大楼股份有限公司财务报表附注2011年度编制单位:重庆百货大楼股份有限公司金额单位:人民币元一、公司的基本情况重庆百货大楼股份有限公司(以下简称"公司"、"本公司")前身为"重庆百货大楼",成立于1950年,是西南地区最早的一家国有大型商业企业.
1992年6月,经重庆市体改委批准由重庆百货大楼独家发起,以定向募集方式设立"重庆百货大楼股份有限公司",设立时总股本为12,000万股.
1996年7月,经中国证监会[1996]第115号文核准和上海证券交易所上证上[96]字第047号文同意,公司3,000万股内部职工股在上海证券交易所挂牌上市.
1997年4月11日,公司按10:7比例派送红股,总股本增加到20,400万股.
2006年5月29日,公司实施股权分置改革方案,股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股获得2.
8股非流通股股东所支付的对价.
2010年12月,中国证监会出具《关于核准重庆百货大楼股份有限公司向重庆商社(集团)有限公司、新天域湖景投资有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]1879号),核准重庆百货向重庆商社(集团)有限公司(以下简称商社集团)发行103,146,985股、向新天域湖景投资有限公司(以下简称新天域湖景)发行65,946,433股购买商社集团及新天域湖景持有的重庆商社新世纪百货有限公司(以下简称新世纪百货)共计100%股权.
截止2011年12月31日,公司注册资本373,093,418元,总股本为373,093,418股,其中:有限售条件的流通股236,927,731股,占总股本的63.
50%;无限售条件的流通股136,165,687股,占总股本的36.
50%.
其中母公司商社集团持有有限售条件的流通股股份169,519,298股,占总股本的45.
44%.
本公司属百货零售行业,公司经营范围:批发、零售预包装食品、散装食品、粮油制品、副食品、其它食品、乳制品(含婴幼儿配方乳粉)、饮料、酒、茶叶(以上范围仅限具有经营许可资格的分支机构经营);批发、零售水果、蔬菜、水产品、工艺美术品(含黄金饰品)、日用百货、针纺织品、服装、五金、交电、通讯器材、照摄器材、健身器材、办公用品、保健用品、家具、计量衡器具、劳动保护用品、建筑材料、金属材料(不含稀贵金属)、化工产品及原料(不含化学危险品)、消防器材、电器机械及器材、电线电缆;钟表、家用电器批发、零售及其维修;彩扩;普通货运;停车服务;场地租赁;废旧家电回收;劳务派遣.
法定地址为重庆市渝中区中山三路重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第2页共57页86号.
法定代表人刘伟力先生.
本公司的母公司为重庆商社(集团)有限公司;最终控制人为重庆市国有资产监督管理委员会.
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错(一)财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用.
(二)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2011年12月31日的财务状况,2011年度的经营成果和现金流量等有关信息.
(三)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.
同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2.
非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:(1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第3页共57页(2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益.
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
(六)合并财务报表的编制方法本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围.
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销.
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示.
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)金融工具1.
金融工具的分类、确认依据和计量方法本公司的金融资产包括:应收款项(相关说明见附注二之(九)).
金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力.
本公司的金融负债包括:其他金融负债.
(5)其他金融负债本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债.
主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等.
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第4页共57页本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1.
按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2.
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额.
2.
金融资产转移的确认依据和计量方法本公司的金融资产转移,包括下列两种情形:(1)将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;(2)将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足下列条件:A.
从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方.
企业发生短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,视同满足本条件.
B.
根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证.
C.
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方.
企业无权将该现金流量进行再投资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外.
企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方.
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产.
(2)未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
3.
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(九)应收款项本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款等)按合同或协议价款作为初始入账金额.
凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第5页共57页本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时,根据相关合同的约定,当债务人到期未偿还该项债务时,若本公司负有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为质押贷款处理;若本公司没有向金融机构还款的责任,则该应收债权作为转让处理,并确认债权的转让损益.
本公司收回应收款项时,将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
1.
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项鉴于本公司零售行业特点,本公司将期末余额前五名的应收账款,确定为单项金额重大的应收账款,而将期末余额高于10万元的其他应收款,确定为单项金额重大的其他应收款.
在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账准备,详见本附注二、(九)、2.
2.
按组合计提坏账准备的应收款项本公司应收款项按款项性质分为销售货款及其他往来组合,组合采用账龄分析法计提坏账准备.
账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551-2年10102-3年30303-4年50504-5年80805年以上1001003.
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项:指期末单项金额未达到上述"单项金额重大的应收款"标准的,且该应收款项依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收购等情形的,影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项.
在资产负债表日,本公司对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额重大的应收款项,以账龄为风险特征划分为信用风险组合计提坏账准备,详见本附注二、(九)、2.
(十)存货重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第6页共57页1.
存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括库存商品、发出商品、原材料、周转材料(包括低值易耗品及包装物)、工程施工等.
2.
发出存货的计价方法已采用物流系统控制系统的试点分、子公司,库存商品、原材料采用单品进价核算,售价控制,发出时按先进先出法结转成本;未使用物流系统控制系统的分、子公司,库存商品采用售价核算,通过商品进销差价调整为实际成本,原材料发出时仍按月末一次加权平均法结转成本;在途商品按实际成本核算;包装物发出时按"先进先出法"结转成本,低值易耗品采用一次摊销法核算.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分,提取存货跌价准备.
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值.
4.
存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损益.
(十一)长期股权投资本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和其他长期股权投资.
1.
投资成本的确定本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价,控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,均按照初始投资成本计价.
2.
后续计量及损益确认方法本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第7页共57页享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益.
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算.
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,后续计量采用成本法核算.
3.
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.
投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业.
4.
减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额.
长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十二)投资性房地产本公司的投资性房地产包括已出租的建筑物.
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销.
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率房屋建筑物353%2.
77%重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第8页共57页投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产.
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产.
发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
资产负债表日,若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
投资性房地产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十三)固定资产1.
固定资产确认条件固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
2.
各类固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
折旧方法采用年限平均法.
本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物3532.
77运输设备1039.
70其他设备5~1039.
70~19.
40固定资产装修2~520.
00~50.
003.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价.
若单项固定资产的可收回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
4.
其他说明本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第9页共57页相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
(十四)在建工程本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
本公司的在建工程包括商场房产购建、装修等.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确定其成本,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
资产负债表日,本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,按单项工程可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十五)借款费用本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第10页共57页的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化.
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化.
(十六)无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权等.
无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:类别使用寿命(年)摊销方法备注土地使用权40~50直线法软件3~5直线法使用寿命不确定的无形资产不予摊销.
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.
资产负债表日,本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备,相应的资产减值损失计入当期损益.
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十七)商誉商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额.
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中.
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合.
(十八)长期待摊费用重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第11页共57页本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括:租赁场地的装修费及柜台装修支出、租赁费支出以及物管费支出等,其摊销方法如下:类别摊销方法摊销年限备注租赁场地装修费及柜台装修支出直线法按租赁期限且不高于5年租赁费支出直线法租赁年限物管费支出直线法租赁年限(十九)预计负债本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
(二十)收入1.
销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入公司;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
此外,本公司在销售产品或提供劳务的同时会授予客户奖励积分,客户在满足一定条件后将奖励积分兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务.
公司对该交易事项应当分别以下情况进行处理:(1)在销售产品或提供劳务的同时,应当将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配,将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入,奖励积分的公允价值确认为递延收益.
(2)获得奖励积分的客户满足条件时有权取得公司的商品或服务,在客户兑换奖励积分时,公司应将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入,确认为收入的金额应当以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定.
2.
提供劳务重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第12页共57页在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
本公司与其他公司签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理.
销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理.
3.
让渡资产使用权本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入.
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定.
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(二十一)政府补助政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量.
与资产相关的政府补助,本公司确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
已确认的政府补助需要返还的,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算.
资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的,按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债.
在资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量;对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第13页共57页规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时,不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产.
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,予以确认,但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认;对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划,且预计在处置该项投资时,除了有足够的应纳税所得以外,还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时,予以确认.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益.
(二十三)经营租赁如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁.
1.
本公司作为出租人经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.
发生的初始直接费用,计入当期损益.
2.
本公司作为承租人经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益.
(二十四)持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是公司已经就处置该非流动资产作出决议;二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成.
持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产.
本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损益.
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利.
(二十五)主要会计政策、会计估计的变更重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第14页共57页1.
会计政策变更本报告期主要会计政策未发生变更.
2.
会计估计变更本报告期公司下属子公司新世纪百货从2011年11月起按公司固定资产残值率3%执行.
新世纪百货对该会计估计变更采用未来适用法.
本次会计估计变更业经公司第五届三十次董事会会议决议通过.
(二十六)前期会计差错更正本报告期未发生前期会计差错更正.
三、税项(一)主要税种及税率1.
流转税及附加税费税目纳税(费)基础税(费)率备注营业税劳务收入3%、5%注1增值税销售商品13%、17%注2消费税零售金银首饰等5%城建税应交流转税额7%、5%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%注1:运输业务适用3%,租赁、餐饮、仓储等业务适用5%.
注2:食品、粮油等的销售适用13%的增值税率.
2.
企业所得税公司名称税率备注本公司15%详见附注三、(二)、1子公司:重庆重百九龙百货有限公司15%详见附注三、(二)、1重庆电子器材有限公司15%详见附注三、(二)、1重庆百货大楼百佳艺术广告公司20%详见附注三、(二)、2重庆商社新世纪百货有限公司15%详见附注三、(二)、1重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司15%详见附注三、(二)、1重庆商社电器有限公司15%、25%详见附注三、(二)、1、33.
房产税房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.
2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第15页共57页4.
个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴.
(二)税收优惠及批文1、根据重庆市地方税务局渝地税发[2011]36号《重庆市地方税务局转发财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58号)》规定:自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税.
2011年度本公司及下属控股子公司重庆重百九龙百货有限公司、重庆电子器材有限公司、重庆商社新世纪百货有限公司、重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司、重庆商社电器有限公司及商社电器子公司经营业务未发生改变,暂按15%企业所得税税率申报纳税.
2、重庆百货大楼百佳艺术广告公司适用的企业所得税率满足小型微利企业的税收优惠条件,自2009年1月1日从25%调整为20%.
3、商社电器下属分公司贵州分公司、达州分公司、铜仁分公司按25%税率计缴所得税.
四、企业合并及合并财务报表(一)子公司情况1.
通过投资设立或投资等方式取得的子公司子公司名称(全称)子公司类型注册地业务性质注册资本法人代表主要经营范围重庆重百九龙百货有限公司控股重庆九龙坡区商业4,107刘绪文商业批发、零售重庆百货大楼百佳艺术广告公司全资重庆渝中区商业150刘嗣民广告设计、制作、服务子公司名称(全称)持股比例(%)表决权比例(%)年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额是否合并重庆重百九龙百货有限公司68.
