成都博瑞传播股份有限公司

CHENGDUB-RAYMEDIACO.
,LTD2004年度报告股票代码:600880重要提示公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司8名董事(独立董事胡守文先生因工作原因未亲自出席本次会议,书面委托独立董事钟康成先生代为表决)出席了审议本报告的董事会会议.
公司董事长孙旭军先生、总经理吕公义先生、副总经理兼财务总监徐晓东先生、财务部部长赵红萍女士声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整.

目录一公司基本情况简介1二会计数据和业务数据摘要2三股本变动及股东情况.
5四董事、监事、高级管理人员和员工情况.
8五公司治理结构.
11六股东大会情况简介13七董事会报告.
14八监事会报告.
22九重要事项.
25十财务报告.
28十一备查文件目录.
66博瑞传播2004年年度报告正文1一公司基本情况简介1公司法定中文名称:成都博瑞传播股份有限公司公司法定英文名称:ChengduB-rayMediaCo.
,Ltd(缩写:B-RAYMEDIA)2公司法定代表人:孙旭军3董事会秘书:张跃铭电话:(028)87651183传真:(028)87651183电子信箱:zhangyueming@b-ray.
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cn证券事务代表:李良电话:(028)87688313传真:(028)87688427电子信箱:liliang@b-ray.
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cn4公司注册地址:四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号邮编:611733公司办公地址:成都市花牌坊街185号邮编:6100315公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《金融投资报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.
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cn公司年度报告备置地点:公司办公室(成都市花牌坊街185号)6公司股票上市地:上海证券交易所公司股票简称:博瑞传播公司股票代码:6008807其他资料公司首次登记日期、地点:1988年12月28日四川省成都市郫县唐昌镇南外街2号自成立以来,公司注册地址未发生变化.
企业法人营业执照注册号:5101001803050税务登记号码:510124202499209公司聘请的会计师事务所名称:四川华信(集团)会计师事务所会计师事务所的办公地址:成都市洗面桥街5号博瑞传播2004年年度报告正文2二会计数据和业务数据摘要1本年度主要会计数据(单位:人民币元)项目名称金额利润总额110,153,797.
78净利润67,243,386.
70扣除非经常性损益后的净利润63,013,439.
79主营业务利润174,989,309.
55其他业务利润316,079.
21营业利润118,248,317.
17投资收益-8,930,974.
64补贴收入-营业外收支净额836,455.
25经营活动产生的现金流量净额61,064,281.
14现金及现金等价物净增减额22,293,363.
14非经常性损益金额4,229,946.
91元,明细如下项目金额处置长期资产产生的损益1,940,765.
23税收返还2,655,200.
00政府补贴521,000.
00短期投资损益14,835.
61以前年度已经计提各项减值准备的转回480.
07其他营业外收入10,039.
00其他营业外支出110,976.
10合计5,031,343.
81扣除非经常性损益的所得税影响801,396.
90非经常性损益产生的净利润4,229,946.
912近三年主要财务指标2002年主要会计数据2004年2003年本期比上期增减(%)调整后调整前主营业务收入398,027,072.
66346,859,541.
7914.
75266,527,193.
76266,527,193.
76利润总额110,153,797.
7895,161,511.
8315.
7593,128,217.
5493,128,217.
54净利润67,243,386.
7055,050,202.
3322.
1548,060,425.
3148,060,425.
31扣除非经常性损益的净利润63,013,439.
7955,411,190.
5413.
7250,418,729.
1750,418,729.
17博瑞传播2004年年度报告正文32002年末2004年末2003年末本期比上期增减(%)调整后调整前总资产662,793,929.
30562,514,214.
6617.
83412,704,930.
96412,704,930.
96股东权益369,986,257.
34314,352,961.
0917.
70272,317,019.
76259,299,014.
76经营活动产生的现金流量净额61,064,281.
14119,335,728.
88-48.
8377,665,657.
1877,665,657.
182002年主要财务指标2004年2003年本期比上期增减(%)调整后调整前每股收益(全面摊薄)0.
370.
42-11.
900.
370.
37最新每股收益0.
37净资产收益率(全面摊薄)(%)18.
1717.
510.
6617.
6518.
53扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(全面摊薄)(%)17.
0317.
63-0.
6018.
5119.
44每股经营活动产生的现金流量净额0.
340.
92-63.
040.
60.
6每股收益(加权平均)0.
370.
42-11.
900.
370.
37扣除非经常性损益的净利润的每股收益(全面摊薄)0.
350.
43-18.
600.
390.
39扣除非经常性损益的净利润的每股收益(加权平均)0.
350.
43-18.
600.
390.
39净资产收益率(加权平均)(%)19.
7518.
361.
3918.
3919.
36扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(加权平均)(%)18.
5118.
480.
0319.
2920.
312002年末2004年末2003年末本期比上期增减(%)调整后调整前每股净资产2.
032.
41-15.
772.
091.
99调整后的每股净资产1.
912.
26-15.
492.
081.
98报告期内公司实施了向全体股东按每10股送红股3股、派现金0.
75元(含税)、转增1股的红利分配和资本公积转增方案,由此导致股本总额增加40%,如按同口径计算比较,每股收益、每股净资产和调整后的每股净资产都有较大幅度的增长.
根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》有关规定计算的2004年净资产收益率和每股收益指标如下:(单位:人民币元)净资产收益率每股收益(元)报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润47.
3051.
390.
960.
96博瑞传播2004年年度报告正文4营业利润31.
9634.
730.
650.
65净利润18.
1719.
750.
370.
37扣除非经常性损益后的净利润17.
0318.
510.
350.
353报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数130,180,050.
0033,835,742.
21101,452,171.
4137,317,581.
4539,121,493.
72314,352,961.
09本期增加52,072,020.
0032,232.
9122,544,813.
2611,272,406.
6367,243,386.
70140,013,633.
26本期减少13,018,005.
0061,598,828.
2684,380,337.
01期末数182,252,070.
0020,849,970.
12123,996,984.
6748,589,988.
0844,766,052.
16369,986,257.
34变动原因:1股本及资本公积变动是因为报告期内公司实施了向全体股东按每10股送红股3股、转增1股的红利分配和资本公积转增方案.
2盈余公积本期增加数系公司及下属子公司根据董事会分配预案计提数.

博瑞传播2004年年度报告正文5三股本变动及股东情况(一)股本变动情况1股份变动情况表数量单位:股本次变动增减(+、-)期末数项目期初数配股送股公积金转股增发其他小计一、尚未流通股份1发起人股份54,260,406.
00-16,278,121.
805,426,040.
60--21,704,162.
4075,964,568.
40其中:国家拥有股份----境内法人持有股份54,260,406.
0016,278,121.
805,426,040.
6021,704,162.
4075,964,568.
40外资法人持有股份2募集法人股34,042,194.
00-10,212,658.
203,404,219.
40--13,616,877.
6047,659,071.
603内部职工股4优先股或其他尚未流动股份合计88,302,600.
00-26,490,780.
008,830,260.
00--35,321,040.
00123,623,640.
00二、已流通股份1境内上市的人民币普通股41,877,450.
00-12,563,235.
004,187,745.
00--16,750,980.
0058,628,430.
002境内上市外资股3境外上市外资股4其他已流通股份合计41,877,450.
00-12,563,235.
004,187,745.
00--16,750,980.
0058,628,430.
00三、股份总数130,180,050.
0039,054,015.
0013,018,005.
0052,072,020.
00182,252,070.
002股票发行与上市情况根据2003年度股东大会决议,报告期内公司实施了利润分配和资本公积金转增股本方案[以2003年末股份总额为基数,向全体股东每10股送红股3股、派现金0.
75元(含税),转增1股],报告期末公司的股份总额为182,252,070股,股份结构未发生变化.
(二)股东情况介绍(单位:股)报告期末股东总数6438户前十名股东持股情况博瑞传播2004年年度报告正文6股股东东名名称称((全全称称))报报告告期期内内增增减减期期末末持持股股数数量量比比例例((%%))股股份份类类别别质质押押或或冻冻结结的的股股份份数数量量股股东东性性质质成都博瑞投资控股集团公司15,523,20054,331,20029.
81未流通0社会法人股成都新闻宾馆7,304,16225,564,56814.
03未流通0国有法人股成都新阳实业投资有限公司2,418,7188,465,5124.
64未流通0社会法人股深圳农村信用合作社联合社936,0003,276,0001.
80未流通0社会法人股深圳市旭能投资有限公司936,0003,276,0001.
80未流通0社会法人股四川雪豪投资咨询有限公司788,0002,758,0001.
51未流通0社会法人股四川省世旗投资管理有限公司680,8002,382,8001.
31未流通0社会法人股上海新元投资有限公司488,0001,708,0000.
94未流通0社会法人股上海中策投资咨询有限公司480,0001,680,0000.
92未流通0社会法人股成都城建投资发展股份有限公司468,0001,638,0000.
90未流通0社会法人股注:(1)经成都市工商行政管理局核准,本公司第一大股东已更名为成都博瑞投资控股集团有限公司,并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券帐户名称的变更手续,经营范围未发生变化.
公司第二大股东成都新闻宾馆与成都金准投资有限公司于2004年11月15日签订了《关于终止的协议》,一致同意解除2003年7月2日签订的《股权转让协议》.
公司第一大股东成都博瑞投资控股集团有限公司、第二大股东成都新闻宾馆与前10名的其他股东之间均不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;公司未知前10名的其余8名股东之间有无关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
(2)没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东.
(3)公司前10名股东除成都新闻宾馆所持股份为国有法人股外,其余股东所持股份均为社会法人股.
3公司控股股东的基本情况成都博瑞投资控股集团有限公司于1997年7月在成都市工商行政管理局注册成立,法定代表人为孙旭军.
公司主要经营对外投资管理咨询、企业形象策划、现代办公设备(不含彩色复印机)、信息咨询.
目前注册资本为12300万元,成都商报社、成都博瑞经济发展有限公司、成都商报新闻培训中心分别持有其95%、4%和1%的股权.
成都博瑞投资控股集团有限公司未持有其他上市公司5%以上股份.
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更.
成都商报社是由成都日报报业集团主管的全民所有制事业法人,法定代表人为陈舒平,注册地址为成都市书院西街1号.
其职能为发挥舆论导向作用,传播党和政府的方针、政策及成都市委、市政府的战略思想和决策,以市场为中心,博瑞传播2004年年度报告正文7以生产和消费为基点,全面报道成都经济和社会,为各层面服务.
成都商报社开办的报纸为《成都商报》.
《成都商报》于1994年创刊,是国家新闻出版署批准的大型综合性城市日报,国内统一刊号CN51-0073.
《成都商报》现日出对开28版彩报,日均发行量约为60万份,是西南地区发行量最大、最具影响力的报纸.
公司与实际控制人之间的产权和控制关系成都商报社持股比例:95%成都博瑞投资控股集团有限公司持股比例:29.
81%成都博瑞传播股份有限公司4其他持有公司10%以上股份的股东情况简介成都新闻宾馆所持公司14.
03%的股份系国有法人股.
成都新闻宾馆(全民所有制企业)成立于1996年2月8日,法定代表人任勇,注册资金4000万元,经营范围:餐饮、娱乐、住宿;信息开发、咨询、承接信息工程;设计、制作、代理国内电视、报纸广告业务;国内旅游及相关服务等.
5公司前10名流通股股东的基本情况股东名称(全称)年末持股有流通股的数量(股)种类景阳基金1,498,455A股社保基金788,900A股普惠基金728,408A股金元基金448,580A股姚晓枚418,998A股普华基金355,550A股普润基金349,980A股乾爱国302,397A股黄益新295,789A股银杏综合楼275,240A股普惠基金、普华基金和普润基金的管理人均为鹏华基金管理有限公司,公司未知其他流通股前10名股东之间有无关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人.
博瑞传播2004年年度报告正文8四董事、监事、高级管理人员和员工情况(一)公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介1公司董事、监事及高级管理人员任职情况姓名性别年龄职务任期起止日期年初持股年末持股孙旭军男40董事长2002.
8-2005.
800陈舒平男50董事2002.
8-2005.
800吕公义男41董事、总经理2002.
8-2005.
800徐晓东男36董事、副总经理兼财务总监2002.
8-2005.
800姜雪梅女35董事、副总经理2002.
8-2005.
800张跃铭男45董事、董事会秘书2002.
8-2005.
800胡守文男53独立董事2002.
8-2005.
800钟康成男66独立董事2002.
8-2005.
800黄友男42独立董事2002.
8-2005.
800舒永华男59监事会主席2002.
8-2005.
81152016128刘廷芳男37监事2002.
8-2005.
800肖敏女39监事2002.
8-2005.
800陈红女29监事2003.
10-2005.
800唐继伟男40监事2002.
8-2005.
800李志刚男32副总经理2003.
10-2005.
800说明:报告期内公司监事会主席舒永华所持公司股份因公司实施利润分配和资本公积金转增股本方案增加4608股外,其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股份.
2公司董事、监事在股东单位任职情况姓名任职单位职务任期起止日期陈舒平成都商报社总编辑2000年11月-至今孙旭军成都博瑞投资控股集团有限公司董事长2003年1月-至今刘廷芳成都博瑞投资控股集团有限公司财务总监2001年4月-至今肖敏成都博瑞投资控股集团有限公司总经理助理2002年4月-至今3现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况孙旭军曾任四川教育出版社副社长,成都博瑞投资有限责任公司总经理.
现任成都商报社副社长,成都博瑞投资控股集团有限公司董事长,成都博瑞广告有限公司董事长.
博瑞传播2004年年度报告正文9陈舒平曾任四川省人民出版社编辑,成都商报社副总编辑.
现任成都商报社总编辑、党委书记.
吕公义曾任四川教育学院讲师,成都商报社体育部主任,成都博瑞投资有限责任公司财务部主任,成都博瑞传播股份有限公司常务副总经理.
现任成都商报发行投递广告有限公司董事长,成都英康贸易有限责任公司董事长,成都现代公众多媒体信息亭有限公司董事长,神兵国际广告(北京)有限公司董事长.

