上海阿里妈妈网

12019半年度报告五五海淘NEEQ:871840五五海淘(上海)科技股份有限公司55HaiTao(Shanghai)TechnologyCO.
,LTD2公司半年度大事记2019年3月,五五海淘新社区正式上线2019年6月,公司以未分配利润向全体股东派发现金红利,每10股派发现金红利1元(含税),共派发现金5,000,000元.
2019年6月末,公司顺利完成第二届董事会、监事会换届选举3目录声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项13第五节股本变动及股东情况16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况18第七节财务报告21第八节财务报表附注334释义释义项目释义五五海淘、公司、本公司指五五海淘(上海)科技股份有限公司重庆海淘指重庆伍伍海淘网络技术有限公司香港艾琛指香港艾琛科技发展有限公司重庆艾买指重庆艾买网络技术有限公司上海熙人指上海熙人信息技术有限公司上海骋兆指上海骋兆网络技术有限公司艾克斯指艾克斯有限公司埃科思指埃科思信息技术(上海)有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法主办券商指国金证券股份有限公司股东大会指五五海淘(上海)科技股份有限公司股东大会董事会指五五海淘(上海)科技股份有限公司董事会监事会指五五海淘(上海)科技股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、董事会秘书、财务负责人报告期指2019年1月1日至2019年6月30日元、万元指人民币元、人民币万元5声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人顾军林、主管会计工作负责人蒲华曦及会计机构负责人(会计主管人员)任会保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项√是否是否审计是√否1、豁免披露事项及理由豁免披露报告期前五大客户及前五大供应商名称.
理由:为了进一步保护公司商业机密,保护公司的核心客户及重要供应商信息,维持公司长期稳定的发展,特向全国中小企业股份转让系统申请豁免披露前五大客户及供应商中涉及到非关联方且与公司签订的合同中有保密条款的客户及供应商的具体名称,如前五大客户和供应商涉及关联方交易的,本公司为保护投资者利益,仍依规定正常披露.
【备查文件目录】文件存放地点公司董事会秘书办公室备查文件1.
报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
2.
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
6第一节公司概况一、基本信息公司中文全称五五海淘(上海)科技股份有限公司英文名称及缩写55Haitao(Shanghai)TechnologyCo.
,Ltd证券简称五五海淘证券代码871840法定代表人顾军林办公地址上海市徐汇区宜山路1388号民润大厦三号楼五楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人蒲华曦是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格否电话021-61910511-8005传真-电子邮箱ir@55haitao.
com公司网址www.
55haitao.
com联系地址及邮政编码上海市徐汇区宜山路1388号民润大厦三号楼五楼公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地上海市徐汇区宜山路1388号民润大厦三号楼五楼三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011年12月14日挂牌时间2017年8月4日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业(I)中的互联网和相关服务(I64),互联网信息服务(I6420),互联网软件与服务(17101010)主要产品与服务项目跨境电子商务导购和互联网效果营销服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)50,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东顾军林实际控制人及其一致行动人顾军林7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码913101205868337549否注册地址上海市奉贤区庄行镇南亭公路2788号5幢956室否注册资本(元)50,000,000否五、中介机构主办券商国金证券主办券商办公地址上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用8第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入160,732,009.
06101,422,266.
2958.
48%毛利率%22.
22%34.
21%-归属于挂牌公司股东的净利润18,165,544.
9915,077,139.
6020.
48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润17,989,844.
9714,891,647.
8520.
80%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)27.
14%26.
95%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)26.
88%26.
62%-基本每股收益0.
360.
3020.
48%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计112,706,645.
3488,942,194.
1726.
72%负债总计39,200,980.
7728,602,074.
5937.
06%归属于挂牌公司股东的净资产73,505,664.
5760,340,119.
5821.
82%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.
471.
2121.
82%资产负债率%(母公司)34.
85%36.
30%-资产负债率%(合并)34.
78%32.
16%-流动比率1.
861.
67-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额29,519,000.
16-2,118,648.
091,493.
29%应收账款周转率85.
3711.
15-存货周转率-37.
59-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%26.
72%36.
35%-9营业收入增长率%58.
48%128.
48%-净利润增长率%20.
48%10,177.
86%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本50,000,00050,000,0000.
00%计入权益的优先股数量000.
00%计入负债的优先股数量000.
00%六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外228,172.
11除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-21,466.
20非经常性损益合计206,705.
91所得税影响数31,005.
89少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额175,700.
02七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用10第三节管理层讨论与分析一、商业模式五五海淘是互联网信息服务行业效果营销服务提供商,主营业务为跨境电子商务导购和互联网服务业务.
跨境电子商务导购业务是通过运营跨境电子商务导购平台55海淘网(www.
55haitao.
com)及相应移动客户端,为海淘用户提供海外优质商品一站式导购服务,满足了用户消费升级的需求,让海淘用户便捷的购买海外商品的同时,还能够享受本平台的商品返利.
现有合作伙伴包括亚马逊、乐天国际、6PM、Skinstore、GNC等5,000家品牌或电商平台.
55海淘网通过专业化的运营模式,达成消费者和商家之间的对话机制,促成交流、交易,并进而收取基于商品成交额的销售佣金,从而达到消费者、导购平台、商家的三方共赢.
互联网效果营销服务业务是通过LinkHaitao效果营销联盟(www.
linkhaitao.
com),利用大数据处理技术、广告主(媒体)管理平台、丰富的媒体资源群,为海外品牌方、海外电商平台等类型广告主提供对中国用户精准营销.
现有合作伙伴包括CommissionJunction、PepperJamNetwork、LinkShare、AffiliateWindow等主流效果营销联盟.
公司在持续稳步发展跨境进口类效果营销服务业务的基础上,积极引入跨境出口效果营销服务业务,为中国企业主提供更多的销售市场,增强了公司核心竞争力.
LinkHaitao效果营销联盟是通过广告投放效果营销服务,依据商品成交额,以CPA、CPC、CPS为主要计费方式实现盈利.
公司秉承"整合全球商品,让人人买到好东西"的核心理念,致力于做最贴心的省钱购物导航,让中国用户尽享线上购物乐趣.
主营业务明确,自设立以来未发生重大变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾报告期内公司经营情况良好,管理层、核心业务人员队伍稳定,主要财务指标、经营指标健康.
(一)公司营业收入呈增长趋势报告期内公司实现营业收入16,073万元,同比增加58.
48%,营业成本12,502万元,同比增加87.
38%.
营收增长原因一是报告期内公司平台成交量额持续大幅增长,佣金收入相应增长;二是精准营销服务推广方案优化,在提高投放效果的同时,实现了互联网媒体流量变现和价值提升.
(二)公司盈利能力稳步提高报告期内公司实现净利润1,817万元,同比增加20.
48%.
主要原因是营业收入增长带来的净利润增长.
(三)公司经营性现金流净流入报告期内公司经营活动产生的现金流量净流入2,952万元,比去年同期增长1,493.
29%,主要原因是本报告期内佣金收入金额增加所致.
三、风险与价值1、技术更新的风险随着互联网行业的快速发展,其对技术的要求越来越高,商业模式不断创新,行业内技术升级和产品更新换代速度也越来越快,包括公司在内的互联网企业面临着技术升级的风险.
未来如公司不能及时实现技术升级或革新,或不断开发新产品满足用户和市场的需求,将面临在激烈市场竞争中被淘汰的风11险.
公司对策:公司秉承科技创新、技术创新,不断研发满足市场需求的新产品,及时跟进技术革新.
2、宏观经济对电子商务行业影响的风险公司处于互联网信息服务行业,容易受到宏观经济的影响.
一方面,公司的最终客户即广告主是涵盖多个消费领域的商家,会由于宏观经济下滑的影响而减少购买互联网信息服务的需求;另一方面,公司的终端用户即消费者的线上消费需求受制于国民经济水平、人均可支配收入水平的影响,终端用户的购买力会通过公司成果报酬型的主要收入结算模式来影响公司业绩.
虽然公司的最终客户多为国际知名品牌公司,资金充足、需求稳定,且我国的人均可支配收入逐年提高,但不排除宏观经济波动对公司业绩产生不利影响.
公司对策:公司营业收入呈增长趋势,盈利能力稳步提高,努力提升经营能力,降低宏观经济波动对公司业绩的影响.
3、互联网信息安全风险互联网信息服务行业依赖安全可靠的网络环境、网络服务器等网络设备及网站这一运营平台.
而互联网具有一定的开放性,存在遭遇网络设施故障、软硬件漏洞等不可抗力事件及黑客攻击的可能性,从而导致运营系统损毁、运营服务中断和运营数据丢失.
虽然公司制定了防范安全风险的一系列制度及措施,但无法完全避免上述风险,从而可能对公司的正常经营造成一定影响.
公司对策:公司将持续关注控制安全风险,加强风险防控意识,将安全风险降到最低.
4、市场竞争加剧的风险互联网行业由于国家政策的扶持、技术及商业模式的不断创新,行业发展速度较快,市场化程度高,竞争激烈.
虽然公司在主营的跨境导购平台这一领域处于领先地位,但细分行业的兴起,会吸引一批潜在竞争者的进入,包括规模性互联网企业及初创型企业等.
竞争者之间瓜分市场份额会影响公司的收入规模及增长幅度,若在导购返利业务等方面产生恶性竞争,也会影响到公司的盈利能力.
虽然互联网信息服务行业的市场总体规模在扩大,公司也在巩固和发展客户资源、资金、技术等优势,准确把握市场需求,不断尝试和扩展新的业务模式,但是市场竞争的加剧仍可能对公司产生一定冲击.
公司对策:公司将优化团队结构,吸引更多有丰富运营经验的专业人才,增强对市场竞争的应对能力.
5、应付账款不能及时偿付的风险2017年12月31日、2018年12月31日、2019年6月30日公司的应付账款余额分别为13,201,025.
29元、19,265,337.
13元、31,102,342.
54元,主要为消费者未及时提现的返利余额.
应付账款规模较大,存在一定程度的到期不能及时偿付的风险.
公司对策:公司将持续关注现金流,优化用户体验,在最大程度留住现有用户的基础上开拓新的用户.
6、人才引进和流失风险互联网行业对专业人才需求量大,整个行业面临专业人才供不应求的状况,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司的核心竞争力所在.
