云南预约租车

12019半年度报告云能智慧NEEQ:872164云南能投智慧能源股份有限公司YunnanEnergyInvestmentWisdomEnergyCo.
,Ltd.
2公司半年度大事记2019年5月,云能智慧设立全资子公司云南能投云能行出租汽车服务有限公司,打造昆明市新能源出租汽车示范运营标杆企业,成为昆明市新能源汽车产业的城市名片.
2019年4月25日,云能智慧与首汽约车举行战略签约仪式暨产品发布会.
云能智慧于首汽约车强强联合,双方以云南省能投集团和首汽集团为基础,充分利用各自优势,整合双方资源,共同开拓云南地区的新能源网约车出行服务,深耕移动出行市场.
3目录声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项14第五节股本变动及股东情况17第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况19第七节财务报告24第八节财务报表附注364释义释义项目释义云能智慧/公司/股份公司指云南能投智慧能源股份有限公司智行科技指云南能投智行科技有限公司云能行科技指云南能投云能行网络科技有限公司能投驾服指云南能投机动车驾驶服务有限公司云能行出租车指云南能投云能行出租汽车服务有限公司泊车公司指香格里拉市云能投泊车服务有限公司租车有限指云南能投汽车租赁有限公司能投集团/集团指云南省能源投资集团有限公司居正投资指云南居正投资有限公司宝禾经贸指云南宝禾经贸有限公司报告期指2019年半年度主办券商、红塔证券指红塔证券股份有限公司会计师、信永中和指信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)三会指股东大会、董事会、监事会股东大会指云南能投智慧能源股份有限公司股东大会董事会指云南能投智慧能源股份有限公司董事会监事会指云南能投智慧能源股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、高级管理人员元、万元指人民币元、人民币万元《公司法》指《中华人民共和国公司法》公司章程、章程指云南能投智慧能源股份有限公司章程《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会云南证监局指中国证券监督管理委员会云南监管局云南省国资委指云南省人民政府国有资产监督管理委员会股转系统指全国中小企业股份转让系统5声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人郭曙光、主管会计工作负责人陈丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)赵馨保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项是√否是否审计是√否【备查文件目录】文件存放地点董事会办公室备查文件(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)半年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
6第一节公司概况一、基本信息公司中文全称云南能投智慧能源股份有限公司英文名称及缩写YunnanEnergyInvestmentWisdomEnergyCo.
,Ltd.
证券简称云能智慧证券代码872164法定代表人郭曙光办公地址云南省昆明市西山区日新中路润城第一大道写字楼F栋6楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人陈丽萍是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格否电话0871-68588242传真0871-68588242电子邮箱ntzl64981062@163.
com公司网址www.
ynntcar.
com联系地址及邮政编码云南省昆明市西山区日新中路润城第一大道写字楼F栋6楼;邮编:650021公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2014年4月2日挂牌时间2017年9月11日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)租赁和商务服务业(L)-租赁业(L71)-机械设备租赁(L711)-汽车租赁(L7111)主要产品与服务项目公司的主营业务为汽车租赁服务、新能源汽车充电设备生产、销售和运营服务及汽车驾驶服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)55,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东云南省能源投资集团有限公司实际控制人及其一致行动人云南省人民政府国有资产监督管理委员会7四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91530100096180965P否金融许可证机构编码无否注册地址云南省昆明市经济技术开发区新加坡产业园Ⅱ-8号地块否注册资本(元)55,000,000否五、中介机构主办券商红塔证券主办券商办公地址云南省昆明市北京路155号附1号报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名鲍琼、赵光枣会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用8第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入46,460,288.
4326,840,903.
2773.
10%毛利率%40.
93%16.
04%-归属于挂牌公司股东的净利润225,488.
94-6,665,173.
04-103.
38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润119,456.
32-6,869,611.
41-101.
74%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)0.
61%-20.
98%-加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)0.
34%-21.
63%-基本每股收益0.
0016-0.
15-101.
08%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计353,457,613.
71216,794,826.
8863.
04%负债总计318,179,104.
77181,605,244.
8275.
20%归属于挂牌公司股东的净资产33,064,916.
5832,839,427.
640.
69%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.
600.
60资产负债率%(母公司)88.
79%81.
94%-资产负债率%(合并)90.
02%83.
77%-流动比率49.
67%27.
39%-利息保障倍数1.
02-1.
18-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额10,507,134.
397,856,866.
9933.
73%应收账款周转率2.
031.
82-存货周转率4.
105.
24-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%63.
04%1.
31%-9营业收入增长率%73.
10%15.
83%-净利润增长率%-101.
26%108.
9%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本55,000,00055,000,0000.
00%计入权益的优先股数量计入负债的优先股数量六、非经常性损益单位:元项目金额计入当期损益的政府补助108,510.
00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-139,039.
44非经常性损益合计-30,529.
44所得税影响数少数股东权益影响额(税后)非经常性损益净额-30,529.
44七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计政策变更会计差错更正其他原因√不适用10第三节管理层讨论与分析一、商业模式云能智慧是一家集汽车租赁、新能源汽车充电设备生产、销售和运营服务及汽车驾驶服务为一体的企业.
公司定位通过开展汽车租赁业务、汽车后市场服务业务以及新能源汽车充电设备研发、生产、销售和运营业务,运用互联网、物联网、云计算等新技术,延伸汽车租赁及新能源充电设备业务链,打造智慧出行生态圈.
按照国家统计局发布的《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2011),公司属于租赁和商务服务业(L)下的汽车租赁(L7111);根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司属于租赁和商务服务业(L)下的租赁业(L71),结合公司具体业务情况,公司所处的细分行业为汽车租赁业.
