公告编号:2018-003

12017年度报告好财气NEEQ:839227广州好财气科技股份有限公司GuangzhouHaocaiqiIncorporatedTechnologyco.
,Ltd.
公告编号:2018-0032公司年度大事记1、2017年3月17日,公司与幸福人寿广东分公司签署了"互联网保险+"战略合作协议.
在签约仪式现场,双方公司高层对未来发展趋势和合作方向做出了明确的规划和部署.
合作建立在互信互利的基础之上,双方本着优势互补的原则,资源共享强强联手,将来在融合支付、大数据分析、个性化运营、医疗大健康、智慧金融服务等诸多领域,会为整个产业链乃至整个社会提供更综合全面的融合服务解决方案.
2、2017年3月22日,餐饮行业微信扫码点餐"小程序"正式上线,位于广州丽影广场的"三个辣椒牛肉粉"门店成为全国首家微信支付旗舰店,好财气作为本次微信支付技术服务商能在深入理解客户需求基础上,不断突破传统思维一次性将微信所有核心营销能力共同部署在国内首家小程序旗舰店内,考验的不仅仅是技术实现能力,更多的还是深厚的市场洞察力.
3、2017年6月30日,公司获得由广东省网商协会公示推荐、广东省工商行政管理局授予的"2016年度守合同重信用企业"荣誉称号,并应邀参加授牌仪式.
公告编号:2018-0033目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析11第五节重要事项19第六节股本变动及股东情况21第七节融资及利润分配情况23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况24第九节行业信息27第十节公司治理及内部控制27第十一节财务报告.
34公告编号:2018-0034释义释义项目释义公司、本公司或好财气指广州好财气科技股份有限公司主办券商、安信证券指安信证券股份有限公司浩天信和、律师指北京市浩天信和(广州)律师事务所中证天通、会计师指北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)商通道投资指广州市商通道投资管理有限公司林芝长信指林芝长信投资管理有限公司全国股转公司、全国中小企业股份转让系统指全国中小企业股份转让系统有限责任公司中国银联指中国的银行卡联合组织,通过银联跨行交易清算系统,实现商业银行系统间的互联互通和资源共享,保证银行卡跨行、跨地区和跨境的使用高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书《公司法》指《中华人民共和国公司法》三会指股东大会、董事会、监事会三会议事规则《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》证监会指中国证券监督管理委员会股东大会指广州好财气科技股份有限公司股东大会董事会指广州好财气科技股份有限公司董事会监事会指广州好财气科技股份有限公司监事会元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本期、本年指2017年度,即:2017年1月1日至2017年12月31日公告编号:2018-0035第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人彭海涛、主管会计工作负责人周劲彬及会计机构负责人(会计主管人员)周劲彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.

事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1、公司治理风险随着公司业务的快速发展,公司经营规模不断扩大,这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求.
股份公司成立后,公司制订了较为完备的《公司章程》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理办法》等各项管理制度,但由于相关治理机制有效运行的时间较短,公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险.
2、实际控制人不当风险彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人,彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟合计持有公司44.
50%的股份,并共同签署了《一致行动人协议书》.
公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,但实际控制人仍可凭借其控股地位,对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响.
3、技术风险移动支付行业属于信息技术前沿行业,产品更新速度快、生命周期短,创新升级频繁,新一代科技产品的出现常带来下游行业更新换代、推动新的发展浪潮.
目前,NFC、二维码以及扫码支付等多种支付手段同时涌现,企业需要不断提升产品技术含量,以满足行业发展及市场需求.
虽然公司不断研发和更新掌握新的技术,但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新公告编号:2018-0036的软件开发技术,不能及时应对市场变化,无法跟上行业技术发展趋势,则会为企业经营带来一定的风险.
未来,公司必须在产品研发、技术创新、客户服务和市场拓展等方面保持和扩大自己的竞争优势,否则将面临技术和市场竞争加剧的风险.
4.
经营性现金流量净额下降的风险2016年度和2017年年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别为-7,401,013.
57元和-7,325,841.
57元,报告期内,公司经营性现金流量净额略有增加,但是随着公司移动支付业务的进一步发展,公司采购量与技术服务收益会进一步上升,公司经营活动产生的现金流量净额存在持续下降的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2018-0037第二节公司概况一、基本信息公司中文全称广州好财气科技股份有限公司英文名称及缩写GuangzhouHaocaiqiIncorporatedTechnologyco.
,Ltd.
/Haocaiqi证券简称好财气证券代码839227法定代表人彭海涛办公地址广州市海珠区聚德路299号201自编202二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人周劲彬职务董事、董事会秘书、财务负责人电话020-85693636传真020-85693635电子邮箱zhoujinbin@haocaiqi.
net公司网址http://www.
haocaiqi.
net联系地址及邮政编码广州市海珠区聚德路299号201自编202,邮政编码510000公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地广州市海珠区聚德路299号201自编202,公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2002年11月20日挂牌时间2016年10月13日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他信息技术服务业-其他未列明信息技术服务业(I6599)主要产品与服务项目智能POS终端及配套支付服务平台的开发及销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本(股)20,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东公司无控股股东实际控制人彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟四、注册情况项目内容报告期内是否变更公告编号:2018-0038统一社会信用代码91440105743574988T否注册地址广州市海珠区聚德路299号201自编202否注册资本20,000,000否五、中介机构主办券商安信证券主办券商办公地址深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所北京中正天通会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名刘雪明、刘润斌会计师事务所办公地址北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326六、报告期后更新情况√适用不适用2018年1月15日起,公司普通股股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让.
公告编号:2018-0039第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入11,451,369.
6725,606,660.
93-55.
28%毛利率%50.
1249.
19-归属于挂牌公司股东的净利润-6,565,204.
223,157,824.
93-307.
90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,435,235.
053,082,495.
31-373.
65%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)-28.
4612.
75-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-36.
5712.
44-基本每股收益-0.
330.
16-306.
25%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计26,222,603.
0027,371,571.
92-4.
20%负债总计6,438,134.
641,021,899.
34530.
02%归属于挂牌公司股东的净资产19,784,468.
3626,349,672.
58-24.
92%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
991.
32-25.
00%资产负债率%(母公司)23.
693.
73-资产负债率%(合并)24.
553.
73-流动比率8.
7217.
37-利息保障倍数---三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-7,325,841.
57-7,401,013.
57-应收账款周转率1.
194.
16-存货周转率4.
297.
66-公告编号:2018-00310四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-4.
203.
62-营业收入增长率%-55.
2847.
31-净利润增长率%-307.
9081.
36-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本20,000,00020,000,000-计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助2,200,000.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出36.
27非经常性损益合计2,200,036.
27所得税影响数330,005.
44少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额1,870,030.
83七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用公告编号:2018-00311第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式公司所处行业为软件和信息技术服务业,管理团队由来自IT业、互联网行业的资深人士组成.
公司于2016年获得广州市高新技术企业认证,同时拥有多项软件著作权证书.
公司自创办以来,以智能POS终端及配套服务平台的研发、销售为主要业务,通过自主研发的系统为商业银行及各行业线下商户提供融合了银联、支付宝、微信支付等多种主流支付方式的聚合支付产品.
公司不断对银行、商户的收单需求和用户体验进行梳理和总结,不断完善升级平台功能,为企业提供定制化的聚合支付产品方案及其他增值服务.
随着公司登陆新三板这个崭新的起点,公司在原有聚合支付和互联网技术延展基础上,通过规范化管理、业务创新、上下游资源整合等商业拓展手段在市场运作上不断寻求全新尝试.
明确了"以融合支付、智慧消费为中心,打造三个连接四大板块"的企业发展战略.
所谓三个连接,即为连接商家与金融机构、连接商家与消费者、连接商家与更多商家;同时在"融合支付、互动营销、消费金融、行业应用"四大业务板块持续深耕,夯实市场根基.
这是一个量化积累的过程,也是一个转折性的质变突破.
深化垂直行业多维度需求,达到多方共赢的愿景.
报告期内,公司围绕"三个连接、四大板块"的全新发展战略,在产品研发层面做出了迅速落实:1、在连接商家与金融机构层面,进一步完善了银行合作升级"全渠道支付"平台产品,并在持续探索、落实与消费金融机构"细分行业线下商户消费分期"、保险行业"大健康平台"的合作产品;2、在连接商家与消费者层面,以"好财气智慧消费平台"为载体敏捷迭代产品,向商家输出了全渠道支付接入、消费数据沉淀及开放、营销能力工具(红包、卡券、会员分析)、广告互推平台(商家优惠券)、行业应用(扫码点餐、打赏、一码付、电子发票)等系列产品;3、在连接商家与商家层面,好财气携手各支付机构及品牌商户,结合数据服务能力,逐步探索线下流量变现与精准营销广告互选平台产品的实现.
公司通过多渠道方式进行产品的合作推广,除实体门店的支付服务及营销服务外,公司也与消费金融、保险、教育等领域的企业进行对接,通过多方的资源整合,互惠互利.
公司除了提供销售方式外,同时采用租赁方式,使具有优质客户资源的合作方通过租赁的方式进行市场铺广,提高了市场铺广的效率,为更多的商户提供服务收取服务费及收取设备租赁费.
报告期内,公司推出多款高层次的产品,后续增值服务、技术服务类收入增长比较快.
报告期内,公司的商业模式未发生重大改变.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否公告编号:2018-00312二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,公司应市场需求,在原有营收模式上再进一步升级.
围绕"三个连接、四大板块"的全新发展战略,在产品研发层面迅速落实,并加大了研发阶段的资金投入.
未来公司还将加大后续增值服务、大数据鉴权服务,为客户提供更智能化的服务,以获得后续更可观的收益.

公司财务状况及经营成果报告期内,公司实现营业收入1,145.
14万元,同比减少55.
28%.
归属于挂牌公司股东的净利润为-656.
52万元,同比减少307.
79%.
资产总计为2,622.
26万元,较年初减少4.
20%,负债总额为643.
81万元,较年初增加530.
02%.
报告期内,公司营业收入降低的原因是:1)目前市场正处于铺广占领市场与培育期,原部分客户对已铺放的设备与服务进行深耕挖掘需求并与公司一起加以完善,因此产品的需求量有所下降,公司销售量也随之下降,在相应的平台及产品功能进一步优化后将有可能成为新的业务爆发点;2)公司因应市场需求,在原有营收模式上再进一步升级.
公司围绕"三个连接、四大板块"的全新发展战略,在产品研发层面迅速落实,报告期内,公司属于着重投入研发阶段.
未来公司将加大后续增值服务、技术服务,为客户提供更智能化的服务以获得后续更可观的收益.
报告期内,净利润下降的原因主要是:1)营业收入较去年同期有所下降所致;2)报告期内,公司加大市场拓展推广力度,推广费用相比去年同期有较大的增加;3)公司继续加强研发投入,研发费用相比去年同期有所增长.
(二)行业情况1.
移动支付推动支付业务增长智能手机和移动网络的普及,使各行业消费场景中的支付环节越来越趋向于移动支付,各种移动支付方式不断涌现,"无现金社会"趋势明显.
且随着移动支付的逐渐普及和应用场景不断拓展,预计未来移动支付的交易量仍将持续稳定增长.
针对这一行业现状,好财气不断提升现有的支付业务品质,并不断完善智慧平台的功能,赋予平台更全面丰富的服务内容,为用户提供支付后的增值服务(经营分析、营销拓客、员工管理等),为商户带来更好的工具,为消费者带来更好的信息资讯和消费体验.
公司也针对不同行业建立具体的业务对接,如服务类、实体商户类、保险类、消费金融类、教育类等等,不断拓宽业务领域.
2.
金融科技引领金融行业变革方向近两年,随着诸多行业与科技产生越来越多的联系,未来人们的生活都将被科技化,外部行业不断开始拥抱新技术、运用新工具、进行新变革,在这种大背景下,金融与科技的结合也更加紧密,金融科技也成为完善人们生活生态链的关键一环.
当前,阿里、腾讯、百度、京东等互联网巨头都开始探索金融科技,他们正在借助新技术的力量,如大数据、云计算、区块链、生物识别等技术,按照金融行业的运作规律,进一步优化和提升金融行业的运行效率.
报告期内,好财气也顺应这一必然的发展趋势,引入第三方大数据服务商,并结合自身的大数据库,为消费金融、保险等金融业态提供数据鉴权服务,达到风险预判和控制的目的,提升金融行业的安全性.