随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,公司将面临专业人才缺乏和流失的风险.
公司对策:公司十分重视员工成长和激励,通过树立狼性的企业文化、营造和谐的工作氛围、提供良好的培训机会,积极培养业务发展所需人才.
7、公司治理风险有限公司期间,公司依法建立了基本的治理结构,设立了股东会、董事会和监事,但在实际执行中,公司治理存在不规范的情况.
股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会(以下简称"三会"),建立了规范的公司治理结构.
同时,公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,对股东大会、董事会和监事会的权12力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定.
但是,股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险.
公司对策:公司将继续加强内部管理,建立健全风险控制等各项重大内部控制体系,完善公司治理结构,以适应公司发展需要.
8、与跨境CPS联盟合作的经营风险公司的主要客户为跨境CPS联盟,如果跨境CPS联盟无法正常运作或改变与导流网站的结算方式,将直接影响公司的经营稳定性,因此公司存在与跨境CPS联盟合作的经营风险.
公司对策:公司将随时关注相关行业发展的趋势变化及主要客户动向,并积极研发新产品、拓展新业务,努力业务多元化,以应对经营风险.
9、汇率变动风险公司主要客户为海外CPS联盟,主要采用美元等外币进行交易和结算.
因此,美元等外币汇率的变动将影响公司的盈利能力.
此外,公司持有外币也可能造成一定的汇兑损失.
随着未来业务规模的扩大,外币汇率波动对公司业务的影响会有所上升,公司存在因汇率波动引致业绩波动的风险.
公司对策:公司将随时关注相关国家外汇政策及行业发展的趋势变化,并及时作出调整以应对汇率风险.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况报告期内,公司诚信经营、依法纳税、保障员工合法权益,立足本职尽到了一个企业的社会责任.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用13第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项是√否是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是√否是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是否四.
二.
(二)是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况公司2017/7/312020/7/30挂牌分红承诺承诺修改子公司章程,增加强制分红条款正在履行中实际控制人或控股股东2017/7/31-挂牌其他承诺无条件全额承担补缴社保、公积金等相关款项和费用正在履行中实际控制人或控股股东2017/7/31-挂牌同业竞争承诺承诺未来不会从事与公司构成同业相竞争的业务正在履行中实际控制人或控股股东2017/7/31-挂牌资金占用承诺承诺不占用公司及子公司资金正在履行中14实际控制人或控股股东2017/7/31-挂牌其他承诺避免、减少关联交易正在履行中其他股东2017/7/31-挂牌其他承诺避免、减少关联交易正在履行中董监高2017/7/31-挂牌其他承诺避免、减少关联交易正在履行中董监高2017/7/31-挂牌诚信承诺承诺无违法违规或其他不诚信行为正在履行中高级管理人员2017/7/31-挂牌其他独立性的声明和承诺正在履行中承诺事项详细情况:1、子公司的章程中尚未设置分红条款.
对此,公司子、孙公司已分别出具承诺:(1)承诺未来连续三年内分红总额不低于各主体连续三年年均可分配利润的30%;(2)承诺将对公司章程进行修改,增加上述强制分红条款.
截止至本年度报告出具之日,三年承诺期限未满.
2、公司控股股东、实际控制人出具《关于补缴社保、公积金的承诺函》,承诺若五五海淘因未履行为员工缴纳社会保险、住房公积金的用人单位法定义务,而被相关主管部门责令补缴相关款项或被处以行政处罚,或任何利益相关方就前述事项以任何方式向五五海淘提出权利要求且该等要求获得相关部门支持的,实际控制人将无条件全额承担补缴款项、行政罚款以及向利益相关方支付的赔偿/补偿款项等全部相关费用,且承诺在承担前述费用后不向五五海淘追偿,保证五五海淘不会因此遭受任何损失.
报告期内以上事项未发生,公司实际控制人顾军林如实履行以上承诺.
3、公司控股股东、实际控制人承诺未来不会从事与公司构成同业相竞争的业务,保证公司的业务独立.
报告期内以上事项未发生,公司实际控制人顾军林如实履行以上承诺.
4、公司控股股东、实际控制人出具关于资金占用事项的承诺:"本人保证,本人、本人控制的其他企业及其他关联方将不以任何形式、任何理由占用公司及子公司资金.
自本承诺函出具之日起,公司也将继续严格遵守法律法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关规定,切实执行《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防止控股股东及其关联方资金占用专项制度》等有关制度,避免本人、本人控制的其他企业及其他关联方以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司资金、资产或其他资源的情形发生,不损害公司股东的合法利益.
上述承诺在本人为公司股东期间持续有效且不可撤销.
如有任何违反上述承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任.
"报告期内以上事项未发生,公司实际控制人顾军林如实履行以上承诺.
5、公司持股5%以上股东、公司实际控制人、董监高均签署了《规范关联交易的承诺函》,承诺:按照《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定,本人作为五五海淘(上海)科技股份有限公司(以下简称"公司")的关联人,为保持公司的独立性和完善公司治理,针对与公司发生或可能发生的关联交易行为承诺如下:(1)本人/本企业将诚信和善意地履行作为公司的股东/董事/监事/高级管理人员的义务,尽量避免和减少与公司之间的关联交易,对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律法规和《公司章程》等的有关规定履行批准程序;(2)关联交易价格依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定或以评估价格为基准进行确定,保证关联交易价格具有公允性;(3)保证按照有关法律法规和《公司章程》等的有关规定履行关联交易的信息披露义务;15(4)保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润,不利用关联交易损害公司及非关联方的利益.
如本人/本企业或本人/本企业控制的其他企业违反上述承诺并造成五五海淘经济损失的,本人/本企业同意赔偿相应损失.
上述承诺持续有效,直至本人/本企业不再是五五海淘的股东/董事/监事/高级管理人员.
报告期内,本公司所有董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺.
6、公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于诚信状况的书面声明》及《董事、监事及高级管理人员声明及承诺书》,主要内容如下:(1)最近二年内本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分;(2)本人不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚事项;(3)最近两年内本人没有对所任职(包括现任职和曾任职)的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形;(4)本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形;(5)本人不存在被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期;(6)本人不存在最近24个月内受到中国证监会行政处罚,或者最近一年内受到证券交易所公开谴责;(7)本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况.
报告期内,本公司所有董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺.
7、公司高级管理人员出具了《高级管理人员独立性的声明和承诺》,主要内容如下:(1)本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且承诺今后也不会发生上述情形;(2)本人没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪,且承诺今后也不会发生上述情形.
报告期内,本公司所有高级管理人员如实履行以上承诺.
(二)利润分配与公积金转增股本的情况1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用单位:元或股股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2019年6月11日1.
0000合计1.
00002、报告期内的权益分派预案适用√不适用报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:√适用不适用经2019年5月16日召开的2018年年度股东大会审议通过,公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数,以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1元(含税).
本次分派对象为:截止2019年6月10日下午全国中小企业股份转让系统收市后,在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司(以下简称"中国结算北京分公司")登记在册的本公司全体股东.
投资者R日(R日为权益登记日)买入的证券,享有相关权益;对于投资者R日卖出的证券,不享有相关权益.
本次权益分派现金红利全部由本公司自行派发,于2019年6月11日划入股东资金账户.
公司将代扣自然人股东部分现金红利用于代缴2016年公司股份制改造时资本公积转增股本产生的应分期缴纳的个人所得税.
16第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数00.
00%000.
00%其中:控股股东、实际控制人00.
00%000.
00%董事、监事、高管00.
00%000.
00%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数50,000,000100.
00%050,000,000100.
00%其中:控股股东、实际控制人26,192,00052.
38%026,192,00052.
38%董事、监事、高管26,192,00052.
38%026,192,00052.
38%核心员工00.
00%000.
000%总股本50,000,000-050,000,000-普通股股东人数7(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1顾军林26,192,000026,192,00052.
38%26,192,00002罗孝权1,462,00001,462,0002.
92%1,462,00003上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)6,604,00006,604,00013.
21%6,604,00004上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)4,564,00004,564,0009.
13%4,564,00005竞技世界(杭州)网络技术有限公司10,000,000010,000,00020.
00%10,000,0000合计48,822,000048,822,00097.
64%48,822,0000前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:顾军林持有艾贤合伙90.
8540%的合伙份额,同时兼任艾贤合伙的执行事务合伙人;王怀睿持有艾琛合伙67.
4847%的合伙份额,与顾军林系夫妻关系;顾军欢持有艾琛合伙8.
3260%的合伙份额,与顾军林17系兄弟关系.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是否截至2019年6月30日,顾军林先生直接持有公司52.
38%的股权,且作为艾贤合伙的普通合伙人间接控制公司13.
21%的股权.
据此,顾军林实际控制了公司合计65.
59%的股权,为本公司的控股股东、实际控制人.
顾军林先生,出生于1977年7月,中国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
2000年6月至2001年7月,就职于华晨汽车集团控股有限公司,任项目管理专员;2001年8月至2002年8月,就职于上海复旦复华科技股份有限公司,任产业咨询部分析师;2002年8月至2004年3月,就职于WPP集团旗下市场研究公司ResearchInternational(现KantarTNS),任研究员;2005年5月至2006年8月,就职于美国益普索研究集团(Ipsos),任高级研究员;2006年8月至2012年4月就职于美国摩根大通银行(JPMorganChase),任研究经理、副总裁;2012年4月至今就职于公司,现任公司董事长、总经理.
顾军林先生在报告期内直接参与公司重大经营决策,履行本公司的实际经营管理权,是公司实际控制人.
因此,报告期内本公司控股股东、实际控制人未发生变更.
18第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬顾军林董事长、总经理男1977年7月硕士2019-7-8至2022-7-7是陈魏兰董事女1986年8月大专2019-7-8至2022-7-7是唐善玉董事女1982年12月硕士2019-7-8至2022-7-7是张廷松董事男1967年11月硕士2019-7-8至2022-7-7否汤雨泉董事男1972年6月硕士2019-7-8至2019-8-16是蒲华曦董事会秘书、财务负责人男1979年1月硕士2019-7-8至2022-7-7是孙邦平监事男1976年10月硕士2019-7-8至2022-7-7是付杰监事男1985年12月本科2019-7-8至2022-7-7是李姮监事女1985年4月本科2019-7-8至2022-7-7是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系,顾军林为公司控股股东、实际控制人,其他董事、监事、高级管理人员同顾军林不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量顾军林董事长、总经理26,192,000026,192,00052.