公司的主营业务为汽车租赁服务、新能源汽车充电设备生产、销售和运营服务及汽车驾驶服务.
云能智慧母公司为客户提供个性化用车方案,包括车辆配置规划、路线规划、定期保养、常规维修和报案指导等汽车租赁综合服务以及新能源汽车充电设备运营服务.
公司的客户主要包括企业、政府机构、互联网用车平台、个人及新能源汽车充电设备使用者和建设者.
公司控股子公司智行科技主要从事新能源汽车充电设备生产及销售.
公司全资子公司云能行科技公司独立为客户提供汽车代驾及陪驾服务.
云能智慧致力于打造云南省"车、桩、网"一体化汽车产业生态圈,公司从稳固政企长租业务、参与我省新能源汽车产业发展、参与网约车等新型业态等方面积极推动各项业务发展.
2018年公司在新能源汽车推广落地项目方面取得了实质性的进展,首先得到昆明市政府的政策支持,将云能智慧公司列为昆明市新能源汽车推广责任实施单位,并获得《网络预约出租汽车经营许可证》和600辆新能源巡游出租车指标,同时启动"昆铁云行"项目和充地桩建设项目,配套实施新能源车辆的落地.
公司自主搭建车、桩两个管理平台,"云能行"、"云能充"两个应用平台已上线运行,实现对云能智慧新能源汽车及充电桩的在线监管和线上支付等功能.
公司目前已编制完成三年战略规划,将进一步推进与区域内政府、知名企业、学校及机构在清洁能源推广应用方面的合作,加速公司"车、桩、网"一体化生态圈建设,致力于成为云南省内具有核心竞争力的新能源汽车及清洁能源供应配套设施运营服务商.
报告期内,公司的商业模式无重大变化.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾报告期内,管理层围绕公司战略及经营目标,加强资源上下游整合协同,努力开拓市场渠道,加强员工队伍建设,不断完善公司内部规范治理,经营情况良好.
短期内公司处于亏损状态,但公司正通过拓展业务渠道、加强营销力度等措施,积极改善经营状况.
具体情况如下:1、经营成果报告期内,公司资产总额353,457,613.
71元,较上年同期增加48.
19%,主要是由于固定资产、在建工程、货币资金、应收款项增加所致.
营业收入46,460,288.
43元,较上年同期增长73.
10%,主要是由于公司业务规模扩大,2019年新开展网约车、出租车业务所致.
营业成本27,466,103.
53元,较上年同期增长21.
80%,主要是由于业务规模扩大,新购营运车辆,折旧等与车辆相关费用增加所致.
公司毛利率从上年的16.
04%上升至40.
93%,由于扩大业务规模,提高部分新能源车辆使用效率、网约车业务、管理服务业务所致.
报告期内实现归属于挂牌公司股东净利润225,488.
94元,较上年同期上浮103.
38%,本年公司实现盈利的原因主要是:(1)公司全资子公司云能行科技公司业务转型,新开展网约车业务,并聚合市场上11多家平台公司资源打造"云能行"平台,得到多家车管公司认可,上半年实现盈利;(2)报告期内,公司新增设立一家全子资公司云南能投云能行出租汽车服务有限公司,开展新能源出租车业务,上半年实现盈利;(3)2018年设立的香格里拉泊车公司收入来源稳定,上半年持续盈利.
2、现金流量报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额10,507,134.
39元,上年同期为7,856,866.
99元,比上年同期增加33.
73%,主要原因为公司业务规模扩大,营业收入增加,现金回流量增加,经营性现金流入增加大于支付经营活动有关的现金流出增加导致;投资活动产生的现金流量净额-62,154,584.
62元,上年同期为-31,395,302.
32元,比上年同期增长97.
97%,主要是报告期内购置车辆等投资增加所致.
3、技术研发报告期内,公司积极整合优势资源,完善新能源汽车充电设备产品设计、开发、测试、建设、运营生态链条,充分利用控股子公司智行科技的人才、信息、市场优势,持续提升公司的整体科研实力,研发新技术、新产品.
4、"车、桩、网"一体化平台建设和推广报告期内,公司委托外部单位研制开发的"车、桩、网"一体化车务管理电子平台已经投入试用,该平台现已具备在线预约租车、车辆托管、充电桩查找及充电等功能,对公司车辆和充电设备管理有重大推动和保障作用,可有效降低营运成本.
公司将加大平台建设和推广力度,整合自有产品、服务和社会资源,借平台之力促进收入和利润提高.
5、加强市场整合力度公司主要面向政府、企业、个人等客户提供汽车租赁和驾驶服务、新能源充电设备产品,满足客户的用车和新能源汽车充电及售后服务需求.
报告期内,公司稳步推进"2017年-2018年昆明市级公务用车租赁服务"采购项目,公司已与昆明市强制隔离戒毒所、云南省科学技术厅、云南省青少年发展基金会、等机构签订汽车租赁协议.
公司将积极与其他200多家昆明市各行政事业单位商谈汽车租赁事宜,力争进一步扩大公司在昆明市公务用车租赁市场份额,并重点推动新能源汽车的推广和使用.
公司正加大市场整合力度,在保障原有客户需求的前提下积极拓展新客户,公司与云南地州政府、优质企业合作,深度挖掘市场新需求,加强产品推广、运营服务和市场拓展力度,加大公司产品、服务在旅游、物流等行业的推广力度.