公司还将与更多金融机构进行对接,为大数据服务引入更多资源.
公告编号:2018-00313(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金2,581,507.
799.
84%9,190,579.
4533.
58%-71.
91%应收账款12,310,260.
7346.
95%6,186,733.
5222.
60%98.
98%存货333,515.
031.
27%1,073,317.
203.
92%-68.
93%长期股权投资固定资产373,955.
111.
43%308,008.
151.
13%21.
41%在建工程无形资产2,546,934.
139.
71%100.
00%长期待摊费用1,919,794.
257.
32%723,080.
842.
64%165.
50%短期借款长期借款4,200,000.
0016.
02%--100.
00%资产总计26,222,603.
00-27,371,571.
92--4.
20%资产负债项目重大变动原因:1、2017年末公司货币资金2,581,507.
79元,减少6,609,071.
66元,下降71.
91%,主要因为公司营业收入减少14,155,291.
26元,同时公司应收多多付(北京)数据科技有限公司7,000,000.
00元尚未收回,导致销售商品、提供劳务收到的现金减少20,312,328.
14元.
2、2017年末公司应收账款12,310,260.
73元,增加6,123,527.
21元,增加98.
98%,主要因为应收多多付(北京)数据科技有限公司7,000,000.
00元尚未收回.
公司与多多付(北京)数据科技有限公司进行沟通协商,多多付(北京)数据科技有限公司承诺于2018年第二季度内完成相关款项回款.
3、2017年末公司无形资产2,546,934.
13元,主要因为公司本期外购商户MIS系统、网络支付前置管理系统合计3,365,436.
89元,并自行研发个人电子支付资金暂存系统70,051.
51元,无形资产中的软件增加3,435,488.
40元.
4、2017年末公司长期待摊费用1,919,794.
25元,增加1,196,713.
41元.
根据公司与得仕股份有限公司签订的网络安全技术咨询服务合同,得仕股份为公司提供系统网络项目总体设计方案,合同金额120万元.
根据公司与深圳中雨科技有限责任公司签订的技术开发(委托)合同,公司委托深圳中雨科技有限责任公司为公司后台系统提供计费模块和数据分析模块,合同金额96万元.
因上述合同对应标对形成公司后台系统不可分割部分,公司预计后台系统使用期限为两年,因此上述对应标的在长期待摊费用核算.
5、2017年末公司长期借款4,200,000.
00元,主要为与中国银行股份有限公司广州越秀支行的银行贷款.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元公告编号:2018-00314项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入11,451,369.
67-25,606,660.
93--55.
28%营业成本5,711,645.
3849.
88%13,009,639.
8950.
81%-56.
10%毛利率%50.
12-49.
19-1.
90%管理费用8,234,386.
4271.
91%5,511,165.
7821.
52%49.
41%销售费用5,657,388.
7149.
40%3,622,679.
2514.
15%56.
17%财务费用178,944.
561.
56%-13,873.
35-0.
05%-营业利润-9,251,837.
75-80.
79%3,364,075.
0113.
14%-375.
02%营业外收入2,200,036.
2719.
21%100,439.
490.
39%2090.
41%营业外支出净利润-6,565,204.
22-57.
33%3,157,824.
9312.
33%-307.
90%项目重大变动原因:1、2017年度公司营业收入11,451,369.
67元,比上期减少14,155,291.
26元,减少55.
28%,主要是因为目前市场正处于铺广占领市场与培育期,原部分客户对已铺放的设备与服务进行深耕挖掘需求并与公司一起加以完善,因此产品的需求量有所下降,公司销售量也随之下降.
2、2017年度公司营业成本5,711,645.
38元,比上期减少7,297,994.
51元,减少56.
10%.
公司营业成本减少的原因与营业收入减少的原因类似,公司毛利率未发生重大变化.
3、2017年度公司管理费用8,234,386.
42元,比上期增加5,511,165.
78元,增加49.
41%,主要原因:1)本期公司继续加大在新领域的研发投入,研发费用较上年同期增加1,001,996.
80元;2)本期公司外购及自行研发软件系统,无形资产摊销增加1,012,299.
55元;3)随着公司业务的拓展,公司管理人员人数与工资均有所增加,工资费用增加403,898.
77元.
4、2017年度公司销售费用5,657,388.
71元,比上期增加2,034,709.
46元,增加56.
17%,主要因为:1)公司将支付机构返给企业的手续费分成收入不定期奖励给月支付流水高的商户,随着渠道商户的不断增加,交易量的不断上涨,渠道商户服务费增加1,303,208.
97元;2)本期公司加大市场拓展推广力度,推广会议费用相比去年同期增加855,074.
68元.
5、2017年度公司营业利润-9,251,837.
75元,比上期减少12,615,912.
76元,减少375.
02%,主要是本期营业收入减少14,155,291.
26元,同时因为要拓展业务,管理费用增加2,723,220.
64元,销售费用增加2,034,709.
46元.
6、2017年度公司营业外收入2,200,036.
27元,比上期增加2,099,596.
78元,增加2090.
41%,主要因为本期收到新三板挂牌奖励1,300,000.
00元及高新企业奖励900,000.
00元.
7、2017年度公司净利润-6,565,204.
22元,比上期减少9,723,029.
15元,减少307.
90%,净利润减少的原因与营业利润减少的原因一致.
(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入11,451,369.
6725,606,660.
93-55.
28%其他业务收入---主营业务成本5,711,645.
3813,009,639.
89-56.
10%其他业务成本---公告编号:2018-00315按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%智控设备6,278,008.
6254.
82%20,284,935.
5879.
22%技术服务5,092,560.
1044.
47%4,083,567.
1515.
95%设备租赁80,800.
950.
71%1,238,158.
204.
84%合计11,451,369.
67100.
00%25,606,660.
93100.
00%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:报告期内,随着公司市场的逐渐铺广,原部分客户对已铺放的设备与服务进行深耕挖掘需求并与公司一起加以完善,因此产品的需求量有所下降,智控设备的销售占比也有所下降.
公司未来主要侧重在提供更多地增值服务或金融服务来获得收益.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1多多付(北京)数据科技有限公司5,982,906.
0452.
25%否2财付通支付科技有限公司2,478,641.
0321.
64%否3口碑(上海)信息技术有限公司971,258.
818.
48%否4广东银邦网络科技有限公司832,550.
707.
27%否5天津市顶点电子系统开发有限公司324,587.
212.
83%否合计10,589,943.
7992.
48%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1杉德银卡通信息服务有限公司5,641,025.
6698.
39%否2福建联迪商用设备有限公司57,093.
011.
00%否3上海商米科技有限公司23,897.
440.
42%否4福建省海创信息科技有限公司11,111.
110.
19%否合计5,733,127.
22100.
00%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-7,325,841.
57-7,401,013.
571.
02%投资活动产生的现金流量净额-4,498,633.
21-262,048.
151616.
72%筹资活动产生的现金流量净额5,215,403.
12--公告编号:2018-00316现金流量分析:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额-4,498,633.
21元,较上年同期减少4,236,585.
06元,主要因为公司外购商户MIS系统和网络支付前置管理系统等软件,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加5,675,296.
00元.
报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额增加5,215,403.
12元,主要是因为本期公司从中国银行股份有限公司广州越秀支行贷款6,000,000.
00元,吸收投资收到的现金增加6,000,000.
00元.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况报告期内,公司旗下共有1家全资子公司霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司,其基本情况如下:经营范围:信息技术外包、业务流程外包、知识流程外包等技术先进型服务.
科技信息交流、文献信息检索、技术咨询、技术孵化、科技成果评估和科技鉴证等服务.
软件开发生产(含民族语言信息化标准研究与推广应用).
信息安全产品开发生产.
物联网和下一代互联网技术产品开发与建设及应用.

平台建设和服务.
广告创意、广告策划、广告设计、广告制作.
计算机技术开发、技术服务、专用设备销售、银行POS机销售、银行POS机租赁、银行POS机维护.
2017年4月19日,公司全资设立霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司,出资金额为3,000,000.
00元人民币,占股比例为100%;2017年度霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司实现营业收入0.
00元,净利润为-965,353.
14元.
2、委托理财及衍生品投资情况无(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用1、会计政策变更的内容和原因:根据财政部《关于印发修订的通知》(财会〔2017〕15号)的规定,本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整.
受影响的报表项目名称:营业外收入、其他收益.
影响金额:其他收益影响金额0元.
根据财政部《关于印发的通知》(财会〔2017〕13号)的规定,本公司自2017年5月28日起执行前述准则.
在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
受影响的报表项目名称:持续经营净利润"和"终止经营净利润".
影响金额:持续经营净利润影响金额-6,565,204.
22元,终止经营净利润影响金额0元.
3、财政部于2017年度发布了财政部财会〔2017〕30号文《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"及"营业外支出"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
受影响的报表项目名称:营业外收入、营业外支出、资产处置收益.
影响金额:资产处置收益影响金额0元.
公告编号:2018-00317(七)合并报表范围的变化情况√适用不适用本公司新设全资子公司霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司已于2017年4月19日完成工商注册登记手续,并取得由伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局核准颁发的统一社会信用代码为91654004MA77DBHD1H的《营业执照》.
(八)企业社会责任公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展和社会贡献等企业发展成果.
同时,公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人才和保证员工的合法权益,尽力实现着一个企业对社会的责任.
报告期内,公司获得了由广东省网商协会公示推荐、广东省工商行政管理局授予的"2016年度守合同重信用企业"荣誉称号.
三、持续经营评价报告期内,公司经营情况保持健康成长,所属行业和商业模式未发生重大变化,公司主营业务增速稳定,资产负债结构合理.
公司业务、财务等部门完全独立,保持良好的独立经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;公司和全体员工无重大违法、违规行为.
因此,公司具有良好的持续经营能力.

四、未来展望是否自愿披露√是否(一)行业发展趋势2017年针对金融科技行业,移动支付成为新的增长点,网联推动行业规范发展;大数据、区块链等技术将被更多地应用于更多场景如征信、保险、营销服务等;互联网推动消费金融转型,技术为消费金融赋能并运用到更多的场景如保险科技进入实质性红利期,据权威预测到2020年互联网保险行业规模有望达到4000亿到1.
75万亿.
2018年,金融监管趋严,行业走向合规,金融风险意识增强,监管科技成为平衡金融创新和金融监管的重要突破点.
科技与保险将深度融合发展,保险科技引领保险业变革.

(二)公司发展战略基于对行业发展趋势及公司发展战略的理解,公司将继续围绕三个连接四大板块的业务方向进行深耕,并充分利用行业战略机遇期和相关政策利好,在加强技术研发、优化人力资源、扩大优质客户占有率的基础上,加强支付服务与平台增值服务,加大大数据验证技术的研发力量和大健康保险领域的业务创新等.
公告编号:2018-00318(三)经营计划或目标公司在未来在技术研发、市场开拓、人力资源配置等方面将加大投入,引进更多专业人才,保持研发能力和产品功能上的领先,以驱动公司产品紧跟行业趋势和市场需求,不断匹配客户的个性化需求,提升客户满意度,为客户创造新的价值,致力于成为优秀的融合支付技术服务商和客户信赖的营销平台服务商.
(四)不确定性因素报告期内,没有对公司产生重大影响的不确定因素.
五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.
公司治理风险随着公司业务的快速发展,公司经营规模不断扩大,这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求.
股份公司成立后,公司制订了较为完备的《公司章程》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理制度》和《关联交易管理办法》等各项管理制度,但由于相关治理机制有效运行的时间较短,公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险.
应对措施:公司已在《公司章程》、《关联交易管理制度》等制度中制定了关联股东、关联董事回避制度,能够较好地防范实际控制人不当控制的风险.
公司今后将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要求规范运作,认真执行"三会"议事规则、《关联交易管理制度》的规定,以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险.
2.
技术风险移动支付行业属于信息技术前沿行业,产品更新速度快、生命周期短,创新升级频繁,新一代科技产品的出现常带来下游行业更新换代、推动新的发展浪潮.
目前,NFC、二维码以及扫码支付等多种支付手段同时涌现,企业需要不断提升产品技术含量,以满足行业发展及市场需求.
虽然公司不断研发和更新掌握新的技术,但如果公司不能及时丰富技术储备或更新掌握新的软件开发技术,不能及时应对市场变化,无法跟上行业技术发展趋势,则会为企业经营带来一定的风险.
应对措施:对于这一风险,公司加大了技术研发投入,及时研究和追踪市场及产品技术需求,以确保公司的技术及产品保持行业领先地位.
3.
实际控制人不当风险彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人,彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟合计持有公司44.
50%的股份,并共同签署了《一致行动人协议书》.
公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,但实际控制人仍可凭借其控股地位,对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响.
应对措施:公司已建立"三会"及相应制度,以规范经营.
公司在运营中将严格尊守各项制度,杜绝实际控制人损害公司和投资者利益的行为.
4.
经营性现金流量净额下降的风险2016年度和2017年年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别为-7,401,013.
57元和-7,325,841.
57元,报告期内,公司经营性现金流量净额略有增加,但是随着公司移动支付业务的进一步发展,公司采购量会进一步上升,公司经营活动产生的现金流量净额存在持续下降的风险.