38%0陈魏兰董事0000.
00%0唐善玉董事0000.
00%0张廷松董事0000.
00%0汤雨泉董事0000.
00%0蒲华曦董事会秘书、财务负责人0000.
00%0孙邦平监事0000.
00%0付杰监事0000.
00%0李姮监事0000.
00%019合计-26,192,000026,192,00052.
38%0变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动√是否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因蒲华曦/新任董事会秘书、财务负责任人公司发展需要孙邦平/新任监事公司发展需要报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用蒲华曦,男,1979年1月出生,中国籍,无境外永久居留权,毕业于澳大利亚麦考瑞大学,会计硕士,中国注册会计师、澳大利亚注册会计师.
2006年12月至2010年5月,担任浙江天健会计师事务所项目经理;2010年5月至2015年5月,担任普华永道咨询(深圳)有限公司上海分公司高级经理;2015年5月至2019年4月,担任上海国经网络科技有限公司首席财务官.
2019年5月起,就职于本公司,任本公司董事会秘书、财务负责人.
孙邦平,男,1976年10月出生,中国籍,无境外永久居留权,毕业于华东师范大学,硕士研究生.
2004年6月至2007年8月,担任上海零点调查有限公司研究经理;2008年1月至2010年10月,担任104人力银行商务分析师;2010年10月至2016年1月,担任携程旅行网数据分析经理;2016年6月起,就职于本公司任大数据工程师.
2019年7月至今,担任公司监事会主席.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员77技术人员3839财务人员76销售人员3228网站营运人员78内容开发人员2626员工总计117114按教育程度分类期初人数期末人数20博士00硕士1112本科7775专科2927专科以下00员工总计117114员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动情况报告期末,公司员工总数和期初基本持平.
2、培训情况公司围绕发展战略展开全员培训,为公司团队确定价值目标,提高员工的凝聚力,确保公司战略目标的实现.
针对性开展培训:技术研发方面注重产品、研发等方面的培训,市场销售方面侧注重营销、市场开拓方面的培训,项目管理方面加强项目管理技能培训,确保人员知识储备;同时,公司建立有效的培训考核机制,使员工的能力能够得到真正的提升.
3、员工薪酬政策公司实行以岗位价值为导向、以绩效考核为基础,分层分类的薪酬体系,并同时考虑技术、行政、客服类职位的特色,制定薪酬结构,使薪酬体系既符合每个岗位特点,同时也与外部市场进行接轨.
4、离退休职工情况公司无离退休职工.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用三、报告期后更新情况√适用不适用公司第二届董事会第二次会议于2019年7月30日审议并通过,公司因战略调整决定免去汤雨泉的董事职务.
公司2019年第四次临时股东大会于2019年8月16日审议并通过,任命罗孝权先生为新的董事.
21第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金5.
153,412,587.
9135,566,076.
80结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款5.
21,969,968.
281,795,546.
71其中:应收票据应收账款1,969,968.
281,795,546.
71应收款项融资预付款项5.
3226,532.
51263,543.
43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款5.
41,144,893.
371,231,484.
51其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货5.
5301,718.
77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产5.
68,007,319.
971,212,832.
91流动资产合计64,761,302.
0440,371,203.
13非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-22长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产5.
720,595,789.
21223,448.
44在建工程5.
820,931,321.
85生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产5.
926,907,550.
5426,907,550.
54开发支出商誉长期待摊费用5.
10158,666.
69225,333.
35递延所得税资产5.
11283,336.
86283,336.
86其他非流动资产非流动资产合计47,945,343.
3048,570,991.
04资产总计112,706,645.
3488,942,194.
17流动负债:短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款5.
1231,102,342.
5419,265,337.
13其中:应付票据应付账款31,102,342.
5419,265,337.
13预收款项5.
13136,294.
89130,317.
24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬5.
141,546,928.
712,989,972.
73应交税费5.
151,653,742.
381,330,768.
30其他应付款5.
16321,926.
41445,933.
35其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债23一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计34,761,234.
9324,162,328.
75非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债5.
174,439,745.
844,439,745.
84其他非流动负债非流动负债合计4,439,745.
844,439,745.
84负债合计39,200,980.
7728,602,074.
59所有者权益(或股东权益):股本5.
1850,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积5.
193,518,234.
723,518,234.
72减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,558,727.
511,558,727.
51一般风险准备未分配利润5.
2018,428,702.
345,263,157.
35归属于母公司所有者权益合计73,505,664.
5760,340,119.
58少数股东权益所有者权益合计73,505,664.
5760,340,119.
58负债和所有者权益总计112,706,645.
3488,942,194.
17法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金8,258,265.
9725,735,324.
7924交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款12.
112,671,107.
0313,320,771.
42应收款项融资预付款项222,960.
50111,898.
77其他应收款12.
243,461,191.
6637,143,780.
03其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产7,000,000.
00162,097.
23流动资产合计71,613,525.
1676,473,872.
24非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资12.
330,345,435.
0030,345,435.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产143,363.
14200,407.
20在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用158,666.
69225,333.
35递延所得税资产10,491.
5110,491.
51其他非流动资产非流动资产合计30,657,956.
3430,781,667.
06资产总计102,271,481.
50107,255,539.
30流动负债:短期借款25交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据应付账款26,117,356.
6728,415,787.
54预收款项60,600.
004,622.
35卖出回购金融资产款应付职工薪酬1,244,282.
642,771,161.
06应交税费1,550,045.
331,153,537.
59其他应付款6,669,017.
406,588,359.
22其中:应付利息应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计35,641,302.
0438,933,467.
76非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计35,641,302.
0438,933,467.
76所有者权益:股本50,000,000.
0050,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积3,496,331.
373,496,331.
37减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积1,558,727.
511,558,727.
51一般风险准备26未分配利润11,575,120.
5813,267,012.
66所有者权益合计66,630,179.
4668,322,071.
54负债和所有者权益合计102,271,481.
50107,255,539.
30法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入160,732,009.
06101,422,266.
29其中:营业收入5.
21160,732,009.
06101,422,266.
29利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本143,061,785.
3386,317,752.
12其中:营业成本5.
21125,020,646.
3166,721,083.
22利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加5.
22285,941.
6873,632.
43销售费用5.
237,270,761.
437,020,592.
72管理费用5.
244,660,079.
1411,354,740.
16研发费用5.
254,712,452.
38财务费用5.
26622,657.
63554,790.
29其中:利息费用利息收入41,766.
5165,217.
56信用减值损失资产减值损失5.
27489,246.
76592,913.
30加:其他收益5.
29240,374.
17投资收益(损失以"-"号填列)5.
28121,158.
34其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)411,715.
3827三、营业利润(亏损以"-"号填列)18,322,313.
2815,225,672.
51加:营业外收入5.
302,033.
80157,836.
86减:营业外支出5.
3123,500.
0031,672.
86四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)18,300,847.
0815,351,836.
51减:所得税费用5.
32135,302.
09274,696.
91五、净利润(净亏损以"-"号填列)18,165,544.
9915,077,139.
60其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)18,165,544.
9915,077,139.
602.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润18,165,544.
9915,077,139.
60六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额18,165,544.
9915,077,139.
60归属于母公司所有者的综合收益总额18,165,544.
9915,077,139.
60归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
360.
30(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会28(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入12.
439,642,214.
8515,573,443.
88减:营业成本12.
426,208,289.
454,764,119.
43税金及附加91,040.
8949,805.
60销售费用3,561,473.
431,732,609.
59管理费用2,911,337.
496,794,102.
87研发费用3,718,332.
45财务费用82,877.
54612,078.
47其中:利息费用利息收入31,198.
8856,529.
82加:其他收益185,291.
30投资收益(损失以"-"号填列)121,158.
34其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)1,984.
83资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)210,770.
28二、营业利润(亏损以"-"号填列)3,466,910.
011,741,886.
26加:营业外收入136,940.
86减:营业外支出23,500.
003,402.
20三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)3,443,410.
011,875,424.
92减:所得税费用135,302.
09234,428.
12四、净利润(净亏损以"-"号填列)3,308,107.
921,640,996.
80(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)3,308,107.
921,640,996.
80(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益291.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额3,308,107.
921,640,996.
80七、每股收益:--(一)基本每股收益(元/股)--(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金161,648,579.
9089,413,282.
03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金5.
33.
12,130,707.
912,407,254.
00经营活动现金流入小计163,779,287.
8191,820,536.
03购买商品、接受劳务支付的现金113,454,511.
2267,589,539.
66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金30为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金13,424,139.
5011,314,935.
38支付的各项税费1,388,946.
501,832,560.
45支付其他与经营活动有关的现金5.
33.
25,992,690.
4313,202,148.
63经营活动现金流出小计134,260,287.
6593,939,184.
12经营活动产生的现金流量净额29,519,000.
16-2,118,648.
09二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金7,000,000.
00取得投资收益收到的现金121,158.
34处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计7,121,158.
34购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,791,155.
20投资支付的现金7,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金7,000,000.
00投资活动现金流出小计7,000,000.
0015,791,155.
20投资活动产生的现金流量净额-7,000,000.
00-8,669,996.
86三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,000,000.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,000,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响327,510.
95-225,230.
30五、现金及现金等价物净增加额17,846,511.
11-11,013,875.
25加:期初现金及现金等价物余额35,566,076.
8032,515,743.
57六、期末现金及现金等价物余额53,412,587.
9121,501,868.
32法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会31(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金40,939,017.
1415,573,443.
88收到的税费返还98,340.
86收到其他与经营活动有关的现金548,482.
94611,478.
66经营活动现金流入小计41,487,500.
0816,283,263.
40购买商品、接受劳务支付的现金26,300,145.
0011,094,627.
64支付给职工以及为职工支付的现金8,771,500.
668,732,058.
56支付的各项税费1,302,463.
71658,200.
53支付其他与经营活动有关的现金10,584,353.
707,981,607.
16经营活动现金流出小计46,958,463.
0728,466,493.
