公司云服务器比较

12018年度报告少数派NEEQ:871159北京少数派信息科技股份有限公司2公司年度大事记1、公司开发的开心健走小程序于2018年5月16日发布上线2、公司于2018年9月10日再次取得高新技术企业证书3、公司于2018年10月29日向传媒大学教育基金捐款3目录第一节声明与提示.
5第二节公司概况.
7第三节会计数据和财务指标摘要.
9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项.
23第六节股本变动及股东情况25第七节融资及利润分配情况27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况28第九节行业信息.
31第十节公司治理及内部控制32第十一节财务报告384释义释义项目释义公司、本公司、少数派、少数派公司或股份公司指北京少数派信息科技股份有限公司本报告指北京少数派信息科技股份有限公司2018年年度报告主办券商、国海证券指国海证券股份有限公司股东大会指北京少数派信息科技股份有限公司股东大会董事会指北京少数派信息科技股份有限公司董事会监事会指北京少数派信息科技股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会的统称《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《北京少数派信息科技股份有限公司章程》报告期指2018年1月1日至2018年12月31日上期指2017年1月1日至2017年12月31日元、万元指人民币元、人民币万元审计机构、会计师事务所指中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人吴秀玲、主管会计工作负责人梁爽及会计机构负责人(会计主管人员)梁爽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、核心技术人员流失及技术泄密的风险公司属于技术密集型企业,公司的技术研发和产品创新对公司核心技术人员的依赖程度较高,核心技术人员和技术骨干人员的流失可能对公司的经营和发展带来重大影响.
未来如果公司技术保密措施不当或核心技术人员及技术骨干离职,有可能造成公司的核心技术泄漏、丧失技术研发带来的竞争优势.
2、市场波动风险大宗商品电子交易市场的景气程度将对公司经营业绩产生较大的响.
公司主营业务是以自主研发的软件为载体、向客户提供大宗商品电子交易相关的行情分析、交易、资讯等专业服务,该等产品和服务的市场需求与大宗商品电子交易市场的景气度紧密相关.
若大宗商品电子交易市场出现中长期低迷,市场交投不活跃,投资者对相关信息及咨询等服务的需求下降,可能引起公司产品销售和服务收入下滑.
3、大宗商品交易市场监管政策变化风险公司主营业务是以自主研发的软件为载体、向客户提供大宗商品电子交易相关的行情分析、交易、资讯等专业服务,公司业务主要依托于大宗商品电子交易市场的发展状况.
我国正在逐步规范大宗商品电子交易市场体系和监管政策,大宗商品电子交易的组织者主要是为数众多的地方交易机构.
若未来国家对大宗商品电子交易市场进行政策调整,大宗商品电子交易市场将面临不确定性风险,进而将对公司业务经营产生一定影响.
4、公司规模较小的风险公司报告期内,随着行业竞争的加剧,公司规模较小导致抵御市场风险的能力低,公司有经营业绩出现大幅波动的风险.
65、控股股东不当控制的风险公司控股股东吴秀玲女士直接持有公司90.
00%的股份,为公司实际控制人.
其担任公司董事长,并委任了3名董事,能够实际支配公司董事会的运作.
如果控股股东通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会给公司及公司其他股东带来风险.
6、税收优惠政策变化风险公司于2018年9月10日取得高新技术企业证书,证书有效期为三年.
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动作用.
若国家有关政策发生变化或公司未来无法满足享受企业所得税税收优惠政策的条件,可能恢复执行25%的企业所得税税率,将给公司的经营业绩带来影响.
7、系统及数据安全风险公司基于互联网提供商品电子交易的行情分析、交易和信息服务,必须确保计算机系统和数据的安全.
但互联网客观上存在着网络基础设施故障、软件漏洞、链路中断等系统风险,甚至不排除网络恶意攻击引起整个网络瘫痪的可能性,上述时间发生后,客户将无法及时享受公司服务,甚至存在公司服务中断的风险,进而影响公司的声誉、经营业绩,为公司带来诉讼风险.
8、公司治理风险公司于2016年9月13日变更为股份公司,制定了公司章程及各项规章制度,建立健全了公司治理结构,优化了公司内控体系.
但由于股份公司成立时间较短,公司股东、董事、监事、高管的治理意识、管理意识需要提高,对治理机制的执行尚需逐步理解、熟悉.
因此,公司可能存在因治理不当而产生的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否7第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京少数派信息科技股份有限公司证券简称少数派证券代码871159法定代表人吴秀玲办公地址北京市朝阳区农展馆南路13号2层地上商业(201)内F2-1-1A二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人梁爽职务董事会秘书、财务总监电话010-65008284传真010-65008284电子邮箱liangshuang@mr1618.
com公司网址http://www.
mr1618.
com.
cn联系地址及邮政编码北京市朝阳区农展馆南路13号2层地上商业(201)内F2-1-1A,100026公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地北京少数派信息科技股份有限公司财务部三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2013年1月16日挂牌时间2017年3月13日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I654数据处理和存储服务-I6540数据处理和存储服务主要产品与服务项目产品技术服务、软件外包服务普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)5,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东吴秀玲实际控制人及其一致行动人吴秀玲四、注册情况项目内容报告期内是否变更8统一社会信用代码91110105061306759A否注册地址北京市朝阳区农展馆南路13号2层地上商业(201)内F2-1-1A否注册资本(元)5,000,000.
00否五、中介机构主办券商国海证券主办券商办公地址北京市海淀区西直门外大街168号腾达大厦1508室报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名王荣前、张咏梅会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入9,277,758.
5812,433,251.
84-25.
38%毛利率%88.
87%91.
32%-归属于挂牌公司股东的净利润3,731,661.
104,186,142.
82-10.
86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,477,780.
774,065,858.
47-39.
06%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)31.
03%51.
88%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)20.
60%50.
39%-基本每股收益0.
750.
84-10.
71%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计17,388,911.
8111,852,101.
9446.
72%负债总计3,495,663.
081,690,514.
31106.
78%归属于挂牌公司股东的净资产13,893,248.
7310,161,587.
6336.
72%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
782.
0336.
95%资产负债率%(母公司)20.
10%14.
26%-资产负债率%(合并)20.
10%14.
26%-流动比率4.
966.
93-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额5,428,955.
712,733,314.
2698.
62%应收账款周转率47.
5029.
12-存货周转率---10四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%46.
72%23.
10%-营业收入增长率%-25.
38%6.
18%-净利润增长率%-10.
86%34.
87%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本5,000,0005,000,0000.
00%计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)891,400.
00委托他人投资或管理资产的损益345,965.
63单独进行减值测试的应收款项减值准备转回317,058.
98除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,550.
72其他符合非经常性损益定义的损益项目11,621.
97非经常性损益合计1,454,495.
86所得税影响数200,615.
53少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额1,253,880.
33七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后11应收账款264,460.
68-应收票据及应收账款-264,460.
68管理费用6,289,522.
133,718,673.
67研发费用-2,570,848.
4612第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式1.
研发模式公司采用以自主研发为主,合作研发相结合的研发模式.
依据项目情况使用瀑布开发或敏捷开发,公司主营产品和项目使用瀑布开发遵从系统开发生命期,将开发分为:问题评估、计划解决方案、设计系统架构、开发代码、部署和使用系统、维护解决方案等,开发工作的各个部分必须分别评估,从而确保项目的完成.
公司在当前的技术方向,标准方向上也在进行技术储备,在研发过程中,会结合公司已有技术进行架构设计并使用,提升效率的同时使系统更加模块化,有助于后续研发工作分解及迭代开发.
互联网方向项目采用敏捷开发,以用户为中心,找到核心痛点,设计产品原型并快速实现,并且依据用户行为数据进行优化修改,开发速度快,易于调整.
2.
采购模式公司主要业务采购包括:购买推广服务采购,信息服务采购及云服务器采购.
计算机采购由于相对单值不高,公司通过网站询价和销售商报价对商家进行对比,结合服务及价格,确定采购方式.
公司对行情源提供商的选择,首要原则是行情源的稳定性.
公司在云服务器采购方面主要关注市场占有率,且通常选择市场占有率排名在前三的品牌.
由于行情源及云服务器的使用具有延续性,在选择后如无重大变化,会按照合同周期进行续费使用,属于指定采购.
由于以上采购内容金额相对较小,采购按照公司内部规定采购流程执行.
3.
销售模式公司依托之前在行情分析系统及密道系统相关用户业内声誉,以及相关用户的需求进行服务销售.

另外公司大力发展外包项目模式销售,项目服务具有很强的服务粘性,当用户成为我公司客户后,后续可以有更多的销售机会,降低了单次销售成本,提升了销售成功率.
4.
盈利模式(1)软件系统服务*行情分析与交易系统服务少数派公司向客户公司提供行情分析系统及相关技术服务(操作培训、技术支持、免费升级和个性定制等),客户公司的终端客户通过本公司的服务,获取行情分析信息,由客户公司向本公司缴纳对应的服务费用.
*密道即时通讯系统服务少数派公司向客户提供密道即时通讯系统及相关技术服务,客户可以使用密道系统进行包括windows平台、iOS平台、安卓平台之间进行信息通讯,同时支持语音、图片、文件等传送,并且可以结合其他系统,进行及时消息通知,系统的部署位置可以是自备服务器也可以使用公司所提供部署环境,从而做到对于客户的差异化需求满足,客户依据选择服务内容向本公司缴纳相应服务费用.