6、员工队伍建设报告期内,公司组织安排了各岗位培训、企业文化培训、管理技能培训、质量管理培训、证券常识与信息披露培训等.
通过一系列的学习,技术人员、管理人员和基层员工的素质得到了全面提高,确保公司日常经营和文化建设等各项工作的有效开展.
7、补贴申请情况公司正积极的对接政府相关部门,上报新能源充电设备建设和运营数据,积极申请财政补贴.
公司将进一步加强业务竞争力,提高日常运营效率,提升经营业绩,减小政府补贴对公司经营的影响.
三、风险与价值1、政策性风险汽车租赁行业属于国家政策鼓励发展的产业.
国务院《"十三五"现代综合交通运输体系发展规划》提出"积极引导交通运输新消费,大力发展汽车租赁等新型服务".
交通运输部关于《交通运输信息化"十三五"发展规划》提出实施"互联网+"便捷交通,鼓励企业建设汽车租赁车辆管理服务信息平台.
同时受限于大中城市交通拥堵状况,部分大中城市对于小客车的增长数量和配置比例进行调控,租赁类的小客车数量配置也会受到部分影响.
汽车租赁行业的迅速发展及未来的潜力离不开国家政策的支持,如果上述政策发生重大不利变化,会对公司的持续稳定发展带来不确定性.
应对措施:针对以上风险,公司将通过持续提升服务能力及经营管理水平,提升公司核心竞争力,12以应对政策风险.
2、市场竞争加剧的风险随着国民经济和人均收入的持续增长,城市化率和城乡公路基础设施的不断完善,国内一线城市为了应对交通拥堵出台的限购政策等因素,汽车租赁行业正迎来前所未有的发展机遇,市场发展空间巨大,该行业已吸引国内外的众多汽车租赁企业及风险投资基金的介入.
除了传统的汽车租赁企业的日益扩张,互联网汽车租赁公司凭借着风险资本的支持和互联网化的经营模式的革新,加剧了汽车租赁行业的竞争程度,公司存在市场竞争日趋激烈的风险.
应对措施:针对以上风险,公司将通过持续提升服务能力、构建"车、桩、网一体化"新能源汽车服务产业链生态圈等措施,提升公司核心竞争力,以应对市场竞争加剧的风险.
3、客户消费习惯调整的风险公司的商业模式是凭借品种齐全的车队、经验丰富的专业管理人员、高效的业务流程以及良好的市场口碑,为客户提供车辆配置规划、路线规划、维修、保养等汽车租赁综合服务,通过收取租金等方式获得收入和现金流.
公司所属的行业下游主要为企业、政府机构和个人,公司所处行业的客户导向性比较明显,易受下游行业发展的影响和限制.
如果下游客户的购车或租车策略、习惯、方式发生改变或调整,会对公司整体经营情况造成影响.
应对措施:针对以上风险,公司将通过及时关注客户需求,积极调整经营策略,加强服务、提升客户满意度等措施加以应对.
4、承租人违约的信用风险信用风险是租赁公司面临的主要风险之一,信用风险主要是指承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金或履行其义务导致出租人面临损失的可能性.
目前,公司长租服务对象大多为政府机构、企业和互联网用车平台,短租服务对象主要为个人客户.
由于国内征信体系发展滞后,无法准确获取个人信用记录,因此存在客户违约风险.
虽然公司内部对项目执行建立了严格的审批流程和风控措施,对已承租人保持持续跟踪制度,及时了解承租人用车状况、信用等方面信息,控制信用风险.
但因为各种原因,承租人逾期或不支付租金的情况仍存在发生的可能.
应对措施:针对以上风险,公司将通过严格风险控制,建立客户信用档案,保持对客户的及时跟踪等措施加以应对.
5、重大交通事故风险公司所处行业为汽车租赁业,在车辆租赁过程中,租赁车辆的所有权与使用权分离,车辆的占有权与使用权由承租人享有,承租人在使用租赁车辆的过程中,存在发生交通事故乃至重大交通事故导致车辆损毁和人员伤亡的风险.
公司已经为租赁车辆投保车辆保险,如果出险,保险公司理赔可以承担部分赔偿金额.
但是重大交通事故仍然会对公司的财产以及公司的声誉造成一定的负面影响.
应对措施:针对以上风险,公司应对措施如下:公司已经为全部车辆安装GPS定位系统,如果发生事故,公司能够在第一时间锁定车辆位置,进行救援;另外公司已经为全部租赁车辆投保车辆保险,如果发生交通事故,保险公司理赔可以减少公司的损失.
7、公司偿债风险2016年12月31日、2017年12月31日、2018年12月31日及2019年6月30日,公司资产负债率分别为86.
77%、91.
27%、83.
77及90.
02%,公司的流动比率分别为0.
85、0.
50、0.
27及0.
50,报告期内公司资产负债率较高,流动性较低.
如果公司不能及时偿还到期债务,将对公司的经营活动产生不利影响.
应对措施:针对以上风险,公司将通过积极拓展市场,提高盈利能力,股东提高资本投入,引入战略投资者等多途径,降低财务杠杆等措施进行应对.
报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持了良好的独立自主经营能力,公司经营业绩增长明显.
公司正加大市场整合力度,在保障原有客户需求的前提下积极拓展新客户,与云南地州政府、优质企业合作,深度挖掘市场新需求,加大公司产品、服务在旅游、物流等行业的推广力13度.
同时,两家子公司正处于业务布局期,通过有效管理和市场推广,亦将逐步产生效益.
因此公司主营业务业绩增长具有较强潜力.
加之公司内部控制体系运行良好,经营管理团队和核心业务人员稳定,公司拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源,不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况.