89经营活动产生的现金流量净额-5,470,962.
99-12,183,230.
49二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金7,000,000.
00取得投资收益收到的现金121,158.
34处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计7,121,158.
34购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金7,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,000,000.
00支付其他与投资活动有关的现金7,000,000.
00投资活动现金流出小计7,000,000.
0017,000,000.
00投资活动产生的现金流量净额-7,000,000.
00-9,878,841.
66三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,000,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计5,000,000.
00筹资活动产生的现金流量净额-5,000,000.
0032四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,095.
83-225,230.
30五、现金及现金等价物净增加额-17,477,058.
82-22,287,302.
45加:期初现金及现金等价物余额25,735,324.
7927,343,516.
00六、期末现金及现金等价物余额8,258,265.
975,056,213.
55法定代表人:顾军林主管会计工作负责人:蒲华曦会计机构负责人:任会33第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否(二).
26.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化√是否(二).
312.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情(如事项存在选择以下表格填列)1、会计政策变更2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以上4项准则以下统称"新金融工具准则"),并要求境内上市(新三板企业参照适用)的企业自2019年01月01日起施行新金融工具相关会计准则.
本公司自规定之日起开始执行.
2、合并报表的合并范围本公司子公司艾克斯有限公司于2019年2月1日投资设立子公司GCB株式会社,注册于日本神奈川县横滨市中区下町162号,注册资本为800万日元.
公司从GCB株式会社完成注册登记之日起将其纳入合并报表范围.
3、固定资产与无形资产报告期内,本公司新增固定资产房屋建筑物20,931,321.
85元,系本公司子公司上海骋兆网络技术有限公司所购置房屋建筑物从在建工程转入固定资产.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年1-6月报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)34二、报表项目注释1公司基本情况1.
1公司注册地址、组织形式、总部地址及注册资本1.
1.
1注册地址:上海市奉贤区庄行镇南亭公路2788号5幢956室1.
1.
2组织形式:股份公司(非上市)1.
1.
3总部地址:上海市徐汇区宜山路1388号民润大厦三号楼五楼1.
1.
4注册资本:5,000.
00万元1.
2公司设立情况1.
2.
1五五海淘(上海)科技股份有限公司(以下简称"五五海淘")改制前身系上海艾琛网络技术有限公司(以下简称"艾琛网络"),由顾军林、罗孝权、陈璐、王怀睿、顾军欢、王玮于2011年12月14日共同投资设立.
申请注册资本为100万,其中顾军林以货币出资69万元,占比69%;罗孝权以货币出资5万元,占股本总额5%;陈璐以货币出资3万元,占股本总额的3%;王怀睿以货币出资20万元,占股本总额的20%;顾军欢以货币出资2万元,占股本总额的2%;王玮以货币出资1万元,占股本总额的1%.
该项出资业经上海智诚富邦会计师事务所出具的沪智富会师验字[2011]第ZC12-28号验资报告审验.
公司于2011年12月14日取得由上海市工商行政管理局奉贤分局核发的注册号为310120001961150《企业法人营业执照》.
1.
2.
2根据2015年7月8日股东会决议及章程修正案,股东一致同意王怀睿、顾军欢、王玮将其持有的股权全部转让给顾军林.
此次股权转让后注册资本为100万,其中顾军林以货币出资92万元,占股本总额的92%;罗孝权以货币出资5万元,占股本总额的5%;陈璐以货币出资3万元,占股本总额的3%.
公司于2015年7月20日取得由上海市奉贤区市场监督管理局核发的注册号为310120001961150《营业执照》.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年1-6月报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)351公司基本情况(续)1.
2公司设立情况(续)1.
2.
3根据2015年8月5日股东会决议及章程修正案,股东一致同意顾军林16.
26万元转让给上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙);顾军林转让10.
26万元给上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙);罗孝权转让7,200元和陈璐转让4,300元给上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙).
此次股权转让后注册资本为100万,其中顾军林以货币出资65.
48万元,占比65.
48%;罗孝权以货币出资4.
28万元,占比4.
28%;陈璐以货币出资2.
57万元,占比2.
57%;上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)出资16.
26万元,占比16.
26%;上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)出资11.
41万元,占比11.
41%.
同日,公司申请各股东按照此次股权转让后的同比例增加注册资本360万元,于2015年12月31日之前缴足此次增资后,公司注册资本为460万元,其中顾军林以货币出资301.
208万元,占比65.
48%;罗孝权以货币出资19.
688万元,占比4.
28%;陈璐以货币出资11.
822万元,占比2.
57%;上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)出资74.
796万元,占比16.
26%;上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)出资52.
486万元,占比11.
41%.
公司于2015年8月14日取得由上海市奉贤区市场监督管理局核发的注册号为310120001961150《营业执照》.
1.
2.
42015年12月21日,公司增加注册资本115万元由竞技世界(杭州)网络技术有限公司以货币一次缴足,实际投资额为6,000万元,超出部分计入资本公积.
此次增资后注册资本为575万,其中顾军林以货币出资301.
208万元,占比52.
384%;罗孝权以货币出资19.
688万元,占比3.
424%;陈璐以货币出资11.
822万元,占比2.
056%;上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)出资74.
796万元,占比13.
008%;上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)出资52.
486万元,占比9.
128%;竞技世界(杭州)网络技术有限公司出资115万元,占比20%.
公司于2016年1月18日取得由上海市奉贤区市场监督管理局核发的《营业执照》.
1.
2.
5根据2016年1月18日股东会决议及章程修正案,股东一致同意罗孝权转让0.
3%股权、陈璐转让0.
5%股权给柴子嘉,上海艾贤投资管理合伙企业受让罗孝权0.
2%股权.
此次股权转让后注册资本为575万,其中顾军林以货币出资301.
208万元,占比52.
384%;罗孝权以货币出资16.
813万元,占比2.
924%;陈璐以货币出资8.
947万元,占比1.
556%;上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)出资75.
9466万元,占比13.
208%;上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)出资52.
486万元,占比9.
128%;竞技世界(杭州)网络技术有限公司出资115万元,占比20%;柴子嘉出资4.
6万元,占比0.
8%.
公司于2016年3月16日取得由上海市奉贤区市场监督管理局核发的《营业执照》.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年1-6月报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)361公司基本情况(续)1.
2公司设立情况(续)1.
2.
6根据2016年4月11日股东会决议及章程修正案,股东以2016年3月31日经审计的净资产值53,496,331.
37元中的50,000,000.
00元折为股份公司的股本50,000,000股,每股面值为人民币1.
00元,注册资本为人民币50,000,000.
00元.
此次股权变更后注册资本为5,000万,其中顾军林以货币出资2,619.
20万元,占比52.
384%;罗孝权以货币出资146.
20万元,占比2.
924%;陈璐以货币出资77.
80万元,占比1.
556%;上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)出资660.
40万元,占比13.
208%;上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)出资456.
40万元,占比9.
128%;竞技世界(杭州)网络技术有限公司出资1,000.
00万元,占比20%;柴子嘉出资40.
00万元,占比0.
8%.
公司于2016年7月1日取得由上海市奉贤区市场监督管理局核发的《营业执照》.
投资人出资金额出资比例顾军林26,192,000.
0052.
384%罗孝权1,462,000.
002.
924%陈璐778,000.
001.
556%柴子嘉400,000.
000.
800%竞技世界(杭州)网络技术有限公司10,000,000.
0020.
000%上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)6,604,000.
0013.
208%上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)4,564,000.
009.
128%合计50,000,000.
00100.
00%1.
3公司的经营范围从事网络技术、计算机信息科技、电子科技领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让、以电子商务的方式销售服饰、鞋帽、箱包,计算机网络工程施工,市场营销策划,商务信息咨询,计算机信息系统集成,设计、制作各类广告,利用自媒体发布广告,电脑图文设计、制作,电子产品、办公用品、办公设备、日用百货、工艺礼品(象牙及其制品除外)、通讯器材、计算机、软件及辅助设备的销售、电信业务.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)371公司基本情况(续)1.
4公司组织架构1.
4.
1截止财务报表日,公司下属有十家子公司,即上海熙人信息技术有限公司、上海骋兆网络技术有限公司、重庆伍伍海淘网络技术有限公司、重庆艾买网络技术有限公司、香港艾琛科技发展有限公司、Haitao.
LLC、Shantao.
INC、Extrabux,Limited、埃科思信息技术(上海)有限公司和GCB株式会社.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)381公司基本情况(续)1.
5报告各期合并财务报表范围下属子公司名称是否纳入合并范围2019年上半年2018年度重庆艾买网络技术有限公司是是重庆伍伍海淘网络技术有限公司是是香港艾琛科技发展有限公司是是HaitaoLLC是是ShantaoINC是是上海熙人信息技术有限公司是是上海骋兆网络技术有限公司是是Extrabux,Limited(艾克斯有限公司)是(非同一控制合并)是(非同一控制合并)埃科思信息技术(上海)有限公司是(非同一控制合并)是(非同一控制合并)GCB株式会社是否2财务报表的编制基础2.
1编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),本公司对财务报表格式进行了相应调整.
2.
2持续经营经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)393重要会计政策及会计估计3.
1遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息.
3.
2会计期间会计期间自公历1月1日起至12月31日止.
3.
3记账本位币记账本位币为人民币.
3.
4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法3.
4.
1同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并.
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)403重要会计政策及会计估计(续)3.
4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益.
3.
4.
2非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并.
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量.
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
3.
4.
3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)413重要会计政策及会计估计(续)3.
4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益.
3.
5合并财务报表的编制方法3.
5.
1合并范围合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司.
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
3.
5.
2控制的依据投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方.
相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动.
3.
5.
3决策者和代理人代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方.
投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有.
在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系.
1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人.
2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)423重要会计政策及会计估计(续)3.
5合并财务报表的编制方法(续)3.
5.
4投资性主体当同时满足下列条件时,视为投资性主体:1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价.
属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:1)拥有一个以上投资;2)拥有一个以上投资者;3)投资者不是该主体的关联方;4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在.
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益.
投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围.
3.
5.
5合并程序子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)433重要会计政策及会计估计(续)3.
5合并财务报表的编制方法(续)合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制.
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销"归属于母公司所有者的净利润".