(2)软件外包服务本公司可以为互联网交易的公司提供软件外包服务,服务的内容有明确规定,所有外包服务需要能够依托于公司现有的非核心技术,快速进行开发.
由于投入人员少,开发时间短,额外成本低,因此利润率较高.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否13主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划2018年,公司紧紧围绕年初制定的经营目标,实现营业收入9,277,758.
58元,较2017年降低了25.
38%,公司净利润3,731,661.
10元,较2017年降低了10.
86%.
主要是因为全球经济相对之前较差,大宗商品市场受到影响,另外国家针对大宗商品交易进行逐步规范,部分客户受到政策趋严影响,需求有所下降.
截至2018年12月31日,公司资产总额17,388,911.
81元,债总额3,495,663.
08元,净资产13,893,248.
73元.
2018年公司依托原有业务,在以商品电子交易系统为基础的,配合新型交易模式,逐步完善供应链相关产品,在提升技术研发能力的同时提升业务理解深度,提升整体服务质量,另外鉴于当前经济环境的不确定性,2018年公司秉承风险控制优先的原则,理性选择优质客户,合理配置资源,以稳健发展为基础,为后续高速发展进行战略布局.
基于以上方面,公司开展了小程序业务测试,推出多款产品,在这个过程中公司的技术团队快速掌握了小程序产品研发模式,积累了基础数据,锻炼了团队,同时在今年的部分项目中融入了小程序功能,取得不错的效果.
(二)行业情况软件和信息技术服务业结构继续调整,产业生态链不断完善,新的增长点不断涌现,服务和支撑两个强国建设能力显著增强,正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量.

信息技术服务保持领先,2018年,全行业实现信息技术服务收入34756亿元,同比增长17.
6%,增速高出全行业平均水平3.
4个百分点,占全行业收入比重为55.
1%,行业发展迅速,发展前景良好.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金3,403,028.
2719.
57%1,388,106.
9311.
71%145.
16%应收票据与应收账款126,189.
770.
73%264,460.
682.
23%-52.
28%预付款项49,835.
170.
29%38,773.
230.
33%28.
53%其他应收款5,932.
000.
03%11,471.
000.
10%-48.
29%存货14其他流动资产13,760,000.
0079.
13%10,018,093.
7884.
53%37.
35%投资性房地产长期股权投资固定资产42,696.
660.
25%79,994.
970.
67%-46.
63%在建工程递延所得税资产1,229.
940.
01%51,201.
350.
43%-97.
60%短期借款长期借款预收款项2,287,735.
7613.
16%974,021.
598.
22%134.
88%应付职工薪酬493,964.
702.
84%236,130.
661.
99%109.
19%应交税费357,590.
992.
06%337,790.
552.
85%5.
86%其他应付款356,371.
632.
05%142,571.
511.
20%149.
96%资产总计17,388,911.
81-11,852,101.
94-46.
72%资产负债项目重大变动原因:1、货币资金报告期期末较上期期末增长145.
16%,主要由于报告期期末收到客户业务款增加.
2、其他流动资产报告期期末较上期期末增长37.
35%,主要由于报告期内公司使用自有资金购买理财产品,持有量增加.
3、预收款项报告期期末较上期期末增长134.
88%,主要由于预收客户技术开发服务费.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入9,277,758.
58-12,433,251.
84--25.
38%营业成本1,032,235.
8111.
13%1,079,495.
498.
68%-4.
38%毛利率%88.
87%-91.
32%--税金及附加79,843.
540.
86%66,275.
010.
53%20.
47%管理费用3,165,405.
6634.
12%3,718,673.
6729.
91%-14.
88%研发费用1,506,438.
3816.
24%2,570,848.
4620.
68%-41.
40%销售费用737,911.
637.
95%233,921.
771.
88%215.
45%财务费用-1,043.
90-0.
01%-11,978.
82-0.
10%91.
29%资产减值损失-333,142.
79-3.
59%309,439.
832.
49%-207.
66%其他收益11,621.
970.
13%--100.
00%投资收益345,965.
633.
73%139,581.
591.
12%147.
86%公允价值变动收益15资产处置收益汇兑收益----营业利润3,447,697.
8537.
16%4,606,158.
0237.
05%-25.
15%营业外收入979,849.
2810.
56%2,000.
000.
02%48,892.
46%营业外支出200,000.
002.
16%60.
000.
00%333,233.
33%利润总额4,227,547.
1345.
57%4,608,098.
0237.
06%-8.
26%所得税费用495,886.
035.
34%421,955.
203.
39%17.
52%净利润3,731,661.
1040.
22%4,186,142.
8233.
67%-10.
86%项目重大变动原因:1、营业收入、营业成本报告期较上年同期营业收入降低25.
38%,主要由于全球经济相对之前较差,大宗商品市场受到影响,另外国家针对大宗商品交易进行逐步规范,部分客户受到政策趋严影响,需求有所下降,营业成本降低4.
38%,相对较平稳.
2、研发费用报告期较上年同期降低41.
40%,由于报告期内公司以自主研发为主,研发费用主要为人员成本.
3、营业外收入报告期较上年同期增长48892.
46%,主要由于报告期内公司收到政府补助金及诉讼赔偿款.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入9,277,758.
5812,433,251.
84-25.
38%其他业务收入---主营业务成本1,032,235.
811,079,495.
49-4.
38%其他业务成本---按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%软件服务3,750,350.
6840.
42%3,784,667.
8030.
44%软件开发5,117,925.
1455.
16%8,648,584.
0469.
56%销售软件409,482.
764.
42%--合计9,277,758.
58100.
00%12,433,251.
84100.
00%按区域分类分析:√适用不适用单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%华北地区3,129,276.
4333.
73%3,013,794.
9724.
24%华东地区5,381,685.
1858.
01%9,292,098.
3874.
74%华中地区--127,358.
491.
02%华南地区625,287.
546.
74%--16西北地区141,509.
431.
52%--合计9,277,758.
58100.
00%12,433,251.
84100.
00%收入构成变动的原因:报告期内,开拓了新的业务及业务区域.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1青岛嘉盛泰科技服务有限公司3,919,811.
2542.
25%否2中通天鸿(北京)通信科技股份有限公司1,198,113.
8912.
91%否3深圳市迅雷网络技术有限公司625,287.
546.
74%否4上海石夫人网络科技有限公司471,698.
105.
08%否5北京青鸟佳讯网络科技有限公司424,528.
294.
58%否合计6,639,439.
0771.
56%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1北京天鸿永业房地产开发有限责任公司1,029,565.
9839.
61%否2郑州捷尊企业服务有限公司392,380.
0015.
09%否3上海瑄逸网络技术服务有限公司343,338.
4813.
21%否4北京云恩科技有限公司142,241.
385.
47%否5河南恒越信息技术有限公司128,190.
004.
93%否合计2,035,715.
8478.
31%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额5,428,955.
712,733,314.
2698.
62%投资活动产生的现金流量净额-3,414,034.
37-9,883,918.
4165.
46%筹资活动产生的现金流量净额0.
000.
00-现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增长98.
62%,主要由于报告期内公司收到政府补助金及诉讼赔偿款,同时研发费用降低.
2、投资活动产生的现金流量净额报告期较上年同期增长65.
46%,主要由于报告期内公司购买理财产品,且期末持有的理财产品尚未到赎回期.
17(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况无2、委托理财及衍生品投资情况公司于2018年2月12日召开第一届董事会第六次会议、第一届监事会第五次会议和2018年2月28日召开2018年第一次临时股东大会,审议通过了关于《授权使用闲置资金购买理财产品、信托产品、证券投资基金》的议案.
报告期内,公司使用闲置资金购买银行理财产品情况如下:产品名称发行人认购日到期日认购额预期年化收益率聚益生金98035招商银行2018/1/182018/2/22100万4.
80%聚益生金98045招商银行2018/1/232018/3/9100万4.
9%2301137335月添利浦发银行2018/1/242018/2/23300万4.
9%聚益生金98045招商银行2018/2/132018/3/30200万4.
50%FGAB16008A非凡资产管理翠竹5w理财产品周四公享01款民生银行2018/3/82018/4/12200万4.
95%聚益生金98045招商银行2018/3/62018/4/20100万4.
80%2301137335月添利浦发银行2018/3/72018/4/6100万4.
85%2301177101利多多浦发银行2018/3/7165万1-6天,3.
5%/年;7-13天,3.
70%/年;14-20天,4.
15%/年.
2301137335月添利浦发银行2018/4/112018/5/10100万5.
00%聚益生金98045招商银行2018/4/132018/5/28300万4.
75%FGAB16008A非凡资产管理翠竹5w理财产品周四公享01款民生银行2018/4/122018/5/14200万4.
95%聚益生金98035招商银行2018/4/262018/5/31100万4.
65%聚益生金98045招商银行2018/6/82018/7/23111万4.
55%中融-承安9号集合资金信托计划中融国际信托有限公司2018/5/182019/5/17300万8.
00%中融-享融79号集合资金信托计划中融国际信托有限公司2018/6/12018/10/21100万7.
50%聚益生金98045招商银行2018/6/82018/7/23110万4.
55%18聚益生金98035招商银行2018/8/202018/9/25113万4.
15%2301177101利多多浦发银行2018/8/21103万1-6天,3.
35%/年;7-13天,3.
55%/年;14-20天,4.
00%/年.
FGAB16011A非凡资产管理翠竹5w理财产品周四公享01款民生银行2018-9-202019-10-25150万4.
35%聚益生金98045招商银行2018-9-282018-11-12114万4.
00%FGAB16011A非凡资产管理翠竹5w理财产品周四公享01款民生银行2018-10-252018-11-29150万4.
30%FGAB16008A非凡资产管理翠竹5w理财产品周四公享01款民生银行2018-11-82018-12-13300万非凡资产管理增增日上收益递增理财产品对公款FGAD17001A民生银行2018-12-4268万1-6天,3.
15%/年;7-13天,3.
55%/年;14-20天,4.
00%/年.
聚金池华润信托2018-11-162019-1-15300万5.
00%(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号).
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号受影响的报表项目名称影响2017年12月31日/2017年1-12月金额增加+/减少-1应收账款-264,460.
68应收票据及应收账款+264,460.
682管理费用-2,570,848.
46研发费用+2,570,848.
4619(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司诚信经营,依法纳税,积极吸纳就业并依法保障员工的合法权益,重视员工的培养且不断完善劳动用工及福利保障制度.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入的发展实践中,积极承担社会责任.
为支持中国传媒大学发展教育事业,向传媒大学教育基金会捐款设立基金,用于支持中国传媒大学法律系的建设和发展.
三、持续经营评价1、公司拥有自己稳定的商业模式,拥有与当前经营紧密相关的要素或资源.
公司主营业务明确,经营模式稳定,业务规模和盈利能力均不断提高.
公司具有强大的技术储备和人才储备,所处行业发展较快,2、公司构建了符合法律法规以及与业务匹配的公司治理结构,公司建立了规范的内部决策流程,重大事项均根据相关流程进行决策.
公司和董事、监事、高级管理人员均认真履职,没有发生过违法、违规行为.
3、报告期内,公司纳税记录完整,诚信合法经营,业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,具有良好的独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康4、不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况,也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
5、公司具有稳定的持续经营能力.
四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势(以上数据来源于工业和信息化部)软件业务收入增速平稳.
全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入6.
3万亿元,同比增长4.
2%,20增利润总额同步增长.
(以上数据来源于工业和信息化部)2018年,全行业实现信息技术服务收入34756亿元,同比增长17.
6%,增速高出全行业平均水平3.
4个百分点,占全行业收入比重为55.
1%.
其中,云计算相关的运营服务(包括在线软件运营服务、平台运营服务、基础设施运营服务等在内的信息技术服务)收入10419亿元,同比增长21.
4%,占信息技术服务收入比重达30.
0%;电子商务平台技术服务收入4846亿元,同比增长21.
9%.
当前公司所处软件与信息技术服务业整体增速较快,信息技术服务占比较高,整体环境较好,新技术,新服务快速发展,给予公司更多的发展机会.
(二)公司发展战略1、扩展针对商品交易的全面服务能力,除具备商品交易系统的支持能力外,提升包括仓储,进销存等方面的信息技术服务能力,为客户提供更加全面的服务.
2、随着互联网发展,虚拟与实体融合,公司系统除支持实物商品外,将会逐步支持版权等非实物商品.
3、强化内部控制和风险防控,提升服务质量,降低故障率,避免重大软件故障,提高客户的满意度.
(三)经营计划或目标2019年公司以技术为核心,苦练内功,重点推进研发标准化,提升研发效率和质量,继续深化小程序等互联网交互模式的技术能力,提升公司产品多样化能力.
同时在5G,人工智能方向也将进行一定技术探索,进行技术布局.
另外加大对知识产权的关注,通过积累知识产权,提升自身竞争力.