1868.
182,900.
00是重庆百货大楼百佳艺术广告公司100.
00100.
00150.
00是子公司名称(全称)企业类型组织机构代码少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额备注重庆重百九龙百货有限公司有限公司2038609831,918.
59重庆百货大楼百佳艺术广告公司有限公司2028211302.
同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称(全称)子公司类型注册地业务性质注册资本法人代表经营范围重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第16页共57页重庆商社新世纪百货有限公司全资重庆江北区商业零售50,368.
16李勇商业批发、零售子公司名称(全称)持股比例(%)表决权比例(%)年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额是否合并重庆商社新世纪百货有限公司100100111,813.
98是子公司名称(全称)企业类型组织机构代码少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额备注重庆商社新世纪百货有限公司有限公司20282570-53.
非同一控制下的企业合并取得的子公司子公司名称(全称)子公司类型注册地业务性质注册资本法人代表经营范围重庆电子器材有限公司控股重庆渝中区商业300张潮生电器、电子元件等销售子公司名称(全称)持股比例(%)表决权比例(%)年末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额是否合并重庆电子器材有限公司6868204是子公司名称(全称)企业类型组织机构代码少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额备注重庆电子器材有限公司有限公司202825617244.
90五、合并财务报表项目注释(一)货币资金(1)明细列示如下:项目年末账面余额年初账面余额现金3,159,447.
007,534,687.
17银行存款4,638,350,042.
653,675,960,990.
48其他货币资金217,145,310.
30273,990,573.
18合计4,858,654,799.
953,957,486,250.
83截至2011年12月31日止,本公司年末存在使用受到限制的款项217,145,310.
30元.
(2)其他货币资金具体明细如下项目年末账面余额年初账面余额银行承兑汇票保证金206,897,000.
00263,745,000.
00住房资金管理中心售房存款2,788,823.
352,897,340.
52住房资金管理中心维修存款6,434,059.
716,330,304.
52工行房贷部1,025,427.
241,017,928.
14合计217,145,310.
30273,990,573.
18重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第17页共57页(二)应收票据种类年末账面余额年初账面余额银行承兑汇票25,452,511.
9313,540,703.
33商业承兑汇票196,650.
00合计25,649,161.
9313,540,703.
33(三)应收账款(1)应收账款按种类列示如下:年末账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额按组合计提坏账准备的应收账款组合1:销售货款26,584,513.
7996.
131,331,443.
415.
0125,253,070.
38组合小计26,584,513.
7996.
131,331,443.
415.
0125,253,070.
38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,069,490.
643.
87832,690.
0677.
86236,800.
58合计27,654,004.
43100.
002,164,133.
477.
8325,489,870.
96年初账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额按组合计提坏账准备的应收账款组合1:销售货款20,868,779.
0495.
271,051,584.
355.
0419,817,194.
69组合小计20,868,779.
0495.
271,051,584.
355.
0419,817,194.
69单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,035,940.
644.
73832,690.
0680.
38203,250.
58合计21,904,719.
68100.
001,884,274.
418.
6020,020,445.
27组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:年末账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内26,540,159.
3699.
831,327,007.
9725,213,151.
391-2年44,354.
430.
174,435.
4439,918.
99合计26,584,513.
79100.
001,331,443.
4125,253,070.
38年初账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内20,811,718.
3999.
731,040,585.
9219,771,132.
471-2年43,829.
750.
214,382.
9839,446.
78重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第18页共57页3-4年13,230.
900.
066,615.
456,615.
45合计20,868,779.
04100.
001,051,584.
3519,817,194.
69年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容年末账面金额坏账准备计提比例理由应收关联方货款236,800.
58注贵阳国鼎家用电器贸易公司236,116.
00236,116.
00100.
00收回可能性不大青岛澳柯玛集团空调销售有限公司596,574.
06596,574.
06100.
00收回可能性不大合计1,069,490.
64832,690.
0677.
86注:应收关联方款项,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性极小,因此对其不计提坏账准备.
(2)本报告期应收账款无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款.
(3)年末应收账款前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末金额账龄占应收账款总额的比例(%)国美电器控股有限公司销售客户5,444,781.
231年以内19.
69苏宁电器股份有限公司销售客户4,228,796.
811年以内15.
29重庆对外建设集团有限公司销售客户3,015,976.
001年以内10.
91重庆保税港区开发管理有限公司销售客户1,613,449.
001年以内5.
83重庆红星美凯龙世博家居生活广场有限公司销售客户1,609,492.
001年以内5.
82合计15,912,495.
0457.
54(4)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系年末金额占应收账款总额的比例(%)重庆商社信息科技有限公司同属商社集团控制236,800.
580.
86合计236,800.
580.
86(四)其他应收款(1)其他应收款按种类列示如下:年末账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款45,432,006.
4815.
147,121,399.
2215.
6738,310,607.
26按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:其他往来253,656,102.
6184.
5312,701,555.
095.
01240,954,547.
52重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第19页共57页组合小计253,656,102.
6184.
5312,701,555.
095.
01240,954,547.
52单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款986,058.
000.
33386,058.
0039.
15600,000.
00合计300,074,167.
09100.
0020,209,012.
316.
73279,865,154.
78年初账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款54,601,475.
9739.
097,121,399.
2213.
0447,480,076.
75按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:其他往来84,087,605.
3360.
195,500,640.
206.
5478,586,965.
13组合小计84,087,605.
3360.
195,500,640.
206.
5478,586,965.
13单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款1,010,379.
000.
72396,058.
0039.
20614,321.
00合计139,699,460.
30100.
0013,018,097.
429.
32126,681,362.
88组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:年末账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内253,592,564.
5499.
9812,679,628.
27240,912,936.
271-2年37,054.
620.
013,705.
4633,349.
162-3年5,930.
800.
001,779.
244,151.
564-5年20,552.
650.
0116,442.
124,110.
53合计253,656,102.
61100.
0012,701,555.
09240,954,547.
52年初账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内70,525,913.
4083.
873,526,295.
6866,999,617.
721-2年10,810,040.
2512.
861,081,004.
039,729,036.
222-3年2,415,867.
312.
87724,760.
191,691,107.
123-4年334,008.
150.
40167,004.
08167,004.
074-5年1,000.
000.
00800.
00200.
005年以上776.
220.
00776.
22合计84,087,605.
33100.
005,500,640.
2078,586,965.
13年末单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容年末账面金额坏账准备金额计提比例(%)理由收银备用金及信用卡款38,310,607.
26注1重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第20页共57页德恒证券有限公司往来7,121,399.
227,121,399.
22100.
00注2家电下乡保证金600,000.
00注3应收员工赔款386,058.
00386,058.
00100.
00注4合计46,418,064.
487,507,457.
2216.
17注1:系公司收银员借支收银备用金及月末由于时间差导致应向银行收取的顾客信用卡款,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性极小,因此对其不计提坏账准备.
注2:2003年11月27日,公司下属子公司新世纪百货与德恒证券有限责任公司(以下简称:"德恒证券")签订委托国债投资管理合同,公司将5,000万元人民币交付德恒证券进行委托理财,期限为6个月,后因德恒证券违反合同约定,造成公司委托资金损失28,928,274.
89元及利息损失(最高不超过47万元).
2004年6月公司对德恒证券提起诉讼,根据重庆市第一中级人民法院(2004)渝一中民初字第364号民事判决书,公司胜诉.
截止2004年12月31日,公司交易性金融资产账面余额有10,722,590.
39元尚未收回.
根据2004年10月15日最高人民法院发出的《关于涉及德恒证券等四家金融机构民商事诉讼和执行等事项的通知》,要求对德恒证券及其分支机构为被告的民商事案件,尚未执行或正在执行的中止执行.
鉴于上述情况,公司无法对德恒证券的财产进行强制执行,故公司于2004年末对交易性金融资产余额10,722,590.
39元全额计提了减值准备.
2009年12月31日,鉴于重庆市高级人民法院从德恒有限公司保全的价值350万元的国债得以实现,公司冲回原已计提的350万元坏账准备.
2009年3月3日,公司收到德隆国际战略投资有限公司破产债权第一次分配款78,494.
71元,公司将原计提的78,491.
71坏账准备冲回.
2010年12月28日,公司收到德隆国际战略投资有限公司破产债权第二次分配款22,696.
46元,公司将原计提的22,696.
46坏账准备冲回.
截止2011年12月31日,公司的该项债权原值余额为7,121,399.
22元,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权极有可能全额发生减值,因此对其100%计提坏账准备.
注3:系支付的家电下乡保证金款项,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性不大,因此对其不计提坏账准备.
注4:系应收公司员工由于个人原因给商场带来的损失赔款,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权极有可能全额发生减值,因此对其100%计提坏账准备.
(2)本报告期其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况如下:年末账面余额年初账面余额单位名称金额坏账准备金额金额坏账准备金额重庆商社(集团)有限公司600,000.
00600,000.
0010,000.
00合计600,000.
00600,000.
0010,000.
00重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第21页共57页(3)年末其他应收款前五名单位列示如下:单位名称款项内容与本公司关系年末金额账龄占其他应收款总额的比例(%)重庆平氏实业有限公司(注)租赁保证金出租方121,500,000.
001年以内40.
49德恒证券有限公司委托理财款往来单位7,121,399.
225年以上2.
37重庆帝景摩尔房地产开发有限公司租赁保证金出租方5,000,000.
001年以内1.
67重庆和泓投资有限公司租赁保证金出租方1,000,000.
001年以内0.
33湖北合力房地产开发有限公司租赁保证金出租方1,000,000.
001年以内0.
33合计135,621,399.
2245.
19注:本年公司下属新世纪百货子公司新世纪连锁与重庆平氏实业有限公司签订经营场地租赁合同,具体详情见本附注十、(二).
公司应支付重庆平氏实业有限公司租赁保证金1.
265亿元,本年公司按合同约定进度支付1.
215亿元.
(4)年末其他应收款中无持有应收关联方的款项情况.
(五)预付款项(1)预付款项按账龄分析列示如下:年末账面余额年初账面余额账龄结构金额比例(%)金额比例(%)1年以内567,134,037.
9299.
93537,366,030.
14100.
001-2年(含)402,802.
470.
07合计567,536,840.
39100.
00537,366,030.
14100.
00(2)年末预付款项前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末账面余额占预付账款总额的比例(%)预付时间未结算原因重庆新兴格力电器销售有限责任公司供应商54,045,530.
229.
522011年度协议尚未履行完毕重庆美的制冷产品销售有限公司供应商72,921,606.
0912.