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在"归属于母公司所有者的净利润"和"少数股东损益"之间分配抵销.
子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以"归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加"少数股东权益"栏目,反映少数股东权益变动的情况.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益.
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)443重要会计政策及会计估计(续)3.
5合并财务报表的编制方法(续)因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
3.
5.
6特殊交易会计处理3.
5.
6.
1购买子公司少数股东拥有的子公司股权在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
3.
5.
6.
2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)453重要会计政策及会计估计(续)3.
5合并财务报表的编制方法(续)3.
5.
6.
3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理(续)在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益.
3.
5.
6.
4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)463重要会计政策和会计估计(续)3.
6现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资.
3.
7外币业务和外币报表折算3.
7.
1外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算.
3.
7.
2外币财务报表的折算以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算.
以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)473重要会计政策及会计估计(续)3.
8金融工具3.
8.
1金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
3.
8.
2金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资.
金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力.
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以"以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产"列示.
2)应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应收款和长期应收款等.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)483重要会计政策及会计估计(续)3.
8金融工具(续)3)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产.
自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产.
4)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产.
3.
8.
3金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益.
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益.
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)493重要会计政策及会计估计(续)3.
8金融工具(续)3.
8.
4金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分.
公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债.
服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)503重要会计政策及会计估计(续)3.
8金融工具(续)3.
8.
5金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
3.
8.
6金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用.
其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
3.
8.
7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
3.
8.
8金融资产减值测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)513重要会计政策及会计估计(续)3.
8金融工具(续)以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回.
3.
9应收票据及应收账款3.
9.
1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准对于单项金额重大的应收款项(金额大于100万元),当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,确认相应的坏账准备.
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
3.
9.
2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法性质组合个别认定法账龄组合账龄分析法五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)523重要会计政策和会计估计(续)3.
9应收票据及应收账款(续)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551—2年10102—3年30303年以上1001003.
9.
3单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:单独计提坏账准备的理由对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项,当存在客观证据表明本分公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,确认相应的坏账准备.
坏账准备的计提方法根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备.
3.
10存货3.
10.
1存货的类别存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示.
3.
10.
2发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用.
周转材料包括低值易耗品和包装物等.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)533重要会计政策及会计估计(续)3.
10存货(续)3.
10.
3确定不同类别存货可变现净值的依据存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素.
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
3.
10.
4存货的盘存制度存货盘存制度采用永续盘存制.
3.
10.
5低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本.
包装物在领用时采用一次转销法核算成本.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)543重要会计政策及会计估计(续)3.
11长期股权投资3.
11.
1共同控制、重大影响的判断标准按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制.
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制.
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响.
3.
11.
2初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资,按照本附注"3.
5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定.
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)553重要会计政策及会计估计(续)3.
11长期股权投资(续)3.
11.
3后续计量及损益确认方法3.
11.
3.
1成本法后续计量公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
3.
11.
3.
2权益法后续计量公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)563重要会计政策及会计估计(续)3.
11长期股权投资(续)投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3.
11.
3.
3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本.
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益.
3.
11.
3.
4处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注"金融工具"的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)573重要会计政策及会计估计(续)3.
11长期股权投资(续)因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注"金融工具"的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
在编制合并财务报表时,按照本附注"合并财务报表的编制方法"的相关内容处理.
3.
11.
3.
5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失.
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理.
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整.
分类为持有待售期间的财务报表作相应调整.
3.
11.
3.
6处置长期股权投资的处理处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)583重要会计政策及会计估计(续)3.
12固定资产3.
12.
1固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
3.
12.
2各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物平均年限法2054.
75机器设备平均年限法1059.
50运输工具平均年限法5519.
00计算机及电子设备平均年限法3531.
67办公设备平均年限法3531.
673.
13在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用.
在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)593重要会计政策及会计估计(续)3.
14借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本.
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益.
如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始.
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
3.
15无形资产无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等.
无形资产以实际成本计量.
公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值.
公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益.
合同规定有受益期限的,在受益期限内平均摊销;合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的,按不超过法律规定的有效期限平均摊销;合同规定了受益期限而法律也规定了有效期限的,摊销年限不超过两者之中较短者;合同和法律均未规定受益期限或有效期限的,按不超过10年的期限摊销.
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)603重要会计政策及会计估计(续)3.
16长期资产减值在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回.
3.
17长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示.
3.
18职工薪酬3.
18.
1短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)613重要会计政策及会计估计(续)3.
18职工薪酬(续)在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量.
在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬.
利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计.
3.
18.
2离职后福利3.
18.
2.
1设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬.
3.
18.
2.
2设定受益计划公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间.
公司将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本.
2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
3)确定应当计入当期损益的金额.
4)确定应当计入其他综合收益的金额.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)623重要会计政策及会计估计(续)3.
18职工薪酬(续)公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间.
报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动.
在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:1)修改设定受益计划时.
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时.
公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失.
3.
18.
3辞退福利公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬.
3.
18.
4其他长期职工福利公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)633重要会计政策及会计估计(续)3.
18职工薪酬(续)除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1)服务成本.
2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额.
3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务.
3.
19预计负债对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债.
对于未来经营亏损,不确认预计负债.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用.
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数.
3.
20收入确认收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定.
收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)643重要会计政策及会计估计(续)3.
20收入确认(续)与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入.
3.
20.
1销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
公司具体的销售商品收入确认原则如下:客户通过在公司自营网络平台或者第三方销售平台下订单并按指定付款方式支付货款后,由公司委托物流公司将商品配送,经客户签收时确认销售收入的实现.
3.
20.
2提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现.
公司具体的佣金确认原则如下:当终端用户通过公司网络导购平台进入广告联盟合作商户网站下订单并支付货款后,由广告联盟确认该笔订单生效并给付佣金时确认销售收入的实现.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)653重要会计政策及会计估计(续)3.
20收入确认(续)公司具体的广告收入确认原则如下:客户通过在公司自营网络平台投入广告或者链接,按照广告投放时间或者链接点击浏览量定期与公司确认广告费并支付广告费时确认销售收入的实现.
3.
20.
3让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现.
3.
21政府补助3.
21.
1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
3.
21.
2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
3.
21.
3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)663重要会计政策及会计估计(续)3.
21政府补助(续)3.
21.
4政府补助在利润表中的核算与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支.
3.
21.
5政府补助退回的处理已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.
3.
22递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限.
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认.
但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)673重要会计政策及会计估计(续)3.
23租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁.
其他的租赁为经营租赁.
3.
23.
1经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
3.
23.
2融资租赁的会计处理方法按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示.
3.
24商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额.
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示.
购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)68`4税项4.
1主要税种及税率税种计税依据税率企业所得税应纳税所得额注4.
1.
2增值税应纳税销售额注4.
1.
1城市维护建设税应纳流转税额1%教育费附加、地方教育费附加应纳流转税额3%、2%4.
1.
1五五海淘为一般纳税人,增值税适用税率为6%.
五五海淘下属子公司重庆艾买网络技术有限公司为一般纳税人,增值税适用税率为6%.
五五海淘下属子公司重庆伍伍海淘网络技术有限公司、上海熙人信息技术有限公司、上海骋兆网络技术有限公司、埃科思信息技术(上海)有限公司系一般纳税人,增值税适用税率为6%.
五五海淘下属子公司香港艾琛以及Extrabux,Limited、HaitaoLLC、ShantaoINC无流转税.
五五海淘下属子公司GCB株式会社消费税率适用税率为8%.
4.
1.
2五五海淘2016年11月24日取得高新技术企业证书,自2016年起公司及其下属重庆分公司适用高新技术企业所得税减免政策,适用所得税税率15%.
子公司重庆艾买网络技术有限公司、重庆伍伍海淘网络技术有限公司、上海熙人信息技术有限公司、上海骋兆网络技术有限公司和埃科思信息技术(上海)有限公司报告期内企业所得税率均为25%.
五五海淘下属子公司香港艾琛科技发展有限公司、Extrabux,Limited报告期内企业所得税率均为16.
50%.
五五海淘下属子公司HaitaoLLC及ShantaoINC适用美国加利福尼亚州利得税率,超额累进税率为15.
00%~35%.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)694税项(续)4.
1主要税种及税率(续)五五海淘下属子公司GCB株式会社适用日本中小企业所得税率,应纳税所得额400万日元以下部分适用25.
90%税率,400万日元至800万日元部分适用27.
58%税率,800万日元以上部分适用33.
59%税率.
5合并财务报表项目附注5.
1货币资金5.
1.
1货币资金明细情况项目2019年6月30日原币汇率本币库存现金银行存款46,188,218.
54其中:人民币6,293,657.
22美元5,665,315.
406.
874738,947,343.
77港币95,417.
380.
879783,938.
67澳元18,275.
604.
815688,007.
98欧元59,339.
497.
8170463,856.
79日元4,879,875.
000.
0638311,414.
10其他货币资金7,224,369.
37其中:人民币3,976,770.
14美元463,732.
926.
87473,188,024.
68英镑6,075.
608.
711352,926.
37澳元1,380.
554.
81566,648.
18合计53,412,587.
91五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)705合并财务报表项目附注5.
1货币资金(续)项目2018年12月31日原币汇率本币库存现金银行存款31,435,215.
80其中:人民币21,001,208.
76美元1,459,187.
106.
8610,014,692.
93港币31,428.
670.
8827,537.
78澳元18,325.
514.
8388,420.
59欧元38,657.
347.
85303,355.
74其他货币资金4,130,861.
00其中:人民币2,175,606.
98美元276,315.
546.
861,896,407.
09英镑6,014.
828.
6852,185.
78澳元1,380.
554.
836,661.
15合计35,566,076.
80注:货币资金期末余额较期初余额增加50.
18%,系本期营业收入和利润增长所致.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)715合并财务报表项目附注(续)5.
2应收票据及应收账款5.
2.
1应收票据及应收账款汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日应收票据应收账款1,969,968.
281,795,546.
71合计1,969,968.
281,795,546.
715.
2.
2应收账款5.
2.
2.
1应收账款分类披露类别2019年6月30日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,054,914.
2763.
784,054,914.
27100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,302,980.
4236.
22333,012.
1414.
46单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计6,357,894.
69100.
004,387,926.
4169.
02五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)725合并财务报表项目附注(续)5.
