公司长城宽带测速

12019年度报告海格丽特NEEQ:838238天津海格丽特智能科技股份有限公司TianjinHigh-qualityIntelligentTechnologyCo.
,Ltd2公司年度大事记公司于2019年11月28日获得国家高新技术企业证书公司于2019年5月召开2018年年度股东大会、第二届董事会第一次会议和第二届监事会第一次会议审议通过了相关议案,完成了公司换届选举工作.
3目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项22第六节股本变动及股东情况26第七节融资及利润分配情况28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况29第九节行业信息31第十节公司治理及内部控制31第十一节财务报告.
374释义释义项目释义本公司、公司、海格丽特指天津海格丽特智能科技股份有限公司报告期、本年度指2019年,即2019年1月1日至2019年12月31日三会指股东大会、董事会、监事会会计师事务所,中审华指中审华会计师事务所(特殊普通合伙)中国证监会指中国证券监督管理委员会全国股转系统、股转系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌行为《公司法》指《中华人民共和国公司法》《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》《公司章程》指《天津海格丽特智能科技股份有限公司章程》《董事会》指《天津海格丽特智能科技股份有限公司董事会》《监事会》指《天津海格丽特智能科技股份有限公司监事会》《股东大会》指《天津海格丽特智能科技股份有限公司股东大会》《证券法》指《中华人民共和国证券法》主办劵商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司管理层指公司董事、监事和高级管理人员元、万元指人民币元、人民币万元5第一节声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人王枫、主管会计工作负责人王善文及会计机构负责人(会计主管人员)庄嘉禄保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司治理机制不能有效发挥作用的风险公司治理机制正在逐步建立完善.
随着公司规模进一步扩大,将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求.
如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益.
控股股东、实际控制人控制不当的风险公司股东刘志军、王学泉、魏铜钢三人直接间接合计持有公司92.
80%的股权,2020年1月9日,股权发生变化,控股股东、实际控制人变为王学泉,直接间接持股52.
8%,与一致行动人魏铜钢两人直接间接合计持有公司92.
80%的股权.
若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响房地产开发投资政策及经济环境变化的风险建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高,而房地产行业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响.
作为房地产行业的上游企业,公司存在因房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风险.
市场竞争风险当前的门窗幕墙行业已经进入成熟期,市场竞争模式已由过去的"以量取胜"、"以价取胜"转向"以质取胜",依靠品牌6赢得市场信赖,凭借技术优势打造企业核心竞争力.
考虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素,在未来门窗幕墙行业发展过程中,可能会出现新的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手,对公司扩大市场份额产生不利的影响.
原材料价格波动风险受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供求变动等因素的影响,未来几年国内铝锭、钢材、玻璃等原材料价格变动存在一定的不确定性.
公司主要原材料价格与铝锭、钢材、玻璃等价格密切相关,存在主要原材料价格波动,进而影响公司盈利水平的风险.
内部控制风险建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产行业相关度较高,具有点多、面广、线长、分散、产品样式繁多的特点,随着规模不断扩大,施工地点逐渐增加,原材料的数量、品种需求上升,对公司内部控制方面的要求越来越高.
由于现有内控制度、人员结构、素质差异等方面的问题,公司可能存在监管不到位而面临内部控制执行力不足的风险.
应收账款回款风险公司应收账款余额较大,虽然目前公司的欠款客户信用良好、资金实力雄厚,发生坏账的风险相对较小,但随着公司销售规模的扩大,若应收账款不能如期收回,将对公司的正常生产经营造成不利影响.
资金周转的风险期初、期末余额公司存货余额分别为63,408,043.
26元和69,851,877.
13元,占总资产比例分别为39.
69%和36.
79%客户随着行业景气度的影响造成部分项目结算周期相对延长,存货余额较大,如果不能与业主及时结算并收取工程款,公司将面临较大的资金压力.
通过完工百分比法的核算方式人为调节利润的风险公司收入、成本确认采用《企业会计准则第15号——建造合同》的相关规定,按照完工百分比法确认收入、成本,其中完工百分比是按照已完工成本占预计总成本的比例确定,若预计总成本出现重大偏差或项目成本归集不当造成收入、成本、存货不准确,将使得公司财务报告无法公允、合理的反映公司当期财务状况及经营成果.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称天津海格丽特智能科技股份有限公司英文名称及缩写TianjinHigh-qualityIntelligentTechnologyCo.
,Ltd.
证券简称海格丽特证券代码838238法定代表人王枫办公地址天津津南区八里台工业园二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人王善文职务财务总监、董事会秘书电话022-28752671传真022-28752671电子邮箱wshanwen@163.
com公司网址http://www.
tjhglt.
com联系地址及邮政编码天津津南区八里台工业园区300350公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2002年5月30日挂牌时间2016年8月12日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)E建筑业-50建筑装饰和其他建筑业-501-5010建筑装饰业主要产品与服务项目智能门窗系统、智能家居系统、门窗、幕墙、阳光房及户外休闲系统、建筑材料、五金配件、玻璃制品、建筑遮阳、百叶的研发、设计、检测、制造、加工、销售、安装;提供门窗、幕墙技术咨询、管理咨询;货物进出口及技术进出口;普通货运.
普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)55,000,000优先股总股本(股)0做市商数量控股股东王学泉实际控制人及其一致行动人实际控制人王学泉、一致行动人魏铜钢8四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91120112738469796Q否注册地址天津津南区八里台工业园区否注册资本55,000,000.
00否五、中介机构主办券商国泰君安主办券商办公地址上海市静安区南京西路768号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名刘晓轶、苏明虹会计师事务所办公地址天津经济技术开发区第二大街21号4栋1003室六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例%营业收入125,385,457.
10104,361,693.
0020.
15%毛利率%20.
50%15.
53%-归属于挂牌公司股东的净利润4,225,741.
432,737,996.
1854.
34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,080,508.
872,745,121.
2448.
65%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)7.
05%4.
85%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)6.
81%4.
86%-基本每股收益0.
080.
0560.
00%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例%资产总计189,873,630.
54159,750,762.
1018.
86%负债总计127,839,485.
28101,942,358.
2725.
40%归属于挂牌公司股东的净资产62,034,145.
2657,808,403.
837.
31%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
131.
057.
42%资产负债率%(母公司)67.
33%63.
81%-资产负债率%(合并)67.
33%63.
81%-流动比率1.
101.
09-利息保障倍数2.
431.
99-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,113,046.
247,389,434.
25-318.
06%应收账款周转率2.
743.
09-存货周转率1.
501.
54-10四、成长情况本期上年同期增减比例%总资产增长率%18.
86%15.
74%-营业收入增长率%20.
15%38.
03%-净利润增长率%54.
34%133.
64%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例%普通股总股本55,000,00055,000,000计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-20.
84计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)192,008.
62除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,125.
94非经常性损益合计170,861.
84所得税影响数25,629.
28少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额145,232.
56七、补充财务指标适用√不适用八、会计数据追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正其他原因不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据及应收账款28,127,249.
1227,018,182.
32应收票据1,055,518.
0011应收账款27,071,731.
1227,018,182.
32应付票据及应付账款30,726,482.
4619,077,873.
45应付票据应付账款30,726,482.
4619,077,873.
4512第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司是一家集建筑门窗、建筑幕墙的设计、研发、生产、销售、安装为一体的专业化公司.
主要产品包括断桥铝门窗、塑钢门窗、铝木门窗、金属幕墙、玻璃幕墙、石材幕墙等,广泛应用于新建或改造的民用住宅、商业广场、学校、医院、厂房、写字楼等;同时公司致力于研发家庭装修需要的防盗、防雾霾、远程控制及自动感应开关等功能性门窗,通过优化设计、精细加工,制造出更高品质的多功能实用门窗.
公司目前已取得金属门窗工程专业承包一级、建筑幕墙工程专业承包一级等专业资质,并成功通过国家质量管理体系、环境管理体系、职业健康安全管理体系认证.
经过多年的不断发展,公司的产品已经实现了系列化和标准化,能够为客户提供丰富的产品和专业的设计、生产、施工服务.
(一)销售模式公司目前的销售模式主要分为两种:第一种是与地产商签订战略采购协议,即公司通过合理的价格、优质的产品和服务,与地产商建立了良好的合作关系,通过地产商的筛选,成为地产商的战略采购供应商,地产商在特定区域内直接向其战略采购供应商进行产品与服务的采购.
目前,与公司建立战略采购关系的地产商有:保利地产、星河集团、世茂地产、融科智地、中信地产等,施工区域主要集中在津京冀地区;第二种是参与邀请招标,即公司通过市场开发寻找在建项目,跟进项目并提供相应的技术支持(包括图纸深化设计及建议等),参与项目方的邀请招标,通过中标取得合同.
(二)采购模式公司的原材料采购主要分为两种形式,第一种为甲方指定原材料供应商,公司根据甲方要求进行原材料采购;第二种是公司根据相关产品要求在合格供应商名录范围之内进行供应商选择并向甲方推荐.
公司所需要的原材料主要包括型材、玻璃、五金、钢材、胶条、石材及辅料等.
各类原材料均建立合格供应商名录,一般公司会选择各行业排名靠前、产品质量优秀的供应商.
公司会按照承接工程的实际情况及工程的实际进度,通过审算部审算后向供应商下订单进行原材料采购,材料部会对供应商提供的原材料进行验收.
(三)生产施工模式公司既负责门窗、幕墙的生产,也负责安装施工,与甲方签署的一般是施工合同,所以生产基本上是根据施工的需求进行订单式生产.
公司根据所签合同及工程进度安排门窗及幕墙的生产.
门窗的生产方式是供应商将原材料发到公司,公司在车间内进行生产加工,将生产好的门窗运到施工现场进行安装;幕墙产品中,单元式幕墙的加工制作主要在工厂内完成,构件式幕墙成品化程度较低,通常只能在公司厂房内制作完成部件后,在现场逐件安装.
公司根据施工计划情况,对相关门窗、幕墙的生产进行排期,严格按照计划工期进行产品生产.
在现场施工阶段,派驻项目经理负责与各方沟通对接、安排工程进度,施工人员采取劳务外包模式.
(四)盈利模式公司的利润主要来源于为业主提供门窗、幕墙产品的生产加工及安装施工服务.
公司一方面通过与房地产开发商等建立战略合作关系以不断巩固公司在行业中的优势地位,另一方面通过招投标扩大市场份额.
公司利用较高的设计水平、根据客户需求进行产品定制的能力,不断适应市场需求,同时坚持进行技术革新,加强在市场中的竞争力;增加高附加值产品的销售和服务销售,以此增加公司的平均利润水平,使公司盈利能力稳步上升.
报告期内,公司商业模式无重大变化13报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司管理层按照年度经营计划,积极推进公司战略规划,深化内部管理,改进工艺,完善流程,降低成本及费用.
公司通过改善销售策略,积极拓展市场,实现了主营业务的稳步增长.
在研发上着力节能门窗、防火门窗以及新材料、新技术的研究,满足市场需求,不断提高产品质量,降低产品成本;公司逐步贯彻落实企业使命、愿景、价值观,使其为公司发展更准确地指明方向;并积极招揽高素质人才加盟,不断提升运营管理水平.
本期实现收入12,538.
55万元,比上期增加20.
15%,营业成本9,967.
55万元,比上年同期增加13.
08%,营业利润596.
32万元,比上年同期增加90.
89%,净利润422.
57万元,比上年同期增加54.
34%,经营活动现金净流入-1611.
30万元,比去年同期减少318.
06%.
(二)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例%金额占总资产的比重%金额占总资产的比重%货币资金822,360.
680.
43%86,165.
070.
05%854.
40%应收票据1,510,206.
970.
80%1,055,518.
000.
66%43.
08%应收账款51,147,721.
5926.
94%27,071,731.
1216.
95%88.
93%存货69,851,877.
1336.
79%63,408,043.
2639.
69%10.
16%投资性房地产长期股权投资固定资产37,536,497.
6419.
77%38,748,536.
5724.
26%-3.
13%在建工程9,672,222.
575.
09%8,936,871.
525.
59%8.
23%短期借款14,000,000.
007.
37%14,000,000.
008.
76%0.
00%长期借款应付账款33,855,821.
4017.
83%30,726,482.
4619.
23%10.
18%其他应付款68,237,472.
4735.
94%43,318,622.
8527.
12%57.
52%14资产负债项目重大变动原因:本期货币资金增加854.
40%,主要是本期期末的银行存款较同期增加所致;应收票据较去年增加43.
08%,主要是应收票据结算工程款较大所致;应收账款较去年增加88.
93%,主要是本期销售额增加以及结算额增加尚未收回款项所致;本期固定资产减少121.
20万元,减少了3.
13%,主要是2019年起厂房及土地开始计提摊销折旧所致;其他应付款增加57.
52%,主要是本期从天津万通投资有限公司借款增加所致.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重%金额占营业收入的比重%营业收入125,385,457.
10-104,361,693.
00-20.
15%营业成本99,675,545.
8579.
50%88,149,165.
8784.
47%13.
08%毛利率20.
50%-15.
53%--销售费用1,992,609.
971.
59%2,603,134.
422.
49%-23.
45%管理费用6,745,024.
355.
38%5,270,288.
245.
05%27.
98%研发费用5,291,137.
964.
22%2,970,668.
852.
85%78.
11%财务费用4,186,543.
573.
34%2,875,479.
802.
76%45.
59%信用减值损失-964,025.
28-0.
77%资产减值损失0.
00975,517.
00-0.
93%100.
00%其他收益192,008.
620.
15%284,037.
400.
27%-32.
40%投资收益0.
00公允价值变动收益0.
00资产处置收益-20.
84-13,723.
05-0.
01%-99.
80%汇兑收益0.