852011年度协议尚未履行完毕重庆海尔电器销售有限公司销售分公司供应商36,810,099.
286.
492011年度协议尚未履行完毕乐金电子(中国)有限公司成都分公司供应商13,108,240.
982.
312011年度协议尚未履行完毕深圳创维-RGB电子有限公司重庆分公司供应商10,371,364.
221.
832011年度协议尚未履行完毕合计187,256,840.
7933.
00(3)本报告期内无账龄超过一年、金额较大的预付款项.
(4)本报告期预付款项中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项.
(5)预付关联方款项单位名称与本公司关系年末金额占预付账款总额的重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第22页共57页比例(%)重庆绰奇商贸有限公司同受商社集团控制107,391.
620.
02合计107,391.
620.
02(六)存货(1)存货分类列示如下:年末账面余额项目金额跌价准备账面价值原材料3,312,380.
963,312,380.
96库存商品1,914,459,018.
6412,698,110.
501,901,760,908.
14周转材料3,544,261.
133,544,261.
13发出商品29,413,746.
9529,413,746.
95工程施工1,859,749.
901,859,749.
90合计1,952,589,157.
5812,698,110.
501,939,891,047.
08(续上表)年初账面余额项目金额跌价准备账面价值原材料28,568,325.
0228,568,325.
02库存商品1,444,733,264.
563,415,042.
291,441,318,222.
27周转材料2,005,601.
032,005,601.
03发出商品28,392,390.
5428,392,390.
54工程施工1,059,970.
661,059,970.
66合计1,504,759,551.
813,415,042.
291,501,344,509.
52(2)各项存货跌价准备的增减变动情况本年减少额存货种类年初账面余额本年计提额转回转销年末账面余额库存商品(注)3,415,042.
299,540,413.
9474,938.
48182,407.
2512,698,110.
50合计3,415,042.
299,540,413.
9474,938.
48182,407.
2512,698,110.
50注:鉴于本年黄铂金价格下跌,公司针对存货中黄铂金商品进行了减值测试,计提7,342,394.
38元减值准备.
(3)存货跌价准备计提依据与转回情况存货种类计提存货跌价准备的依据本年转回存货跌价准备的原因本年转回金额占该项存货期末余额的比例库存商品可收回金额低于账面价值可收回金额回升0.
00%(七)长期股权投资(1)长期股权投资分项列示如下:重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第23页共57页被投资单位核算方法投资成本年初账面余额本年增减额(减少以"-"号填列)年末账面余额重庆重百食品开发有限公司(注1)成本法1,220,000.
001,220,000.
001,220,000.
00重庆元隆公路实业有限公司(注2)成本法成都电热器厂成本法500,000.
00500,000.
00500,000.
00江苏炎黄在线物流股份有限公司成本法100,000.
00100,000.
00100,000.
00重庆登康口腔护理用品股份有限公司成本法4,500,000.
004,500,000.
004,500,000.
00重庆联合产权交易所股份有限公司成本法1,500,000.
002,550,000.
002,550,000.
00重庆美的制冷产品销售有限公司权益法2,000,000.
003,382,392.
73-4,315.
683,378,077.
05重庆美的生活电器销售有限公司权益法1,181,000.
001,186,445.
3544,445.
961,230,891.
31合计11,001,000.
0013,438,838.
0840,130.
2813,478,968.
36被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)减值准备金额本年计提减值准备金额本年现金红利重庆重百食品开发有限公司(注1)40.
67143,913.
02重庆元隆公路实业有限公司(注2)30.
00成都电热器厂0.
9879480,000.
00江苏炎黄在线物流股份有限公司50,000.
00重庆登康口腔护理用品股份有限公司2.
51597,540.
00重庆联合产权交易所股份有限公司2.
5714180,000.
00重庆美的制冷产品销售有限公司20.
00重庆美的生活电器销售有限公司23.
62合计50,000.
001,401,453.
02注1:公司对重庆重百食品开发有限公司持股40.
67%,但此公司在实际经营中有着自身的运作模式,公司并未参与其经营管理和决策,对其不具重大影响,故采用成本法核算.
注2:公司对重庆元隆公路实业有限公司持股30.
00%,但公司在其经营管理和决策上不具有重大影响,故采用成本法核算.
根据原《企业会计制度》的相关规定,公司以应收重庆元征实业有限公司债权的账面价值作为受让其持有重庆元隆公路实业有限公司股权的入账价值,因本公司原已对该项债权计提了100%的坏账准备,故本项投资的账面价值为零.
(八)投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产本年增减变动如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额一、投资性房地产原价合计69,954,979.
2569,954,979.
251、房屋、建筑物69,954,979.
2569,954,979.
25二、投资性房地产累计折旧合计24,992,464.
831,974,450.
9626,966,915.
791、房屋、建筑物24,992,464.
831,974,450.
9626,966,915.
79三、投资性房地产账面净值合计44,962,514.
4242,988,063.
461、房屋、建筑物44,962,514.
4242,988,063.
46四、投资性房地产减值准备重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第24页共57页项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额累计金额合计1、房屋、建筑物五、投资性房地产账面价值合计44,962,514.
4242,988,063.
461、房屋、建筑物44,962,514.
4242,988,063.
46本年计提的折旧额为1,974,450.
96元.
(九)固定资产(1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额一、固定资产原价合计2,864,595,450.
74166,963,007.
4934,764,542.
312,996,793,915.
921、房屋及建筑物2,016,625,653.
1680,457,726.
74734,677.
912,096,348,701.
992、运输设备33,507,314.
963,724,113.
732,786,650.
6834,444,778.
013、其他设备653,827,613.
1854,120,762.
7225,637,155.
19682,311,220.
714、装修费160,634,869.
4428,660,404.
305,606,058.
53183,689,215.
21—本年新增本年计提——二、累计折旧合计818,502,106.
37156,703,546.
0628,393,029.
89946,812,622.
541、房屋及建筑物343,436,823.
4655,860,254.
09222,640.
33399,074,437.
222、运输设备18,933,754.
853,284,303.
882,681,700.
6419,536,358.
093、其他设备354,328,012.
6766,486,432.
9720,809,257.
76400,005,187.
884、装修费101,803,515.
3931,072,555.
124,679,431.
16128,196,639.
35三、固定资产净值合计2,046,093,344.
37——2,049,981,293.
381、房屋及建筑物1,673,188,829.
70——1,697,274,264.
772、运输设备14,573,560.
11——14,908,419.
923、其他设备299,499,600.
51——282,306,032.
834、装修费58,831,354.
05——55,492,575.
86四、固定资产减值准备累计金额合计——1、房屋及建筑物——2、运输设备——3、其他设备——4、装修费——五、固定资产账面价值合计2,046,093,344.
37——2,049,981,293.
381、房屋及建筑物1,673,188,829.
70——1,697,274,264.
772、运输设备14,573,560.
11——14,908,419.
923、其他设备299,499,600.
51——282,306,032.
83重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第25页共57页项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额4、装修费58,831,354.
05——55,492,575.
86本年计提的折旧额为156,703,546.
06元.
本年在建工程完工转入固定资产的原价为94,243,803.
33元.
(2)未办妥产权证书的情况序号资产项目资产账面原值产权办理情况1乐山商场职工宿舍1,556,078.
00注12杨家坪营业用房24,268,361.
00注23江北经营用房82,945,094.
44注3合计108,769,533.
44注1:由于公司证照的变更,房产中心需要公司重新提供相应的资料才予办理.
注2:2011年10月法院判决重庆大都宇房地产开发建设有限公司履行房屋产权登记义务,公司正在督促开发商整理房产相关资料,产权证书正在办理中.
注3:办理房产证相关资料已提供给开发商融科光控股份有限公司,正在办理中.
(十)在建工程(1)在建工程分项列示如下:年末账面余额年初账面余额项目金额减值准备账面净额金额减值准备账面净额龙溪镇基地3,001,022.
443,001,022.
443,001,022.
443,001,022.
44江北基地三期1,257,080.
331,257,080.
331,257,080.
331,257,080.
33计算机中心142,600.
00142,600.
00重百办公大楼6,252,854.
486,252,854.
48梁平商业广场20,884,500.
0020,884,500.
002,000,000.
002,000,000.
00蓝调天街店装饰工程179,663.
47179,663.
47康园路店装饰工程4,849.
934,849.
93电器门店装饰工程100,000.
00100,000.
00巴南商都45,435,624.
3345,435,624.
3385,435,624.
3385,435,624.
33龙华大道店17,121,900.
0017,121,900.
00遵义香港路店装饰工程50,000.
0050,000.
00沙坪商场改造工程3,304,718.
003,304,718.
00长寿新商场装饰工程105,500.
00105,500.
00璧山新商场105,159,001.
48105,159,001.
48铜梁商场职工宿舍976,585.
30976,585.
30垫江商场扩容改造30,000.
0030,000.
00合计180,204,031.
88180,204,031.
88115,495,594.
98115,495,594.
98重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第26页共57页(2)重大在建工程项目基本情况及增减变动如下:年初金额本年增加额工程名称预算金额资金来源金额其中:利息资本化金额其中:利息资本化龙溪镇基地自有资金3,001,022.
44江北基地三期自有资金1,257,080.
33重百办公大楼自有资金6,252,854.
483,678,915.
59梁平商业广场自有资金2,000,000.
0018,884,500.
00电器分公司门店装饰工程(注1)自有资金100,000.
002,359,582.
99巴南商都(注2)自有资金85,435,624.
33南充商都自有资金3,409,770.
00龙华大道店自有资金17,121,900.
007,320,000.
00开县商都自有资金10,418,490.
00巫山店自有资金27,404,370.
00重百大楼装修改造工程自有资金9,413,500.
24沙坪商场改造工程自有资金3,304,718.
00璧山新商场(注3)自有资金105,159,001.
48铜梁商场职工宿舍自有资金976,585.
30李家沱商场装饰工程(注4)7,510,585.
99合计115,168,481.
58199,840,019.
59(续上表)本年减少额年末金额工程名称金额其中:本年转固金额其中:利息资本化工程进度工程投入占预算比例(%)龙溪镇基地3,001,022.
44江北基地三期1,257,080.
33重百办公大楼9,931,770.
079,931,770.
07梁平商业广场20,884,500.
00电器分公司门店装饰工程2,459,582.
9993,570.
00巴南商都40,000,000.
0045,435,624.
33南充商都3,409,770.
003,409,770.
00龙华大道店24,441,900.
0024,441,900.
00开县商都10,418,490.
0010,418,490.
00巫山店27,404,370.
0027,404,370.
00重百大楼装修改造工程9,413,500.
249,413,500.
24沙坪商场改造工程3,304,718.
00璧山新商场105,159,001.
48铜梁商场职工宿舍976,585.