(四)不确定性因素不适用21五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
核心技术人员流失及技术泄密的风险公司属于技术密集型企业,公司的技术研发和产品创新对公司核心技术人员的依赖程度较高,核心技术人员和技术骨干人员的流失可能对公司的经营和发展带来重大影响.
未来如果公司技术保密措施不当或核心技术人员及技术骨干离职,有可能造成公司的核心技术泄漏、丧失技术研发带来的竞争优势.

应对措施:公司自成立以来,始终重视人才的培养,公司已采取了相应措施,如已与关键人员签订保密协议,并将通过学习培训、股权激励、晋升机制、企业文化等有效措施,稳定公司技术团队,并进一步吸收优秀人才.
2.
市场波动风险大宗商品电子交易市场的景气程度将对公司经营业绩产生较大影响.
公司主营业务是以自主研发的软件为载体、向客户提供大宗商品电子交易相关的行情分析、交易、资讯等专业服务,该等产品和服务的市场需求与大宗商品电子交易市场的景气度紧密相关.
若大宗商品电子交易市场出现中长期低迷,市场交投不活跃,投资者对相关信息及咨询等服务的需求下降,可能引起公司产品销售和服务收入下滑.

应对措施:公司在推进现有大宗商品电子交易相关产品和服务业务发展的同时,积极开展软件外包等其他业务,同时研发密道等通用软件产品,以减少对大宗商品电子交易市场波动对公司业绩的影响.

3.
大宗商品交易市场监管政策变化风险公司主营业务是以自主研发的软件为载体、向客户提供大宗商品电子交易相关的行情分析、交易、资讯等专业服务,公司业务主要依托于大宗商品电子交易市场的发展状况.
我国尚未建立起全国统一的大宗商品电子交易市场体系和监管政策,大宗商品电子交易的组织者主要是为数众多的地方交易机构.

若未来国家对大宗商品电子交易市场进行政策调整,大宗商品电子交易市场将面临不确定性风险,进而将对公司业务经营产生一定影响.
应对措施:公司严格把关合作企业,以合法合规为前提,提高对合作伙伴的要求,从而降低政策变化对企业的影响.
4.
公司规模较小的风险公司报告期内,随着行业竞争的加剧,公司规模较小导致抵御市场风险的能力低,公司有经营业绩出现大幅波动的风险.
应对措施:公司当前严控风险,选择稳定高成长客户,降低风险.
另外由于IT信息技术服务属于相对通用服务类型,公司在之前已布局行业相关领域,用于平衡所处行业的变化,抵御市场风险.

5.
控股股东不当控制的风险公司控股股东吴秀玲女士直接持有公司90.
00%的股份,为公司实际控制人.
其担任公司董事长,并委任了3名董事,能够实际支配公司董事会的运作.
如果控股股东通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会给公司及公司其他股东带来风险.

应对措施:1、公司已按照《公司法》等法律法规规范治理的要求,建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构,制定了公司章程、三会议事规则等规章制度,后续将根据公司治理结构、业务发展需要进一步完善相关内控制度;2、公司股东、董事、监事和高级管理人员加强对《公司法》以及公司内部控制制度的学习,严格按照公司制度既定的议事规则、管理办法等相关规定行使权利和履行义务,尽可能地避免对实际控制人对公司、公司股东利益造成损害.
6.
税收优惠政策变化风险公司于2018年9月10日取得高新技术企业证书,证书有效期为三年.
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定:国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税.
税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动作用.
若国家有关政策发生变化或公司未来无法满足享受企业所得税税收优惠政策的条件,可能恢复执行25%的企业所得税税率,将给公司的经营业绩带来影响.
22应对措施:自公司成立以来,公司业务正常稳定,业绩没有大幅波动,盈利能力稳定.
公司将充分利用目前的税收优惠政策,积极保持快速发展的良好势头,不断扩大收入规模,增强盈利能力,以减少税收政策变动对公司带来的不利影响.
7.
系统及数据安全风险公司基于互联网提供大宗商品电子交易的行情分析、交易和信息服务,必须确保计算机系统和数据的安全.
但互联网客观上存在着网络基础设施故障、软件漏洞、链路中断等系统风险,甚至不排除网络恶意攻击引起整个网络瘫痪的可能性,上述时间发生后,客户将无法及时享受公司服务,甚至存在公司服务中断的风险,进而影响公司的声誉、经营业绩,为公司带来诉讼风险.

应对措施:公司系统支持双机房架构,允许同城机房进行硬件环境备份,从而尽量避免由于基础设施故障导致的服务中断;同时公司重点加强技术实力,努力通过技术手段避免绝大部分安全风险;另外公司建立了严格的备份管理制度、监控制度、日志管理制度等确保系统安全稳定;对数据库管理人员和技术人员实行严格的分类管理,分级授权,确保系统安全运行,数据安全存取.