00营业利润5,963,238.
084.
76%3,123,868.
082.
99%90.
89%营业外收入1.
4312,000.
130.
01%-99.
99%营业外支出21,127.
370.
02%291,814.
560.
28%-92.
76%净利润4,225,741.
433.
37%2,737,996.
182.
62%54.
34%项目重大变动原因:1、本期营业收入较上期增加20.
15%,主要原因本期订单增加,工程施工量增加所致;2、管理费用较上期增加了27.
98%,主要是由于工资、福利上涨、社保基数提高所致;3、研发费用较上期增加78.
11%,主要是本期进行产品研发力度较大所致;3、财务费用增加45.
59%,主要是贷款利息支出增加所致;4、信用减值损失较上期增加198.
82%,主要是上期账龄长的应收账款回款较多,导致上期转回减值损失975517.
00元,本期工程量增加,应收账款增加导致信用减值损失较上期高;5、其他收益较上期减少32.
40%,主要是2018年收到了企业技术中心补贴20万元所致;6、营业外支出较上期减少92.
76%,主要是2018年缴纳的新厂房德力斯特欠水电费所致;15(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例%主营业务收入125,039,925.
82104,090,826.
9020.
13%其他业务收入345,531.
28270,866.
1027.
57%主营业务成本99,609,812.
5988,149,165.
8713.
00%其他业务成本65,733.
260按产品分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%门窗125,039,925.
8299.
72%104,090,826.
9099.
74%20.
13%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%收入金额占营业收入的比重%收入金额占营业收入的比重%天津37,506,660.
0029.
91%30,313,623.
5629.
05%23.
73%河北87,533,265.
8269.
81%74,048,069.
4470.
95%18.
21%收入构成变动的原因:本期收入构成按区域分析,天津区域较上期增加了23.
73%,河北省区域较上期增加18.
21%,主要是本期我司与华夏幸福地产公司建立稳定的合作关系,华夏幸福地产公司项目主要在河北省区域.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1廊坊京御房地产开发有限公司32,107,111.
7825.
61%否2固安京御幸福房地产开发有限公司13,178,749.
4710.
51%否3廊坊市孔雀湖房地产开发有限公司8,193,811.
896.
53%否4廊坊惠佳房地产开发有限公司6,874,095.
985.
48%否165天津招商泰达房地产开发有限公司6,220,938.
134.
96%否合计66,574,707.
2553.
09%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1三河和平铝材厂有限公司天津销售分公司10,643,086.
0713.
23%否2天津市百泰玻璃有限公司8,795,191.
5110.
93%否3唐山海螺型材有限责任公司7,779,127.
509.
67%否4天津永昌盛建筑安装工程有限公司6,929,467.
578.
61%否5广东坚朗五金制品股份有限公司6,065,673.
857.
54%否合计40,212,546.
5049.
98%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,113,046.
247,389,434.
25-318.
06%投资活动产生的现金流量净额-1,915,453.
32-9,707,832.
05-80.
27%筹资活动产生的现金流量净额18,764,695.
171,250,290.
411400.
83%现金流量分析:1、本期经营活动产生的现金流量净额减少了318.
06%,主要是与甲方结算的方式商承占比增加,加之结算给供应商多以现金结算所致;2、本期投资活动产生的现金流量净额增加80.
27%,主要是上期购置待扩建和整修的厂房支出较多所致;3、本期筹资活动产生的现金流量净额增加1,400.
83%,主要是对应收账款保理融资及借款增多所致;(三)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否(四)非标准审计意见说明适用√不适用(五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用财政部于2017年及2019年颁布了以下企业会计准则修订:-《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号—17—金融工具列报(修订)》(统称"新金融工具准则")-《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)-《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)-《企业会计准则第7号——非货币性资产交换(修订)》("准则7号(2019)")-《企业会计准则第12号——债务重组(修订)》("准则12号(2019)")本公司于2019年度执行上述企业会计准则修订,对会计政策相关内容进行调整.
本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下:(1)财务报表列报本公司根据财会[2019]6号和财会[2019]16号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整.
相关列报调整影响如下:2018年12月31日受影响的资产负债表项目:资产负债表项目调整前调整数(增加+/减少-)调整后[应收票据及应收账款]28,127,249.
12-28,127,249.
12[应收票据]1,055,518.
001,055,518.
00[应收账款]27,071,731.
1227,071,731.
12合计28,127,249.
1228,127,249.
12[应付票据及应付账款]30,726,482.
46-30,726,482.
46[应付票据][应付账款]30,726,482.
4630,726,482.
46合计30,726,482.
4630,726,482.
46(2)新金融工具准则新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称"原金融工具准则").
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定.
新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别.
根据新金融工具准则,嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来,而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定.
新金融工具准则以"预期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型.
"预期信用损失"模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则.
本公司根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备无重大差异.
本公司按照新金融工具准则的衔接规定,对新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)未终止确认的金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整.
2)金融工具的分类影响2019年1月1日,本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,也没有撤销之前的指定.
(i)分类和计量的结果对比以按照财会[2019]6号和财会[2019]16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础,将金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下:本公司:原金融工具准则新金融工具准则18(2018年12月31日)(2019年1月1日)资产负债表项目计量类别账面价值资产负债表项目计量类别账面价值货币资金摊余成本(贷款和应收款项)86,165.
07货币资金摊余成本86,165.
07应收票据摊余成本(贷款和应收款项)1,055,518.
00应收票据摊余成本1,055,518.
00应收账款摊余成本(贷款和应收款项)27,071,731.
12应收账款摊余成本27,071,731.
12其他应收款(不含增值税退税)摊余成本(贷款和应收款项)3,793,014.
70其他应收款摊余成本3,793,014.
70(ii)金融资产账面价值的调节以按照财会[2019]6号和财会[2019]16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础,将原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节如下:本公司:项目按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日)摊余成本货币资金按原金融工具准则列示的余额和按新金融工具准则列示的余额86,165.
0786,165.
07应收款项按原金融工具准则列示的余额31,920,263.
8231,920,263.
82减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新金融工具准则)重新计量:预期信用损失准备按新金融工具准则列示的余额31,920,263.
8231,920,263.
82以摊余成本计量的总金融32,006,428.
8932,006,428.
8919资产3)采用"预期信用损失"模型的影响以按照财会[2019]6号和财会[2019]16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础,将原金融工具减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节如下:本公司计量类别按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)贷款和应收款项(原金融工具准则)/以摊余成本计量的金融资产(新金融工具准则)应收账款6,325,775.
296,325,775.
29其他应收款690,272.
89690,272.
89总计7,016,048.
187,016,048.
18本次会计政策变更对当期和会计政策变更前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润均无实质性影响三、持续经营评价报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持持续独立自主经营的能力.
企业治理规范有序,内部制度完善,管理层及核心技术人员队伍稳定.
公司整体经营情况稳定,财务状况健康.
报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项,不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险.
四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)公司治理机制不能有效发挥作用的风险公司治理机制正在逐步建立完善.
随着公司规模进一步扩大,以及在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司,将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求.
如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益.
应对措施:公司组织管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、三会议事规则及其他内控制度.
公司根据总体发展战略目标,按照战略与结构相匹配原则,逐步建立合理的内部控制组织架构,清晰相关职责分工,科学划分责任权限,使之形成相互制衡机制.
同时进一步强化董事会责任,完善董事会结构与决策程序,深化劳动、人事、分配制度改革,建立完善的激励和约束机制,实现不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制以及电子信息系统控制,完善各项规章和管理制度,形成规范的管理体系.
(二)控股股东、实际控制人控制不当的风险公司控股股东王学泉及一致行动人魏铜钢人直接间接合计持有公司92.
80%的股权.
若实际控制人通20过行使表决权或其他方式对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响.
应对措施:公司已经认识到股权过于集中可能带来的不利影响,将通过在全国股转系统挂牌引入新股东,并将通过不断完善公司治理结构,建立科学的决策机制等方式降低控股股东、实际控制人控制不当的风险.
(三)房地产开发投资政策及经济环境变化的风险建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产新开工、施工、竣工面积相关性较高,而房地产行业景气程度主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响.
作为房地产行业的上游企业,公司存在因房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风险.
房地产行业周期也会受到经济周期的影响,目前中国三四线城市房地产去库存压力较大,会对房地产开发行业造成一定影响,进而对房地产上游行业造成影响.
应对措施:针对此风险,公司将不断加大与合作伙伴的合作力度,注重选择资金实力雄厚、现金储备充足、履约能力强的大型开发商作为合作伙伴,以规避和冲抵宏观政策调控带来的经营风险.
此外,公司未来发展重点区域为京津冀地区,目前京津地区房地产行业发展趋势较为良好,京津冀一体化政策将拉动区域内对建筑物的需求,从而拉动对门窗、幕墙的需求.
(四)市场竞争风险当前的门窗幕墙行业已经进入成熟期,市场竞争模式已由过去的"以量取胜"、"以价取胜"转向"以质取胜",依靠品牌赢得市场信赖,凭借技术优势打造企业核心竞争力.
考虑到市场需求变化和新技术革新的不确定性等因素,在未来门窗幕墙行业发展过程中,可能会出现新的规模大、技术先进、产品更符合市场需求的国内外竞争对手,对公司扩大市场份额产生不利的影响.
应对措施:公司凭借专注于门窗幕墙行业10余年的行业经验,对行业整体发展有深入的了解和精准的把握;同时,公司经过多年的市场耕耘已经初步建立了良好的品牌,积累了深厚的产品技术基础,部分产品在设计、性能上具有独创性和领先性,在行业内具有技术领先优势,在行业快速发展的过程中,公司将利用品牌优势、技术优势不断扩大市场占有率、拉开与竞争对手的差距.
(五)原材料价格波动风险受国际国内经济形势、国家宏观调控政策及市场供求变动等因素的影响,未来几年国内铝锭、钢材、玻璃等原材料价格变动存在一定的不确定性.
公司主要原材料价格与铝锭、钢材、玻璃等价格密切相关,存在主要原材料价格波动,进而影响公司盈利水平的风险.
应对措施:针对此风险,公司在竞标阶段会专门针对竞标工程项目进行原材料询价,在询价结果基础上根据合理的毛利率确定工程项目报价,并在项目中标后根据进度要求及时进行原材料采购,由此缩短从项目中标到组织原材料采购的时间间隔,从而可相对锁定原材料采购价格并有效避免原材料价格波动对公司经营的影响.
(六)内部控制风险建筑门窗、幕墙作为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模与房地产行业相关度较高,具有点多、面广、线长、分散、产品样式繁多的特点,随着规模不断扩大,施工地点逐渐增加,原材料的数量、品种需求上升,对公司内部控制方面的要求越来越高.
由于现有内控制度、人员结构、素质差异等方面的问题,公司可能存在监管不到位而面临内部控制执行力不足的风险.
应对措施:针对此风险,公司已制订了完善的财务内控制度,并在健全组织架构的同时逐步提升人员素质、加强人才储备,提高管理水平,使得相关内控制度得到有效运行,防止因监管不到位而遭受损失的风险.
(七)应收账款回款风险公司应收账款余额较大,虽然目前公司的欠款客户信用良好、资金实力雄厚,发生坏账的风险相对较小,但随着公司销售规模的扩大,若应收账款不能如期收回,将对公司的正常生产经营造成不利影响.
应对措施:针对此风险,公司已在销售过程中重视应收账款的回收和风险控制,加大应收账款的监21督及催款执行力度,同时与主要客户建立了稳定的长期合作关系,制定了应收账款的财务管理及内控制度以专门评估客户履约能力,防范应收账款回收风险,尽量减少不必要的坏账损失.
(八)资金周转的风险期初、期末余额公司存货余额分别为63,408,043.
26元和69,851,877.
13元,占总资产比例分别为39.
69%和36.
79%.
客户随着行业景气度的影响造成部分项目结算周期相对延长,造成存货余额较大,如果不能与业主及时结算并收取工程款,公司将面临较大的资金压力.
应对措施:公司一方面将通过积极扩大市场占有率,成为地区性的龙头企业,与同行业公司形成差异化的经营方式,增强对地产商等业主的话语权,加强工程施工期限的管理并加强工程进度款的催收力度,以此缩短结算周期,减少周转资金垫款压力;另一方面公司挂牌后将积极拓宽融资渠道,避免由于周转资金不足而阻碍公司的发展.
(九)通过完工百分比法的核算方式人为调节利润的风险公司收入、成本确认采用《企业会计准则第15号——建造合同》的相关规定,按照完工百分比法确认收入、成本,其中完工百分比是按照已完工成本占预计总成本的比例确定,若预计总成本出现重大偏差或项目成本归集不当造成收入、成本、存货不准确,将使得公司财务报告无法公允、合理的反映公司当期财务状况及经营成果.
应对措施:公司将依托以往积累的预估总成本经验和数据积累,切实做好预计总成本的计算、审核工作,加强财务核算过程中的成本管控力度,在合同预计总成本发生重大变动时及时进行调整,定期取得客户对于工程形象进度的确认,并与自身账面核算情况进行有效核对,加强内控管理,避免人为利用完工百分比调节利润,遵循会计的客观性和谨慎性原则,增强会计确认的可信度.
(二)报告期内新增的风险因素无22第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在破产重整事项是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力2.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售8,500,000.
002,848,369.
933.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)5.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
关联方借款50,000,000.
0034,250,000.
007.
其他50,000,000.
0014,000,000.
0023公司于2019年3月11日第一届董事会第二十三次会议审议通过《公司拟向关联方天津万通投资有限公司借款不超过5000万元的议案》,并于2019年3月26日召开2019年第二次临时股东大会审议通过.