30重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第27页共57页李家沱商场装饰工程7,510,585.
99合计134,989,969.
2985,113,370.
31180,018,531.
88注1:本年电器分公司门店装饰工程减少2,459,582.
99元,其中自有房产部分的装修转入固定资产93,570.
00元,租赁房产部分的装修转入长期待摊费用2,366,012.
99元.
注2:具体情况详见本附注六、(二)、4.
注3:本年公司购买房产用于开办重庆百货璧山新商场,具体情况详见本附注十、(二).
注4:本年公司李家沱商场装饰工程投入7,510,585.
99元,实际转入长期待摊费用7,510,585.
99元.
(十一)无形资产(1)无形资产情况项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额一、无形资产原价合计74,755,933.
96513,221.
6975,269,155.
651、土地使用权61,137,347.
2061,137,347.
202、软件13,618,586.
76513,221.
6914,131,808.
45二、无形资产累计摊销额合计24,054,676.
702,771,174.
6226,825,851.
321、土地使用权12,512,264.
361,552,535.
8814,064,800.
242、软件11,542,412.
341,218,638.
7412,761,051.
08三、无形资产账面净值合计50,701,257.
2648,443,304.
331、土地使用权48,625,082.
8447,072,546.
962、软件2,076,174.
421,370,757.
37四、无形资产减值准备累计金额合计1、土地使用权2、软件五、无形资产账面价值合计50,701,257.
2648,443,304.
331、土地使用权48,625,082.
8447,072,546.
962、软件2,076,174.
421,370,757.
37本年摊销额为2,771,174.
62元.
(十二)商誉被投资单位名称或形成商誉的事项年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额年末减值准备重庆电子器材有限公司(注)918,581.
16918,581.
16918,581.
16合计918,581.
16918,581.
16918,581.
16注:年末公司对重庆电子器材有限公司商誉进行减值测试,本年计提减值准备918,581.
16元.
(十三)长期待摊费用项目年初账面余额本年增加额本年摊销额本年其他减少额年末账面余额重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第28页共57页租赁费(注)16,117,087.
2278,496.
852,919,979.
59224,316.
0013,051,288.
48装修费(注)140,868,652.
6849,366,447.
9957,049,160.
362,042,123.
67131,143,816.
64其他125,070.
53383,895.
00157,571.
30-351,394.
23合计157,110,810.
4349,828,839.
8460,126,711.
252,266,439.
67144,546,499.
35注:本年其他减少额2,266,439.
67元,主要系公司部分门店提前中止租赁合同,导致租赁费及对应的装修费报废所致.
(十四)递延所得税资产年末账面余额年初账面余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备22,373,145.
783,388,201.
1514,902,371.
832,262,000.
48存货跌价准备12,698,110.
501,904,716.
583,415,042.
29512,256.
35长期股权投资减值准备50,000.
007,500.
0050,000.
007,500.
00辞退福利21,594,046.
093,239,106.
9121,089,662.
013,163,449.
30积分卡负债218,105,854.
1932,715,878.
13105,634,167.
3915,845,125.
11商誉减值准备918,581.
16137,787.
17合计275,739,737.
7241,393,189.
94145,091,243.
5221,790,331.
24(十五)资产减值准备本年减少额项目年初账面余额本年增加额转回转销年末账面余额坏账准备14,902,371.
837,471,618.
66844.
7122,373,145.
78存货跌价准备3,415,042.
299,465,475.
46182,407.
2512,698,110.
50长期股权投资减值准备50,000.
0050,000.
00商誉减值准备918,581.
16918,581.
16合计18,367,414.
1217,855,675.
28183,251.
9636,039,837.
44(十六)应付票据种类年末账面余额年初账面余额备注银行承兑汇票1,196,350,000.
001,159,650,000.
00合计1,196,350,000.
001,159,650,000.
00下一会计期间将到期的金额1,196,350,000.
00元.
(十七)应付账款(1)截至2011年12月31日止,无账龄超过一年的大额应付账款.
(2)本报告期应付账款中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第29页共57页单位名称年末账面余额年初账面余额重庆登康口腔护理用品股份有限公司528,838.
19179,903.
52重庆三和新农商贸有限公司52,363.
7890,543.
26重庆商社汽车贸易有限公司546,920.
00重庆商社信息科技有限公司206,362.
00重庆重百食品开发有限公司2,249,077.
542,186,305.
82合计2,830,279.
513,210,034.
60(十八)预收款项(1)截至2011年12月31日止,无账龄超过一年的大额预收款项.
(2)本报告期预收款项中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况.
(十九)应付职工薪酬(1)应付职工薪酬明细如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额工资、奖金、津贴和补贴156,821,501.
04935,210,897.
75995,201,529.
4796,830,869.
32职工福利费19,486,327.
9519,486,327.
95社会保险费34,095,326.
90178,149,882.
56170,920,124.
9641,325,084.
50其中:医疗保险费185,533.
2850,437,730.
6250,159,053.
54464,210.
36基本养老保险费32,491,856.
07115,400,324.
05108,622,265.
4439,269,914.
68失业保险费1,145,392.
106,254,799.
486,109,255.
521,290,936.
06工伤保险费62,819.
013,048,190.
103,066,242.
1944,766.
92生育保险209,726.
443,008,838.
312,963,308.
27255,256.
48住房公积金572,071.
1635,872,002.
5236,233,228.
66210,845.
02工会经费及职工教育经费17,029,053.
7323,785,556.
0228,709,932.
1212,104,677.
63合计208,517,952.
831,192,504,666.
801,250,551,143.
16150,471,476.
47注:年末工资余额发放范围为2011年末公司在册员工,预计2012年4月内发放完毕.
(二十)应交税费项目年末账面余额年初账面余额企业所得税62,789,537.
5251,952,315.
34增值税41,427,973.
4613,898,562.
16消费税5,251,736.
804,121,956.
05营业税5,632,799.
366,019,960.
77城建税3,544,864.
304,667,532.
44个人所得税8,589,191.
946,885,252.
96重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第30页共57页教育费附加1,551,566.
012,078,411.
44其他税费1,604,900.
712,005,897.
14合计130,392,570.
1091,629,888.
30(二十一)应付股利投资者名称年末账面余额年初账面余额超过1年未支付原因其他内资股东7,642,369.
587,655,799.
58新天域湖景投资有限公司11,870,,357.
94合计19,512,727.
527,655,799.
58(二十二)其他应付款(1)本报告期其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位名称年末账面余额年初账面余额重庆登康口腔护理用品股份有限公司8,300.
005,000.
00重庆商社广告传媒有限公司308.
002,019.
06重庆商社物流有限公司227,473.
46191,504.
60重庆商社信息科技有限公司133,500.
00重庆商社中天物业发展有限公司1,082,989.
703,027,378.
75重庆重百食品开发有限公司1,000.
00528,755.
00重庆商社中宏商贸有限公司143,645.
00合计1,463,716.
163,888,157.
41(2)账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下:项目年末账面余额性质或内容未偿还的原因保证金4,079,172.
87装修及设备保证金未到期合计4,079,172.
87(二十三)其他流动负债项目年末账面余额年初账面余额递延收益-国债资金(注1)3,176,333.
224,642,333.
26递延收益-其他补助(注2)255,779.
75425,506.
95递延收益-积分负债(注3)218,105,854.
19105,634,167.
39递延收益-农超对接(注4)1,898,220.
151,191,159.
66合计223,436,187.
31111,893,167.
26注1:国债资金中有原值733万元系2004、2005两年重庆市发改委以项目银行贷款贴息方式安排下发给公司的流通业结构调整专项国家预算内专项资金.
2009年3月,该项目经重庆市发改委验收并签署了验收意见.
公司将其作为与资产相关的补助进行会计处理,并按相关资产的预计重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第31页共57页使用年限进行摊销.
本年计入损益的金额为1,466,000.
04元.
注2:重庆市南岸区财政局、南岸区商业委员会以南财政[2008]327号文对公司所属分公司尚熙百货卖场调整及装饰改造工程给予专项资金250,000.
00元财政补助.
公司将其作为与资产相关的政府补助进行会计处理,并按相关资产预计使用年限进行摊销.
本年计入损益的金额为50,000.
04元.
注3:根据财政部2008年12月26日"财会函[2008]60号"《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》中对销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分会计处理的规定,公司将销售中产生的应计积分卡积分负债的公允价值记入"其他流动负债-递延收益".
本年由于销售规模增加导致积分余额增大以及积分结构变化导致积分负债有较大增加.
注4:重庆市商业委员会、重庆市财政局、重庆市农业委员会以渝商委发[2010]25号文对公司所属超市分公司给予专项资金,其中2010年收到1,500,000.
00元、本年收到1,000,000.
00元财政补助.
公司将其作为与资产相关的政府补助进行会计处理,并按相关资产预计使用年限进行摊销.
本年计入损益的金额为296,939.
51元.
(二十四)股本(1)本年股本变动情况如下:年初账面余额本期增减年末账面余额股份类别股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例一、有限售条件股份1.
国家持股2.
国有法人持股169,816,45545.
52%-297,157-297,157169,519,29845.
44%3.
其他内资持股1,581,0000.
42%-119,000-119,0001,462,0000.
39%其中:境内非国有法人持股1,581,0000.
42%-119,000-119,0001,462,0000.
39%境内自然人持股4.
境外持股65,946,43317.
68%65,946,43317.
68%其中:境外法人持股65,946,43317.
68%65,946,43317.
68%境外自然人持股有限售条件股份合计237,343,88863.
62%-416,157-416,157236,927,73163.
51%二、无限售条件股份1人民币普通股135,749,53036.
38%416,157416,157136,165,68736.
49%2.
境内上市的外资股3.
境外上市的外资股4.
其他重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第32页共57页年初账面余额本期增减年末账面余额股份类别股数比例发行新股送股公积金转股其他小计股数比例无限售条件股份合计135,749,53036.
38%416,157416,157136,165,68736.
49%股份总数373,093,418100.
00%373,093,418100.
00%(二十五)资本公积本年资本公积变动情况如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额股本溢价(注)50,079,142.
57168,300.
0050,247,442.
57其他资本公积359,129,370.
91359,129,370.
91合计409,208,513.
48168,300.
00409,376,813.
48注:本年资本公积增加主要系公司孙公司重庆格兰仕电器销售有限公司收到股东无偿捐赠的车辆形成的资本公积中归属于公司的部分.
(二十六)盈余公积本年盈余公积变动情况如下:项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额法定盈余公积(注)190,050,199.
4730,255,016.
10220,305,215.
57合计190,050,199.
4730,255,016.
10220,305,215.
57本年增加额系公司本年计提的盈余公积.