综上,报告期内公司拥有良好的持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大不利风险.
四、企业社会责任(一)精准扶贫工作情况适用√不适用(二)其他社会责任履行情况公司的战略目标中包含了通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献,公司诚信经营、照章纳税、安全生产,注重环保,认真做好每一项对社会有益的工作,做到对社会负责,对公司员工、股东及相关利益者负责.
公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展和社会共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用14第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否四.
二.
(一)是否存在偶发性关联交易事项是√否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项√是否四.
二.
(二)是否存在股权激励事项是√否是否存在股份回购事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否四.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否四.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况是√否是否存在普通股股票发行及募集资金使用事项√是否四.
二.
(五)是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力700,000.
00289,114.
532.
销售产品、商品、提供或者接受劳务,委托或者受托销售32,000,000.
006,141,431.
473.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4.
财务资助(挂牌公司接受的)500,000,000.
0080,000,000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型6.
其他(二)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项单位:元事项类型协议签署时间临时公告披露时间交易对方交易/投资/合并标的标的金额交易/投资/合并对价对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产15重组对外投资-2019/5/6无对外投资设立全资子公司云南能投云能行出租汽车服务有限公司20,000,000无无否否事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响:公司成立新的全资子公司是从长远发展利益出发所作出的慎重决定,本次对外投资可进一步提升公司的综合实力和核心竞争力,为公司长远发展培养新的业务增长点,对公司发展具有积极意义.
公司将建立完善的治理结构,内部管控制度和监督机制,组建优秀的经营管理团队,积极防范可能存在的风险.
(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始时间承诺结束时间承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2017/9/11-挂牌同业竞争承诺《关于避免同业竞争的承诺函》正在履行中其他股东2017/9/11-挂牌同业竞争承诺《关于避免同业竞争承诺函》正在履行中董监高2017/9/11-挂牌同业竞争承诺《关于避免同业竞争承诺函》正在履行中实际控制人或控股股东2017/9/11-挂牌资金占用承诺《股东关于避免关联方资金占用的承诺函》.
正在履行中其他股东2017/9/11-挂牌资金占用承诺《股东关于避免关联方资金占用的承诺函》.
正在履行中公司2017/9/11-挂牌资金占用承诺《关于避免关联方资金占用的承诺函》.
正在履行中公司2017/9/11-挂牌关联交易《云南能投智慧能源股份有限公司关于关联交易的承诺》正在履行中实际控制人或控股股东2017/9/11-挂牌关联交易《关于规范和减少与云南能投智慧能源股份有限公司关联交易的承诺函》正在履行中其他股东2017/9/11-挂牌关联交易《关于规范和减少与云南能投智慧能源股份有限公司关联交易的承诺函》正在履行中董监高2017/9/11-挂牌关联交易《关于规范和减少与云南能投智慧能源股份有限公司关联交易的承诺函》正在履行中实际控制人或控股股东2017/9/11-挂牌五险一金《关于挂牌公司五险一金事宜的承诺函》正在履行中16其他股东2017/9/11-挂牌五险一金《关于挂牌公司五险一金事宜的承诺函》正在履行中承诺事项详细情况:1、承诺事项(1)为了避免未来可能发生的同业竞争,公司控股股东云南省能源投资集团有限公司作出了《云南省能源投资集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》、公司股东居正投资和宝禾经贸、董事、监事、高级管理人员分别出具了《避免同业竞争承诺函》.
(2)为了避免发生关联方资金占用,公司出具了《关于避免关联方资金占用的承诺函》,公司股东共同出具《股东关于避免关联方资金占用的承诺函》.
(3)为了减少和规范关联交易,公司出具了《云南能投智慧能源股份有限公司关于关联交易的承诺》,公司全体股东、董事、监事、高级管理人员分别出具了《关于规范和减少与云南能投智慧能源股份有限公司关联交易的承诺函》.
(4)为了确保公司合法合规用工,就五险一金缴纳事宜,公司股东共同出具了《关于挂牌公司五险一金事宜的承诺函》.
2、履行情况在本报告期内公司、公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均未违反上述承诺事项.
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因摩托车抵押40,777,444.
8011.
54%融资总计-40,777,444.
8011.
54%-(五)报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况1、股票发行情况适用√不适用2、存续至报告期的募集资金使用情况√适用不适用单位:元发行次数发行情况报告书披露时间募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序首次2018/3/530,000,0000否无0已事前及时履行募集资金使用详细情况:根据公司披露的《云南能投智慧能源股份有限公司股票发行方案》(公告编号:2017-012),公司本次股票发行的募集资金用于偿还借款.
公司股票发行后共募集资金30,000,000.
00元,截至报告期末,募集资金账户余额为31.
80元(为存款批量结息,专户销户前转至公司基本户).
17第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数47,000,00085.
45%047,000,00085.
45%其中:控股股东、实际控制人14,000,00024.
45%014,000,00024.
45%董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数8,000,00014.
55%08,000,00014.
55%其中:控股股东、实际控制人8,000,00014.
55%08,000,00014.
55%董事、监事、高管核心员工总股本55,000,000-055,000,000-普通股股东人数5(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1云南省能源投资集团有限公司22,000,000022,000,00040%8,000,00014,000,0002云南居正投资有限公司19,250,000019,250,00035%019,250,0003云南宝禾经贸有限公司13,750,000-40,00013,710,00024.
9273%013,710,0004钟晓艳+35,00035,0000.
0636%035,0005熊云霞+5,0005,0000.