8.
公司治理风险公司于2016年9月13日变更为股份公司,制定了公司章程及各项规章制度,建立健全了公司治理结构,优化了公司内控体系.
但由于股份公司成立时间较短,公司股东、董事、监事、高管的治理意识、管理意识需要提高,对治理机制的执行尚需逐步理解、熟悉.
因此,公司可能存在因治理不当而产生的风险.
应对措施:1、高度重视、积极发挥股东大会和董事会对重大事项的决策功能,重视发挥监事会在治理结构中的监督作用;2、积极发挥中介机构的推动作用,通过主办券商的持续督导以及自主学习,不断提高公司股东、董监高人员对公司治理机制的理解与执行水平.
(二)报告期内新增的风险因素无23第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否五.
二.
(一)是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)承诺事项的履行情况1、关于规范关联交易的承诺公司董事、监事、高级管理人员出具《关于规范关联交易的承诺函》,表示本人今后将尽量避免与公司之间产生的关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公允的合理价格确定.
本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露.
本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益.
2、关于避免同业竞争的承诺公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具《关于避免同业竞争的承诺》,承诺本人并未以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务,并未拥有与公司可能产生同业竞争企业的股份、股权24或任何竞争企业中拥有任何权益;任职期间也不会以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务,不会直接或间接投资、收购竞争企业,也不会以任何方式为竞争企业提供任何业务上的帮助.
自本承诺函出具之日起,本人将不从事与公司构成同业竞争的经营活动;也不通过投资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务;不向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密.
未经公司股东大会同意,不利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,不自营或者为他人经营与公司同类的业务.
3、实际控制人关于承担公司未按期足额缴纳社保和住房公积金不利后果的承诺公司实际控制人吴秀玲作出声明及承诺,报告期内,公司已依法为员工按期、足额缴纳社保和住房公积金;报告期内,如因员工的社保、住房公积金缴纳产生纠纷、受到处罚、进行赔偿,其愿承担由此给公司造成的所有损失.
4、无违法行为的承诺公司董事、监事、高级管理人员承诺,没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况;没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形;最近两年内没有应对所任职(包括现任职和曾任职)公司因重大违法违规行为被处罚负有责任的情况,没有个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为.
报告期内,相关承诺主体均履行了上述承诺.
25第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数1,250,00025.
00%-1,250,00025.
00%其中:控股股东、实际控制人1,125,00022.
50%-1,125,00022.
50%董事、监事、高管1,250,00025.
00%-1,250,00025.
00%核心员工有限售条件股份有限售股份总数3,750,00075.
00%-3,750,00075.
00%其中:控股股东、实际控制人3,375,00067.
50%-3,375,00067.
50%董事、监事、高管3,750,00075.
00%-3,750,00075.
00%核心员工总股本5,000,000-05,000,000-普通股股东人数2(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1吴秀玲4,500,000-4,500,00090.
00%3,375,0001,125,0002张毅宁500,000-500,00010.
00%375,000125,000合计5,000,00005,000,000100.
00%3,750,0001,250,000普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:股东间无关联关系.
二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否公司的控股股东、实际控制人为吴秀玲.
吴秀玲直接持有公司4,500,000股,占公司总股本的90.
00%,并担任公司董事长的职务.
吴秀玲,女,1956年生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,毕业于昌平财政局财会中专26学校.
1981年5月起,就职于北京市昌平区乡镇经委地材公司,历任会计主管等职,2006年8月退休,2013年创办本公司,任执行董事,股份公司成立后任公司董事长.
报告期内,公司的控股股东、实际控制人未发生变化.
27第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况适用√不适用违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用28第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬吴秀玲董事长女1956年5月中专2016年8月19日-2019年8月18日否张毅宁董事、总经理男1982年10月本科2016年8月19日-2019年8月18日是梁爽董事、财务总监、信息披露负责人女1980年6月大专2016年8月19日-2019年8月18日是李奇丽董事女1962年2月本科2016年8月19日-2019年8月18日否田宇董事女1982年11月本科2016年8月19日-2019年8月18日否郑孟丽监事会主席、职工代表监事女1991年6月本科2018年3月29日-2019年8月18日是周飞监事男1983年1月本科2016年8月19日-2019年8月18日否王淇监事男1982年8月本科2016年8月19日-2019年8月18日否董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:控股股东、实际控制人、董事长吴秀玲和董事李奇丽是姑嫂关系,除上述关系外不存在其他关联关系.

(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量29吴秀玲董事长4,500,000-4,500,00090.
00%-张毅宁董事、总经理500,000-500,00010.
00%-合计-5,000,00005,000,000100.
00%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因李龙龙监事会主席、职工代表监事离任无个人原因离职郑孟丽无新任监事会主席、职工代表监事公司发展需要报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用郑孟丽,女,1991年出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于南昌大学共青学院,本科学历.

2015年8月至2016年10月,就职于河南第五大街电子商务有限公司,先后任行政助理等职;2016年11月至2016年12月,待业;2017年1月至今,就职于北京少数派信息科技股份有限公司,现任公司行政助理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员22财务人员33销售人员12研发人员65运维人员32员工总计1514按教育程度分类期初人数期末人数博士--硕士-本科1212专科3230专科以下--员工总计1514员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:期末与期初相比,公司净减少人员1人,人员较为稳定.
截止期末,公司尚未有需承担费用的离退休职工.
公司根据实际经营发展需要,吸引和招揽人才,在招聘和录用过程中,注重人的素质、潜能、品格、学历和经验;公司在聘用员工时秉承"公开、公平、公正、择优"原则,实行双向选择,对人才予以使用、培养与发展.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用31第九节行业信息是否自愿披露是√否32第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司于2016年9月13日完成整体变更为股份有限公司的工商变更登记手续,并建立健全了公司治理机制.
公司建立了股东大会、董事会、监事会的三会治理机制.
目前,公司有5位董事.
公司监事会由3位监事组成,其中有1位属于公司的职工代表监事.
公司已经根据《公司法》等相关法律法规的要求,建立了规范、健全的法人治理及内部控制制度,包括股东大会、董事会及监事会的议事规则、总经理工作细则、信息披露管理办法、关联交易管理办法以及对外担保管理办法等.
公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的,并已得到有效执行,能够合理的保证内部控制目标的实现.
公司内部控制制度已经初步形成完善有效的体系.
随着管理不断深化,公司将进一步优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性.
公司制订了如下公司治理方面的核心制度:《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《担保管理办法》、《投资管理办法》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》、《防止大股东、实际控制人及关联方占用公司资金管理办法》.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见现行公司治理机制是依据《公司法》、《非上市公众公司监管办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等有关规定,并参照上市公司治理的要求建立起来的,现行公司治理机制以保护股东尤其是中小股东的权利为根本出发点.
《公司章程》第三十八条明确规定了股东享有的权利,第二十九、三十条、三十一条规定当股东权利受到侵害时,股东可以通过民事诉讼的手段保护其权利,现行公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护.
另外,在中小股东权利保护方面,公司章程特做出如下规定:(1)知情权保护《公司章程》第二十八条第五项规定,股东享有如下知情权:查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告.

(2)参与权保护股东的参与决策权,主要体现在股东参加股东大会,行使表决权,或者通过选举、委派董事、监事或高管人员的方式,行使权利.
《公司章程》第二十八条第二项规定:公司股东享有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人33参加股东大会,并行使相应的表决权.
《公司章程》第八十八条第一款规定:董事候选人由董事会和单独或合并持有公司有表决权股份3%以上的股东提名,由公司股东大会选举产生.
《公司章程》第一百三十五条规定:监事的任期每届为三年.
股东代表担任的监事由股东大会选举和更换,职工担任的监事由公司职工民主选举产生和更换,监事连选可以连任.
监事任期届满,连选可以连任.

《公司章程》第四十四条规定:连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会,并应当以书面形式向董事会提出.
董事会应当根据法律、行政法规和本章程的规定,在收到请求后十日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见.

董事会同意召开临时股东大会的,应当在作出董事会决议后的五日内发出召开股东大会的通知,通知中对原请求的变更,应当征得相关股东的同意.
董事会不同意召开临时股东大会,或者在收到请求后十日内未做出反馈的,单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东有权向监事会提议召开临时股东大会,并应当以书面形式向监事会提出请求.

监事会同意召开临时股东大会的,应在收到请求五日内发出召开股东大会的通知,通知中对原提案的变更,应当征得相关股东的同意.
监事会未在规定期限内发出股东大会通知的,视为监事会不召集和主持股东大会,连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持股东大会.

《公司章程》第五十条规定:公司召开股东大会,董事会、监事会以及单独或者合并持有公司百分之三以上股份的股东,有权向公司提出提案.
单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东,可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交召集人.
召集人应当在收到提案后二日内发出股东大会补充通知,披露提出临时提案的股东姓名或者名称、持股比例和新增提案的内容.
除前款规定的情形外,召集人在发出股东大会通知后,不得修改股东大会通知中已列明的提案或增加新的提案.
(3)质询权保护《公司章程》第二十八条第(三)项规定:公司股东享有对公司的经营进行监督,提出建议或者质询的权利;《公司章程》第六十六条规定:董事、监事、高级管理人员应当在股东大会上就股东的质询和建议做出解释或说明.
(4)表决权保护《公司章程》第五十五条规定:本公司董事会和其他召集人应当采取必要措施,保证股东大会的正常秩序.
对于干扰股东大会、寻衅滋事和侵犯股东合法权益的行为,应当采取措施加以制止.

《公司章程》第五十六条规定:股权登记日时登记在册的所有股东或其法定代表人,均有权出席股东大会.
并依照有关法律、法规及本章程行使表决权.
股东可以亲自出席股东大会,也可以委托代理人代为出席和表决.
(5)纠纷解决机制《公司章程》第八条规定:本公司章程自生效之日起,即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件,对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力.
《公司章程》第一百九十八条规定:公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷,应当先行通过协商解决.
协商不成的,争议方有权向公司所在地的人民法院起诉.

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大生产经营决策均按照《公司章程》及有关公司治理制度规定的程序进行.
公司在报告期内没有发生重大对外投资、融资、关联交易和担保等应当履行重大决策程序的事件.

34截至报告期末,公司未出现违法、违规决策的情况.
公司治理结构有效,公司董事、监事和高级管理人均能够切实履行应尽的职责和义务,按照制度规定履行程序进行决策.