(二十七)未分配利润未分配利润增减变动情况如下:项目本年数上年数上年年末未分配利润1,223,725,375.
05769,992,183.
81加:年初未分配利润调整数(调减"-")本年年初未分配利润1,223,725,375.
05769,992,183.
81加:本年归属于母公司所有者的净利润604,698,358.
68527,247,880.
08其他减:提取法定盈余公积30,255,016.
1032,714,688.
84提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利74,618,683.
6040,800,000.
00转作股本的普通股股利年末未分配利润1,723,550,034.
031,223,725,375.
05重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第33页共57页(二十八)营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:项目本年发生额上年发生额营业收入25,011,511,847.
1621,212,744,876.
00其中:主营业务收入24,349,019,032.
0020,600,540,962.
97其他业务收入662,492,815.
16612,203,913.
03营业成本21,371,751,183.
1618,051,118,149.
17其中:主营业务成本21,281,094,044.
0317,974,129,236.
14其他业务成本90,657,139.
1376,988,913.
03(2)主营业务按行业类别列示如下:本年发生额上年发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本百货业态11,376,465,656.
059,669,093,113.
568,981,857,811.
557,507,751,266.
87超市业态8,537,093,521.
857,500,789,612.
747,332,902,997.
576,475,264,995.
56家电业态4,361,081,150.
084,045,404,918.
484,216,413,249.
893,937,385,401.
56提供劳务74,378,704.
0265,806,399.
2569,366,903.
9653,727,572.
15合计24,349,019,032.
0021,281,094,044.
0320,600,540,962.
9717,974,129,236.
14(3)主营业务按地区分项列示如下:本年发生额上年发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本重庆地区22,609,705,431.
5219,759,212,426.
7819,599,858,779.
8517,104,273,084.
63四川地区1,510,311,493.
391,321,352,258.
63894,318,311.
46777,481,622.
23贵州地区229,002,107.
09200,529,358.
62106,363,871.
6692,374,529.
28合计24,349,019,032.
0021,281,094,044.
0320,600,540,962.
9717,974,129,236.
14(二十九)营业税金及附加税种本年发生额上年发生额计缴标准营业税40,982,180.
8335,541,114.
11应纳营业税收入的5%城建税42,365,365.
7238,797,387.
46流转税的7%或5%消费税70,473,858.
6245,860,786.
36零售金银首饰等收入的5%教育费附加18,303,635.
7016,680,000.
35流转税的3%其他1,641,558.
851,325,356.
08合计173,766,599.
72138,204,644.
36(三十)销售费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬861,226,985.
73736,291,314.
99重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第34页共57页业务招待费24,291,508.
4220,906,249.
75差旅费10,207,567.
347,896,169.
30办公费2,737,970.
681,682,611.
45水电气费258,599,004.
81242,059,715.
22邮电通讯费11,290,374.
6010,198,428.
09租赁费318,507,854.
70282,547,742.
42折旧费77,259,230.
4678,815,647.
84低值易耗品摊销3,782,526.
3912,483,809.
64广告费17,190,428.
1718,167,872.
14修理费46,427,917.
0666,012,167.
52物料消耗18,282,838.
4216,334,718.
27装修费883,150.
881,140,079.
72长期待摊费用摊销50,941,382.
4656,471,545.
59运杂费141,908,887.
90108,156,820.
45财产损益10,773,856.
707,928,574.
10保洁费19,117,160.
3615,859,739.
55保管费23,970,783.
1915,608,365.
33商品促销费210,165,903.
33166,237,935.
96业务宣传费36,139,275.
7928,544,851.
86其他费用78,444,387.
1446,948,418.
42合计2,222,148,994.
531,940,292,777.
61(三十一)管理费用项目本年发生额上年发生额职工薪酬334,829,654.
98278,304,973.
83业务招待费10,506,999.
898,429,827.
63差旅费3,071,416.
183,062,622.
34办公费2,850,454.
532,064,535.
73水电气费5,796,314.
616,051,854.
85邮电通讯费3,547,515.
533,264,791.
58租赁费6,799,630.
936,588,627.
95折旧费79,444,315.
6070,526,241.
75低值易耗品摊销1,201,000.
783,111,560.
82修理费11,858,154.
6024,848,080.
46长期待摊费用摊销9,185,328.
7910,688,334.
31会务费2,649,560.
942,640,559.
57聘请中介机构费3,765,668.
003,406,176.
98保险费2,141,194.
631,759,303.
71重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第35页共57页无形资产摊销2,771,174.
622,603,179.
05开办费3,790,704.
731,813,039.
86费用性税金27,542,902.
6024,016,889.
12离退休支出5,997,414.
285,014,762.
88残疾人就业保障金2,702,107.
121,808,069.
01其他费用37,322,908.
9734,676,884.
74合计557,774,422.
31494,680,316.
17(三十二)财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出1,120,219.
622,935,136.
68减:利息收入76,606,284.
7638,059,487.
56汇兑损益298,370.
36其他44,665,020.
8244,390,375.
60合计-30,821,044.
329,564,395.
08(三十三)投资收益(1)投资收益按来源列示如下:产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益1,401,453.
02802,040.
00权益法核算的长期股权投资收益40,130.
2852,427.
16合计1,441,583.
30854,467.
16(2)按成本法核算的长期股权投资收益:被投资单位名称本年发生额上年发生额本期比上期增减变动的原因成都电热器厂480,000.
00本年分红变动重庆市重百食品开发有限公司143,913.
02122,000.
00本年分红变动重庆登康口腔护理用品股份公司597,540.
00597,540.
00本年分红变动重庆联合产权交易所股份有限公司180,000.
0082,500.
00本年分红变动合计1,401,453.
02802,040.
00(3)按权益法核算的长期股权投资收益:被投资单位名称本年发生额上年发生额本期比上期增减变动的原因重庆美的制冷产品销售有限公司-4,315.
6846,981.
82企业效益变动重庆美的生活电器销售有限公司44,445.
965,445.
34企业效益变动合计40,130.
2852,427.
16(4)本报告期被投资单位投资收益的汇回不存在重大限制.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第36页共57页(三十四)资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失7,471,618.
6694,242.
64存货跌价损失9,465,475.
461,200,829.
05商誉减值损失918,581.
16合计17,855,675.
281,295,071.
69(三十五)营业外收入项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计234,704.
49169,137.
36234,704.
49其中:固定资产处置利得234,704.
49169,137.
36234,704.
49政府补助11,166,536.
0738,149,133.
3511,166,536.
07违约追偿收入2,526,672.
051,033,952.
172,526,672.
05其他(注)15,056,058.
587,881,045.
1215,056,058.
58合计28,983,971.
1947,233,268.
0028,983,971.
19注:其他本年发生额主要系公司下属孙公司新世纪连锁收到的重庆聚富投资控股(集团)有限公司提前终止租赁合同支付的违约金600万元.
大额政府补助明细列示如下:项目本年发生额上年发生额备注国债贴息项目IT信息系统补助1,466,000.
041,466,000.
04拆迁补贴8,553,107.
58地震灾区网点恢复补贴资金16,390,000.
00企事业单位补助5,409,500.
00农产品现代流通体系经费拨款1,000,000.
00注1招商引资奖励款1,000,000.
00注2收财政政府补贴761,900.
00注3政府返还资金616,876.
00注4政府房转费返还款506,300.
00注5企业补助款491,400.
00驰名商标奖励350,000.
00合计6,192,476.
0431,818,607.
62注1:系收到渝北区国库集中支付的农产品现代流通体系经费拨款.
注2:系公司设立大渡口商都而收到的招商引资奖励款.
注3:系公司设立开县商都而收到开县财政局的政府补贴款.
注4:系公司长寿商都收到的政府返还资金.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第37页共57页注5:系公司重百璧山商场购买房屋收到的璧山县财政局房转费返还款.
(三十六)营业外支出项目本年发生额上年发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计5,122,497.
442,488,199.
235,122,497.
44其中:固定资产处置损失5,122,497.
442,488,199.
235,122,497.
44对外捐赠106,810.
0085,550.
00106,810.
00罚款支出797,223.
96258,904.
72797,223.
96其他2,011,253.
601,345,292.
842,011,253.
60合计8,037,785.
004,177,946.
798,037,785.
00(三十七)所得税费用项目本年发生额上年发生额按税法及相关规定计算的当期所得税132,271,815.
5294,455,333.
05递延所得税调整-19,602,858.
70-2,970,153.
67合计112,668,956.
8291,485,179.
38(三十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算的每股收益如下:1.
计算结果本年数上年数报告期利润基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)1.
621.
621.
411.
41扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(Ⅱ)1.
571.
570.
880.
882.
每股收益的计算过程项目序号本年数上年数归属于本公司普通股股东的净利润1604,698,358.
68527,247,880.
08扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益218,006,019.
90347,396,086.
09扣除非经常性损益后的归属于本3=1-2586,692,338.
78179,851,793.
99重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第38页共57页项目序号本年数上年数公司普通股股东的净利润年初股份总数4373,093,418204,000,000报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数56169,093,4186报告期因发行新股或债转股等增加的股份数677发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数7报告期因回购等减少的股份数8减少股份下一月份起至报告期年末的月份数9报告期缩股数10报告期月份数111212发行在外的普通股加权平均数(Ⅱ)12=4+5+6*7÷11-8*9÷11-10373,093,418204,000,000因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数(Ⅰ)13373,093,418373,093,418基本每股收益(Ⅰ)14=1÷131.
621.
41基本每股收益(Ⅱ)15=3÷121.
570.
88已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素16所得税率17转换费用18可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数19稀释每股收益(Ⅰ)20=[1+(16-18)*(100%-17)]÷(13+19)1.
621.
41稀释每股收益(Ⅱ)21=[3+(16-18)*(100%-17)]÷(12+19)1.
570.
88(1)基本每股收益基本每股收益=P0÷SS=S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0-Sk其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第39页共57页票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数.
(2)稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si*Mi÷M0–Sj*Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整.
公司在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值.
报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期末的基本每股收益时,应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1进行加权平均).
计算比较期间的基本每股收益时,应把该股份视同在对比期初即已发行在外的普通股处理.
计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权.
计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零).
(三十九)现金流量表项目注释1.
收到的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额收到厂家的促销费及返利368,750,211.
67412,897,229.
57收到的租金32,584,912.
0929,033,819.
07合计401,335,123.
76441,931,048.
642.
支付的其他与经营活动有关的现金项目本年金额上年金额支付的水电费263,255,231.
14250,907,231.
37支付的租金270,598,964.
78237,132,436.
45合计533,854,195.
92488,039,667.
82(四十)现金流量表补充资料(1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料本年金额上年金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第40页共57页补充资料本年金额上年金额净利润608,754,829.