0091%05,000合计55,000,000055,000,000100%8,000,00047,000,000前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:前五名股东之间不存在关联关系.
2019年6月3日,公司宝禾经贸通过竞价交易,减持云能智慧40,000股,拥有权益比例从25.
00%变为24.
93%.
本次权益变动旨在于增加云能智慧股权流动性、分散性,提高市场估值认可度,不存在实际控股人变更情形.
具体详见公司2019年6月5日披露的《权益变动报告书》(2019-030).
18二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况截至报告期末,云南省能源投资集团有限公司直接持有公司40%的股份,云南宝禾经贸有限公司与云南省能源投资集团有限公司签订《委托投票协议》,将其持有的云能智慧24.
93%的股份对应部分股东权利,包括股东提案权、董事监事提名表决权、股东大会表决权,授权委托云南省能源投资集团有限公司行使,云南省能源投资集团有限公司合计持有公司64.
93%的股东大会表决权,能够决定公司的重大经营决策,实际支配公司行为,故云南省能源投资集团有限公司为公司的控股股东.
云南省能源投资集团有限公司,统一社会信用代码:91530000589628596K,法定代表人段文泉,注册资本1,165,999.
7624万元.
成立于2012年2月17日,住所为云南省昆明市西山区日新中路616号云南能投集团集控综合楼.
经营范围为电力、煤炭等能源的投资及管理;环保、新能源等电力能源相关产业、产品的投资及管理;参与油气资源及管网项目的投资;其他项目投资、经营;与投资行业相关的技术服务、投资策划及其咨询管理,信息服务.
能投集团是云南省委、省政府为加快实施产业强省战略,做大做强能源产业,推动云南经济社会全面协调可持续发展而组建的国有企业,其定位为"国家能源领域具有优势竞争力的跨国集团",业务涉及清洁电力投资、配售电、天然气、盐业、能源产业发展等五大板块.
能投集团在云南省属企业中首家获得主体信用AAA评级,在省内率先完成国际信用评级并达到BBB投资级.
报告期内,公司控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况报告期内,公司实际控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会.
云南省人民政府国有资产监督管理委员会于2004年2月28日正式挂牌成立.
云南省国资委为云南省政府直属正厅级特设机构,代表云南省政府对企业国有资产进行监管,监管范围是纳入云南省财政预算管理的省属企业的国有资产.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
19第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬郭曙光董事长男1972年1月硕士2017/3/8-2020/3/7否刘强副董事长男1971年8月本科2017/3/8-2020/3/7否王磊董事男1980年2月本科2017/3/8-2020/3/7否张雷董事、总经理男1969年8月硕士2017/3/8-2020/3/7是王思锡董事男1991年10月本科2017/3/8-2020/3/7否王冀慧监事会主席女1980年2月本科2019/3/14-2020/3/7否陶聪监事男1976年5月本科2017/3/8-2020/3/7否段红云职工监事女1975年10月大专2017/3/8-2020/3/7是赵春军副总经理男1969年8月本科2018/3/8-2020/3/7是王承伟副总经理男1982年6月本科2019/3/14-2020/3/7是陈丽萍财务负责人、信息披露事务负责人女1973年1月大专2017/3/8-2020/3/7是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:董事长郭曙光、董事王磊、监事会主席王冀慧在公司控股股东云南省能源投资集团有限公司任职.
董事王思锡在与控股股东达成一致行动协议的云南宝禾经贸有限公司任职.
其余董事、监事、高级管理人员与控股股东之间无关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量郭曙光董事长0000%0刘强副董事长0000%0王磊董事0000%0张雷董事、总经理0000%0王思锡董事0000%0王冀慧监事会主席0000%0陶聪监事0000%0段红云职工监事0000%0赵春军副总经理0000%020王承伟副总经理0000%0陈丽萍财务负责人、信息披露事务负责人0000%0合计-0000%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因刘士诚董事离任-工作调动王磊-新任董事工作调动高颖监事会主席离任-工作调动王冀慧-新任监事会主席工作调动罗维副总经理离任-个人原因王承伟-新任副总经理-报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用1.
公司第一届董事会第十五次会议于2019年1月8日审议并通过:提名王磊先生为公司董事,任职期限至第一届董事会届满,自2019年第一次临时股东大会决议之日起生效.
详见公司2019年1月8日披露的《董事任免公告》(2019-002).
王磊,男,1980年出生,中国籍,无境外永久居留权,毕业于重庆交通大学土木工程专业,本科学历.
2003年7月至2004年10月任昆明公路通达公司技术员、现场负责人、项目副经理;2004年10月至2006年10月任云南保山苏帕河水电开发有限公司标段负责人、工程部经理助理、副经理;2006年10月至2008年12月任腾冲苏电龙川江水电开发有限公司总经理助理、副总经理;2008年12月至2009年3月任云南省电力投资有限公司项目副主管;2009年3月至2009年9月任云南电投新能源开发有限公司总经理助理;2009年9月至2011年6月任云南省电力投资有限公司项目副主管;2011年6月至2013年3月任云南能投产业投资有限公司副总经理;2013年3月1日至2014年8月任云南能投产业投资有限公司常务副总经理;2014年8月至2016年3月任云南能投产业投资有限公司党委书记、常务副总经理;2016年3月至2017年1月任云南省能源投资集团有限公司混合所有制企业党工委书记、能源服务事业部副总经理;2016年4月至2018年6月任云南能投物流有限责任公司董事;2016年7月至2018年3月任云南能投居正产业投资有限公司董事;2016年8月至2018年6月任云南能投中小水电投资有限公司董事长;2016年9月至2018年5月任云南能投威士科技股份有限公司董事;2016年11月至今任云南能投中汇招标股份有限公司副董事长;2017年1月至2017年8月任云南省能源投资集团有限公司混合所有制企业党工委书记、混合制企业管理服务中心副总经理;2017年1月至2017年3月任云南能投汽车租赁有限公司董事,2017年3月至2018年4月任云能智慧董事;2017年8月至2017年12月任云南能投基础设施投资开发建设有限公司副总经理、云南能投空港建设投资有限公司总经理;2017年12月至今任云南能投空港建设投资有限公司董事长、滇中开发投资有限公司董事长,期间就读于昆明理21工大学工商管理专业;2018年12月至今任云南省能源投资集团有限公司混合所有制企业党工委书记、混合制企业管理服务中心总经理.