公司于2019年4月19日召开第一届董事会第二十四次会议决议审议通过《预计2019年日常性关联交易的议案》,预计2019年控股股东王学泉及配偶、刘志军及配偶、魏铜钢及配偶为公司提供担保5000万元,该议案并于2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过.
公司于2019年4月19日召开第一届董事会第二十四次会议决议审议通过《预计2019年日常性关联交易的议案》,预计2019年向关联方销售及安装门窗8,500,000.
00元,该议案并于2019年5月10日召开的2018年年度股东大会审议通过.
(三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容审议金额交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间王学泉担保5,000,000.
005,000,000.
00已事前及时履行2018年4月23日刘志军担保5,000,000.
005,000,000.
00已事前及时履行2018年4月23日魏铜钢担保5,000,000.
005,000,000.
00已事前及时履行2018年4月23日泊头众河房地产开发有限公司担保5,000,000.
005,000,000.
00已事前及时履行2018年4月23日泊头众河房地产开发有限公司门窗销售112,611.
74112,611.
74已事后补充履行2018年4月27日偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:公司于2018年4月23日召开第一届董事会第十六次会议审议通过《关于公司实际控制人刘志军、王学泉、魏铜钢以及关联方泊头众河房地产开发有限公司为本公司融资租赁提供担保》的议案,并于2018年5月13日召开的2017年年度股东大会审议通过议案.
公司于2018年5月15日与亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司签署500万元融资租赁协议,实际控制人刘志军、王学泉、魏铜钢以及关联方泊头众河房地产开发有限公司为该笔融资提供担保.
公司于2019年12月向关联方泊头众河房地产开发有限公司销售门窗112,611.
74元.
公司于2020年4月27日第二届董事会第六次会议审议《追认2019年向关联方销售安装门窗关联交易》,该议案尚需2019年年度股东大会审议通过.
关联方向公司融资提供担保,有利于提高公司的资金周转利率,促进公司经营发展,可解决公司生产经营过程中临时资金需求,不会对公司产生不利影响,且不会对其他股东的利益产生影响.
本次交易对公司正常经营和发展有积极影响,有利于公司资金周转和日常生产经营.
(四)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况24董监高2016年3月28日挂牌股份限售公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让.
上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份正在履行中其他2016年3月28日挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人或控股股东2016年3月28日挂牌股份限售发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起1年内不得转让.
正在履行中董监高2016年3月28日挂牌竞业禁止承诺竞业禁止承诺正在履行中实际控制人或控股股东2016年3月28日挂牌竞业禁止承诺竞业禁止承诺正在履行中承诺事项详细情况:(1)关于股份自愿锁定暨限制流通的承诺公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员于2016年03月出具了承诺,承诺其本人除按照上述《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《公司章程》规定的转让限制外,不存在其他自愿锁股的承诺,不存在所持公司股份被冻结、质押或者其他任何形式的转让限制情形,也不存在其他任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形.
报告期内,公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺.
(2)关于避免同业竞争的承诺公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员于2016年03月签署《避免同业竞争承诺函》,表示其目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动,并承诺其本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动,或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员.
报告期内,公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺.
关联方天津万通投资有限公司、天津万通商贸有限公司、天津万通物业管理有限公司、泊头众河房地产开发有限公司均出具了《避免同业竞争承诺函》,并均履行了该承诺.
(3)关于竞业禁止承诺公司全体董事、监事、高级管理人员于2016年03月签署《竞业禁止承25诺》,表示未在中国境内外与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中兼职,未违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形,不存在有关竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷.
报告期内,公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员均履行了该承诺.
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因土地及房产不动产抵押37,267,040.
2619.
63%公司与中国银行银行贷款生产设备机器设备抵押3,916,892.
332.
06%亿多世(中国)租赁公司上海分公司进行的设备融资租赁总计--41,183,932.
5921.
69%-26第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00%31,900,00031,900,00058.
00%其中:控股股东、实际控制人00%23,650,00023,650,00043.
00%董事、监事、高管00%7,700,0007,700,00014.
00%核心员工00%有限售条件股份有限售股份总数55,000,000100.
00%-31,900,00023,100,00042.
00%其中:控股股东、实际控制人46,750,00085.
00%-23,650,00023,100,00042.
00%董事、监事、高管46,750,00085.
00%-23,650,00023,100,00042.
00%核心员工总股本55,000,000-055,000,000-普通股股东人数4股本结构变动情况:√适用不适用本期王学泉持股15,400,000股,解禁持股25%,解禁股票数量3,850,000股;魏铜钢持股15,400,000股,解禁持股25%,解禁股票数量3,850,000股;刘志军持股15,950,000股,全部解禁.
天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持股8,250,000股,全部已过锁定期,全部解禁.
刘志军通过盘后协议转让,于2020年1月9日,将其所持有公司9,350,000股股票转让给一致行动人王学泉,转让完成后,王学泉先生合计直接持有公司24,750,000股股票(占公司股本总额的45.
00%),天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有公司8,250,000股股票(占公司股本总额的15.
00%),王学泉为天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人.
上述转让完成后,王学泉直接持有公司24,750,000股股票,占公司总股本的45.
00%,成为公司的第一大股东,王学泉通过直接持股以及控制天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的投票权,实际控制公司33,000,000股股票投票权,占公司投票权的60.
00%,为公司控股股东、实际控制人.
2020年1月9日,刘志军将其所持有的公司6,598,000股股票转让给一致行动人魏铜钢,转让完成后,魏铜钢合计持有公司21,999,000股股票,占公司总股本的39.
9982%.
(二)普通股前十名股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1刘志军15,950,000015,950,00029%015,950,0002王学泉15,400,000015,400,00028%11,550,0003,850,0003魏铜钢15,400,000015,400,00028%11,550,0003,850,000274天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)8,250,00008,250,00015%8,250,000合计55,000,000055,000,000100%23,100,00031,900,000普通股前十名股东间相互关系说明:公司的股东励优咨询持有公司15.
00%的股份,王学泉持有励优咨询52.
00%的出资额,为励优咨询的普通合伙人、执行事务合伙人,除上述关联关系外,股东之间不存在其他关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司控股股东、实际控制人为王学泉,一致行动人魏铜钢.
王学泉,男,1963年2月出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于天津大学,金属材料与热处理专业,本科学历.
1987年7月至1990年5月,任天津市重型机械厂工程师;1990年6月至1993年10月,任天津特殊钢厂工程师;1993年11月至1999年11月,任天津冶金工业局集体企业公司总经理助理;1999年12月至今,任顺驰(中国)不动产网络集团有限公司总经理;2016年3月至今任公司董事,2018年3月30日开始任公司董事长.
刘志军,男,1964年9月出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于天津大学,金属材料与热处理专业,本科学历.
1987年9月至1994年10月,任内蒙古通辽市锻压设备厂技术部工程师;1994年10月至2002年5月,任内蒙古通顺铝厂技术部部长;2002年5月至2016年3月,任天津海格丽特装饰工程有限公司经理、执行董事;2016年3月至2018年3月20日任公司董事长.
魏铜钢,男,1966年4月出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于天津大学,热能利用及空调专业,专科学历.
1987年10月至1998年5月,任天津手表厂动力科技术员;1998年6月至2004年11月,历任天津顺驰置业集团有限公司销售员、物业经理、副总经理;2004年12月至今,任天津创鸿置业有限公司执行董事;2016年3月至今任公司董事.
刘志军通过盘后协议转让,于2020年1月9日,将其所持有公司9,350,000股股票转让给一致行动人王学泉,转让完成后,王学泉先生合计直接持有公司24,750,000股股票(占公司股本总额的45.
00%),天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有公司8,250,000股股票(占公司股本总额的15.
00%),王学泉为天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人.
上述转让完成后,王学泉直接持有公司24,750,000股股票,占公司总股本的45.
00%,成为公司的第一大股东,王学泉通过直接持股以及控制天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的投票权,实际控制公司33,000,000股股票投票权,占公司投票权的60.
00%,为公司控股股东、实际控制人.
28第七节融资及利润分配情况一、普通股股票发行及募集资金使用情况1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用四、可转换债券情况适用√不适用五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用不适用单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率%起始日期终止日期1抵押中国银行股份有限公司天津河北支行金融机构14,000,000.
002019年12月6日2020年12月6日5.
4375%2抵押亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司金融机构2,547,974.
152018年5月15日2021年5月15日5.
97%合计---16,547,974.
15---六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用(二)权益分派预案适用√不适用29第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任职起止日期是否在公司领取薪酬起始日期终止日期王学泉董事长男1963年4月本科2019年5月13日2022年5月12日否魏铜钢董事男1966年3月专科2019年5月13日2022年5月12日否王枫董事、总经理男1970年11月专科2019年5月13日2022年5月12日是王善文董事、财务总监、董事会秘书男1979年8月本科2019年5月13日2022年5月12日是孙立君董事,副总经理男1985年4月专科2019年5月13日2022年5月12日是王小兵副总经理男1984年11月专科2019年5月13日2022年5月12日是管文锋董事,副总经理男1986年5月专科2019年5月13日2022年5月12日是王立秋董事,副总经理男1977年6月本科2019年5月13日2019年8月15日是王运良监事男1976年9月专科2019年5月13日2022年5月12日是李强监事男1982年2月专科2019年5月13日2022年5月12日是石燕监事会主席女1983年9月专科2019年5月13日2022年5月12日是董事会人数:6监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:截止2019年12月31日公司股东王学泉、魏铜钢、刘志军为一致行动人,除此之外,董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人之间无关联关系.
刘志军通过盘后协议转让,于2020年1月9日,将其所持有公司9,350,000股股票转让给一致行动人王学泉,转让完成后,王学泉先生合计直接持有公司24,750,000股股票(占公司股本总额的45.
00%),天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有公司8,250,000股股票(占公司股本总额的15.
00%),王学泉为天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人.
上述转让完成后,王学泉直接持有公司24,750,000股股票,占公司总股本的45.
00%,成为公司的第一大股东,王学泉通过直接持股以及控制天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的投票权,实际控制公司33,000,00030股股票投票权,占公司投票权的60.
00%,为公司控股股东、实际控制人;王学泉和魏铜钢为一致行动人.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量王学泉董事长15,400,000015,400,00028.
00%0魏铜钢董事15,400,000015,400,00028.
00%0合计-30,800,000030,800,00056.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型(新任、换届、离任)期末职务变动原因管文锋家装部经理新任董事,副总经理选举刘光文副总经理换届设计总监换届王立秋营销经理离任离职王小兵研发经理换届副总经理换届孙立君营销经理换届副总经理换届报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用管文锋,男,1986年5月出生,本科学历,2008.
08-2013.
02,力尔铝业股份有限公司,任职设计师,2013.
02-2014.
02,广银铝业有限公司,任职技术经理;2014.
02-2017.
04,绿城电子商务有限公司(门窗事业部),任职研发总监,营销总监;2018年2月至2019年5月13日,天津海格丽特智能科技股份有限公司,任职家装部经理;2019年5月13日至今,任公司董事、副总经理王利秋,男,1977年6月出生,本科学历,2001年毕业于天津师范大学.
2001-2002年于天津蓟县白涧镇初级中学任中学教师,2002-2007年就职于天津科健装饰工程有限公司,任职销售经理;2007-2013年就职于南玻集团河北南玻玻璃有限公司,任职销售经理;2013年至2019年5月11日就职于天津海格丽特智能股份有限公司,营销经理;2019年5月13日至2019年8月15日任公司董事、副总经理.
孙立君,男,1985年4月出生,专科学历,2005年8月-2010年11月,昆山永业电子科技股份有限公司,任职行政主管;2011年6月-2015年7月,武汉益达建设服务股份有限公司天津分公司运营总监;2015年8月-2017年10月,天建钢结构有限公司天津分公司,任职副总经理;2017年11月-2019年5月12日,天津海格丽特智能科技股份有限公司,营销经理、河北分公司经理;2019年5月13日至今,任公司董事、副总经理31王小兵,男,汉族,1984年11月生,毕业于保定师范专科学校,计算机科学专业,专科学历.
2006年10月至2018年2月,历任力尔铝业股份有限公司技术员、技术部副经理、研发经理;2018年3月至2019年5月12日,任天津海格丽特装饰工程股份有限公司研发经理.
2019年5月13日至今,任公司副总经理.
公司于2020年4月24日召开的第二届董事会第五次会议审议通过《提名董事会成员》议案,提名王小兵为新任董事,该议案需2019年第二次临时股东大会审议通过.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员2214生产人员4458销售人员58技术人员2728财务人员46员工总计102114按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科2728专科5262专科以下2324员工总计102114(二)核心员工基本情况及变动情况适用√不适用三、报告期后更新情况适用√不适用第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否32投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司严格按照公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、以及全国中小企业股份转让系统有限公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求,以及其他相关法律法规的要求,规范公司运作,不断地完善公司法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,以进一步规范公司运作,提高公司治理水平.
公司已建立并完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的治理结构,并严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》基本管理制度执行.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,公司股东大会、董事会、监事会和经理层责权分明、各司其职、有效制衡、为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
经董事会评估认为,公司治理基本完善.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,召集、召开股东大会,平等对待股东,并尽可能为股东参加股东大会创造便利条件.
对审议事项设定发表意见时间,使各位股东能充分表达自己意见,按照自己的意愿进行表决.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大生产经营决策、重要人事变动、投资融资决策及关联交易等重大事项均按照《公司法》、《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,未出现违法违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽职责和并经董事会评估认为,公司重大决策治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律及规范性文件的要求,保障了公司股东及投资者的合法权益.
4、公司章程的修改情况公司于2019年1月26日召开2019年第一次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称》和《变更公司经营范围》的议案.