2应收票据及应收账款(续)类别2018年12月31日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款4,054,914.
2765.
724,054,914.
27100.
00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,114,988.
6634.
28319,441.
9515.
10单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计6,169,902.
93100.
004,374,356.
2270.
905.
2.
2.
2单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款:项目2019年6月30日应收账款比例(%)坏账准备上海津贤网络科技有限公司4,054,914.
27100.
004,054,914.
27项目2018年12月31日应收账款比例(%)坏账准备上海津贤网络科技有限公司4,054,914.
27100.
004,054,914.
27五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)735合并财务报表项目附注(续)5.
2应收票据及应收账款(续)5.
2.
2.
3组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄2019年6月30日应收账款比例(%)坏账准备1年以内1,829,315.
8179.
4391,465.
791至2年2至3年331,597.
5114.
4099,479.
253年以上142,067.
106.
17142,067.
10合计2,302,980.
4220.
57.
00333,012.
14账龄2018年12月31日应收账款比例(%)坏账准备1年以内1,641,324.
0577.
6082,066.
201至2年20,853.
010.
992,085.
302至3年310,744.
5014.
6993,223.
353年以上142,067.
106.
72142,067.
10合计2,114,988.
66100.
00319,441.
95五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)745合并财务报表项目附注(续)5.
2应收票据及应收账款(续)5.
2.
2.
4按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额比例%上海津贤网络科技有限公司客户4,054,914.
273年以上63.
8天杰广告传媒(上海)有限公司客户792,687.
211年以内12.
5上海缇禾网络信息科技有限公司客户218,558.
931年以内3.
4上海邮人商务咨询有限公司客户209,856.
401年以内3.
3采廷商贸(上海)有限公司客户208,903.
561年以内3.
3合计5,484,920.
3786.
35.
2.
2.
5期末应收账款中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
5.
2.
2.
6期末应收账款中无应收关联方款项情况.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)755合并财务报表项目附注(续)5.
3预付款项5.
3.
1预付款项按账龄列示账龄2019年6月30日2018年12月31日金额比例(%)金额比例(%)1年以内225,310.
0299.
46262,320.
9499.
541~2年1,222.
490.
541,222.
490.
46合计226,532.
51100.
00263,543.
43100.
005.
3.
2按预付对象归集的期末大额预付款情况:单位名称与本公司关系金额账龄占预付款项总额比例%阿里云计算有限公司供应商222,960.
501年以内98.
425.
3.
3期末预付款项中无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
5.
3.
4期末预付款项中无预付关联方款项情况.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)765合并财务报表项目附注(续)5.
4其他应收款5.
4.
1其他应收款汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日应收利息应收股利其他应收款1,144,893.
371,231,484.
51合计1,144,893.
371,231,484.
515.
4.
2其他应收款5.
4.
2.
1其他应收款分类披露类别2019年6月30日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,435,019.
82100.
00290,126.
4520.
22单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计1,435,019.
82100.
00290,126.
4520.
22五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)775合并财务报表项目附注(续)5.
4其他应收款(续)类别2018年12月31日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,347,653.
16100.
00116,168.
658.
62单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计1,347,653.
16100.
00116,168.
658.
625.
4.
2.
2组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2019年6月30日其他应收款比例(%)坏账准备1年以内437,705.
0338.
7721,885.
251至2年373,540.
9633.
0937,354.
102至3年124,051.
0410.
9937,215.
313年以上193,671.
7917.
15193,671.
79合计1,128,968.
82100.
00290,126.
45五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)785合并财务报表项目附注(续)5.
4其他应收款(续)账龄2018年12月31日其他应收款比例(%)坏账准备1年以内672,559.
3384.
4833,627.
981至2年34,314.
744.
313,431.
472至3年14,372.
441.
814,311.
733年以上74,797.
479.
4074,797.
47合计796,043.
98100.
00116,168.
655.
4.
2.
3组合中,采用性质组合计提坏账准备的其他应收款:单位名称2019年6月30日其他应收款坏账准备计提比例押金306,051.
00合计306,051.
00单位名称2018年12月31日其他应收款坏账准备计提比例保证金231,558.
18押金320,051.
00合计551,609.
18五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)795合并财务报表项目附注(续)5.
4其他应收款(续)5.
4.
2.
4按欠款方归集的期末大额其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海民润投资管理有限公司押金306,051.
001-2年21.
33孙晓涛备用金182,948.
061年以内12.
759,147.
40上海步灿网络科技有限公司单位往来113,000.
001年以内7.
875,650.
00王冬冬备用金95,801.
121-2年6.
689,580.
11步步高电子商务有限责任公司单位往来71,797.
473年以上5.
0071,797.
47合计769,597.
6553.
6396,174.
985.
4.
2.
5期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
5.
4.
2.
6期末其他应收款中无应收关联方款项.
5.
5存货项目2019年6月30日账面余额跌价准备账面价值库存商品1,774,986.
461,774,986.
46项目2018年12月31日账面余额跌价准备账面价值库存商品1,774,986.
461,473,267.
69301,718.
775.
5.
1经本公司管理层测试,本期计提存货跌价准备301,718.
77元.
注:存货期末余额较期初余额减少100%,系公司本期计提存货跌价准备所致.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)805合并财务报表项目附注(续)5.
6其他流动资产项目2019年6月30日2018年12月31日理财产品7,000,000.
00预交所得税107,237.
98待抵扣进项税1,007,319.
971,105,594.
93合计8,007,319.
971,212,832.
91注:其他流动资产期末余额较期初余额增加560.
22%,系本公司购买银行理财产品所致.
5.
7固定资产5.
7.
1固定资产汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日固定资产20,595,789.
21223,448.
44固定资产清理合计20,595,789.
21223,448.
44五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)815合并财务报表项目附注(续)5.
7固定资产(续)5.
7.
2固定资产情况项目房屋建筑物计算机及电子设备办公设备合计一、账面原值:1.
2018年12月31日余额964,639.
17372,712.
411,337,351.
582.
本期增加金额20,931,321.
8520,931,321.
85(1)在建工程转入20,931,321.
8520,931,321.
853.
本期减少金额4.
2019年6月30日余额20,931,321.
85964,639.
17372,712.
4122,268,673.
43二、累计折旧1.
2018年12月31日余额805,661.
10308,242.
041,113,903.
142.
本期增加金额497,118.
9044,706.
3817,155.
80558,981.
08(1)计提497,118.
9044,706.
3817,155.
80558,981.
083.
本期减少金额4.
2019年6月30日余额497,118.
90850,367.
48325,397.
841,672,884.
22三、减值准备1.
2018年12月31日余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日余额四、账面价值1.
2019年6月30日余额20,434,202.
95114,271.
6947,314.
5720,595,789.
212.
2018年12月31日余额64,470.
37158,978.
07223,448.
445.
7.
3本公司董事会认为:本公司的固定资产于资产负债表日不存在减值迹象,故无需计提减值准备.
注:固定资产期末余额较期初余额增加9117.
24%,系本公司子公司上海骋兆所购置房屋建筑物从在建工程转入固定资产所致.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)825合并财务报表项目附注(续)5.
8在建工程5.
8.
1重要在建工程项目本期变动情况类别2018年12月31日本年增加本期转入固定资产其他减少2019年6月30日漕河泾欣创园项目一期C9号楼20,931,321.
8520,931,321.
85合计20,931,321.
8520,931,321.
855.
9注:在建工程期末余额较期初余额减少100%,系本公司子公司上海骋兆所购置房屋建筑物从在建工程转出至固定资产所致.
无形资产项目软件客户关系合计一、账面原值:1.
2018年12月31日余额2,546,244.
9526,907,550.
5429,453,795.
492.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日余额2,546,244.
9526,907,550.
5429,453,795.
49二、累计摊销1.
2018年12月31日余额2,546,244.
952,546,244.
952.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
2019年6月30日余额2,546,244.
952,546,244.
95三、账面价值1.
2019年6月30日账面价值26,907,550.
5426,907,550.
542.
2018年12月31日账面价值26,907,550.
5426,907,550.
54五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)835合并财务报表项目附注(续)5.
9无形资产(续)5.
9.
1本公司董事会认为,客户关系于资产负债表日不存在减值迹象,故无需计提减值准备.
5.
10长期待摊费用项目2018年12月31日本期增加本期摊销其他减少2019年6月30日装修费225,333.
3566,666.
66158,666.
69合计225,333.
3566,666.
66158,666.
695.
11递延所得税资产项目2019年6月30日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,175,313.
43283,336.
86项目2018年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备1,175,313.
43283,336.
865.
12应付票据及应付账款5.
12.
1按项目列示项目2019年6月30日2018年12月31日应付票据应付账款31,102,342.
5419,265,337.
13合计31,102,342.
5419,265,337.
13五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)845合并财务报表项目附注(续)5.
12应付票据及应付账款(续)5.
12.
2应付账款按账龄列示项目2019年6月30日2018年12月31日1年以内31,102,342.
5419,265,337.
135.
12.
3应付账款按款项性质列示项目期末余额占应付账款比例%未偿还或结转的原因用户返利款31,102,342.
54100.
00未到结算期5.
12.
4期末应付账款中无持本公司5%上(含5%)表决权股份的股东款项.
5.
12.
5期末应付账款中无欠关联方款项.
注:应付票据及应付账款期末余额较期初余额增加61.
44%,主要原因是随着公司平台交易额的增长,营业收入大幅增长,应付未付返利余额相应增长5.
13预收款项5.
13.
1预收款项列示:项目2019年6月30日2018年12月31日1年以内136,294.
89130,317.
245.
13.
2期末预收款项中无持本公司5%上(含5%)表决权股份的股东款项.
5.
13.
3期末预收款项中无欠关联方款项.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)855合并财务报表项目附注(续)5.
14应付职工薪酬项目2018年12月31日本期增加本期减少2019年6月30日一、短期薪酬2,707,736.
149,725,576.
6111,148,112.
841,285,199.
91二、离职后福利-设定提存计划282,236.
591,695,397.
381,715,905.
17261,728.
80三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计2,989,972.
7311,420,973.
9912,864,018.
011,546,928.
715.
14.
1短期应付职工薪酬列示项目2018年12月31日本期增加本期减少2019年6月30日1.
