中国长城科技集团股份有限公司

审计报告大信审字[2018]第1-00999号大信会计师事务所(特殊普通合伙)WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
-1-电话Telephone:+86(10)82330558传真Fax:+86(10)82327668网址Internet:www.
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cn大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083WUYIGECertifiedPublicAccountants.
LLP15/F,XueyuanInternationalTowerNo.
1ZhichunRoad,HaidianDist.
Beijing,China,100083审计报告大信审字[2018]第1-00999号中国长城科技集团股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了中国长城科技集团股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
(一)中国长城换股合并长城信息产业股份有限公司及重大资产置换和发行股份购买资产与现金购买资产事项.
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Beijing,China,1000831、事项描述本年度贵公司发行股份购买北京圣非凡电子系统技术开发有限公司(以下简称圣非凡)和武汉中原电子集团有限公司(以下简称中原电子)35.
06%的股权、用持有原子公司冠捷科技有限公司(以下简称冠捷科技)24.
32%股权等值置换中原电子64.
94%的股权、换股购买长城信息产业股份有限公司(以下简称长城信息)22.
28%股权形成重大资产重组;贵公司本年现金收购中国电子信息产业集团有限公司(以下简称中国电子)持有的深圳中电长城信息安全系统有限公司(以下简称长城信安)85.
11%股权,使长城信安成为贵公司的全资子公司.

鉴于贵公司与长城信息以及中原电子、圣非凡、冠捷科技、长城信安的实际控制人均为中国电子,上述重大资产重组及股权交易构成关联交易.
同一控制下企业合并需对2016年度及以前年度的财务报表进行追溯调整,追溯调整后贵公司2017年年初净资产由95.
05亿元增长至159.
10亿元,变动率67.
38%.
购买上述圣非凡、中原电子股权时,贵公司均与中国电子签署了盈利预测补偿协议.
2017年度圣非凡仅完成预测利润的51.
83%,根据协议条款的约定贵公司有权以1元的总价格回购中国电子持有的贵公司部分股份,贵公司据此在报告期内确认了库存股7,903,899股.
由于上述交易对本年财务报表的影响比较重大,属于重点关注领域.
2、审计应对针对上述重大资产重组及股权收购事项,我们执行了以下程序:了解并测试了重大资产重组及股权收购事项的内部控制;获取并阅读了《换股合并协议》、《资产置换及发行股份购买资产协议》、《盈利预测补偿协议》;检查并测算了贵公司对以前年度的财务报表进行追溯调整的准确性;检查了盈利预测完成情况与回购股份的计算过程;检查了重大资产重组、股权收购事项与回购股份的会计处理及相关的披露.

(二)处置东方证券股票事项.
1、事项描述贵公司本年处置了原长城信息持有的东方证券股票2,102.
00万股,产生股票处置收益24,952.
93万元,占贵公司合并报表利润总额的31.
93%,由于该笔交易对本年财务报表的影响比较重大,属于重点关注领域.
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Beijing,China,1000832、审计应对针对以上事项我们执行了以下程序:了解并测试了处置东方证券的内部控制,获取并检查了股东会会议纪要的相关决议;根据出售日的股票市价及交易对账单,测算了东方证券的处置收益的准确性;函证了截止2017年12月31日贵公司应持有东方证券的股份数量,并获得了信息相符的回函;检查了处置东方证券的会计处理及相关披露.
四、其他信息贵公司管理层对其他信息负责.
其他信息包括贵公司2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.

在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督贵公司的财务报告过程.
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Beijing,China,100083六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营.
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).

-5-电话Telephone:+86(10)82330558传真Fax:+86(10)82327668网址Internet:www.
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cn大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083WUYIGECertifiedPublicAccountants.
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Beijing,China,100083从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
大信会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:许峰(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:周佳二一八年四月二十六日-6-合并资产负债表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)3,002,427,102.
362,894,332,223.
39以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产五(二)2,039,548.
652,475,870.
71应收票据五(三)689,573,546.
88386,240,286.
31应收账款五(四)2,171,671,958.
331,777,399,997.
13预付款项五(五)281,270,183.
88211,942,401.
80应收利息五(六)645,311.
88685,090.
88应收股利五(七)10,000,000.
007,000,000.
00其他应收款五(八)74,466,971.
5367,878,359.
25存货五(九)1,629,894,970.
192,148,075,330.
20持有待售资产37,098,122,996.
11一年内到期的非流动资产1,939,877.
36其他流动资产五(十)61,789,435.
8360,945,399.
85流动资产合计7,923,779,029.
5344,657,037,832.
99非流动资产:可供出售金融资产五(十一)1,865,922,030.
692,399,914,987.
91持有至到期投资长期应收款五(十二)500,000.
00500,000.
00长期股权投资五(十三)70,873,381.
1554,256,807.
15投资性房地产五(十四)963,243,503.
44926,162,303.
93固定资产五(十五)1,859,729,621.
071,841,885,121.
57在建工程五(十六)1,779,694,872.
541,293,722,611.
97工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五(十七)402,822,251.
74399,902,018.
79开发支出五(十八)93,421,875.
7630,644,351.
99商誉五(十九)23,034,560.
6624,649,358.
01长期待摊费用五(二十)11,528,482.
049,918,032.
89递延所得税资产五(二十一)84,541,061.
6278,498,356.
49其他非流动资产五(二十二)122,493,198.
31176,686,412.
63非流动资产合计7,277,804,839.
027,236,740,363.
33资产总计15,201,583,868.
5551,893,778,196.
32法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-7-合并资产负债表(续)编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额期初余额流动负债:短期借款五(二十三)1,407,408,234.
53833,792,714.
52以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据五(二十四)447,726,353.
67443,140,083.
84应付账款五(二十五)1,716,494,617.
021,961,578,350.
15预收款项五(二十六)352,836,845.
95870,831,773.
58应付职工薪酬五(二十七)319,774,867.
04272,335,387.
54应交税费五(二十八)118,714,750.
32173,573,996.
34应付利息五(二十九)145,926.
55319,914.
74应付股利五(三十)1,554,793.
791,595,040.
31其他应付款五(三十一)567,192,657.
90472,733,941.
50持有待售负债28,454,502,832.
94一年内到期的非流动负债五(三十二)401,250,000.
00100,000,000.
00其他流动负债五(三十三)35,472,735.
8626,437,492.
90流动负债合计5,368,571,782.
6333,610,841,528.
36非流动负债:长期借款五(三十四)1,162,990,872.
151,127,144,442.
59应付债券其中:优先股永续债长期应付款五(三十五)100,000,000.
006,250,000.
00长期应付职工薪酬五(三十六)240,081.
27244,533.
60专项应付款五(三十七)432,301,362.
88584,901,362.
88预计负债五(三十八)28,968,122.
4942,767,188.
62递延收益五(三十九)329,004,231.
26316,440,838.
02递延所得税负债五(二十一)220,924,384.
39295,081,995.
67其他非流动负债非流动负债合计2,274,429,054.
442,372,830,361.
38负债合计7,643,000,837.
0735,983,671,889.
74所有者权益(或股东权益):股本五(四十)2,944,069,459.
001,323,593,886.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(四十一)393,823,634.
911,671,955,472.
62减:库存股五(四十二)7,903,899.
00其他综合收益五(四十三)1,219,420,299.
88159,854,699.
34专项储备五(四十四)3,746,671.
08550,970.
99盈余公积五(四十五)291,388,571.
45391,673,114.
76未分配利润五(四十六)1,829,793,778.
081,731,056,845.
22归属于母公司所有者权益合计6,674,338,515.
405,278,684,988.
93少数股东权益884,244,516.
0810,631,421,317.
65所有者权益(或股东权益)合计7,558,583,031.
4815,910,106,306.
58负债和所有者权益(或股东权益)总计15,201,583,868.
5551,893,778,196.
32法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-8-母公司资产负债表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金572,386,667.
52213,680,160.
19以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据192,978,443.
8871,623,264.
54应收账款十四(一)257,064,192.
34321,379,885.
16预付款项68,083,019.
80120,339,091.
87应收利息应收股利10,000,000.
00其他应收款十四(二)494,138,813.
8660,445,939.
31存货148,564,142.
56145,930,144.
61持有待售资产1,768,815,332.
60一年内到期的非流动资产其他流动资产17,029,406.
5414,397,883.
80流动资产合计1,760,244,686.
502,716,611,702.
08非流动资产:可供出售金融资产1,705,580,600.
005,000,000.
00持有至到期投资长期应收款110,000,000.
00长期股权投资十四(三)3,422,298,501.
99650,759,883.
77投资性房地产419,992,309.
07346,341,303.
95固定资产559,615,958.
07380,889,236.
15在建工程1,205,416,522.
50843,191,910.
08工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产129,517,201.
7799,622,373.
57开发支出商誉长期待摊费用413,132.
50递延所得税资产39,130,446.
5030,297,205.
81其他非流动资产38,387,134.
8233,476,701.
33非流动资产合计7,629,938,674.
722,389,991,747.
16资产总计9,390,183,361.
225,106,603,449.
24法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-9-母公司资产负债表(续)编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年12月31日单位:人民币元项目附注期末余额期初余额流动负债:短期借款665,000,000.
00350,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据124,363,200.
35120,883,827.
44应付账款346,866,481.
18359,283,067.
10预收款项78,080,353.
6220,776,625.
70应付职工薪酬80,838,900.
3151,256,474.
29应交税费31,973,962.
5611,550,187.
17应付利息38,000.
00应付股利其他应付款493,958,018.
31370,574,951.
34持有待售负债一年内到期的非流动负债400,000,000.
00100,000,000.
00其他流动负债35,472,735.
8623,793,868.
90流动负债合计2,256,591,652.
191,408,119,001.
94非流动负债:长期借款842,990,872.
15975,144,442.
59应付债券其中:优先股永续债长期应付款100,000,000.
00长期应付职工薪酬240,081.
27244,533.
60专项应付款165,000,000.
00预计负债79,848,338.
2679,848,338.
26递延收益143,650,202.
4350,489,384.
78递延所得税负债219,817,488.
60其他非流动负债非流动负债合计1,386,546,982.
711,270,726,699.
23负债合计3,643,138,634.
902,678,845,701.
17所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)2,944,069,459.
001,323,593,886.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积745,351,384.
17814,782,287.
48减:库存股7,903,899.
00其他综合收益1,245,632,435.
40专项储备盈余公积457,041,664.
38346,733,858.
25未分配利润362,853,682.
37-57,352,283.
66所有者权益(或股东权益)合计5,747,044,726.
322,427,757,748.
07负债和所有者权益(或股东权益)总计9,390,183,361.
225,106,603,449.
24法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-10-合并利润表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入五(四十七)9,506,838,836.
1274,172,807,065.
05减:营业成本五(四十七)7,446,796,109.
1066,190,233,761.
34税金及附加五(四十八)77,401,713.
35185,985,161.
20销售费用五(四十九)394,567,831.
352,800,592,131.
60管理费用五(五十)1,106,203,339.
903,658,828,053.
40财务费用五(五十一)46,827,312.
54392,584,426.
94资产减值损失五(五十二)100,365,868.
43414,170,990.
29加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)-50,204,622.
59投资收益(损失以"-"号填列)五(五十三)308,287,176.
15148,526,559.
85其中:对联营企业和合营企业的投资收益9,125,183.
2934,875,601.
54资产处置收益(损失以"-"号填列)五(五十四)7,034,133.
86-13,541,308.
84其他收益五(五十五)142,312,100.
16二、营业利润(亏损以"-"号填列)792,310,071.
62615,193,168.
70加:营业外收入五(五十六)9,277,109.
06434,232,638.
24减:营业外支出五(五十七)20,001,539.
5353,712,239.
75三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)781,585,641.
15995,713,567.
19减:所得税费用五(五十八)85,500,863.
20434,207,137.
74四、净利润(净亏损以"-"号填列)696,084,777.
95561,506,429.
45归属于母公司所有者的净利润581,043,323.
65199,521,273.
85少数股东损益115,041,454.
30361,985,155.
60持续经营净利润696,084,777.
95376,842,895.
85终止经营净利润184,663,533.
60五、其他综合收益的税后净额五(四十三)-416,680,705.
53249,660,360.
67归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,059,565,600.
5462,024,346.
54(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益14,448,251.
43-2,579,141.
111.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动14,448,251.
43-2,579,141.
112.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1,045,117,349.
1164,603,487.
651.
权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益867,408,619.
70-80,376,615.
713.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额177,708,729.
41144,980,103.
366.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,476,246,306.
07187,636,014.
13六、综合收益总额279,404,072.
42811,166,790.
12归属于母公司所有者的综合收益总额1,640,608,924.
19261,545,620.
39归属于少数股东的综合收益总额-1,361,204,851.
77549,621,169.
73七、每股收益(一)基本每股收益0.
2040.
112(二)稀释每股收益本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-22,343,105.
84元上期被合并方实现的净利润为:158,194,273.
97元法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-11-母公司利润表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十四(四)2,515,347,441.
792,251,126,589.
59减:营业成本十四(四)2,129,501,035.
271,918,355,936.
69税金及附加24,415,657.
7420,164,958.
57销售费用103,664,803.
1698,409,905.
45管理费用251,448,260.
27233,563,672.
20财务费用28,317,669.
6819,553,535.
66资产减值损失64,619,776.
07-33,917,217.
98加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十四(五)376,498,656.
59-6,344,601.
87其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,434,578.
71-5,105,800.
19资产处置收益(损失以"-"号填列)5,161,057.
84-1,315,513.
79其他收益6,609,276.
80二、营业利润(亏损以"-"号填列)301,649,230.
83-12,664,316.
66加:营业外收入1,625,166.
8425,347,203.
46减:营业外支出492,986.
38782,864.
66三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)302,781,411.
2911,900,022.
14减:所得税费用10,719,141.
93868,710.
43四、净利润(净亏损以"-"号填列)292,062,269.
3611,031,311.
71持续经营净利润292,062,269.
3611,031,311.
71终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额-417,639,064.
60(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-417,639,064.
601.
权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益-417,639,064.
603.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-125,576,795.
2411,031,311.
71七、每股收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-12-合并现金流量表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金9,531,096,838.
7976,891,852,603.
12收到的税费返还61,212,730.
9158,432,579.
57收到其他与经营活动有关的现金五(五十九)691,892,468.
43615,419,668.
42经营活动现金流入小计10,284,202,038.
1377,565,704,851.
11购买商品、接受劳务支付的现金7,815,041,658.
1864,865,499,772.
52支付给职工以及为职工支付的现金1,448,450,167.
725,307,188,854.
65支付的各项税费353,258,317.
161,801,345,975.
61支付其他与经营活动有关的现金五(五十九)1,070,112,816.
913,186,916,589.
75经营活动现金流出小计10,686,862,959.
9775,160,951,192.
53经营活动产生的现金流量净额-402,660,921.
842,404,753,658.
58二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金1,454,405,724.
811,426,947,445.
21取得投资收益收到的现金49,632,672.
22111,444,245.
38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额117,856,559.
90145,757,726.
89处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,433,511.
08收到其他与投资活动有关的现金五(五十九)9,562,514.
1019,500,000.
00投资活动现金流入小计1,631,457,471.
031,705,082,928.
56购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金690,762,243.
861,323,043,053.
33投资支付的现金1,217,679,000.
001,084,034,891.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五(五十九)4,542,806,778.
4032,361,036.
72投资活动现金流出小计6,451,248,022.
262,439,438,981.
05投资活动产生的现金流量净额-4,819,790,551.
23-734,356,052.
49三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金2,114,068,837.
994,260,200,576.
02收到其他与筹资活动有关的现金五(五十九)82,900,000.
00197,200,000.
00筹资活动现金流入小计2,196,968,837.
994,457,400,576.
02偿还债务支付的现金1,271,237,938.
614,686,650,023.
35分配股利、利润或偿付利息支付的现金119,262,543.
48385,006,665.
34其中:子公司支付给少数股东的股利、利润5,050,985.
0325,116,563.
06支付其他与筹资活动有关的现金五(五十九)5,124,309.
986,501,641.
83筹资活动现金流出小计1,395,624,792.
075,078,158,330.
52筹资活动产生的现金流量净额801,344,045.
92-620,757,754.
50四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,663,587.
18235,155,703.
14五、现金及现金等价物净增加额五(六十)-4,424,771,014.
331,284,795,554.
73加:期初现金及现金等价物余额五(六十)7,368,435,852.
736,083,640,298.
00六、期末现金及现金等价物余额五(六十)2,943,664,838.
407,368,435,852.
73法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-13-母公司现金流量表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金3,088,024,507.
742,635,261,926.
35收到的税费返还17,980,241.
572,959,746.
09收到其他与经营活动有关的现金283,082,696.
63153,570,605.
06经营活动现金流入小计3,389,087,445.
942,791,792,277.
50购买商品、接受劳务支付的现金2,509,400,766.
022,239,275,735.
97支付给职工以及为职工支付的现金310,629,406.
20260,908,312.
39支付的各项税费67,219,797.
9458,709,655.
31支付其他与经营活动有关的现金496,152,413.
48135,166,354.
56经营活动现金流出小计3,383,402,383.
642,694,060,058.
23经营活动产生的现金流量净额5,685,062.
3097,732,219.
27二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金671,463,194.
14取得投资收益收到的现金157,912,903.
794,808,115.
51处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,817,250.
372,856,450.
20处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金578,849,589.
20投资活动现金流入小计1,415,042,937.
507,664,565.
71购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金253,941,158.
11122,673,947.
27投资支付的现金701,335,000.
00335,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金342,257,778.
3732,361,036.
72投资活动现金流出小计1,297,533,936.
48490,034,983.
99投资活动产生的现金流量净额117,509,001.
02-482,370,418.
28三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金755,846,429.
561,324,144,442.
59收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计755,846,429.
561,324,144,442.
59偿还债务支付的现金450,000,000.
00973,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金71,875,047.
5670,417,143.
55支付其他与筹资活动有关的现金124,309.
98筹资活动现金流出小计521,999,357.
541,043,917,143.
55筹资活动产生的现金流量净额233,847,072.
02280,227,299.
04四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,665,371.
99-598,817.
05五、现金及现金等价物净增加额358,706,507.
33-105,009,717.
02加:期初现金及现金等价物余额213,680,160.
19318,689,877.
21六、期末现金及现金等价物余额572,386,667.
52213,680,160.
19法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-14-合并股东权益变动表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目本期归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,323,593,886.
00698,581,594.
25-214,011,976.
92348,069,166.
91614,227,560.
872,770,460,231.
116,734,688,961.
739,505,149,192.
84加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并973,373,878.
37373,866,676.
26550,970.
9943,603,947.
851,116,829,284.
352,508,224,757.
823,896,732,355.
926,404,957,113.
74其他二、本年期初余额1,323,593,886.
001,671,955,472.
62159,854,699.
34550,970.
99391,673,114.
761,731,056,845.
225,278,684,988.
9310,631,421,317.
6515,910,106,306.
58三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,620,475,573.
00-1,278,131,837.
717,903,899.
001,059,565,600.
543,195,700.
09-100,284,543.
3198,736,932.
861,395,653,526.
47-9,747,176,801.
57-8,351,523,275.
10(一)综合收益总额1,059,565,600.
54581,043,323.
651,640,608,924.
19-1,361,204,851.
77279,404,072.
42(二)股东投入和减少资本1,620,475,573.
00-1,278,131,837.
717,903,899.
00-129,490,770.
25-453,100,163.
85-248,151,097.
81-8,373,228,533.
72-8,621,379,631.
531.
股东投入的普通股1,620,475,573.
00976,210,010.
317,903,899.
002,588,781,684.
31-1,992,233,946.
42596,547,737.
892.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-2,254,341,848.
02-129,490,770.
25-453,100,163.
85-2,836,932,782.
12-6,380,994,587.
30-9,217,927,369.
42(三)利润分配29,206,226.
94-29,206,226.
94-12,783,370.
41-12,783,370.
411.
提取盈余公积29,206,226.
94-29,206,226.
942.
对股东的分配-12,783,370.
41-12,783,370.
413.
其他(四)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备3,195,700.
093,195,700.
0939,954.
333,235,654.
421.
本期提取5,591,054.
005,591,054.
00768,924.
986,359,978.
982.
本期使用-2,395,353.
91-2,395,353.
91-728,970.
65-3,124,324.
56(六)其他四、本期期末余额2,944,069,459.
00393,823,634.
917,903,899.
001,219,420,299.
883,746,671.
08291,388,571.
451,829,793,778.
086,674,338,515.
40884,244,516.
087,558,583,031.
48法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-15-合并股东权益变动表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目上期归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,323,593,886.
00694,357,737.
79-356,738,177.
00346,966,035.
74582,177,334.
782,590,356,817.
316,112,793,462.
628,703,150,279.
93加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并936,875,878.
37454,568,529.
80138,611.
5141,071,634.
75960,078,456.
102,392,733,110.
534,005,765,312.
956,398,498,423.
48其他二、本年期初余额1,323,593,886.
001,631,233,616.
1697,830,352.
80138,611.
51388,037,670.
491,542,255,790.
884,983,089,927.
8410,118,558,775.
5715,101,648,703.
41三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)40,721,856.
4662,024,346.
54412,359.
483,635,444.
27188,801,054.
34295,595,061.
09512,862,542.
08808,457,603.
17(一)综合收益总额62,024,346.
54199,521,273.
85261,545,620.
39549,621,169.
73811,166,790.
12(二)股东投入和减少资本40,721,856.
461,986,711.
6242,708,568.
0823,433,105.
9366,141,674.
011.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他40,721,856.
461,986,711.
6242,708,568.
0823,433,105.
9366,141,674.
01(三)利润分配3,635,444.
27-12,706,931.
13-9,071,486.
86-60,362,495.
62-69,433,982.
481.
提取盈余公积3,635,444.
27-3,635,444.
272.
对股东的分配-9,077,079.
27-9,077,079.
27-60,362,495.
62-69,439,574.
893.
其他5,592.
415,592.
415,592.
41(四)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备412,359.
48412,359.
48170,762.
04583,121.
521.
本期提取3,480,531.
883,480,531.
881,383,899.
574,864,431.
452.
本期使用-3,068,172.
40-3,068,172.
40-1,213,137.
53-4,281,309.
93(六)其他四、本期期末余额1,323,593,886.
001,671,955,472.
62159,854,699.
34550,970.
99391,673,114.
761,731,056,845.
225,278,684,988.
9310,631,421,317.
6515,910,106,306.
58法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-16-母公司股东权益变动表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,323,593,886.
00814,782,287.
48346,733,858.
25-57,352,283.
662,427,757,748.
07加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,323,593,886.
00814,782,287.
48346,733,858.
25-57,352,283.
662,427,757,748.
07三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,620,475,573.
00-69,430,903.
317,903,899.
001,245,632,435.
40110,307,806.
13420,205,966.
033,319,286,978.
25(一)综合收益总额-417,639,064.
60292,062,269.
36-125,576,795.
24(二)股东投入和减少资本1,620,475,573.
00-69,430,903.
317,903,899.
001,663,271,500.
0081,101,579.
19157,349,923.
613,444,863,773.
491.
股东投入的普通股1,620,475,573.
00-231,741,812.
947,903,899.
001,380,829,861.
062.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他162,310,909.
631,663,271,500.
0081,101,579.
19157,349,923.
612,064,033,912.
43(三)利润分配29,206,226.
94-29,206,226.
941.
提取盈余公积29,206,226.
94-29,206,226.
942.
对股东的分配3.
其他(四)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额2,944,069,459.
00745,351,384.
177,903,899.
001,245,632,435.
40457,041,664.
38362,853,682.
375,747,044,726.
32法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳-17-母公司股东权益变动表编制单位:中国长城科技集团股份有限公司2017年度单位:人民币元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,323,593,886.
00796,702,697.
46345,630,727.
08-67,286,056.
612,398,641,253.
93加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,323,593,886.
00796,702,697.
46345,630,727.
08-67,286,056.
612,398,641,253.
93三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)18,079,590.
021,103,131.
179,933,772.
9529,116,494.
14(一)综合收益总额11,031,311.
7111,031,311.
71(二)股东投入和减少资本18,079,590.
0218,079,590.
021.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他18,079,590.
0218,079,590.
02(三)利润分配1,103,131.
17-1,097,538.
765,592.
411.
提取盈余公积1,103,131.
17-1,103,131.
172.
对股东的分配3.
其他5,592.
415,592.
41(四)股东权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额1,323,593,886.
00814,782,287.
48346,733,858.
25-57,352,283.
662,427,757,748.
07法定代表人:靳宏荣公司总裁:陈小军主管会计工作负责人:刘文彬会计机构负责人:宋艳艳中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-18-中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址.
中国长城科技集团股份有限公司(原名中国长城计算机深圳股份有限公司,以下简称中国长城、公司、本公司)成立于1997年6月19日,注册地为深圳市南山区科技园长城计算机大厦,公司组织形式为上市股份有限公司,总部地址与注册地址相同,企业统一信用代码为91440300279351261M,法定代表人为靳宏荣.
经2017年2月27日公司第六届董事会、2017年3月27日2017年度第二次临时股东大会审议,中国长城中文名称由"中国长城计算机深圳股份有限公司"变更为"中国长城科技集团股份有限公司".
2017年3月28日,中国长城取得深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》,完成上述事项相关工商变更登记手续.
(二)企业的业务性质和主要经营活动.
本公司所属行业为计算机及相关设备制造业,经营范围为:计算机软件、硬件、终端及其外部设备、网络系统及系统集成、电子产品及零部件、金融机具、税控机具、计量仪表、安防产品、移动通讯设备、无线电话机(手机)、通信及网络产品、数字音视频产品的技术开发、生产、加工、销售及售后服务,并提供相关的技术和咨询服务;经营自行开发的电子出版物、零售各类软件及电子出版物;投资兴办实业(具体项目另行申报);自营进出口业务(具体按深贸营登证字第49号文执行);房地产开发经营;房屋、设备等固定资产租赁、物业管理及相关服务业务;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动;法律、法规规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营.
)(三)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
本财务报告于2018年4月26日经本公司董事会审议批准报出.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-19-(四)本年度合并财务报表范围序号子公司名称以下简称级次1北海长城能源科技有限公司北海能源22深圳中电长城能源有限公司中电长城能源23海南长城系统科技有限公司海南长城24湖南长城计算机系统有限公司湖南长城25中国长城计算机(香港)控股有限公司长城香港26柏怡国际控股有限公司柏怡国际27武汉中原电子集团有限公司中原电子28北京圣非凡电子系统技术开发有限公司圣非凡29湖南长城信息金融设备有限责任公司长城金融210长沙湘计海盾科技有限公司湘计海盾211湖南长城医疗科技有限公司长城医疗212长沙中电软件园有限公司中电软件园213湖南凯杰科技有限责任公司凯杰科技214长城信息海南系统技术有限公司海南系统215深圳市湘计长岛电脑设备有限公司湘计长岛216深圳普士科技有限公司普士科技217深圳中电长城信息安全系统有限公司长城信安218湖南长城科技信息有限公司湖南长城信息2二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营根据本公司的预算、现金流量预测及可用的银行授信额度,公司董事会认为可以合理预期本公司未来12个月拥有充裕资源以继续经营现有业务,以及可以于需要时履行财务责任,因此本公司采用持续经营假设编制截至2017年12月31日止的财务报表.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和现金流量等相关信息.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-20-(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币长城香港、柏怡国际根据其经营所处的主要经济环境以港币作为记账本位币,中电长城能源之子公司PerfectGalaxyInternationalLimited(以下简称PerfectGalaxy)根据其经营所处的主要经济环境以美元作为记账本位币.
除上述以外的公司均以人民币作为记账本位币.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-21-公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销.