王磊先生与公司及控股股东、实际控制人不存在关联关系,未持有公司股份,未受过证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒等情况.
2.
公司第一届监事会第七次会议于2019年3月14日审议并通过:提名王冀慧女士为公司监事,任职期限自第一届监事会届满时止,自2019年第二次临时股东大会决议之日起生效.
详见公司2019年3月18日披露的《监事任免公告》(2019-009).
公司第一届监事会第八次会议于2019年4月26日审议并通过:选举王冀慧为公司监事会主席,任职期限至第一届监事会届满为止,自第一届监事会第八次会议起生效.
详见公司2019年4月30日披露的《监事会主席任命公告》(2019-023).
王冀慧,女,汉族,1980年出生,中国籍,无境外永久居留权,经济学硕士.
2002年9月至2003年7月在昆明伟杰科技公司工作;2003年7月至2003年12月在中国银行昆明市南窑支行工作;2005年1月至2007年5月在云南地方电力投资有限公司财务部工作;2007年5月至2011年12月任云南能投对外能源合作开发有限公司财务经理;2011年12月至2012年6月任云南能投对外能源合作开发有限公司总会计师;2012年6月至2014年9月任云南能投对外能源合作开发有限公司总会计师;2012年6月至2014年8月任云南能源达进出口有限公司财务负责人;2014年8月至2014年9月任香港云能国际投资有限公司总会计师;2014年9月至2016年4月在云南能源达进出口有限公司工作;2016年4月至2017年7月任云南省能源投资集团有限公司混合制企业管理服务中心预算管理岗;2017年7月至2018年7月任云南省能源投资集团有限公司外派专职监事;2018年7月至2018年9月任云南省能源投资集团有限公司混合制企业管理服务中心法人治理岗;2018年9月至今云南省能源投资集团有限公司混合制企业管理服务中心法人治理部副经理.
王冀慧女士未受过证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒等情况.
3.
根据《公司法》及公司章程的有关规定,公司第一届董事会第十七次会议于2019年3月14日审议并通过:任命王承伟先生为公司副总经理,任职期限自董事会决议之日起,至本届董事会期满.
详见公司2019年3月18日披露的《高级管理人员任免公告》(2019-008).
王承伟,男,1982年出生,中国籍,无境外永久居留权,毕业于云南大学,大学本科学历.
2005年6月至2007年7月任云南南天电子信息产业股份有限公司研发二部工程师,股份公司团委书记;2007年8月至2012年2月任北京南天富拓普信息技术有限公司总经理;2012年3月至2016年2月任云南南天信息设备有限公司副总经理;2016年3月至2017年10月任云南南天电子信息产业股份有限公司智慧城市事业部副总经理;2017年11月至2018年9月任云南东合数据信息技术有限公司副总经理、监事,兼东华软件股份公司新技术事业部西南区销售总监;2018年10月至今任云南能投智慧能源股份有限公司部门负责人.
王承伟先生与公司及控股股东、实际控制人不存在关联关系,未持有公司股份,未受过证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒等情况.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员4746生产人员3318销售人员4043技术人员1014财务人员1011员工总计14013222按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士77本科7077专科3427专科以下2921员工总计140132员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、人员变动报告期内,公司行政管理人员减少1名,生产人员减少15名,销售人员增加3名,技术人员增加4名,财务人员增加1名,员工总数减少8名.
2、人员引进和招聘公司与当地多所知名高校合作,定向引进专业人才.
3、培训计划公司一直十分重视员工的培训和发展工作,制定了一系列的培训计划,多层次、多渠道、多形式地加强员工培训,包括新员工入职培训、专业技能培训、销售技巧培训、管理者提升培训等,不断提高公司员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进.
4、薪酬政策公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金,公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,为员工代缴代扣个人所得税.
公司为了留住优质人才,增强对人才的吸引力,每年根据市场薪酬水平和公司的经营状况,进行薪酬调整.
5、公司需承担费用的离退休职工:无.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况√适用不适用核心员工期初人数期末人数核心员工其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)22核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况√适用不适用1.
鉴于公司原财务总监陈丽萍女士因工作调动原因,向公司提出辞去财务总监职务,根据《公司法》以及《公司章程》的规定,公司总经理提名秦晓梅女士为新任财务总监人选,并提交董事会审议.
公司第一届董事会第二十次会议于2019年7月11日审议并通过:任命秦晓梅女士为公司财务负责人,任职期限自董事会决议之日起,至本届董事会期满.
免去陈丽萍女士的财务负责人职务,自2019年7月1123日起生效.
详见公司2019年7月11日披露的《高级管理人员任免公告》(2019-032).
2.