工资、奖金、津贴和补贴2,470,843.
638,052,842.
399,514,713.
511,008,972.
512.
职工福利费1,990.
101,990.
103.
社会保险费122,628.
51816,469.
12804,756.
23134,341.
40其中:1)医疗保险费111,922.
61705,237.
09695,041.
00122,118.
702)工伤保险费973.
3051,119.
8050,121.
201,971.
903)生育保险费9,732.
6060,112.
2359,594.
0310,250.
804.
住房公积金114,264.
00854,275.
00826,653.
00141,886.
005.
工会经费和职工教育经费6.
短期带薪缺勤7.
短期利润分享计划合计2,707,736.
149,725,576.
6111,148,112.
841,285,199.
91五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)8655.
14合并财务报表项目附注(续)应付职工薪酬(续)5.
14.
2短期应付职工薪酬列示项目2018年12月31日本期增加本期减少2019年6月30日1.
基本养老保险272,504.
001,634,072.
921,655,359.
62251,217.
302.
失业保险费9,732.
5961,324.
4660,545.
5510,511.
503.
企业年金缴费合计282,236.
591,695,397.
381,715,905.
17261,728.
80注:应付职工薪酬期末余额较期初余额减少48.
26%,主要原因是期初余额中应付2018年年度奖金已在2019年上半年发放.
5.
15应交税费税种2019年6月30日2018年12月31日增值税1,031,071.
471,018,820.
44企业所得税554,181.
1337,967.
35个人所得税22,962.
4645,265.
64城市维护建设税309.
1667,039.
18教育费附加1,030.
0752,360.
01文化事业建设费44,188.
09101,984.
13其他7,331.
55合计1,653,742.
381,330,768.
30五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)875合并财务报表项目附注(续)5.
16其他应付款5.
16.
1其他应付款汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日应付利息应付股利其他应付款321,926.
41445,933.
35合计321,926.
41445,933.
355.
16.
2其他应付款5.
16.
2.
1按款项账龄列示其他应付款项目2019年6月30日2018年12月31日1年以内197,583.
58182,640.
761-2年15,000.
00139,513.
442-3年101,011.
203年以上109,342.
8322,767.
95合计321,926.
41445,933.
35五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)885合并财务报表项目附注(续)5.
16其他应付款(续)5.
16.
2.
2期末其他应付款往来情况项目名称款项性质期末余额账龄占其他应付款期末余额合计数的比例(%)转运保证金保证金112,000.
001年以内34.
79AzoyaInternational(HongKong)Limited保证金54,000.
003年以上16.
77Apothekeimpaunsdorfcenter其他费用21,349.
763年以上6.
63Vitafygmbh保证金20,672.
643年以上6.
42合计208,022.
4064.
625.
16.
2.
3期末其他应付款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项.
5.
16.
2.
4期末其他应付款中无应付关联方款项.
5.
17递延所得税负债项目2019年6月30日2018年12月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债合并形成评估增值26,907,550.
544,439,745.
8426,907,550.
544,439,745.
84五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)895合并财务报表项目附注(续)5.
18实收资本股东名称2018年12月31日本期变动2019年6月30日金额比例%金额比例%顾军林26,192,000.
0052.
3826,192,000.
0052.
38罗孝权1,462,000.
002.
921,462,000.
002.
92陈璐778,000.
001.
56778,000.
001.
56柴子嘉400,000.
000.
80400,000.
000.
80竞技世界(杭州)网络技术有限公司10,000,000.
0020.
0010,000,000.
0020.
00上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)6,604,000.
0013.
216,604,000.
0013.
21上海艾琛投资管理合伙企业(有限合伙)4,564,000.
009.
134,564,000.
009.
13合计50,000,000.
00100.
0050,000,000.
00100.
005.
19资本公积项目2018年12月31日本期增加本期减少2019年6月30日资本溢价3,496,331.
373,496,331.
37其他资本公积21,903.
3521,903.
35合计3,518,234.
723,518,234.
725.
19.
1其他资本公积系同一控制企业合并形成.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)905合并财务报表项目附注(续)5.
20未分配利润项目2019年上半年2018年上半年调整前上期末未分配利润5,263,157.
35-5,590,917.
36调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润5,263,157.
35-5,590,917.
36加:本期归属于公司所有者的净利润18,165,544.
9915,077,139.
60减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积对股东的分配5,000,000.
00转做股本期末未分配利润18,428,702.
349,486,222.
24五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)915合并财务报表项目附注(续)5.
21营业收入及营业成本5.
21.
1营业收入项目2019年上半年2018年上半年营业收入160,732,009.
06101,422,266.
29营业成本125,020,646.
3166,721,083.
225.
21.
2主营业务(分产品)产品名称2019年上半年营业收入营业成本联盟佣金159,332,837.
67125,020,646.
31平台广告1,399,171.
39合计160,732,009.
06125,020,646.
31产品名称2018年上半年营业收入营业成本联盟佣金100,620,776.
7066,721,083.
22平台广告801,489.
59合计101,422,266.
2966,721,083.
22注:营业收入本期金额较上年同期增长了58.
48%,主要原因是公司平台用户规模和交易额持续增长,带来营业收入的增长.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)925合并财务报表项目附注(续)5.
21营业收入及营业成本(续)5.
21.
3公司前五名客户的营业收入情况客户名称2019年上半年营业收入占公司全部营业收入的比例第一名67,511,975.
4742.
00%第二名19,651,875.
3912.
23%第三名18,853,218.
6211.
73%PerformHorizonCo.
17,718,238.
3211.
02%第五名6,397,134.
863.
98%合计130,132,442.
6680.
96%客户名称2018年上半年营业收入占公司全部营业收入的比例第一名41,667,321.
1341.
08%第二名8,028,494.
967.
92%第三名7,175,322.
957.
07%第四名3,579,803.
823.
53%第五名2,499,009.
962.
46%合计62,949,952.
8262.
07%5.
22税金及附加项目2019年上半年2018年上半年城市维护建设税12,914.
6912,272.
06教育费附加51,658.
7761,360.
37印花税30,000.
00文化事业建设费33,191.
92残疾人保障金158,176.
30合计285,941.
6873,632.
43五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)935合并财务报表项目附注(续)5.
23销售费用项目2019年上半年2018年上半年销售费用7,270,761.
437,020,592.
72其中,销售费用主要明细如下:项目2019年上半年2018年上半年宣传推广费1,681,811.
621,984,598.
25职工薪酬5,380,735.
013,915,916.
14合计7,062,546.
635,900,514.
395.
24管理费用项目2019年上半年2018年上半年管理费用4,660,079.
1411,354,740.
16其中,管理费用主要明细如下:项目2019年上半年2018年上半年办公费236,010.
58159,623.
04差旅费122,010.
2982,813.
30职工薪酬2,342,288.
172,348,057.
15研发费用6,357,166.
05租金629,926.
30569,923.
74合计3,330,235.
349,517,583.
28注:管理费用本期金额较上年同期减少了58.
96%,主要原因是上年同期研发费列支在管理费用项下,本期研发费用单独列示.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)945合并财务报表项目附注(续)5.
25研发费用项目2019年上半年2018年上半年职工薪酬3,564,753.
62其他1,147,698.
76合计4,712,452.
385.
26财务费用项目2019年上半年2018年上半年利息支出减:利息收入-41,766.
51-65,217.
56利息净支出-41,766.
51-65,217.
56汇兑净损失225,230.
30手续费664,424.
14394,777.
55合计622,657.
63554,790.
295.
27资产减值损失项目2019年上半年2018年上半年一、坏账损失187,527.
99592,913.
30二、存货跌价损失301,718.
77合计489,246.
76592,913.
305.
28投资收益项目2019年上半年2018年上半年银行理财投资收益121,158.
34五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)955合并财务报表项目附注(续)5.
29其他收益项目2019年上半年2018年上半年园区税收返还228,172.
11其他12,202.
06合计240,374.
175.
30营业外收入项目2019年上半年2018年上半年其他2,033.
80157,836.
865.
31营业外支出项目2019年上半年2018年上半年固定资产报废损失3,402.
20其他23,500.
0028,270.
66合计23,500.
0031,672.
86五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)965合并财务报表项目附注(续)5.
32所得税费用5.
33.
1所得税费用表项目2019年上半年2018年上半年当期所得税费用135,302.
09274,696.
91递延所得税费用合计135,302.
09274,696.
915.
33现金流量表项目5.
33.
1收到的其他与经营活动有关的现金项目2019年上半年2018年上半年利息收入41,766.
5165,217.
56营业外收入2,033.
8020,896.
00政府补贴228,172.
11136,940.
86资金往来1,858,735.
492,184,199.
58合计2,130,707.
912,407,254.
005.
33.
2支付的其他与经营活动有关的现金项目2019年上半年2018年上半年银行手续费664,424.
14394,777.
55其他费用支出3,089,302.
045,045,956.
91资金往来2,238,964.
257,761,414.
17合计5,992,690.
4313,202,148.
63五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)975合并财务报表项目附注(续)5.
34现金流量表补充资料5.
34.
1现金流量表补充资料项目2019年上半年2018年上半年1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润18,165,544.
9915,077,139.
60加:资产减值准备489,246.
76592,913.
30固定资产折旧、油气资产折耗558,981.
08727,991.
79无形资产摊销1,197,134.
36长期待摊费用摊销66,666.
6666,666.
66处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)3,402.
20固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)622,657.
63554,790.
29投资损失(收益以"-"号填列)-121,158.
34递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)274,696.
91递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-87,830.
43-29,728,818.
07经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)9,703,733.
479,236,593.
21其他经营活动产生的现金流量净额29,519,000.
16-2,118,648.
092.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)985合并财务报表项目附注(续)5.
34现金流量表补充资料(续)项目2019年上半年2018年上半年3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额46,188,218.
5419,845,132.
51减:现金的期初余额31,435,215.
8031,073,117.
35加:现金等价物的期末余额7,224,369.
371,656,735.
81减:现金等价物的期初余额4,130,861.
001,442,626.
22现金及现金等价物净增加额17,846,511.
11-11,013,875.
255.
34.
2现金和现金等价物的构成项目2019年6月30日2018年6月30日一、现金46,188,218.
5419,845,132.