一、公司名称的变更:变更前名称:天津海格丽特装饰工程股份有限公司变更后名称:天津海格丽特智能科技股份有限公司二、公司经营范围的变更:原经营范围:室内外装饰、装修工程;门窗设计、制造、销售、安装;普通货运;建筑幕墙设计、33制造、销售、安装;门窗、幕墙技术咨询、服务和开发;货物进出口.
(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定办理).
变更后的经营范围:智能门窗系统、智能家居系统、门窗、幕墙、阳光房及户外休闲系统、建筑材料、五金配件、建筑遮阳、百叶的设计、研发、检测、制造、加工、销售、安装;提供技术咨询、管理咨询;货物进出口及技术进出口;普通货运.
(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定办理).
公司于2019年5月10日日召开2018年年度股东大会,审议通过了《修改公司章程》议案,原"第三节第105条公司董事会由6名董事组成,设董事长一人;"修改为"第三节第105条公司董事会由7名董事组成,设董事长一人;"(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会61、2019年1月11日召开第一届董事会第二十二次会议决议,审议通过《关于变更公司名称》议案、《关于变更公司经营范围》议案、《关于修订公司章程》议案、《关于召开2019年第一次临时股东大会》;2、2019年3月7日召开第一届董事会第二十三次会议决议审议通过《公司拟向关联方天津万通投资有限公司借款不超过5000万元》议案、《追认2018年向关联方销售安装门窗关联交易》议案、《召开2019年第二次临时股东大会》议案;3、2019年4月19日召开第一届董事会第二十四次会议决议审议通过《2018年度董事会工作报告》、《2018年度总经理工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2018年年度报告及年度报告摘要》、过《2018年年度审计报告》、《关于公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明》、《公司2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配方案》、《关于续聘中审华会计师事务所(特殊普通合伙)》、《预计2019年日常性关联交易》、《关于公司董事会换届选举》、《修改公司章程》、《关于提议召开公司2018年年度股东大会的议案》;4、2019年5月13日召开的第二届董事会第一次会议决议审议通过《关于选举王学泉为第二届董事会董事长》、《公司高级管理人员换届》、5、2019年8月7日第二届董事会第二次会议决议审议通过《2019年半年度报告》;6、2019年12月3日第二届董事会第三次会议34决议审议通过《公司向银行借款》、《召开2019年第三次临时股东大会的通知》;监事会31、2019年4月19日第一届监事会第七次会议决议审议通过《2018年监事会工作报告》、《2018年财务决算报告》、《2019年财务预算报告》、《2018年监事会工作报告》、《2018年度利润分配预案》、《关于公司监事会换届选举》;2、2019年5月10日第二届监事会第一次会议决议通过《关于选举石燕为第二届监事会主席》;3、2019年8月7日第二届监事会第二次会议决议通过《2019年半年度报告》、股东大会41、2019年1月26日2019年第一次临时股东大会决议审议通过《关于变更公司名称》、《关于变更公司经营范围》、《关于修订公司章程》;2、2019年3月26日2019年第二次临时股东大会决议通过《公司拟向关联方天津万通投资有限公司借款不超过5000万元》、《追认2018年向关联方销售安装门窗关联交易》;3、2019年5月10日召开2018年年度股东大会决议通过《2018年度董事会工作报告》、《2018年度财务决算报告》、《2018年年度报告及年度报告摘要》、过《2018年年度审计报告》、《关于公司2018年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明》、《公司2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配方案》、《关于续聘中审华会计师事务所(特殊普通合伙)》、《预计2019年日常性关联交易》、《关于公司董事会换届选举》、《修改公司章程》;4、2019年12月20日2019年第三次临时股东大会决议通过《公司向银行借款》、2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》等法律、行政法规和《公司章程》的有关规定.
二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内监事会认为:公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立了较完善的内部控制制35度,决策程序符合相关规定.
公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时,不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为.
监事会对本年度内的监督事项无异议.
公司监事会对《2019年年度报告》进行了审核,认为董事会对该报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,该报告符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》,内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明2019年报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构均能与主要股东保持独立,具有自主经营能力,说明如下:(一)业务独立公司主要从事节能门窗、幕墙的设计、生产、销售与施工安装业务.
公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易.
公司拥有独立完整的采购和销售渠道,具备独立完整的生产体系,业务上不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的依赖.
公司拥有独立完整的业务流程及相关的资源要素,具备直接面向市场的独立经营能力.
(二)资产独立完整公司经营必需的土地、房产、机器设备及其他资产权属完全由公司独立享有,不存在与股东共同使用的情况.
目前公司资产产权清晰,资产界定明确,并独立于控股股东、实际控制人及其关联方.
公司目前没有以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保,公司对其所有资产具有完全控制支配权,不存在资产、资金及其他资源被股东占用而损害公司利益的情况.
(三)人员独立公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生.
公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务.
公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形.
公司拥有独立、完整的人事管理体系,制定了独立的劳动人事管理制度,由公司独立与员工签订劳动合同.
(四)机构独立公司拥有独立的经营和办公场所,独立于控股股东及实际控制人,不存在混合经营、合署办公的情况,机构设置和生产经营活动不存在受控股股东、实际控制人及其他任何单位或个人干预的情形.
公司根据《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的规定,按照法定程序制订了《公司章程》,并设置了相应的组织机构,建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理结构.
(五)财务独立公司设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人员.
公司根据现行的法律法规,结合公司实际,建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策.
公司的财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况.
公司开设了独立的银行账号,独立支配自有资金和资产,公司独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形.
公司作为独立的纳税人依法独立进行纳税申报和履行纳税义务.
公司独立作出财务决策,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况.
报告期内,公司未向控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保.
36(三)对重大内部管理制度的评价2019年报告期内,严格按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度规定的流程和权限开展相关工作.
公司依据《会计法》、《会计准则》等法律、法规并结合公司所处行业的特点和公司多年管理经验设计和建立了相对完善的公司财务核算、财务管理和风险控制等重大内部管理制度,这些重大内部管理制度对公司经营风险起到了有效的控制作用.
报告期内,公司制定财务核算、财务管理和风险控制等重大内部管理制度均得到有效的执行,对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好,同时制定了《信息披露制度》.
为了进一步健全公司信息披露管理工作,强化信息披露责任意识,规范年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性,提高年度报告信息披露的质量和透明度,公司按公告的《年度报告重大差错责任追究制度》严格执行.
37第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定性段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号CAC证审字[2020]0073号审计机构名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址天津经济技术开发区第二大街21号4栋1003室审计报告日期2020年4月27日注册会计师姓名刘晓轶、苏明虹会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限4年会计师事务所审计报酬15万审计报告正文:CAC证审字[2020]0073号天津海格丽特智能科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了天津海格丽特智能科技股份有限公司(以下简称"海格丽特公司")财务报表,包括2019年12月31日的资产负债表,2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海格丽特公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海格丽特公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息海格丽特公司管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括海格丽特公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
38结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估海格丽特公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算海格丽特公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督海格丽特公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海格丽特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致海格丽特公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交39易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中审华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:刘晓轶中国注册会计师:苏明虹中国天津2020年4月27日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注2019年12月31日2018年12月31日流动资产:货币资金七(一)822,360.
6886,165.
07结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据七(二)1,510,206.
971,055,518.
00应收账款七(三)51,147,721.
5927,071,731.
12应收款项融资预付款项七(四)4,096,875.
374,147,210.
72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金40其他应收款七(五)4,639,386.
173,793,014.
70其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货七(六)69,851,877.
1363,408,043.
26合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七(七)7,979,796.
357,896,997.
74流动资产合计140,048,224.
26107,458,680.
61非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产七(八)37,536,497.
6438,748,536.
57在建工程七(九)9,672,222.
578,936,871.
52生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产七(十)70,613.
21179,251.
84开发支出商誉长期待摊费用七(十一)289,701.
01257,352.
82递延所得税资产七(十二)2,256,371.
853,973,082.
74其他非流动资产七(十三)196,986.
00非流动资产合计49,825,406.
2852,292,081.
49资产总计189,873,630.
54159,750,762.
10流动负债:短期借款七(十四)14,000,000.
0014,000,000.
00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-41衍生金融负债应付票据应付账款七(十五)33,855,821.
4030,726,482.
46预收款项七(十六)443,392.
69合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬七(十七)1,376,701.
28734,081.
93应交税费七(十八)7,821,480.
177,701,611.
12其他应付款七(十九)68,237,472.
4743,318,622.
85其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债七(二十)1,891,940.
181,818,363.
48其他流动负债流动负债合计127,183,415.
5098,742,554.
53非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款七(二十一)656,069.
783,199,803.
74长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计656,069.
783,199,803.
74负债合计127,839,485.
28101,942,358.
27所有者权益(或股东权益):股本七(二十二)55,000,000.
0055,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七(二十三)2,786,127.
292,786,127.
29减:库存股42其他综合收益专项储备盈余公积七(二十四)912,920.
44542,354.
05一般风险准备未分配利润七(二十五)3,335,097.
53-520,077.
51归属于母公司所有者权益合计62,034,145.
2657,808,403.
83少数股东权益所有者权益合计62,034,145.
2657,808,403.
83负债和所有者权益总计189,873,630.
54159,750,762.
10法定代表人:王枫主管会计工作负责人:王善文会计机构负责人:庄嘉禄(二)利润表单位:元项目附注2019年2018年一、营业总收入七(二十六)125,385,457.
10104,361,693.
00其中:营业收入125,385,457.
10104,361,693.
00利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本118,650,181.
52102,483,656.
27其中:营业成本七(二十六)99,675,545.
8588,149,165.
87利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加七(二十七)759,319.
82614,919.
09销售费用七(二十八)1,992,609.
972,603,134.
42管理费用七(二十九)6,745,024.
355,270,288.
24研发费用七(三十)5,291,137.
962,970,668.
85财务费用七(三十一)4,186,543.
572,875,479.
80其中:利息费用4,162,429.
202,872,959.
20利息收入3,222.
517,896.
44加:其他收益七(三十二)192,008.
62284,037.
40投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益43以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)七(三十三)-964,025.
28资产减值损失(损失以"-"号填列)975,517.
00资产处置收益(损失以"-"号填列)七(三十四)-20.
84-13,723.
05三、营业利润(亏损以"-"号填列)5,963,238.
083,123,868.
08加:营业外收入七(三十五)1.
4312,000.
13减:营业外支出七(三十六)21,127.
37291,814.
56四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)5,942,112.
142,844,053.
65减:所得税费用七(三十七)1,716,370.
71106,057.
47五、净利润(净亏损以"-"号填列)4,225,741.
432,737,996.
18其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)4,225,741.
432,737,996.
182.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益(净亏损以"-"号填列)2.
归属于母公司所有者的净利润(净亏损以"-"号填列)4,225,741.
432,737,996.
18六、其他综合收益的税后净额(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.
不能重分类进损益的其他综合收益(1)重新计量设定受益计划变动额(2)权益法下不能转损益的其他综合收益(3)其他权益工具投资公允价值变动(4)企业自身信用风险公允价值变动(5)其他2.
将重分类进损益的其他综合收益(1)权益法下可转损益的其他综合收益(2)其他债权投资公允价值变动(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-(6)其他债权投资信用减值准备(7)现金流量套期储备44(8)外币财务报表折算差额(9)其他(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额4,225,741.
432,737,996.
18(一)归属于母公司所有者的综合收益总额4,225,741.
432,737,996.
18(二)归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
080.
05(二)稀释每股收益(元/股)0.
080.
05法定代表人:王枫主管会计工作负责人:王善文会计机构负责人:庄嘉禄(三)现金流量表单位:元项目附注2019年2018年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金114,982,119.
44118,435,788.
82客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七(三十八)18,822,690.
0343,395,701.
90经营活动现金流入小计133,804,809.
47161,831,490.
72购买商品、接受劳务支付的现金110,302,227.
6899,346,533.
35客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金10,349,104.
929,984,414.
43支付的各项税费4,223,625.
132,354,153.
4745支付其他与经营活动有关的现金七(三十八)25,042,897.
9842,756,955.
22经营活动现金流出小计149,917,855.
71154,442,056.
47经营活动产生的现金流量净额-16,113,046.
247,389,434.
25二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,840.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计12,840.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,915,453.
329,720,672.
05投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1,915,453.
329,720,672.
05投资活动产生的现金流量净额-1,915,453.
32-9,707,832.
05三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金14,000,000.
0019,461,597.
81发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金七(三十八)34,250,000.
0016,502,700.
00筹资活动现金流入小计48,250,000.
0035,964,297.
81偿还债务支付的现金16,470,157.
2619,078,869.
39分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,199,629.
571,254,901.
01其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七(三十八)10,815,518.
0014,380,237.
00筹资活动现金流出小计29,485,304.
8334,714,007.
40筹资活动产生的现金流量净额18,764,695.
171,250,290.
41四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额736,195.
61-1,068,107.
39加:期初现金及现金等价物余额七(三十九)86,165.
071,154,272.
46六、期末现金及现金等价物余额822,360.
6886,165.
07法定代表人:王枫主管会计工作负责人:王善文会计机构负责人:庄嘉禄46(四)股东权益变动表单位:元项目2019年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额55,000,000.
002,786,127.
29542,354.
05-520,077.
5157,808,403.
83加:会计政策变更0前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额55,000,000.
002,786,127.
29542,354.
05-520,077.
5157,808,403.
83三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)370,566.
393,855,175.
044,225,741.
43(一)综合收益总额4,225,741.
434,225,741.
43(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者47投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配370,566.
39-370,566.
391.
提取盈余公积370,566.
39-370,566.
392.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用48(六)其他四、本年期末余额55,000,000.
002,786,127.
29912,920.
443,335,097.
5362,034,145.
26项目2018年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额55,000,000.
002,786,127.
29542,354.
05-3,258,073.
6955,070,407.
65加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额55,000,000.