鉴于公司原信息披露事务负责人陈丽萍女士因工作调动原因辞职,为维持做好信息披露工作,及时处理投资者关系,维护股东权益,公司第一届董事会第二十次会议于2019年7月11日审议并通过:任命公司总经理张雷先生为公司信息披露事务负责人.
详见公司2019年7月11日披露的《信息披露事务负责人变更公告》(2019-033).
3.
鉴于公司原职工代表监事段红云辞职,导致公司监事会成员低于法定人数,按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求,重新选举新的职工代表监事.
公司2019年职工代表大会第一次会议于2019年7月11日审议并通过:任命李雅婷为公司职工代表监事,任职期限自第一届监事会届满时止,自2019年第一次职工代表大会决议之日起生效.
免去段红云的职工代表监事职务,自2019年7月11日起生效.
详见公司2019年7月11日披露的《职工代表监事任免公告》(2019-036).
24第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金六、(一)87,979,748.
647,337,854.
48结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据及应收账款六、(二)32,151,939.
2913,649,479.
05其中:应收票据应收账款六、(三)32,151,939.
2913,649,479.
05应收款项融资预付款项六、(四)1,015,578.
221,305,740.
44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款六、(五)1,234,567.
02466,306.
79其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货六、(六)7,616,779.
015,760,782.
36合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产六(七)13,193,568.
2513,239,055.
63流动资产合计143,192,180.
4341,759,218.
75非流动资产:发放贷款及垫款债权投资可供出售金融资产-其他债权投资持有至到期投资-25长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产六、(八)168,764,427.
58164,265,197.
02在建工程六、(九)3,895,001.
13308,057.
19生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产六、(十)2,666,429.
302,450,629.
31开发支出商誉长期待摊费用六、(十一)4,711,239.
722,826,479.
32递延所得税资产其他非流动资产六、(十二)30,228,335.
555,185,245.
29非流动资产合计210,265,433.
28175,035,608.
13资产总计353,457,613.
71216,794,826.
88流动负债:短期借款六、(十三)180,000,000100,000,000向中央银行借款拆入资金交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据及应付账款六、(十四)76,611,897.
0718,896,764.
40其中:应付票据57,161,487.
9218,896,764.
40应付账款19,450,409.
15预收款项六、(十五)8,464,473.
848,459,186.
05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬六、(十六)1,574,187.
542,562,916.
68应交税费六、(十七)254,996.
19146,695.
77其他应付款六、(十八)7,879,195.
488,886,598.
30其中:应付利息306,277.
93196,972.
34应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债26一年内到期的非流动负债六、(十九)13,485,765.
2313,485,765.
23其他流动负债流动负债合计288,270,515.
35152,437,926.
43非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款六、(二十)29,127,512.
7528,259,316.
55长期应付职工薪酬六、(二十一)预计负债22,315.
17递延收益六、(二十二)781,076.
67885,686.
67递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计29,908,589.
4229,167,318.
39负债合计318,179,104.
77181,605,244.
82所有者权益(或股东权益):股本六、(二十三)55,000,00055,000,000其他权益工具其中:优先股永续债资本公积六、(二十四)4,483,490.
564,483,490.
56减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积六、(二十五)130,167.
84130,167.
84一般风险准备未分配利润六、(二十六)-26,548,741.
82-26,774,230.
76归属于母公司所有者权益合计33,064,916.
5832,839,427.
64少数股东权益2,213,592.
362,350,154.
42所有者权益合计35,278,508.
9435,189,582.
06负债和所有者权益总计353,457,613.
71216,794,826.
88法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:27货币资金23,115,026.
755,157,518.
55交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产应收票据应收账款23,261,293.
9413,437,905.
81应收款项融资预付款项78,000.
00240,646.
72其他应收款46,018,715.
421,060,376.
56其中:应收利息16,732.
235,600.
00应收股利买入返售金融资产存货2,565,969.
98980,154.
30合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产10,464,387.
5413,214,763.
35流动资产合计105,503,393.
6334,091,365.
29非流动资产:债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资28,700,000.
009,800,000.
00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产148,740,756.
41163,818,996.
43在建工程3,917,978.
41331,034.
47生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产2,624,055.
092,405,660.
76开发支出商誉长期待摊费用2,848,715.
032,624,789.
91递延所得税资产其他非流动资产12,091,055.
555,185,245.
29非流动资产合计198,922,560.
49184,165,726.
86资产总计304,425,954.
12218,257,092.
15流动负债:28短期借款180,000,000.
00100,000,000.
00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债应付票据13,411,477.
92应付账款16,139,104.
1416,548,595.
34预收款项8,424,473.
848,163,069.
37卖出回购金融资产款应付职工薪酬905,216.
671,691,176.
59应交税费154,297.
9046,730.
48其他应付款7,869,488.
099,733,143.
03其中:应付利息306,277.
93196,972.
34应付股利合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债13,485,765.
2313,485,765.
23其他流动负债流动负债合计240,389,823.
79149,668,480.
04非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款29,127,512.
7528,259,316.
55长期应付职工薪酬预计负债22,315.
17递延收益781,076.
67885,686.
67递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计29,908,589.
4229,167,318.
39负债合计270,298,413.
21178,835,798.
43所有者权益:股本55,000,000.
0055,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积4,483,490.
564,483,490.
56减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积130,167.
84130,167.
8429一般风险准备未分配利润-25,486,117.
49-20,192,364.
68所有者权益合计34,127,540.
9139,421,293.
72负债和所有者权益合计304,425,954.
12218,257,092.
15法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入46,460,288.
4326,840,903.
27其中:营业收入六、(二十七)46,460,288.
4326,840,903.
27利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本46,312,547.
6434,091,296.