4、公司章程的修改情况无(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会4(一)第一届董事会第六次会议1、审议通过了《关于聘用中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度财务审计机构的议案》,并将提请股东大会审议;2、审议通过了《关于授权使用闲置资金购买理财产品、信托产品、证券投资基金的议案》,并将提请股东大会审议;3、审议通过了《关于提议召开公司2018年第一次临时股东大会的议案.
(二)第一届董事会第七次会议1、审议通过了"关于《2017年度董事会工作报告》的议案";2、审议通过了"关于《2017年度公司总经理工作报告》的议案";3、审议通过了"关于《公司2017年度决算报告和2018年预算报告》的议案";4、审议通过了"关于中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2017年度《审计报告》的议案";5、审议通过了"关于《公司2017年度利润分配方案(草案)》的议案";6、审议通过了"关于《北京少数派信息科技股份有限公司2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》的议案";7、审议通过了"关于建议召开2017年年度股东大会的议案".
董事会同意于2018年05月11日召开2017年年度股东大会.
(三)第一届董事会第八次会议审议通过了《北京少数派信息科技股份有限公司2018年半年度报告》议案.
(四)第一届董事会第九次会议审议通过《北京少数派信息科技股份有限公司对外捐赠》议案.
35监事会4(一)第一届监事会第五次会议1、审议通过了《关于聘用中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度财务审计机构的议案》,并将提请股东大会审议;2、审议通过了《关于授权使用闲置资金购买理财产品、信托产品、证券投资基金的议案》,并将提请股东大会审议.
(二)第一届监事会第六次会议审议通过了《关于选举郑孟丽为公司监事会主席的议案》(三)第一届监事会第七次会议1、审议通过了"关于《2017年度监事会工作报告》的议案";2、审议通过了"关于《公司2017年度决算报告和2018年预算报告》的议案";3、审议通过了"关于《公司2017年度利润分配方案(草案)》的议案";4、审议通过了"关于中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2017年度《审计报告》的议案";5、审议通过了"关于《北京少数派信息科技股份有限公司2017年年度报告》及《2017年年度报告摘要》的议案".
(四)第一届监事会第八次会议审议通过了《北京少数派信息科技股份有限公司2018年半年度报告》议案.
股东大会2(一)2018年第一次临时股东大会1、审议通过《关于聘用中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度财务审计机构》的议案;2、审议通过《关于授权使用闲置资金购买理财产品、信托产品、证券投资基金》的议案.
(二)2017年年度股东大会1、审议通过《2017年度董事会工作报告》;2、审议通过《2017年度监事会工作报告》;3、审议通过《公司2017年度决算报告和2018年预算报告》;4、审议通过《公司2017年度利润分配方案(草案)》;5、审议通过中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2017年度《审计报告》;6、审议通过《北京少数派信息科技股份有限公司2017年年度报告》及《2017年年度报告36摘要》.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定,公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议,并履行相关权利义务.
(三)公司治理改进情况公司已成立了以股东大会、董事会、监事会为核心的现代公司治理架构,公司治理机制健全,各位董事、监事认真履职,能够根据《公司章程》及相关治理文件的规定发挥自身职能.
公司根据《公司法》及《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》和《业务规则》等相关法律、行政法规、部门规章及规范性文件的要求制定了《公司章程》.
并根据《公司章程》制定并由股东大会审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,相关人员配置完备,能够依法履行职责.
公司还制定了《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等规章制度,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中关联交易及对外担保的审批权限和审议程序进行了细化,建立健全了公司的各项决策流程和内部风险控制机制.

(四)投资者关系管理情况《公司章程》第十章专门规定了投资者关系管理的相关规定,内容包括了投资者关系管理的原则、公司与投资者沟通的内容与方式等.
公司第一届董事会第二次会议审议通过了《北京少数派信息科技股份有限公司投资者关系管理办法》,对投资者关系管理的目的和原则、投资者关系管理的内容、投资者关系管理活动的负责人及职能部门作出了具体的规定.
报告期内,严格按照投资者关系管理制度处理好与投资者的关系.
公司制定了完善的与投资者沟通和交流的制度.
拟通过信息披露、接待来访、回答咨询,加强与投资者及潜在投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解和认同.

(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定,本着"诚信、勤勉"的原则,积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责.
监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险,监事会对本年度内的监督事项无异议.
37(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明1、业务独立性公司具有完整的业务流程,拥有独立的采购、开发、销售业务体系,独立签署各项与其生产经营有关的合同,独立开展各项生产经营活动,公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易或同业竞争.

2、资产独立性公司系由少数派有限整体变更设立,各项资产及负债由股份公司依法承继.
公司完整拥有生产经营所需的办公用房、电子设备、知识产权等各项资产的所有权或使用权.
主要财产权属明晰,均由公司实际控制和使用,公司目前不存在资产被控股股东占用的情形,也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形,公司资产具备独立性.
3、人员独立性公司依法独立与员工签署劳动合同,独立办理社会保险参保手续;公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理.
公司总经理、财务总监和信息披露负责人等高级管理人员均在公司领薪,不存在公司高级管理人员在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外职务的情形,未在控股股东及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职.
4、财务独立性公司有独立的财务部门,专门处理公司有关的财务事项,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;公司独立在银行开立账户,不存在与其他单位共用银行账户的情况;公司依法独立纳税;公司能够独立作出财务决策,不存在股东干预公司资金使用的情况.
公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系,公司财务独立.
5、机构独立性公司已经建立起独立完整的组织结构,拥有独立的职能部门.
此外,公司各机构制定了内部规章制度,各部门均已建立了较为完备的规章制度.
公司设立了独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的组织机构,拥有机构设置自主权.
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均拥有独立的住所,不存在合署办公的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价公司制定了一系列与公司经营管理、财务管理和风险控制相关的内部管理制度,内容涵盖产品开发、质量控制、财务管理、业务管理等,对公司资金管理、产品开发、销售、质量控制、人力资源、会计核算管理等环节都进行了规范,确保各项工作都能规范、有序地进行.
相应风险控制程序已涵盖公司开发、销售、人力资源、会计核算等各个环节.
在报告期内未发现公司内部管理制度存在重大缺陷.
公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程,公司在经营过程中需要不断改进、不断完善.
今后公司还会根据发展情况,不断调整内部控制制度,加强制度的执行与监督,促进公司平稳发展,保障公司健康平稳运行.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司制定了《年度报告差错责任追究制度》.
在该办法对包括年度报告在内的信息披露的范围、信息披露的流程、公司的管理和相关责任等进行了规定.
在今后工作中将进一步完善信息披露相关制度,逐步细化年度报告差错责任追究制度.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况.

38第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号中兴财光华审会字(2019)第202135号审计机构名称中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市西城区阜成门外大街2号22层A24审计报告日期2019年4月29日注册会计师姓名王荣前、张咏梅会计师事务所是否变更否审计报告中兴财光华审会字(2019)第202135号北京少数派信息科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了北京少数派信息科技股份有限公司(以下简称少数派公司)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了少数派公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于少数派公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息39少数派公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括少数派公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估少数派公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算少数派公司、终止运营或别无其他现实的选择.

治理层负责监督少数派公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.

同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

40(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对少数派公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致少数派公司不能持续经营.

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师:王荣前(特殊普通合伙)中国北京中国注册会计师:张咏梅2019年4月29日二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五、13,403,028.
271,388,106.
93结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五、2126,189.
77264,460.
6841其中:应收票据应收账款126,189.
77264,460.
68预付款项五、349,835.
1738,773.
23应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五、45,932.
0011,471.
00其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货-持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、513,760,000.
0010,018,093.
78流动资产合计17,344,985.
2111,720,905.
62非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资--投资性房地产固定资产五、642,696.
6679,994.
97在建工程生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、71,229.
9451,201.
35其他非流动资产非流动资产合计43,926.
60131,196.
32资产总计17,388,911.
8111,852,101.
94流动负债:短期借款--向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款42其中:应付票据应付账款预收款项五、82,287,735.
76974,021.
59卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬五、9493,964.
70236,130.
66应交税费五、10357,590.
99337,790.
55其他应付款五、11356,371.
63142,571.
51其中:应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计3,495,663.
081,690,514.
31非流动负债:长期借款--应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计3,495,663.
081,690,514.
31所有者权益(或股东权益):股本五、125,000,000.
005,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五、1351,146.
0251,146.
02减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、14884,210.
27511,044.
16一般风险准备未分配利润五、157,957,892.
444,599,397.
4543归属于母公司所有者权益合计13,893,248.
7310,161,587.
63少数股东权益所有者权益合计13,893,248.
7310,161,587.
63负债和所有者权益总计17,388,911.
8111,852,101.
94法定代表人:吴秀玲主管会计工作负责人:梁爽会计机构负责人:梁爽(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入9,277,758.
5812,433,251.
84其中:营业收入五、169,277,758.
5812,433,251.
84利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本6,187,648.
337,966,675.
41其中:营业成本五、161,032,235.
811,079,495.
49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五、1779,843.
5466,275.
01销售费用五、18737,911.
63233,921.
77管理费用五、193,165,405.
663,718,673.
67研发费用五、201,506,438.
382,570,848.
46财务费用五、21-1,043.
90-11,978.
82其中:利息费用利息收入5,173.
7215,042.
97资产减值损失五、22-333,142.
79309,439.
83加:其他收益五、2311,621.
97投资收益(损失以"-"号填列)五、24345,965.
63139,581.
59其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)3,447,697.
854,606,158.
02加:营业外收入五、25979,849.
282,000.
0044减:营业外支出五、26200,000.
0060.
00四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)4,227,547.
134,608,098.
02减:所得税费用五、27495,886.
03421,955.
20五、净利润(净亏损以"-"号填列)3,731,661.
104,186,142.
82其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,731,661.
104,186,142.
822.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润3,731,661.
104,186,142.
82六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额3,731,661.
104,186,142.
82归属于母公司所有者的综合收益总额3,731,661.
104,186,142.
82归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
750.
84(二)稀释每股收益(元/股)0.
750.
84法定代表人:吴秀玲主管会计工作负责人:梁爽会计机构负责人:梁爽(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金11,802,196.
1411,154,383.
56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额45向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还241,264.
26307,146.
68收到其他与经营活动有关的现金五、281,051,644.
9787,753.
05经营活动现金流入小计13,095,105.
3711,549,283.
29购买商品、接受劳务支付的现金784,281.
641,333.
63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金3,423,543.
064,615,588.
03支付的各项税费1,359,193.
391,201,087.
45支付其他与经营活动有关的现金五、282,099,131.
572,997,959.
92经营活动现金流出小计7,666,149.
668,815,969.
03经营活动产生的现金流量净额5,428,955.
712,733,314.
26二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金34,830,000.
0031,600,000.
00取得投资收益收到的现金345,965.
63139,581.
59处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计35,175,965.
6331,739,581.
59购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金23,500.
00投资支付的现金38,590,000.
0041,600,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计38,590,000.
0041,623,500.
00投资活动产生的现金流量净额-3,414,034.
37-9,883,918.
41三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金46发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额0.
000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2,014,921.
34-7,150,604.
15加:期初现金及现金等价物余额1,388,106.
938,538,711.
08六、期末现金及现金等价物余额3,403,028.
271,388,106.
93法定代表人:吴秀玲主管会计工作负责人:梁爽会计机构负责人:梁爽47(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
0051,146.
02511,044.
164,599,397.
4510,161,587.
63加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额5,000,000.
0051,146.
02511,044.
164,599,397.
4510,161,587.
63三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)373,166.
113,358,494.
993,731,661.
10(一)综合收益总额3,731,661.
103,731,661.
10(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配373,166.
11-373,166.
11481.
提取盈余公积373,166.
11-373,166.
112.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额5,000,000.
0051,146.
02884,210.
277,957,892.
4413,893,248.
73项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.
0051,146.
0292,429.
88831,868.
915,975,444.
81加:会计政策变更前期差错更正49同一控制下企业合并其他二、本年期初余额5,000,000.
0051,146.
0292,429.
88831,868.
915,975,444.
81三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)418,614.
283,767,528.
544,186,142.
82(一)综合收益总额4,186,142.
824,186,142.
82(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配418,614.
28-418,614.
281.
提取盈余公积418,614.
28-418,614.
282.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他50(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额5,000,000.
0051,146.
02511,044.
164,599,397.
4510,161,587.
63法定代表人:吴秀玲主管会计工作负责人:梁爽会计机构负责人:梁爽51财务报表附注(金额单位:人民币元)一、公司基本情况北京少数派信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为北京少数派信息科技有限公司,是由吴秀玲、张毅宁共同出资设立的有限公司,注册资本500.
00万元人民币.
公司住所:北京市朝阳区农展馆南路13号2层地上商业(201)内F2-1-1A,统一社会信用代码:91110105061306759A,法定代表人:吴秀玲.
公司经营期限:2013年01月16日至长期.
公司挂牌时间为2017年3月13日,股票代码为871159.
公司经营范围为:技术推广服务;软件设计;投资咨询;经济贸易咨询;销售计算机、软件及辅助设备.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
)财务报告批准报出日:2019年4月29日.
二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制.
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础.
除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础.
持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价.
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备.