徐晓东曾任四川电器股份有限公司财务证券部副部长、部长等职务.
现任成都英康贸易有限责任公司总经理.
姜雪梅曾任成都军区陆军总医院宣传干事,四川经济广播电台主持人、编辑,《成都工人报》编辑、记者,美国安利公司成都分公司媒体公关部经理,《成都商报》副刊室主编、要闻版责编,成都博瑞传播股份有限公司总经理助理、传媒发展部主任.
现任成都博瑞传播股份有限公司印务分公司总经理,四川博瑞广播电视广告传播有限公司董事长,深圳博瑞创业广告有限公司董事长.
张跃铭曾任四川电器股份有限公司管理工程部部长、项目开发部部长、董事会秘书.
胡守文现任中国青年出版社社长、党组书记兼《青年文摘》杂志主编,中国印刷学院、山西师范大学编辑专业兼职教授,辽宁金城造纸股份有限公司董事.

钟康成曾任成都市经济委员会副主任,成都市经济委员会工业改革办公室主任,成都市国有企业转换经营机制领导小组办公室主任,成都市国有资产重组办公室主任,成都市政协十届常委,成都市政协十一届经济人口委员会副主任.

现任成都聚友网络股份有限公司、四川华神集团股份有限公司、四川新希望农业股份有限公司和成都阳之光实业股份有限公司独立董事.
黄友曾任四川省财政厅法规会计制度处副处长.
现任四川省注册会计师协会秘书长(法定代表人),西南财经大学会计学硕士研究生导师,四川大学兼职副教授,四川美丰化工股份有限公司、四川天一科技股份有限公司、泸州老窖股份有限公司和四川通威股份有限公司独立董事.
舒永华曾任四川电器股份有限公司纪委书记、监事会主席等职务.
刘廷芳曾任煤炭工业部邯郸设计研究院主管会计、副处长.
现任成都博瑞投资控股集团有限公司财务总监.
肖敏曾任中国四川国际合作股份有限公司法律顾问部经理、办公室主任、纪委书记.
现任成都博瑞投资控股集团有限公司总经理助理.
陈红曾任成都博瑞投资有限责任公司审计部内部审计师.
现任成都博瑞传播股份有限公司审计室副经理.
唐继伟曾在四川省气象局、北京百信电子技术有限责任公司等企业工作.
现任成都英康贸易有限责任公司副总经理,成都博瑞传播股份有限公司办公室主任.
博瑞传播2004年年度报告正文10李志刚曾就职于甘肃证券有限责任公司深圳投资银行部、大鹏证券有限责任公司投资银行部.
曾任成都博瑞传播股份有限公司项目部经理、助理总经理.

现任成都博瑞传播股份有限公司副总经理.
(二)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况根据四届董事会第二十一次会议决议并经2001年度股东大会审议通过,公司实施了董事津贴制度,标准为:独立董事4000元/月;其他董事3000元/月.
在公司任职的高级管理人员实行年薪制,年薪由年度经营目标考核决定,职工代表监事的年度报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定的.

公司董事、监事及高级管理人员的报告期年度报酬总额为83.
42万元,其中:1至5万元的有7人;5至10万元的有5人;10万元以上的有1人.
金额最高的前三名董事的报酬总额为30.
05万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为30.
05万元.
公司董事长孙旭军先生、董事陈舒平先生的报酬由成都商报社支付,监事刘廷芳先生、肖敏女士的报酬由成都博瑞投资控股集团有限公司支付,独立董事胡守文先生、钟康成先生和黄友先生不在成都博瑞投资控股集团有限公司及关联单位领取报酬、津贴.
公司董事长孙旭军先生、董事陈舒平先生的报酬由成都商报社支付,监事刘廷芳先生、肖敏女士的报酬由成都博瑞投资控股集团有限公司支付,独立董事胡守文先生、钟康成先生和黄友先生不在成都博瑞投资控股集团有限公司及关联单位领取报酬、津贴.
(三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况本报告期内公司董事、监事及高级管理人员均未发生变动.
(四)公司人员构成情况截止2004年12月31日,公司共有员工2370人(生产人员136人,销售人员2031人,技术人员57人,财务人员28人,行政人员118人),其中硕士4人,本科113人,大专292人,大专以下1961人;需公司承担费用的离退休职工17人.
博瑞传播2004年年度报告正文11五公司治理结构(一)公司治理情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求,公司建立了较为完善的现代企业制度,并不断完善法人治理结构、规范公司运作.
公司制定、完善了《章程》等法人治理相关制度,这些规则、条例符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求,具体情况如下:1关于股东与股东大会:公司能够根据《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,公司能够平等地对待所有股东,在会场选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会,行使股东大会的表决权.

2关于控股股东与上市公司的关系:公司具有独立的业务及自主经营能力,控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与实际控制人之间的关联交易公平、公开、公允;公司与控股股东人员、资产、财务分开,机构和业务独立,各自独立核算、独立承担责任与风险;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
3关于董事与董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司《章程》的要求,独立董事人数符合有关要求;公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、义务和职责.
4关于监事和监事会:公司监事会严格执行《公司法》、公司《章程》的有关规定,人员构成符合相关规定;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,通过列席董事会会议,定期检查公司财务以及对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督.
5关于绩效评价与激励约束机制:公司建立了公正、透明的董事及其他高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制,相关人员的收入与企业的经营业绩相挂钩,高级管理人员的选聘公开、公正、透明,符合法律、法规的规定.
6关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益,共同推动公司持续、健康地发展.
7关于信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理规定》,董事会秘书全面负责公司信息披露工作、接待股东的来访和咨询,能够保障公司所有股东真实、准确、完整、及时、公平、公开地获得公司相关信息.
(二)公司独立董事履职情况公司独立董事自受聘以来,本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度,认真负责地参加了公司股东大会和董事会,对公司的业务发展战略提出了积极的建议,博瑞传播2004年年度报告正文12对公司的出售资产、关联交易和对外担保事项进行了客观公正的评价,并发表了独立意见,对公司持续、稳定、健康发展起到了积极的推动作用.
独立董事出席董事会的情况独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次)备注胡守文8332五届八、十次董事会以通讯表决方式召开,胡守文先生因公出差未参与表决钟康成8710黄友8800独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事姓名提出异议的事项提出异议的具体内容备注胡守文无钟康成无黄友无(三)公司与控股股东(及实际控制人)在业务、人员、资产、机构、财务上的"五分开"情况1在业务方面:公司主要业务是以代理经营模式为媒体及受众提供专业化服务,并以协议合同等方式约定权利义务关系;在代理经营模式下,公司拥有独立完整的生产销售体系和自主经营、自我发展能力,与控股股东之间无同业竞争.

2在人员方面:公司人员独立于控股股东.
公司的人员独立,公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东担任任何职务.
3在资产方面:公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开,并形成了独立的生产、销售系统和配套设施,公司关于房屋使用权等租赁手续、协议清楚,并符合相关法律规定.
4在机构方面:本公司设置了健全的组织机构体系,董事会、监事会、总经理、财务、经营等各部门独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系.

5在财务方面:公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系并独立开设银行帐户、纳税和作出财务决策.
(四)公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况根据公司薪酬管理的有关规定,报告期内公司按照经营目标责任制进行高级管理人员进行业绩考核兑现工资和绩效奖励.
博瑞传播2004年年度报告正文13六股东大会情况简介(一)报告期内股东大会基本情况本报告期内公司召开2003年度股东大会,有关情况简介如下:有关该次股东大会的通知于2004年2月20日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》.
出席本次会议的股东(或股权代理人)共计17人,代表股份74,834,549股,占公司股份总额的57.
49%,符合《公司法》和公司《章程》的规定,会议合法、有效.
本次股东大会由董事长孙旭军先生主持,公司8名董事和全体监事出席了本次股东大会.
经与会股东以记名表决方式通过了以下决议:12003年度董事会工作报告22003年度监事会工作报告32003年度财务决算报告42003年度利润分配预案52003年度资本公积金转增股本预案6关于修订公司《章程》的议案7续聘四川华信(集团)会计师事务所议案该次股东大会决议于2004年3月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
(二)报告期内公司董事、监事变更情况详见"报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况".
博瑞传播2004年年度报告正文14七董事会报告2004年是公司强化管理、狠练内功的一年,公司经受住了市场竞争加剧的考验,取得了显著成效,营销能力大幅上升,市场份额持续稳定增长,创新水平有了新的突破,经营管理又上了一个新的台阶,企业的综合竞争力有了明显提高.

2004年公司实现主营业务收入39,802.
71万元、利润总额11,015.
38万元、净利润6,724.
34万元,分别比上年同期增长14.
75%、15.
75%和22.
15%.
(一)报告期内的经营情况1主营业务的范围及经营状况公司目前的经营范围是信息传播服务、报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易、电子商务、内部资料性出版物印刷、销售纸张和印刷器材,业务范围主要集中在西南地区.
公司主营业务收入按行业和地区的构成情况:(单位:人民币元)分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%)毛利率比上年增减百分比印刷业务110,641,848.
3640,288,648.
3463.
5920.
8352.
71-7.
60广告业务67,206,760.
816,302,093.
0190.
624.
49-16.
462.
35新闻纸销售业务141,625,653.
59135,189,411.
944.
5423.
5424.
80-0.
97发行投递业务66,574,050.
1619,013,685.
2671.
440.
829.
32-2.
22其它11,978,759.
7411,312,343.
065.
5616.
3737.
69-14.
62合计398,027,072.
66212,106,181.
6146.
7114.
7526.
36-4.
90分地区主营业务收入占主营业务收入比例(%)主营业务利润占主营业务利润比例(%)西南地区397,603,794.
5299.
89174,863,842.
0899.
93其他地区423,278.
140.
11125,467.
470.
07分析说明:为了进一步扩大市场份额,巩固经营业务的优势地位,公司在报告期内加大了营销渠道的建设、客户资源的整合和新业务市场的开拓力度,业务收入得到了大幅度的提升,但同时由于生产设备购置、营销渠道建设和人力资源开发等基础投入,使得公司的印刷业务毛利率等有一定程度回落.
2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(单位:人民币元)企业名称主营业务注册资本总资产净利润成都商报发行投递广告有限公司发行投递15,000,000126,239,695.
2920,851,834.
13成都英康贸易有限责任公司纸张批发5,000,00056,779,931.
591,569,557.
02成都博瑞广告有限公司广告代理20,000,000143,473,428.
0230,244,412.
45博瑞传播2004年年度报告正文15成都现代公众多媒体信息亭有限公司多媒体信息服务10,000,00033,590,579.
52-2,066,620.
66成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司旅游餐饮娱乐18,000,00082,382,813.
25-3主要供应商、客户情况报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为12,550.
42万元,占年度采购总额的比例为59.
17%;前五名客户销售额合计为29,260.
11万元,占公司销售总额的比例为73.
51%.
4在经营中出现的问题与困难及解决方案随着公司经营规模扩张和新项目的不断拓展,公司的管理幅度、管理难度及经营风险随之增大,公司按照有利于构筑良好的产业发展平台,有利于资源的优化配置,有利于培育公司的核心竞争力,有利于股东利益最大化的原则,内抓管理、外拓市场,确保了各项经营业务顺利开展:(1)印刷业务继续保持良好的增长态势按照稳定发展报业,积极拓展商印的经营思路,公司贯彻"以市场信息为先导、以资源管理为核心、以质量控制为重点、以顾客满意为宗旨"的市场营销理念,积极拓展商业印刷业务,使公司外报印刷业务有了较大的发展,新增了《中国西部导报》、《房产报道》、《航天报》、《建材商报》等十余家客户,2004年印刷业务收入、净利润分别比上年同期增长21%和39%,其中外报外刊业务收入为2970万元,比上年同期增长约38%.
(2)广告新业务拓展取得重大突破报告期内公司加大了向其他媒介市场拓展的力度:2004年代理《成都晚报》《华西都市报》等媒体广告业务代理量近1500万元;更为重要的是,公司抓住成都日报报业集团资源整合所带来的发展机遇,按照"资源整合集团化,资源配置市场化"的原则,获得了《成都日报》广告业务的独家代理权,为公司打造了更大的广告业务平台,为实现广告业务未来的更大发展奠定了坚实的基础.

(3)发行投递网络稳步扩张公司在保证主要城区绝对优势地位的前提下,通过完善营销渠道,加强网络建设和队伍建设,强化对其他媒体资源和外埠市场的重点突破,获得了《成都日报》征订业务的独家代理权,使公司的报刊实际日发行能力迅速达到了80万份,公司的主攻市场--成绵专线报刊发行量成功超过了主要竞争对手,同时,周边各主要郊县的网络布局也取得了较大进展,为公司发行投递业务下一步的市场开发创造了有利条件.
(4)异地媒体经营取得突破性进展,保持较好的发展势头公司按照"构筑跨媒体经营平台,组建专业媒体经营团队,创新资本运作模式,做大做强传媒产业"的经营战略,积极地推进异地媒体业务的拓展.
通过经营团队的艰苦努力和辛勤耕耘,《西部商报》2004年日发行量达到14万份,其营业收入接近5000万元,增幅30%以上,首次实现了全年盈利,使甘肃西部商报传博瑞传播2004年年度报告正文16媒有限公司由项目培育期成功转向投资收获期.
(5)公司与四川餐饮行业著名品牌银杏餐饮合作的博瑞银杏项目,是以资本优势运作强势品牌,实现有限多元化战略,探索多领域发展经营模式的首次尝试,该项目近4000平方米营业场所的装修工程已于2005年1月完成并正式对外营业,其风格豪华、典雅、时尚而独具特色,并以品牌优势、规模优势而成为成都高档餐饮界的"航空母舰".
(二)报告期内投资情况1报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况.
2非募集资金投资情况报告期内公司非募集资金投资5602万元,比上年同期减少64%,主要投资项目如下:(1)印务分公司建设情况报告期内公司投资1290万元购置国产高速轮转胶机生产线两条,为迎接区域内强势媒体增长、扩版所带来的"厚报"时代作好了生产、技术上的充分准备.