002,786,127.
29542,354.
05-3,258,073.
6955,070,407.
65三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,737,996.
182,737,996.
18(一)综合收益总额2,737,996.
182,737,996.
18(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者49投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用50(六)其他四、本年期末余额55,000,000.
002,786,127.
29542,354.
05-520,077.
5157,808,403.
83法定代表人:王枫主管会计工作负责人:王善文会计机构负责人:庄嘉禄51天津海格丽特智能科技股份有限公司财务报表附注2019年1月1日至2019年12月31日一、公司基本情况(一)公司简介公司名称:天津海格丽特智能科技股份有限公司注册地址:天津市津南区八里台镇工业园区总部地址:天津市津南区八里台镇工业园区营业期限:2002年05月30日至长期股本:人民币伍仟伍佰万元法定代表人:王枫(二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务公司行业性质:建筑施工变更前公司经营范围:室内外装饰、装修工程;门窗设计、制造、销售、安装;普通货运;建筑幕墙设计、制造、销售、安装;门窗、幕墙技术咨询、服务、开发;货物进出口(法律及行政法规另有规定的除外)(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定办理.
)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)变更后公司经营范围:智能门窗系统、智能家居系统、门窗、幕墙、阳光房及户外休闲系统、建筑材料、五金配件、建筑遮阳、百叶的设计、研发、检测、制造、加工、销售、安装;提供技术咨询、管理咨询;货物进出口及技术进出口;普通货运.
(以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件,在有效期限内经营,国家有专项专营规定的按规定办理.
)(三)公司历史沿革天津海格丽特窗业有限公司(以下简称"本公司"或"公司")于2002年5月30日在天津市成立,2007年6月30日申请变更为"天津海格丽特装饰工程有限公司",2015年12月11日换发取得天津市津南区市场和质量监督管理局换发的营业执照,统一社会信用代码为91120112738469796Q;2019年1月28日申请变更为"天津海格丽特智能科技股份有限公司",2019年2月2日取得了由天津市市场和质量监督管理委员会换发统一社会信用代码为91120112738469796Q的《营业执照》.
2002年5月15日,由自然人刘志军出资120万元人民币、自然人苏海云出资80万元人民币设立本公司,注册资本200万元.
522004年5月10日,经股东会决议,公司申请增加注册资本至500万元,变更后自然人刘志军出资320万元人民币,自然人苏海云出资80万元人民币,自然人付海连出资100万元人民币.
2006年6月1日,经股东会决议,公司股东刘志军将所持100万元股权转让给岳祥训.
2007年6月29日,经股东会决议,公司股东苏海云所持80万元股权转让给张镇,公司股东岳祥训所持100万股权转让给张镇.
2008年6月6日,经股东会决议,公司股东张镇所持180万元股权转让给刘志军.
2009年2月26日,经股东会决议,公司申请增加注册资本至730万元,变更后自然人刘志军出资630万元人民币,自然人付海连出资100万元人民币.
2013年9月28日,经股东会决议,公司申请增加注册资本至3,000万元,变更后自然人刘志军出资2,900万元人民币,自然人付海连出资100万元人民币.
2014年5月8日,经股东会决议,公司申请增加注册资本至5,500万元,变更后自然人刘志军出资5,400万元人民币,自然人付海连出资100万元人民币.
2015年12月11日,经股东会决议,公司股东刘志军将所持1,440万元股权转让给魏铜钢,公司股东刘志军将所持1,540万元股权转让给王学泉,公司股东刘志军将所持825万元股权转让给天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙),公司股东付海连将所持100万元股权转让给魏铜钢.
2016年3月8日,有限公司召开股东会作出决议,全体股东一致决议,决定将有限公司整体变更为股份公司;决定以瑞华会计师事务所出具"瑞华审字[2016]12010007号"《审计报告》中确认的公司截至2015年12月31日的账面净资产57,786,127.
29元为基础,按1.
0507:1的比例折为股份公司总股本,将其中的55,000,000.
00元折合股份总数55,000,000.
00股,每股面值1元,总股本55,000,000.
00元,剩余净资产2,786,127.
29元计入资本公积;有限公司原四名股东刘志军、王学泉、魏铜钢、天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)为股份公司的发起人,各发起人以其在有限公司中持有的出资比例对应的净资产折为股份公司的股份成为股份公司股东;其中:刘志军占股29%,王学泉占股28%,魏铜港占股28%,天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)占股15%;股份公司成立后,公司的债权、债务和其他权利、义务由变更后的股份公司承继.
2016年3月23日,公司四名股东作为发起人召开创立大会,审议通过了《公司章程》及有限公司整体变更设立股份公司的相关议案.
2016年3月23日,瑞华会计师事务所出具"瑞华验字[2016]12010006号"《验资报告》,53对公司四名发起人股东以净资产认缴出资的情况进行了验证,证明全体发起人认缴的出资已按约定足额缴纳.
2016年3月28日,天津市市场和质量监督管理委员会核准公司此次变更,颁发了统一社会信用代码号为:91120112738469796Q的《营业执照》.
2017年8月28日,企业变更经营范围并取得了由天津市市场和质量监督管理委员会换发统一社会信用代码为91120112738469796Q的《营业执照》.
2019年1月28日,企业公告变更公司名称及经营范围,2019年2月2日取得了由天津市市场和质量监督管理委员会换发统一社会信用代码为91120112738469796Q的《营业执照》.
经全国股份转让系统公司审核通过同意挂牌,2016年8月12日正式在全国中小企业股份转让系统挂牌,股份代码838238.
(四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本公司财务报告由本公司董事会2020年4月27日批准报出.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础.
根据实际发生的交易和事项,按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")颁布的企业会计准则的要求进行编制.
此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称"证监会")2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求.
(二)持续经营本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营.
因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2019年12月31日止的2019年度财务报表.
三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度.
(三)营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币以人民币作为记账本位币.
(五)现金及现金等价物的确定标准现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金;现金等价物为公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(六)金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
1、金融工具的确认和初始计量:金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认.
除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价54值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司按照预期所有权收取的对价金额作为初始确认金额.
2、金融资产的分类本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类.
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:-本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产.
该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义.
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量.
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有.
本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式.
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价.
此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求.
3、金融资产的后续计量(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分.
(2)以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量.
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益.
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,55将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
(4)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量.
股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益.
终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
4、金融负债的分类和后续计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债.
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益.
(2)以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量.
5、金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵消.
但是,同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示:-本公司具有抵消已确认金额的法定权力,且该种法定权力是当前可执行的;-本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认金融资产在满足下列条件之一时,将被终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制.
金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;-因转移金融资产而收到的对价;金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债).
7、金融资产的减值本公司以预期信用损失为基础,对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备:-以摊余成本计量的金融资产;-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资.
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产.
(1)预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值.
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值.
在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权).
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失.
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分.
对于应收账款,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准56备.
本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整.
除应收账款外,本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:1该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或2该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
1)具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险.
2)信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加.
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息.
本公司考虑的信息包括:1债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;2已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;3已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;4现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响.
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加.
以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类.
(2)已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值.
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产.
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:1发行方或债务人发生重大财务困难;2债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;3本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;4债务人很可能破产或进行其他财务重组;5发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失.
(3)预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益.
对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值.
(4)核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额.
这种减记构成相关金融资产的终止确认.
这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额.
但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响.
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益.
8、权益工具本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益.
回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益.
(七)应收款项1、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损57失准备.
应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失.
本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别.
作为本公司信用风险管理的一部分,本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失.
应收账款的信用风险与预期信用损失率如下:账龄预期平均损失率1年以内5%1至2年10%2至3年30%3至4年50%4至5年80%5年以上100%对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
(八)其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法:本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失.
信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
对于其他性质的其他应收款,作为具有类似信用风险特征的组合,本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测.
(九)存货1、存货的分类本公司存货分为:原材料、半成品、工程施工和工程结算等种类.
2、存货的计价方法存货中原材料、半成品在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本.
领用和发出时按移动加权平均法计价.
建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用.
为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益.
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示.
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示.
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备.
存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益.
584、存货盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕,计入当期损益.
经股东大会或董事会批准后差额作相应处理.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销.
(十)固定资产1、固定资产的确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产的计价方法(1)购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价;(2)自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;(3)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入账;(4)固定资产的后续支出,根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力,确定是否将其予以资本化;(5)盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额,作为入账价值.
如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该项固定资产的预计未来现金流量现值,作为入账价值;(6)接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值.
3、固定资产折旧固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率,预计净残值率【5】%,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象.
固定资产存在减值的,估计其可收回金额.
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备.
固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值).
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十一)在建工程1、在建工程核算原则在建工程按实际成本核算.
在工程达到预定可使用状态时转入固定资产.
2、在建工程结转固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资固定资产类别折旧年限(年)年折旧率(%)房屋及建筑物20-402.
38-4.
75机器设备109.
5运输设备519电子设备331.
6759产的入账价值.
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额.
3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括:①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已发生减值的情形.
在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额.
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额.
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备.
在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
(十二)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足以下条件时开始资本化:①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始.
2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化.
该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化.
4、借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本.
而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益.
(十三)无形资产601、无形资产的计价方法(1)初始计量无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
(2)后续计量取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销.
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销.
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计项目预计使用寿命(年)依据软件3预计为公司带来经济利益的期限3、内部研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
4、无形资产减值准备对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试.
减值迹象包括以下情形:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形.
对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试.
无形资产存在减值的,估计其可收回金额.
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值).
无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回.
(十四)长期待摊费用1、长期待摊费用的定义和计价方法长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用.
长期待摊费用按实际成本计价.
2、摊销方法61长期待摊费用在受益期限内平均摊销.
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销.
子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益.
3、摊销年限项目摊销年限依据厂房装修改造费3受益期限长城宽带费2.
75受益期限供暖初装加改造1.
50受益期限阿里巴巴平台服务费2受益期限环渤海装修费3受益期限(十五)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
1、短期薪酬公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量.
本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬.
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:1因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额.
②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式.
③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据.
2、离职后福利-设定提存计划本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
3、离职后福利-设定受益计划本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本.
折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定.
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:1修改设定受益计划时;2本公司确认相关重组费用或辞退福利时.
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失.
4、辞退福利本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
2本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬.
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定.
5、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存62计划的有关规定进行处理.
除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1服务成本;2其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;3重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.
(十六)收入1、销售商品收入确认和计量原则本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量.
2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按照相同金额结转劳务成本.
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3、利息收入利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的.
(十七)政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为公司所有者投入的资本.
政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助.
本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入.
与收益相关的政府补贴,如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入其他收益或营业外收入;如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益其他收益或营业外收入.
已确认的政府补助需要返还的,当存在相关递延收益时,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在递延收益时,直接计入当期损益.
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认.
但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认.
(十九)经营租赁、融资租赁1、经营租赁的会计处理(1)本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进63行分摊,计入当期费用.
其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法.
本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法.
本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配.
2、融资租赁的会计处理(1)融资租入资产本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值,按自有固定资产的折旧政策计提折旧;将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用;按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备.
本公司采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务费用.
本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值.
(2)融资租出资产本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上受同一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.
关联方可为个人或企业.
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方.
本公司的关联方包括但不限于:1、本公司的母公司;2、本公司的子公司;3、与本公司受同一母公司控制的其他企业;4、对本公司实施共同控制的投资方;5、对本公司施加重大影响的投资方;6、本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;7、本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业.
四、重要会计政策、会计估计的变更(一)重要会计政策变更1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更财政部于2017年及2019年颁布了以下企业会计准则修订:-《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(统称"新金融工具准则")64-《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)-《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)-《企业会计准则第7号——非货币性资产交换(修订)》("准则7号(2019)")-《企业会计准则第12号——债务重组(修订)》("准则12号(2019)")本公司于2019年度执行上述企业会计准则修订,对会计政策相关内容进行调整.
本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下:(1)财务报表列报本公司根据财会[2019]6号和财会[2019]16号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整.
相关列报调整影响如下:2018年12月31日受影响的资产负债表项目:资产负债表项目调整前调整数(增加+/减少-)调整后[应收票据及应收账款]28,127,249.
12-28,127,249.
12[应收票据]1,055,518.
001,055,518.
00[应收账款]27,071,731.
1227,071,731.
12合计28,127,249.
1228,127,249.
12[应付票据及应付账款]30,726,482.
46-30,726,482.
46[应付票据][应付账款]30,726,482.
4630,726,482.
46合计30,726,482.
4630,726,482.
46(2)新金融工具准则新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称"原金融工具准则").
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定.
新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别.
根据新金融工具准则,嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来,而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定.
新金融工具准则以"预期信用损失"模型替代了原金融工具准则中的"已发生损失"模型.
"预期信用损失"模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则.
本公司根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备无重大差异.
本公司按照新金融工具准则的衔接规定,对新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)未终止确认的金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整.
1)资产负债表各项目的影响以按照财会[2019]6号和财会[2019]16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础,首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况如下:资产负债表各影响项目:项目2018年12月31日2019年1月1日调整数货币资金86,165.
0786,165.
0765应收票据1,055,518.
001,055,518.
00应收账款27,071,731.
1227,071,731.
12其他应收款3,793,014.
703,793,014.
702)金融工具的分类影响2019年1月1日,本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,也没有撤销之前的指定.
3)采用"预期信用损失"模型的影响以按照财会[2019]6号和财会[2019]16号规定追溯调整后的2018年12月31日财务报表为基础,将原金融工具减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节如下:本公司计量类别按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日)重分类重新计量按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日)贷款和应收款项(原金融工具准则)/以摊余成本计量的金融资产(新金融工具准则)应收账款6,325,775.
296,325,775.
29其他应收款690,272.
89690,272.
89总计7,016,048.
187,016,048.
18(二)重要会计估计变更本年度无重要会计估计变更.