公告编号:2018-00319应对措施:对于这一风险,公司一方面努力增加经营活动的现金流入,另一方面将会拓宽融资渠道,经营性现金流量与财务状况将得到改善.
(二)报告期内新增的风险因素无第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项是√否是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项√是否五.
二.
(一)是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(三)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项本公司新设全资子公司霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司已于2017年4月19日完成工商注册登记手续,并取得由伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局核准颁发的统一社会信用代码为91654004MA77DBHD1H的《营业执照》.
本次对外投资的目的是:(一)响应"一带一路"战略思路,根据公司在西北的拓展需求,公司做好前期投入部署.

(二)本次对外投资可能存在的风险:本次投资可能存在政策变动风险.
(三)本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响:预计在未来的一至两年内,本次对外投资会提升西北地区在智慧消费平台上的业务拓展同时增加技术服务收入.
对公司未来财务和经济状况不会产生重大影响,最终以实际经营状况为准.

公告编号:2018-00320(二)承诺事项的履行情况公司申请挂牌时,实际控制人出具了《关于关联交易情况的承诺函》,承诺:(1)将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及好财气公司章程的有关规定行使相应权利和义务,在好财气公司股东大会对涉及本人/本企业的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务.
(2)保证不利用关联交易非法占用好财气公司的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使好财气公司承担任何不正当的义务,在任何情况下,不要求好财气公司向本人及本人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保,不利用关联交易损害好财气公司及其他股东的利益.

(3)在控股、参股或实际控制的其他企业及其他关联方(如有)尽量减少或避免与好财气公司之间的关联交易.
对于确有必要且无法避免的关联交易,本人/本企业保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法与好财气公司签署相关交易协议,以与无关联关系第三方进行相同或相似交易的价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性,按照有关法律法规、规章、规范性法律文件、好财气公司章程、内部制度的规定履行关联交易审批程序,及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,并按照约定严格履行已签署的相关交易协议.
报告期内,公司无违法承诺的情况.
(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因货币资金存单质押600,000.
002.
29%银行贷款总计-600,000.
002.
29%-公告编号:2018-00321第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数--10,770,83210,770,83253.
85其中:控股股东、实际控制人--1,320,8321,320,8326.
60董事、监事、高管--550,000550,0002.
75核心员工有限售条件股份有限售股份总数20,000,000100.
00-10,770,8329,229,16846.
15其中:控股股东、实际控制人10,350,00051.
75-2,770,8327,579,16837.
90董事、监事、高管2,200,00011.
00-550,0001,650,0008.
25核心员工总股本20,000,000100.
00020,000,000100.
00普通股股东人数18(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1彭海涛3,800,000-750,0003,050,00015.
252,850,000200,0002陈嘉挺2,800,00002,800,00014.
0002,800,0003何智勇2,850,000-700,0002,150,00010.
752,137,50012,5004刘英鑫2,000,00002,000,00010.
001,500,000500,0005广州市商通道投资管理有限公司2,000,00002,000,00010.
001,333,334666,6666林芝长信投资管理有限公司2,000,00002,000,00010.
0002,000,000合计15,450,000-1,450,00014,000,00070.
007,820,8346,179,166普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:公司股东彭海涛以95.
00%的股权设立商通道投资;除此之外,股东之间不存在关联关系,前五名或持股10%及以上之间股东不存在亲属关系.
公告编号:2018-00322二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况(一)控股股东情况公司第一大股东彭海涛持有公司15.
25%的股份,彭海涛持有商通道投资95.
00%股权,商通道投资持有公司10.
00%的股份.
彭海涛持有股份所享有的表决权不能单一对股东大会构成控制或重大影响,因此公司无控股股东.
报告期内公司控股股东情况未发生变动.
(二)实际控制人情况彭海涛、何智勇、商通道投资、周劲彬、陈景辉、何伟为分别直接持有公司15.
25%、10.
75%、10.
00%、4.
50%、3.
00%、1.
00%的股份.
2016年4月12日,上述股东签署了《一致行动人协议书》,在行使股东权利时均保持一致.
彭海涛等6名股东合计持有公司44.
50%的股份,能够直接对公司的经营管理和决策施予重大影响,影响公司的发展方向,彭海涛持有商通道投资95.
00%的出资份额,彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司共同实际控制人.
协议规定,在协议有效期内,在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前,或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前,一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调;出现意见不一致时,以彭海涛的意见为准.
协议有效期为三年.

报告期内实际控制人情况未发生变动.
公告编号:2018-00323第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用√不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行贷款中国银行股份有限公司广州越秀支行6,000,000.
007.
1525%2017年7月14日-2019年6月21日否合计-6,000,000.
00---违约情况适用√不适用五、利润分配情况(一)报告期内的利润分配情况适用√不适用(二)利润分配预案适用√不适用公告编号:2018-00324第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬彭海涛董事长总经理男43本科2016年4月至2019年4月是何智勇董事副总经理男43本科2016年4月至2019年4月是周劲彬董事董事会秘书财务负责人男45专科2016年4月至2019年4月是刘英鑫董事男64高中2016年4月至2019年4月是陈景辉董事男39专科2016年4月至2019年4月是余剑铭监事会主席男52高中2016年4月至2019年4月是杨玉连监事女38专科2016年4月至2019年4月是韦光监事女35本科2016年4月至2019年4月是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉为公司实际控制人.
公司股东彭海涛以95.
00%的股权设立商通道投资,公司股东蔡锦城以49.
00%的股权设立林芝长信,除此外股东之间不存在关联关系.
董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系.

上述董事、监事及高级管理人员不属于失信联合惩戒对象,符合全国股转系统于2016年12月30日发布的《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的规定.
公告编号:2018-00325(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量彭海涛董事长总经理3,800,000-750,0003,050,00015.
250何智勇董事副总经理2,850,000-700,0002,150,00010.
75%0刘英鑫董事2,000,00002,000,00010.
00%0周劲彬董事董事会秘书财务负责人900,0000900,0004.
500陈景辉董事600,0000600,0003.
00%0余剑铭监事会主席200,0000200,0001.
00%0杨玉连监事0000%0韦光监事0000%0合计-10,350,000-1,450,0008,900,00044.
50%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员129财务人员22业务人员118研发人员811运营人员1013员工总计4343按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士01本科1719专科1413公告编号:2018-00326专科以下1210员工总计4343员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:为稳定高级管理人员及核心技术人员,公司采取或拟采取的措施有:(1)公司与管理层和核心技术人员均订立长期劳动合同、保密协议书等法律文件,依法约定各自的权利和义务,从制度上保证上述核心人员与公司建立稳固的合作关系;(2)搭建薪酬绩效平台,建立合理的薪酬激励体系、绩效考核机制,明确人才职业发展的考核方式及目标,为人才的职业生涯发展提供有效的内部考核及奖励措施;(3)深化内部培养机制,通过建立符合职业生涯发展路径的内部培训体系,以更好地帮助公司人员实现职业目标.
(4)截至2017年12月31日,需公司承担费用的离退休职工人数为1人.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:公告编号:2018-00327第九节行业信息是否自愿披露是√否第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司已建立健全了组织机构,按照《公司法》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构.
公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》等公司内部管理制度,确保公司规范运作.

报告期内,公司治理能按照相关制度正常执行,治理机制完善.
董事会制订了《关于公司年度报告重大差错责任追究制度》,并于2017年5月29日在公司2016年年度股东大会审议通过,公司仍不断地完善治理结构,持续深入地开展公司治理活动,不断加强信息披露工作和年报披露质量.

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见在股东权利保障方面,公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,建立了相对健全的股东保障机制,保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权.

公司重视投资者关系管理工作,《公司章程》第一百三十条规定:公司设信息披露负责人.
信息披露负责人应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定.
信息披露负责人负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理,办理信息披露事务等事宜.
公司应依法披露定期报告和临时报告.
信息披露负责人还应负责公司的投资者关系管理工作,即通过各种方式的投资者关系活动,加强与投资者和潜在投资者之间的沟通,增进投资者对公司了解和认可,实现公司和投资者利益最大化.
公告编号:2018-003283、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定,建立健全了公司的股东大会、董事会、监事会制度,并制定了相应的议事规则和工作细则.
公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度规范运行.
报告期内,公司各项重大事项均按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策.
4、公司章程的修改情况报告期内,根据公司业务发展中需要高效满足市场需求,对资金配合中的贷款额度比例需要有一个更符合公司要求的决策机制,根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,为保证《公司章程》与公司实际情况的一致,公司将对《公司章程》中的相应条款进行修订.
一、第三十七条原为:股东大会是公司的权力机构,依法行使下列职权:(一)决定公司的经营方针和投资计划;(二)选举和更换董事以及非由职工代表担任的监事,决定有关董事、监事的报酬事项;(三)审议批准董事会的报告;(四)审议批准监事会报告;(五)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;(六)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(七)对公司增加或者减少注册资本作出决议;(八)对公司发行债券作出决议;(九)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;(十)修改本章程;(十一)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议;(十二)审议批准第三十八条规定的担保事项;(十三)审议批准变更募集资金用途事项;(十四)审议股权激励计划;(十五)审议需股东大会决定的关联交易;(十六)审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的其它事项.

上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为行使.

根据本公司股票发行的需要,股东大会可以授权董事会全权办理股票发行的相关事宜.

现增加第三十七条第一款第(十七)项为:公告编号:2018-00329(十七)审议每次贷款金额超过公司最近一期经审计总资产百分之五十以上(含百分之五十)的;二、第七十三条第一款第(八)项原为:(八)审议批准公司投资、担保、借贷、资产处置、关联交易等重大决策制度及会计政策;现修改为:(八)审议批准公司投资、担保、资产处置、关联交易等重大决策制度及会计政策;三、三、第一百零一条原为:董事会行使下列职权:(一)召集股东大会,并向股东大会报告工作;(二)执行股东大会的决议;(三)决定公司的经营计划和投资方案;(四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;(五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(六)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案;(七)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案;(八)在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项;(九)决定公司内部管理机构的设置;(十)聘任或者解聘公司总经理;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;(十一)制订公司的基本管理制度;(十二)制订本章程的修改方案;(十三)管理公司信息披露事项;(十四)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所;(十五)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作;(十六)管理公司信息披露事项;(十七)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其它职权.
现增加第一百零一条第(十八)项为:(十八)审议每次贷款金额超过公司最近一期经审计总资产百分之五十以下不含百分之五十)的;公告编号:2018-00330(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会32017年4月6日第一届董事会第五次会议审议并通过:《关于公司拟在霍尔果斯成立全资子公司的议案》2017年4月25日第一届董事会第六次会议审议并通过:《关于2016年度报告及2016年报摘要的议案》《关于2016年度总经理工作报告的议案》《关于2016年度董事会工作报告的议案》《关于2016年度财务决算报告的议案》《关于2017年度财务预算报告的议案》《关于2016年度利润分配方案的议案》《关于续聘北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度年度审计机构的议案》《关于公司年度报告重大差错责任追究制度的议案》《关于对外报出审计报告的议案》《关于提请召开2016年年度股东大会的议案》2017年8月28日第一届董事会第七次会议审议并通过:《关于2017年半年度报告的议案》监事会22017年4月25日第一届监事会第二次会议审议并通过:《关于2016年度报告及2016年报摘要的议案》《关于2016年度监事会工作报告的议案》议《关于2016年度财务决算报告的议案》《关于2017年度财务预算报告的议案》公告编号:2018-00331《关于2016年度利润分配方案的议案》《关于对外报出审计报告的议案》《关于续聘北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度年度审计机构的议案》2017年8月28日第一届监事会第三次会议审议并通过:《关于2017年半年度报告的议案》股东大会12017年5月29日2016年年度股东大会会议审议并通过:《关于2016年度报告及2016年报摘要的议案》《关于2016年度董事会工作报告的议案》《关于2016年度监事会工作报告的议案》《关于2016年度财务决算报告的议案》《关于2017年度财务预算报告的议案》《关于2016年度利润分配方案的议案》《关于续聘北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度年度审计机构的议案》《关于公司年度报告重大差错责任追究制度的议案》《关于公司向中国银行申请人民币600万元贷款的议案》《关于公司章程修改的议案》2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定,且均严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况.
截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
公告编号:2018-00332(三)公司治理改进情况公司已建立健全了组织机构,按照《公司法》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构.
公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《关联交易决策制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》等公司内部管理制度.
公司在治理实践中,严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理制度;公司在未来将继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力,使公司规范治理更加完善.
报告期内,公司未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求.