15530,014,130.
91加:资产减值准备17,855,675.
281,295,071.
69固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧158,677,997.
02151,316,340.
55无形资产摊销2,771,174.
622,603,179.
05长期待摊费用摊销60,126,711.
2567,159,879.
90处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)4,887,792.
952,319,061.
87固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)1,120,219.
622,935,136.
68投资损失(收益以"-"号填列)-1,441,583.
30-854,467.
16递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-19,602,858.
70-2,970,153.
67递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-447,829,605.
77-371,731,596.
65经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-181,174,256.
83-91,303,833.
60经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)1,073,674,654.
911,266,764,523.
20其他经营活动产生的现金流量净额1,277,820,750.
201,557,547,272.
772.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额4,641,509,489.
653,683,495,677.
65减:现金的年初余额3,683,495,677.
652,458,230,376.
39加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额958,013,812.
001,225,265,301.
26(2)现金和现金等价物项目本年金额上年金额一、现金4,641,509,489.
653,683,495,677.
65其中:库存现金3,159,447.
007,534,687.
17可随时用于支付的银行存款4,638,350,042.
653,675,960,990.
48可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第41页共57页二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、年末现金及现金等价物余额4,641,509,489.
653,683,495,677.
65四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物217,145,310.
30273,990,573.
18六、关联方关系及其交易(一)关联方关系1.
本公司的母公司情况母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本组织机构代码母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)重庆商社(集团)有限公司国有独资重庆市渝中区刘伟力商业批发、零售53,305.
7420287684445.
4445.
44注:重庆商社(集团)有限公司系重庆市国有资产监督管理委员会下属企业,故公司的最终控制人系重庆市国有资产监督管理委员会.
2.
本公司的子公司情况子公司情况详见本附注四、企业合并及合并财务报表之(一).
3.
本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系组织机构代码重庆商社中天物业发展有限公司同受商社集团控制20290178X重庆商社广告传媒有限公司同受商社集团控制78421796-0重庆绰奇商贸发展有限公司同受商社集团控制79589990-1重庆商社中天大酒店有限公司同受商社集团控制20302098-4重庆商社汽车贸易有限公司同受商社集团控制20293289-3重庆商社化工有限公司同受商社集团控制75925194-8重庆商社进出口贸易有限公司同受商社集团控制76885261-4重庆商社酒店管理有限公司同受商社集团控制67102626-0重庆商社犀牛宾馆有限公司同受商社集团控制76269337-6重庆市农业生产资料(集团)有限公司同受商社集团控制20280511-4重庆三和新农商贸有限公司同受商社集团控制79351005-0重庆商社投资有限公司同受商社集团控制77486537-4重庆庆荣物流有限公司同受商社集团控制79588770-8重庆商社信息科技有限公司同受商社集团控制68392880-0重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第42页共57页关联方名称与本公司关系组织机构代码重庆商社家电维修有限公司同受商社集团控制74530294-3重庆商社万盛五交化有限公司同受商社集团控制20329558-2重庆商社庆铃汽车销售有限公司同受商社集团控制20290641-7重庆商社物流有限公司同受商社集团控制69929911-3重庆商社中宏商贸有限公司同受商社集团控制556768453新天域湖景投资有限公司公司外方股东重庆重百食品开发有限公司参股公司73394189-5重庆登康口腔护理用品股份有限公司参股公司20300077-2(二)关联方交易1.
购买商品本年发生额上年发生额关联方名称交易内容金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例定价方式及决策程序重庆重百食品开发有限公司采购食品24,802,445.
130.
1224,714,470.
430.
14市场价格重庆登康口腔护理股份有限公司采购牙膏8,570,933.
060.
042,408,152.
160.
01市场价格重庆商社信息科技有限公司采购电子产品1,070,615.
370.
006,889,598.
310.
04略低于市价重庆三和新农商贸有限公司采购洗衣机84,178.
560.
00446,875.
670.
00略低于市价合计34,528,172.
120.
1634,459,096.
570.
192.
销售商品本年发生额上年发生额关联方名称交易内容金额占同类交易金额的比例金额占同类交易金额的比例定价方式及决策程序重庆商社信息科技有限公司销售电子产品668,888.
890.
006,451,801.
520.
03市场价格重庆商社汽车贸易有限公司销售小家电313,524.
000.
00116,863.
250.
00市场价格重庆商社中宏商贸有限公司(注)销售烟草27,314,000.
830.
11账面价格合计28,296,413.
720.
116,568,664.
770.
03注:2010年12月31日,公司完成重大资产重组,后成为中外合资的股份有限公司.
依据相关法律法规,公司不能从事烟草相关业务.
经公司第五届二十三次董事会会议决议决定采取出租的方式由重庆商社中宏商贸有限公司(以下简称:中宏公司)开展烟草经营业务,中宏公司以租赁场地的形式,在公司相关经营网点内设直营店组织烟草经营.
公司将现从事烟草经营的员工通重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第43页共57页过劳务派遣到中宏公司参与烟草经营.
同时,公司现有库存商品按账面价格转让给中宏公司.
该事项业经公司2011年度第三次临时股东大会批准.
3.
关联租赁(1)公司与重庆商社(集团)有限公司(以下简称:商社集团)下属全资子公司重庆绰奇商贸发展有限公司(以下简称:绰奇商贸)签订租赁合同,绰奇商贸将其拥有的江北小苑、沙坪坝凤天路和高滩岩、渝中区枇杷山的四个农贸市场租赁给本公司,公司将其改造为超市,租期为15年,租赁总面积暂定为13,093.
71㎡,关联交易总额35,353,017.
00元.
2011年度实际支付租赁款2,107,870.
95元.
(2)公司下属荣昌商场与重庆重百食品开发有限公司(以下简称"重百食品")签订商品陈列展示协议,协议约定荣昌商场将其商场正门右侧1号约12平米面积的经营场地租赁给重百食品作为商品展示所用.
双方约定每月租金为2,500.
00元,该租赁事项于2011年12月1日终止,2011年度公司实际收到租赁款27,500元.
(3)公司下属泸州商场与重庆商社广告传媒有限公司(以下简称"商社传媒")签订广告位租赁合同,合同约定泸州商场将其商场水井沟入口楼上墙面等广告位租赁给商社传媒.
租赁期限为2010年1月1日至2014年12月31日,双方约定每年租金为30,000.
00元.
2011年度公司实际收到租赁款30,000.
00元.
此外,针对泸州商场外立面已经建成的20块广告牌,公司与商社传媒签订租赁合同书,约定由商社传媒负责该20块广告牌的招商、办理广告发布相关手续,公司负责为客户提供广告专用发票及租赁合同,并代收广告款,每年按实际收到的上述广告牌的广告款项收取8.
5%税费及8%的管理费.
2011年度公司实际收到款项111,890.
00元.
(4)公司与重庆庆荣物流有限公司签订仓库租赁合同,合同约定重庆庆荣物流有限公司将其拥有的重庆市渝北区空港工业园区庆荣物流2号仓库第5防火分区租赁给本公司用于存放扶梯及配件,2011年度公司实际支付租金36,875.
00元.
(5)子公司新世纪百货与母公司商社集团签订房屋租赁协议,双方约定公司租赁商社集团拥有的重庆市渝中区青年路18号(裙楼部分)及重庆市合川区苏家街8号两处房产,租赁期限为五年,自2007年1月1日至2011年12月31日.
租赁价格分别为渝中区青年路18号负四楼每月租金20元/平米,负一层至第六层每月租金70元/平米,第七层至第八层每月50元/平米;合川区苏家街负一层至第六层每月30元/平米.
2011年公司共支付商社集团租赁费1,783.
00万元.
(6)2007年12月28日子公司新世纪百货的全资子公司新世纪连锁与绰奇商贸签订租赁合同,租赁绰奇商贸三处房产用于开办沙北街店、金山路店及工人村店超市,具体见下表,租金采用阶段递增的方式,其中第1-3年租金为13元/平方米/月.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第44页共57页单位:万元地址面积(M2)期限合同金额起始日到期日本年付款沙坪坝沙北街1-1-31号B栋裙楼平街二层1,723.
0015年155.
072008年4月2023年4月29.
93经开区金山区146号平街一、二层2,268.
3815年204.
152008年3月2023年3月40.
70沙坪坝区工人村48、49号裙楼平街二层1,700.
0015年153.
002008年4月2023年4月29.
69合计5,691.
38512.
22100.
32(7)本年新世纪百货子公司商社电器与商社集团签订房屋租赁协议,商社集团将其自有的位于重庆市渝中区民族路173号、渝中区新华路311号及江北建新东路18号的房产租赁给商社电器公司使用,租期自2011年1月1日起至2011年12月31日止,租期一年,租金为每月837,500.
00元,本年度实际支付金额10,050,000.
00元.
(8)本年新世纪百货子公司商社电器与重庆商社万盛五交化有限公司(以下简称"万盛五交化")签订房屋租赁协议,约定万盛五交化将其自有的位于万东北路20号的房产租赁给商社电器使用,租期2011年1月1日起至2015年12月31日止,从2012年起每年按10%递增租金,本年度实际支付租金500,720.
00元.
(9)本年新世纪百货子公司商社电器与商社集团签订房屋租赁协议,商社集团将其自有的位于重庆市渝中区民族路173号负一层的房产租赁给商社电器使用,租期自2011年6月1日起至2012年5月30日止,租期一年,租金为每月109,296.
00元,本年实际支付金额1,311,552.
00元.
(10)本年公司与中宏公司签订场地使用协议,将其下属经营单位的部分场地提供给其从事销售烟草销售,期限为一年,本年度公司收到租金1,766,536.
00元.
4.
资产联合购买2010年2月1日,新世纪百货子公司新世纪连锁与重庆商社中天物业发展有限公司(以下简称"中天物业")签署土地联合竞买协议.
协议约定联合竞买巴南区李家沱鱼洞组团003-1/01号宗地,由新世纪连锁委托中天物业代为参与土地竞买,在土地中标后,土地全部购置费用由中天物业出资80%,新世纪连锁出资20%,所获得的土地使用权归属新世纪连锁及中天物业共同所有.
中天物业自愿负责房屋开发并须满足在该土地上建造新世纪连锁商场25,000平米的要求.
本年该块土地已竞买成功,截至2010年12月31日,新世纪连锁已支付给重庆市国土资源和房屋管理局土地款项4,543.
56万元(含出让金4,400.
00万元及相关契税、土地印花税).
双方于2010年2月2日签订了土地联合竞买协议的补充协议,补充协议约定:新世纪连锁同意土地竞拍后,以土地成交价的50%支付土地价款,超过付款进度部分的资金,作为提前预付的重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第45页共57页建设投资款,按照5年以上同期银行贷款利率上浮10%收取利息.