2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
三、公司主要会计政策、会计估计1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量.
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的52报告期间.
本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并.
(1)同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方.

合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益.
(2)非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.
购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期.
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益.
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉.
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计53量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益.
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于"一揽子交易"的判断标准(参见本附注三、5(2)),判断该多次交易是否属于"一揽子交易".
属于"一揽子交易"的,参考本部分前面各段描述及本附注三、13"长期股权投资"进行会计处理;不属于"一揽子交易"的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益).
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益).
6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额.
合并范围包括本公司及全部子公司.
子公司,是指被本公司控制的主体.
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估.
(2)合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围.
对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流54量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数.
非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数.
同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销.
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示.

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益.
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益).

其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易.

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权"(详见前段)适用的原则进行会计处理.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法55合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.

合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易折算公司外币交易按交易发生日的即期汇率(或近似汇率)将外币金额折算为人民币入账.
资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币;以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币;以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币.
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外,其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益.
货币兑换形成的折算差额,计入财务费用.
(2)外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或近似汇率)折算.

上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示.
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、56经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格.
金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
(2)金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损57失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产.
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额.
可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本.
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量.
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益.
58因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量.
重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值.
该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益.
该金融资产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在该金融资产被处置时转出,计入当期损益.
(3)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.

已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过20%;"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月.
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益59工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移.
已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理.
(5)金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续60计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
(6)金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.

(7)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量.
衍生工具的公允价值变动计入当期损益.
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债.

对已在初始确认时分拆的混合工具,若之后混合工具合同条款发生变化,且发生的变化将对原混合工具合同现金流量产生重大影响,则重新评价嵌入衍生工具是否应当分拆.
对于首次执行日前持有的混合工具合同,本公司在首次执行日与前述合同条款变化所要求的重新评价日两者较后者,评价是否将嵌入衍生工具从主合同分拆并单独处理.
①可转换债券公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券,初始确认时进行分拆,分别予以确认.
其中,以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转换选择权,作为权益进行核算.
初始确认时,负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定.
可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额,作为债券持有人将债券转换为权益工具的转换选择权的价值,计入"资本公积-其他资61本公积(股份转换权)".
公司发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券,认股权持有人到期没有行权的,在到期时将原计入"资本公积——其他资本公积"的部分转入"资本公积——股本溢价".
(8)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
(9)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理.
本公司不确认权益工具的公允价值变动.
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益.

本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
11、应收款项应收款项包括应收帐款、应收票据、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准余额为100万元以上的应收账款、余额为100万元以上的其他应收款.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
(2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.
A、不同组合的确定依据:62项目确定组合的依据账龄组合根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例a、组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5%5%1-2年10%10%2-3年20%20%3-4年50%50%4-5年80%80%5年以上100%100%(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例.
(4)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本.

(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.
(6)对应收票据、预付款项、一年内到期长期应收款等其他应收款项,如果有减值迹象时,计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
12、存货(1)存货的分类本公司存货分为库存商品、原材料、包装物等.
报告期内,本公司不存在库存商品、原材料、包装物等存货.
(2)存货取得和发出的计价方法本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价.
库存商品、原材料等发出时采用加权平均法计价.
63(3)存货跌价准备计提方法本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回.
(4)存货可变现净值的确认方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算.
其会计政策详见附注三、10"金融工具".
共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(1)投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于"一揽子交易"的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理.
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和.
通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于"一揽子交易"进行处理:属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行64会计处理.
不属于"一揽子交易"的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本.
原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理.
原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益.
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定.
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本.
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和.

(2)后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资.
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认.
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益.
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务65的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益.
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销.
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益.
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失.
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限.
此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益.
③收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
④处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理.
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益.
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益.
66本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益.
其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
14、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物.
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本,其他后续支出,在发生时计入当期损益.
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销.
15、固定资产及其累计折旧(1)固定资产的确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够67可靠地计量时,固定资产才能予以确认.
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量.
(2)固定资产分类及折旧政策本公司采用年限平均法计提折旧.
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.
在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:固定资产类别预计使用年限净残值率(%)年折旧率(%)电子设备及其他35%31.
67%其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率.
每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
(4)大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.
固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧.
16、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等.
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
6817、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
18、无形资产无形资产的计价方法无形资产按取得时的实际成本入账.
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
(1)无形资产使用寿命及摊销a.
使用寿命有限的无形资产土地使用权按使用年限平均摊销.
外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产.
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行调整.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销.
b.
使用寿命不确定的无形资产69使用寿命不确定的无形资产不作摊销.
(2)无形资产减值当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额.

19、研究开发支出公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据,划分研究阶段和开发阶段.
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时,研发项目处于研究阶段;当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时,研发项目进入开发阶段.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:a.
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;b.
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;c.
能够证明该无形资产将如何产生经济利益;d.
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;e.
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.

20、长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按受益年限分期摊销.

21、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息70为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
22、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利.
其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等.
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中非货币性福利按公允价值计量.

离职后福利主要包括设定提存计划.
其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理.
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理.
本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利).
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理.
23、预计负债因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债.
对于未来经营亏损,不确认预计负债.
71预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数.
24、股份支付及权益(1)股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.

(2)权益工具公允价值的确定方法本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值.
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值.
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量.
在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致.
25、收入(1)销售商品商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:(1)公司已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方;(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠的计量;(4)相关的经济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量.
(2)提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.

已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入.
本公司软件服务收入按合同受益期平均确认收入.
72(4)本公司确认收入政策本公司软件服务收入主要为按年收取或按季收取的固定服务费,对于此类业务,公司根据合同约定的服务期限按期分摊确认收入.
本公司软件开发服务在同一会计年度内开始并完成的,在服务完成、成果交付对方并经对方验收确认后一次性确认收入.
无法在一个会计年度内开始并完成的,根据项目进度,按完工百分比法确认收入.
26、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
当本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,才能确认政府补助.
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.