(四)投资者关系管理情况公司严格按照相关法律法规规定召开股东大会、董事会、监事会.
本着公平、公正、公开原则,公司平等对待全体投资者,保障所有投资者享有知情权及其他合法权益.
公司重视投资者关系管理工作,通过各种方式加强与投资者和潜在投资者之间的沟通,增进投资者对公司了解和认可,实现公司和投资者利益最大化.
公司在未来的经营过程中,将继续自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,加强与其他各界的信息沟通,规范资本市场运作、保护投资者利益,促进企业规范运作水平的不断提升.

二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项均无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司具有完整的业务体系和直接面向市场的独立经营的能力,公司的业务、资产、人员、财务和机构独立.
1、业务独立性公司具有完整的业务流程以及独立的采购、研发、销售、运营系统,拥有与上述经营相适应的业务人员和管理人员以及组织机构,具有与其业务规模相适应的经营场所和设备.
公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素,顺利组织和实施生产经营活动.
2、资产独立性公司完整拥有办公设备、商标权、软件著作权等资产的所有权,相关财产均有权利凭证.
公司资产独立完整、产权明晰.
自公司设立至今历次增资均经过中介机构出具的验资报告验证,并通过了工商行政管理部门的变更登记确认.
3、人员独立性公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序,董事均由公司股东大会选举产生,职工监事由公司职工代表大会选举产生,董事长由公司董事会选举产生,总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均由公司董事会聘任,不存在股东越权任命的情形.

4、财务独立性公司成立了独立的财务部门,并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度;公司财务人员独立;公司经中国人民银行营业管理部核准,公司开设了独立的基本存款账户,不存在与其股东及其控公告编号:2018-00333制的其他企业共用银行账户的情形.
公司作为独立的纳税人,依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况.
5、机构独立性公司已经建立起独立完整的组织结构,已设立股东大会、董事会和监事会等机构,已聘任总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员,在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门.
此外,公司各机构制定了内部规章制度,各部门均已建立了较为完备的规章制度.
公司设立了独立于控股股东的组织机构,拥有机构设置自主权.
内部经营管理机构健全,并能够根据公司的内部管理规则独立行使经营管理职权.
(三)对重大内部管理制度的评价依据相关法律法规的要求,结合公司实际经营情况,特制定了一批内部管理制度,公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行.
1.
会计核算体系方面报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作.

2.
财务管理体系方面为加强公司的财务管理,根据财政部颁布的《企业会计准则》,结合公司实际情况,特制订了财务管理制度,对资金管理、财务管理、投资管理以及会计核算管理等方面进行了具体规定.
报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在日常财务工作中严格管理,强化实施.

3.
风险控制体系方面报告期内,公司围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系.

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求,建立了年度报告差错责任追究制度针对年度报告出现重大差错的情形,加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度,提高年度报告信息披露的质量和透明度,确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,推进公司内控制度建设.
报告期内,公司不存在年度报告出现重大差错情形.
公告编号:2018-00334第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落无审计报告编号中证天通(2018)证审字第10004号审计机构名称北京中正天通会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层1316-1326审计报告日期2018年4月25日注册会计师姓名刘雪明、刘润斌会计师事务所是否变更否审计报告正文:中证天通(2018)证审字第10004号广州好财气科技股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了广州好财气科技股份有限公司(以下简称广州好财气公司)的财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广州好财气公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广州好财气公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、其他信息管理层对其他信息负责.
其他信息包括广州好财气公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式公告编号:2018-00335的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
四、管理层和治理层对财务报表的责任广州好财气公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估广州好财气公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算广州好财气公司、终止营运或别无其他现实的选择.
治理层负责监督广州好财气公司的财务报告过程.
五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