2010年8月,新世纪连锁支付给中天物业4,000.
00万元的投资款.
2010年9月6日,双方签订了该块土地的联合建设协议,协议约定:联建项目名称为巴南区"商社·渝南购物中心";项目地址为重庆市巴南区鱼洞新市街80号;项目工期分为两期,第一期商业用房为1.
5年,从2010年12月至2012年6月,由双方联合建设,第二期步行街后端住宅为2年,从2011年11月至2013年11月,由中天物业独立开发建设;新世纪连锁出资总额为10,123.
40万元.
本年中天物业退回了公司预付的4,000万元建设投资款,截止2011年12月31日,公司实际支付投资款为4,543.
56万元.
5.
其他关联交易交易类型关联方名称2011年(万元)2010年(万元)定价方式及决策程序广告代理重庆商社广告传媒有限公司1,545.
661,619.
60比市价略低汽车维修重庆商社汽车贸易有限公司140.
85100.
77比市价略低门店装饰装修重庆商社中天物业发展有限公司566.
44546.
44市价税前下浮10%汽车购买重庆商社汽车贸易有限公司17.
7860.
67市场价格信息设备采购重庆商社信息科技有限公司272.
28市场价格水电费、物管费、停车费等重庆商社中天物业发展有限公司96.
10市场价格购买年货重庆商社中天大酒店30.
94市场价格劳务派遣重庆商社中宏商贸有限公司776.
51合计3,174.
282,599.
76(三)关联方往来款项余额年末账面余额年初账面余额关联方名称科目名称金额比例金额比例重庆商社汽车贸易有限公司应收账款136,730.
000.
68重庆商社信息科技有限公司应收账款236,800.
580.
8666,520.
580.
33重庆商社(集团)有限公司其他应收款600,000.
000.
20600,000.
000.
47重庆绰奇商贸发展有限公司预付账款107,391.
620.
0299,720.
790.
02重庆商社汽车贸易有限公司应付账款546,920.
000.
02重庆登康口腔护理用品股份有限公司应付账款528,838.
190.
02179,903.
520.
01重庆三和新农商贸有限公司应付账款52,363.
780.
0090,543.
260.
00重庆商社信息科技有限公司应付账款206,362.
000.
01重庆重百食品开发有限公司应付账款2,249,077.
540.
082,186,305.
820.
1重庆重百食品开发有限公司预收账款17,761.
400.
00重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第46页共57页年末账面余额年初账面余额关联方名称科目名称金额比例金额比例重庆登康口腔护理用品股份有限公司其他应付款8,300.
000.
005,000.
000.
00重庆商社广告传媒有限公司其他应付款308.
000.
002,019.
060.
00重庆商社物流有限公司其他应付款227,473.
460.
02191,504.
600.
02重庆商社信息科技有限公司其他应付款133,500.
000.
01重庆商社中天物业发展有限公司其他应付款1,082,989.
700.
103,027,378.
750.
31重庆商社中宏商贸有限公司其他应付款143,645.
000.
01重庆重百食品开发有限公司其他应付款1,000.
000.
00528,755.
000.
05七、或有事项截止2011年12月31日,本公司无应披露未披露的重大或有事项.
八、重大承诺事项1、投资创办璧山新商场2011年5月19日,公司第一次临时股东大会审议通过了《关于投资创办璧山新商场项目的议案》.
决定购买"久桓·上海城"负一层至四层,建筑面积约为19433.
75㎡的商业用房投资创办璧山新商场以及超市(其中负一楼用于超市创办).
新商场及超市投资总额13,638万元.
截止2011年12月31日,公司已支付购房款100,439,776.
82元.
2、投资创办新世纪百货购物中心2011年7月19日,公司召开2011年度第二次临时股东大会审议通过了《关于投资创办新世纪百货购物中心的议案》,公司决定采取租赁方式,租赁位于重庆市观音桥步行街面积约为8.
6万平方米的商用物业,创办新世纪百货购物中心.
项目投资额21,970万元.
3、投资创办新世纪百货大坪商都2011年11月29日,公司召开第五届二十九次董事会审议通过了《关于投资创办新世纪百货大坪商都的议案》,公司决定拟租赁由重庆龙湖房地产开发公司开发建设的大坪"时代天街"面积约为39,004平米的商用物业,创办新世纪百货大坪商都.
项目租赁期限20年,项目投资总额3,656万元.
4、投资创办新世纪百货利川商都2011年11月10日,公司召开第五届二十八次董事会审议通过《关于投资创办新世纪百货利川商都的议案》,公司决定在湖北利川市租赁面积约为22,000平方米的商用物业,创办新世纪百货利川商都.
项目投资总额1525万元.
重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第47页共57页5、投资创办新世纪百货冉家坝商都2011年11月10日,公司召开第五届二十八次董事会审议通过《关于投资创办新世纪百货冉家坝商都的议案》公司决定在重庆新牌坊地区租赁面积约为35,000平方米的商用物业,创办新世纪百货冉家坝商都.
项目投资总额2,219万元.
除存在上述承诺事项外,截止2011年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项.
九、资产负债表日后事项(一)资产负债表日后利润分配情况说明2012年3月26日,公司第五届董事会第三十五次会议审议通过以下议案:拟以2011年末总股本373,093,418股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.
5元(含税),向全体股东分配净利润167,892,038.
10元.
本次不进行资本公积金转增股本.
上述利润分配预案尚需提交公司2011年年度股东大会审议批准.
(二)拟投资大竹林项目2012年3月12日,公司第五届三十四次董事会审议通过《关于与关联方联合投资竞拍土地的议案》,为进一步抢占网点资源,公司拟与重庆商社中天物业发展有限公司、重庆商社汽贸有限公司联合投资竞拍北部新区大竹林项目,土地面积244,434平方米.
公司出资不超过4.
69亿元(不含税费,税费按有关规定计算缴纳),若中标,公司将取得该宗土地中的62,500平方米建设用地开发权,最终以国家有权部门审批的项目用地,且经非关联股东审批同意,公司正式签署的协议为准.
(三)拟租赁海尔仓库事项2012年3月,公司第五届第三十三次董事会决议通过《关于租赁海尔仓库的议案》,因公司下属商社电器现使用的大坪仓库地块根据市政规划将进行拆迁,为满足经营需要,公司决定租赁海尔工业园海尔仓库约3万平方米的库房以及3500平方米的装卸平台,将大坪仓库整体搬迁至海尔仓库,租赁期限为10年,年租金778万元,此后租金每年按8%递增.
(四)拟与南充市驿鑫房地产开发有限公司联合建设商都事项2012年3月,公司第五届第三十三次董事会决议通过《关于与南充市驿鑫房地产开发有限公司联合建设商都的议案》,公司决定采取与南充市驿鑫房地产开发有限公司联合建设商都.
由于土地价格的不确定性,公司将进行招拍挂,项目投资总额不超过29,936万元.
(五)拟投资创办重百酉阳商场事项重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第48页共57页2012年3月,公司第五届第三十三次董事会决议通过《关于投资创办重百酉阳商场的议案》,决定租赁酉阳县桂芳街片区面积约27,200平方米的商业用房创办重百酉阳商场.
本项目租期15年,总投资额为2,515万元.
除存在上述资产负债表日后事项外,截止财务报告日,本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项.
十、其他重要事项(一)重大资产购买事项2011年5月23日,公司与重庆久桓地产(集团)有限公司签订商品房买卖合同,购买位于重庆市璧山县璧城街道文星路196号3幢负1层、第2层、第3层、第4层的商品房和位于重庆市璧山县璧城街道金剑路3幢128号第1层的商品房用于新建重庆百货璧山新商场.
建筑面积合计19,107.
13平方米,总成交金额为101,267,789.
00元.
截止2011年12月31日,该商场处于装修阶段.
(二)重大资产租赁事项2011年9月13日,公司下属新世纪百货子公司新世纪连锁与重庆平氏实业有限公司(以下简称平氏实业)签订经营场地租赁合同,租赁其位于重庆市江北区渝北四村18号、渝北三村25号、29号房产用于开办新世纪百货购物中心项目,计租面积78,608平米,租赁期限为20年,租期及租金、设备使用费起算开始时间确定为新世纪连锁与平氏实业办理书面交接房手续之日起满6个月的次日开始计算.
该重大事项已经公司2011年第二次临时股东大会审议批准.
截止2011年12月31日,公司已支付保证金等12,150.
00万元.
(三)租赁1、截至2011年12月31日止,本公司与经营租赁租出资产有关的信息如下:2、截至2011年12月31日止,与本公司重大的经营租赁有关的信息如下:经营租赁租出资产类别年末账面余额年初账面余额房屋建筑物42,988,063.
4644,962,514.
42合计42,988,063.
4644,962,514.
42剩余租赁期最低租赁付款额(万元)1年以内(含1年)25,419.
071年以上2年以内(含2年)24,257.
592年以上3年以内(含3年)24,031.
813年以上160,210.
46重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第49页共57页十一、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款(1)应收账款按种类列示如下:年末账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额按组合计提坏账准备的应收账款组合1、销售货款2,385,965.
95100.
00119,298.
305.
002,266,667.
65组合小计2,385,965.
95100.
00119,298.
305.
002,266,667.
65合计2,385,965.
95100.
00119,298.
305.
002,266,667.
65年初账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额按组合计提坏账准备的应收账款组合1、销售货款1,610,266.
02100.
0080,712.
605.
011,529,553.
42组合小计1,610,266.
02100.
0080,712.
605.
011,529,553.
42合计1,610,266.
02100.
0080,712.
605.
011,529,553.
42组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:年末账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内2,385,965.
95100.
00119,298.
302,266,667.
65合计2,385,965.
95100.
00119,298.
302,266,667.
65年初账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内1,606,280.
0299.
7580,314.
001,525,966.
021-2年3,986.
000.
25398.
603,587.
40合计1,610,266.
02100.
0080,712.
601,529,553.
42(2)本报告期应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况.
(3)年末应收账款前五名单位列示如下:单位名称与本公司关系年末金额账龄占应收账款总额的比例(%)合计233,918.
93重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第50页共57页璧山县财政采购资金部销售客户345,384.
701年以内14.
48西永微电子园区临时公寓销售客户542,432.
001年以内22.
73重庆远百百货有限公司销售客户287,020.
001年以内12.
03重庆国际复合材料有限公司销售客户105,417.
001年以内4.
42重庆金冠汽车制造股份有限公司销售客户130,486.
001年以内5.
47合计1,410,739.
7059.
13(4)本报告期应收账款中无持有应收关联方单位欠款情况.
(二)其他应收款(1)其他应收款按种类列示如下:年末账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款24,433,700.