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及本年净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并本年年初纳入合并财务报表.
编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表.
在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整.
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益.
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权本年的投资损益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为本年投资损益.

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于"一揽子交易"的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权本年的投资损益.
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法1、合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业.
未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营.

单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-22-资格但法律认可的主体.
通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业.
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估.
2、共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理.
3、合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理.
(八)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务及外币财务报表折算1、外币业务折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
2、外币财务报表折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示.
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-23-现金流量表中单独列示.
(十)金融工具本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
1、金融资产(1)金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产.

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司指定的该类金融资产主要包括为短期内出售而持有的金融资产等.
对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量.

公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益.
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.
可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产.
这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益.
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量.

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-24-金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益.
(3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益.
2、金融负债(1)金融负债分类、确认依据和计量方法中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-25-本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.

其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
(2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.
3、金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术.
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值.
上市公司权益性证券使用第一层次输入值,远期外汇合约、期权合约、货币掉期合约和银行债券投资使用第二层次输入值,非上市股权投资、或有对价和赎回期权使用第三层次输入值.
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定.
(十一)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大.
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益.
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-26-准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备.
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过200.
00万元的应收款项视为重大应收款项,单项金额超过100.
00万元的其他应收款视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据组合1:在合同规定的收款账期内的应收款项组合2:超过合同规定的收款账期的,期末经单独进行减值测试未发现存在特殊减值风险的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法组合1:个别认定法组合2:账龄分析法采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内551-2年10102-3年30303-4年60604-5年80805年以上100100(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(十二)存货本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、库存商品等.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用标准成本核算,月末按成本差异率将标准成本调整为实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-27-其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.
(十三)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十四)投资性房地产本公司投资性房地产包括已出租房屋建筑物及持有待租的房屋建筑物.
采用成本模式计中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-28-量.
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销.
各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)土地使用权权证确定使用期限内0按权证确定的期限计算房屋建筑物17-500-101.
80-5.
88(十五)固定资产本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000元的有形资产.
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认.

本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及办公设备和其他.

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧.
计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益.

本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1房屋建筑物20-505-101.
80-4.
752机器设备5-200-54.
75-20.
003运输设备5-150-56.
33-20.
004电子及办公设备5-100-59.
50-20.
005其他5-100-59.
50-20.
00本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
(十六)在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-29-差异进行调整.
(十七)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.

(十八)无形资产本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、特许权使用费、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
本公司土地使用权从出让起始日起,按其出让期限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用期限、合同规定的受益期限和法律规定的有效期限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销.
使用寿命中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-30-有限的无形资产摊销方法及年限如下:序号类别折旧寿命(年)摊销方法依据1土地使用权权证确定使用期限直线法法定寿命2商标使用权15直线法预计受益期3特许权使用费5-10直线法预计受益期4软件1-10直线法预计受益期(十九)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试.
减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合.

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(二十)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(二十一)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-31-1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.

3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(二十二)预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.

(二十三)股份支付中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-32-本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等.
在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用.
对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊.
(二十四)收入本公司的营业收入主要包括产品销售、租金收入及劳务收入等,收入确认政策如下:1、产品销售(含材料销售)本公司在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方(通常为集团实体向客户交付产品的当日)、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的产品实施有效控制、而客户已接受产品或不存在其他影响客户接受产品的未履行责任时确认,根据累计风险估计销售退回及计提产品质量保证(预计负债、保用拨备).

2、租金收入投资性房地产及固定资产出租收入,按照租赁合同在约定的租赁期限内确认.

3、劳务收入(技术服务及维修服务)本公司对外提供的劳务包括技术服务及维修服务,其中技术服务按照合同约定条款,在提供技术服务后并开具发票后确认收入实现;维修服务在执行维修业务并交付产品时确认维修服务收入.
(二十五)政府补助本公司的政府补助包括本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产.

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量.
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-33-政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述原则进行判断.
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
公司对与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.

(二十七)租赁1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(二十八)持有待售和终止经营中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-34-本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准.

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债.
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;3、该组成部分是专为转售而取得的子公司.
(二十九)主要会计政策变更、会计估计变更的说明1、会计政策变更情况2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理.
2017年5月10日,财政部修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整.