(2)成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司建设情况报告期内成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司向新项目投资4312万元,已经完成了装修工程,并于2005年1月正式营业.
(三)报告期公司经营成果和财务状况分析单位:人民币元1基本数据表1经营成果表项目2004年2003年增减比例(%)主营业务收入398,027,072.
66346,859,541.
7914.
75%主营业务成本212,106,181.
61167,857,228.
7126.
36%主营业务利润174,989,309.
55170,472,389.
712.
65%期间费用57,057,071.
5952,578,126.
748.
52%投资收益-8,930,974.
64-22,871,327.
0660.
95%利润总额110,153,797.
7895,161,511.
8315.
75%净利润67,243,386.
7055,050,202.
3322.
15%表2主要财务数据变动表项目2004年12月31日2003年12月31日增减比例(%)货币资金108,471,548.
4986,178,185.
3525.
87%短期投资2,050,400.
002,200,000.
00-6.
80%其他应收款51,546,738.
1541,985,906.
0622.
77%博瑞传播2004年年度报告正文17预付帐款70,251,122.
2342,719,273.
8064.
45%长期投资合计127,833,427.
84135,630,495.
41-5.
75%固定资产净额165,745,668.
96176,378,622.
35-6.
03%工程物资8,001,780.
00--在建工程53,503,824.
111,942,969.
762653.
71%长期待摊费用18,875,844.
4318,237,707.
123.
50%短期借款115,000,000.
00100,000,000.
0015.
00%应付票据35,580,000.
0030,350,000.
0017.
23%应付帐款6,284,488.
7824,119,896.
93-73.
94%应交税金22,294,592.
2715,954,633.
9539.
74%其他应付款36,875,653.
7811,044,560.
58233.
88%股东权益369,986,257.
34314,352,961.
0917.
70%总资产662,793,929.
30562,514,214.
6617.
83%表3现金流量分析表项目2004年度2003年度增减比例(%)经营活动产生的现金流量净额61,064,281.
14119,335,728.
88-48.
83%投资活动产生的现金流量净额-63,988,811.
04-155,276,106.
0658.
79%筹资活动产生的现金流量净额25,217,893.
0444,254,028.
14-43.
02%现金及现金等价物净增加额22,293,363.
148,313,650.
96168.
15%2经营成果分析(1)经营业绩稳定增长,主营业务收入和利润指标有较大幅度上升.
主营业务收入增长5117万元,增幅14.
75%,其中:印刷业务增加收入1907万元,纸张销售及其他贸易收入增长2698万元,配送等其他业务收入增长512万元.
(2)本期投资收益较上年同期增加1394.
04万元,主要原因系上年公司计提长期投资减值准备1,158.
46万元减少投资收益及本年联营企业甘肃西部商报传媒发展有限公司经营好转,扭亏为盈.
3财务状况变动分析(1)货币资金增加主要系报告期内主营业务收入增加.
(2)其他应收款增加主要系报告期内公司与甘肃西部商报媒体发展有限公司和四川博瑞教育有限公司往来款分别增加200万元、600万元.
(3)预付帐款年末比年初增加2,753.
18万元,主要系子公司成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司预付房屋装修款及成都英康贸易有限责任公司预付新闻纸款.
(4)工程物资增加系印务分公司预付印刷设备款.
(5)在建工程期末较期初增加5,156.
08万元主要系成都博瑞银杏旅游文化发博瑞传播2004年年度报告正文18展有限公司购房、装修工程增加所致.
(5)应付帐款减少主要系本年度新闻纸市场变化,英康贸易对新闻纸供应商结算周期缩短所致.
(6)应交税金增加主要系报告期内应交企业所得税增加.
(7)其他应付款年末余额较年初余额增加2,583.
11万元,主要系本公司下属子公司成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司增加对成都老银杏餐饮有限公司借款2,000万元所致.
4现金流量分析(1)经营活动产生的现金流量净额减少主要系本年度新闻纸市场变化,英康公司新闻纸款应付减少、预付增加所致.
(2)投资活动产生的现金流量净额减少主要是本年投资额度比上年减少.

(3)筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期内公司贷款增加额小于上年贷款增加额所致.
(四)会计师事务所审计意见四川华信(集团)会计师事务所对公司2004年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告.
(五)生产经营环境2005年是中国加入WTO的第三年,随着传媒技术的快速发展,国际传媒的逐步渗透、扩张,国内传媒业改革的深化发展,以往渐近式的步伐将被以资本为纽带、集团化为组织形式的资源大规模重组所代替,传媒业对内、对外开放度将会有更大的提高,而传媒业务自身的发展空间更是会得到空前扩展.
(六)新年度的业务规划公司将抓住深化改革所带来的发展机遇,加大、加快资源整合的力度,主动进行组织结构和业务结构的优化调整,在资源整合中获取业务的大发展.

1继续按照"资源整合集团化,资源配置市场化"的原则,抓住公司独家代理《成都日报》广告、发行业务的发展机遇,努力打造依托《成都商报》《成都日报》两个强势媒体的业务发展平台,充实管理、提升专业管理水平,通过充分挖掘客户资源,把两个强势媒体所拥有的80万受众所蕴藏的巨大经济潜力和市场影响力转化为现实的经济效益,使广告业务获得超常的发展,确保2005年广告业务代理量在达到2亿元.
2在做大做强报业印刷的同时,我们将充分利用在印刷业务领域所形成的品牌效应,以及管理团队的经营优势,力争通过与掌握丰富业务资源的战略伙伴建立合作关系,快速地拓展切入商业印刷领域,通过大规模、高水平、高起点的投博瑞传播2004年年度报告正文19入,形成规模效应和成本竞争优势,使公司印刷业务在报业印刷及商业印刷两个轮子的驱动下获得更好、更快的发展.
3紧紧抓住培养、吸引和用好这三个关键环节,重视发挥市场配置人才的基础作用,积极做好公司紧缺人才的培养和引进工作,完成人才队伍的梯次建设,我们坚持按照"事业留人、感情留人、待遇留人"的指导思想,通过先进的文化、先进的机制来吸引人才,通过产业的扩张、事业的发展,为各类人才提供施展才华、发挥聪明才智的平台,通过长期的激励机制的实施,使优秀人才的价值在公司事业的发展中得到最大体现.
(七)董事会日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容(1)公司于2004年1月4日以通讯表决方式召开五届董事会第八次会议,审议通过了为控股子公司四川博瑞教育有限公司于2004年3月25日到期的短期流动资金2000万元提供担保议案,此次会议的决议于2004年1月7日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
(2)公司于2004年2月18日召开五届董事会第九次会议,审议通过了公司董事会2003年度工作报告、公司2003年度报告及摘要、公司2003年度财务决算报告、公司2003年度利润分配预案、公司2003年度资本公积金转增股本预案、公司2004年度利润分配及资本公积金转增股本政策、公司《章程》修订案、公司《投资者关系管理规定》、公司资产减值准备计提说明、公司续聘四川华信(集团)会计师事务所、公司董事会提请召开2003年度股东大会等议案,此次会议的决议于2004年2月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
(3)公司于2004年3月24日召开五届董事会第十次会议,审议通过了为控股子公司四川博瑞教育有限公司于2004年9月23日到期的短期流动资金2000万元提供担保议案,此次会议的决议于2004年3月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
(4)公司于2004年4月23日召开五届董事会第十一次会议,审议通过了公司2004年第1季度报告.
(5)公司于2004年5月27日召开五届董事会第十二次会议,审议通过了出售四川电器有限责任公司股权部分土地使用权等议案,此次会议的决议于2004年5月28日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
(6)公司于2004年8月18日召开五届董事会第十三次会议,审议通过了关于拟变更公司注册地址和增加公司经营范围、公司2004年半年度报告及摘要等议案,此次会议的决议于2004年8月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
博瑞传播2004年年度报告正文20(7)公司于2004年10月20日召开五届董事会第十四次会议,审议通过了公司2004年第3季度报告.
(8)公司于2004年12月28日以通讯表决方式召开了五届董事会第十五次会议,审议通过了成都博瑞广告有限公司、成都立即送网络配送有限公司分别与成都日报社签订的广告代理《合作协议》和《代理发行协议》议案,此次会议的决议于2004年12月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《金融投资报》.
2董事会对股东大会决议的执行情况根据2003年度股东大会决议和授权,公司董事会实施了2003年度利润分配和资本公积转增方案[按2003年末总股份为基数,向全体股东按每10股送红股3股、派现金0.
75元(含税)、转增1股].
(八)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案经四川华信(集团)会计师事务所审计,公司2004年度实现利润总额为110,153,797.
78元,净利润67,243,386.
70元,加上上年度未分配利润39,121,493.
72元,可供分配利润为106,364,880.
42元.
按规定提取法定公积金11,272,406.
63元,提取法定公益金11,272,406.
63元,可供股东分配利润83,820,067.
16元,减去转作股本的普通股股利39,054,015.
00元后,未分配利润为44,766,052.
16元.
考虑到公司2005年将集中资金用于生产经营和商业印刷领域的拓展,从长远发展角度考虑,公司2004年度不进行分红(现金和股票),亦不实施资本公积金转增股本.
截止2004年12月31日的未分配利润为44,766,052.
16元结转以后年度分配.
公司独立董事对此预案发表了同意的独立意见.
(九)其他事项1注册会计师对控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,四川华信(集团)会计师事务所出具了川华信审(2005)专字02号《关于成都博瑞传播股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》,有关意见如下:一截止2004年末,成都博瑞传播股份有限公司大股东及其他关联方资金占用的情况本期归还资金资金往来方名称与本公司的关系资金往来方式(即会计科目)期初余额本年度增加金额现金非现金期末余额全年累计使用资金资金往来原因一、大股东及其他关联方使用上市公司资金博瑞传播2004年年度报告正文21其他应收款30,000,000.
0030,000,000.
0030,000,000.
00代理保证金其他应收款4,969,137.
026,874,562.
754,969,137.
026,874,562.
7511,843,699.
77经营性成都商报社间接控制应收帐款284,485,650.
67287,849,248.
23-3,363,597.
56284,485,650.
67经营性四川博瑞教育有限公司控股子公司其他应收款3,800,000.
0056,500,000.
0050,500,000.
009,800,000.
0060,300,000.
00往来款甘肃西部商报传媒发展有限公司联营其他应收款2,000,000.
002,000,000.
002,000,000.
00股东借款合计38,769,137.
02349,860,213.
42338,349,248.
234,969,137.
0245,310,965.
19388,629,350.
44二、上市公司占用大股东及其他关联方资金成都商报社应付帐款93,313,145.
3892,440,774.
224,969,137.
02-4,096,765.
8697,409,911.
24经营性合计93,313,145.
3892,440,774.
224,969,137.
02-4,096,765.
8697,409,911.
24其中:1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况;2、贵公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况;3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况;4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况;5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况;6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况;二成都博瑞传播股份有限公司为控股股东及其他关联方的违规担保情况贵公司本年度未有向大股东及其他关联方违规担保情况.
2独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定情况的专项说明及独立意见独立董事认为:公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定,不存在为控股股东及其他关联方提供违规担保.
公司与实际控制人之间的资金往来均为正常生产经营性资金往来,不存在公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况,也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况.
4报告期内公司信息披露报刊.
报告期内公司信息披露报刊为《上海证券报》、《中国证券报》、《金融投资报》博瑞传播2004年年度报告正文22八监事会报告过去的一年,公司监事会着对公司和投资者负责的宗旨,按照《公司法》《上市公司治理准则》、本公司《章程》等相关法律、规章所赋予的职责,遵守上市公司《监事声明与承诺》的要求,在法定范围内,积极开展工作.
在维护公司利益、维护投资者合法权益,搞好公司法人治理结构,促进公司依法规范运作等方面发行了应有的职能.
一履行职责的情况1检查公司财务.
监事会一是定期获得公司财务部门提供的财务会计报表,进行认真的阅读和分析,二是结合会计师事务所对公司会计资料进行审计工作的基础上,提出监事会的独立意见,主要是要求财务数据真实、可靠、全面、公允,符合会计制度要求.
2参加股东大会和列席董事会.
全体监事参加了公司于2004年3月22日在成都龙泉博瑞花园酒店召开的2003年年度公司股东大会,全年列席了7次董事会,对上述会议的召集、召开程序,议案内容、出席人员资格、表决程序和形成的决议等相关事宜的合法合规性、有效性,是否有损害投资者和公司利益的地方,认真履行监事会的监督职责.
一般情况下,在每次董事会会议之后,都召开了相对应的监事会议,对相关议案内容发表监事会的意见.
3关于对董事、高管人员履行职务行为的监督.
监事会注重对公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行公司职务时的行为进行监督,主要是防止在从事上市公司职务活动中有损害公司和投资者利益的行为发生,4在公司产业结构调整中,涉及重大关联交易事项,如:公司子公司与《成都商报》签订的主要业务合同,监事会本着依法、合规、公平、合理,按照是否有利于公司的长远发展,是否有利于公司的日常经营,是否有利于投资者利益的原则进行监督,并发表监事对关联交易情况的意见.
二监事会会议情况2004年度,监事会共召开了五次监事会,各次会议基本情况如下:1四届监事会第八次会议2004年2月18日召开,五名监事全部出席会议,会议审议并通过了公司2003年度报告及摘要、2003年度财务决算报告和2003年度监事会工作报告,通报并确认了四川华信(集团)会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的2003年度财务审计报告,并对以上事宜形成决议.
2四届监事会第九会议2004年4月18日召开,五名监事全部出席会议,会议审议并通过了公司2004年第1季度报告.
博瑞传播2004年年度报告正文233四届监事会第十次会议2004年5月27日召开,五名监事全部出席会议,会议审议并通过了公司出售四川电器有限责任公司股权和部分土地使用权议案.