3237.
8824,433,700.
32按组合计提坏账准备的其他应收款组合1、其他往来39,689,329.
4261.
522,003,216.
435.
0537,686,112.
99组合小计39,689,329.
4261.
522,003,216.
435.
0537,686,112.
99单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款386,058.
000.
60386,058.
00100.
00合计64,509,087.
74100.
002,389,274.
433.
7062,119,813.
31年初账面余额账面金额坏账准备类别金额比例(%)金额计提比例(%)净额单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款7,084,060.
6323.
657,084,060.
63按组合计提坏账准备的其他应收款组合1、其他往来22,477,761.
2575.
061,937,810.
618.
6220,539,950.
64组合小计22,477,761.
2575.
061,937,810.
618.
6220,539,950.
64单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款386,058.
001.
29386,058.
00100.
00-合计29,947,879.
88100.
002,323,868.
617.
7627,624,011.
27组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:年末账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内39,625,791.
3599.
851,981,289.
6137,644,501.
74重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第51页共57页1-2年37,054.
620.
093,705.
4633,349.
162-3年5,930.
800.
011,779.
244,151.
564-5年20,552.
650.
0516,442.
124,110.
53合计39,689,329.
42100.
002,003,216.
4337,686,112.
99年初账面余额账龄结构金额比例(%)坏账准备净额1年以内18,548,845.
5482.
52927,442.
3117,621,403.
231-2年1,178,040.
255.
24117,804.
031,060,236.
222-3年2,415,867.
3110.
75724,760.
191,691,107.
123-4年334,008.
151.
49167,004.
08167,004.
074-5年1,000.
000800200合计22,477,761.
25100.
001,937,810.
6120,539,950.
64年末单项金额重大并单项计提坏账准备或单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容年末账面金额坏账准备金额计提比例(%)理由备用金及保证金13,287,400.
32注1重庆电子器材有限公司往来款10,943,300.
00注2应收赔款386,058.
00386,058.
00100.
00注3家电下乡保证金200,000.
00注4新世纪百货往来款3,000.
00注5合计24,819,758.
32386,058.
00注1:系公司收银员借支收银备用金及各商场、超市门店、家电门店缴纳的天然气或电力保证金,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性极小,因此对其不计提坏账准备.
注2:重庆电子器材有限公司系公司子公司,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性极小,因此不计提坏账准备.
注3:系公司应收公司员工由于个人原因给商场带来的损失赔款,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权极有可能全额发生减值,因此对其100%计提坏账准备.
注4:系支付的家电下乡保证金款项,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表面该项债权发生减值的可能性不大,因此不计提坏账准备.
注5:新世纪百货系公司子公司,鉴于公司对该项债权单独进行减值测试后,有证据表明该项债权发生减值的可能性极小,因此不计提坏账准备.
(2)本报告期其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况如下:年末账面余额年初账面余额单位名称金额坏账准备金额金额坏账准备金额重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第52页共57页重庆商社(集团)有限公司200,000.
00200,000.
0010,000.
00合计200,000.
00200,000.
0010,000.
00(3)应收关联方账款情况单位名称与本公司关系年末金额占其他应收款总额的比例(%)重庆商社新世纪百货有限公司公司子公司3,000.
000.
00重庆电子器材有限公司公司子公司10,943,300.
0016.
96合计10,946,300.
0016.
96(三)长期股权投资长期股权投资分项列示如下:被投资单位核算方法投资成本年初账面余额本年增减额(减少以"-"号填列)年末账面余额重庆重百九龙百货有限公司成本法21,000,000.
0029,000,000.
0029,000,000.
00重百大楼百佳艺术广告公司成本法1,500,000.
001,500,000.
001,500,000.
00重庆电子器材有限公司成本法1,400,000.
002,040,000.
002,040,000.
00重庆重百食品开发有限公司成本法1,220,000.
001,220,000.
001,220,000.
00成都电热器厂成本法500,000.
00500,000.
00500,000.
00江苏炎黄在线物流股份有限公司成本法100,000.
00100,000.
00100,000.
00重庆登康口腔护理股份有限公司成本法4,000,000.
004,000,000.
004,000,000.
00重庆联合产权交易所股份有限公司成本法2,550,000.
002,550,000.
002,550,000.
00重庆元隆公路实业有限公司成本法重庆商社新世纪百货有限公司成本法1,118,139,762.
181,118,139,762.
181,118,139,762.
18合计1,150,409,762.
181,159,049,762.
181,159,049,762.
18被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)减值准备金额本年计提减值准备金额本年现金红利重庆重百九龙百货有限公司68.
176368.
17634,695,423.
36重百大楼百佳艺术广告公司100.
00100.
0012,169.
12重庆电子器材有限公司68.
0068.
00重庆重百食品开发有限公司143,913.
02成都电热器厂0.
98790.
9879480,000.
00江苏炎黄在线物流股份有限公司50,000.
00重庆登康口腔护理股份有限公司2.
512.
51531,140.
00重庆联合产权交易所股份有限公司2.
57142.
5714180,000.
00重庆元隆公路实业有限公司重庆商社新世纪百货有限公司100.
00100.
0074,580,054.
53重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第53页共57页合计50,000.
0080,622,700.
03(四)营业收入、营业成本(1)营业收入、营业成本明细如下:项目本年发生额上年发生额营业收入9,796,345,729.
688,327,494,560.
36其中:主营业务收入9,410,361,716.
727,981,722,050.
69其他业务收入385,984,012.
96345,772,509.
67营业成本8,198,474,628.
086,944,630,141.
12其中:主营业务成本8,128,870,718.
216,886,586,625.
51其他业务成本69,603,909.
8758,043,515.
61(2)主营业务按行业类别列示如下:本年发生额上年发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本百货业态5,000,455,412.
364,183,649,628.
414,213,040,096.
283,517,315,062.
82超市业态2,922,648,396.
162,594,443,392.
242,458,037,522.
092,185,514,391.
24家电业态1,462,230,762.
131,330,005,194.
651,288,231,885.
241,170,901,380.
42提供劳务25,027,146.
0720,772,502.
9122,412,547.
0812,855,791.
03合计9,410,361,716.
728,128,870,718.
217,981,722,050.
696,886,586,625.
51(3)主营业务按地区分项列示如下:本年发生额上年发生额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本重庆地区8,564,473,205.
907,394,097,643.
487,627,040,603.
276,584,139,763.
97四川地区666,066,291.
95580,309,218.
76276,685,921.
19237,111,010.
40贵州地区179,822,218.
87154,463,855.
9777,995,526.
2365,335,851.
14合计9,410,361,716.
728,128,870,718.
217,981,722,050.
696,886,586,625.
51(五)投资收益(1)投资收益按来源列示如下:产生投资收益的来源本年发生额上年发生额成本法核算的长期股权投资收益80,622,700.
034,637,493.
91合计80,622,700.
034,637,493.
91(2)按成本法核算的长期股权投资收益:被投资单位名称本年发生额上年发生额本期比上期增减变动的原因重庆重百食品开发有限公司143,913.
02122,000.
00分红变动成都电热器厂480,000.
00分红变动重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第54页共57页重庆登康口腔护理股份有限公司531,140.
00531,140.
00分红变动重庆联合产权交易所股份有限公司180,000.
0082,500.
00分红变动重庆重百九龙百货有限公司4,695,423.
363,674,137.
06分红变动重百大楼百佳艺术广告公司12,169.
12227,716.
85分红变动重庆商社新世纪百货有限公司74,580,054.
53分红变动合计80,622,700.
034,637,493.
91(六)现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润302,550,160.
98193,764,604.
52加:资产减值准备10,425,050.
301,830,698.
80固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧95,730,915.
8691,981,298.
56无形资产摊销2,092,001.
971,992,656.
01长期待摊费用摊销34,974,432.
8742,721,278.
89处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)4,647,361.
002,063,348.
42固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)-240,853.
80投资损失(收益以"-"号填列)-80,622,700.
03-4,637,493.
91递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-11,392,718.
23-92,561.
66递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-209,875,222.
25-100,288,342.
64经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-60,914,691.
20-8,485,560.
60经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)347,449,625.
09447,407,796.
06其他经营活动产生的现金流量净额435,064,216.
36668,016,868.
652.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额1,340,969,589.
651,093,412,423.
16减:现金的年初余额1,093,412,423.
16603,844,087.
18加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第55页共57页补充资料本年金额上年金额现金及现金等价物净增加额247,557,166.
49489,568,335.
98十二、补充资料(一)当期非经常性损益明细表根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号"),本公司非经常性损益如下:项目本年发生额备注非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-4,887,792.
95越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)11,166,536.
07计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出14,667,443.
07重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第56页共57页项目本年发生额备注其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计20,946,186.
19减:所得税影响额3,141,927.
93非经常性损益净额(影响净利润)17,804,258.
26减:少数股东权益影响额-201,761.
64归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益18,006,019.
90扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润586,692,338.
78(二)净资产收益率和每股收益本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》("中国证券监督管理委员会公告[2010]2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》("中国证券监督管理委员会公告[2008]43号")要求计算的净资产收益率和每股收益如下:本年数每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润24.
69%1.
621.
62扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润24.
05%1.
571.
57上年数每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润26.
91%1.
411.
41扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润17.
85%0.
880.
88(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明项目2011年12月31日(或2011年度)2010年12月31日(或2010年度)差异变动金额差异变动幅度原因分析其他应收款279,865,154.
78126,681,362.
88153,183,791.
90120.
92%1在建工程180,204,031.
88115,495,594.
9864,708,436.
9056.
03%2应交税费130,392,570.
1091,629,888.
3038,762,681.
8042.
30%3其他流动负债223,436,187.
31111,893,167.
26111,543,020.
0599.
69%4未分配利润1,723,550,034.
031,223,725,375.
05499,824,658.
9840.
84%5财务费用-30,821,044.
329,564,395.
08-40,385,439.
40-422.
25%6重庆百货大楼股份有限公司2011年度财务报表附注第57页共57页注1:其他应收款增加主要系支付给重庆平氏实业有限公司12,150万元租赁保证金所致.
注2:在建工程增加主要系本年投建重庆百货璧山新商场项目所致.
注3:应交税费增加主要系销售增加导致增值税、企业所得税增加.
注4:其他流动负债增加主要系销售规模增加导致的积分负债增加所致.
注5:未分配利润增加主要系公司盈利情况较好导致的利润结存增加.
注6:财务费用减少主要系公司货币资金增大,部分资金采取定期存款方式导致利息收入增加所致.
十三、财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于2012年3月26日决议批准.
根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议.
法定代表人:刘伟力主管会计工作的负责人:周永才会计机构负责人:张中梅重庆百货大楼股份有限公司2012年3月26日