2017年12月25日,财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表.
本公司执行上述两项准则和财会[2017]30号的主要影响如下:会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报在营业外收入的金额上期列报在营业外支出的金额1.
与本公司日常活动相关其他收益142,312,100.
16392,902,302.
84中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-35-会计政策变更内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报在营业外收入的金额上期列报在营业外支出的金额的政府补助计入其他收益2.
资产处置损益列报调整资产处置收益7,034,133.
86-13,541,308.
84634,949.
7614,176,258.
603.
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益终止经营净利润184,663,533.
602、会计估计变更情况子公司中原电子涉及的军用电子业务主要以战术通信装备、通信装备等业务为主,所使用的设备是传统的机械加工设备和电子检测设备.
2017年,随着中原电子从传统的设备制造商向国防信息化系统整体解决方案提供商转变,其业务扩展到战术通信系统、卫星定位导航、模拟训练、维修检测等领域,引进使用了新的高精端设备.
鉴于新业务设备的专属性及高精端通用设备的特性,本公司原有的"机器设备、运输设备、电子及办公设备、其他"折旧年限、预计残值率已经不能满足需求,为了更充分合理、均衡客观地反映公司军工科研业务的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息,依照《企业会计准则》的相关规定,本公司对固定资产的会计估计进行变更.
变更前:固定资产序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1房屋建筑物20-505-101.
80-4.
752机器设备5-1059.
5-19.
003运输设备5-1059.
5-19.
004电子及办公设备5519.
005其他5519.
00变更后:固定资产序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1房屋建筑物20-505-101.
80-4.
752机器设备5-200-54.
75-20.
003运输设备5-150-56.
33-20.
004电子及办公设备5-100-59.
50-20.
005其他5-100-59.
50-20.
00上述会计估计变更采用未来适用法,不涉及追溯调整.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-36-3、期初数调整情况公司因同一控制下企业合并调整期初数,详见附注六、合并范围的变更,调整情况如下:项目上年报告期末数数调整后本年期初数期初数调整金额资产总额40,860,876,598.
0451,893,778,196.
3211,032,901,598.
28负债总额31,355,727,405.
2035,983,671,889.
744,627,944,484.
54实收资本(或股本)1,323,593,886.
001,323,593,886.
00-资本公积698,581,594.
251,671,955,472.
62973,373,878.
37其他综合收益-214,011,976.
92159,854,699.
34373,866,676.
26专项储备550,970.
99550,970.
99盈余公积348,069,166.
91391,673,114.
7643,603,947.
85未分配利润614,227,560.
871,731,056,845.
221,116,829,284.
35归属于母公司所有者权益合计2,770,460,231.
115,278,684,988.
932,508,224,757.
82少数股东权益6,734,688,961.
7310,631,421,317.
653,896,732,355.
92所有者权益合计9,505,149,192.
8415,910,106,306.
586,404,957,113.
74四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税按照《增值税暂行条例》及其相关规定计缴17%、6%、5%、3%消费税按应税销售收入计缴4%城市维护建设税应交流转税税额5%、7%企业所得税应纳税所得额12.
5%、15%、16.
5%、25%注:武汉长光电源有限公司主要生产密封铅酸蓄电池.
根据《关于对电池涂料征收消费税的通知》财税〔2015〕16号,自2016年1月1日起,对铅蓄电池按4%税率征收消费税.
(二)重要税收优惠及批文1、享受所得税优惠税率的公司如下:公司名称以下简称所得税率(%)说明中国长城科技集团股份有限公司本公司15公司被批准认定为高新技术企业(证书编号GF201444200208),有效期三年,2017年享受所得税15%的优惠税率.
宝辉科技(龙南)有限公司宝辉龙南15公司设立于赣州市的生产性外商投资企业,根据赣州国税局《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》有关政策,自2012年1月1日至2020年12月31日,对设在赣州市的鼓励类产业的内资企业和外商投资企业减按15%的税率征收企业所得税.
湖南长城信息金融长城金融15经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-37-公司名称以下简称所得税率(%)说明设备有限责任公司南省地方税务局审批,被认定为高新技术企业,2017年享受所得税15%的优惠税率.
长沙湘计海盾科技有限公司湘计海盾15经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局审批,被认定为高新技术企业,2017年享受所得税15%的优惠税率.
湖南长城医疗科技有限公司长城医疗15经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局审批,被认定为高新技术企业,2017年享受所得税15%的优惠税率湖南凯杰科技有限责任公司凯杰科技15经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局审批,被认定为高新技术企业,2017年享受所得税15%的优惠税率.
中电长城(长沙)信息技术有限公司中电长城长沙12.
52013年11月13日,经湖南省经济和信息化委员会批准认定为软件企业.
根据《进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展的若干政策》(财税[2012]27号)文件的规定,公司符合享受企业所得税"两免三减半"优惠政策的要求,2014-2015年免征企业所得税,2016-2018年按照12.
5%的税率征收企业所得税.
北京圣非凡电子系统技术开发有限公司圣非凡15公司被认定为高新技术企业,证书编号为GR201611002078,有效期三年(自2016年12月22日至2019年12月21日),企业所得税减按15%的税率征收.
武汉中元通信股份有限公司中元股份15经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准,被认定为高新技术企业(证书编号分别为GR201442000794),有效期三年,2017年享受所得税15%的优惠税率.
武汉瀚兴日月电源有限公司瀚兴日月15经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准,被认定为高新技术企业(证书编号分别为GR201442000098),,有效期三年,2017年享受所得税15%的优惠税率.
武汉中原长江科技发展有限公司长江科技15经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准,被认定为高新技术企业(证书编号分别为GR201442000139),有效期三年,2017年享受所得税15%的优惠税率.
武汉长光电源有限公司长光电源15经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准,被认定为高新技术企业(证书编号分别为GR291442000175),有效期三年,2017年享受所得税15%的优惠税率.
湖南长城计算机系统有限公司湖南长城15经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局审批,被认定为高新技术企业,2017年享受所得税15%的优惠税率.
2、根据香港《税务条例》,本公司之香港地区子公司的利得税税率是16.
5%.
3、根据财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策.
子公司长城金融、长城医疗、中电长城长沙享受此项优惠政策.
4、根据财政部、国家税务总局2014年6月23日财税[2014]28号的规定,销售给军队、武警、公安、司法和国家安全部门及其他纳税人的武器装备,为军队、武警的武器装备提供的加工修理修配劳务免征增值税.
5、子公司PerfectGalaxy注册地在BRITISHVIRGINISLANDS-BVI(英属维京群岛),中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-38-该岛屿注册的海外公司不用缴纳增值税、所得税等税费.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金类别期末余额期初余额现金383,999.
59435,431.
97银行存款2,927,972,656.
462,828,750,734.
13其他货币资金74,070,446.
3165,146,057.
29合计3,002,427,102.
362,894,332,223.
39其中:存放在境外的款项总额90,565,165.
8186,132,592.
68注:期末货币资金中除74,070,446.
31元系保函保证金、票据保证金、信用证保证金使用受到限制外,其余款项不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的情况.
(二)衍生金融资产类别期末余额期初余额非套期工具2,039,548.
652,475,870.
71其中:权益衍生工具2,039,548.
652,475,870.
71合计2,039,548.
652,475,870.
71(三)应收票据类别期末余额期初余额银行承兑汇票229,403,035.
97102,521,183.
39商业承兑汇票460,170,510.
91283,719,102.
92合计689,573,546.
88386,240,286.
31注:公司期末已经背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票终止确认金额75,177,546.
18元、商业承兑汇票31,815,526.
88元;期末已经贴现但在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票未终止确认(质押票据)金额81,101,390.
00元.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-39-(四)应收账款1、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款37,519,997.
421.
5837,519,997.
42100按组合计提坏账准备的应收账款2,324,208,965.
2797.
59153,429,247.
236.
6单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款19,772,236.
970.
8318,879,996.
6895.
49合计2,381,501,199.
66100209,829,241.
338.
81类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款39,943,256.
962.
0439,943,256.
96100.
00按组合计提坏账准备的应收账款1,893,097,003.
6396.
87116,455,855.
016.
15单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款21,240,589.
001.
0920,481,740.
4996.
43合计1,954,280,849.
59100.
00176,880,852.
469.
05(1)期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由长信数码信息文化发展有限公司11,861,278.
0011,861,278.
005年以上100.
00收回可能性较小BigLots,Inc.
10,126,086.
0010,126,086.
003-5年100.
00收回可能性较小深圳市广鑫融进出口贸易有限公司6,288,540.
006,288,540.
005年以上100.
00收回可能性较小DiablotekInternationalInc.
4,438,259.
894,438,259.
893-5年100.
00收回可能性较小BestBuyCompanyInc.
2,520,863.
002,520,863.
004-5年100.
00收回可能性较小PROCOMPRODUCTSINC2,284,970.
532,284,970.
533-5年100.
00收回可能性较小合计37,519,997.
4237,519,997.
42(2)按组合计提坏账准备的应收账款①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内1,486,210,750.
005.
0074,310,537.
501,029,346,865.
205.
0051,467,343.
261至2年254,493,047.
6610.
0025,449,304.
76232,878,862.
2010.
0023,287,886.
222至3年89,797,739.
1730.
0026,939,321.
7933,184,903.
7730.
009,955,471.
13中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-40-账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备3至4年19,800,506.
8360.
0011,880,304.
1128,494,591.
0560.
0017,096,754.
634至5年8,746,167.
2280.
006,996,933.
774,058,119.
3880.
003,246,495.
505年以上7,852,845.
30100.
007,852,845.
3011,401,904.
27100.
0011,401,904.
27合计1,866,901,056.
18153,429,247.
231,339,365,245.
87116,455,855.
01②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况组合名称期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备在合同规定的收款账期内的应收款项457,307,909.
09553,731,757.
76合计457,307,909.
09553,731,757.
762、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为44,833,865.
97元,本期转回坏账准备5,093,701.
00元.
其中本期坏账准备转回金额重要的:单位名称转回金额收回方式北京市金卡迪技术开发有限责任公司3,212,039.
00银行转账河北省唐县第二中学600,000.
00银行转账长沙市长力电脑有限公司561,052.
00银行转账四平市铁东区教育技术装备办公室336,100.
00银行转账齐齐哈尔市富拉尔基区教育局280,000.
00银行转账河北玉田县银河中学36,000.
00银行转账山西泰之源科技有限公司35,340.
00银行转账贵阳兴一凡科技有限公司33,170.
00银行转账合计5,093,701.
003、本报告期实际核销的重要应收账款情况单位名称账款性质核销金额核销原因履行的核销程序是否因关联交易产生湖南省广播电视网络有限责任公司货款2,000,000.
00无法收回董事会决议否上海市南供电局货款1,124,000.
00无法收回董事会决议否唐山建源钢铁有限公司货款696,800.
00无法收回董事会决议否涟源钢铁集团有限公司货款638,584.
50无法收回董事会决议否中国农业银行湘西自治州分行货款630,000.
00无法收回董事会决议否洛钢集团洛阳伟业钢铁有限公司货款540,000.
00无法收回董事会决议否福建鑫海冶金有限公司货款535,800.
00无法收回董事会决议否湖北中移鼎讯通信有限公司货款161,326.
00无法收回董事会决议否中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-41-单位名称账款性质核销金额核销原因履行的核销程序是否因关联交易产生其他小额合计货款286,553.
34无法收回董事会决议否合计6,613,063.
844、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额单位180,912,573.
323.
404,160,583.
31PENACNORTHMAERICASUPPLYCENTER61,212,791.
792.
571,107,985.
17单位257,858,510.
602.
433,837,420.
47ASUSTEKCOMPUTERINC.
52,375,106.
172.
20401,554.
91单位345,248,153.
001.
902,324,504.
86合计297,607,134.
8812.
5011,832,048.
72(五)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末数期初数期末余额比例(%)坏账准备期初余额比例(%)坏账准备1年以内250,688,668.
0889.
04188,058,483.
9788.
611至2年23,078,779.
628.
2019,645,986.
549.
262至3年4,033,349.
571.
431,378,000.
100.
653年以上3,755,249.
011.
33285,862.
403,145,793.
591.
48285,862.
40合计281,556,046.
28100.
00285,862.
40212,228,264.
20100.
00285,862.
40账龄超过1年的大额预付款项情况债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因武汉中原电子信息有限公司武汉精测电子技术股份有限公司9,805,736.
251-2年合同未执行完毕湘计海盾湖南中岳显控科技股份有限公司1,516,200.
001-2年合同未执行完毕武汉中原电子信息有限公司武汉克莱美特环境设备有限公司1,032,256.
002-3年合同未执行完毕合计12,354,192.
252、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)南京仟驰通讯科技有限公司61,387,685.
0021.
8桂林长海科技有限责任公司42,265,259.
7115.
01天音通信有限公司16,141,573.
195.
73中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-42-单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)昆山精讯电子技术有限公司15,361,062.
685.
46利盟打印机(深圳)有限公司14,800,194.
205.
26合计149,955,774.
7853.
26(六)应收利息项目期末余额期初余额债券投资645,311.
88685,090.
88合计645,311.
88685,090.
88(七)应收股利项目期末余额期初余额东方证券股份有限公司10,000,000.
007,000,000.
00合计10,000,000.
007,000,000.
00(八)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款4,583,849.
403.
544,583,849.
40100按组合计提坏账准备的其他应收款119,118,846.
9592.
1248,809,892.
0140.
98单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款5,608,973.
134.
341,450,956.
5425.
87合计129,311,669.
4810054,844,697.
9542.
41类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款4,583,849.
403.
374,583,849.
40100.
00按组合计提坏账准备的其他应收款128,912,389.
1094.
7461,034,029.
8547.
35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款2,569,331.
751.
892,569,331.
75100.
00合计136,065,570.
25100.
0068,187,211.
0050.
11中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-43-(1)期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款债务人名称账面余额坏账金额账龄计提比例(%)计提理由北京科迪迅通科技有限公司4,583,849.
404,583,849.
404-5年100.
00收回可能性较小合计4,583,849.
404,583,849.
40(2)按组合计提坏账准备的其他应收款①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内22,974,774.
405.
001,148,738.
7217,573,210.
605.
00878,660.
531至2年6,951,801.
1210.
00695,180.
1114,897,060.
4010.
001,489,706.
042至3年9,006,024.
7430.
002,701,807.
441,873,669.
3330.
00562,100.
803至4年1,537,962.
3860.
00922,777.
43648,689.
5060.
00389,213.
704至5年648,514.
5180.
00518,811.
61673,332.
4480.
00538,665.
955年以上42,822,576.
70100.
0042,822,576.
7057,175,682.
83100.
0057,175,682.
83合计83,941,653.
8548,809,892.
0192,841,645.
1061,034,029.
85②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备在合同规定的收款账期内的应收款项组合35,177,193.
1036,070,744.
00合计35,177,193.
1036,070,744.
002、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为3,183,300.
52元,本期无转回金额.
3、本报告期实际核销的重要其他应收款情况单位名称账款性质核销金额核销原因履行的核销程序是否因关联交易产生长沙恒昌机电科技有限公司往来款13,500,700.
76无法收回董事会决议否上海普天邮通科技股份有限公司往来款861,852.
08无法收回董事会决议否湖南电广传媒股份有限公司往来款800,000.
00无法收回董事会决议否夏新电子股份有限公司武汉分公司往来款582,835.
49无法收回董事会决议否意中希诺达国际商用设备有限公司往来款241,258.
70无法收回董事会决议否其他小额单位合计往来款61,109.
83无法收回董事会决议否合计16,047,756.
86中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-44-4、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额往来款80,109,555.
05100,925,685.
75保证金、押金13,859,883.
1615,687,118.
63备用金11,700,997.
318,564,618.
92出口退税11,141,164.
92代垫款3,295,673.
751,427,092.
38其他9,204,395.
299,461,054.
57合计129,311,669.
48136,065,570.
255、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额武汉开元科技创业投资有限公司垫付出资款30,000,000.
005年以上23.
2030,000,000.
00浪潮电子信息产业股份有限公司加工费15,630,946.
611年以内12.
09武汉工业国有投资有限公司代垫款8,000,000.
005年以上6.
198,000,000.
00北京科迪迅通科技有限公司材料款4,583,849.
404-5年3.
544,583,849.
40美国加州KFI技术公司往来款3,486,000.
005年以上2.
703,486,000.
00合计61,700,796.
0147.
7246,069,849.
40(九)存货1、存货的分类存货类别期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料496,059,594.
7065,636,819.
81430,422,774.
89441,366,759.
4254,042,172.
14387,324,587.
28产成品686,149,328.
2465,029,266.
68621,120,061.
561,034,733,201.
0238,637,667.
23996,095,533.
79在产品580,564,716.
682,446,657.
44578,118,059.
24766,719,144.
522,261,505.
65764,457,638.
87低值易耗品217,728.
32217,728.
3275,989.
3975,989.
39其他16,346.
1816,346.
18121,580.
87121,580.
87合计1,763,007,714.
12133,112,743.
931,629,894,970.
192,243,016,675.
2294,941,345.
022,148,075,330.
202、存货跌价准备的增减变动情况存货类别期初余额本期计提额本期减少额期末余额转回转销原材料54,042,172.
1420,515,679.
138,921,031.
4665,636,819.
81中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-45-存货类别期初余额本期计提额本期减少额期末余额转回转销产成品38,637,667.
2335,777,875.
199,386,275.
7465,029,266.
68在产品2,261,505.
651,115,509.
67930,357.
882,446,657.
44合计94,941,345.
0257,409,063.
9919,237,665.
08133,112,743.
93(十)其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣进项税50,604,585.
5949,805,912.
14专项支出8,000,000.
008,000,000.
00预缴税金1,387,329.
212,044,985.
51其他1,797,521.
031,094,502.
20合计61,789,435.
8360,945,399.
85注:专项支出系本公司为政府补助项目所发生的支出,依照项目预期结转日期分别在资产负债表中的"其他流动资产"项目及"其他非流动资产"项目列示.
(十一)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售债务工具27,612,074.
1527,612,074.
1529,652,545.
3629,652,545.
36可供出售权益工具1,897,607,836.
5359,297,879.
991,838,309,956.
542,429,560,322.
5459,297,879.
992,370,262,442.
55其中:按公允价值计量的1,695,876,450.
541,695,876,450.
542,227,828,936.
552,227,828,936.
55按成本计量的201,731,385.
9959,297,879.
99142,433,506.
00201,731,385.
9959,297,879.
99142,433,506.
00合计1,925,219,910.
6859,297,879.
991,865,922,030.
692,459,212,867.
9059,297,879.
992,399,914,987.
912、期末按公允价值计量的可供出售金融资产可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本227,517,035.
2227,916,514.
95255,433,550.
17公允价值1,695,876,450.
5427,612,074.
151,723,488,524.
69中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-46-累计计入其他综合收益的公允价值变动金额1,468,359,415.
32-304,440.
801,468,054,974.
52已计提减值金额3、期末以成本计量的重要权益工具投资明细被投资单位账面余额期初本期增加本期减少期末中国电子财务有限责任公司127,495,706.
00127,495,706.
00湘财证券有限责任公司66,252,000.
0066,252,000.
00闪联信息技术工程中心有限公司5,000,000.
005,000,000.
00湖南长城博天信息科技有限公司2,000,000.
002,000,000.
00湖南艾邦信息技术有限公司903,679.
99903,679.
99北京中房信网络技术有限公司80,000.
0080,000.
00合计201,731,385.
99201,731,385.
99续表被投资单位减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末中国电子财务有限责任公司5.
7122,273,680.
00湘财证券有限责任公司56,314,200.
0056,314,200.
000.
09闪联信息技术工程中心有限公司9.
62湖南长城博天信息科技有限公司2,000,000.
002,000,000.
0020.
00湖南艾邦信息技术有限公司903,679.
99903,679.
9920.
00北京中房信网络技术有限公司80,000.
0080,000.
0016.
00合计59,297,879.
9959,297,879.
994、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额59,297,879.
9959,297,879.
99本期计提本期减少期末已计提减值余额59,297,879.
9959,297,879.
99(十二)长期应收款项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款保证金500,000.
00500,000.
00500,000.
00500,000.
005%-6%合计500,000.
00500,000.
00500,000.
00500,000.
00中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-47-(十三)长期股权投资被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、联营企业湖南长城银河科技有限公司14,324,743.
153,610,245.
4217,934,988.
57长信数码信息文化发展有限公司138,135.
78-4,720.
89133,414.
89桂林长海科技有限责任公司16,339,012.
651,188,039.
82-39,755.
1217,487,297.
35广州鼎甲计算机科技有限公司21,366,680.
74251,259.
786,531,145.
8328,149,086.
35武汉长江融达电子有限公司2,088,234.
834,080,359.
166,168,593.
99湖南中电长城信息技术服务运营有限公司1,000,000.
001,000,000.
00合计54,256,807.
151,000,000.
009,125,183.
296,491,390.
7170,873,381.
15注:2017年4月18日,本公司与中电长城网际系统应用有限公司(以下简称长城网际)、株洲市国有资产投资控股集团有限公司(以下简称株洲国投)共同投资设立湖南中电长城信息技术服务运营有限公司.
该公司注册资本1亿元,长城网际和株洲国投各占40%,本公司占20%.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-48-(十四)投资性房地产1、按成本计量的投资性房地产项目房屋及建筑物合计一、账面原值1.
期初余额1,157,839,264.
561,157,839,264.
562.
本期增加金额144,331,059.
85144,331,059.
85(1)固定资产转入144,331,059.
85144,331,059.
853.
本期减少金额73,991,106.
5973,991,106.
59(1)处置73,991,106.
5973,991,106.
594.
期末余额1,228,179,217.
821,228,179,217.
82二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额231,676,960.
63231,676,960.
632.
本期增加金额35,558,043.
2835,558,043.
28(1)计提或摊销24,792,442.
4224,792,442.
42(2)固定资产转入10,765,600.
8610,765,600.
863.
本期减少金额2,299,289.
532,299,289.
53(1)处置2,299,289.
532,299,289.
534.
期末余额264,935,714.
38264,935,714.
38三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值963,243,503.
44963,243,503.
442.
期初账面价值926,162,303.
93926,162,303.
93中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-49-(十五)固定资产1、固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及办公设备其他合计一、账面原值1.
期初余额1,440,595,586.
29790,597,324.
8746,432,938.
04360,505,196.
5091,890,019.
482,730,021,065.
182.
本期增加金额75,057,956.
16187,387,392.
171,611,199.
4842,858,009.
985,683,370.
99312,597,928.
78(1)购置32,082,307.
2343,464,853.
201,611,199.
4828,203,690.
555,675,200.
39111,037,250.
85(2)在建工程转入42,968,600.
55141,654,404.
3114,654,319.
43199,277,324.
29(3)其他增加7,048.
382,268,134.
668,170.
602,283,353.
643.
本期减少金额149,635,217.
9653,250,620.
143,170,869.
2210,173,987.
9212,876,776.
79229,107,472.
03(1)处置5,538,032.
6350,012,072.
082,704,951.
195,902,811.
1712,871,436.
9877,029,304.
05(2)转入其他资产科目142,628,348.
412,774,529.
90250,000.
001,702,711.
445,339.
81147,360,929.
56(3)企业处置减少127,017.
50151,259.
91278,277.
41(4)其他减少1,468,836.
92464,018.
1688,900.
532,417,205.
404,438,961.
014.
期末余额1,366,018,324.
49924,734,096.
9044,873,268.
30393,189,218.
5684,696,613.
682,813,511,521.
93二、累计折旧1.
期初余额208,179,327.
92407,893,741.
5628,894,001.
87207,128,856.
2734,766,153.
19886,862,080.
812.
本期增加金额47,920,728.
1958,008,574.
653,450,377.
2841,664,639.
914,226,580.
38155,270,900.
41(1)计提或摊销47,913,679.
8157,768,574.
653,450,377.
2841,633,519.
884,226,580.
38154,992,732.
00(2)其他科目转入240,000.
0031,120.
03271,120.
03(3)其他增加7,048.
387,048.
383.
本期减少金额21,447,718.
8346,207,965.
472,734,562.
447,629,501.
9311,592,194.
4989,611,943.
16(1)处置11,954,372.
2145,121,799.
762,371,282.
504,846,746.
0511,591,622.
3775,885,822.
89中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-50-项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及办公设备其他合计(2)转入其他资产科目9,148,024.
99240,000.
001,617,575.
8711,005,600.
86(3)企业处置减少33,053.
50126,282.
43159,335.
93(4)其他减少345,321.
631,086,165.
7190,226.
441,038,897.
58572.
122,561,183.
484.
期末余额234,652,337.
28419,694,350.
7429,609,816.
71241,163,994.
2527,400,539.
08952,521,038.
06三、减值准备1.
期初余额210,675.
021,063,187.
781,273,862.
802.
本期增加金额3.
本期减少金额13,000.
0013,000.
00(1)处置或报废13,000.
0013,000.
004.
期末余额210,675.
021,050,187.
781,260,862.
80四、账面价值1.
期末账面价值1,131,155,312.
19503,989,558.
3815,263,451.
59152,025,224.
3157,296,074.
601,859,729,621.
072.
期初账面价值1,232,205,583.
35381,640,395.
5317,538,936.
17153,376,340.
2357,123,866.
291,841,885,121.
57注:固定资产原值本期减少金额转入其他科目147,360,929.
56元,其中转入投资性房地产144,331,059.
85元,转入在建工程2,779,869.
71元,转入固定资产250,000.
00元(固定资产的分类调整);固定资产累计折旧本期减少金额转入其他科目11,005,600.
86元,其中转入投资性房地产10,765,600.
86元,转入固定资产240,000.
00元(固定资产的分类调整),其他增加、其他减少均由汇率变动引起的.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-51-2、未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物331,932,933.
70正在办理中不确定合计331,932,933.
703、截止2017年12月31日,已提足折旧仍在使用的固定资产情况类别账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物15,342,266.
7714,575,153.
43767,113.
34机器设备77,399,360.
2873,529,392.
273,869,968.
01运输工具2,487,237.
312,362,875.
44124,361.
87电子设备89,128,787.
9284,672,348.
524,456,439.
40办公设备7,005,220.
396,654,959.
37350,261.
02其他1,859,764.
001,766,775.
8092,988.
20合计193,222,636.
67183,561,504.
839,661,131.
84(十六)在建工程1、在建工程基本情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值中电长城大厦1,203,335,563.
351,203,335,563.
35841,110,950.
93841,110,950.
93统筹研保298,973,147.
46298,973,147.
46178,616,949.
49178,616,949.
49卫星导航及应用项目90,182,204.
1890,182,204.
1810,446,373.
0010,446,373.
00研制保障项目44,280,039.
8344,280,039.
8314,816,742.
6014,816,742.
60特种装备新能源及应用建设37,522,251.
1737,522,251.
1712,295,572.
9812,295,572.
98生产能力建设项目26,490,053.
9626,490,053.
96北京未来城23,921,813.
1323,921,813.
1392,602,358.
6792,602,358.
67机器手7,895,905.
357,895,905.
355,757,239.
995,757,239.
99生产设备生产更新改造66,285,585.
0666,285,585.
06湖北仙桃10MW光伏发电项目46,586,857.
2846,586,857.
28其他合计47,093,894.
1147,093,894.
1125,203,981.
9725,203,981.
97合计1,779,694,872.
541,779,694,872.
541,293,722,611.
971,293,722,611.
97中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-52-2、在建工程项目变动情况项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源中电长城大厦2,375,000,000.
00841,110,950.
93362,224,612.
421,203,335,563.
3550.
6750.
67124,865,476.
1638,179,421.
965.
39自筹加贷款统筹研保347,300,000.
00178,616,949.
49120,356,197.
97298,973,147.
4686.
0886.
08自筹卫星导航及应用项目3,100,000,000.
0010,446,373.
0093,844,450.
1814,108,619.
0090,182,204.
183.
363.
36自筹研制保障项目43,900,000.
0014,816,742.
6011,326,297.
23-18,137,000.
0044,280,039.
8310090国拨加自筹特种装备新能源及应用建设235,000,000.
0012,295,572.
9825,226,678.
1937,522,251.
1716.
6916.
69自筹生产能力建设73,760,000.
0011,484,053.
96-15,006,000.
0026,490,053.
9635.
9135.
91国拨加自筹北京未来城242,525,519.
0592,602,358.
673,965,273.
3439,502,818.
8833,143,000.
0023,921,813.
1384.
9284.
92自筹机器手26,000,000.
005,757,239.
997,450,452.
455,311,787.
097,895,905.
3570.
9670.
96自筹生产设备生产更新改造67,700,000.
0066,285,585.
0647,915,892.
9518,369,692.
11100100国拨加自筹湖北仙桃10MW光伏发电项目81,282,200.
0046,586,857.
2822,741,386.
9969,328,244.
2785.
2985.
29自筹其他合计25,203,981.
9746,055,371.
4823,109,962.
101,055,497.
2447,093,894.
11自筹合计1,293,722,611.
97704,674,774.
21199,277,324.
2919,425,189.
351,779,694,872.
54124,865,476.
1638,179,421.
96注:在建工程的其他减少为转入无形资产计算机软件18,174,502.
11元,转入特许权1,055,497.
24元;转入低值易耗品195,190.
00元.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-53-(十七)无形资产项目土地使用权专利权计算机软件非专利技术特许权合计一、账面原值1.
期初余额371,041,401.
63113,769,724.
0557,445,925.
232,735,313.
342,902,596.
22547,894,960.
472.
本期增加金额7,937,243.
471,100,165.
3728,984,746.
341,463,695.
3539,485,850.
53(1)购置7,937,243.
4716,260.
3410,810,244.
23408,198.
1119,171,946.
15(2)内部研发1,083,905.
031,083,905.
03(3)在建工程转入18,174,502.
111,055,497.
2419,229,999.
353.
本期减少金额257,284.
45311,001.
15452,005.
431,020,291.
03(1)处置147,960.
00147,960.
00(2)汇率变动影响257,284.
45311,001.
15304,045.
43872,331.
034.
期末余额378,721,360.
65114,558,888.
2785,978,666.
142,735,313.
344,366,291.
57586,360,519.
97二、累计摊销1.
期初余额100,040,022.
7110,361,593.
6933,267,773.
902,641,692.
891,681,858.
49147,992,941.
682.
本期增加金额10,505,906.
3611,458,847.
2213,544,692.
8693,620.
45554,837.
1036,157,903.
99(1)计提或摊销10,505,906.
3611,458,847.
2213,544,692.
8693,620.
45554,837.
1036,157,903.
993.
本期减少金额36,432.
88271,444.
08304,700.
48612,577.
44(1)处置6,980.
056,980.
05(2)汇率变动影响36,432.
88271,444.
08297,720.
43605,597.
394.
期末余额110,509,496.
1921,548,996.
8346,507,766.
282,735,313.
342,236,695.
59183,538,268.
23三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-54-项目土地使用权专利权计算机软件非专利技术特许权合计3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值268,211,864.
4693,009,891.
4439,470,899.
862,129,595.
98402,822,251.
742.
期初账面价值271,001,378.
92103,408,130.
3624,178,151.
3393,620.
451,220,737.
73399,902,018.
79注:计算机软件本年度其他增加为在建工程转入18,174,502.
11,特许权其他增加为在建工程转入1,055,497.
24.
(十八)开发支出项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产光纤水下探测产业化项目9,858,216.
0634,793,103.
321,083,905.
0343,567,414.
35开发阶段光纤水下探测产业化项目立项报告58.
00%自主可控安全计算机产业化项目18,400,378.
0210,109,485.
8128,509,863.
83开发阶段自主可控安全计算机产业化项目立项报告34.
00%云自助门诊服务系统项目2,385,757.
918,823,505.
1211,209,263.
03开发阶段云自助项目立项报告94.
00%军贸科研10,135,334.
5510,135,334.
55开发阶段国防科工局验收文件12.
00%合计30,644,351.
9963,861,428.
801,083,905.
0393,421,875.
76中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-55-(十九)商誉1、商誉账面原值项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额企业合并形成的汇率变动处置汇率变动柏怡国际24,649,358.
011,614,797.
3523,034,560.
66合计24,649,358.
011,614,797.
3523,034,560.
66本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉,定期对包含商誉的资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,将其确认为商誉的减值损失.
管理层根据以往经营情况及其对市场发展预期来预计未来毛利率,收入减少或增长率根据行业预测及管理层预期进行估计,根据估计未来可收回金额超过其账面价值,因此认为于2017年12月31日商誉未发生减值.
(二十)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额固定资产改良支出7,061,143.
222,465,099.
591,189,419.
188,336,823.
63装修费2,388,172.
363,393,990.
341,700,837.
43892,999.
993,188,325.
28石岩宿舍改造工程413,132.
50413,132.
50其他55,584.
812,222.
2850,029.
403,333.
13合计9,918,032.
895,859,089.
933,305,611.
39943,029.
3911,528,482.
04(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产:资产减值准备46,680,827.
55303,661,813.
4538,451,906.
58250,416,869.
86应付职工薪酬5,039,686.
4530,085,890.
3710,169,813.
0961,813,979.
81合并报表抵消未实现的内部损益3,287,550.
0121,849,386.
928,152,858.
7752,940,101.
44递延收益7,866,937.
2754,869,712.
22765,000.
005,600,000.
00预提费用21,666,060.
34100,759,372.
3019,770,480.
47129,541,399.
45资产摊销差异1,188,297.
587,921,983.
88中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-56-项目期末余额期初余额递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异小计84,541,061.
62511,226,175.
2678,498,356.
49508,234,334.
44递延所得税负债:1、可供出售金融资产公允价值变动220,146,825.
261,467,645,501.
67294,127,279.
851,960,848,532.
282、未实现的内部销售亏损100,458.
77837,156.
423、非同一控制下企业合并公允价值调整777,559.
133,110,236.
52854,257.
053,417,028.
20小计220,924,384.
391,470,755,738.
19295,081,995.
671,965,102,716.
902、未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异154,969,474.
95115,022,476.
64可抵扣亏损59,608,759.
82157,862,889.
31合计214,578,234.
77272,885,365.
95(二十二)其他非流动资产项目期末余额期初余额预付采购设备款55,369,032.
31121,251,118.
34专项支出39,377,048.
6833,476,701.
33长期衍生金融资产14,678,651.
3515,414,329.
29预付工程款13,068,465.
976,544,263.
67合计122,493,198.
31176,686,412.
63(二十三)短期借款借款条件期末余额期初余额质押借款478,501,460.
173,139,894.
56抵押借款144,906,774.
36176,652,819.
96保证借款89,000,000.
00134,000,000.
00信用借款695,000,000.
00520,000,000.
00合计1,407,408,234.
53833,792,714.
52注1:质押借款478,501,460.
17元为子公司以441,538,042.
09元的应收账款质押向中国建设银行借款397,400,070.
17元,以81,101,390.
00元的应收票据质押向中国电子财务有限责任公司借款81,101,390.
00元,及用债券投资质押向香港汇丰银行借款港币14,848.
83元,折合人民币12,412.
29元.
注2:抵押借款144,906,774.
36元,其中120,000,000.
00元为中电软件园向中国电子财务有限责任公司的借款,以长沙中电软件园总部大楼为抵押物;24,906,774.
36元为长城香港在永享银行的借款,期末借款金额为港币29,796,000.
00中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-57-元,折合人民币24,906,774.
36元,用于借款抵押的固定资产为香港海景大厦C座4楼.
注3:保证借款89,000,000.
00元为中原电子之子公司向中国电子财务有限责任公司取得的借款,由中原电子提供保证.
注4:本期末无已逾期未偿还的短期借款.
(二十四)应付票据项目期末余额期初余额银行承兑汇票389,477,583.
95409,344,891.
35商业承兑汇票58,248,769.
7233,795,192.
49合计447,726,353.
67443,140,083.
84注:本期无到期未付的应付票据(二十五)应付账款项目期末余额期初余额1年以内(含1年)1,459,027,998.
591,605,787,894.
301年以上257,466,618.
43355,790,455.
85合计1,716,494,617.
021,961,578,350.
15账龄超过1年的大额应付账款债权单位名称期末余额未偿还原因重庆金美通信有限责任公司10,025,863.
40未结算中国电子进出口有限公司8,612,016.
16未结算上海凯波水下工程有限公司8,324,323.
17未结算上海质卫环保科技有限公司8,208,408.
24未结算鄂州明诚机械有限公司5,733,039.
19未结算合计40,903,650.
16(二十六)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)331,070,363.
32668,061,456.
661年以上21,766,482.
63202,770,316.
92合计352,836,845.
95870,831,773.
58中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-58-账龄超过1年的大额预收账款债权单位名称期末余额未结转原因单位43,699,219.
00合同未执行完毕成都鼎盛中原电子技术服务有限公司1,780,410.
00合同未执行完毕湖南矩阵电子科技有限公司1,513,700.
00合同未执行完毕EMCHOLDINGSCO.
,LTD1,132,647.
63合同未执行完毕望城洋弘船务有限公司520,000.
00合同未执行完毕合计8,645,976.
63(二十七)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬244,439,703.
661,375,628,947.
421,333,458,620.
55286,610,030.
53二、离职后福利-设定提存计划27,682,665.
64137,943,368.
07134,833,922.
6130,792,111.
10三、辞退福利213,018.
249,585,844.
497,426,137.
322,372,725.
41合计272,335,387.
541,523,158,159.
981,475,718,680.
48319,774,867.
042、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴237,315,296.
531,204,538,096.
421,161,476,980.
20280,376,412.
752.
职工福利费48,312,842.
3548,082,655.
15230,187.
203.
社会保险费754,742.
3149,740,730.
2449,795,796.
33699,676.
22其中:医疗保险费634,424.
4141,749,899.
1641,823,257.
68561,065.
89工伤保险费72,977.
624,570,980.
824,567,868.
7476,089.
70生育保险费47,340.
283,419,850.
263,404,669.
9162,520.
634.
住房公积金3,433,676.
1959,588,912.
2859,966,680.
233,055,908.
245.
工会经费和职工教育经费2,935,988.
6310,976,437.
0011,664,579.
512,247,846.
126其他短期薪酬2,471,929.
132,471,929.
13合计244,439,703.
661,375,628,947.
421,333,458,620.
55286,610,030.
533、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险24,814,118.
99113,700,941.
65109,350,123.
9629,164,936.
682、失业保险费141,301.
913,751,319.
253,727,413.
80165,207.
36中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-59-3、企业年金缴费2,727,244.
7420,491,107.
1721,756,384.
851,461,967.
06合计27,682,665.
64137,943,368.
07134,833,922.
6130,792,111.
10(二十八)应交税费税种期末余额期初余额企业所得税39,505,311.
6523,027,646.
50土地增值税33,273,188.
3931,987,173.
63增值税28,737,745.
4492,765,981.
13个人所得税3,877,648.
123,096,030.
06房产税3,172,130.
791,650,537.
92印花税2,447,299.
923,730,925.
83城市维护建设税1,871,431.
746,612,198.
94教育费附加1,283,103.
005,331,176.
57土地使用税1,259,571.
29620,267.
63消费税845,779.
45832,932.
74其他2,441,540.
533,919,125.
39合计118,714,750.
32173,573,996.
34(二十九)应付利息类别期末余额期初余额分期付息到期还本长期借款利息38,000.
0038,000.
00短期借款应付利息107,926.
55281,914.
74合计145,926.
55319,914.
74(三十)应付股利单位名称期末余额期初余额超过1年未支付原因子公司普通股股东1,554,793.
791,595,040.
31合计1,554,793.
791,595,040.
31(三十一)其他应付款款项性质期末余额期初余额业务往来251,417,147.
20226,409,524.
04代垫及暂收款163,942,274.
12144,754,943.
05设备款及工程款94,718,232.
0910,974,487.
49保证金45,543,604.
0246,153,401.
59中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-60-款项性质期末余额期初余额其他11,571,400.
4744,441,585.
33合计567,192,657.
90472,733,941.
50账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明单位名称期末余额未偿还原因香港爱卡电器有限公司22,152,397.
55结算单据未到中国电子系统技术有限公司11,893,076.
66未结算鹏博士电信传媒集团股份有限公司2,995,260.
00合同未执行完毕中国移动通信集团广东有限公司2,449,774.
00合同未执行完毕重庆远风机械有限公司1,442,000.
00结算单据未到合计40,932,508.
21(三十二)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款400,000,000.
00100,000,000.
00一年内到期的长期应付款1,250,000.
00合计401,250,000.
00100,000,000.
00注:一年内到期的长期借款系本公司以南山科技园1号主厂房、2号办公楼做抵押,从中国进出口银行取得的长期借款.
(三十三)其他流动负债项目期末余额期初余额保用拨备25,736,884.
8616,550,644.
34一年内结转的递延收益9,735,851.
009,886,848.
56合计35,472,735.
8626,437,492.
90(三十四)长期借款借款条件期末余额期初余额利率区间质押借款112,000,000.
00112,000,000.
001.
2%-3.
6%抵押借款510,990,872.
15475,144,442.
592.
65%-5.
39%保证借款40,000,000.
0040,000,000.
004.
9%-5.
65%信用借款500,000,000.
00500,000,000.
004.
75%合计1,162,990,872.
151,127,144,442.
59注1:质押借款为本公司以2,000万股东方证券流通股股票及其孳息为质押物,向国开发展基金有限公司取得的借款,中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-61-期末借款金额为112,000,000.
00元.
注2:2015年12月7日,本公司同中国建设银行深圳市分行(以下称为建行深圳分行)和平安银行深圳分行(以下称为平安银行)签署深圳中电长城大厦项目《银团贷款协议》,就本公司投资建设的深圳中电长城大厦项目提供专门借款,约定借款最高总额为人民币13.
00亿元,其中建行深圳分行承贷人民币9.
00亿元,平安银行承贷人民币4.
00亿元,本年利率为5.
37%至5.
39%,贷款期限为8年;就该项借款合同签署了深圳中电长城大厦项目《质押合同》,抵押物为3号食堂整栋和宗地号T305-0001的土地使用权;建行深圳分行期末实际借款余额为207,242,370.
66元,平安银行期末实际借款余额为23,748,501.
49元.
2017年1月中原电子与中国电子财务有限责任公司签订《委托贷款借款合同》,中国电子财务有限责任公司接受中国电子委托,向中原电子发放流动资金贷款280,000,000.
00元,用于生产经营周转,期限两年.
中原电子将所拥有的完全所有权的房地产抵押给中国电子财务有限责任公司,抵押期限为24个月,抵押物为中原电子102研发科技大楼、112国家交流中心-1宿舍;112国际交流中心-2酒店;103总装大楼1-3层;111质检中心及计量站1-3层;101综合办公大楼1-7层,101A会议室1层,101B会议室1层.
注3:保证借款为本公司提供担保,中电软件园向中国建设银行长沙芙蓉支行取得的借款,期末借款余额为40,000,000.
00元.
(三十五)长期应付款款项性质期末余额期初余额中国电子专项建设基金借款100,000,000.
00中电通商融资租赁有限公司融资租赁6,250,000.
00合计100,000,000.
006,250,000.
00(三十六)长期应付职工薪酬类别期末余额期初余额辞退福利240,081.
27244,533.
60合计240,081.
27244,533.
60(三十七)专项应付款项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因某项目334,800,000.
0070,000,000.
002,800,000.
00402,000,000.
00技术改造费锂电池等相关项目17,401,362.
881,400,000.
0018,801,362.
88技术改造费生产能力建设11,500,000.
0011,500,000.
00上级拨入太阳能和云计算技术研发与产业化项目100,000,000.
00100,000,000.
00上级拨入中国电子国家技改专项资金67,700,000.
00-67,700,000.
00技术改造费中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-62-项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因云计算安全产品研发及服务平台建设45,000,000.
0045,000,000.
00上级拨入基于可信计算的高等级安全防护系统研发与产业化项目20,000,000.
0020,000,000.
00上级拨入合计584,901,362.
8882,900,000.
00235,500,000.
00432,301,362.
88(三十八)预计负债项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因产品质量保证42,358,726.
4114,166,101.
1127,894,466.
5928,630,360.
93维修责任待执行的亏损合同408,462.
21320,700.
6587,761.
56客户破产违约金250,000.
00250,000.
00合同赔偿合计42,767,188.
6214,416,101.
1128,215,167.
2428,968,122.
49(三十九)递延收益1、递延收益按类别列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因政府补助316,440,838.
0261,516,314.
1048,952,920.
86329,004,231.
26财政拨款合计316,440,838.
0261,516,314.
1048,952,920.
86329,004,231.
26中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-63-2、政府补助项目情况项目期初余额本期新增补助金额本期计入损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关工业发展基金145,926,185.
183,251,350.
8850,000,000.
0092,674,834.
30与资产相关长沙市财政局高新区分局专项资金78,477,280.
285,050,000.
003,171,857.
2480,355,423.
04与资产相关安全可靠技术支持24,864,000.
0024,864,000.
00与资产相关财政局移动互联产业补助资金16,950,000.
001,750,000.
0018,700,000.
00与资产相关长沙市财政局高新区分局公租房项目专项补助资金12,746,208.
00265,400.
0012,480,808.
00与资产相关自主可控云平台实验室6,731,608.
30560,814.
196,170,794.
11与资产相关长沙市财政局战略性新兴产业和新型工业化专项资金5,000,000.
005,000,000.
00与资产相关基于RAM的国产处理器4,800,000.
004,800,000.
00与资产相关科研、创新项目4,013,526.
60750,000.
00494,738.
204,268,788.
40与资产相关信息通信设备及系统4,000,000.
004,000,000.
00与资产相关基地建设补贴600,000.
00600,000.
00与资产相关其他小额合计2,780,249.
882,012,514.
10770,978.
364,021,785.
62与资产相关工业发展基金20,186,002.
21-50,000,000.
0029,813,997.
79与收益相关长沙市财政局高新区分局引进腾讯众创空间专项补贴款19,633,800.
0019,633,800.
00与收益相关2017智能制造综合标准化与新模式应用项目5,000,000.
005,000,000.
00与收益相关通信指挥系统及设备军贸4,800,000.
004,800,000.
00与收益相关2017湖南省制造强省专项资金4,000,000.
004,000,000.
00与收益相关科研、创新项目3,500,000.
003,500,000.
00与收益相关财政局移动互联产业补助资金3,000,000.
003,000,000.
00与收益相关安全可靠技术支持400,000.
00400,000.
00与收益相关基地建设补贴15,500,000.
0015,500,000.
00与收益相关中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-64-项目期初余额本期新增补助金额本期计入损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关数字化变电站高精度网络授时系统研制及产业化3,900,000.
003,900,000.
00与收益相关其他小额合计851,779.
78920,000.
0031,779.
78820,000.
00920,000.
00与收益相关合计316,440,838.
0261,516,314.
1044,232,920.
864,720,000.
00329,004,231.
26中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-65-(四十)股本项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数1,323,593,886.
001,620,475,573.
001,620,475,573.
002,944,069,459.
00注:2017年1月,公司重大资产重组项目下本公司、长城信息、中原电子、圣非凡四家公司整合及冠捷科技置出实施完成,公司股本由原1,323,593,886股扩增至2,944,069,459股.
(四十一)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、资本溢价1,355,162,983.
54976,210,010.
312,331,372,993.
85二、其他资本公积316,792,489.
0877,031,145.
83393,823,634.
91合计1,671,955,472.
621,053,241,156.
142,331,372,993.
85393,823,634.
91注1:本公司发行股份购买圣非凡100%的股权、中原电子35.
06%的股权,用持有的原子公司冠捷科技的全部股权置换中原电子64.
94%的股权、换股吸收合并长城信息22.
28%股权、现金购买长城信安85.
11%股权等事项共增加资本溢价328,854,356.
87元;发行股份购买长城信息77.
72%的股权形成资本溢价639,451,755.
44元;本期同一控制下企业合并减少资本公积2,523,895,911.
45元;因资本溢价不足冲减,冲减盈余公积192,522,917.
60元.
注2:本年子公司圣非凡、湘计海盾因国防科工局拨款建造的保密技防项目、生成设备技术改造项目竣工验收,公司根据拨款文件将国拨资金转入资本公积,增加资本公积70,500,000.
00元.
注3:公司本年按18.
70%的持股比例确认联营企业广州鼎甲计算机科技有限公司权益变动,增加资本公积6,531,145.
83元.
注4:公司本年重大资产重组中与中国电子签署了盈利预测补偿协议.
圣非凡2017年度完成承诺利润的51.
83%,根据协议条款的约定本公司有权以1元的总价格回购中国电子持有的本公司部分股份.
本公司据此在报告期内确认了库存股7,903,899股,同时增加资本公积-资本溢价7,903,898.
00元.
(四十二)库存股项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额变动原因圣非凡业绩补偿7,903,899.
007,903,899.
00合计7,903,899.
007,903,899.
00注:本期变动详见(四十一)资本公积注4.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-66-(四十三)其他综合收益项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益-14,448,251.
4314,448,251.
43-14,448,251.
43其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动-14,448,251.
4314,448,251.
43-14,448,251.
43权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益174,302,950.
77-201,556,284.
12289,104,876.
00-73,980,454.
591,045,117,349.
11-1,461,798,054.
641,219,420,299.
88其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益380,695,914.
34-204,344,926.
81289,104,876.
00-73,980,454.
59867,408,619.
70-1,286,877,967.
921,248,104,534.
04持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额-206,392,963.
572,788,642.
69177,708,729.
41-174,920,086.
72-28,684,234.
16其他综合收益合计159,854,699.
34-201,556,284.
12289,104,876.
00-73,980,454.
591,059,565,600.
54-1,476,246,306.
071,219,420,299.
88注1:公司本年因处置子公司冠捷科技增加归属于母公司的其他综合收益179,986,111.
58元,其中由外币财务报表折算差额形成171,878,336.
81元、可供出售金融资产公允价值变动损益形成-6,340,476.
66元、重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动14,448,251.
43元.
注2:公司本年吸收合并长城信息,导致可供出售金融资产公允价值变动损益中归属于母公司的其他综合收益本期增加1,292,694,609.
80元.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-67-(四十四)专项储备类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额变动原因安全生产费550,970.
995,591,054.
002,395,353.
913,746,671.
08合计550,970.
995,591,054.
002,395,353.
913,746,671.
08(四十五)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积390,137,961.
1990,166,245.
11192,522,917.
60287,781,288.
70任意盈余公积1,535,153.
572,072,129.
183,607,282.
75合计391,673,114.
7692,238,374.
29192,522,917.
60291,388,571.
45注:公司本年吸收合并长城信息增加法定盈余公积60,960,018.
17元、任意盈余公积2,072,129.
18元.
本年提取法定盈余公积29,206,226.
94元.
因同一控制下企业合并资本溢价不足冲减,冲减法定盈余公积192,522,917.
60元.
(四十六)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润614,227,560.
87调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,116,829,284.
35调整后期初未分配利润1,731,056,845.
22加:本期归属于母公司所有者的净利润581,043,323.
65减:提取法定盈余公积29,206,226.
9410.
00%提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利其他453,100,163.
85期末未分配利润1,829,793,778.
08注1:本公司发行股份购买圣非凡100%的股权和中原电子35.
06%的股权、用持有原子公司冠捷科技的全部股权置换中原电子64.
94%的股权、换股购买长城信息22.
28%股权、现金购买长城信安85.
11%股权,由于本公司、长城信息、中原电子、圣非凡、冠捷科技均受中国电子控制,构成同一控制下企业合并,需对同比报表进行追溯调整,调增期初未分配利润1,116,829,284.
35元.
注2:本公司本期吸收合并长城信息增加未分配利润122,292,360.
63元.
注3:本公司用持有的冠捷科技全部股权置换中原电子64.
94%股权,构成同一控制下资产置换,合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,应当调整资本公积,减少未分配利润575,392,524.
48元.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-68-(四十七)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务8,528,962,603.
096,656,661,244.
4273,153,120,360.
9565,407,887,243.
77其他业务977,876,233.
03790,134,864.
681,019,686,704.
10782,346,517.
57合计9,506,838,836.
127,446,796,109.
1074,172,807,065.
0566,190,233,761.
34(四十八)税金及附加项目本期发生额上期发生额房产税25,727,073.
4729,894,018.
97城市维护建设税12,056,998.
3946,514,497.
08教育费附加8,797,027.
5738,702,155.
58消费税8,462,324.
999,027,490.
29土地使用税7,582,112.
195,299,223.
49印花税5,314,792.
0524,941,083.
62其他9,461,384.
6931,606,692.
17合计77,401,713.
35185,985,161.
20(四十九)销售费用项目本期发生额上期发生额工资费用161,404,191.
70945,229,120.
62运输费81,112,226.
62916,038,184.
92业务招待费37,049,783.
1361,568,282.
11差旅费28,138,557.
5895,335,824.
13维修费14,069,444.
6611,260,824.
96咨询费12,926,055.
1454,365,512.
66物料消耗12,699,765.
032,539,112.
56租赁费8,810,987.
9647,806,116.
68办公费8,655,170.
0664,396,915.
52其他29,701,649.
47602,052,237.
44合计394,567,831.
352,800,592,131.
60(五十)管理费用项目本期发生额上期发生额技术开发费537,932,446.
491,860,521,239.
42工资费用380,434,918.
15913,142,481.
07折旧费49,822,462.
12169,455,791.
43中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-69-项目本期发生额上期发生额无形资产摊销22,424,994.
3574,755,699.
89差旅费15,186,342.
7528,959,371.
37办公费12,810,805.
0453,358,160.
76水电费10,874,925.
369,279,394.
35修理费9,666,769.
5917,983,031.
71其他67,049,676.
05531,372,883.
40合计1,106,203,339.
903,658,828,053.
40(五十一)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出59,828,500.
68293,169,312.
39减:利息收入27,293,029.
6867,310,811.
51汇兑损失8,745,902.
04140,062,195.
94其他支出5,545,939.
5026,663,730.
12合计46,827,312.
54392,584,426.
94(五十二)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失42,956,804.
4423,281,836.
70存货跌价损失57,409,063.
99349,472,426.
84固定资产减值损失4,186,192.
50在建工程减值损失505,001.
00无形资产减值损失28,579,069.
75其他减值损失8,146,463.
50合计100,365,868.
43414,170,990.
29(五十三)投资收益类别本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益9,125,183.
2934,875,601.
54处置长期股权投资产生的投资收益2,465,674.
47以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益-40,081,132.
00可供出售金融资产在持有期间的投资收益(注1)45,292,157.
7560,236,235.
38处置可供出售金融资产取得的投资收益(注2)249,529,320.
6463,902,560.
75其他(注3)4,340,514.
4727,127,619.
71中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-70-类别本期发生额上期发生额合计308,287,176.
15148,526,559.
85注1:主要为东方证券分红形成投资收益21,450,000.
00元;中国电子财务有限责任公司股票分红形成投资收益22,273,680.
00元;注2:本年公司处置持有的部分东方证券股票形成投资收益249,529,320.
64元;注3:其他项均为理财产品收益.
(五十四)资产处置收益项目本期发生额上期发生额非流动资产处置收益7,034,133.
86-13,541,308.
84合计7,034,133.
86-13,541,308.
84(五十五)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关建设基金51,590,000.
00与收益相关退税补贴27,137,807.
64与收益相关工业发展基金21,086,002.
21与收益相关企业技术创新补贴16,440,400.
00与收益相关科研补贴8,045,000.
00与收益相关稳岗补贴2,665,866.
69与收益相关贸易补贴1,903,864.
00与收益相关人才补贴1,342,990.
00与收益相关专利补助485,672.
00与收益相关其他3,099,358.
75与收益相关企业技术创新补贴3,437,257.
24与资产相关工业发展基金3,251,350.
88与资产相关科研补贴150,000.
00与资产相关其他1,676,530.
75与资产相关合计142,312,100.
16(五十六)营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与日常活动无关的政府补助392,902,302.
84中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-71-项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额接受捐赠9,700.
009,700.
00其他9,267,409.
0641,330,335.
409,267,409.
06合计9,277,109.
06434,232,638.
249,277,109.
06注:其他项主要为核销无需支付的负债5,570,130.
35元,收到的赔偿款1,869,131.
83元及质量罚款910,428.
08元.
2、计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关企业技术创新补贴128,298,591.
75与收益相关科研补贴96,704,464.
50与收益相关退税补贴91,481,970.
90与收益相关稳岗补贴7,873,257.
91与收益相关贸易补贴6,525,035.
75与收益相关工业发展基金5,657,729.
75与收益相关专利补助179,500.
00与收益相关其他25,632,020.
79与收益相关工业发展基金12,240,128.
14与资产相关企业技术创新补贴9,585,235.
68与资产相关建设基金5,350,399.
04与资产相关其他3,373,968.
63与资产相关合计392,902,302.
84(五十七)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠803,280.
003,854,783.
25803,280.
00诉讼赔偿13,352,178.
1828,892,021.
0013,352,178.
18其他5,846,081.
3520,965,435.
505,846,081.
35合计20,001,539.
5353,712,239.
7520,001,539.
53注:其他主要为本年度因产品质量向客户赔付2,019,683.
00元,及存货损失1,738,030.
73元.
(五十八)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用91,720,725.
02318,685,970.
72递延所得税费用-6,219,861.
82115,521,167.
02中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-72-项目本期发生额上期发生额合计85,500,863.
20434,207,137.
742、会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额781,585,641.
15按法定/适用税率计算的所得税费用195,396,410.
29适用不同税率的影响-69,998,493.
34调整以前期间所得税的影响3,094,921.
64非应税收入的影响-17,317,000.
17不可抵扣的成本、费用和损失的影响14,230,235.
85税法允许扣除的项目的影响-25,230,553.
85使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-35,077,666.
91本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响20,403,009.
69所得税费用85,500,863.
20(五十九)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金691,892,468.
43615,419,668.
42其中:收回的往来款514,566,459.
45155,206,554.
07收到的与收益相关的政府补助150,032,979.
30392,902,302.
84利息收入27,293,029.
6867,310,811.
51支付其他与经营活动有关的现金1,070,112,816.
913,186,916,589.
75其中:往来款735,619,577.
441,315,149,946.
66运输费90,726,600.
71919,757,224.
76业务招待费43,301,658.
6733,231,491.
75差旅费38,626,672.
87100,755,478.
99租赁费18,850,290.
221,880,000.
00技术服务费14,893,008.
61113,960,632.
15办公费13,510,889.
5190,822,960.
64销售服务费12,940,179.
834,089,906.
06水电费11,727,090.
438,541,954.
60咨询费10,984,926.
0545,301,856.
53审计费6,798,735.
5354,303,595.
18修理费2,761,658.
244,207,040.
66中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-73-项目本期发生额上期发生额广告费1,661,397.
24402,773,969.
91其他付现费用67,710,131.
5692,140,531.
862、收到或支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与投资活动有关的现金9,562,514.
1019,500,000.
00其中:与资产相关的政府补助9,562,514.
1019,500,000.
00支付其他与投资活动有关的现金4,542,806,778.
4032,361,036.
72其中:原子公司冠捷科技转出4,540,190,193.
00支付的重大资产重组项目费用2,616,585.
4032,361,036.
723、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与筹资活动有关的现金82,900,000.
00197,200,000.
00其中:国拨资金82,900,000.
00187,800,000.
00固定资产售后性回租9,400,000.
00支付其他与筹资活动有关的现金5,124,309.
986,501,641.
83其中:融资租赁款项5,000,000.
004,578,125.
00贷款、发股的手续费、咨询费等124,309.
981,923,516.
83(六十)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润696,084,777.
95561,506,429.
45加:资产减值准备100,365,868.
43414,170,990.
29固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧179,785,174.
42932,020,100.
16无形资产摊销36,157,903.
99181,505,244.
16长期待摊费用摊销3,305,611.
3991,072,466.
58处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-7,034,133.
8613,541,308.
84固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)50,204,622.
59财务费用(收益以"-"号填列)59,828,500.
68293,169,312.
39投资损失(收益以"-"号填列)-308,287,176.
15-148,526,559.
85递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-6,042,705.
1384,273,196.
95中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-74-项目本期发生额上期发生额递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)-177,156.
6922,170,468.
36存货的减少(增加以"-"号填列)480,008,961.
10-847,384,776.
39经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,189,205,266.
321,096,132,116.
89经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-447,451,281.
65-339,101,261.
84其他经营活动产生的现金流量净额-402,660,921.
842,404,753,658.
582.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额2,943,664,838.
402,828,245,659.
73减:现金的期初余额2,828,245,659.
736,083,640,298.
00加:现金等价物的期末余额4,540,190,193.
00减:现金等价物的期初余额4,540,190,193.
00现金及现金等价物净增加额-4,424,771,014.
331,284,795,554.
732、本期收到的处置子公司的现金净额项目金额本期处置子公司于本期支付的现金或现金等价物减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物4,540,190,193.
00其中:冠捷科技4,540,190,193.
00加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额-4,540,190,193.
00注:处置子公司收到的现金净额在"支付其他与投资活动有关的现金"中列示.