议案的主要内容为公司及子公司成都英康贸易有限责任公司将合并持有的四川电器有限责任公司17.
85%股权,以及与四川电器有限责任公司厂房、建筑物相连的土地使用权按照相关协议转让给四川汇源电业系统设备有限公司.
与会监事认真审议了上述议案内容,认为转让相关协议内容公平、定价方式和依据客观公允、价格合理,董事会对议案表决程序合法、合规,没有损害公司和广大中小投资者的利益.
4四届监事会第十一次会议2004年8月18日召开,监事一人请假,其余四名监事均出席了会议,此次会议审议并通过了2004年半年度报告及摘要、关于变更公司注册地址和增加经营范围的议案.
5四届监事会第十二次会议2004年10月19日召开,五名监事全部出席会议,会议审议并通过了公司2004年第3季度报告.
三监事会对下列事项发表独立意见1在报告期内,公司按照证监会"法制、监管、自律、规范"八字方针和《上市公司治理准则》依法运作,资产经营效果良好,财务无虚假记载,资本运营安全,投资者权益得到保障.
(1)公司有比较健全的法人治理结构和营运机制,如股东大会、董事会、监事会等三会《议事规则》,公司制订的资产减值准备的确认及处理的内控制度、《控股子公司管理规定》等以财务管理为核心的若干内部管理制度.
又如:独立董事制度、高级管理人员的选择、考核、激励和约束制度(机制).
(2)监事会列席了公司的2004年度召开的历次董事会,直接出席了股东大会,监事会认为:会议的召集、召开、出席人员资格、会议程序、议案内容、表决办法符合《公司法》、《上市公司治理准则》、本公司《章程》等相关法律法规的规定,并有资质律师现场见证,形成了的决议合法、有效.
(3)报告期内,公司及控股子公司与成都商报社之间所发生的关联交易遵循了原合同在有效期内的相关规定,交易主体、交易方式、结算价格未发生变化,系约定时期内的正常经营业务,遵循了公开、公平和诚实信用的原则.
(4)公司及控股子公司与控股股东在资产、业务、人员、机构和财务上早就是分开的,公司的主营业务具有相对的独立性和稳定性,有自己业务体系和客户资源,除了正常的经营业务资金往来外,不存在控股股东占用上市公司资金的情况.

2在报告期内,董事会报告了股东大会决议及授权事项(主要指2003年度利润分配方案、资本公积金转增股本方案),董事、总经理及其他高级管理人员遵守其"声明与承诺",未发现董事、经理及其它高级管理人员在履行公司职务时,有违反法律、法规、公司《章程》或损害投资者利益的行为.
博瑞传播2004年年度报告正文243报告期内,公司除了向控股子公司提供担保以外,未有对外担保事项,对下属子公司的担保亦符合法律、法规的相关规定.
4报告期内,公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司出售所持四川电器有限责任公司17.
85%的股权,手续齐全、交易价格公平、合理,符合法律法规的规定,有利于公司的产业结构调整和可持续发展.
5报告期内,公司未有募集资金及相关项目投资,也未有委托理财事项.
6报告期内,公司依照财政部颁发的会计准则和会计制度等要求,建立了适用于本公司的一系列财务管理制度和会计制度,公司信息披露做到了及时、准确,内容真实、完整.
四川华信(集团)会计师事务所对公司2004年财务报告出具了标准无保留意见的《审计报告》.
结合平时检查公司财务情况,监事会认为:公司2004年度财务报表符合国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允、客观、真实地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况.

博瑞传播2004年年度报告正文25九重要事项(一)报告期内重大诉讼、仲裁事项情况报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项.
(二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项本公司、下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同于2004年5月与四川汇源电业系统设备有限公司、四川汇源科技产业控股集团有限公司签订《关于四川电器有限责任公司股权转让之协议书》,转让所持有的四川电器有限责任公司全部股权,其中本公司及成都英康贸易有限责任公司所持股权为17.
85%.
股权转让价格以四川中砝会计师事务所有限责任公司出具的(2003)第058号资产评估报告确定的净资产值为基础,以具有符合国家规定资质的机构对四川电器2004年1月至4月经营盈亏的审计结果作为调整转让价款的依据.
本公司及英康公司已收到部分股权转让款480.
58万元,截止报表日,股权转让相关手续尚在办理中,故尚未确认股权转让收益.
2、公司于2004年5月与四川汇源电业系统设备有限公司签订《土地使用权转让合同》,公司将与四川电器有限责任公司的厂房、建筑物相连,位于成都市郫县唐昌镇,面积为77,414.
83平方米的土地使用权转让给四川汇源电业系统设备有限公司,转让价格为500万元,转让收益207.
64万元.
截止报表日,土地变更手续尚在办理中.
(三)报告期内发生的重大关联交易事项1、销售商品、提供劳务的重大关联交易报告期内公司关联交易业务实现销售收入250,166,545.
27元,占公司同期主营业务收入的62.
85%,比上年同期下降1.
81个百分点;实现毛利96,302,270.
46元,占公司同期主营业务毛利的51.
80%,比上年同期下降1.
25个百分点.
关联方关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额占同类交易额的比重(%)成都商报社销售新闻纸参照市面销售价格118,164,368.
9183.
43成都商报社代理发行根据协议价格结合市场情况51,063,337.
5076.
70成都商报社代理印刷参照市场价格计算80,938,838.
8673.
15公司的现行主要业务协议、合同是公司目前经营业绩的主要来源,是公司持续发展的基础.
2、关联债权债务往来博瑞传播2004年年度报告正文26单位:元币种:人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系发生额余额收取的资金占用费的金额发生额余额成都商报社间接控股股东30,000,000四川博瑞教育有限公司控股子公司60,300,0009,800,000甘肃西部商报传媒发展有限公司联营公司2,000,0002,000,000合计/62,300,00041,800,000/(四)重大合同及履行情况1设备购置合同公司购置国产高速轮转胶印机合同已履行完毕.
资产出售合同.
详见本节"报告期内收购及出售资产、吸收合并事项"2担保合同单位:万元币种:人民币担保对象发生日期担保金额担保类型担保期限担保是否已经履行完毕是否为关联方担保成都商报发行投递广告有限公司2004-11-121,000连带责任担保2004-11-12~2005-05-12否否四川博瑞教育有限公司2004-09-142,000连带责任担保2004-09-14~2005-03-13否否成都英康贸易有限责任公司3,200连带责任担保~否否成都商报发行投递广告有限公司2004-01-191,500连带责任担保2004-01-19~2005-01-19否否成都博瑞广告有限公司2004-06-252,000连带责任担保2004-06-25~2005-06-24否否公司对控股子公司的担保情况报告期内对控股子公司担保发生额合计17,997万元报告期末对控股子公司担保余额合计9,700万元人民币公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)担保总额9,700万元人民币担保总额占公司净资产的比例26.
22报告期内公司无对外担保合同.
3报告期内公司继续执行相关子(分)公司于2003年与成都商报社修订的《发行代理合同》、《首席广告代理协议书》、《纸张代理协议》和《印刷独家代理协议书》等主要业务合同.
博瑞传播2004年年度报告正文27(五)公司或持股5%以上股东承诺事项1报告期内公司未发生,也未有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项.
2为避免形成同业竞争,最大限度维护公司和全体股东的利益,控股股东——成都博瑞投资控股集团有限公司和实际控制人成都商报社共同承诺,现有或将来成立的全资附属企业、持有51%股权以上的控股子公司和其他受其实际控制的企业将不直接或间接从事与博瑞传播有实际性竞争的或可能有实际性竞争的业务;不在博瑞传播业务的目标市场上新建印务、广告、发行投递、新闻纸供应等类型的公司与博瑞传播进行同业竞争.
如果未来可能发生同业竞争行为,遵循博瑞传播优先原则.
直至本报告期末,公司没有发现控股股东有违反上述承诺行为发生.

(六)会计师事务所聘任及报酬情况1公司聘任会计师事务所情况公司2003年度股东大会同意2004年度续聘四川华信(集团)会计师事务所为公司进行财务审计.
2支付给聘任会计师事务所的报酬情况根据协议,公司2004年度向四川华信(集团)会计师事务所支付审计费用29.
8万元,其中:2003年年度报告审计费用28万元,其他费用1.
8万元.
3会计师事务所为公司提供审计服务年限四川华信(集团)会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为7年.
(七)本报告期内,公司、公司董事会及董事未曾发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形.
(八)报告期内其他重大事项1公司第二大股东成都新闻宾馆终止与成都金准投资有限公司于2003年7月2日签订的《股权转让协议》.
(上述事项公告于2004年11月27日的《中国证券报》、《上海证券报》和《金融投资报》.
2相关控股子公司签定《成都日报》的广告、征订独家代理协议.
(上述事项公告于2004年12月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和《金融投资报》.
博瑞传播2004年年度报告正文28十财务报告四川华信(集团)会计师事务所SICHUANHUAXIN(GROUP)CPAFIRM川华信审(2005)上字03号审计报告成都博瑞传播股份有限公司全体股东:我们审计了后附的成都博瑞传播股份有限公司(以下简称贵公司)2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,2004年度的现金流量表和合并现金流量表.
这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见.
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报.
审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础.
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况,以及2004年度经营成果和现金流量.
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:周丕平有限责任公司中国·成都中国注册会计师:冯静之二零零五年一月三十一日博瑞传播2004年年度报告正文29资产负债表编制:成都博瑞传播股份有限公司2004年12月31日单位:人民币元合并母公司项目期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金108,471,548.
4986,178,185.
3553,857,670.
1747,245,429.
79短期投资2,050,400.
002,200,000.
002,050,400.
002,200,000.
00应收票据174,143.
33174,143.
33应收股利36,925,000.
00应收利息应收账款11,374,538.
163,998,646.
115,297,814.
112,500,435.
60其他应收款51,546,738.
1541,985,906.
0692,676,041.
8161,535,945.
59预付账款70,251,122.
2342,719,273.
802,067,312.
701,555,888.
40应收补贴款存货3,096,487.
902,982,763.
952,804,379.
972,549,662.
92待摊费用2,164,224.
301,959,984.
15129,026.
08一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计248,955,059.
23182,198,902.
75158,882,644.
84154,686,505.
63长期投资:长期股权投资127,833,427.
84135,630,495.
41288,628,239.
09255,241,675.
39长期债权投资长期投资合计127,833,427.
84135,630,495.
41288,628,239.
09255,241,675.
39其中:合并价差56,662,411.
5265,016,356.
74其中:股权投资差额56,662,411.
5265,016,356.
74固定资产:固定资产原价213,690,659.
09206,599,353.
54165,269,869.
29160,187,654.
94减:累计折旧46,477,641.
6129,756,275.
4833,957,816.
7322,619,456.
78固定资产净值167,213,017.
48176,843,078.
06131,312,052.
56137,568,198.
16减:固定资产减值准备1,467,348.
52464,455.
711,253,740.
45250,847.
64固定资产净额165,745,668.
96176,378,622.
35130,058,312.
11137,317,350.
52工程物资8,001,780.
008,001,780.
00在建工程53,503,824.
111,942,969.
7682,389.
45169,350.
76固定资产清理固定资产合计227,251,273.
07178,321,592.
11138,142,481.
56137,486,701.
28无形资产及其他资产:无形资产39,878,324.
7348,125,517.
2731,993,284.
1839,292,426.
08长期待摊费用18,875,844.
4318,237,707.
1215,235,703.
0017,578,378.
26其他长期资产无形资产及其他资产合计58,754,169.
1666,363,224.
3947,228,987.
1856,870,804.
34递延税项:递延税款借项资产总计662,793,929.
30562,514,214.
66632,882,352.
67604,285,686.
64公司法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍博瑞传播2004年年度报告正文30资产负债表(续)编制:成都博瑞传播股份有限公司2004年12月31日单位:人民币元合并母公司项目期末数期初数期末数期初数流动负债:短期借款115,000,000.
00100,000,000.
0055,000,000.
0070,000,000.
00应付票据35,580,000.
0030,350,000.
003,580,000.
006,000,000.
00应付账款6,284,488.
7824,119,896.
934,708,237.
5210,806,365.
70预收账款15,057,888.
224,367,541.
814,852,644.
201,260.
00应付工资3,052,958.
723,283,607.
82629,350.
00601,776.
63应付福利费6,028,385.
834,426,029.
54757,280.
01713,128.
27应付股利4,423,520.
755,665,404.
374,423,520.
763,040,404.
38应交税金22,294,592.
2715,954,633.
9514,819,368.
8310,701,780.
48其他应交款651,643.
80743,543.
54460,608.
54386,433.
27其他应付款36,875,653.
7811,044,560.
58171,826,332.
07187,546,088.
01预提费用1,590,026.
501,428,594.
5244,250.
00161,417.
50预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计246,839,158.
65201,383,813.
06261,101,591.
93289,958,654.
24长期负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款10,926,559.
0010,926,559.
00其他长期负债长期负债合计10,926,559.
0010,926,559.
00递延税项:递延税款贷项269,917.
87269,917.
87269,917.
87269,917.
87负债合计258,035,635.
52212,580,289.
93261,371,509.
80290,228,572.
11少数股东权益34,772,036.
4435,580,963.
64所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)182,252,070.
00130,180,050.
00182,252,070.
00130,180,050.
00减:已归还投资实收资本(或股本)净额182,252,070.
00130,180,050.
00182,252,070.
00130,180,050.
00资本公积20,849,970.
1233,835,742.
2120,849,970.
1233,835,742.
21盈余公积123,996,984.
67101,452,171.
4171,415,920.
7157,978,920.
87其中:法定公益金48,589,988.
0837,317,581.
4523,901,228.
1617,182,728.
24未分配利润44,766,052.
1639,121,493.
7296,992,882.
0482,298,897.
70拟分配现金股利9,763,503.
759,763,503.
75外币报表折算差额减:未确认投资损失-1,878,819.
61所有者权益(或股东权益)合计369,986,257.
34314,352,961.
09371,510,842.
87314,057,114.
53资产总计662,793,929.
30562,514,214.
66632,882,352.
67604,285,686.
64公司法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍博瑞传播2004年年度报告正文31利润及利润分配表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2004年度单位:人民币元合并母公司项目本期数上期数本期数上期数一、主营业务收入398,027,072.
66346,859,541.
79110,641,848.
3691,569,241.
45减:主营业务成本212,106,181.
61167,857,228.
7140,288,648.
3426,382,060.
40主营业务税金及附加10,931,581.
508,529,923.
372,569,030.
79640,984.
70二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)174,989,309.
55170,472,389.
7167,784,169.
2364,546,196.
35加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)316,079.
21266,950.
98316,079.
21244,174.
68减:营业费用14,936,093.
9013,799,132.
071,983,771.
892,647,718.
87管理费用38,788,156.
0336,543,402.
2920,808,596.
4715,240,818.
74财务费用3,332,821.
662,235,592.
38751,513.
502,274,938.
31三、营业利润(亏损以"-"号填列)118,248,317.
17118,161,213.
9544,556,366.
5844,626,895.
11加:投资收益(损失以"-"号填列)-8,930,974.
64-22,871,327.
0633,307,630.
7927,398,928.
46补贴收入营业外收入2,117,782.
45104,438.
332,097,023.
2162,288.
45减:营业外支出1,281,327.
20232,813.
391,060,333.
52182,770.
64四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)110,153,797.
7895,161,511.
8378,900,687.
0671,905,341.
38减:所得税39,587,626.
7035,460,722.
3711,715,687.
8816,894,076.
78减:少数股东损益5,201,603.
994,650,587.
13加:未确认投资损失(合并报表填列)1,878,819.
61五、净利润(亏损以"-"号填列)67,243,386.
7055,050,202.
3367,184,999.
1855,011,264.
60加:年初未分配利润39,121,493.
7216,338,443.
8882,298,897.
7048,053,389.
77其他转入六、可供分配的利润106,364,880.
4271,388,646.
21149,483,896.
88103,064,654.
37减:提取法定盈余公积11,272,406.
6311,251,824.
376,718,499.
925,501,126.
46提取法定公益金11,272,406.
6311,251,824.
376,718,499.
925,501,126.
46提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资七、可供股东分配的利润83,820,067.
1648,884,997.
47136,046,897.
0492,062,401.
45减:应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利9,763,503.
759,763,503.
75转作股本的普通股股利39,054,015.
0039,054,015.
00八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)44,766,052.
1639,121,493.
7296,992,882.
0482,298,897.
70补充资料:1.
出售、处置部门或被投资单位所得收益2.
自然灾害发生的损失3.
会计政策变更增加(或减少)利润总额4.
会计估计变更增加(或减少)利润总额5.
债务重组损失6.
其他公司法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍博瑞传播2004年年度报告正文32现金流量表编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2004年度单位:人民币元项目合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金436,028,604.
62122,437,405.
65收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金1,652,094.
0921,834,008.
93现金流入小计437,680,698.
71144,271,414.
58购买商品、接受劳务支付的现金251,817,414.
6624,113,439.
07支付给职工以及为职工支付的现金32,571,549.
779,552,019.
23支付的各项税费61,649,215.
2825,490,989.
48支付的其他与经营活动有关的现金30,578,237.
8683,642,993.
01现金流出小计376,616,417.
57142,799,440.
79经营活动产生的现金流量净额61,064,281.
141,471,973.
79二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金5,310,769.
004,695,385.
00其中:出售子公司收到的现金取得投资收益所收到的现金117,735.
6137,027,900.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金5,916,078.
565,273,049.
56收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计11,344,583.
1746,996,334.
56购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金65,290,573.
2120,799,794.
00投资所支付的现金2,042,821.
00支付的其他与投资活动有关的现金8,000,000.
00现金流出小计75,333,394.
2120,799,794.
00投资活动产生的现金流量净额-63,988,811.
0426,196,540.
56三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金借款所收到的现金145,000,000.
0060,000,000.
00收到的其他与筹资活动有关的现金27,308,975.
31128,549.
82现金流入小计172,308,975.
3160,128,549.
82偿还债务所支付的现金130,000,000.
0075,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金17,018,885.
036,178,325.
03其中:支付少数股东的股利支付的其他与筹资活动有关的现金72,197.
246,498.
76其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金现金流出小计147,091,082.
2781,184,823.
79筹资活动产生的现金流量净额25,217,893.
04-21,056,273.
97四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额22,293,363.
146,612,240.
38公司法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍博瑞传播2004年年度报告正文33现金流量表(续)编制单位:成都博瑞传播股份有限公司2004年度单位:人民币元项目合并数母公司数补充材料1、将净利润调节为经营活动现金流量:净利润67,243,386.
7067,184,999.
18加:少数股东损益(亏损以"-"号填列)5,201,603.
99减:未确认的投资损失1,878,819.
61加:计提的资产减值准备2,509,202.
851,961,350.
11固定资产折旧17,257,848.
7711,498,249.
01无形资产摊销5,593,569.
754,645,519.
11长期待摊费用摊销3,217,159.
293,217,159.
29待摊费用减少(减:增加)-204,240.
15-129,026.
08预提费用增加(减:减少)130,494.
48-90,000.
00处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-1,997,313.
17-2,093,870.
04固定资产报废损失56,547.
9456,453.
47财务费用3,335,451.
49751,513.
50投资损失(减:收益)8,781,374.
64-33,457,230.
79递延税款贷项(减:借项)存货的减少(减:增加)-113,723.
95-254,717.
05经营性应收项目的减少(减:增加)-39,700,517.
80-34,580,033.
43经营性应付项目的增加(减:减少)-8,367,744.
08-17,238,392.
49其他经营活动产生的现金流量净额61,064,281.
141,471,973.
792.
不涉及现金收支的投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额108,471,548.
4953,857,670.
17减:现金的期初余额86,178,185.
3547,245,429.
79加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额22,293,363.
146,612,240.
38公司法定代表人:孙旭军主管会计工作负责人:徐晓东会计机构负责人:赵红萍博瑞传播2004年年度报告正文34会计报表附注一、公司简介成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司,系1988年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第35号文批准由四川电器厂改制并向社会企事业单位和社会公众定向募集部分股份成立,1995年11月15日,经中国证监会批准,本公司流通股在上交所正式挂牌上市.
1999年7月28日,经国家财政部财管字(1999)178号文批准,成都博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局持有的本公司股份中的27.
65%的股份,成为本公司的第一大股东.
成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后,实施了一系列资产重组,公司的主营业务已逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送业务及信息传播相关的业务.
2000年1月21日经成都市工商行政管理局批准,公司更为现名.
公司注册资本18225万元,注册地址:成都郫县唐昌镇,法定代表人:孙旭军,企业法人营业执照号:5101001803050.
公司经营范围为:信息传播服务(不含国家限制项目)、报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易(除国家限制和禁止项目)、电子商务、内部资料性出版物印刷(限分公司经营)、销售纸张和印刷器材.
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1、会计制度:执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定.
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币.
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则.