51其中:库存现金可随时用于支付的银行存款46,188,218.
5419,845,132.
51二、现金等价物7,224,369.
371,656,735.
81三、期末现金及现金等价物余额53,412,587.
9121,501,868.
32五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)996合并范围的变更6.
1本公司子公司艾克斯有限公司于2019年2月1日投资设立子公司GCB株式会社,注册于日本神奈川县横滨市中区下町162号,注册资本为800万日元.
公司从GCB株式会社完成注册登记之日起将其纳入合并报表范围.
7在其他主体中权益的披露7.
1在子公司中的权益7.
1.
1企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接重庆艾买网络技术有限公司重庆重庆电子商务100.
00股权受让香港艾琛科技发展有限公司香港香港电子商务100.
00出资设立HaitaoLLC美国美国电子商务100.
00股权受让ShantaoINC美国美国电子商务100.
00股权受让重庆伍伍海淘网络技术有限公司重庆重庆电子商务100.
00出资设立上海熙人信息技术有限公司上海上海电子商务100.
00出资设立上海骋兆网络技术有限公司上海上海电子商务100.
00出资设立艾克斯有限公司(Extrabux,Limited)香港香港电子商务100.
00股权受让埃科思信息技术(上海)有限公司上海上海电子商务100.
00股权受让GCB株式会社日本日本电子商务100.
00出资设立五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)1008与金融工具相关的风险本公司的金融资产包括应收账款和其他应收款,本公司的金融负债包括应付账款和其他应付款,各项金融工具的详细情况说明见本附注5相关项目.
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险,董事会全权负责建立并监督本公司的风险管理架构,以及制定和监察本公司的风险管理政策.
8.
1信用风险信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失,即为信用风险.
信用风险主要来自应收客户款项.
应收账款和应收票据及其他应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险.
8.
2流动性风险流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险.
本公司在资金正常和紧张的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险.
8.
3市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
8.
3.
1汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具.
本公司不存在重大汇率风险.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)1018与金融工具相关的风险(续)8.
3市场风险(续)8.
3.
2利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺).
本公司对利率波动敏感性不强,不存在重大利率风险.
8.
3.
3其他价格风险其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的.
其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化.
9关联方及关联交易9.
1本公司的子公司情况本公司子公司情况详见附注:6.
1.
9.
2实际控制方实际控制人直接或间接持股比例2019年6月30日2018年12月31日顾军林64.
38%64.
38%9.
2.
12018年12月31日,顾军林直接持有五五海淘52.
38%股权;顾军林系五五海淘股东上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)管理合伙人,通过上海艾贤投资管理合伙企业(有限合伙)(持股90.
85%股权)间接持有五五海淘12%股权;经计算,顾军林持有五五海淘64.
38%股权.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10210承诺及或有事项10.
1重要承诺事项截至2019年6月30日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项.
10.
2或有事项截至2019年6月30日,本公司不存在需要披露的或有事项.
11资产负债表日后事项11.
1本公司于2019年7月3日在上海奉贤区成立子公司上海佰氪思信息技术有限公司,注册地点为上海市奉贤区城乡路333号1幢三层3312室,注册资本100万元.
11.
2本公司因战略调整,于2019年7月31日免去汤雨泉的董事职务,并经2019年第四次股东大会通过,选举事罗孝权为公司董事.
除上述事项外,截至本财务报表签发日2019年8月20日,本公司不存在其他需要披露的资产负债表日后事项.
五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10312母公司财务报表项目附注(续)12.
1应收票据及应收账款12.
1.
1应收票据及应收账款汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日应收票据应收账款12,671,107.
0313,320,771.
42合计12,671,107.
0313,320,771.
4212.
1.
2应收账款12.
1.
2.
1应收账款分类披露:类别2019年6月30日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,686,823.
84100.
0015,716.
810.
12单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计12,686,823.
84100.
0015,716.
810.
12五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10412母公司财务报表项目附注(续)12.
1应收票据及应收账款(续)类别2018年12月31日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款13,370,681.
09100.
0049,909.
670.
37单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计13,370,681.
09100.
0049,909.
670.
3712.
1.
2.
2应收账款分类披露:组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄2019年6月30日应收账款比例(%)坏账准备1年以内190,512.
6596.
859,525.
631至2年2至3年3年以上6,191.
183.
156,191.
18合计196,703.
83100.
0015,716.
81五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10512母公司财务报表项目附注(续)12.
1应收票据及应收账款(续)账龄2018年12月31日应收账款比例(%)坏账准备1年以内874,369.
90·99.
3043,718.
491至2年2至3年3年以上6,191.
180.
706,191.
18合计880,561.
08100.
0049,909.
67组合中,按信用风险特征计提坏账准备的应收账款:单位名称与本公司关系金额计提坏账计提比例香港艾琛科技发展有限公司关联方12,490,120.
0112.
1.
2.
3按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额比例%香港艾琛科技发展有限公司子公司12,490,120.
011年以内98.
45重庆京东海嘉电子商务有限公司客户171,084.
041年以内1.
35浙江天猫技术有限公司客户9,035.
281年以内0.
07杭州阿里妈妈软件服务有限公司客户8,372.
731年以内0.
07上海展途广告有限公司客户6,191.
183年以上0.
05合计12,684,803.
2499.
98五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10612母公司财务报表项目附注(续)12.
2其他应收款12.
2.
1其他应收款汇总情况项目2019年6月30日2018年12月31日应收利息应收股利其他应收款43,461,191.
6637,143,780.
03合计43,461,191.
6637,143,780.
03五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10712母公司财务报表项目附注(续)12.
2其他应收款(续)12.
2.
2其他应收款12.
2.
2.
1其他应收款分类披露类别2019年6月30日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款43,527,422.
08100.
0066,230.
420.
15单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计43,527,422.
08100.
0066,230.
420.
15类别2018年12月31日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款37,177,802.
42100.
0034,022.
390.
09单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计37,177,802.
42100.
0034,022.
390.
09五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10812母公司财务报表项目附注(续)12.
2其他应收款(续)12.
2.
2.
2组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄2019年6月30日其他应收款比例(%)坏账准备1年以内273,392.
5841.
1713,669.
631至2年340,607.
9251.
3034,060.
792至3年45,000.
006.
7813,500.
003年以上5,000.
000.
755,000.
00合计664,000.
50100.
0066,230.
42账龄2018年12月31日其他应收款比例(%)坏账准备1年以内604,447.
7998.
8530,222.
391至2年2,000.
000.
33200.
002至3年2,000.
000.
33600.
003年以上3,000.
000.
493,000.
00合计611,447.
79100.
0034,022.
39五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)10912母公司财务报表项目附注(续)12.
2其他应收款(续)12.
2.
2.
3组合中,采用性质组合法计提坏账准备的其他应收款:项目2019年6月30日其他应收款坏账准备计提比例重庆艾买网络技术有限公司6,189,346.
17香港艾琛科技发展有限公司10,206,493.
48上海熙人信息技术有限公司11,686,180.
54HaitaoLLC9,065,070.
39埃科思信息技术(上海)有限公司4,210,280.
00上海骋兆网络技术有限公司1,200,000.
00押金306,051.
00合计42,863,421.
58项目2018年12月31日其他应收款坏账准备计提比例重庆艾买网络技术有限公司5,784,346.
17香港艾琛科技发展有限公司10,231,196.
34上海熙人信息技术有限公司6,675,090.
73HaitaoLLC9,065,070.
39埃科思信息技术(上海)有限公司4,210,280.
00上海骋兆网络技术有限公司200,000.
00保证金80,320.
00押金320,051.
00合计36,566,354.
63五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)11012母公司财务报表项目附注(续)12.
2其他应收款(续)12.
2.
2.
4按欠款方归集的期末余额金额较大的其他应收款情况单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额上海熙人信息技术有限公司往来款11,686,180.
541年以内26.
85香港艾琛科技发展有限公司往来款10,206,493.
481年以内23.
45HaitaoLLC往来款9,065,070.
391年以内20.
83重庆艾买网络技术有限公司往来款6,189,346.
173年以内14.
22埃科思信息技术(上海)有限公司往来款4,210,280.
001年以内9.
67合计41,357,370.
5895.
0112.
3长期股权投资12.
3.
1长期股权投资情况表项目2019年6月30日账面余额减值准备账面价值对子公司投资30,345,435.
0030,345,435.
00项目对子公司投资2018年12月31日账面余额减值准备账面价值30,345,435.
0030,345,435.
00五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)11112母公司财务报表主要项目注释(续)12.
3长期股权投资(续)12.
3.
2对子公司投资被投资单位2018年12月31日本期增加本期减少2019年6月30日本期计提减值准备减值准备期末余额重庆艾买网络技术有限公司2,000,000.
002,000,000.
00重庆伍伍海淘网络技术有限公司2,000,000.
002,000,000.
00上海熙人信息技术有限公司1,000,000.
001,000,000.
00上海骋兆网络技术有限公司25,000,000.
0025,000,000.
00香港艾琛科技发展有限公司345,435.
00345,435.
00合计30,345,435.
0030,345,435.
00五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)11212母公司财务报表项目附注(续)12.
4营业收入及营业成本12.
4.
1营业收入项目2019年上半年2018年上半年营业收入39,642,214.
8515,573,443.
88营业成本26,208,289.
454,764,119.
4312.
4.
2主营业务(分品种)产品名称2019年上半年营业收入营业成本联盟佣金及技术服务38,618,224.
2826,208,289.
45平台广告1,023,990.
57合计39,642,214.
8526,208,289.
45产品名称2018年上半年营业收入营业成本联盟佣金及技术服务15,573,443.
884,764,119.
43平台广告合计15,573,443.
884,764,119.
43五五海淘(上海)科技股份有限公司2019年上半年报表项目注释(除特别注明外,金额单位为人民币元)11313补充资料13.
1非经常性损益明细表项目2019年上半年2018年上半年非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外228,172.
11136,940.
86同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净利润持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益121,158.
34除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-21,466.
20-10,776.
86所得税影响额-31,005.
8961,830.
59扣除少数股东权益合计175,700.
02185,491.
7514财务报表之批准本财务报表业经本公司董事会批准通过.
五五海淘(上海)科技股份有限公司日期:2019年8月23日