3、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金2,943,664,838.
402,828,245,659.
73其中:库存现金383,999.
59435,431.
97可随时用于支付的银行存款2,927,972,656.
462,827,737,152.
98可随时用于支付的其他货币资金15,308,182.
3573,074.
78二、现金等价物4,540,190,193.
00三、期末现金及现金等价物余额2,943,664,838.
407,368,435,852.
73中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-75-(六十一)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金74,070,446.
31保函保证金、票据保证金、信用证保固定资产527,898,701.
85抵押借款固定资产331,932,933.
70未办妥产权证投资性房地产159,532,326.
52抵押借款投资性房地产283,109,866.
15未办妥产权证应收账款441,538,042.
09质押借款应收票据81,101,390.
00质押借款应收股利10,000,000.
00质押借款可供出售金融资产-东方证券股票277,200,000.
00质押借款可供出售金融资产-可供出售债务工具27,612,074.
15质押借款合计2,213,995,780.
77(六十二)外币货币性项目1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金51,347,567.
10其中:美元7,327,262.
996.
534247,877,801.
83日元43,769,864.
000.
057882,533,399.
73港元996879.
820.
83591833,301.
81澳门元112,935.
380.
8116791,666.
26欧元615.
007.
80234,798.
41英镑501.
928.
77924,406.
46新台币10,000.
000.
219262,192.
60应收账款457,823,169.
60其中:港元398,524,108.
510.
83591333,130,287.
54美元19,083,113.
786.
5342124,692,882.
06其他应收款8,475,243.
31其中:美元1,134,553.
716.
53427,413,400.
85新台币4,678,517.
000.
219261,025,811.
64澳门元18,210.
810.
8116714,781.
17港元14,550.
000.
8359112,162.
49日元157,000.
000.
057889,087.
16应收利息645,311.
88其中:港元771,987.
270.
83591645,311.
88短期借款24,919,186.
65其中:港元29,810,848.
830.
8359124,919,186.
65中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-76-项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额应付票据354,104.
90其中:新台币1,615,000.
000.
21926354,104.
90应付账款297,585,023.
28其中:港元286,945,116.
210.
83591239,860,292.
09美元8,834,246.
156.
534257,724,731.
19其他应付款10,202,006.
14其中:港元6,095,571.
610.
835915,095,349.
26澳门元5,243,283.
380.
811674,255,815.
82新台币3,880,512.
000.
21926850,841.
06应付利息7,926.
55其中:港元9,482.
540.
835917,926.
552、重要境外经营实体的记账本位币长城香港、柏怡国际根据其经营所处的主要经济环境以港币作为记账本位币,中电长城能源之子公司PerfectGalaxy根据其经营所处的主要经济环境以美元作为记账本位币.
(六十三)政府补助本公司本年确认的可收到政府补助金额合计159,595,493.
40元,其中与资产相关的政府补助金额为9,562,514.
10元,本期收到为9,562,514.
10元;与收益相关的政府补助金额为150,032,979.
30元,其中计入递延收益16,236,018.
01元,计入其他收益133,796,961.
29元,本期收到为150,032,979.
30元.
1、与资产相关的政府补助与资产相关的政府补助确认为递延收益的情况参考附注五、(三十九)递延收益.