五、利润分配本公司章程规定,公司税后利润按以下顺序及规定分配:A、弥补亏损B、按10%提取盈余公积金C、支付股利六、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、13%、10%、9%、6%、3%城市维护建设税按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳7%、5%企业所得税按应纳税所得额计算缴纳15%(二)税收优惠及批文1.
增值税根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号)的规定:①本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%.
原适用10%税率的,税率调整为9%.
②自2019年4月1日起,《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号印发)第一条第(四)项第1点、第二条第(一)项第1点停止执行,本公司取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣.
此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额,可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣.
③纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣.
④自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按66照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策).
2.
防洪费根据天津市财政局、国家税务总局天津市税务局于2019年01月07日发布的《关于停征防洪工程维护费的通知》(津财综[2019]3号),自2019年1月1日起(即所属期为2019年1月1日及以后),停征防洪工程维护费(地方水利建设基金).
3.
所得税本公司于2019年11月28日取得了天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局批准的编号为GR201912001665的高新技术企业证书,有效期3年,根据《中华人共和国企业所得税法》的相关规定,本公司本年度减按15%的税率缴纳企业所得税,同时符合要求的研发费用享受加计扣除.
七、财务报表项目附注(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)(一)货币资金项目2019年12月31日2018年12月31日库存现金48,466.
21294.
71银行存款773,894.
4785,870.
36其他货币资金合计822,360.
6886,165.
07其中:存放在境外的款项总额因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额(二)应收票据1、应收票据分类种类2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日银行承兑汇票商业承兑汇票1,510,206.
971,055,518.
001,055,518.
00小计1,510,206.
971,055,518.
001,055,518.
00减:坏账准备合计1,510,206.
971,055,518.
001,055,518.
002、期末公司已背书给非银行他方且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票商业承兑汇票7,700,215.
94合计7,700,215.
94(三)应收账款1、应收账款按账龄分析账龄2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日1年以内(含1年)49,626,462.
6621,612,192.
6021,612,192.
601至2年(含2年)3,777,819.
744,950,398.
504,950,398.
502至3年(含3年)403,763.
25607,606.
17607,606.
173至4年(含4年)250,440.
173,110,604.
683,110,604.
684至5年(含5年)973,449.
72520,814.
20520,814.
20672、按坏账准备计提方法分类(1)2019年应收账款:种类2019年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款58,148,640.
00100.
007,000,918.
4112.
0451,147,721.
59其中:按账龄组合58,148,640.
00100.
007,000,918.
4112.
0451,147,721.
59合计58,148,640.
007,000,918.
4151,147,721.
59种类2019年1月1日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款33,397,506.
41100.
006,325,775.
2918.
9427,071,731.
12其中:按账龄组合33,397,506.
41100.
006,325,775.
2918.
9427,071,731.
12合计33,397,506.
416,325,775.
2927,071,731.
121)按组合计提坏账准备:组合计提项目:账龄组合(2)2018年末坏账准备情况类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)5年以上3,116,704.
462,595,890.
262,595,890.
26小计58,148,640.
0033,397,506.
4133,397,506.
41减:坏账准备7,000,918.
416,325,775.
296,325,775.
29合计51,147,721.
5927,071,731.
1227,071,731.
12账龄期末账面余额整个存续期预期信用损失率坏账准备1年以内(含1年)49,626,462.
665%2,481,323.
131至2年(含2年)3,777,819.
7410%377,781.
972至3年(含3年)403,763.
2530%121,128.
983至4年(含4年)250,440.
1750%125,220.
094至5年(含5年)973,449.
7280%778,759.
785年以上3,116,704.
46100%3,116,704.
46合计58,148,640.
007,000,918.
4168单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款按单项计提小计按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款33,397,506.
41100.
006,325,775.
2918.
9427,071,731.
12合计33,397,506.
41100.
006,325,775.
2918.
9427,071,731.
121)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称款项性质应收账款期末余额账龄占应收账款总额的比例%坏账准备期末余额廊坊京御房地产开发有限公司工程款8,827,111.
781年以内15.
18441,355.
59廊坊市孔雀湖房地产开发有限公司工程款3,638,517.
971年以内6.
26181,925.
90大厂回族自治县中基太业房地产开发有限公司工程款2,162,500.
741年以内3.
72108,125.
041,200,146.
711-2年2.
06120,014.
67廊坊景丰房地产开发有限公司工程款3,174,503.
991年以内5.
46158,725.
20浙江宝业建设集团有限公司工程款2,537,775.
961年以内4.
36126,888.
80合计21,540,557.
1537.
041,137,035.
20(四)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄2019年12月31日2018年12月31日金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)1,555,044.
8537.
964,147,210.
72100.
00账龄账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)1年以内(含1年)21,612,192.
6064.
721,080,609.
63520,531,582.
971至2年(含2年)4,950,398.
5014.
82495,039.
85104,455,358.
652至3年(含3年)607,606.
171.
82182,281.
8530425,324.
323至4年(含4年)3,110,604.
689.
311,555,302.
34501,555,302.
344至5年(含5年)520,814.
201.
56416,651.
3680104,162.
845年以上2,595,890.
267.
772,595,890.
261000.
00合计33,397,506.
41100.
006,325,775.
2927,071,731.
12691至2年(含2年)2,541,830.
5262.
042至3年(含3年)3年以上小计4,096,875.
37100.
004,147,210.
72100.
00减:坏账准备合计4,096,875.
37100.
004,147,210.
72100.
001、账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明单位名称金额发生时间原因天津九华泽柏科技发展有限公司710,950.
161-2年尚未结算北京中海兴业安全玻璃有限公司359,361.
221-2年尚未结算天津鑫江宇商贸有限公司582,922.
231-2年尚未结算北京海阳顺达玻璃有限公司175,261.
891-2年尚未结算乐金华奥斯贸易(上海)有限公司北京分公司259,959.
241-2年尚未结算合计2,088,454.
74--3、预付款项金额前五名单位情况单位名称金额发生时间占预付账款期末余额比例(%)天津九华泽柏科技发展有限公司710,950.
161-2年17.
35北京中海兴业安全玻璃有限公司359,361.
221-2年8.
77广东兴发铝业有限公司336,510.
971年以内8.
21天津鑫江宇商贸有限公司582,922.
231-2年14.
23乐金华奥斯贸易(上海)有限公司北京分公司259,959.
241-2年6.
35合计2,249,703.
82--54.
91(五)其他应收款项目注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日应收利息1应收股利2其他应收34,639,386.
173,793,014.
703,793,014.
70合计4,639,386.
173,793,014.
703,793,014.
703、其他应收(1)按账龄分析账龄2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日70(2)账面价值按款项性质分类情况款项性质2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日保证金及押金3,112,628.
532,397,199.
302,397,199.
30代垫款2,042,329.
921,094,888.
861,094,888.
86应收其他企业款463,582.
77991,199.
43991,199.
43合计5,618,541.
224,483,287.
594,483,287.
59(3)按坏账准备计提方法分类披露类别2019年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备5,618,541.
22100.
00979,155.
0517.
434,639,386.
17合计5,618,541.
22979,155.
054,639,386.
17类别2019年1月1日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备4,483,287.
59100.
00690,272.
8915.
403,793,014.
70合计4,483,287.
59690,272.
893,793,014.
70在原金融工具准则下,有客观证明表明发生减值时才计提减值准备.
类别2018年12月31日账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款按单项计提小计1年以内(含1年)3,737,442.
552,169,873.
542,169,873.
541至2年(含2年)630,270.
041,551,192.
201,551,192.
202至3年(含3年)489,749.
78292,248.
27292,248.
273至4年(含4年)291,105.
27165,976.
15165,976.
154至5年(含5年)165,976.
15240,000.
00240,000.
005年以上303,997.
4363,997.
4363,997.
43小计5,618,541.
224,483,287.
594,483,287.
59减:坏账准备979,155.
05690,272.
89690,272.
89合计4,639,386.
173,793,014.
703,793,014.
7071按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,483,287.
59100.
00690,272.
8915.
403,793,014.
70合计4,483,287.
59690,272.
893,793,014.
701)2019年按组合计提坏账准备组合中,以账龄表为基础计提坏账准备的其他应收款:(6)其他应收款金额前五名单位情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末总额的比例%坏账准备期末余额湖南省第六工程有限公司垫付总包税金39,002.
171年以内0.
691,950.
11144,378.
881-2年2.
5714,437.
89154,634.
262-3年2.
7546,390.
28182,023.
433-4年3.
2491,011.
72农民工进京保证金进场保证金500,000.
001年以内8.
9025,000.
00天津隽秀房地产开发有限公司投标保证金300,000.
001年以内5.
3415,000.
00天津天房建材有限公司投标保证金270,559.
002-3年4.
8281,167.
70中建地产(天津)有限公司投标保证金150,000.
001年以内2.
677,500.
0050,000.
001-2年0.
895,000.
00天津新城万嘉房地产开发有限公司投标保证金100,000.
001年以内1.
785,000.
00100,000.
001-2年1.
7810,000.
00合计1,990,597.
7435.
43302,457.
70(六)存货1、存货分类项目期末余额账面余额跌价准备账面价值账龄期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内(含1年)年)3,737,442.
555.
00186,872.
132,169,873.
545.
00108,493.
681至2年(含2年)630,270.
0410.
0063,027.
001,551,192.
2010.
00155,119.
222至3年(含3年)489,749.
7830.
00146,924.
93292,248.
2730.
0087,674.
483至4年(含4年)291,105.
2750.
00145,552.
64165,976.
1550.
0082,988.
084至5年(含5年)165,976.
1580.
00132,780.
92240,000.
0080.
00192,000.
005年以上303,997.
43100.
00303,997.
4363,997.
43100.
0063,997.
43合计5,618,541.
22979,155.
054,483,287.
594,468,261.
4344464,468,411.
43690,272.
8972原材料7,000,467.
357,000,467.
35半成品840,173.
65840,173.
65工程施工-合同成本241,927,429.
88241,927,429.
88工程施工-合同毛利53,061,825.
3953,061,825.
39工程结算-232,978,019.
14-232,978,019.
14合计69,851,877.
1369,851,877.
13项目期初余额账面余额跌价准备账面价值原材料4,504,670.
324,504,670.
32半成品2,175,649.
712,175,649.
71工程施工-合同成本232,620,081.
77232,620,081.
77工程施工-合同毛利42,571,066.
8242,571,066.
82工程结算-218,463,425.
36-218,463,425.
36合计63,408,043.
2663,408,043.
26(七)其他流动资产(八)固定资产注期末余额期初余额固定资产137,536,497.
6438,748,536.
57固定资产清理2合计37,536,497.
6438,748,536.
571、固定资产(1)固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计一、账面原值:1.
期初余额30,513,054.
4310,822,120.
191,719,428.
50731,701.
4343,786,304.
552.
本期增加金额1,132,397.
7139,206.
5969,707.
531,241,311.
83(1)购置1,132,397.
7139,206.
5969,707.
531,241,311.
83项目期末余额期初余额待抵扣进项税392,058.
68738,397.
08待转销项税7,014,855.
236,956,110.
55应退所得税177,315.
15165,143.
71预付房租268,501.
4037,346.
40待认证进项税46,280.
21预付服务费72,095.
60其他8,690.
08小计7,979,796.
357,896,997.
74减:减值准备合计7,979,796.
357,896,997.
7473(2)在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额138,084.
00138,084.
00(1)处置或报废138,084.
00138,084.
004.
期末余额30,513,054.
4311,954,517.
901,620,551.
09801,408.
9644,889,532.
38二、累计折旧1.
期初余额2,869,978.
581,573,656.
15594,133.
255,037,767.
982.
本期增加金额1,321,508.
161,043,000.
907,572.
8270,248.
042,442,329.
92(1)计提1,321,508.
161,043,000.
907,572.
8270,248.
042,442,329.
923.
本期减少金额127,063.
16127,063.
16(1)处置或报废127,063.
16127,063.
164.
期末余额1,321,508.
163,912,979.
481,454,165.
81664,381.
297,353,034.
74三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值29,191,546.
278,041,538.
42166,385.
28137,027.
6737,536,497.
642.
期初账面价值30,513,054.
437,952,141.
61145,772.
35137,568.
1838,748,536.
57(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:项目账面原值累计折旧减值准备账面价值辰禾高档彩色型材无缝四位焊接机291,953.
9746,226.
00245,727.
97辰禾可升降传输台25,545.
974,044.
8021,501.
17辰禾可升降传输台25,963.
223,905.
2622,057.
96辰禾铝塑型材数显双角锯37,090.
325,578.
9731,511.
35辰禾门窗多头组合钻(六头)53,829.
018,523.
0045,306.
01辰禾门窗多头组合钻(六头)111,270.
9616,737.
1094,533.
86辰禾数控玻璃压条锯54,741.
378,667.
4046,073.
97辰禾数控玻璃压条锯112,198.
2216,876.
5695,321.
66辰禾数控钻孔打钉加工中心364,942.
4757,782.
60307,159.
87辰禾数控钻孔打钉加工中心185,451.
6027,895.
04157,556.
56辰禾塑料门窗数控角缝清理机57,490.
008,647.
4748,842.
53辰禾塑料门窗数控双十字焊接机132,291.
6420,946.
20111,345.
44辰禾塑料门窗四头角缝清理机387,593.
8458,300.
55329,293.
2974辰禾塑料门窗锁孔槽加工机29,672.
264,463.
2925,208.
97辰禾塑料门窗卧式数控八角焊接机1,341,163.
56212,350.
801,128,812.
76辰禾塑料门窗无缝H型焊接机69,339.
0710,978.
6058,360.
47辰禾塑料型材锯切加工中心395,050.
2262,549.