5、外币业务核算方法:所有外币业务,按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整,差额按不同对象分别列入相应的科目.
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物.
7、坏帐核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,坏帐准备按照期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)帐龄分析计提,计提标准为:逾期1年以内的按5%计提;逾期1-2年的按10%计提;逾期2-3年的按30%计提;逾期3-4年的按50%计提;逾期4-5年的按80%计提;逾期5年以上的按100%计提.
公司及下属子公司对纳入合并会计报表范围的公司间的往来款项、支付的代理保证金不计提坏帐准备.
符合下列情况之一者,确认为坏帐:⑴因债务人破产或死亡,以其财产或遗产清偿后,仍然不能收回的帐款;⑵因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的帐款.

8、存货核算方法:(1)公司存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等.

博瑞传播2004年年度报告正文35(2)各种存货按取得的实际成本记帐;购进存货按照实际成本计价;库存商品、原材料发出按加权平均法核算.
低值易耗品领用时一次性摊入成本费用.
(3)期末存货采用成本与可变现净值孰低计价,中期末和年末,当存货可变现净值低于成本时,将按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备.

9、短期投资核算方法:⑴短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价.
但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的债券利息不计入短期投资成本.

⑵短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息,除已记入应收项目的现金股利或债券利息外,均直接冲减短期投资的帐面价值.
⑶长期投资转划为短期投资时,按其投资成本与帐面价值孰低确定短期投资成本.

⑷处理短期投资时,按短期投资帐面价值与实际取得处置收入的差额,确认为当期投资损益.
⑸中期末和年末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资市价低于成本时,按单项短期投资市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备.
10、长期投资核算方法:⑴长期股权投资a.
长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本.
b.
以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资产的帐面价值确定.
c.
短期投资划转为长期股权投资时按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本.

d.
公司对被投资单位无控制,无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制,共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算.
e.
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,凡财会[2003]10号文发布以前已存在的,仍按原定的10年期限平均摊销,以后新增的若初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额,在投资有效期内不高于10年平均摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额,计入资本公积(股权投资准备).

f.
公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制,共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制,共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本.
g.
处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得处置收入的差额确认为当期投资损益.

⑵长期债权投资a.
长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本.
博瑞传播2004年年度报告正文36b.
债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法摊销.

债券投资按期计算应收利息.
计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益.
c.
其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益.
d.
处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益.

⑶长期投资减值准备期末公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备.

11、固定资产计价和折旧方法:(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算.
不属于生产经营主要设备的物品,单位价值为2,000元以上且使用年限超过两年的,也作为固定资产核算.
(2)固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、电子及其他设备.

(3)固定资产核算:投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值入帐,其他按取得时的实际成本计价.
(4)期末公司对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致其可回收金额低于帐面价值,则按可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备.
(5)固定资产折旧:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的3%)和估计的使用年限确定其折旧率.
固定资产各类折旧率如下:资产类别使用年限年折旧率(%)房屋建筑物16—40年6.
06-2.
43专用设备8-14年12.
13-6.
93通用设备8-14年12.
13-6.
93运输设备8-12年12.
13-8.
08电子及其他设备4-10年24.
25-9.
712、在建工程核算方法:(1)在建工程按实际成本计价.
在固定资产达到预定可使用状态之前发生的专门借款费用在满足借款费用资本化条件时计入在建工程成本,在建工程达到预定可使用状态后,确认为固定资产.
(2)期末公司对在建工程逐项进行检查,如果存在下列一项或若干项情况a.
该工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;b.
该工程无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;c.
其他足以证明该工程已经发生减值的情形存在.
博瑞传播2004年年度报告正文37则按可回收金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备.

13、无形资产计价和摊销方法:⑴无形资产计价a.
购入的无形资产按实际支付的全部价款计价;b.
其他单位投入的无形资产按投资各方确认的价值计价;c.
自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用计价.
⑵无形资产的摊销方法:公司的各项无形资产,如果合同或法律、规章规定了有限使用期,则按其中较短的有限使用期平均摊销,合同和法律、规章没有明确规定有效期的,按不超过10年的期限摊销.
(3)期末公司对无形资产逐项进行检查,如果其预计可回收金额低于其帐面价值的,则按预计可回收金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备.

14、开办费、长期待摊费用摊销方法:⑴开办费:在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益.

⑵其他长期待摊费用:按受益期限平均摊销,摊销方法采用直线法.
如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的,则将该长期待摊费用的摊余价值全部转入当期损益.

15、借款费用的会计处理方法:借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时予以资本化:借款利息每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率.
其他借款费用于发生当期确认为财务费用.
16、收入确认原则:(1)销售商品的收入在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务的收入在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量.
(3)让渡资产使用权的收入在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量.
17、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法.
18、合并会计报表的编制方法博瑞传播2004年年度报告正文38合并的范围及所采用的会计方法:合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成.
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销.
19、会计政策、会计估计变更及其累计影响公司本期无重大会计政策、会计估计变更.
三、税项公司的主要税种、税率如下:税种计税依据税率备注增值税当期销项税额-当期进项税额17%,13%,4%营业税营业额5%城建税应纳增值税额+营业税额7%,5%所得税应纳税所得额33%四、控股子公司及合营企业1、控股子公司概况:公司名称注册地址注册资本(万元)主要经营范围母公司投资额(万元)直接持股比例%间接持股比例%是否合并会计报表成都英康贸易有限责任公司成都500纸张批发等480.
0096.
004.
00是成都商报发行投递广告有限公司成都1500发行投递2622.
6093.
00是成都博瑞广告有限公司成都2000设计、制作、发布广告11186.
1980.
00是成都立即送网络配送有限公司成都1000货运、投送及销售700.
0070.
0025.
00是四川博瑞广播电视广告传播有限公司成都400影视、文化、广告204.
0051.
00是成都现代公众多媒体信息亭有限公司成都1000多媒体信息服务720.
0072.
00是深圳市博瑞创业广告有限公司深圳200广告业务135.
0067.
50是神兵国际广告(北京)有限公司北京600设计、制作、代理、发布广告480.
0050.
0050.
00是注1四川博瑞教育有限公司成都1000项目投资,组织教育交流服务4275.
0095.
005.
00否注2成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司成都1800旅游文化策划;餐饮娱乐投资720.
0040.
00是注3注1:本期本公司控股子公司成都博瑞广告有限公司收购神兵国际广告(北京)有限公司另外50%股权,2003年公司根据对神兵国际广告(北京)有限公司有实质控制权,已将其纳入合并报表范围.
注2:根据相关规定,四川博瑞教育有限公司对自己举办的成都树德联合学校(原名成都南洋学校)仅采用成本法进行核算,未汇总学校的会计报表.
而四川博瑞教育有限公司主要经营活动系为成都树德联合学校办学提供相关场所、设施并负责日常事务管理,其未汇总成都树德联合学校的个别会计报表不能真实反映该公司财务状况及经营成果,故未将四川博瑞教育有博瑞传播2004年年度报告正文39限公司纳入本合并会计报表范围,仅按成本法核算对其投资.
四川博瑞教育有限公司(汇总成都树德联合学校)资产负债表主要项目列示如下:报表主要项目年末数年初数流动资产4,573,797.
983,850,017.
87固定资产129,870,690.
90135,323,139.
56其他长期资产742,513.
001,259,163.
50流动负债61,371,488.
4351,468,797.
31长期负债26,820,000.
0039,150,000.
00递延收益20,949,438.
3127,332,671.
11净资产26,046,075.
1422,480,852.
51四川博瑞教育有限公司(汇总成都树德联合学校)利润表主要项目列示如下:报表主要项目本年数2003.
11.
1-2003.
12.
31主营业务收入36,564,877.
005,917,612.
45主营业务利润15,350,262.
932,315,868.
07利润总额3,565,222.
63393,704.
53净利润3,565,222.
63393,704.
53注3:本公司与成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司个人股东之一——方功宇签定"股权托管合同",代管方功宇所持成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司15%股权,托管期至2006年2月11日.
由于本公司对成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司具有实质控制权,故将其纳入合并报表范围.
2、本期合并范围无变动.
3、本公司无合营企业.
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)1、货币资金(1)明细列示如下:项目年末数年初数现金354,360.
09566,206.
58银行存款104,547,374.
7983,071,614.
65其他货币资金3,569,813.
612,540,364.
12合计108,471,548.
4986,178,185.
35(2)其他货币资金主要系子公司成都英康贸易有限责任公司及印务分公司开具银行承兑汇票存入保证金.
2、短期投资(1)短期投资列示如下:项目年末数年初数博瑞传播2004年年度报告正文40帐面余额跌价准备帐面余额跌价准备其他投资2,200,000.
00149,600.
002,200,000.
00合计2,200,000.
00149,600.
002,200,000.
00(2)短期投资跌价准备列示如下:项目年初数本年增加本年因价值回升转回数其他原因转出年末数其他投资149,600.
00149,600.
00合计149,600.
00149,600.
00注:按所购买的嘉实基金2004年12月31日公告单位净值提取跌价准备.
(3)其他投资主要项目如下:项目投资金额占短期投资比重投入时间所得收益嘉实基金2,200,000.
00100%2003年合计2,200,000.
00100%3、应收票据(1)应收票据列示如下:项目年末数年初数商业承兑汇票174,143.
33合计174,143.
33(2)年末无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款.
4、应收帐款(1)账龄分析及坏账准备列示如下:年末数年初数帐龄金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备1年以内11,420,630.
9591.
78571,031.
553,745,809.
7282.
42187,291.
011-2年118,407.
060.
9511,840.
70330,138.
007.
2733,013.
802-3年474,730.
003.
81142,419.
0098,576.
002.
1729,572.
803年以上430,307.
003.
46344,245.
60370,000.
008.
14296,000.
00合计12,444,075.
01100.
001,069,536.
854,544,523.
72100.
00545,877.
61(2)年末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(3)应收帐款年末余额中欠款前五名帐户金额为805.
06万元,占应收帐款期末余额比例为64.
69%.
5、其他应收款(1)账龄分析及坏账准备列示如下:年末数年初数帐龄金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备1年以内51,972,331.
1795.
481,098,616.
5741,643,003.
3594.
56582,150.
18博瑞传播2004年年度报告正文411-2年63,875.
000.
1251,387.
5016,492.
100.
041,649.
212-3年10,200.
000.
023,060.
001,300,300.
002.
95390,090.
003年以上2,383,522.
134.
381,730,126.
081,076,730.
032.
451,076,730.
03合计54,429,928.
30100.
002,883,190.
1544,036,525.
48100.
002,050,619.
42(2)年末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(3)其他应收款年末余额中欠款前五名帐户金额为5237.
46万元,占其他应收款期末余额比例为96.
22%.
大额帐户列示如下:欠款单位年末数欠款时间欠款原因成都商报社20,000,000.
001年以内发行投递独家代理保证金成都商报社16,874,562.
751年以内广告首席代理保证金及业绩返点款四川博瑞教育有限公司9,800,000.
001年以内往来款中央人民广播电台广告部2,400,000.
001年以内广播广告履约保证金甘肃西部商报传媒发展有限公司2,000,000.
001年以内往来款合计51,074,562.
756、预付帐款(1)账龄分析列示如下:年末数年初数帐龄金额比例%金额比例%1年以内68,442,912.
1397.
4342,681,303.
8099.
911-2年1,808,210.
102.
5737,970.
000.
09合计70,251,122.
23100.
0042,719,273.
80100.
00(2)预付帐款年末比年初增加2,753.
18万元,主要系子公司成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司预付房屋装修款及成都英康贸易有限责任公司预付新闻纸款.