2、与收益相关的政府补助项目本期计入损益金额(均以正额列示)计入当期损益的项目建设基金51,590,000.
00其他收益退税补贴27,137,807.
64其他收益工业发展基金21,086,002.
21其他收益企业技术创新补贴16,440,400.
00其他收益科研补贴8,045,000.
00其他收益稳岗补贴2,665,866.
69其他收益贸易补贴1,903,864.
00其他收益人才补贴1,342,990.
00其他收益专利补助485,672.
00其他收益其他3,099,358.
75其他收益合计133,796,961.
29中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-77-六、合并范围的变更(一)本期发生的同一控制下企业合并1、本期发生的同一控制下企业合并被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润中原电子100%同一最终控制方2017年1月3日实际交接完成3,132,764,587.
32137,193,859.
95圣非凡100%同一最终控制方2017年1月5日实际交接完成152,196,448.
9025,323,131.
03长城信息22.
28%同一最终控制方2017年1月1日实际交接完成1,867,915,790.
9533,921,288.
05长城信安100%同一最终控制方2017年9月28日实际交接完成33,777,412.
95-22,343,105.
8475,652,248.
13-38,244,005.
06中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-78-2、合并成本合并成本中原电子圣非凡长城信息长城信安现金54,679,000.
00非现金资产的账面价值2,082,639,464.
60发行的权益性证券的面值66,131,594.
0052,178,390.
00334,707,906.
00注1:本公司本期以账面价值为2,082,639,464.
60元的冠捷科技24.
32%的股权置换中原电子64.
94%的股权,并发行66,131,594股股票购买中原电子剩余35.
06%的股权,发行52,178,390股股票购买圣非凡100%的股权,发行股票吸收合并长城信息,其中发行334,707,906股从同一实际控制人中国电子及其下属企业湖南长城计算机厂处取得长城信息22.
28%股权.
注2:公司2017年度第四次临时股东大会审议通过了向中国电子收购其所持有的长城信安全部85.
11%股权事宜.
根据国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的资产评估报告(国众联评报字(2017)第3-0071号),截止2016年12月31日长城信安全部权益价值为人民币6,424.
51万元,在此基础上,拟定长城信安85.
11%股权的转让价格为人民币5,467.
90万元,公司以现金支付全部股权转让款.
2017年9月28日,长城信安已完成工商变更.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-79-3、合并日被合并方资产、负债的账面价值公司名称中原电子圣非凡长城信息长城信安合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末资产:4,137,441,776.
004,137,441,776.
00428,780,722.
03428,780,722.
036,495,194,442.
106,495,194,442.
1072,939,839.
2335,447,191.
69货币资金390,646,904.
90390,646,904.
90128,864,905.
31128,864,905.
311,972,473,232.
691,972,473,232.
6928,240,896.
244,659,223.
07应收款项730,059,827.
89730,059,827.
8959,208,421.
3259,208,421.
32352,116,721.
99352,116,721.
9915,866,691.
5822,211,313.
59存货1,253,629,375.
641,253,629,375.
6446,724,354.
4346,724,354.
43465,129,144.
93465,129,144.
936,805,797.
682,665,854.
79固定资产720,513,391.
89720,513,391.
89113,995,352.
19113,995,352.
19443,472,338.
56443,472,338.
56554,422.
99867,321.
63无形资产128,921,936.
64128,921,936.
64163,389,449.
20163,389,449.
201,294,284.
993,639,655.
46负债:2,177,692,572.
982,177,692,572.
98252,512,480.
91252,512,480.
912,210,583,618.
872,210,583,618.
87108,702,459.
9748,866,706.
59借款184,000,000.
00184,000,000.
00120,000,000.
00120,000,000.
00150,000,000.
00150,000,000.
00应付款项837,703,264.
49837,703,264.
4933,140,088.
7933,140,088.
79507,781,866.
05507,781,866.
0520,996,796.
7725,564,419.
65净资产:1,405,936,879.
901,405,936,879.
90176,268,241.
12176,268,241.
124,226,619,346.
654,226,619,346.
65-35,762,620.
74-13,419,514.
90减:少数股东权益取得的归属于收购方份额1,405,936,879.
901,405,936,879.
90176,268,241.
12176,268,241.
124,226,619,346.
654,226,619,346.
65-35,762,620.
74-13,419,514.
90中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-80-(二)本期出售子公司股权情况1、存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额冠捷科技91,301.
54万元24.
32股权置换2017年1月3日实际交接完成-116,962.
41万元注:本公司本期以持有冠捷科技24.
32%的股权等值置换中国电子持有的中原电子64.
94%股权,股权处置价款91,301.
54万元系换入的同一控制下公司中原电子64.
94%股权入账价值.
(三)合并范围发生变化的其他原因(1)本年于2017年10月17日新设立全资子公司湖南长城信息,公司类型为有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资),统一社会信用代码为91430100MA4M6KT578,注册资本为叁亿伍仟万元整,截止2017年12月31日,该公司注册资金尚未缴纳.
(2)本公司原二级子公司广西长城已于2017年12月19日完成了工商注销,2017年度的合并范围不再含有广西长城.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-81-七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接北海能源广西北海广西北海制造业100.
00设立中电长城能源广东深圳广东深圳制造业100.
00同一控制下企业合并海南长城海南澄迈海南澄迈制造业100.
00设立湖南长城湖南株洲湖南株洲制造业100.
00设立长城香港中国香港中国香港制造业100.
00同一控制下企业合并柏怡国际英属维尔京群岛中国香港制造业51.
00非同一控制下企业合并中原电子湖北武汉湖北武汉制造业100.
00同一控制下企业合并圣非凡北京市北京市制造业100.
00同一控制下企业合并长城金融湖南长沙湖南长沙制造业100.
00同一控制下企业合并湘计海盾湖南长沙湖南长沙制造业100.
00同一控制下企业合并长城医疗湖南长沙湖南长沙制造业98.
002.
00同一控制下企业合并中电软件园湖南长沙湖南长沙制造业70.
00同一控制下企业合并凯杰科技湖南长沙湖南长沙制造业100.
00同一控制下企业合并海南系统海南澄迈海南澄迈制造业99.
001.
00同一控制下企业合并湘计长岛广东深圳广东深圳制造业100.
00同一控制下企业合并普士科技广东深圳广东深圳制造业40.
0030.
00同一控制下企业合并长城信安广东深圳广东深圳制造业100同一控制下企业合并湖南长城信息湖南长沙湖南长沙制造业100设立2、重要的非全资子公司情况序号公司名称少数股东持股比例当期归属于少数股东的损益当期向少数股东宣告分派的股利期末累计少数股东权益1柏怡国际49.
00%48,689,495.
1111,583,370.
41207,623,461.
653、重要的非全资子公司主要财务信息单位:子公司名称期末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计柏怡国际627,118,269.
16182,433,396.
67809,551,665.
83368,020,129.
8228,472,596.
49396,492,726.
31中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-82-续:子公司名称期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计柏怡国际601,796,377.
39141,751,878.
88743,548,256.
27356,734,937.
0441,976,547.
55398,711,484.
59子公司名称本期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量柏怡国际1,441,152,803.
5296,599,666.
1890,036,155.
5973,227,987.
50续:子公司名称上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量柏怡国际1,251,298,461.
5558,696,055.
4264,179,992.
23107,705,029.
68(二)在合营企业和联营企业中的权益1、不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额一、合营企业投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数:净利润其他综合收益综合收益总额二、联营企业投资账面价值合计70,873,381.
1554,256,807.
15下列各项按持股比例计算的合计数:净利润27,275,476.
86-37,580,928.
11其他综合收益综合收益总额27,275,476.
86-37,580,928.
11中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-83-八、与金融工具相关的风险1、本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
2、各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
(1)市场风险1)汇率风险本公司承受的汇率风险主要来自子公司柏怡国际和长城香港,其外汇风险主要与美元、港币有关;除本公司的下属子公司柏怡国际和长城香港以美元、港币进行采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算.
于2017年12月31日,除本附注"五、(六十二).
外币货币性项目"中所述资产及负债的外币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额.
该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响.