公告编号:2018-00336(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广州好财气公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致广州好财气公司不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
除其他事项外,我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
北京中证天通会计师事务所中国注册会计师:刘雪明(特殊普通合伙)(项目合伙人)中国注册会计师:刘润斌中国·北京2018年4月25日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(一)2,581,507.
799,190,579.
45结算备付金--拆出资金--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--公告编号:2018-00337衍生金融资产--应收票据--应收账款(二)12,310,260.
736,186,733.
52预付款项(三)172,529.
62564,299.
31应收保费--应收分保账款--应收分保合同准备金--应收利息--应收股利--其他应收款(四)724,893.
70740,092.
70买入返售金融资产--存货(五)333,515.
031,073,317.
20持有待售资产--一年内到期的非流动资产(六)3,393,912.
48-其他流动资产--流动资产合计19,516,619.
3517,755,022.
18非流动资产:发放贷款及垫款--可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款(六)1,656,995.
258,450,551.
29长期股权投资--投资性房地产--固定资产(七)373,955.
11308,008.
15在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--无形资产(八)2,546,934.
13-开发支出--商誉--长期待摊费用(九)1,919,794.
25723,080.
84递延所得税资产208,304.
91134,909.
46其他非流动资产非流动资产合计6,705,983.
659,616,549.
74资产总计26,222,603.
0027,371,571.
92流动负债:短期借款--向中央银行借款--吸收存款及同业存放--拆入资金--以公允价值计量且其变动计入--公告编号:2018-00338当期损益的金融负债衍生金融负债--应付票据--应付账款(十一)290,078.
1867,087.
45预收款项(十二)66,573.
59154,834.
23卖出回购金融资产款--应付手续费及佣金--应付职工薪酬(十三)419,986.
12531,705.
43应交税费(十四)140,625.
37104,119.
77应付利息--应付股利--其他应付款(十五)120,871.
38164,152.
46应付分保账款--保险合同准备金--代理买卖证券款--代理承销证券款--持有待售负债--一年内到期的非流动负债(十六)1,200,000.
00-其他流动负债--流动负债合计2,238,134.
641,021,899.
34非流动负债:长期借款(十六)4,200,000.
00-应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计4,200,000.
00-负债合计6,438,134.
641,021,899.
34所有者权益(或股东权益):股本(十七)20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具--其中:优先股--永续债--资本公积(十八)3,108,757.
883,108,757.
88减:库存股--其他综合收益--专项储备--公告编号:2018-00339盈余公积(十九)184,967.
26184,967.
26一般风险准备--未分配利润(二十)-3,509,256.
783,055,947.
44归属于母公司所有者权益合计19,784,468.
3626,349,672.
58少数股东权益--所有者权益合计19,784,468.
3626,349,672.
58负债和所有者权益总计26,222,603.
0027,371,571.
92法定代表人:彭海涛主管会计工作负责人:周劲彬会计机构负责人:周劲彬(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金2,471,275.
939,190,579.
45以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产--衍生金融资产--应收票据--应收账款(一)12,310,260.
736,186,733.
52预付款项172,529.
62564,299.
31应收利息--应收股利--其他应收款(二)724,893.
70740,092.
70存货333,515.
031,073,317.
20持有待售资产--一年内到期的非流动资产3,393,912.
48-其他流动资产--流动资产合计19,406,387.
4917,755,022.
18非流动资产:可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款1,656,995.
258,450,551.
29长期股权投资(三)3,000,000.
00-投资性房地产--固定资产373,955.
11308,008.
15在建工程--工程物资--固定资产清理--生产性生物资产--油气资产--公告编号:2018-00340无形资产626,934.
13-开发支出--商誉--长期待摊费用1,919,794.
25723,080.
84递延所得税资产208,304.
91134,909.
46其他非流动资产--非流动资产合计7,785,983.
659,616,549.
74资产总计27,192,371.
1427,371,571.
92流动负债:短期借款--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--衍生金融负债--应付票据--应付账款290,078.
1867,087.
45预收款项66,573.
59154,834.
23应付职工薪酬419,986.
12531,705.
43应交税费145,040.
37104,119.
77应付利息--应付股利--其他应付款120,871.
38164,152.
46持有待售负债--一年内到期的非流动负债1,200,000.
00-其他流动负债--流动负债合计2,242,549.
641,021,899.
34非流动负债:长期借款4,200,000.
00-应付债券--其中:优先股--永续债--长期应付款--长期应付职工薪酬--专项应付款--预计负债--递延收益--递延所得税负债--其他非流动负债--非流动负债合计4,200,000.
00负债合计6,442,549.
641,021,899.
34所有者权益:股本20,000,000.
0020,000,000.
00其他权益工具--其中:优先股--公告编号:2018-00341永续债--资本公积3,108,757.
883,108,757.
88减:库存股--其他综合收益--专项储备--盈余公积184,967.
26184,967.
26一般风险准备--未分配利润-2,543,903.
643,055,947.
44所有者权益合计20,749,821.
5026,349,672.
58负债和所有者权益合计27,192,371.
1427,371,571.
92(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入11,451,369.
6725,606,660.
93其中:营业收入(二十一)11,451,369.
6725,606,660.
93利息收入--已赚保费--手续费及佣金收入--二、营业总成本20,703,207.
4222,298,174.
98其中:营业成本(二十一)5,711,645.
3813,009,639.
89利息支出--手续费及佣金支出--退保金--赔付支出净额--提取保险合同准备金净额--保单红利支出--分保费用--税金及附加(二十二)71,780.
7895,319.
02销售费用(二十三)5,657,388.
713,622,679.
25管理费用(二十四)8,234,386.
425,511,165.
78财务费用(二十五)178,944.
56-13,873.
35资产减值损失(二十六)849,061.
5773,244.
39加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)(二十七)-55,589.
06其中:对联营企业和合营企业的投资收益--汇兑收益(损失以"-"号填列)--资产处置收益(损失以"-"号填列)--其他收益--三、营业利润(亏损以"-"号填列)-9,251,837.
753,364,075.
01加:营业外收入(二十八)2,200,036.
27100,439.
49公告编号:2018-00342减:营业外支出--四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-7,051,801.
483,464,514.
50减:所得税费用(二十九)-486,597.
26306,689.
57五、净利润(净亏损以"-"号填列)-6,565,204.
223,157,824.
93其中:被合并方在合并前实现的净利润--(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润--2.
终止经营净利润--(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益--2.
归属于母公司所有者的净利润-6,565,204.
223,157,824.
93六、其他综合收益的税后净额--归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--七、综合收益总额-6,565,204.
223,157,824.
93归属于母公司所有者的综合收益总额-6,565,204.
223,157,824.
93归属于少数股东的综合收益总额--八、每股收益:--(一)基本每股收益-0.
330.
16(二)稀释每股收益--法定代表人:彭海涛主管会计工作负责人:周劲彬会计机构负责人:周劲彬(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额公告编号:2018-00343一、营业收入(四)11,451,369.
6725,606,660.
93减:营业成本(四)5,711,645.
3813,009,639.
89税金及附加70,261.
5395,319.
02销售费用5,657,388.
713,622,679.
25管理费用7,270,306.
425,511,165.
78财务费用179,190.
67-13,873.
35资产减值损失849,061.
5773,244.
39加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)--投资收益(损失以"-"号填列)-55,589.
06其中:对联营企业和合营企业的投资收益--资产处置收益(损失以"-"号填列)--其他收益--二、营业利润(亏损以"-"号填列)-8,286,484.
613,364,075.
01加:营业外收入2,200,036.
27100,439.
49减:营业外支出--三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-6,086,448.
343,464,514.
50减:所得税费用-486,597.
26306,689.
57四、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,599,851.
083,157,824.
93(一)持续经营净利润-5,599,851.
083,157,824.
93(二)终止经营净利润--五、其他综合收益的税后净额--(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益--1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动--2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--(二)以后将重分类进损益的其他综合收益--1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额--2.
可供出售金融资产公允价值变动损益--3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益--4.
现金流量套期损益的有效部分--5.
外币财务报表折算差额--6.
其他--六、综合收益总额-5,599,851.
083,157,824.
93七、每股收益:--(一)基本每股收益--(二)稀释每股收益--公告编号:2018-00344(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金8,938,180.
3229,250,508.
46客户存款和同业存放款项净增加额--向中央银行借款净增加额--向其他金融机构拆入资金净增加额--收到原保险合同保费取得的现金--收到再保险业务现金净额--保户储金及投资款净增加额--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额--收取利息、手续费及佣金的现金--拆入资金净增加额--回购业务资金净增加额--收到的税费返还409,092.
01-收到其他与经营活动有关的现金(三十)2,227,995.
99206,971.
31经营活动现金流入小计11,575,268.
3229,457,479.
77购买商品、接受劳务支付的现金6,181,667.
8325,054,770.
66客户贷款及垫款净增加额--存放中央银行和同业款项净增加额--支付原保险合同赔付款项的现金--支付利息、手续费及佣金的现金--支付保单红利的现金--支付给职工以及为职工支付的现金5,764,833.
794,771,618.
87支付的各项税费836,110.
821,966,234.
13支付其他与经营活动有关的现金(三十)6,118,497.
455,065,869.
68经营活动现金流出小计18,901,109.
8936,858,493.
34经营活动产生的现金流量净额-7,325,841.
57-7,401,013.
57二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,494,300.
0012,000,000.
00取得投资收益收到的现金-55,589.
06处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计1,494,300.
0012,055,589.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,992,933.
21317,637.
21投资支付的现金-12,000,000.
00质押贷款净增加额--公告编号:2018-00345取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计5,992,933.
2112,317,637.
21投资活动产生的现金流量净额-4,498,633.
21-262,048.
15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金--取得借款收到的现金6,000,000.
00-发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计6,000,000.
00偿还债务支付的现金600,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金184,596.
88-其中:子公司支付给少数股东的股利、利润--支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计784,596.
88筹资活动产生的现金流量净额5,215,403.
12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-6,609,071.
66-7,663,061.
72加:期初现金及现金等价物余额9,190,579.
4516,853,641.
17六、期末现金及现金等价物余额2,581,507.
799,190,579.
45法定代表人:彭海涛主管会计工作负责人:周劲彬会计机构负责人:周劲彬(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金8,938,180.
3229,250,508.
46收到的税费返还409,092.
01-收到其他与经营活动有关的现金2,227,647.
28206,971.
31经营活动现金流入小计11,574,919.
6129,457,479.
77购买商品、接受劳务支付的现金6,181,667.
8325,054,770.
66支付给职工以及为职工支付的现金5,764,833.
794,771,618.
87支付的各项税费830,176.
571,966,234.
13支付其他与经营活动有关的现金6,114,314.
855,065,869.
68经营活动现金流出小计18,890,993.
0436,858,493.
34经营活动产生的现金流量净额-7,316,073.
43-7,401,013.
57二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,494,300.
0012,000,000.
00取得投资收益收到的现金-55,589.
06公告编号:2018-00346处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额--处置子公司及其他营业单位收到的现金净额--收到其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流入小计1,494,300.
0012,055,589.
06购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,112,933.
21317,637.
21投资支付的现金3,000,000.
0012,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额--支付其他与投资活动有关的现金--投资活动现金流出小计6,112,933.
2112,317,637.
21投资活动产生的现金流量净额-4,618,633.
21-262,048.
15三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金--取得借款收到的现金6,000,000.
00-发行债券收到的现金--收到其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流入小计6,000,000.
00-偿还债务支付的现金600,000.
00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金184,596.
88-支付其他与筹资活动有关的现金--筹资活动现金流出小计784,596.
88-筹资活动产生的现金流量净额5,215,403.
12-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响--五、现金及现金等价物净增加额-6,719,303.
52-7,663,061.
72加:期初现金及现金等价物余额9,190,579.
4516,853,641.
17六、期末现金及现金等价物余额2,471,275.
939,190,579.
45公告编号:2018-00347(七)合并股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
44-26,349,672.
58加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
44-26,349,672.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)6,565,204.
22--6,565,204.
22(一)综合收益总额6,565,204.
22--6,565,204.
22(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入公告编号:2018-00348资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26--3,509,256.
78-19,784,468.
36公告编号:2018-00349项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00---4,500,000.
001,308,152.
35-23,191,847.
65加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额20,000,000.
00---4,500,000.
001,308,152.
35-23,191,847.
65三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,391,242.
12---184,967.
26-4,364,099.
79-3,157,824.
93(一)综合收益总额3,157,824.
93-3,157,824.
93(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他公告编号:2018-00350(三)利润分配184,967.
26-1,206,274.
86-1,391,242.
121.
提取盈余公积184,967.
26--184,967.
26--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他1,391,242.
12-1,391,242.
12(四)所有者权益内部结转1,391,242.
121,391,242.
121.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他1,391,242.
121,391,242.
12(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
44-26,349,672.
58法定代表人:彭海涛主管会计工作负责人:周劲彬会计机构负责人:周劲彬(八)母公司股东权益变动表单位:元公告编号:2018-00351项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
4426,349,672.
58加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
4426,349,672.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)5,599,851.
08-5,599,851.
08(一)综合收益总额5,599,851.
08-5,599,851.
08(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配公告编号:2018-003524.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
003,108,757.
88184,967.
26-2,543,903.
6420,749,821.
50项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额20,000,000.
00---4,500,000.
001,308,152.
3523,191,847.
65加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额20,000,000.
00---4,500,000.
001,308,152.
3523,191,847.
65三、本期增减变动金额(减1,391,242.
12---184,967.
26-4,364,099.
793,157,824.
93公告编号:2018-00353少以"-"号填列)(一)综合收益总额3,157,824.
933,157,824.
93(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1,391,242.
12---184,967.
26-1,206,274.
86-1.
资本公积转增资本(或股本)184,967.
26--184,967.
26-2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他1,391,242.
121,391,242.
12-(五)专项储备1.
本期提取公告编号:2018-003542.
本期使用(六)其他四、本年期末余额20,000,000.
00---3,108,757.
88---184,967.
26-3,055,947.
4426,349,672.
58公告编号:2018-00355广州好财气科技股份有限公司2017年度财务报表附注编制单位:广州好财气科技股份有限公司金额单位:人民币元一、公司的基本情况(一)基本情况本公司是由钟智勇和胡贤玉于2002年11月20日创建的有限公司,注册地为中华人民共和国广东省广州市,总部地址位于中华人民共和国广东省广州市.
本公司及子公司(以下合称"本集团")主要经营游戏软件设计制作;软件服务;贸易代理;计算机及通讯设备租赁;计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;软件开发;信息技术咨询服务;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;市场营销策划服务;计算机批发;软件批发;计算机零售;信息电子技术服务;信息系统集成服务;软件零售;软件测试服务;专用设备销售;通信技术研究开发、技术服务;物联网技术研究开发;银行POS机维护;银行POS机销售;银行POS机租赁业务.
本公司的营业期限为2002-11-20至2018-06-01,从《企业法人营业执照》签发之日起计算.
本财务报表由本公司董事会于2018年4月25日批准报出.
(二)合并财务报表范围本公司报告期合并财务报表纳入合并范围包括霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司(简称霍尔果斯好财气公司).
报告期内新增1家子公司.
二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的相关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外,其余均按照权责发生制原则编制.
本公司利用所有可获得信息,未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况.
三、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:√适用不适用公告编号:2018-00356本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法附注(三(九))、存货的计价方法(三(十))、固定资产折旧和无形资产摊销(三(十三))、收入的确认时点(三(二十一))等.
(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币,财务报表以人民币列示.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.

按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量.
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司在购买日对合并成本进行分配.

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有公告编号:2018-00357负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量.
(六)合并财务报表1、合并范围的确定原则本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
本公司将拥有实际控制权的子公司(包括母公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围.
2、合并报表编制的原则、程序及方法(1)合并报表编制的原则、程序及基本方法所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由本公司编制而成.

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的股东权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益.

(2)报告期内增加或处置子公司的处理方法在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初账面余额;将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表.
若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初账面余额;将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表.
在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
(七)现金及现金等价物在编制现金流量表时,本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.

本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资,但不包括权益性投资),确定为现金等价物.
(八)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
1、金融资产的分类、确认和计量公告编号:2018-00358以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认.
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产.
初始确认金融资产,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.
取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.
属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.
本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益.

(2)持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法.
实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率.
在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等.

(3)贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、发公告编号:2018-00359放贷款及垫款等.
贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
(4)可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产.
本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益.
处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益.
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.

2、金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.

单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益.
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
(2)可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值.
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚公告编号:2018-00360未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值.
本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本.

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额.
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益.

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回.

3、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益.
4、金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
初始确认金融负债,以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致.
公告编号:2018-00361以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.

②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益.
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量.
5、金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分.
本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
6、金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示.
除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销.
7、权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同.

权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益.
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益.
本公司不确认权益工具的公允价值变动额.
8、公允价值的确定方法公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可公告编号:2018-00362观察输入值,在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值.
(九)应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等.
(1)坏账准备的确认标准公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据.
(2)坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法公司将金额为人民币100万元以上的应收账款以及金额为人民币50万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项.
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.

②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A.
信用风险特征组合的确定依据公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组.
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关.

不同组合的确定依据:项目确定组合的依据账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征特定组合关联往来、备用金、押金、保证金B.
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定.
不同组合计提坏账准备的计提方法:项目计提方法公告编号:2018-00363项目计提方法账龄组合账龄分析法计提坏账准备特定组合不计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法账龄应收账款计提比例(%)其他应收计提比例(%)1年以内(含1年)221-2年10102-3年20203年以上100100③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备,包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;等等(3)坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本(十)存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、周转材料等.
周转材料包括低值易耗品及包装物等.
2、发出存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本.
存货发出时,采用加权平均法确定其发出的实际成本.
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量.
公司在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时,产品更新换代等原因,使存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益.
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备.
对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准公告编号:2018-00364备.
可变现净值为在正常生产过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额.
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益.
4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制.
盘盈利得和盘亏损失计入当期损益.

5、周转材料的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销.
(十一)持有待售及终止经营1、持有待售公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别.
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利.
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债.
在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉.
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,公司在取得日将其划分为持有待售类别.
因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且有充分证据表明公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,公司应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;②因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件.

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个公告编号:2018-00365别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值不得转回.
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额.
2、终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被公司处置或划归为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区.
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分.
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
3、列报公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债.
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示.
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益.
对于当期列报的终止经营,公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报.
终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报.

(十二)长期股权投资公告编号:2018-00366本公司长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资.
1、长期股权投资的投资成本确定(1)以支付现金取得的长期股权投资,按支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用作为初始成本计价;(2)以放弃非现金资产取得的长期股权投资,其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交易》的规定计价;(3)以债务重组取得的投资,其初始投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定计价;(4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始投资成本计价;(5)因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认;(6)以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;(7)投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本.
2、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资后续计量采用成本法核算;本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,后续计量采用权益法核算.

采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认当期的投资收益.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外;对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益,待处置该项投资时按相应比例转入当期损益.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排.
合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算.
若根据相关约定判断本公司并非对该公告编号:2018-00367单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响.
(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料.
4、长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备.
(十三)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
2、固定资产的初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量.
其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出.
自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账.
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.

3、固定资产的分类和折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外,本公司对所有固定资产计提折旧.
折旧方法为平均年限法,固定资产预计残值为资产原值的5.
00%.
固定资产分类、折旧年限和折旧率如下表:固定资产类别折旧年限(年)年折旧率(%)房屋建筑物204.
75机器设备109.
5运输工具5-109.
5-19其他设备3-519-31.
67公告编号:2018-003684、固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,如固定资产日常修理和大修理,在发生时计入当期损益.
5、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价.
若单项固定资产的可收回金额低于账面价值,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
6、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
7、融资租入固定资产的认定依据、计价方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司.
(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权.