60332,500.
62辰禾塑料型材锯切加工中心401,502.
7160,392.
64341,110.
07辰禾塑料型材三头水槽铣52,916.
668,378.
4044,538.
26辰禾塑料型材三头水槽铣107,561.
9316,179.
0791,382.
86辰禾卧式双层数控四角焊接机398,720.
9459,974.
26338,746.
68(5)报告期末固定资产抵押情况:项目期末账面价值房屋及建筑物29,191,546.
27(九)在建工程注期末余额期初余额在建工程19,672,222.
578,936,871.
52工程物资2合计9,672,222.
578,936,871.
521、在建工程(1)在建工程情况:项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值土地8,075,493.
998,075,493.
998,075,493.
998,075,493.
99厂房536,892.
01536,892.
01402,493.
01402,493.
01待摊费用1,059,836.
571,059,836.
57458,884.
52458,884.
52合计9,672,222.
579,672,222.
578,936,871.
528,936,871.
52(十)无形资产项目软件合计一、账面原值1.
期初余额435,399.
81435,399.
812.
本期增加金额14,601.
7514,601.
75(1)购置14,601.
7514,601.
75(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额450,001.
56450,001.
56二、累计摊销1.
期初余额256,147.
97256,147.
972.
本期增加金额123,240.
38123,240.
3875(1)计提123,240.
38123,240.
383.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额379,388.
35379,388.
35三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值70,613.
2170,613.
212.
期初账面价值179,251.
84179,251.
84(十一)长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额其他减少的原因长城宽带费用2,572.
802,572.
80厂房改造88,230.
9688,230.
96供暖初装加改造166,549.
06153,737.
5212,811.
54阿里巴巴平台服务费160,377.
3746,776.
73113,600.
64环渤海装修费244,933.
2381,644.
40163,288.
83合计257,352.
82405,310.
60372,962.
41289,701.
01(十二)递延所得税资产1、已确认的递延所得税资产项目期末余额期初余额递延所得税资产:资产减值准备1,197,011.
021,754,012.
05内部交易未实现利润可抵扣亏损1,059,360.
832,219,070.
69小计2,256,371.
853,973,082.
74(十三)其他非流动资产项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付工程款196,986.
00196,986.
00其他项目名称76项目期末余额期初余额小计196,986.
00196,986.
00减:一年内到期部分合计196,986.
00196,986.
00(十四)短期借款1、短期借款按类别列示项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证并抵押借款14,000,000.
0014,000,000.
00信用借款合计14,000,000.
0014,000,000.
002、本账户期末余额中无逾期及展期借款情况.
注:公司于2019年12月向中国银行贷款人民币14,000,000.
00元,为按季还息,到期一次还本方式,贷款期限为1年,中国银行与王学泉、魏铜钢、刘志军就天津海格丽特智能科技股份有限公司短期借款事宜签订保证合同,与天津海格丽特智能科技股份有限公司签订房产抵押合同[津(2019)津南区不动产权第1095462号],由上述四方承担连带担保责任.
(十五)应付账款1、应付账款列示项目期末余额期初余额材料款22,028,702.
1623,457,358.
93应付外包工程款11,808,935.
247,269,123.
53其他18,184.
00合计33,855,821.
4030,726,482.
462、期末账龄超过1年的重要应付账款情况单位名称金额欠款时间和未偿还的原因经济内容北京鑫亿建材有限公司154,942.
152-3年,尚未结算材料款天津市思特玻璃有限公司99,761.
223-4年,尚未结算材料款天津市富力星辰玻璃有限公司272,078.
801-3年,尚未结算材料款天津佰亿铝业有限公司123,768.
901-3年,尚未结算材料款德州北海铝塑制品有限公司166,404.
142-3年,尚未结算材料款合计816,955.
21(十六)预收款项1、预收款项列示项目期末余额期初余额预收工程款443,392.
69合计443,392.
69(十七)应付职工薪酬项目期初余额本期增加本年减少期末余额一、短期薪酬734,081.
939,770,903.
909,128,284.
551,376,701.
28二、离职后福利-设定提存1,178,715.
481,178,715.
4877计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计734,081.
9310,949,619.
3810,307,000.
031,376,701.
281、短期薪酬短期薪酬项目期初应付未付金额本期应付本期支付期末应付未付金额一、工资、奖金、津贴和补贴734,081.
937,929,723.
007,287,103.
651,376,701.
28二、职工福利费800,807.
31800,807.
31三、社会保险费742,676.
59742,676.
59其中:1.
医疗保险费671,019.
71671,019.
712.
工伤保险费38,969.
0438,969.
043.
生育保险费32,687.
8432,687.
84四、住房公积金297,697.
00297,697.
00五、工会经费和职工教育经费六、非货币性福利七、短期带薪缺勤八、短期利润分享计划九、其他短期薪酬其中:以现金结算的股份支付----合计734,081.
939,770,903.
909,128,284.
551,376,701.
282、离职后福利(1)设定提存计划本公司参与的设定提存计划情况如下:设定提存计划项目期初应付未付金额本期应缴本期缴付期末应付未付金额一、基本养老保险费1,144,656.
691,144,656.
69二、失业保险费34,058.
7934,058.
79三、企业年金缴费合计1,178,715.
481,178,715.
48(十八)应交税费项目期末余额期初余额增值税151,061.
71待转销项税7,820,021.
797,531,775.
02教育费附加278.
974,332.
55地方教育费附加185.
982,888.
37城市维护建设税650.
9410,109.
29其他342.
491,444.
18合计7,821,480.
177,701,611.
12(十九)其他应付款78注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日应付利息1应付股利2其他368,237,472.
4743,318,622.
8543,318,622.
85合计68,237,472.
4743,318,622.
8543,318,622.
851、其他(1)按款项性质列示其他应付款项目期末余额期初余额往来款64,473,882.
2740,526,700.
64代垫款3,314,362.
162,342,694.
04房屋租金449,228.
04449,228.
17合计68,237,472.
4743,318,622.
85(2)期末其他应付款大额明细如下::单位名称金额账龄经济内容账龄超过一年未偿还或结转的原因魏铜钢600,000.
003-4年往来款尚未偿还47,681.
334-5年往来款尚未偿还天津万通投资有限公司36,361,961.
991年以内往来款尚未偿还16,502,700.
001-2年往来款尚未偿还9,563,858.
592-3年往来款尚未偿还刘志军1,068,701.
783-4年往来款尚未偿还38,978.
584-5年往来款尚未偿还天津市宏天车业有限公司449,228.
041年以内房租尚未支付合计64,633,110.
31(二十)一年内到期的非流动负债1、一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款1,891,940.
181,818,363.
48合计1,891,940.
181,818,363.
482、金额前五名的一年内到期的非流动负债贷款单位借款起始日借款终止日利率(%)金额亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司2018/05/012020/12/315.
961,135,223.
23亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司2018/05/012020/12/315.
97756,716.
95合计1,891,940.
18(二十一)长期应付款项目注期末余额期初余额应付融资租赁款12,548,009.
965,018,167.
22减:一年内到期的应付融资租赁款1,891,940.
181,818,363.
48小计656,069.
783,199,803.
7479合计656,069.
783,199,803.
74注:(1)公司于2018年05月与亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司以机器设备一批为标的物签订融资性租赁合同,融资金额3,277,252.
44元,租赁期限为3年,最低租赁付款额为3,586,896.
00元,形成未确认融资费用为309,643.
56元;截止至2019年12月31日长期应付款余额为1,594,176.
00元,未确认融资费用为65,305.
89元;亿多世(中国)租赁有限公司与王学泉、魏铜钢、刘志军、泊头众河房地产开发有限公司就天津海格丽特智能科技股份有限公司融资性售后回租事宜签订担保合同,由上述四方承担连带担保责任.
(2)公司于2018年05月与亿多世(中国)租赁有限公司上海分公司以机器设备一批为标的物签订融资性售后回租合同,融资金额2,184,345.
47元,租赁期限为3年,最低租赁付款额为2,391,264.
00元,形成未确认融资费用为206,918.
53元;截止至2019年12月31日长期应付款余额为1,062,748.
00元,未确认融资费用为43,643.
96元;亿多世(中国)租赁有限公司与王学泉、魏铜钢、刘志军、泊头众河房地产开发有限公司就天津海格丽特智能科技股份有限公司融资性售后回租事宜签订担保合同,由上述四方承担连带担保责任.
(二十二)股本股东名称期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计刘志军15,950,000.
0015,950,000.
00王学泉15,400,000.
0015,400,000.
00魏铜钢15,400,000.
0015,400,000.
00天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)8,250,000.
008,250,000.
00股份总数55,000,000.
0055,000,000.
00注:公司于2014年注册资本增加至5500万元,已经由天津顺通有限责任会计师事务所出具"津顺通验内Ⅱ字(2014)第112号"、"津顺通验内Ⅱ字(2014)第113号"验资报告审验,股东为刘志军和付海连;2015年股东变更,变更后股东为刘志军、王学泉、魏铜钢和天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙);2016年3月8日根据股东会决议,有限公司整体变更为股份有限公司,以瑞华会计师事务所出具"瑞华审字[2016]12010007号"《审计报告》中确认的海格丽特有限公司截至2015年12月31日的账面净资产57,786,127.
29元为基础,按1.
0507:1的比例折为股份公司总股本,其中股份总额为5,500万股,每股面值人民币1元,余额人民币2,786,127.
29元作为资本公积.
(二十三)资本公积1、明细情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、资本溢价(股本溢80项目期初余额本期增加本期减少期末余额价)(1)投资者投入的资本(2)同一控制下企业合并的影响(3)其他2,786,127.
292,786,127.
29小计2,786,127.
292,786,127.
292、其他资本公积(1)原制度资本公积转入(2)政府因公共利益搬迁给予补偿款的结余小计合计2,786,127.
292,786,127.
29(二十四)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积542,354.
05370,566.
39912,920.
44合计542,354.
05370,566.
39912,920.
44(二十五)未分配利润项目金额调整前上期末未分配利润-520,077.
51调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-520,077.
51加:本期归属于母公司股东的净利润4,225,741.
43减:提取法定盈余公积370,566.
39提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利应付其他权益工具股利转作股本的普通股股利期末未分配利润3,335,097.
53(二十六)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本分类及明细情况项目本期发生额上期发生额一、营业收入1、主营业务收入125,039,925.
82104,090,826.
902、其他业务收入345,531.
28270,866.
10合计125,385,457.
10104,361,693.
00二、营业成本1、主营业务成本99,609,812.
5988,149,165.
8781项目本期发生额上期发生额2、其他业务成本65,733.
26合计99,675,545.
8588,149,165.
87(1)营业收入、成本、毛利按业务内容列示:(按品种分类)项目2019年收入成本毛利一.
主营业务门窗125,039,925.
8299,609,812.
5925,430,113.
23小计125,039,925.
8299,609,812.
5925,430,113.
23二.
其他业务设计收入15,752.
8315,752.
83废料销售收入204,219.
25204,219.
25其他125,559.
2065,733.
2659,825.
94小计345,531.
2865,733.
26279,798.
02合计125,385,457.
1099,675,545.
8525,709,911.
25项目2018年收入成本毛利一.
主营业务门窗104,090,826.
9088,149,165.
8715,941,661.
03小计104,090,826.
9088,149,165.
8715,941,661.
03二.
其他业务设计收入52,366.
0452,366.
04废料销售收入150,086.
21150,086.
21家装收入46,205.
5446,205.
54其他22,208.
3122,208.
31小计270,866.
10270,866.
10合计104,361,693.
0088,149,165.
8716,212,527.
132、本公司本期前五名客户收入单位名称金额占公司全部营业收入的比例%廊坊京御房地产开发有限公司32,107,111.
7825.
61固安京御幸福房地产开发有限公司13,178,749.
4710.
51廊坊市孔雀湖房地产开发有限公司8,193,811.
896.
53廊坊惠佳房地产开发有限公司6,874,095.
985.
48天津招商泰达房地产开发有限公司6,220,938.
134.
96合计66,574,707.
2553.
09(二十七)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税237,855.
59113,222.
15教育费附加102,544.
2748,744.
06地方教育费附加68,362.
8532,496.
08房产税258,689.
01304,880.
00土地使用税46,398.
0046,398.
0082项目本期发生额上期发生额车船使用税5,000.
00960.
00印花税40,470.
1068,218.
80合计759,319.
82614,919.
09(二十八)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬638,179.
801,266,678.
52办公费83,932.
8511,642.
16交通费86,563.
1488,361.
55广告费24,178.
31589,494.
19折旧3,464.
384,453.
14业务招待费84,023.
2250,218.
02售后维修费751,225.
27549,320.
18其他321,043.
0042,966.
66合计1,992,609.
972,603,134.
42(二十九)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬4,590,230.
693,072,806.
92办公费165,950.
71167,289.
69差旅费302,813.
67147,976.
88折旧37,971.
14162,087.
97业务招待费145,355.
5085,370.
71聘请中介机构费468,323.
46569,012.
77税金104,256.
71145,482.
16无形资产摊销109,912.
44107,382.
62水电采暖费171,624.
21157,673.
38车辆费28,654.
46129,503.
28租金232,903.
38174,736.
14其他387,027.
98350,965.
72合计6,745,024.
355,270,288.
24(三十)研发费用项目本期发生额上期发生额研发材料2,347,953.
8985,856.
96研发人工2,196,453.
572,504,970.
68研发折旧28,935.
5325,093.
70其他704,467.
03344,376.
38无形资产摊销13,327.
9410,371.
13合计5,291,137.
962,970,668.
85(三十一)财务费用项目本期发生额上期发生额贷款及应付款项的利息支出4,162,429.
202,872,959.