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响.
2)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务.
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例.
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关.
对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率.
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关.
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险.

3)价格风险本公司以市场价格销售电子产品,因此受到此等价格波动的影响.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-84-(2)信用风险于2017年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变.
为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低.

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录.
除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险.
应收账款前五名金额合计为297,607,134.
88元.
(3)流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险.
本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害.
本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险.
九、公允价值1、按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量期末余额一、持续的公允价值计量(一)衍生金融资产16,718,200.
0016,718,200.
001.
权益衍生工具16,718,200.
0016,718,200.
00(二)可供出售金融资产1,695,876,450.
5427,612,074.
151,723,488,524.
691.
债务工具投资27,612,074.
1527,612,074.
152.
权益工具投资1,695,876,450.
541,695,876,450.
542、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第一层次输入值是企业在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-85-价.
活跃市场,是指相关资产或负债交易量及交易频率足以持续提供定价信息的市场.

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值.
对于具有特定期限(如合同期限)的相关资产或负债,第二层次输入值必须在其几乎整个期限内是可观察的.
第二层次输入值包括:(1)活跃市场中类似资产或负债的报价.
(2)非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价.
(3)除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等.
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等.
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析权益工具的估值系管理层综合考虑未来的回报和折现以及经营判断而预计该等权利的价值,管理层认为,该权益工具的账面价值与公允价值相当.
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-86-十、关联方关系及其交易(一)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)中国电子中国北京其他电子设备制造1,848,225.
199664万元40.
9140.
91注:2017年1月6日,中国电子作为吸并方完成对吸收合并长城科技股份有限公司(以下简称"长城科技")的吸收合并事项,取得长城科技的全部资产和负债进而承继长城科技所持有的本公司股份,并注销长城科技的法人资格.
本次吸收合并完成后,本公司控股股东由长城科技变更为中国电子,实际控制人保持不变.