与资产相关的政府补助,采用总额法,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值,已确认的政府补助需要退回的,调整资产账面价值.
与收益相关的政府补助,采用总额法,用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时,直接计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
27、递延所得税资产/递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润73和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
28、所得税所得税包括当期所得税和递延所得税.
除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益.
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.
应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出.
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税.
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公74司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
29、租赁本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁.
在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益.
30、重要会计政策和会计估计变更(1)会计政策变更①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号).
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:序号受影响的报表项目名称影响2017年12月31日/2017年1-12月金额增加+/减少-1应收账款-264,460.
68应收票据及应收账款+264,460.
682管理费用-2,570,848.
4675研发费用+2,570,848.
46②其他会计政策变更本报告期本公司不存在其他会计政策变更.
(2)会计估计变更本报告期本公司不存在会计估计变更.
四、税项1、主要税种及税率公司本报告期适用的主要税种及其税率列示如下:税种计税依据税率%增值税按应税收入计算6城建税按应缴流转税额计算7教育费附加按应缴流转税额计算3地方教育费附加按应缴流转税额计算2企业所得税按应纳税所得额计算152、税收优惠及批文(1)企业所得税本企业属于高新技术企业,证书编号为:GR201811003451,有效期为3年,自2018年9月10日起连续三年按15%的税率征收企业所得税.
五、财务报表主要项目注释1、货币资金项目2018.
12.
312017.
12.
31库存现金7,328.
9115,730.
84银行存款3,394,993.
791,372,376.
09其他货币资金705.
57合计3,403,028.
271,388,106.
93说明:公司期末不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项.
2、应收票据及应收账款种类201812.
312017.
12.
31应收票据----应收账款126,189.
77264,460.
6876合计126,189.
77264,460.
68(1)应收账款按风险分类:类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项132,831.
34100.
00%6,641.
575.
00%126,189.
77其中:账龄组合132,831.
34100.
00%6,641.
575.
00%126,189.
77单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计132,831.
34100.
00%6,641.
575.
00%126,189.
77续表:类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项287,725.
0647.
57%23,264.
388.
09%264,460.
68其中:账龄组合287,725.
0647.
57%23,264.
388.
09%264,460.
68单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项317,058.
9852.
43%317,058.
98100.
00%--合计604,784.
04100.
00%340,323.
3656.
27%264,460.
68组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例坏账准备计提比例金额比例坏账准备计提比例1年以内132,831.
34100.
00%6,641.
575.
00%110,162.
5238.
29%5,508.
135.
00%1-2年177,562.
5461.
71%17,756.
2510.
00%合计132,831.
34100.
00%6,641.
57287,725.
06100.
00%23,264.
38(2)坏账准备77项目2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
31转回转销金额340,323.
36333,681.
796,641.
57(3)按欠款方归集的2018年12月31日的应收账款情况:单位名称金额账龄占应收账款总额的比例坏账准备期末余额深圳市迅雷网络技术有限公司132,831.
34一年以内100%6,641.
57合计132,831.
34100%6,641.
573、预付款项(1)账龄分析及百分比账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例金额比例1年以内49,835.
17100%38,773.
23100.
00%合计49,835.
17100%38,773.
23100.
00%(2)按预付对象归集的2018年12月31日余额前五名的预付款情况:单位名称与本公司关系金额占预付账款总额的比例账龄未结算原因北京光电新创通信技术有限公司非关联方16,008.
2432.
12%1年以内服务未结束北京市热力集团有限责任公司非关联方9,457.
0418.
98%1年以内服务未结束北京中银律师事务所非关联方7,861.
6115.
78%1年以内服务未结束北京网聘咨询有限公司非关联方5,548.
2311.
13%1年以内服务未结束支付宝(中国)网络技术务限公司客户非关联方4,817.
179.
67%1年以内服务未结束合计43,692.
2987.
67%4、其他应收款(1)其他应收款项目2018.
12.
312017.
12.
31应收利息----应收股利----其他应收款5,932.
0011,471.
0078合计5,932.
0011,471.
00①其他应收款按风险分类类别2018.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项7,490.
00100%1,558.
0020.
80%5,932.
00其中:账龄组合7,490.
00100%1,558.
0020.
80%5,932.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计7,490.
00100%1,558.
0020.
80%5,932.
00续表:类别2017.
12.
31账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项12,490.
00100%1,019.
008.
16%11,471.
00其中:账龄组合12,490.
00100%1,019.
008.
16%11,471.
00单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计12,490.
00100%1,019.
008.
16%11,471.
00组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例坏账准备计提比例金额比例坏账准备计提比例1年以内5,000.
0040.
03%250.
005.
00%1-2年7,290.
0058.
37%729.
0010.
00%2-3年7,290.
0097.
33%1,458.
0020.
00%200.
001.
60%40.
0020.
00%3-4年200.
002.
67%100.
0050.
00%合计7,490.
00100.
00%1,558.
0012,490.
00100.
00%1,019.
00②坏账准备项目2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
3179转回转销金额1,019.
00539.
001,558.
00③其他应收款按款项性质分类情况款项性质2018.
12.
312017.
12.
31押金7,490.
0012,490.
00备用金合计7,490.
0012,490.
00④截至2018年12月31日,其他应收款期末余额较大的单位情况:单位名称是否为关联方款项性质期末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例坏账准备期末余额北京天鸿尊逸物业管理有限公司朝阳分公司非关联方押金7,290.
002-3年97.
33%1,458.
00北京天宇联创商贸有限公司非关联方押金200.
003-4年2.
67%100.
00合计7,490.
00100.
00%1,558.
005、其他流动资产项目2018.
12.
312017.
12.
31理财产品7,760,000.
0010,000,000.
00待抵扣进项税18,093.
78信托产品6,000,000.
00合计13,760,000.
0010,018,093.
786、固定资产项目2018.
12.
312017.
12.
31固定资产42,696.
6679,994.
97固定资产清理合计42,696.
6679,994.
97(1)固定资产情况:项目电子设备及其他合计一、账面原值1、2017.
12.
31447,100.
78447,100.
782、本年增加金额(1)购置(2)在建工程转入803、本年减少金额(1)处置或报废4、2018.
12.
31447,100.
78447,100.
78二、累计折旧1、2017.
12.
31367,105.
81367,105.
812、本年增加金额37,298.
3137,298.
31(1)计提37,298.
3137,298.
313、本年减少金额(1)处置或报废4、2018.
12.
31404,404.
12404,404.
12三、减值准备1、2017.
12.
312、本年增加金额3、本年减少金额4、2018.
12.
31四、账面价值1、2018.
12.
3142,696.
6642,696.
662、2017.
12.
3179,994.
9779,994.
97(2)无暂时闲置的固定资产情况(3)无通过融资租赁租入的固定资产情况(4)无通过经营租赁租出的固定资产(5)无未办妥产权证书的固定资产情况7、递延所得税资产(1)未经抵销的递延所得税资产项目2018.
12.
312017.
12.
31递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备1,229.
948,199.
5751,201.
35341,342.
36合计1,229.
948,199.
5751,201.
35341,342.
368、预收款项(1)预收账款列示账龄2018.
12.
312017.
12.
31金额比例金额比例1年以内2,287,735.
76100.
00%974,021.
59100%合计2,287,735.
76100.
00%974,021.
59100%(2)截止2018年12月31日无账龄超过1年的重要预收账款9、应付职工薪酬81(1)2018年12月31日应付职工薪酬列示:项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬236,130.
663,301,585.
363,075,333.
31462,382.
71二、离职后福利-设定提存计划364,625.
93333,043.
9431,581.
99三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计236,130.
663,666,211.
293,408,377.
25493,964.
70(2)2018年12月31日短期薪酬列示:类别2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
31工资、奖金、津贴和补贴151,840.
502,780,712.
552,499,960.
54432,592.
51职工福利费35,380.
2135,380.
21社会保险费71,248.
42208,490.
34261,725.
3818,013.
38其中:1、医疗保险费71,248.
42189,406.
40244,279.
0216,375.
802、工伤保险费3,931.
523,604.
00327.
523、生育保险费15,152.
4213,842.
361,310.
064、综合保险住房公积金220,489.
00220,489.
00工会经费和职工教育经费13,041.
7456,513.
2657,778.
1811,776.
82短期带薪缺勤短期利润分享计划其他短期薪酬合计236,130.
663,301,585.
363,075,333.
31462,382.
71(3)2018年12月31日设定提存计划列示:项目2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
31基本养老保险费349,893.
55319,587.
6030,305.
95失业保险费14,732.
3813,456.
341,276.
04企业年金缴费合计364,625.
93333,043.
9431,581.
9910、应交税费税种2018.
12.
312017.
12.
31增值税250,661.
6253,688.
74城建税17,546.
313,645.
29企业所得税75,474.
53262,664.
58教育费附加7,519.
851,562.
27地方教育费附加5,013.
231,041.
5182个人所得税22.
3515,188.
16印花税1,353.
10合计357,590.
99337,790.
5511、其他应付款项目2018.
12.
312017.
12.
31应付利息----应付股利-----其他应付款356,371.
63142,571.
51合计356,371.
63142,571.
51(1)按款项性质列示其他应付款项目2018.
12.
312017.
12.
31残保金--59,173.
75房租费353,184.
4483,298.
22网络费99.
54劳务费800.
00其他2,387.
19合计356,371.
63142,571.
5112、股本项目2017.
12.
31本期增减2018.
12.
31发行新股送股公积金转股其他小计股份总数5,000,000.
005,000,000.
0013、资本公积项目2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
31股本溢价51,146.
0251,146.
