该企业鹏博士2019年二季度财务风险分析详细报告-智泽华

鹏博士2019年二季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金不需要从银行借款不但不需要而且可以提供734,596.05万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,196,506.61万元 2019年二季度已经发生的非流动负债合计为618,589.45万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为461,910.55万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看该企业可以新增的短期贷款为253,869.34万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要168.26个分析期。只是负债率相对较高如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。资金链断裂风险等级为9级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口577,917.15万元但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中长期投资合计减少105,884.01万元固定资产合计