(二)本公司子公司的情况详见附注"七、在其他主体中的权益".
(三)本企业的合营和联营企业情况合营或联营企业名称其他关联方与本公司关系桂林长海科技有限责任公司联营企业长信数码信息文化发展有限公司联营企业广州鼎甲计算机科技有限公司联营企业湖南中电长城信息技术服务运营有限公司联营企业武汉长江融达电子有限公司联营企业湖南长城银河科技有限公司联营企业以下为冠捷科技持股的联营企业EnvisionPeripherals,Inc.
联营企业福建华冠光电有限公司联营企业合肥市航嘉显示科技有限公司联营企业捷星显示科技(福建)有限公司联营企业奇菱光电股份有限公司联营企业亿冠晶(福建)光电有限公司联营企业(四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系上海贝岭股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电智行技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-87-其他关联方名称其他关联方与本公司关系中国中电国际信息服务有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子器材深圳有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市中电华星电子技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳中电国际信息科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子器材国际有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子器材技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市爱华电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳桑达商用机器有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市桑达汇通电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳神彩物流有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳中电投资股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳桑达电子通讯市场有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业成都锦江电子系统工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业福建捷联电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业武汉艾德蒙科技股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳桑菲消费通信有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京中电熊猫家电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京熊猫汉达科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳京裕电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京科瑞达电子装备有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京华睿川电子科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京中电熊猫平板显示科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京中电熊猫液晶显示科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京华东电子集团有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子进出口有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业桂林长海发展有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子国际展览广告有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业长城计算机软件与系统有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京长荣发科技发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业广州中软信息技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中软万维网络技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业杭州中软安人网络通信股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中标软件有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中软信息系统工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津麒麟信息技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业东莞长城开发科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳开发光磁科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-88-其他关联方名称其他关联方与本公司关系惠州长城开发科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳长城开发精密技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳长城开发电子产品维修有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业东莞市振华新能源科技有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州振华华联电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂)受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市振华微电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国振华集团云科电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳振华富电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业贵州振华红云电子有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国振华集团永光电子有限公司(国营第八七三厂)受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子系统技术有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子系统工程第二建设有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电基础产品装备公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北京中电瑞达物业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子产业开发公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业建通工程建设监理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖南计算机厂有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业长沙湘计开拓物业管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电长城网际系统应用广东有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电长城网际系统应用四川有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电长城网际系统应用(武汉)有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业长沙智能制造研究总院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业迈普通信技术股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业武汉中元物业发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国软件与技术服务股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国电子财务有限责任公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳长城开发科技股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国瑞达投资发展集团公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电长城网际系统应用有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业武汉长江电源有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中电长城计算机集团公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国信息安全研究院有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业南京中电熊猫置业有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市桑达实业股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-89-(五)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易关联方名称关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额桂林长海科技有限责任公司销售商品市场价240,360,899.
50154,728,263.
64南京中电熊猫平板显示科技有限公司销售商品市场价92,799,636.
92130,983,921.
26中国电子器材国际有限公司销售商品市场价37,661,189.
6718,253,502.
06中软信息系统工程有限公司销售商品市场价21,921,967.
03中国电子进出口有限公司销售商品市场价11,347,750.
0054,076,087.
00深圳中电投资股份有限公司销售商品市场价10,237,171.
622,819,320.
57中电长城网际系统应用有限公司销售商品市场价8,952,733.
343,262,098.
86湖南长城银河科技有限公司销售商品市场价7,438,645.
82南京中电熊猫液晶显示科技有限公司销售商品市场价3,041,786.
116,753,459.
36中电长城网际系统应用(武汉)有限公司销售商品市场价2,576,265.
8117,336.
75成都锦江电子系统工程有限公司销售商品市场价1,764,000.
003,161,000.
00福建捷联电子有限公司销售商品市场价943,485.
732,849,766.
61中电长城网际系统应用广东有限公司销售商品市场价757,826.
497,225,734.
18深圳桑达商用机器有限公司销售商品市场价741,927.
36452,393.
15北京中软万维网络技术有限公司销售商品市场价538,034.
19惠州长城开发科技有限公司销售商品市场价518,198.
15511,240.
25南京熊猫汉达科技有限公司销售商品市场价354,000.
00迈普通信技术股份有限公司销售商品市场价287,333.
34武汉长江融达电子有限公司销售商品市场价283,080.
27中国软件与技术服务股份有限公司销售商品市场价170,141.
03桂林长海发展有限责任公司销售商品市场价61,415.
09198,102.
56广州中软信息技术有限公司销售商品市场价3,162.
39捷星显示科技(福建)有限公司销售商品市场价2,153,822,620.
25EnvisionPeripherals,Inc销售商品市场价805,742,385.
00长城计算机软件与系统有限公司销售商品市场价25,216,223.
93合肥市航嘉显示科技有限公司销售商品市场价20,705,041.
00奇菱光电股份有限公司销售商品市场价3,362,243.
50深圳市桑达汇通电子有限公司销售商品市场价1,362,173.
75杭州中软安人网络通信股份有限公司销售商品市场价716,169.
23深圳长城开发精密技术有限公司销售商品市场价562,504.
03中电长城网际系统应用四川有限公司销售商品市场价231,969.
23深圳中电国际信息科技有限公司销售商品市场价196,286.
18南京华东电子集团有限公司销售商品市场价104,000.
00中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-90-关联方名称关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额深圳桑达电子通讯市场有限公司销售商品市场价99,671.
25中国电子销售商品市场价82,051.
28中国电子国际展览广告有限责任公司销售商品市场价43,119.
66东莞长城开发科技有限公司销售商品市场价6,123.
00南京科瑞达电子装备有限责任公司销售商品市场价4,102.
56桂林长海科技有限责任公司提供劳务市场价802,558.
56551,596.
03迈普通信技术股份有限公司提供劳务市场价66,037.
74中国电子提供劳务市场价6,627.
351,137,448.
85中软信息系统工程有限公司提供劳务市场价316.
24捷星显示科技(福建)有限公司提供劳务市场价22,027,346.
25中国电子器材深圳有限公司提供劳务市场价1,625,944.
15中电长城网际系统应用广东有限公司提供劳务市场价196,792.
45中国中电国际信息服务有限公司提供劳务市场价30,284.
53桂林长海科技有限责任公司采购商品市场价279,439,319.
90211,789,918.
34深圳中电国际信息科技有限公司采购商品市场价11,830,758.
1830,309,920.
64湖南长城银河科技有限公司采购商品市场价11,633,317.
50武汉长江融达电子有限公司采购商品市场价8,580,000.
00武汉艾德蒙科技股份有限公司采购商品市场价4,686,242.
74中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司采购商品市场价2,452,793.
862,049,439.
49深圳京裕电子有限公司采购商品市场价1,833,709.
851,516,978.
99迈普通信技术股份有限公司采购商品市场价1,640,924.
06423,166.
35深圳振华富电子有限公司采购商品市场价1,060,550.
051,075,040.
92中国振华集团永光电子有限公司(国营第八七三厂)采购商品市场价517,091.
451,442,135.
02中电基础产品装备公司采购商品市场价329,117.
608,703.
00中标软件有限公司采购商品市场价322,478.
63上海贝岭股份有限公司采购商品市场价287,692.
31146,752.
14中国振华集团云科电子有限公司采购商品市场价199,074.
57407,217.
53贵州振华华联电子有限公司采购商品市场价189,712.
00301,191.
52深圳市振华微电子有限公司采购商品市场价118,360.
70739,391.
44南京中电熊猫家电有限公司采购商品市场价35,196.
58贵州振华群英电器有限公司(国营第八九一厂)采购商品市场价25,300.
00贵州振华红云电子有限公司采购商品市场价1,076.
18257,833.
97捷星显示科技(福建)有限公司采购商品市场价764,757,567.
00奇菱光电股份有限公司采购商品市场价509,984,562.
50南京中电熊猫液晶显示科技有限公司采购商品市场价160,743,147.
25中国电子器材深圳有限公司采购商品市场价151,616,650.
40中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-91-关联方名称关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额南京华睿川电子科技有限公司采购商品市场价113,498,974.
75南京中电熊猫平板显示科技有限公司采购商品市场价37,038,445.
50合肥市航嘉显示科技有限公司采购商品市场价30,884,798.
00福建华冠光电有限公司采购商品市场价21,342,937.
00惠州长城开发科技有限公司采购商品市场价20,744,909.
50中国电子器材技术有限公司采购商品市场价16,266,348.
00EnvisionPeripherals,Inc.
采购商品市场价3,694,481.
00天津麒麟信息技术有限公司采购商品市场价3,002,399.
03中国电子进出口有限公司采购商品市场价671,616.
24东莞市振华新能源科技有限公司采购商品市场价187,376.
07中国软件与技术服务股份有限公司采购商品市场价103,500.
00武汉长江电源有限公司采购商品市场价25,662.
05亿冠晶(福建)光电有限公司采购商品市场价13,289.
50中国信息安全研究院有限公司接受劳务市场价4,366,971.
571,132,075.
45中国中电国际信息服务有限公司接受劳务市场价3,800,000.
005,000,000.
00长沙湘计开拓物业管理有限公司接受劳务市场价1,548,202.
172,447,914.
64深圳神彩物流有限公司接受劳务市场价471,004.
35274,827.
51中国软件与技术服务股份有限公司接受劳务市场价341,822.
64319,394.
38北京中电瑞达物业有限公司接受劳务市场价279,280.
181,152,682.
77湖南长城银河科技有限公司接受劳务市场价51,282.
05深圳中电投资股份有限公司接受劳务市场价13,645.
50长沙智能制造研究总院有限公司接受劳务市场价9,433.
96深圳长城开发电子产品维修有限公司接受劳务市场价2,338,952.
00中电长城网际系统应用有限公司接受劳务市场价943,396.
23天津麒麟信息技术有限公司接受劳务市场价170,940.
18中国电子国际展览广告有限责任公司接受劳务市场价169,605.
00深圳桑达电子通讯市场有限公司接受劳务市场价6,644.
752、关联租赁情况出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁收入费用上期期确认的租赁收入、费用武汉长江电源有限公司武汉瀚兴日月电源有限公司厂房1,150,000.
00220,932.
00武汉长江电源有限公司武汉中原长江科技发展有限公司厂房960,000.
001,615,488.
00武汉中元物业发展有限公司武汉中原电子信息有限公司厂房91,188.
00武汉中元物业发展有限公司武汉中电通信有限责任公司厂房36,300.
00本公司中国电子房屋10,258,314.
458,262,173.
96中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-92-出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁收入费用上期期确认的租赁收入、费用中电软件园长沙湘计开拓物业管理有限公司房屋9,207,595.
286,232,787.
94湖南计算机厂有限公司中电软件园房屋6,338,172.
246,338,172.
24本公司深圳长城开发精密技术有限公司房屋5,859,809.
418,889,372.
38中国信息安全研究院有限公司湘计海盾房屋1,000,000.
00中国瑞达投资发展集团公司长城金融房屋512,326.
96深圳市爱华电子有限公司本公司房屋140,220.
00187,020.
00本公司中电智行技术有限公司房屋120,000.
00120,000.
00本公司中国电子财务有限责任公司房屋78,476.
16北京中电瑞达物业有限公司湘计海盾房屋36,013.
93本公司长城计算机软件与系统有限公司房屋27,428.
5230,285.
68本公司北京长荣发科技发展有限公司房屋14,773.
6818,183.
04本公司中国电子系统工程第二建设有限公司房屋471.
7010,716.
98捷联显示科技有限公司捷星显示科技(福建)有限公司房屋9,375,742.
25福建捷联电子有限公司福建华冠光电有限公司房屋4,551,653.
75本公司深圳长城开发科技股份有限公司房屋2,992,930.
89深圳市桑达实业股份有限公司深圳桑菲消费通信有限公司房屋2,544,939.
25本公司桂林长海科技有限责任公司设备223,200.
00230,683.
04武汉长江电源有限公司武汉瀚兴日月电源有限公司设备848,040.
00合计36,054,290.
3352,469,121.
403、关联方资产转让情况(1)2017年1月,公司重大资产重组项下本公司、长城信息、中原电子、圣非凡四家公司整合及冠捷科技置出实施完成.
根据重大资产重组方案,本公司以持有冠捷科技24.
32%的股权等值置换中国电子持有的中原电子64.
94%股权.
详见本附注"十三、1非货币性资产交换".
(2)本公司本年以人民币5,467.
90万元收购中国电子持有的长城信安85.
11%股权,长城信安成为本公司的全资子公司.
(3)本公司本年度向中国信息安全研究院有限公司采购固定资产金额1,336,985.
78元.
中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-93-4、关联方存贷款情况(1)关联方存款关联方名称年末余额年初余额本年收取或支付利息、手续费上年同期收取或支付利息、手续费中国电子财务有限责任公司1,912,328,589.
57614,534,288.
649,706,138.
534,945,664.
91(2)关联方贷款关联方名称年末余额年初余额本年收取或支付利息、手续费上年同期收取或支付利息、手续费中国电子财务有限责任公司1,020,101,390.
001,036,000,000.
0044,506,171.
8831,510,609.
68(3)关联方委托贷款关联方名称年末余额年初余额本年收取或支付利息、手续费上年同期收取或支付利息、手续费中国电子财务有限责任公司445,000,000.
0016,197,256.
93(4)其他关联交易关联方关联交易内容发生额本期金额上期金额中国电子商标使用费744,033.
122,241,961.
05中国电子财务有限责任公司投资收益22,273,680.
008,566,800.
00合计23,017,713.
1210,808,761.
05(5)关联受托管理情况委托方/出包名称受托/承包方名称受托/承包资产情况受托/承包资产涉及金额受托/承包起始日受托/承包终止日受托/承包收益受托/承包收益确定依据中国电子中原电子武汉中元物业发展有限公司日常经营管理2016年4月25日未约定943,396.
22合同约定每年100万(含税)(6)关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计5,809,900.
006,187,557.
23中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-94-(六)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收票据湖南长城银河科技有限公司14,040,310.
4214,040,310.
42应收票据中电长城网际系统应用有限公司6,056,663.
00732,130.
00应收票据南京熊猫汉达科技有限公司180,000.
00应收票据成都锦江电子系统工程有限公司180,000.
00应收票据中电长城网际系统应用广东有限公司59,241.
003,128,602.
10应收票据桂林长海发展有限责任公司144,000.
00应收账款中软信息系统工程有限公司15,307,232.
00765,361.
60应收账款长信数码信息文化发展有限公司11,861,278.
0011,861,278.
0011,861,278.
0011,861,278.
00应收账款中国电子进出口有限公司11,304,057.
69565,202.
88522,270.
0026,113.
50应收账款南京中电熊猫平板显示科技有限公司7,409,039.
69370,451.
98应收账款湖南长城银河科技有限公司5,425,672.
8424,656.
46175,620.
00应收账款中电长城网际系统应用有限公司4,208,023.
99210,401.
201,783,261.
99应收账款南京中电熊猫液晶显示科技有限公司3,709,315.
59192,987.
071,915,530.
0095,776.
50应收账款中电长城网际系统应用(武汉)有限公司3,014,231.
00150,711.
55应收账款深圳中电投资股份有限公司2,558,550.
07127,927.
50应收账款成都锦江电子系统工程有限公司786,000.
0039,300.
00应收账款中电长城网际系统应用广东有限公司673,408.
0033,670.
40869,540.
70应收账款深圳桑达商用机器有限公司326,699.
00106,900.
00应收账款南京熊猫汉达科技有限公司174,000.
008,700.
00应收账款桂林长海发展有限责任公司100,000.
0010,000.
00431,500.
0038,150.
00应收账款武汉长江融达电子有限公司100,000.
0052,179.
50400,000.
00120,000.
00应收账款北京中软万维网络技术有限公司76,000.
003,800.
00应收账款迈普通信技术股份有限公司47,080.
00应收账款中国电子器材国际有限公司1,712,628.
61应收账款桂林长海科技有限责任公司2,310.
00预付账款桂林长海科技有限责任公司42,265,259.
7121,072,107.
46预付账款湖南长城银河科技有限公司4,080,000.
00预付账款南京熊猫汉达科技有限公司310,000.
00预付账款天津麒麟信息技术有限公司150,000.
00预付账款中标软件有限公司105,000.
00预付账款中国软件与技术服务股份有限公司198,846.
15预付账款中国电子进出口有限公司29,151.
00其他应收款桂林长海科技有限责任公司271,183.
91163,086.
91中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-95-项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款武汉长江融达电子有限公司211,300.
0021,180.
0019,300.
0019,300.
00其他应收款深圳长城开发精密技术有限公司64,289.
113,214.
46其他应收款深圳市爱华电子有限公司39,200.
00810.
0062,600.
00其他应收款长沙湘计开拓物业管理有限公司26,718.
0626,718.
0631,231.
001,561.
55其他应收款中国电子7,766,313.
1260,284.
79其他应收款武汉中元物业发展有限公司594,375.
60其他应收款中电长城网际系统应用广东有限公司208,600.
00其他应收款深圳中电国际信息科技有限公司119,629.
20其他应收款中国电子系统技术有限公司94,700.
009,470.
00合计135,119,753.
0814,468,550.
6668,185,822.
2612,231,934.
342、应付项目项目名称关联方期末余额期初余额应付票据桂林长海科技有限责任公司28,132,335.
1429,041,751.
68应付票据中国信息安全研究院有限公司3,500,000.
00应付票据湖南计算机厂有限公司2,000,000.
00应付票据武汉艾德蒙科技股份有限公司673,600.
00应付票据深圳京裕电子有限公司624,979.
14120,055.
22应付票据深圳市振华微电子有限公司400,000.
00应付票据中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司300,000.
00611,869.
35应付票据深圳振华富电子有限公司300,000.
00应付票据贵州振华红云电子有限公司200,000.
00365,546.
04应付票据中国振华集团永光电子有限公司(国营第八七三厂)200,000.
00应付票据中国振华集团云科电子有限公司83,941.
00225,236.
00应付票据贵州振华华联电子有限公司95,406.
00应付账款武汉长江融达电子有限公司11,899,500.
00应付账款中国电子进出口有限公司8,612,016.
169,215,746.
40应付账款湖南长城银河科技有限公司6,449,059.
38应付账款武汉艾德蒙科技股份有限公司3,367,943.
12应付账款中国信息安全研究院有限公司2,336,985.
78应付账款深圳中电国际信息科技有限公司1,373,029.
325,696,500.
40应付账款南京熊猫汉达科技有限公司1,200,000.
001,200,000.
00应付账款深圳振华富电子有限公司760,631.
50784,001.
25应付账款深圳京裕电子有限公司486,911.
27593,408.
50应付账款中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司362,459.
34418,465.
48应付账款中国振华集团永光电子有限公司(国营第八七三厂)283,241.
95320,968.
00中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-96-项目名称关联方期末余额期初余额应付账款深圳市振华微电子有限公司214,786.
32767,425.
62应付账款中国电子产业开发公司200,000.
00200,000.
00应付账款迈普通信技术股份有限公司111,291.
41124,498.
25应付账款贵州振华华联电子有限公司107,351.
00123,195.
00应付账款中电基础产品装备公司86,331.
008,703.
00应付账款中国振华集团云科电子有限公司69,245.
07154,111.
50应付账款贵州振华红云电子有限公司39,638.
0046,637.
82应付账款中标软件有限公司5,000.
00应付账款中国电子系统技术有限公司690,844.
00应付账款南京中电熊猫平板显示科技有限公司125,102.
25应付账款上海贝岭股份有限公司42,500.
00应付账款深圳市爱华电子有限公司3,760.
00应付账款深圳市中电华星电子技术有限公司733.
34预收款项中电基础产品装备公司20,000.
0020,000.
00预收款项中电长城计算机集团公司3,791.
623,791.
62预收款项长沙智能制造研究总院有限公司200.
00预收款项南京中电熊猫平板显示科技有限公司74,230,159.
74预收款项中国电子进出口有限公司43,692.
31其他应付款武汉长江电源有限公司23,425,382.
0130,958,687.
01其他应付款中国电子系统技术有限公司11,893,076.
6622,616,197.
63其他应付款中国电子2,835,760.
421,973,339.
80其他应付款深圳长城开发精密技术有限公司1,246,932.
001,181,129.
78其他应付款长沙湘计开拓物业管理有限公司800,000.
00800,000.
00其他应付款深圳长城开发科技股份有限公司511,152.
22511,152.
22其他应付款深圳神彩物流有限公司130,000.
0090,000.
00其他应付款中国电子财务有限责任公司101,925.
001,000.
00其他应付款中电智行技术有限公司65,000.
00185,000.
00其他应付款中国中电国际信息服务有限公司50,000.
0050,000.
00其他应付款深圳中电国际信息科技有限公司14,998.
00其他应付款长沙智能制造研究总院有限公司13,800.
00其他应付款桂林长海科技有限责任公司5,000.
005,000.
00其他应付款长城计算机软件与系统有限公司3,994.
003,994.
00其他应付款北京长荣发科技发展有限公司1,292.
701,292.
70其他应付款建通工程建设监理有限公司292.
30292.
30其他应付款中国信息安全研究院有限公司871,010.
00其他应付款南京中电熊猫置业有限公司50,000.
00其他应付款中国电子产业开发公司50,000.
00中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-97-项目名称关联方期末余额期初余额其他应付款深圳开发光磁科技有限公司100.
00长期应付款中国电子100,000,000.
00专项应付款中国电子165,000,000.
00应付利息中国电子财务有限责任公司275,325.
00合计215,502,872.
83349,897,629.
21(七)关联方承诺(1)2013年12月18日中国电子在收购报告书或权益变动报告书中作出关于同业竞争、关联交易方面的承诺(长期有效,被重大资产重组承诺继承优化,见下述资产重组时所作承诺).
(2)资产重组时所作承诺中国电子在公司重大资产重组项目中作出承诺:1)2017年1月20日关于同业竞争、关联交易方面的承诺(长期有效):①同业竞争截至承诺出具日,中国电子及其控股企业未直接或者间接从事任何与中国长城、长城信息及其控股企业现有业务构成实质同业竞争的生产经营活动,与中国长城、长城信息及其控股企业不存在实质同业竞争的情形.
中国长城与冠捷科技不存在实质同业竞争的情形.