2083减:资本化的利息支出存款及应收款项的利息收入3,222.
517,896.
44净汇兑损失/收益手续费27,336.
8810,417.
04其他合计4,186,543.
572,875,479.
80(三十二)政府补助1、其他收益项目本期发生额上期发生额与收益相关的政府补助天津市津南区工业和信息化委员会2018年企业技术中心奖励资金200,000.
00津南八里台工业园区管理中心小巨人扶持资金64,037.
40津南科学技术委员会专利授权资助金55,152.
0020,000.
00天津市津南区市场监督管理局补助款(专利补助款)20,000.
00天津市津南区劳动保障服务中心补助款116306.
62款天津市津南区人力资源和社会保障局550.
00合计192,008.
62284,037.
40(三十三)信用减值损失项目本期发生额应收账款-675,143.
12其他应收款-288,882.
16合计-964,025.
28(三十四)资产处置收益项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失:处置固定资产损失-20.
84-13,723.
05小计-20.
84-13,723.
05合计-20.
84-13,723.
05(三十五)营业外收入项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他1.
431.
4312,000.
1312,000.
13合计1.
431.
4312,000.
1312,000.
13(三十六)营业外支出项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产报废毁损损115,696.
03115,696.
0384项目本期发生额计入当期非经常性损益的金额上期发生额计入当期非经常性损益的金额失合计其中:固定资产报废毁损损失115,696.
03115,696.
03非货币性资产交换损失对外捐赠10,000.
0010,000.
0010,000.
0010,000.
00其中:公益性捐赠10,000.
0010,000.
0010,000.
0010,000.
00非公益性捐赠违约金、赔偿金及罚款支出2,488.
272,488.
27100.
00100.
00债务重组损失其他8,639.
108,639.
10166,018.
53166,018.
53合计21,127.
3721,127.
37291,814.
56291,814.
56(三十七)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税17,679.
36递延所得税调整1,716,710.
8988,378.
11汇算清缴差异调整-340.
18合计1,716,370.
71106,057.
472、会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额利润总额5,942,112.
14按法定/适用税率计算的所得税费用891,316.
82子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响-431,135.
55使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-333,043.
66本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化1,589,233.
10所得税费用1,716,370.
71(三十八)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额85项目本期发生额上期发生额利息收入3,222.
517,896.
44保证金及押金2,102,460.
473,226,200.
00往来款16,524,997.
0039,865,567.
93政府补助192,008.
62284,037.
40其他1.
4312,000.
13合计18,822,690.
0343,395,701.
902、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额银行手续费27,336.
8810,417.
04交通、差旅费389,376.
8168,945.
58办公费249,883.
56255,181.
40车辆费用28,654.
46298,373.
37招待费229,378.
72135,588.
73备用金4,225,252.
79咨询、服务费408,962.
27往来款17,975,273.
0034,000,441.
55保证金及押金3,487,800.
002,133,230.
00水电采暖费171,624.
21157,673.
38房屋租赁费232,903.
38174,736.
14其他2,250,666.
96888,152.
97合计25,042,897.
9842,756,955.
223、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额关联方借款34,250,000.
0016,502,700.
00合计34,250,000.
0016,502,700.
004、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额关联方借款10,815,518.
0014,380,237.
00合计10,815,518.
0014,380,237.
00(三十九)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:86补充资料本期发生额上期发生额净利润4,225,741.
432,737,996.
18加:资产减值准备964,025.
28-975,517.
00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,442,329.
921,042,212.
56无形资产摊销123,240.
38116,173.
75长期待摊费用摊销372,962.
41333,895.
78处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)固定资产报废损失(收益以"-"号填列)20.
84129,419.
08公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)4,162,429.
202,872,959.
20投资损失(收益以"-"号填列)递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)1,716,710.
8988,378.
11递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-6,443,833.
87-12,497,831.
88经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-26,419,038.
44-2,540,308.
05经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)2,742,365.
7216,082,056.
52其他经营活动产生的现金流量净额-16,113,046.
247,389,434.
252.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额822,360.
6886,165.
07减:现金的期初余额86,165.
071,154,272.
46加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额736,195.
61-1,068,107.
392、现金和现金等价物的构成项目期末数期初数一、现金822,360.
6886,165.
07其中:库存现金48,466.
21294.
71可随时用于支付的银行存款773,894.
4785,870.
36可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项87拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、现金和现金等价物余额822,360.
6886,165.
07其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(四十)所有权或使用权受限制的资产项目期末账面价值受限原因房屋及建筑物29,191,546.
27借款抵押在建工程8,075,493.
99借款抵押辰禾高档彩色型材无缝四位焊接机245,727.
97融资租赁辰禾可升降传输台21,501.
17融资租赁辰禾可升降传输台22,057.
96融资租赁辰禾铝塑型材数显双角锯31,511.
35融资租赁辰禾门窗多头组合钻(六头)45,306.
01融资租赁辰禾门窗多头组合钻(六头)94,533.
86融资租赁辰禾数控玻璃压条锯46,073.
97融资租赁辰禾数控玻璃压条锯95,321.
66融资租赁辰禾数控钻孔打钉加工中心307,159.
87融资租赁辰禾数控钻孔打钉加工中心157,556.
56融资租赁辰禾塑料门窗数控角缝清理机48,842.
53融资租赁辰禾塑料门窗数控双十字焊接机111,345.
44融资租赁辰禾塑料门窗四头角缝清理机329,293.
29融资租赁辰禾塑料门窗锁孔槽加工机25,208.
97融资租赁辰禾塑料门窗卧式数控八角焊接机1,128,812.
76融资租赁辰禾塑料门窗无缝H型焊接机58,360.
47融资租赁辰禾塑料型材锯切加工中心332,500.
62融资租赁辰禾塑料型材锯切加工中心341,110.
07融资租赁辰禾塑料型材三头水槽铣44,538.
26融资租赁辰禾塑料型材三头水槽铣91,382.
86融资租赁辰禾卧式双层数控四角焊接机338,746.
68融资租赁合计41,183,932.
59八、关联方及关联交易(一)关联方关系1、本公司实际控制人的情况本公司的实际控制人为刘志军、王学泉、魏铜钢,三人共计直接持有公司85%股权,通过天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)间接持有公司7.
8%股权.
刘志军、王学泉、魏铜钢于2015年12月11日签署一致行动协议,在公司治理及公司运营中保持一致行动.
88公司在报告期内实际控制人始终为刘志军、王学泉、魏铜钢.
2、本公司其他关联方情况关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码刘志军持股29%的股东王学泉持股28%的股东魏铜钢持股28%的股东天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持股15%的股东91120112MA0727564A天津万通投资有限公司受同一控制人控制911201160698553140天津万通财富商贸有限公司受同一控制人控制91120116073135088X天津万通物业管理有限公司受同一控制人控制911201033003303785天津国能房地产开发有限公司受同一控制人控制91120104569335403H泊头众河房地产开发有限公司本公司股东刘志军、魏铜钢任该公司董事91130981572823272M天津艺饰界建筑装饰工程有限公司本公司股东王学泉任该公司董事、法人91120112MA05U54E9A天津时代胜景园林景观工程有限公司本公司股东王学泉任该公司董事91120118MA0695H70Y天津乐享福居网络科技合伙企业(有限合伙)本公司股东王学泉任该公司执行合伙人91120112MA05TRHE6K天津聚力易居网络科技合伙企业(有限合伙)本公司股东王学泉任该公司执行合伙人91120112MA05TT0GXK天津创鸿置业有限公司本公司股东魏铜钢为该公司法人91120112770621487W泊头万海房地产开发有限公司本公司股东王学泉任该公司董事91130981MA08MXF50M(二)关联交易情况:1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额泊头众河房地产开发有限公工程收入市价112,611.
743,985,644.
0289司泊头万海房地产开发有限公司工程收入市价2,745,427.
42261,620.
76天津国能房地产开发有限公司工程收入市价102,942.
512、关联担保情况担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否依据履行完毕王学泉及配偶天津海格丽特智能科技股份有限公司14,000,000.
002019/12/62020/12/6否魏铜钢及配偶刘志军及配偶王学泉及配偶天津海格丽特智能科技股份有限公司14,000,000.
002018/11/162019/11/16是魏铜钢及配偶刘志军及配偶王学泉天津海格丽特智能科技股份有限公司2,400,000.
002016/10/012019/09/01是魏铜钢刘志军泊头众河房地产开发有限公司王学泉天津海格丽特智能科技股份有限公司3,277,252.
442018/05/012021/04/01否魏铜钢刘志军泊头众河房地产开发有限公司王学泉天津海格丽特智2,184,345.
472018/05/012021/04/01否90担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否依据履行完毕魏铜钢能科技股份有限公司刘志军泊头众河房地产开发有限公司3、关联方资金拆借关联方拆入金额拆出金额说明天津万通投资有限公司34,250,000.
0010,815,518.
00(三)关联方应收应付款项公司应收应付关联方款项:项目名称关联方期末数期初数应收账款泊头众河房地产开发有限公司275,582.
052,258.
05应收账款天津国能房地产开发有限公司176,015.
00其他应付款魏铜钢647,681.
33647,681.
33其他应付款天津万通投资有限公司62,428,520.
5835,484,968.
61其他应付款刘志军1,107,680.
361,107,680.
36九、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2019年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项.
(二)或有事项截至2019年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项.
十、资产负债表日后事项1、第一大股东、控股股东、实际控制人、一致行动人变更2020年1月9日,刘志军将所持有本公司9,350,000股股票转让给一致行动人王学泉,转让完成后,王学泉先生合计直接持有本公司24,750,000股股票(占公司股本总额的45.
00%),天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有公司8,250,000股股票(占公司股本总额的15.
00%),王学泉为天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)实际控制人.
王学泉通过直接持股以及控制天津励优企业管理咨询合伙企业(有限合伙)的投票权,实际控制公司33,000,000股股票投票权,占公司投票权的60.
00%,为公司控股股东、实际控制人.
2020年1月9日,刘志军将其所持有的公司6,598,000股股票转让给一致行动人魏铜钢,转让完成后,魏铜钢合计持有公司21,999,000股股票,占公司总股本的39.
9982%.
上述转让完成后,刘志军不再持有公司股票,因刘志军、王学泉、魏铜钢签署有一致行动协议,使得本公司一致行动人发生变更,签署一致行动协议的一致行动人由刘志军、王学泉、魏铜钢变更为王学泉、魏铜钢,第一大股东由刘志军变更为王学泉,控股股东、实际控制人由刘志军、王学泉、魏铜钢变更为王学泉,不存在新增的一致行动人.
2、商品房冲抵应收款项(1)本公司(乙方)于2020年3月11日与霸州孔雀城房地产开发有限公司(甲方)、91霸州市前华房地产开发有限公司(丙方)签订合同债务清偿三方协议,协议约定由甲方以欠付乙方的"霸州孔雀城麟园桂园高层塑钢门窗制作及安装工程施工合同"、"霸州五分三期兰园1栋高层(0109#)塑钢门窗制作及安装工程施工合同"约定的两项工程项目共计1,575,929.
47元工程款冲抵乙方购买丙方开发的位于霸州温泉孔雀城-一砖地块,房号0201010902、0303030802两套房的房款,房款共计1,613,699.
00元,差额部分由甲方向丙方支付,且协议签订后任何一方不得以商品房市场行情情势变更为由要求调整价格.
(2)本公司(乙方)于2020年3月11日与廊坊景丰房地产开发有限公司(甲方)、霸州市前华房地产开发有限公司(丙方)签订合同债务清偿三方协议,协议约定由甲方以欠付乙方的"森林家园润园项目(83亩1标)门窗制作及安装工程合同"约定的工程项目共计1,886,800.
00元工程款冲抵乙方购买丙方开发的位于霸州温泉孔雀城-一砖地块,房号0102040202、0303030202两套房的房款,房款共计1,886,800.
00元,且协议签订后任何一方不得以商品房市场行情情势变更为由要求调整价格.
3、对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估新型冠状病毒肺炎(以下简称"新冠肺炎")疫情于2020年1月在全国爆发以来,对新冠肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行.
本公司切实贯彻落实防控工作的各项要求,强化对疫情防控工作的支持.
本次新冠肺炎疫情对本公司整体经济运行存在一定影响.
公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况,积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响.
十一、补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-20.
84越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)192,008.
62计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资92项目金额说明产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,125.
94其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额(税后)所得税影响额-25,629.
28合计145,232.
56(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.
050.
07680.
0768扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.
810.
07420.
0742(三)加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程项目序号本期发生额归属于公司普通股股东的净利润A4,225,741.
43非经常性损益B145,232.
56扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B4,080,508.
87归属于公司普通股股东的期初净资产D57,808,403.
83股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E1新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F1发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E2新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F2股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E3新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F3现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产G减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H93项目序号本期发生额其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动I发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数J报告期月份数K12.
00加权平均净资产L=D+A/2+E*F/K-G*H/K±I*J/K59,921,274.
55加权平均净资产收益率M=A/L7.
05%扣除非经常损益后加权平均净资产收益率M1=C/L6.
81%期初股份总数N55,000,000.
00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数O发行新股或债转股等增加股份数P新增股份次月起至报告期期末的累计月数Q报告期缩股数R报告期回购等减少股份数S减少股份次月起至报告期期末的累计月数T认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数U新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数V加权平均股份数W=N+O+P*Q/K-R-S*T/K55,000,000.
00基本每股收益X=A/W0.
0768扣除非经常损益后基本每股收益X1=C/W0.
0742稀释每股收益Z=A/(W+U*V/K)0.
0768扣除非经常性损益后稀释每股收益Z1=C/(W+U*V/K)0.
0742天津海格丽特智能科技股份有限公司日期:2020年4月27日94附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:董事会秘书办公室