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分.
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值.
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用.
融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值.
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值.
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊.
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧.

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧.
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
(十四)借款费用借款费用,是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者公告编号:2018-00369溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产的成本.
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
1、借款费用资本化的确认原则借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.

2、借款费用资本化期间资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行.

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时计入当期损益.
3、借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.

(十五)无形资产及开发支出1、无形资产的确认标准无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.

在同时满足下列条件时才能确认无形资产:(1)符合无形资产的定义;(2)与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司;(3)该资产的成本能够可靠计量.
2、无形资产的初始计量无形资产按照成本进行初始计量.
实际成本按以下原则确定:(1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有公告编号:2018-00370融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
(2)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外.
(3)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定.
3、自行开发的无形资产本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额.
以前期间已经费用化的支出不再调整.
4、无形资产的后续计量本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命有限的无形资产,应当自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,在使用寿命期采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不应摊销.
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核.
并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销.
5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法本公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象.
存在下列迹象的,表明无形资产可能发生了减值:(1)无形资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而公告编号:2018-00371预计的下跌;(2)本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及无形资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响本公司计算无形资产预计未来现金流量现值的折现率,导致其可收回金额大幅度降低;(4)无形资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(5)本公司内部报告的证据表明无形资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如无形资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(6)其他表明无形资产可能已经发生减值的迹象.
无形资产存在减值迹象的,估计其可收回金额.
本公司一般以单项无形资产为基础估计其可收回金额,可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
可收回金额的计量结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备.
难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额,并按照《企业会计准则第8号-资产减值》有关规定计提无形资产减值准备.
减值损失一经确认,在以后会计期间不能转回.
(十六)长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象.
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试.
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值.
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用.
资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
公告编号:2018-00372在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十七)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(十八)职工薪酬1、职工薪酬内容职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿.

职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

短期薪酬主要包括:1)职工工资、奖金、津贴和补贴;2)职工福利费;3)医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;4)住房公积金;5)工会经费和职工教育经费;6)短期带薪缺勤;7)短期利润分享计划;8)其他短期薪酬.
离职后福利主要包括:设定提存计划(如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费).
辞退福利主要包括:1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿;2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职.
2、职工薪酬的确认和计量在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
对于设定提存计划,本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本.

企业向职工提供辞退福利的,应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照设定提存计划的有关规定进行会计处理.
企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定受益计划条件的,企业应当按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1)服务成本;2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动.
为了简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本.
公告编号:2018-00373长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,企业应在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务,计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限;与职工提供服务期间长短无关的,企业应当在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务.
具体确认原则为:1)应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本;2)应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产成本;3)除上述以外的其他职工薪酬计入当期损益.
(十九)预计负债1、预计负债的确认标准或有事项相关义务同时符合下列条件,确认为预计负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额能够可靠计量.
2、预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.

(二十)其他权益工具本公司发行的其他权益工具(优先股、永续债等)应当按照金融工具会计政策进行初始确认和计量,其后于每个资产负债表日计提利息或分派股利,以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理.
对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为本公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为本公司的借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益.
发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,应当计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,应当从权益中扣除(二十一)收入1、销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议公告编号:2018-00374价款的公允价值确定销售商品收入金额.
主要交易方式的具体销售确认的时间为:①内销商品:合同规定本公司送货的,以货物发出并经对方验收确认为主要风险和报酬已经转移;采用客户自提方式的,以本公司货物发出认为主要风险和报酬已经转移.

②软件开发:公司在按合同约定完成项目开发且经对方验收合格取得验收报告后确认开发收入的实现.
2.
提供劳务,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3、让渡资产使用权让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等,在同时满足以下条件时确认收入:与交易相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计量.
(二十二)政府补助1、政府补助类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型.
2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.

3、政府补助的计量政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量.
已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分别情况处理:初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值(净额法);存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益.

4、政府补助会计处理本公司采用总额法确认政府补助,具体处理:与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益.
与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入).
按照名义金额计公告编号:2018-00375量的政府补助,直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:(1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)/或冲减相关成本;(2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)/或冲减相关成本.
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.

(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债本公司所得税包括当期所得税和递延所得税.
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但下述情况除外:(1)由于企业合并产生的所得税调整商誉;(2)与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益.
本公司于资产负债表日,对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异,按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债.
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)商誉的初始确认,或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:(1)该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,未能同时满足:公告编号:2018-00376暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额.
本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响.
本公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
(二十四)租赁1、经营租赁的会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
2、融资租赁会计处理(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
(二十五)公允价值计量1、公允价值计量的资产和负债范围:公司采用公允价值计量的资产和负债包括:无2、可选择的估值技术包括:市场法、收益法和成本法.

3、公允价值的初始计量公告编号:2018-00377公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格,即脱手价格.
公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,应判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等,一般除下列情况外,公允价值与交易价格相等:(1)交易发生在关联方之间.
但公司有证据表明该关联方交易是在市场条件下进行的除外.
(2)交易是被迫的.
(3)交易价格所代表的计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或负债的计量单元.

(4)交易市场不是相关资产或负债的主要市场(或最有利市场).
除特别规定外,交易价格与公允价值不相等时,将该差额计入当期损益.
(二十六)其他重要会计政策无(二十七)重要会计政策、会计估计的变更会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称影响金额根据财政部《关于印发修订的通知》(财会〔2017〕15号)的规定,本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整.
营业外收入、其他收益其他收益影响金额0元根据财政部《关于印发的通知》(财会〔2017〕13号)的规定,本公司自2017年5月28日起执行前述准则.
在利润表中分别列示"持续经营净利润"和"终止经营净利润".
比较数据相应调整.
"持续经营净利润"和"终止经营净利润"持续经营净利润影响金额-6,565,204.
22元终止经营净利润影响金额0元财政部于2017年度发布了财政部财会〔2017〕30号文《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表.
在利润表中新增"资产处置收益"项目,将部分原列示为"营业外收入"及"营业外支出"的资产处置损益重分类至"资产处置收益"项目.
比较数据相应调整.
营业外收入、营业外支出、资产处置收益资产处置收益影响金额0元(二十八)重要前期差错更正无四、税项(一)本公司的主要税项及其税率列示如下:税目纳税(费)基础税(费)率备注增值税销售货物或提供应税劳务17%、6%等城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%公告编号:2018-00378(二)税收优惠及批文√适用不适用根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引,本公司于2016年12月9日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局与广东省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201644005630),有效期三年.
2016年起执行15%的企业所得税率.
五、合并财务报表主要项目注释以下披露项目(含公司财务报表主要项目披露)除非特别指出,期初指2017年1月1日,期末指2017年12月31日;上期指2016年度,本期指2017年度.
(一)货币资金1、货币资金分类:项目期末余额期初余额现金102,471.
7953,309.
14银行存款2,387,846.
318,728,351.
13其他货币资金91,189.
69408,919.
18合计2,581,507.
799,190,579.
452、本公司截止2017年12月31日因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项.
(二)应收账款1、应收账款按类别列示如下:类别期末余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款----按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73其中:账龄组合12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73关联方组合----单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款----合计12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73类别期初余额金额比例坏账准备净额单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
52其中:账龄组合6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
52公告编号:2018-00379关联方组合----单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款----合计6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
521、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无3、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)11,010,529.
3286.
08%220,210.
591-2年(含2年)962,780.
007.
53%96,278.
002-3年(含3年)816,800.
006.
39%163,360.
00合计12,790,109.
32100.
00%479,848.
59账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)5,562,870.
9487.
20%111,257.
421-2年(含2年)816,800.
0012.
80%81,680.
002-3年(含3年)---合计6,379,670.
94100.
00%192,937.
42(2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款无4、本期坏账准备的变动情况项目单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备1.
期初余额-192,937.
42-2.
本期增加金额-286,911.
17-(1)计提金额-286,911.
17-3.
本期减少金额---(1)转回或回收金额---(2)核销金额---4.
期末余额-479,848.
59-5、本期重要的坏账准备转回或收回情况无公告编号:2018-003806、本期实际核销的重要应收账款情况无7、期末余额前5名的客户列示如下:单位名称与本公司关系账面余额计提的坏账准备金额占应收账款总额比例多多付(北京)数据科技有限公司非关联方7,000,000.
00140,000.
0054.
73%广东银邦网络科技有限公司非关联方2,090,442.
6941,808.
8516.
34%天津市顶点电子系统开发有限公司非关联方1,394,452.
8027,889.
0610.
90%深圳市前海迅销智慧科技有限公司非关联方962,780.
0096,278.
007.
53%湖南尚通道电子科技有限公司非关联方805,000.
00161,000.
006.
29%合计12,252,675.
49466,975.
9195.
79%8、因金融资产转移而终止确认的应收账款无9、转移应收账款且继续涉入的,继续涉入形成的资产、负债的金额无(三)预付款项1、预付款项按账龄分析列示如下:账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内(含1年)4,529.
622.
63%564,299.
31100.
00%1—2年(含2年)168,000.
0097.
37%--合计172,529.
62100.
00%564,299.
31100.
00%2、账龄1年以上且金额重大的预付款项:单位名称期末余额预付款时间未结算原因深圳市九思泰达电子科技有限公司168,000.
002016年度合同尚未完结合计168,000.
003、预付款项期末余额前5名客户列示如下:单位名称与本公司关系期末账面余额占预付账款总额的比例预付时间未结算原因深圳市九思泰达电子科技有限公司非关联方168,000.
0097.
37%2016年度合同尚未完结广东希尔文化传媒投资股份有限公司非关联方3,600.
002.
09%2017年度合同尚未完结阿里云计算有限公司非关联方929.
620.
54%2017年度合同尚未完结合计172,529.
62100.
00%(四)其他应收款公告编号:2018-003811、其他应收款按类别列示如下:类别期末余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款----按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款724,893.
70100.
00%-724,893.
70其中:账龄组合----关联方组合----保证金及押金组合724,893.
70100.
00%-724,893.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----合计724,893.
70100.
00%-724,893.
70类别期初余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款----按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款740,092.
70100.
00%-740,092.
70其中:账龄组合----关联方组合----保证金及押金组合740,092.
70100.
00%-740,092.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----合计740,092.
70100.
00%-740,092.
702、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无3、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)12,000.
001.
66%-1-2年(含2年)58,245.
008.
03%-2-3年(含3年)654,648.
7090.
31%-合计724,893.
70100.
00%-账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)85,444.
0011.
55%-1-2年(含2年)654,648.
7088.
45%-公告编号:2018-003822-3年(含3年)---合计740,092.
70100.
00%-(2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款无4、本期坏账准备的变动情况无5、本期重要的坏账准备转回或收回情况无6、本期实际核销的重要其他应收款情况无7、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额备用金18,500.
0012,000.
00押金、保证金706,393.
70720,893.
70其他-7,199.
00合计724,893.
70740,092.
708、其他应收款期末余额前5名单位列示如下:单位名称与本公司关系账面余额计提的坏账准备金额占应收账款总额比例深圳市证通电子股份有限公司非关联方500,000.
00-68.
98%广州华南五行创意园运营有限公司非关联方166,073.
70-22.
91%广东元联网络科技有限公司非关联方20,000.
00-2.
76%沈丽英非关联方13,500.
00-1.
86%深圳优色专显科技有限公司非关联方7,670.
00-1.
06%合计707,243.
7097.
57%9、因金融资产转移而终止确认的其他应收款无10、转移其他应收款且继续涉入的,继续涉入形成的资产、负债的金额无(五)存货1、存货分项列示如下:项目期末余额期初余额公告编号:2018-00383账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品1,242,365.
81908,850.
78333,515.
031,420,017.
58346,700.
381,073,317.
20合计1,242,365.
81908,850.
78333,515.
031,420,017.
58346,700.
381,073,317.
202、存货跌价准备:(1)明细情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额转回转销库存商品346,700.
38562,150.
40--908,850.
78合计346,700.
38562,150.
40--908,850.
78(2)存货跌价准备计提和转回原因项目确定可变现净值的依据本期转回或转销存货跌价准备的原因库存商品市场价格无合计3、存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0元.
(六)长期应收款1、长期应收款分类披露项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁5,050,907.
73-5,050,907.
738,450,551.
29-8,450,551.
29其中:未实现融资收益-995,146.
92--995,146.
924,876,457.
70-4,876,457.
70分期收款销售商品分期收款提供劳务其他减:一年内到期的长期应收款3,393,912.
48-3,393,912.
48---合计1,656,995.
25-1,656,995.
258,450,551.
29-8,450,551.
292、因金融资产转移而终止确认的长期应收款无3、转移长期应收款且继续涉入的,继续涉入形成的资产、负债的金额无(七)固定资产1、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下:项目办公设备合计一、账面原值:公告编号:2018-003841.
期初余额444,025.
38444,025.
382.
本期增加金额240,467.
35240,467.
35(1)购置240,467.
35240,467.
35(2)在建工程转入--(3)企业合并增加--3.
本期减少金额--(1)处置或报废--4.
期末余额684,492.
73684,492.
73二、累计折旧--1.
期初余额136,017.
23136,017.
232.
本期增加金额174,520.
39174,520.
39(1)计提174,520.
39174,520.
393.
本期减少金额--(1)处置或报废--4.
期末余额310,537.
62310,537.
62三、减值准备--1.
期初余额--2.
本期增加金额--(1)计提--3.
本期减少金额--(1)处置或报废--4.
期末余额--四、账面价值--1.
期末账面价值373,955.
11373,955.
112.
期初账面价值308,008.
15308,008.
152、期末暂时闲置的固定资产无4、未办妥产权证书的固定资产的情况无5、期末通过融资租赁租入的固定资产情况无6、期末通过经营租赁租出的固定资产无(八)无形资产1、无形资产情况:公告编号:2018-00385项目专利权软件合计一、账面原值1.
期初余额---2.
本期增加金额123,745.
283,435,488.
403,559,233.
68(1)购置123,745.
283,365,436.
893,489,182.
17(2)内部研发-70,051.
5170,051.
51(3)企业合并增加---3.
本期减少金额---(1)处置---4.
期末余额123,745.
283,435,488.
403,559,233.
68二、累计摊销---1.
期初余额---2.
本期增加金额7,059.
381,005,240.
171,012,299.
55(1)计提7,059.
381,005,240.
171,012,299.
553.
本期减少金额---(1)处置---4.
期末余额7,059.
381,005,240.
171,012,299.
55三、减值准备---1.
期初余额---2.
本期增加金额---(1)计提---3.
本期减少金额---(1)处置---4.
期末余额---四、账面价值---1.
期末账面价值116,685.
902,430,248.
232,546,934.
132.
期初账面价值---2、期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例_2.
04%__.