(3)年末预付帐款中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
7、存货(1)存货账面余额及跌价准备列示如下:年末数年初数项目金额跌价准备金额跌价准备委托销售商品5,597.
29202,869.
04原材料2,781,442.
582,549,662.
92低值易耗品14,192.
56105,232.
01库存商品212,504.
27124,999.
98委托加工物资82,751.
20合计3,096,487.
902,982,763.
95(2)报告期内无应提取存货跌价准备情况.
8、待摊费用博瑞传播2004年年度报告正文42(1)明细列示如下:类别年末数年初数结存原因报刊发行费1,654,580.
801,351,899.
20受益期内房租344,665.
99434,882.
01受益期内其他164,977.
51173,202.
94受益期内合计2,164,224.
301,959,984.
15(2)报刊发行费系子公司成都商报发行投递广告有限公司征订第二年报刊费用,在受益期内分12个月平均摊销.
9、长期投资(1)项列示如下:项目年末数年初数投资金额减值准备投资金额减值准备对子公司投资45,000,000.
0045,000,000.
00对合营企业投资对联营企业投资2,727,857.
392,170,979.
74其他股权投资39,163,143.
8715,719,984.
9439,163,143.
8715,719,984.
94合并价差56,662,411.
5265,016,356.
74合计143,553,412.
7815,719,984.
94151,350,480.
3515,719,984.
94(2)长期股票投资明细列示如下:被投资公司名称股份类别股票数量(股)占被投资公司股权比例(%)初始投资金额贵州万东实业股份有限公司法人股1,408,0002.
041,000,000.
00西南化机股份有限公司法人股650,0001.
001,500,000.
00成都阳之光实业股份有限公司法人股363,0000.
331,162,800.
00成都百货(集团)股份有限公司法人股700,0000.
991,750,700.
00成都银河动力股份有限公司法人股648,0000.
511,167,332.
05成都兴业股份有限公司法人股55,0000.
16101,000.
00蜀都大厦股份有限公司法人股38,0820.
0226,631.
00成都旭光股份有限公司法人股210,0000.
40212,100.
00天和磷业股份有限公司法人股180,0001.
70180,000.
00合计4,252,0827,100,563.
05(3)长期股票投资减值准备列示如下:被投资单位名称年初数本年增加因资产价值回升转回数其他原因转出数年末数计提的原因西南化机股份有限公司200,000.
00200,000.
00成都阳之光实业股份有限公司182,700.
00182,700.
00成都百货(集团)股份有限公司210,700.
00210,700.
00博瑞传播2004年年度报告正文43合计593,400.
00593,400.
00(4)除长期股票投资外的其他长期股权投资列示如下:被投资单位名称投资起止期股权比例%投资金额备注无锡电工厂招待所0.
2030,000.
00成都市商业银行0.
843,000,000.
00四川电器有限责任公司17.
8529,032,580.
82甘肃西部商报传媒发展有限公司2002.
7-2022.
749.
002,727,857.
39四川博瑞教育有限公司100.
0045,000,000.
00合计79,790,438.
21(5)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:被投资单位名称年初数本年计提因资产价值回升转回数其他原因转出数年末数计提的原因无锡电工厂招待所30,000.
0030,000.
00四川电器有限责任公司15,096,584.
9415,096,584.
94合计15,126,584.
9415,126,584.
94(6)按权益法核算的长期股权投资列示如下:被投资单位名称初始投资额追加投资额被投资单位权益增减额分得的现金红利额累计增减额备注甘肃西部商报传媒发展有限公司8,270,000.
00-5,542,142.
61-5,542,142.
61合计8,270,000.
00-5,542,142.
61-5,542,142.
61(7)构成合并价差的股权投资差额列示如下:类别初始金额摊销期限年初数本年增加本年摊销年末数成都商报发行投递广告有限公司股权投资差额12,083,033.
981998年9月-2008年8月6,847,052.
581,208,303.
405,638,749.
18成都博瑞广告有限公司股权投资差额75,998,612.
412000年12月-2011年12月56,631,804.
167,599,861.
2449,031,942.
92神兵国际广告(北京)有限公司2,902,042.
682003年6月-2007年5月1,537,500.
001,102,042.
68647,823.
261,991,719.
42合计90,983,689.
0765,016,356.
741,102,042.
689,455,987.
9056,662,411.
52注:股权投资差额系采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,在投资有效期内不高于10年平均摊销.
10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备(1)固定资产明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数原值:房屋建筑物48,627,616.
961,116,762.
0049,744,378.
96专用设备134,306,336.
483,591,692.
24225,334.
00137,672,694.
72通用设备7,697,789.
52644,564.
92313,856.
508,028,497.
94博瑞传播2004年年度报告正文44运输设备11,337,411.
092,956,228.
401,132,166.
1013,161,473.
39电子及其他设备4,630,199.
49623,470.
52170,055.
935,083,614.
08合计206,599,353.
548,932,718.
081,841,412.
53213,690,659.
09累计折旧:房屋建筑物2,033,964.
841,224,225.
663,258,190.
50专用设备21,718,214.
5512,546,113.
1434,264,327.
69通用设备817,229.
461,380,127.
16150,213.
302,047,143.
32运输设备3,051,588.
471,241,014.
85286,107.
874,006,495.
45电子及其他设备2,135,278.
16877,927.
24111,720.
752,901,484.
65合计29,756,275.
4817,269,408.
05548,041.
9246,477,641.
61净值176,843,078.
06167,213,017.
48固定资产减值准备房屋建筑物1,003,372.
881,003,372.
88专用设备90,010.
7590,010.
75通用设备运输设备319,898.
96319,898.
96电子及其他设备54,546.
00480.
0754,065.
93合计464,455.
711,003,372.
88480.
071,467,348.
52净额176,378,622.
35165,745,668.
96(2)本期对部分公益设施计提固定资产减值准备.
(3)本期固定资产增加数中由在建工程转入337.
78万元,其中本公司印务分公司迁扩建工程完工转固135.
61万元,本公司下属子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司营运设备转固202.
17万元.
(4)累计折旧增加主要系上期在建工程陆续转固后相应折旧增加.
(5)印务分公司新建厂房原值2924.
39万元,年末净值2757.
25万元,相关房产证尚在办理中.
11、工程物资(1)明细列示如下:项目年末数年初数账面余额减值准备账面余额减值准备印刷设备8,001,780.
00合计8,001,780.
00(2)年末余额系印务分公司预付印刷设备款.
12、在建工程(1)明细列示如下:工程名称预算数年初数本年增加(其中利息资本本年转入固定资产(其中利息资其他减少数年末数(其中:利息资本化金资金来源项目进博瑞传播2004年年度报告正文45数中:利息资本化金额)产(其中:利息资本化金额)数利息资本化金额)来源目进度%信息亭公司营运设备1,773,619.
00296,191.
002,021,680.
0048,130.
00自筹96博瑞银杏酒楼53,373,304.
6653,373,304.
66自筹印务公司迁扩建工程169,350.
761,433,104.
691,356,112.
76163,953.
2482,389.
45自筹100合计1,942,969.
7655,102,600.
353,377,792.
76163,953.
2453,503,824.
11(2)在建工程期末较期初增加5,156.
08万元主要系成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司购房及装修工程增加所致.
(3)在建工程中无资本化利息,期末无减值情况,未计提减值准备.
13、无形资产(1)明细列示如下:种类取得方式摊销期限原始金额年初数本年增加本年摊销累计摊销其他转出年末数剩余摊销年限土地使用权投入50年5,590,946.
002,709,283,8655,661.
072,937,323.
212,653,622.
79商誉股权置换10年45,898,579.
9136,583,142.
224,589,858.
0413,905,295.
7331,993,284.
1883个月软件购入10年257,065.
00225,176.
5437,921.
5669,810.
02187,254.
9829-99个月信息机应用系统购入10年7,600,000.
007,156,666.
69759,999.
961,203,333.
276,396,666.
73101个月信息机应用系统购入10年1,501,291.
001,451,247.
96150,129.
12200,172.
161,301,118.
84104个月合计60,847,881.
9148,125,517.
275,593,569.
7518,315,934.
392,653,622.
7939,878,324.
73(2)无形资产-商誉系公司2001年12月以置换股权的方式,收购了成都博瑞印务有限公司100%的股权,并注销其法人资格,因置换成本超过该公司净资产的部分,列入无形资产-商誉反映,并按10年摊销.
(3)本期公司将面积77,414.
83平方米的土地使用权转让给四川汇源电业系统设备有限公司,转让价500万元,土地变更手续尚在办理中.
14、长期待摊费用(1)明细列示如下:种类原始金额年初数本年增加本年摊销累计摊销年末数剩余摊销年限开办费3,640,141.
43659,328.
862,980,812.
573,640,141.
43印务公司园林绿化4,493,765.
533,819,700.
72898,753.
121,572,817.
932,920,947.
6045个月印务公司装修费13,710,530.
7911,781,249.
97710,530.
791,780,428.
622,999,178.
6510,711,352.
1481个月其他2,447,921.
941,977,427.
57163,953.
24537,977.
55844,518.
681,603,403.
2623-83个月合计24,292,359.
6918,237,707.
123,855,296.
603,217,159.
295,416,515.
2618,875,844.
43(2)成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司期末尚未正式经营,故该公司开办费未予摊销.