本次交易完成后,中国电子及其控股企业不会以控股、参股、联营、合作、合伙、承包、租赁等任何形式,直接、间接或代表任何人士、公司或单位在任何地区,从事与中国长城或其控股企业实质相同或者相似的业务.
中国电子保证不利用控股地位损害中国长城及中国长城其他股东的合法权益,也不利用控股地位谋取额外的利益.
本次交易完成后,如果中国电子或中国电子除中国长城外的控股企业发现任何与中国长城或其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的新业务机会,将立即书面通知中国长城,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给中国长城或其控股企业.
本次交易完成后,如果中国长城或其控股企业放弃上述竞争性新业务机会且中国电子或中国电子除中国长城以外的控股企业从事该等竞争性业务,则中国长城或其控股企业有权随时一次性或分多次向中国电子或中国电子除中国长城以外的控股企业收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益,或由中国长城根据国家法律法规许可的方式选择委托经营、中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-98-租赁或承包经营中国电子或中国电子除中国长城以外的控股企业在上述竞争性业务中的资产或业务.
本次交易完成后,在中国电子及中国电子除中国长城外的控股企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与中国长城或其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的资产和业务时,中国电子及中国电子除中国长城外的控股企业将向中国长城或其控股企业提供优先受让权,并承诺尽最大努力促使中国电子参股企业在上述情况下向中国长城或其控股企业提供优先受让权.
自承诺出具日起,中国电子承诺赔偿中国长城或其控股企业因中国电子或中国电子控股企业因违反本承诺任何条款而遭受的一切实际损失、损害和开支.
上述承诺在中国电子对中国长城拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对中国长城存在重大影响期间持续有效,且不可变更或撤销.
②关联交易在本次交易前,中国电子及其控制的其他企业与中国长城、长城信息之间不存在显失公平的关联交易.
本次交易完成后,中国电子控制的除中国长城及其下属公司以外的其他企业将尽量减少与中国长城及其下属公司之间发生关联交易.
本次交易完成后,对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,中国电子控制的其他企业将与中国长城依法签订规范的关联交易协议,关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和中国长城公司章程的规定,履行关联交易决策、回避表决等公允程序,及时进行信息披露,保证不通过关联交易损害中国长城及中国长城其他股东的合法权益;保证不要求或不接受中国长城在任何一项市场公平交易中给予中国电子及其控制的其他企业优于给予第三者的条件;保证将依照中国长城公司章程行使相应权利,承担相应义务,不利用实际控制人的身份谋取不正当利益,不利用关联交易非法转移中国长城的资金、利润,保证不损害中国长城其他股东的合法权益.
如违反上述承诺,愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给中国长城造成的所有直接或间接损失.
上述承诺在中国电子对中国长城拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对中国长城存在重大影响期间持续有效,且不可变更或撤销.
2)2017年1月20日保证上市公司独立性承诺(长期有效):中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-99-在本次交易完成后,保证中国长城在人员、资产、财务、机构及业务方面与中国电子控制的其他企业完全分开,保持上市公司在业务、资产、人员、财务和机构方面的独立.

3)2017年1月20日业绩承诺及补偿安排(有效期截至2020年):中国电子对标的公司在本次交易实施完毕当年及其后2个会计年度的具体每年的盈利承诺数如下:中原电子盈利承诺数为18,182.
84万元、18,495.
39万元、20,329.
37万元;圣非凡盈利承诺数为7,146.
38万元、7,160.
17万元、8,418.
46万元.
该承诺净利润不包括募集配套资金的项目所产生的收益.
中国长城及中国电子确认本次交易完成后,标的公司在本次交易实施完毕当年及其后2个会计年度的累计实现净利润应不低于累计承诺净利润,否则中国电子应按照《盈利预测补偿协议》规定对中国长城予以补偿.
4)2017年1月13日股份限售承诺(有效期截至2020年7月23日):本次重大资产重组完成后,中国电子持有的长城信息股份相应变更为中国长城股份并自发行上市之日起36个月内不转让该等通过本次换股合并而取得的中国长城股份,之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行.
本次重大资产重组完成后,中国电子以资产认购的中国长城新增股份自股份发行上市之日起36个月内不转让.
本次交易完成后6个月内,如中国长城股票连续20个交易日的收盘价低于其发行股份购买资产的发行价格,或者交易完成后6个月期末收盘价低于其发行股份购买资产发行价格的,则以上中国电子作出的股份锁定期承诺将在36个月的基础上自动延长6个月.
湖南计算机厂有限公司在公司重大资产重组项目中作出承诺:5)2017年1月13日股份限售承诺(有效期截至2020年7月17日):本次重大资产重组完成后,湖南计算机厂有限公司持有的长城信息股份相应变更为中国长城股份并自发行上市之日起36个月内不转让该等通过本次换股合并而取得的中国长城股份,之后按照中国证监会及深交所的有关规定执行.
本次交易完成后6个月内,如中国长城股票连续20个交易日的收盘价低于其换股价格,或者交易完成后6个月期末收盘价低于其换股价格的,则以上湖南计算机厂有限公司作出的股份锁定期承诺将在36个月的基础上自动延长6个月.
(3)2013年11月13日中国电子在中国长城与集团财务公司金融合作中所作承诺(有效期截至2020年3月27日):中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-100-公司实际控制人中国电子承诺不会发生占用上市公司资金的现象和可能.
中国电子承诺当中电财务出现支付困难的紧急情况时,按照解决支付困难的实际需要,增加相应的资本金.

(4)实施股票期权激励计划所作承诺(有效期截至2023年1月15日)公司承诺不为激励对象依股票期权激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保.
激励对象承诺,公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由股票期权激励计划所获得的全部利益返还公司.

十一、承诺及或有事项(一)或有事项1、对外提供担保形成的或有负债鉴于公司重大资产重组项目涉及的四家公司整合已于2017年1月实施完成,公司承接长城信息、中原电子、圣非凡三家公司的担保责任,展期及新增担保已经公司2017年4月27日第六届董事会第十五次会议、2017年8月29日第六届董事会第十六次会议、2017年5月23日2016年度股东大会、2017年9月19日2017年度第四次临时股东大会审议通过.
①对外担保中电软件园在每位贷款购买其房屋的购房人与贷款银行签订《固定资产借款合同》时与贷款银行签订相应的《保证合同》为购房人(借款人)向贷款银行申请的按揭贷款提供阶段性担保,担保总额不超过人民币2亿元.
②为下属子公司提供担保及下属子公司之间的担保A.
因使用《全面金融合作协议》项下授信及贷款额度所涉及的担保(a)根据公司及下属公司日常资金使用需求,中国长城为凯杰科技、长城医疗、湘计海盾、长城金融、湖南长城使用《全面金融合作协议》项下的综合授信额度分别提供不超过人民币5,000万元、5,000万元、10,000万元、20,000万元、10,000万元的信用担保;(b)基于补充流动资金及商票承兑和贴现等的使用需要,中原电子为中原长江、中原电子信息、中元通信、长光电源、瀚兴日月使用《全面金融合作协议》项下的综合授信额度分别提供不超过人民币6,000万元、5,000万元、27,500万元、8,000万元和1,500万元的全额信用担保.
B.
因向金融机构申请融资及授信额度涉及的担保中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-101-(a)基于柏怡香港正常经营业务的流动资金需求,柏怡香港通过债券质押和信用担保的复合担保方式向香港汇丰银行申请综合授信额度港币10,204万元(含800万美元应收账款保理额度),除自身所持的债券质押和应收账款保理外,柏怡香港需柏怡国际为柏怡香港在上述授信范围内的贷款提供无限额的信用担保;以及长城香港为柏怡香港在上述授信范围内的贷款提供额度为港币3,000万元的公司信用担保;就长城香港所提供的担保,柏怡国际的全资下属公司宝辉科技将会以其所拥有的评估价值不低于港币3,000万元的房地产提供反担保;(b)根据日常资金使用需求,长城金融通过母公司信用和自身信用担保的方式向建设银行长沙芙蓉支行、浦发银行长沙分行分别申请人民币10,000万元、8,000万元的综合授信额度,母公司对应提供人民币5,000万元、5,000万元的信用担保,其余为其自身信用担保;通过母公司全额信用担保的方式向招商银行长沙分行申请人民币8,000万元的综合授信额度;(c)根据日常资金使用需求,湘计海盾通过母公司全额信用担保的方式向招商银行长沙分行申请人民币7,000万元的综合授信额度;(d)基于中电软件园二期项目开发工作及日常资金使用的需要,中电软件园以其全部股东(中国长城体内公司70%、长沙软件园持股30%)按持股比例提供信用担保的方式向建设银行长沙芙蓉支行申请综合授信额度人民币30,000万元、向长沙银行长沙科技支行申请综合授信额度人民币5,000万元;(e)根据日常资金使用需求,中元通信为中原电子信息共用其在民生银行武汉分行申请的银行综合授信额度人民币6,000万元提供信用担保;(f)根据日常资金使用需求,中原电子为中元通信、长光电源向招商银行武汉金融港支行申请综合授信额度人民币18,000万元、5,000万元提供信用担保.
2、除存在上述或有事项外,截至2017年12月31日,本公司无其他重大或有事项.
十二、资产负债表日后事项1、股票期权激励计划2017年12月,国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于中国长城科技集团股份有限公司实施股票期权激励计划的批复》(国资考分[2017]1291号),原则上同意公司实施股票期权激励计划.
至2018年1月16日股票期权激励计划规定的授予条件已经成就,董事会同意将公司股票期权激励计划授予日定为2018年1月16日,同时授予594名激励对象4410万份股票期权,行权价格为8.
27元/份.
在可行权日内,若达到规定的行权条件,激励对象应自授予日起2年后的3个年度内分中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-102-三期行权.
每个行权期的可行权数量占获授权益数量比例1/3.
激励对象必须在期权行权有效期内行权完毕.
若达不到行权条件,则当期股票期权不得行权.
若符合行权条件,但未能在上述行权期行权的股票期权由公司注销.
2、与中电财务就国有资本金的继续使用签署展期协议暨关联交易中国电子通过中电财务以委托贷款方式发放本公司使用的项目国有资本金16,500万元(项目均已按投向完成投入)目前仍暂不具备国有资本金注资条件,且原借款合同期限即将届满,为保证资金的继续使用,经2017年12月28日公司第六届董事会审议、2018年2月7日2018年度第三次临时股东大会审议,同意公司与中电财务签署《委托贷款借款展期协议》,展期1年,贷款基准利率保持不变,仍按人民银行公布的一年期贷款基准利率执行.

3、公开挂牌出售深圳市湘计长岛电脑设备有限公司100%股权为加快推进低效无效资产的清理整合,优化资源配置,充分提升公司资产的整体利用效率,根据国有资产处置的相关规定,公司通过北京产权交易所以公开挂牌的方式转让全资子公司深圳市湘计长岛电脑设备有限公司(简称"湘计长岛")100%股权,挂牌价格以中介机构的审计、评估结果为参考,经过市场调研和初步询价确定,为不低于评估价上浮10%.
挂牌期内征集产生的意向受让方为自然人陈文军,摘牌价格为人民币5,256万元,经2018年2月12日公司第六届董事会审议,同意公司按照摘牌价格和陈文军签署《产权交易合同》.

4、控股股东及实际控制人中国电子增持计划实施情况中国电子基于对资本市场形势的认识和公司未来持续发展前景的信心,为进一步维护公司及全体股东的利益,于2017年2月22日增持了公司部分股份,并计划不排除自此次增持之日起未来十二个月内通过深圳证券交易所允许的方式,累计增持不超过公司总股本的2%.
2018年2月21日增持计划期限届满,在增持计划期间,中国电子于2017年2月22日至2017年2月24日通过深圳证券交易所交易系统竞价交易方式累计增持公司股份32,591,900股,占公司总股本的1.
107%.
本次增持计划实施前,中国电子直接持有公司股份1,171,778,009股,通过湖南计算机厂有限公司间接持有公司股份6,127,748股,直接和间接合计持有公司股份1,177,905,757股,占公司总股本的40.
009%;增持后,中国电子直接持有公司股份1,204,369,909股,通过湖南计算机厂有限公司间接持有公司股份6,127,748股,直接和间接合计持有公司股份1,210,497,657股,占公司总股本的41.
116%.
5、部分董事、高级管理人员增持公司股份中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-103-基于公司良好的基本面及对未来发展的充足信心,部分董事、高级管理人员于2018年2月12日通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价交易方式增持了公司股份,共计增持41.
4万股.
6、与中电有限共同投资设立公司暨关联交易经2018年3月2日公司第六届董事会审议,同意公司与关联方中国电子有限公司(简称"中电有限")共同投资设立"深圳中电蓝海控股有限公司"(暂定名,最终名称以工商登记核准为准).
合资公司注册资本为人民币2,000万元,其中中电有限出资人民币1,020万元,持股比例为51%;公司出资人民币980万元,持股比例为49%.
公司注册地、主要经营场所之一深圳市南山区科技园(土地面积约4.
13万平方米,地上建筑面积约8.
36万平方米、不包括在建中电长城大厦)拟将申报纳入深圳市城市更新改造计划,尚存在重大不确定性.
共同投资设立的合资公司将开展前期项目申报、统一规划,及未来作为城市更新项目实施主体.
7、收购天地超云部分股权及增资为实现公司战略发展需要,进一步完善安全整机、服务器、云计算业务领域的产业链和生态链,经2018年4月16日公司第七届董事会第一次会议审议,同意收购北京天地超云科技有限公司(简称"天地超云")管理层股东4%股权,同时向天地超云增资人民币2亿元,公司与天地超云各股东方签署《关于天地超云之增资转股协议》.
收购及增资事宜完成后,公司持有天地超云股权比例为44%.
8、2017年度税后利润分配方案拟以2017年末总股本2,944,069,459股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.
60元(含税),共计派发现金176,644,167.
54元.
经2018年4月26日公司第七届董事会第二次会议审议通过,尚需提交公司股东大会审议.
十三、其他重要事项1、非货币性资产交换2017年1月,公司重大资产重组项下本公司、长城信息、中原电子、圣非凡四家公司整合及冠捷科技置出实施完成.
根据重大资产重组方案,本公司以持有冠捷科技24.
32%的股权等值置换中国电子持有的中原电子64.
94%股权.
换出的冠捷科技24.
32%股权的账面价值208,263.
95万元,换入同一控制下公司中原电子64.
94%股权入账价值91,301.
54万元,由于中国长城科技集团股份有限公司财务报表附注2017年1月1日—2017年12月31日-104-本次重大资产重组系同一控制下企业合并交易行为,置入置出资产同属中国电子所属企业,本次交易产生的差价计入资本公积,对当期损益不产生影响.
2、年金计划本公司自2003年开始实施企业年金计划,其企业年金计划实施范围限于:试用期满且为本企业连续服务超过1年并与本企业签订了正式劳动合同的在岗文职类员工;同时参加了基本养老保险;已退休职工(含内退人员)不参加本企业年金计划.
本公司年金同时设有企业账户和个人账户,不设共济基金,全部由公司及个人(自愿)共同缴纳.
其中,企业账户以公司名义开立,由公司缴纳,用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益;个人账户以职工个人名义开立的账户,用于记录分配给职工个人的单位缴费、职工个人缴费及其投资收益.
年金以转账方式向账户管理人(中国银行股份有限公司)缴纳,每月缴纳一次,效益性企业年金和奖励性企业年金根据企业效益情况在年初或年底一次性缴纳.

本期本公司已缴纳企业年金21,756,384.
85元,全部计入当年相关成本费用.
3、分部报告①分部报告的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为5个报告分部,这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的.
本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩.
本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为高新电子、信息安全整机及解决方案、电源产品、园区及物业服务、其他.