3、期末未办妥产权证书的土地使用权情况:无(九)长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额装修款683,815.
12-190,847.
76-492,967.
36租金39,265.
7286,722.
7891,272.
41-34,716.
09技术服务-2,106,509.
40714,398.
60-1,392,110.
80合计723,080.
842,193,232.
18996,518.
77-1,919,794.
25(十)递延所得税资产、递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产公告编号:2018-00386项目期末余额期初余额暂时性差异递延所得税资产暂时性差异递延所得税资产坏账准备479,848.
5971,977.
29192,937.
4248,234.
36存货跌价准备908,850.
78136,327.
62346,700.
3886,675.
10合计1,388,699.
37208,304.
91539,637.
80134,909.
462、未经抵销的递延所得税负债无(十一)应付账款1、应付账款明细情况账龄期末余额期初余额1年以内290,078.
1857,787.
451-2年-9,300.
00合计290,078.
1867,087.
452、账龄超过1年的重要应付账款无(十二)预收款项1、预收账款明细情况账龄期末余额期初余额1年以内30,573.
59154,834.
231-2年36,000.
00-合计66,573.
59154,834.
232、账龄超过1年的重要预收账款无(十三)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示:项目期末余额期初余额短期薪酬419,986.
12531,705.
43离职后福利-设定提存计划--辞退福利--一年内到期的其他长期福利--合计419,986.
12531,705.
432、短期薪酬:项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴531,705.
434,643,578.
474,755,297.
78419,986.
12公告编号:2018-00387项目期初余额本期增加本期减少期末余额2、职工福利费-521,382.
06521,382.
06-3、社会保险费-184,997.
83184,997.
83-其中:基本医疗保险费-164,558.
38164,558.
38-补充医疗保险费--工伤保险费-2,332.
212,332.
21-生育保险费-18,107.
2418,107.
24-4、住房公积金-64,314.
0064,314.
00-5、工会经费和职工教育经费----6、短期带薪缺勤----7、短期利润分享计划----8、其他短期薪酬----合计531,705.
435,414,272.
365,525,991.
67419,986.
123、离职后福利-设定提存计划项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险费-216,329.
33216,329.
33-2、失业保险费-5,616.
965,616.
96-3、年金缴费----合计-221,946.
29221,946.
29-(十四)应交税费类别期末余额期初余额增值税83,586.
92-318,717.
19城市维护建设税6,697.
92-企业所得税-15,739.
42345,052.
91个人所得税60,888.
2277,784.
05教育费附加4,784.
23-印花税407.
50-合计140,625.
37104,119.
77(十五)其他应付款1、其他应付款按款项性质分类情况:账龄期末余额期初余额1年以内49,911.
3883,252.
461-2年44,360.
0080,900.
002-3年26,600.
00-合计120,871.
38164,152.
462、账龄超过1年的大额其他应付款情况:公告编号:2018-00388无(十六)长期借款1、长期借款明细项目列示如下:借款类别期末余额期初余额利率区间质押借款5,400,000.
00-7.
13%抵押借款---保证借款---信用借款---小计5,400,000.
00--减:一年内到期的长期借款1,200,000.
00--合计4,200,000.
00--(十七)股本1、各期末股本情况如下:投资者名称年末余额年初余额彭海涛3,050,000.
003,800,000.
00何智勇2,150,000.
002,850,000.
00陈嘉挺2,800,000.
002,800,000.
00蔡锦城400,000.
00400,000.
00刘英鑫2,000,000.
002,000,000.
00周劲彬900,000.
00900,000.
00何晓文400,000.
00400,000.
00梁楚晴400,000.
00400,000.
00申波400,000.
00400,000.
00文国华300,000.
00300,000.
00陈景辉600,000.
00600,000.
00余剑铭200,000.
00200,000.
00广州市商通道投资管理有限公司2,000,000.
002,000,000.
00林芝长信投资管理有限公司2,000,000.
002,000,000.
00吴媛-750,000.
00何伟200,000.
00200,000.
00陈镇鹏950,000.
00-黄辉500,000.
00-江叙音750,000.
00-合计20,000,000.
0020,000,000.
002、本期股本明细情况如下:公告编号:2018-00389类别/投资者名称期初余额本年增加本年减少期末余额投资金额所占比例投资金额所占比例彭海涛3,800,000.
0019.
00%-750,000.
003,050,000.
0015.
25%何智勇2,850,000.
0014.
25%-700,000.
002,150,000.
0010.
75%陈嘉挺2,800,000.
0014.
00%--2,800,000.
0014.
00%蔡锦城400,000.
002.
00%--400,000.
002.
00%刘英鑫2,000,000.
0010.
00%--2,000,000.
0010.
00%周劲彬900,000.
004.
50%--900,000.
004.
50%何晓文400,000.
002.
00%--400,000.
002.
00%梁楚晴400,000.
002.
00%--400,000.
002.
00%申波400,000.
002.
00%--400,000.
002.
00%文国华300,000.
001.
50%--300,000.
001.
50%陈景辉600,000.
003.
00%--600,000.
003.
00%余剑铭200,000.
001.
00%--200,000.
001.
00%广州市商通道投资管理有限公司2,000,000.
0010.
00%--2,000,000.
0010.
00%林芝长信投资管理有限公司2,000,000.
0010.
00%--2,000,000.
0010.
00%吴媛750,000.
003.
75%-750,000.
00--何伟200,000.
001.
00%--200,000.
001.
00%陈镇鹏--950,000.
00-950,000.
004.
75%黄辉--500,000.
00-500,000.
002.
50%江叙音--750,000.
00-750,000.
003.
75%合计20,000,000.
00100.
00%2,200,000.
002,200,000.
0020,000,000.
00100.
00%(十八)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价3,108,757.
88--3,108,757.
88其中:其他资本公积----合计3,108,757.
88--3,108,757.
88(十九)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积184,967.
26--184,967.
26任意盈余公积----合计184,967.
26--184,967.
26(二十)未分配利润项目本期发生额上期发生额提取或分配比例调整前期初未分配利润3,055,947.
44-1,308,152.
35-公告编号:2018-00390调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)---调整后期初未分配利润3,055,947.
44-1,308,152.
35-加:本期归属于母公司所有者的净利润-6,565,204.
223,157,824.
93-减:提取法定盈余公积-184,967.
26-提取任意盈余公积---应付普通股股利---转作股本的普通股股利--1,391,242.
12-期末未分配利润-3,509,256.
783,055,947.
44-(二十一)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额营业收入11,451,369.
6725,606,660.
93其中:主营业务收入11,451,369.
6725,244,954.
61其他业务收入-361,706.
32营业成本5,711,645.
3813,009,639.
89其中:主营业务成本5,711,645.
3812,713,015.
20其他业务成本-296,624.
69(二十二)税金及附加项目本期发生额上期发生额城市维护建设税35,468.
7847,762.
78教育费附加25,334.
8534,116.
27印花税10,977.
1513,439.
97合计71,780.
7895,319.
02(二十三)销售费用项目本期发生额上期发生额职工工资2,090,897.
861,995,361.
14业务招待费26,496.
6756,627.
40差旅费255,466.
78184,455.
31汽车费19,000.
4327,204.
15折旧费66,980.
762,019.
65业务宣传费9,544.
07144,295.
24渠道商户服务费2,104,215.
60801,006.
63会议费996,602.
75141,528.
07其他88,183.
79270,181.
66合计5,657,388.
713,622,679.
25(二十四)管理费用项目本期发生额上期发生额职工工资1,752,239.
501,348,340.
73公告编号:2018-00391项目本期发生额上期发生额研发费用1,891,131.
11889.
134.
31中介费用902,219.
361,483,807.
51折旧费87,977.
1082,827.
89差旅费357,183.
71180,095.
32办公费75,913.
07102,607.
57业务招待费166,407.
27155,542.
05汽车费73,882.
7878,895.
83水电费27,067.
8330,852.
86租赁费722,497.
08551,393.
10长期待摊费用摊销1,015,596.
07156,807.
96通讯费18,726.
9822,530.
70无形资产摊销1,012,299.
55-其他131,245.
01428,329.
95合计8,234,386.
425,511,165.
78(二十五)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出184,596.
88-减:利息收入12,760.
7220,512.
33汇兑损失--减:汇兑收益--手续费支出7,108.
406,638.
98其他--合计178,944.
56-13,873.
35(二十六)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失286,911.
1773,244.
30存货跌价损失562,150.
40-持有待售资产和处置组减值损失--可供出售金融资产减值损失--持有至到期投资减值损失--长期股权投资减值损失--投资性房地产减值损失--固定资产减值损失--工程物资减值损失--在建工程减值损失--无形资产减值损失--合计849,061.
5773,244.
30公告编号:2018-00392(二十七)投资收益项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益--处置长期股权投资产生的投资收益--以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益--处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益--持有至到期投资持有期间取得的投资收益--可供出售金融资产在持有期间的投资收益--处置持有至到期投资取得的投资收益--处置可供出售金融资产取得的投资收益--其他-55,589.
06合计-55,589.
06(二十八)营业外收入1、分类情况:项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计--其中:固定资产处置利得--无形资产处置利得--债务重组利得--非货币性资产交换利得--接受捐赠--政府补助(详见下表:政府补助明细)2,200,000.
00100,000.
00其他36.
27439.
49合计2,200,036.
27100,439.
49续项目其中:计入当期非经常性损益的金额生额额非流动资产处置利得合计--其中:固定资产处置利得--无形资产处置利得--债务重组利得--非货币性资产交换利得--接受捐赠--政府补助(详见下表:政府补助明细)2,200,000.
00100,000.
00其他36.
27439.
49合计2,200,036.
27100,439.
49公告编号:2018-00393(二十九)所得税费用1、所得税费用表项目本期发生额上期发生额当期所得税费用-409,092.
01325,000.
67递延所得税费用-77,505.
25-18,311.
10合计-486,597.
26306,689.
572、会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上期数利润总额-7,051,801.
483,464,514.
50按法定/适用税率计算的所得税费用-1,057,770.
22866,128.
63子公司适用不同税率的影响--调整以前期间所得税的影响-409,092.
0126,476.
42非应税收入的影响--不得扣除的成本、费用和损失的影响70,434.
4521,216.
94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损--327,038.
09当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,057,770.
22-税率变动的影响--海外子公司尚未分配的利润影响-147,939.
70-280,094.
33所得税费用-486,597.
26306,689.
57(三十)现金流量表项目注释1、现金流量表其他项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额政府补贴2,200,000.
00100,000.
00利息收入12,760.
7220,512.
33往来及其他15,235.
2786,458.
98合计2,227,995.
99206,971.
31(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额往来款43,281.
08331,030.
78管理费用2,501,719.
723,122,281.
46销售费用3,566,490.
851,605,918.
46财务费用7,005.
806,638.
98合计6,118,497.
455,065,869.
68(3)2、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量:公告编号:2018-00394补充资料本期金额上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润-6,565,204.
223,157,824.
93加:资产减值准备849,061.
5773,244.
39固定资产折旧174,520.
3994,283.
71无形资产摊销1,012,299.
55-长期待摊费用摊销996,518.
77222,306.
74处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失--固定资产报废损失--公允价值变动损失--财务费用184,596.
88-投资损失--55,589.
06递延所得税资产减少-73,395.
45-18,311.
10递延所得税负债增加--存货的减少177,651.
77-7,892,062.
80经营性应收项目的减少-4,098,126.
13-781,579.
10经营性应付项目的增加16,235.
30-2,201,131.
28其他--经营活动产生的现金流量净额-7,325,841.
57-7,401,013.
57二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-债务转为资本--一年内到期的可转换公司债券--融资租入固定资产--三、现金及现金等价物净变动情况:-现金的年末余额2,581,507.
799,190,579.
45减:现金的年初余额9,190,579.
4516,853,641.
17加:现金等价物的年末余额--减:现金等价物的年初余额--现金及现金等价物净增加额-6,609,071.
66-7,663,061.
723、现金和现金等价物项目期末余额期初余额一、现金2,581,507.
799,190,579.
45其中:库存现金102,471.
7953,309.
14随时用于支付的银行存款2,387,846.
318,728,351.
13随时用于支付的其他货币资金91,189.
69408,919.
18二、现金等价物--其中:三个月内到期的债券投资--三、年末现金及现金等价物余额2,581,507.
799,190,579.
45公告编号:2018-00395项目期末余额期初余额其中:母司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--六、合并范围的变更(一)非同一控制下企业合并无(二)同一控制下企业合并无(三)反向购买无(四)处置子公司无(五)其他原因的合并范围变动①2017年4月,广州好财气科技股份有限公司通过设立方式成立霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司,认缴出资资本:300.
00万元,广州好财气科技股份有限公司持股100.
00%.
本期将该新增公司纳入合并范围.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例表决权比例取得方式直接间接霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司霍尔果斯霍尔果斯信息传输、软件和信息技术服务业100.
00%-100.
00%设立2、重要的非全资子公司无3、重要非全资子公司的主要财务信息无4、使用资产和清偿债务的重大限制:无5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:无(二)在合营安排或联营企业中的权益无公告编号:2018-00396(三)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无(四)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无八、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险.
本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响.
(一)市场风险1、外汇风险,指因汇率变动产生损失的风险.
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算,不存在外汇风险.
2、利率风险,本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务.
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.