02合计51,146.
0251,146.
0214、盈余公积类别2017.
12.
31本期增加本期减少2018.
12.
31法定盈余公积金511,044.
16373,166.
11884,210.
27合计511,044.
16373,166.
11884,210.
2715、未分配利润83项目2018.
12.
312017年12月31日调整前上年末未分配利润4,599,397.
45831,868.
91调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后年初未分配利润4,599,397.
45831,868.
91加:本期归属于母公司所有者的净利润3,731,661.
104,186,142.
82减:提取法定盈余公积373,166.
11418,614.
28提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利净资产折股其他期末未分配利润7,957,892.
444,599,397.
4516、营业收入、营业成本(1)营业收入及成本列示如下:项目2018年度2017年度收入成本收入成本主营业务收入9,277,758.
581,032,235.
8112,433,251.
841,079,495.
49合计9,277,758.
581,032,235.
8112,433,251.
841,079,495.
49(2)主营业务收入及成本(分产品)列示如下:产品名称2018年度2017年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本软件服务3,750,350.
68369,220.
663,784,667.
80313,230.
66软件开发5,117,925.
14520,773.
778,648,584.
04766,264.
83销售软硬件一体机409,482.
76142,241.
38合计9,277,758.
581,032,235.
8112,433,251.
841,079,495.
49(3)主营业务收入及成本(分地区)列示如下:地区名称2018年度2017年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本华北地区3,129,276.
43348,160.
733,013,794.
97299,917.
48华东地区5,381,685.
18598,761.
889,292,098.
38769,082.
11华中地区127,358.
4910,495.
90西北地区141,509.
4315,744.
2284地区名称2018年度2017年度主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本华南地区625,287.
5469,568.
98合计9,277,758.
581,032,235.
8112,433,251.
841,079,495.
49(4)2018年度前五大客户的营业收入情况如下:客户名称2018年度占公司全部营业收入的比例(%)青岛嘉盛泰科技服务有限公司3,919,811.
2542.
25%中通天鸿(北京)通信科技股份有限公司1,198,113.
8912.
91%深圳市迅雷网络技术有限公司625,287.
546.
74%上海石夫人网络科技有限公司471,698.
105.
08%北京青鸟佳讯网络科技有限公司424,528.
294.
58%合计6,639,439.
0771.
56%17、税金及附加项目2018年度2017年度城市维护建设税44,037.
6636,688.
34教育附加18,873.
2915,723.
57地方教育费附加12,582.
1910,482.
40印花税4,350.
403,380.
70合计79,843.
5466,275.
0118、销售费用项目2018年度2017年度工资薪酬349,843.
15161,430.
77业务招待费1,406.
00业务宣传费388,068.
4871,085.
00合计737,911.
63233,921.
7719、管理费用项目2018年度2017年度办公费179,998.
28194,975.
22通讯费4,841.
804,037.
03交通费16,804.
8013,849.
50业务招待费20,471.
4012,785.
25房租1,029,565.
98999,578.
68工资薪酬1,383,264.
201,190,514.
39福利费35,380.
2134,243.
3185折旧4,020.
1287,663.
45中介机构348,437.
02998,530.
91残保金55,630.
0659,173.
75车辆耗费20,167.
9366,888.
34差旅费10,310.
6014,285.
26工会经费与职工教育经费56,513.
2634,967.
08诉讼费7,181.
50合计3,165,405.
663,718,673.
6720、研发费用项目2018年度2017年度工资薪酬1,473,160.
191,953,839.
80技术服务费617,008.
66折旧33,278.
19合计1,506,438.
382,570,848.
4621、财务费用项目2018年度2017年度利息支出减:利息收入5,173.
7215,042.
97手续费支出4,129.
823,064.
15合计-1,043.
90-11,978.
8222、资产减值损失项目2018年度2017年度坏账损失-333,142.
79309,439.
83合计-333,142.
79309,439.
8323、其他收益项目2018年度2017年度个税手续费返还11,621.
97合计11,621.
9724、投资收益项目2018年度2017年度理财产品收益345,965.
63139,581.
59合计345,965.
63139,581.
5925、营业外收入86项目2018年度2017年度计入当期非经常性损益的金额2018年度2017年度微信平台认证费1.
411.
41政府补助891,400.
002,000.
00891,400.
002,000.
00诉讼赔偿款88,447.
8788,447.
87合计979,849.
282,000.
00979,849.
282,000.
00计入当期损益的政府补助:补助项目2018年度2017年度与收益相关中关村企业信用促进会补贴2,000.
00与收益相关收到朝阳区发改委"新三板上市"奖励金500,000.
00与收益相关新三板挂牌资助金-中关村科技园管理委会391,400.
00合计891,400.
002,000.
0026、营业外支出项目2018年度2017年度计入当期非经常性损益的金额2018年度2017年度滞纳金60.
0060.
00公积金返还差额捐赠支出200,000.
00200,000.
00合计200,000.
0060.
00200,000.
0060.
0027、所得税费用(1)所得税费用表项目2018年度2017年度按税法及相关规定计算的当期所得税445,914.
62468,371.
17递延所得税49,971.
41-46,415.
97合计495,886.
03421,955.
20(2)会计利润与所得税费用调整过程项目2018年度2017年度利润总额4,227,547.
134,608,098.
02按法定/适用税率计算的所得税费用(15%)634,132.
07691,214.
70调整以前期间所得税的影响87不可抵扣的成本、费用和损失的影响31,228.
28860.
48研发费用加计扣除的影响-169,474.
32-241,926.
08使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-28,193.
90本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化其他所得税费用495,886.
03421,955.
2028、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度往来款21,281.
93利息收入5,173.
7215,042.
97补贴收入891,400.
002,000.
00其他收入11,621.
9749,428.
15诉讼赔偿收入88,447.
87收回押金55,000.
00其他1.
41合计1,051,644.
9787,753.
05(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目2018年度2017年度往来款6,800.
00付现费用1,845,001.
752,988,035.
77滞纳金60.
00手续费4,129.
823,064.
15支付押金50,000.
00捐款200,000.
00合计2,099,131.
572,997,959.
9229、现金流量表补充资料(1)采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量补充资料2018年度2017年度1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润3,731,661.
104,165,087.
62加:资产减值准备-333,142.
79309,439.
83固定资产折旧37,298.
3187,663.
4588油气资产折耗生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销资产处置损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失-345,965.
63递延所得税资产减少49,971.
41-46,415.
97递延所得税负债增加存货的减少经营性应收项目的减少465,890.
76186,289.
35经营性应付项目的增加1,823,242.
55-1,968,750.
02其他经营活动产生的现金流量净额5,428,955.
712,733,314.
262、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额3,403,028.
271,388,106.
93减:现金的年初余额1,388,106.
938,538,711.
08加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额2,014,921.
34-7,150,604.
15(2)现金和现金等价物项目2018年度2017年度一、现金3,403,028.
271,388,106.
93其中:库存现金7,328.
9115,730.
84可随时用于支付的银行存款3,394,993.
791,372,376.
09可随时用于支付的其他货币资金705.
57可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资年末现金及现金等价物余额3,403,028.
271,388,106.
9330、所有权或使用权受到限制的资产89无31、政府补助(1)本期确认的政府补助补助项目金额与资产相关与收益相关是否实际收到递延收益冲减资产账面价值递延收益其他收益营业外收入冲减成本费用收到朝阳区发改委"新三板上市"奖励金500,000.
00500,000.
00是新三板挂牌资助金-中关村科技园管理委会391,400.
00391,400.
00是合计891,400.
00891,400.
00(2)计入当期损益的政府补助情况补助项目与收益相关计入其他收益计入营业外收入冲减成本费用收到朝阳区发改委"新三板上市"奖励金500,000.
00500,000.
00新三板挂牌资助金-中关村科技园管理委会391,400.
00391,400.
00合计903,021.
97891,400.
00六、关联方及关联交易1、关联方关系(1)存在控制关系的关联方关联方名称与本公司关系股权比例吴秀玲控股股东、法定代表人、董事长90.
00%(2)不存在控制关系的关联方:其他关联方名称股权比例与本公司关系90张毅宁10.
00%持股5%以上股东、董事、总经理梁爽董事、财务总监李奇丽董事田宇董事李龙龙前监事会主席、职工监事郑孟丽监事会主席、职工监事周飞监事王淇监事李其才控股股东吴秀玲之配偶、董事李奇丽之兄李珩迪控股股东吴秀玲之儿子周群控股股东吴秀玲之儿媳文如春控股股东吴秀玲之母亲吴秀芬控股股东吴秀玲之妹吴瑞森控股股东吴秀玲之弟吴瑞林控股股东吴秀玲之弟张宇宸董事张毅宁之儿子梁孝俊董事梁爽之父亲养凤琴董事梁爽之母亲梁蕴董事梁爽之妹刘景董事李奇丽之配偶刘葛董事李奇丽之女李奇林董事李奇丽之兄李淑文董事李奇丽之姐李奇玲董事李奇丽之姐李奇荣董事李奇丽之妹李奇志董事李奇丽之弟田振林董事田宇之父亲冯玉珍董事田宇之母亲李德应前监事李龙龙之父亲李喜莲前监事李龙龙之母亲唐茹前监事李龙龙之配偶李彩霞监事李龙龙之妹周德全监事周飞之父亲崔淑玲监事周飞之母亲郭元媛监事周飞之配偶周茉监事周飞之女儿王西平监事王淇之父亲贺丽萍监事王淇之母亲闫新苗监事王淇之配偶91王思岩监事王淇之儿子郑先远监事郑孟丽之父亲陈秀荣监事郑孟丽之母亲郑明启监事郑孟丽之兄郑霞监事郑孟丽之姐天津金顶盛世贵金属经营有限公司控股股东吴秀玲参股超过5%的公司青岛齐鲁商品现货交易中心有限公司控股股东吴秀玲之子任报告期内曾为董事长山东齐鲁国际控股有限公司控股股东吴秀玲之子任董事长2、关联方交易(1)关键管理人员薪酬项目2018年度2017年度关键管理人员薪酬735,367.
81719,825.
67合计735,367.
81719,825.
67七、或有事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的或有事项.
八、承诺事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的重大承诺事项.
九、资产负债表日后事项截至2019年4月29日,本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项.
十、其他重要事项截至2018年12月31日,本公司不存在应披露的其他重大事项.
十一、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目2018年度2017年度非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)891,400.
002,000.
00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允92价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益345,965.
63139,581.
59因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回317,058.
98对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,550.
72-60.
00其他符合非经常性损益定义的损益项目11,621.
97非经常性损益总额1,454,495.
86141,521.
59减:所得税影响额200,615.
5321,237.
24非经常性损益净额1,253,880.
33120,284.
35减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数归属于公司普通股股东的非经常性损益1,253,880.
33120,284.
352、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润31.
030.
750.
75扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润20.
600.
500.
50北京少数派信息科技股份有限公司2019年4月29日93附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.