15、短期借款(1)分项列示如下:借款类别年末数年初数担保借款115,000,000.
0090,000,000.
00博瑞传播2004年年度报告正文46信用借款10,000,000.
00合计115,000,000.
00100,000,000.
00(2)截止2004年12月31日,本公司为子公司成都商报发行投递广告有限公司和成都博瑞广告有限公司4500万元贷款提供担保;本公司下属子公司成都商报发行投递广告有限公司为本公司、本公司下属印务分公司及子公司成都博瑞广告有限公司7000万元贷款提供担保.
(3)短期借款期末无逾期借款.
16、应付票据(1)分项列示如下:类别年末数年初数其中:报告期内到期银行承兑汇票35,580,000.
0025,350,000.
00无商业承兑汇票5,000,000.
00合计35,580,000.
0030,350,000.
00(2)公司为子公司成都英康贸易有限责任公司3,200.
00万元应付票据提供担保,子公司成都博瑞广告有限公司为印务分公司358.
00万元应付票据提供担保.
(3)年末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
17、应付帐款(1)应付帐款列示如下:项目年末数年初数应付帐款6,284,488.
7824,119,896.
93(2)年末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
18、预收帐款(1)预收帐款列示如下:项目年末数年初数预收帐款15,057,888.
224,367,541.
81(2)预收帐款帐龄均为1年以内.
(3)年末无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项.
19、应付股利明细列示如下:项目年末数年初数欠付的原因国家股股利2,647,758.
851,278,228.
42应付以前年度股利法人股股利1,775,761.
904,387,175.
95应付以前年度股利合计4,423,520.
755,665,404.
3720、应交税金明细列示如下:税种税率年末数年初数企业所得税33%17,699,695.
3713,669,809.
17博瑞传播2004年年度报告正文47营业税5%1,492,332.
851,814,562.
18增值税17%、13%、4%1,309,439.
25-203,221.
17城市维护建设税5%、7%279,027.
00189,565.
33房产税14,025.
08个人所得税超额累进1,514,097.
80469,893.
36合计22,294,592.
2715,954,633.
9521、其他应交款明细列示如下:税种费率年末数年初数教育费附加3%471,791.
28443,844.
73交通建设费附加4%38,552.
7890,282.
69副食品调控基金0.
1%124,196.
98107,612.
42职工个人教育费10,254.
53101,803.
70地方教育费附加1%6,848.
23合计651,643.
80743,543.
5422、其他应付款(1)其他应付款列示如下:项目年末数年初数其他应付款36,875,653.
7811,044,560.
58(2)其他应付款年末余额较年初余额增加2,583.
11万元,主要系本公司下属子公司成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司增加对成都老银杏餐饮有限公司借款2,000万元所致.
(3)其他应付款期末余额中大额帐户列示如下:单位名称年末数款项性质成都老银杏餐饮有限公司20,000,000.
00借款成都银杏综合楼开发有限责任公司7,000,000.
00借款书报亭保证金4,855,775.
00保证金合计31,855,775.
00(4)其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
23、预提费用明细列示如下:项目年末数年初数结存原因利息145,755.
00114,817.
50未支付房租39,168.
00129,168.
00未支付广告项目成本334,844.
34业务提成费1,142,948.
88534,044.
00未支付博瑞传播2004年年度报告正文48其他262,154.
62315,720.
68未支付合计1,590,026.
501,428,594.
5224、专项应付款(1)明细列示如下:类别项目年末数年初数国家拨入的具有专门用途的拨款财政扶持款及技改资金10,926,559.
0010,926,559.
00其他来源取得款项合计10,926,559.
0010,926,559.
00(2)子公司成都博瑞广告有限公司根据金牛区委金牛委发(1996)28号文件,收到金牛区财政局拨入的财政扶持款612.
66万元.
(3)子公司成都博瑞广告有限公司根据成都市财政局成财预(2001)31号文件,收到成都市财政局拨入2001年度技改资金480万元.
25、股本(1)明细列示如下:本年变动增减(+、-)项目年初数配股送股公积金转股其他小计年末数一、尚未流通股份1发起人股份54,260,406.
0016,278,121.
805,426,040.
6021,704,162.
4075,964,568.
40其中:国家拥有股份境内法人持有股份54,260,406.
0016,278,121.
805,426,040.
6021,704,162.
4075,964,568.
40外资法人持有股份2募集法人股34,042,194.
0010,212,658.
203,404,219.
4013,616,877.
6047,659,071.
603内部职工股4优先股或其他尚未流动股份合计88,302,600.
0026,490,780.
008,830,260.
0035,321,040.
00123,623,640.
00二、已流通股份1境内上市的人民币普通股41,877,450.
0012,563,235.
004,187,745.
0016,750,980.
0058,628,430.
002境内上市外资股3境外上市外资股4其他已流通股份合计41,877,450.
0012,563,235.
004,187,745.
0016,750,980.
0058,628,430.
00三、股份总数130,180,050.
0039,054,015.
0013,018,005.
0052,072,020.
00182,252,070.
00(2)本期股本增加系经2003年度股东大会审议通过,以2003年末公司总股本130,180,050股为基数,向全体股东每10股派发股票股利3股,并以资本公积向全体股东每10股转增1股.
博瑞传播2004年年度报告正文49(3)本期新增股本已经四川华信(集团)会计师事务所验证,并出具川华信验(2004)14号验资报告.
26、资本公积(1)明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数股本溢价14,397,959.
5713,018,005.
001,379,954.
57资产评估增值准备13,163,345.
7613,163,345.
76股权投资准备741,027.
2732,232.
91773,260.
18其他5,533,409.
615,533,409.
61合计33,835,742.
2132,232.
9113,018,005.
0020,849,970.
12(2)本期资本公积减少系经2003年度股东大会审议通过,以2003年末公司总股本130,180,050股为基数,向全体股东每10股转增1股.
27、盈余公积明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数法定盈余公积52,018,371.
8111,272,406.
6363,290,778.
44公益金37,317,581.
4511,272,406.
6348,589,988.
08任意盈余公积12,116,218.
1512,116,218.
15合计101,452,171.
4122,544,813.
26123,996,984.
6728、未分配利润(1)明细列示如下:项目本年利润分配比例%本年数上年数年初数39,121,493.
7216,338,443.
88本年增加数67,243,386.
7055,050,202.
33其中:本年利润转入67,243,386.
7055,050,202.
33本期减少数61,598,828.
2632,267,152.
49其中:提取法定盈余公积金11,272,406.
6311,251,824.
37提取法定公益金11,272,406.
6311,251,824.
37分配普通股股利9,763,503.
75转作股本的普通股股利39,054,015.
00年末数44,766,052.
1639,121,493.
72(2)本期未分配利润减少系经2003年度股东大会审议通过,以2003年末公司总股本130,180,050股为基数,向全体股东每10股派发股票股利3股.
29、未确认投资损失(1)明细列示如下:项目年末数年初数博瑞传播2004年年度报告正文50成都现代公众多媒体信息亭有限公司-268,606.
33深圳市博瑞创业广告有限公司-1,610,213.
28合计-1,878,819.
61(2)截止2004年12月31日,子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司、深圳市博瑞创业广告有限公司净资产为负数,根据会计制度相关规定,公司对其长期股权投资帐面价值已减至为零.
因上述子公司将持续经营,本公司仍将其纳入合并报表范围,本期列未确认投资损失187.
88万元.
30、主营业务收入(1)明细列示如下:类别本年数上年数印刷业务110,641,848.
3691,569,241.
45广告业务67,206,760.
8164,320,589.
63纸张销售及其他贸易业务141,625,653.
59114,641,035.
24发行及投递业务66,574,050.
1666,035,221.
30配送相关业务4,294,168.
643,226,244.
47信息发布相关业务7,261,312.
965,878,108.
72发行业务423,278.
141,189,100.
98合计398,027,072.
66346,859,541.
79(2)本年公司前五名客户销售的收入总额29,260.
11万元,占公司全部收入的73.
51%.
31、主营业务成本明细列示如下:类别本年数上年数印刷业务40,288,648.
3426,382,060.
40广告业务6,302,093.
017,543,352.
50纸张销售及其他贸易业务135,189,411.
94108,322,878.
80发行及投递业务19,013,685.
2617,392,833.
85配送相关业务2,509,958.
191,933,776.
13信息发布相关业务8,504,574.
205,406,275.
06发行业务297,810.
67876,051.
97合计212,106,181.
61167,857,228.
7132、主营业务税金及附加(1)明细列示如下:类别本年数上年数计提标准营业税8,368,932.
096,892,159.
16营业额的5%城市建设维护税1,406,963.
74870,057.
80流转税的5%、7%博瑞传播2004年年度报告正文51教育费附加602,983.
59373,298.
12流转税的3%地方教育费附加142,331.
86流转税的1%副食品调控基金410,370.
22359,281.
30营业额的1‰其他35,126.
99合计10,931,581.
508,529,923.
3733、其他业务利润(1)其他业务利润列示如下:本年数项目收入成本利润上年数其他业务利润352,161.
7136,082.
50316,079.
21266,950.
98合计352,161.
7136,082.
50316,079.
21266,950.
9834、财务费用(1)明细列示如下:类别本年数上年数利息支出3,572,229.
562,529,995.
00减:利息收入312,874.
58341,975.
43汇兑损失减:汇兑收益其他73,466.
6847,572.
81合计3,332,821.
662,235,592.
38(2)公司本年收到成都市锦江区财政局贴息20.
20万元,印务分公司收到成都市锦江区财政局贴息31.
90万元(成经[2003]215号),均用于冲减利息支出.
35、投资收益(1)明细列示如下:类别本年数上年数股票投资收益102,900.
00年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额556,877.
65-2,216,036.
41股权投资差额摊销-9,455,987.
90-9,070,664.
64计提的短期投资跌价准备-149,600.
00计提的长期投资减值准备-11,584,626.
01其他14,835.
61合计-8,930,974.
64-22,871,327.
06(2)本期投资收益较上年同期增加1,394.
04万元,主要原因系上年公司计提了对四川电器长期投资减值准备1,158.
46万元及本年联营企业甘肃西部商报传媒发展有限公司经营好转,扭亏为盈所致.
36、营业外收入博瑞传播2004年年度报告正文52明细列示如下:类别本年数上年数罚款收入10,039.
0034,806.
41固定资产处置净收益31,366.
2152,338.
45其他17,293.
47无形资产处置净收益2,076,377.
24合计2,117,782.
45104,438.
3337、营业外支出明细列示如下:类别本年数上年数处理固定资产净损失110,430.
28175,428.
42固定资产报废损失56,547.
94计提固定资产减值准备1,003,372.
88罚款支出109,876.
0730,803.
97其他1,100.
0326,581.
00合计1,281,327.
20232,813.
3938、所得税(1)所得税列示如下:项目本年数上年数企业所得税39,587,626.
7035,460,722.
37(2)根据成都市地方税务局成地税函〔2004〕89号文及成都市锦江区地方税务局锦地税发(2004)54号文批准,印务分公司的国产设备投资抵免企业所得税符合国税发(2001)13号文件规定,抵免企业所得税265.
52万元.
(3)公司所得税以下一年度税务局汇算清缴为准.
39、支付的其他与经营活动有关的现金其中金额较大的项目情况如下:项目本年发生额办公费3,681,518.
33运输费2,742,623.
33业务招待费1,885,434.
31保险金1,876,599.
22差旅费1,711,932.
08租赁费1,482,191.
39仓库经费1,071,929.
29还借款1,000,000.
00博瑞传播2004年年度报告正文53宣传广告费932,529.
6340、支付的其他与投资活动有关的现金其中金额较大的项目情况如下:项目本年发生额支付四川博瑞教育有限公司借款6,000,000.
00支付甘肃西部商报传媒发展有限公司借款2,000,000.
0041、收到的其他与筹资活动有关的现金其中金额较大的项目情况如下:项目本年发生额成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司收到其他股东借款27,000,000.
00六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)1、应收帐款(1)帐龄分析及坏帐准备列示如下:年末数年初数帐龄金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备1年以内5,576,646.
43100.
00278,832.
322,632,038.
02100.
00131,602.
421-2年2-3年3年以上合计5,576,646.
43100.
00278,832.
322,632,038.
02100.
00131,602.
42(2)年末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
(3)应收帐款年末余额中欠款前五名帐户金额为361.
03万元,占应收帐款期末余额比例为64.
74%.
2、其他应收款(1)帐龄分析及坏帐准备列示如下:年末数年初数帐龄金额比例%坏帐准备金额比例%坏帐准备1年以内92,622,704.
2997.
49603,304.
5860,821,460.
7496.
23201,568.
041-2年6,492.
100.
01649.
212-3年1,300,300.
002.
06390,090.
003年以上2,383,522.
132.
511,726,880.
031,076,730.
031.
701,076,730.
03合计95,006,226.
42100.
002,330,184.
6163,204,982.
87100.
001,669,037.
28(2)其他应收款年末数比年初数增加3180.
12万元,主要系本期应收成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司及神兵国际广告(北京)有限公司往来款增加所致.
(3)年末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款.
(4)其他应收款年末余额中欠款前五名帐户金额为8,706.
90万元,占其他应收款期末余额博瑞传播2004年年度报告正文54比例为91.
65%,大额帐户列示如下:欠款单位年末数欠款时间欠款原因成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司35,968,000.
001年以内应收往来款成都现代公众多媒体信息亭有限公司25,995,600.
001年以内应收往来款神兵国际广告(北京)有限公司10,383,000.
001年以内应收往来款四川博瑞教育有限公司9,800,000.
001年以内应收往来款成都英康贸易有限公司4,922,393.
201年以内应收往来款合计87,068,993.
203、长期投资(1)长期投资列示如下:年末数年初数项目投资金额减值准备投资金额减值准备对子公司投资266,064,332.
02233,234,645.
97对合营企业投资对联营企业投资2,727,857.
392,170,979.
74其他股权投资35,163,143.
8715,327094.
1935,163,143.
8715,327,094.
19合计303,955,333.
2815,327,094.
19270,568,769.
5815,327,094.
19(2)长期股票投资明细列示如下:被投资公司名称股份类别股票数量(股)占被投资公司股权比例(%)初始投资成本贵州万东实业股份有限公司法人股1,408,0002.
041,000,000.
00西南化机股份有限公司法人股650,00011,500,000.
00成都阳之光实业股份有限公司法人股363,0000.
331,162,800.
00成都百货(集团)股份有限公司法人股700,0000.
991,750,700.
00成都银河动力股份有限公司法人股648,0000.
511,167,332.
05成都兴业股份有限公司法人股55,0000.
16101,000.
00蜀都大厦股份有限公司法人股38,0820.
0226,631.
00成都旭光股份有限公司法人股210,0000.
4212,100.
00天和磷业股份有限公司法人股180,0001.
7180,000.
00合计4,252,0827,100,563.
05(3)长期股票投资减值准备列示如下:被投资单位名称年初数本年增加因资产价值回升转回数其他原因转出数年末数计提的原因西南化机股份有限公司200,000.
00200,000.
00成都阳之光实业股份有限公司182,700.