本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例.

2017年度,对于本公司各类银行借款,如果市场利率增加或减少1%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加净利润约54000元.
(二)信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理.
信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等.
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失.
此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口.
本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期.
本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内.
(三)流动风险本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测.
总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
九、关联方及关联交易(一)关联方公告编号:2018-003971、实际控制人所持股份及其变化情况控股股东名称年末余额年初余额持股金额持股比例持股金额持股比例彭海涛3,050,000.
0015.
25%3,800,000.
0019.
00%何智勇2,150,000.
0010.
75%2,850,000.
0014.
25%周劲彬900,000.
004.
50%900,000.
004.
50%陈景辉600,000.
003.
00%600,000.
003.
00%何伟200,000.
001.
00%200,000.
001.
00%广州市商通道投资管理有限公司2,000,000.
0010.
00%2,000,000.
0010.
00%合计:8,900,000.
0044.
50%10,350,000.
0051.
75%(1)彭海涛、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟为公司实际控制人,彭海涛及其控制的商通道投资、何智勇、周劲彬、陈景辉、何伟合计持有公司44.
50%的股份,并共同签署了《一致行动人协议书》.
公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构,并建立健全了各项规章制度,但实际控制人仍可凭借其控股地位,对公司的重大人事、发展战略、经营决策和管理、投资方针、关联交易等重大事项决策予以控制或施加重大影响.
(2)本期实际控制人股权变化详见"五、财务报表主要项目注释:(十七)股本的3、2016年度股本明细情况".
2、本公司的子公司子公司的基本情况及相关信息见附注七、在其他主体中的权益.
3、其他关联方其他关联方名称其他联方与本公司关系广州市商通道投资管理有限公司股东林芝长信投资管理有限公司股东陈嘉挺股东蔡锦城股东刘英鑫股东何晓文股东梁楚晴股东申波股东文国华股东余剑铭股东陈镇鹏股东黄辉股东江叙音股东陈嘉挺股东公告编号:2018-00398蔡锦城股东阳江市江城区粤金升科技信息有限公司持有本公司2%股权的股东梁楚晴持有该公司95.
00%的股权山东博富信息科技有限公司持有本公司2%股权的股东申波持有该公司100.
00%的股权(二)关联方交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)采购商品/接受劳务的关联交易关联方关联交易类型关联交易内容定价政策本期交易额上期交易额阳江市江城区粤金升科技信息有限公司销售商品POS机市场价-341,880.
34山东博富信息科技有限公司销售商品POS机市场价-239,316.
24合计581,196.
58十、政府补助(一)与收益相关的政府补助种类金额计入当期损益或冲减相关成本的金额计入当期损益或冲减相关成本的项目本期发生额上期发生额新三板挂牌奖励1,300,000.
001,300,000.
00100,000.
001,300,000.
00高新企业奖励900,000.
00900,000.
00-900,000.
00合计2,200,000.
002,200,000.
00100,000.
002,200,000.
00十一、或有事项截至审计报告日,本公司无或有事项.
十二、资产负债表日后事项截至审计报告日,本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项.
十三、其他重要事项截至审计报告日,本公司无其他应披露未披露的其他重要事项.
十四、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1、应收账款按类别列示如下:类别期末余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款----按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73其中:账龄组合12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73公告编号:2018-00399关联方组合----单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款----合计12,790,109.
32100.
00%479,848.
5912,310,260.
73类别期初余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款-按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
52其中:账龄组合6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
52关联方组合----单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款----合计6,379,670.
94100.
00%192,937.
426,186,733.
527、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款无3、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)11,010,529.
3286.
08%220,210.
591-2年(含2年)962,780.
007.
53%96,278.
002-3年(含3年)816,800.
006.
39%163,360.
00合计12,790,109.
32100.
00%479,848.
59账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)5,562,870.
9487.
20%111,257.
421-2年(含2年)816,800.
0012.
80%81,680.
002-3年(含3年)---合计6,379,670.
94100.
00%192,937.
42(3)组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款无4、本期坏账准备的变动情况项目单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备1.
期初余额-192,937.
42-公告编号:2018-0031002.
本期增加金额-286,911.
17-(1)计提金额-286,911.
17-3.
本期减少金额---(1)转回或回收金额---(2)核销金额---4.
期末余额-479,848.
59-5、本期重要的坏账准备转回或收回情况无7、本期实际核销的重要应收账款情况无7、期末余额前5名的客户列示如下:单位名称与本公司关系账面余额计提的坏账准备金额占应收账款总额比例多多付(北京)数据科技有限公司非关联方7,000,000.
00140,000.
0054.
73%广东银邦网络科技有限公司非关联方2,090,442.
6941,808.
8516.
34%天津市顶点电子系统开发有限公司非关联方1,394,452.
8027,889.
0610.
90%深圳市前海迅销智慧科技有限公司非关联方962,780.
0096,278.
007.
53%湖南尚通道电子科技有限公司非关联方805,000.
00161,000.
006.
29%合计12,252,675.
49466,975.
9195.
79%8、因金融资产转移而终止确认的应收账款无9、转移应收账款且继续涉入的,继续涉入形成的资产、负债的金额无(二)其他应收款1、其他应收款按类别列示如下:类别期末余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款----按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款724,893.
70100.
00%-724,893.
70其中:账龄组合----关联方组合----保证金及押金组合724,893.
70100.
00%-724,893.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----公告编号:2018-003101合计724,893.
70100.
00%-724,893.
70类别期初余额金额比例坏账准备净额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款----按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款740,092.
70100.
00%-740,092.
70其中:账龄组合----关联方组合----保证金及押金组合740,092.
70100.
00%-740,092.
70单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款----合计740,092.
70100.
00%-740,092.
702、期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款无3、按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款(1)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)12,000.
001.
66%-1-2年(含2年)58,245.
008.
03%-2-3年(含3年)654,648.
7090.
31%-合计724,893.
70100.
00%-账龄期初余额账面余额坏账准备金额比例1年以内(含1年)85,444.
0011.
55%-1-2年(含2年)654,648.
7088.
45%-2-3年(含3年)---合计740,092.
70100.
00%-(2)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款无4、本期坏账准备的变动情况无5、本期重要的坏账准备转回或收回情况无公告编号:2018-0031026、本期实际核销的重要其他应收款情况无7、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额备用金18,500.
0012,000.
00押金、保证金706,393.
70720,893.
70其他-7,199.
00合计724,893.
70740,092.
708、其他应收款期末余额前5名单位列示如下:单位名称与本公司关系账面余额计提的坏账准备金额占应收账款总额比例深圳市证通电子股份有限公司非关联方500,000.
00-68.
98%广州华南五行创意园运营有限公司非关联方166,073.
70-22.
91%广东元联网络科技有限公司非关联方20,000.
00-2.
76%沈丽英非关联方13,500.
00-1.
86%深圳优色专显科技有限公司非关联方7,670.
00-1.
06%合计707,243.
7097.
57%9、因金融资产转移而终止确认的其他应收款无10、转移其他应收款且继续涉入的,继续涉入形成的资产、负债的金额无(三)长期股权投资1、长期股权投资分类项目期末余额期初余额子公司投资3,000,000.
00-对合营企业投资--对联营企业投资--小计3,000,000.
00-减:长期股权投资减值准备--合计3,000,000.
00-2、长期股权投资明细被投资单位初始投资成本期初余额本期增减变动追加或减少投资权益法下确认的投资收益其他综合收益调整其他权益变动霍尔果斯好财气信息3,000,000.
00-3,000,000.
00---公告编号:2018-003103技术服务有限公司合计3,000,000.
00-3,000,000.
00---续:被投资单位期末余额减值准备期末余额本期计提减值准备期末净额备注霍尔果斯好财气信息技术服务有限公司3,000,000.
00--3,000,000.
00-合计3,000,000.
00--3,000,000.
00-(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额营业收入11,451,369.
6725,606,660.
93其中:主营业务收入11,451,369.
6725,244,954.
61其他业务收入-361,706.
32营业成本5,711,645.
3813,009,639.
89其中:主营业务成本5,711,645.
3812,713,015.
20其他业务成本-296,624.
69十五、补充资料(一)非经常性损益√适用不适用1、本期非经常性损益明细表项目金额1、非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-2、越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-3、计入当期损益的政府补助2,200,000.
004、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-6、非货币性资产交换损益-7、委托他人投资或管理资产的损益-8、因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-9、债务重组收益-10、企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-公告编号:2018-003104项目金额15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-16、对外委托贷款取得的损益-17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-19、受托经营取得的托管费收入-20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出36.
2721、其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计2,200,036.
27减:所得税影响额330,005.
44少数股东权益影响额(税后)-合计1,870,030.
83(二)净资产收益率和每股收益√适用不适用报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益本期上期本期上期本期上期归属于公司普通股股东的净利润-28.
4612.
75-0.
330.
16-0.
320.
16扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-36.
5712.
44-0.
420.
15-0.
420.
15广州好财气科技股份有限公司2018年4月25日公告编号:2018-003105附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.