00182,700.
00成都百货(集团)股份有限公司210,700.
00210,700.
00博瑞传播2004年年度报告正文55合计593,400.
00593,400.
00(4)除长期股票投资外的其他长期股权投资列示如下:被投资单位名称投资起止期股权比例%年末数备注无锡电工厂招待所0.
2030,000.
00四川电器有限责任公司17.
8528,032,580.
82成都英康贸易有限责任公司1999年-2019年96.
0014,302,815.
08成都商报发行投递广告有限公司1999年-2017年93.
0072,736,605.
07成都博瑞广告有限公司2000年11月-永久80.
00118,984,941.
40四川博瑞广播电视广告传播有限公司2000年10月-2020年10月51.
001,899,202.
54成都立即送网络配送有限公司2000年7月-2050年7月70.
007,938,556.
09深圳市博瑞创业广告有限公司2002年12月-2017年12月67.
50成都现代公众多媒体信息亭有限公司2002年3月-永久72.
00神兵国际广告(北京)有限公司2003年6月-2007年6月50.
00252,211.
84四川博瑞教育有限公司2003年10月-95.
0042,750,000.
00成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司2003年9月-2023年9月40.
007,200,000.
00甘肃西部商报传媒发展有限公司2002年7月-2022年7月49.
002,727,857.
39合计296,854,770.
23(5)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下:被投资单位名称年初数本年计提因资产价值回升转回数其他原因转出数年末数计提的原因无锡电工厂招待所30,000.
0030,000.
00四川电器有限责任公司14,703,694.
1914,703,694.
19合计14,733,694.
1914,733,694.
19(6)按权益法核算的长期股权投资列示如下:被投资单位名称初始投资额被投资单位权益累计增减额累计分得的现金红利额股权投资差额累计摊销数累计增减额年末数成都英康贸易有限责任公司4,800,000.
0027,406,815.
0817,904,000.
009,502,815.
0814,302,815.
08成都商报发行投递广告有限公司26,226,000.
00163,101,802.
22110,146,912.
35-6,444,284.
8046,510,605.
0772,736,605.
07成都博瑞广告有限公司111,861,915.
2282,485,893.
8648,396,198.
19-26,966,669.
497,123,026.
18118,984,941.
40四川博瑞广播电视广告传播有限公司2,040,000.
00-140,797.
46-140,797.
461,899,202.
54成都立即送网络配送有限公司7,000,000.
00938,556.
09938,556.
097,938,556.
09甘肃西部商报传媒发展有限公司8,270,000.
00-5,542,142.
61-5,542,142.
612,727,857.
39深圳市博瑞创业广告有限公司1,350,000.
00-1,350,000.
00-1,350,000.
00成都现代公众多媒体信息亭有限公司7,200,000.
00-7,200,000.
00-7,200,000.
00神兵国际广告(北京)有限公司4,800,000.
00-3,835,288.
15-712,500.
00-4,547,788.
15252,211.
85博瑞传播2004年年度报告正文56成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司7,200,000.
007,200,000.
00合计180,747,915.
22255,864,839.
03176,447,110.
54-34,123,454.
2945,294,274.
20226,042,189.
42(7)股权投资差额列示如下:类别初始金额摊销期限年初数本年增加本年摊销年末数成都商报发行投递广告有限公司股权投资差额12,083,033.
981998年9月-2008年8月6,847,052.
581,208,303.
405,638,749.
18成都博瑞广告有限公司股权投资差额75,998,612.
412000年12月-2011年12月56,631,804.
167,599,861.
2449,031,942.
92神兵国际广告(北京)有限公司1,800,000.
002003年6月-2007年5月1,537,500.
00450,000.
001,087,500.
00合计89,881,646.
3965,016,356.
749,258,164.
6455,758,192.
10注1:上述按权益法核算的其他股权投资明细余额中包含股权投资差额.
注2:成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司目前尚处于筹建期,故截止2004年12月31日,该单位所有者权益尚无增减变动.
4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备(1)固定资产明细列示如下:项目年初数本年增加本年减少年末数原值:房屋建筑物41,212,460.
781,116,762.
0042,329,222.
78通用设备6,697,816.
02202,311.
926,900,127.
94运输设备4,617,611.
981,685,666.
00335,658.
405,967,619.
58专用设备104,616,329.
272,005,302.
24106,621,631.
51电子及其他设备3,043,436.
89562,551.
52154,720.
933,451,267.
48合计160,187,654.
945,572,593.
68490,379.
33165,269,869.
29累计折旧:房屋建筑物1,504,339.
441,030,611.
592,534,951.
03通用设备590,212.
09921,500.
211,511,712.
30运输设备930,537.
34440,467.
7963,308.
841,307,696.
29专用设备18,769,478.
508,397,662.
6727,167,141.
17电子及其他设备824,889.
41708,006.
7596,580.
221,436,315.
94合计22,619,456.
7811,498,249.
01159,889.
0633,957,816.
73净值137,568,198.
16131,312,052.
56固定资产减值准备房屋建筑物1,003,372.
881,003,372.
88通用设备运输设备131,160.
23131,160.
23专用设备90,010.
7590,010.
75博瑞传播2004年年度报告正文57电子及其他设备29,676.
66480.
0729,196.
59合计250,847.
641,003,372.
88480.
071,253,740.
45净额137,317,350.
52130,058,312.
11(2)本期对部分公益设施计提固定资产减值准备.
(3)累计折旧增加主要系上年本公司印务分公司迁建工程陆续转固,本期折旧费用增加(4)印务分公司新建厂房原值2,177.
31万元,期末净值2,666.
97万元,相关房产证尚在办理中.
5、主营业务收入主营业务收入列示如下:类别本年数上年数印刷业务110,641,848.
3691,569,241.
45合计110,641,848.
3691,569,241.
456、主营业务成本(1)主营业务成本列示如下:类别本年数上年数印刷业务40,288,648.
3426,382,060.
40合计40,288,648.
3426,382,060.
40(2)主营业务成本本期增长原因主要系:1)上年本公司印务分公司迁建工程陆续转固,本期折旧费用增加;2)本年印务分公司新增商业印刷业务,相应成本增加.
7、投资收益投资收益列示如下:类别本年数上年数股票投资收益102,900.
00期末调整被投资公司权益增减42,612,495.
4348,054,219.
11股权投资差额摊销-9,258,164.
64-9,070,664.
64股权投资转让收益长期投资减值准备-11,584,626.
01短期投资减值准备-149,600.
00合计33,307,630.
7927,398,928.
468、管理费用(1)管理费用列示如下:类别本年数上年数管理费用20,808,596.
4715,240,818.
74(2)管理费用本年增加556.
78万元,主要系本年坏帐准备计提增加以及本年未再向下属子公司收取管理费所致.
博瑞传播2004年年度报告正文589、所得税(1)所得税列示如下:项目本年数上年数企业所得税11,715,687.
8816,894,076.
78(2)本年所得税减少517.
84万元,主要系:1)本年根据成都市地方税务局成地税函〔2004〕89号文及成都市锦江区地方税务局锦地税发(2004)54号文批准,博瑞印务分公司的国产设备投资抵免企业所得税符合国税发(2001)13号文件规定,同意抵免企业所得税265.
52万元.
2)本年公司组织结构调整,新成立的信息传播服务分公司与公司总部汇总进行所得税的计缴,减少应纳税所得额.
(七)关联方关系及交易1、存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型法定代表人成都英康贸易有限责任公司成都市花牌坊街187号纸张批发子公司有限责任公司吕公义成都商报发行投递广告有限公司成都市花牌坊街187号发行投递子公司有限责任公司吕公义成都立即送网络配送有限公司成都市花牌坊街187号实物投递子公司有限责任公司巫绍泉四川博瑞广播电视广告传播有限公司成都古钟寺街18号广告代理子公司有限责任公司姜雪梅成都博瑞广告有限公司成都市书院西街1号广告代理子公司有限责任公司孙旭军成都现代公众多媒体信息亭有限公司成都市武侯区晋阳路366号多媒体信息服务子公司有限责任公司吕公义深圳市博瑞创业广告有限公司深圳市红荔西路四川大厦911号广告代理子公司有限责任公司姜雪梅神兵国际广告(北京)有限公司北京市朝阳区安家楼窑口亮马名居E座住宅楼23层E号房广告代理子公司有限责任公司吕公义四川博瑞教育有限公司成都市花牌坊街187号项目投资,组织教育交流子公司有限责任公司庄光誉成都树德联合学校成都市郫县犀浦镇办学孙公司社团法人孙旭军成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司成都市友谊路威斯顿联邦大厦7楼旅游餐饮娱乐子公司有限责任公司郭玮成都博瑞投资控股集团有限公司成都市书院西街1号亚太大厦5楼A座投资管理第一大股东有限责任公司孙旭军成都商报社成都市书院西街1号新闻传播间接控制全民事业法人陈舒平2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初数本年增加数本年减少数年末数成都英康贸易有限责任公司500万元500万元成都商报发行投递广告有限公司1500万元1500万元成都立即送网络配送有限公司1000万元1000万元四川博瑞广播电视广告传播有限公司400万元400万元成都博瑞广告有限公司2000万元2000万元成都现代公众多媒体信息亭有限公司1000万元1000万元深圳市博瑞创业广告有限公司200万元200万元神兵国际广告(北京)有限公司600万元600万元四川博瑞教育有限公司1000万元1000万元成都树德联合学校200万元200万元成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司1800万元1800万元博瑞传播2004年年度报告正文59成都博瑞投资控股集团有限公司12300万元12300万元3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(包括直接持股与间接持股)年初数本年增加数本年减少数年末数企业名称股份比例%股份比例%股份比例%股份比例%成都英康贸易有限责任公司5,000,0001005,000,000100成都商报发行投递广告有限公司13,950,0009313,950,00093成都现代公众多媒体信息亭有限公司7,200,000727,200,00072成都立即送网络配送有限公司9,500,000959,500,00095四川博瑞广播电视广告传播有限公司2,040,000512,040,00051成都博瑞广告有限公司16,000,0008016,000,00080深圳市博瑞创业广告有限公司1,350,00067.
51,350,00067.
5神兵国际广告(北京)有限公司3,000,000503,000,000506,000,000100四川博瑞教育有限公司9,500,000959,500,00095成都树德联合学校2,000,0001002,000,000100成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司7,200,000407,200,00040成都博瑞投资控股集团有限公司38,808,00029.
8138,808,00029.
814、关联交易(1)销售商品根据成都英康贸易有限责任公司(下称英康公司)与成都商报社签订的《纸张供应协议》,成都商报社指定英康公司为成都商报社及其参与经营的其他媒体的唯一纸张供应商,代理期限为1999年8月31日至2009年8月30日,本年度英康公司参照市面销售价格向成都商报社销售新闻纸,实现销售118,164,368.
91元,上年同期实现销售收入105,413,050.
77元.
(2)代理发行根据成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社签订的《成都商报发行投递代理协议》,成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成都商报》,代理期限为1999年8月17日至2009年8月17日,本期支付成都商报社独家代理保证金2000万元,期满后退还,不计利息.
成都商报社按照《成都商报》同期发行数量,根据协议价格结合市场情况向投递公司支付发行投递费用,本公司本年度代理发行投递成都商报取得收入51,063,337.
50元,上年同期为48,786,472.
50元.
(3)代理《成都商报》的广告业务根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》,成都商报社确定成都博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为1999年9月1日至2009年8月31日,并支付成都商报社首席代理保证金1000万元,期满后退还,不计利息,在此期间,成都商报社不再确定其他首席代理商.
成都博瑞广告有限公司实现广告业务收入后,根据《首席广告代理协议》,向成都商报社支付广告代理分成款,本年度共向成都商报社支付广告代理分成款76,938,582.
63元,上年同期为69,102,469.
67元.
博瑞传播2004年年度报告正文60(4)代理印刷《成都商报》根据本公司与成都商报社签订的《印刷协议》,该公司以来料加工方式从2000年8月1日起至2010年7月31日止独家代理印刷《成都商报》,印刷价格参照市场价格计算.
本年度实现《成都商报》印刷收入为80,938,838.
87元,上年同期为70,092,124.
82元.
(5)根据本公司与成都商报社签订的《房屋租赁合同》,成都商报社将其位于成都市花牌坊街187号,建筑面积750平方米的房屋租赁给本公司使用,租金数额为每月人民币20元/平方米,月租金15,000.
00元,本期计提房屋租赁费180,000.
00元,并支付以前年度房租270,000.
00元.
(6)公司本期按帐面净值向成都商报社转让汽车一辆,转让价款272,349.
56元.
(7)公司本期为子公司四川博瑞教育有限公司2000万元银行借款提供担保,该贷款为2004年9月14日至2005年3月13日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止.
5、关联方应收应付款项余额项目年末数年初数备注其他应收款成都商报社10,000,000.
0010,000,000.
00广告首席代理保证金成都商报社6,874,562.
754,969,137.
02广告业绩返点成都商报社20,000,000.
0020,000,000.
00发行投递独家代理保证金四川博瑞教育有限公司9,800,000.
003,800,000.
00甘肃西部商报传媒发展有限公司2,000,000.
00预付帐款成都商报社4,096,765.
86广告分成款预收帐款成都商报社3,363,597.
56新闻纸款八、或有事项1、公司本期为下属子公司成都商报发行投递广告有限公司1000万元短期借款提供担保,贷款期自2004年11月12日至2005年5月12日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止.
2、公司本期为下属子公司成都商报发行投递广告有限公司1500万元短期借款提供担保,贷款期自2004年1月19日至2005年1月19日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期届满之日后两年止.
3、公司本期为下属子公司成都博瑞广告有限公司2000万元短期借款提供担保,贷款期自2004年6月25日至2005年6月24日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期届满之日后两年止.
4、公司本期为下属子公司成都英康贸易有限责任公司开具的3200万元银行承兑汇票提供担保,承兑期最长至2005年5月25日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同博瑞传播2004年年度报告正文61项下的债务履行期限届满之日后两年止.
5、公司本期为下属子公司四川博瑞教育有限公司2000万元银行借款提供担保,贷款期自2004年9月14日至2005年3月13日,本公司担保期为《保证合同》生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止.
九、承诺事项公司本年度无重大需披露的承诺事项.
十、资产负债表日后事项2005年1月31日,公司第五届董事会第十六次会议决议通过2004年度利润分配预案:本公司2004年度实现净利润67,243,386.
70元,分别按10%提取法定盈余公积及法定公益金各11,272,406.
63元.
为保证公司健康、持续、稳定的发展,集中资金用于生产经营和商业印刷领域的拓展,本年度暂不进行分红(现金和股票),亦不实施资本公积金转增股本.
截止2004年12月31日的未分配利润为44,766,052.
16元结转以后年度分配.
上述利润分配预案尚须提交2004年度股东大会批准.
十一、其他重要事项1、本公司、下属子公司成都英康贸易有限责任公司及成都博瑞投资控股集团有限公司、成都博瑞房地产有限公司共同于2004年5月与四川汇源电业系统设备有限公司、四川汇源科技产业控股集团有限公司签订《关于四川电器有限责任公司股权转让之协议书》,转让所持有的四川电器有限责任公司全部股权,其中本公司及成都英康贸易有限责任公司所持股权为17.
85%.
股权转让价格以四川中砝会计师事务所有限责任公司出具的(2003)第058号资产评估报告确定的净资产值为基础,以具有符合国家规定资质的机构对四川电器2004年1月至4月经营盈亏的审计结果作为调整转让价款的依据.
本公司及英康公司已收到部份股权转让款480.
58万元,截止报表日,股权转让相关手续尚在办理中,故尚未确认股权转让收益.