11其中:营业成本六、(二十七)27,446,103.
5322,534,541.
07利息支出0.
00手续费及佣金支出0.
00退保金0.
00赔付支出净额0.
00提取保险责任准备金净额0.
00保单红利支出0.
00分保费用0.
00税金及附加六、(二十八)274,213.
67245,464.
85销售费用六、(二十九)6,030,797.
652,306,502.
26管理费用六、(三十)6,837,347.
144,472,693.
24研发费用六、(三十一)217,194.
30153,937.
81财务费用六、(三十二)5,506,891.
354,171,004.
93其中:利息费用4,981,495.
123,495,705.
32利息收入380,336.
70203,802.
10信用减值损失0.
00资产减值损失六、(三十三)207,151.
95加:其他收益六、(三十五)108,510.
00200,000投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)30资产处置收益(损失以"-"号填列)六、(三十四)14,940.
13汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)256,250.
79-7,035,452.
71加:营业外收入六、(三十六)21,790.
8844,498.
25减:营业外支出六、(三十七)160,830.
3255,000.
01四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)117,211.
35-7,045,954.
47减:所得税费用六、(三十八)28,284.
47五、净利润(净亏损以"-"号填列)88,926.
88-7,045,954.
47其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)88,926.
88-7,045,954.
472.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益-136,562.
06-380,781.
432.
归属于母公司所有者的净利润225488.
9-6,665,173.
04六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额88,926.
88-7,045,954.
47归属于母公司所有者的综合收益总额225,488.
94-6,665,173.
04归属于少数股东的综合收益总额-136,562.
06-380,781.
43八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)0.
0016-0.
15(二)稀释每股收益(元/股)31法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨(四)母公司利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业收入34,267,305.
2125,909,919.
50减:营业成本23,901,900.
1921,289,333.
81税金及附加253,074.
54236,084.
51销售费用4,977,614.
312,352,275.
98管理费用5,203,161.
613,205,738.
91研发费用财务费用5,194,744.
604,187,391.
12其中:利息费用4,981,495.
123,495,705.
32利息收入673,236.
81184,004.
11加:其他收益108,510.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)资产减值损失(损失以"-"号填列)-193,629.
72资产处置收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-5,154,680.
04-5,554,534.
55加:营业外收入21,756.
77254,600.
88减:营业外支出160,829.
5455,000.
00三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-5,293,752.
81-5,354,933.
67减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)-5,293,752.
81-5,354,933.
67(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)-5,293,752.
81-5,354,933.
67(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动324.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益-4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他六、综合收益总额-5,293,752.
81-5,354,933.
67七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金30,176,399.
9118,380,050.
95客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金六、(三十九)(1)1)2,205,778.
768,007,571.
4033经营活动现金流入小计32,382,178.
6726,387,622.
35购买商品、接受劳务支付的现金522,000.
674,071,359.
67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金10,834,666.
557,495,958.
26支付的各项税费657,202.
10445,593.
36支付其他与经营活动有关的现金六、(三十九)(1)2)9,861,174.
966,517,844.
07经营活动现金流出小计21,875,044.
2818,530,755.
36经营活动产生的现金流量净额10,507,134.
397,856,866.
99二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额649,00067,800.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计649,000.
0067,800.
00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,803,584.
6231,463,102.
32投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计62,803,584.
6231,463,102.
32投资活动产生的现金流量净额-62,154,584.
62-31,395,302.
32三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金30,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金80,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计80,000,000.
0030,000,000.
00偿还债务支付的现金31,394,198.
03分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,872,189.
534,672,518.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计4,872,189.
5336,066,716.
0334筹资活动产生的现金流量净额75,127,810.
47-6,066,716.
03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额23,480,360.
24-29,605,151.
36加:期初现金及现金等价物余额7,337,854.
4842,297,438.
27六、期末现金及现金等价物余额30,818,214.
7212,692,286.
91法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金26,742,350.
9417,411,543.
25收到的税费返还0.
00收到其他与经营活动有关的现金2,112,255.
367,714,950.
35经营活动现金流入小计28,854,606.
3025,126,493.
60购买商品、接受劳务支付的现金3,090,188.
762,754,867.
36支付给职工以及为职工支付的现金6,905,182.
314,318,314.
96支付的各项税费516,806.
72336,128.
81支付其他与经营活动有关的现金8,325,106.
236,601,381.
37经营活动现金流出小计18,837,284.
0214,010,692.
50经营活动产生的现金流量净额10,017,322.
2811,115,801.
10二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额649,000.
0067,800处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计649,000.
0067,800购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,848,112.
4732,776,040.
02投资支付的现金18,900,000.
000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.
00支付其他与投资活动有关的现金0.
00投资活动现金流出小计36,748,112.
4732,776,040.
02投资活动产生的现金流量净额-36,099,112.
47-32,708,240.
02三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金30,000,000.
00取得借款收到的现金80,000,0000.
00发行债券收到的现金0.
0035收到其他与筹资活动有关的现金0.
00筹资活动现金流入小计80,000,00030,000,000.
00偿还债务支付的现金31,394,198.
03分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,872,189.
534,672,518.
00支付其他与筹资活动有关的现金44,500,000.
000.
00筹资活动现金流出小计49,372,189.
5336,066,716.
03筹资活动产生的现金流量净额30,627,810.
47-6,066,716.
03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额4,546,020.
28-27,659,154.
95加:期初现金及现金等价物余额5,157,518.
5539,865,610.
72六、期末现金及现金等价物余额9,703,538.
8312,206,455.
77法定代表人:郭曙光主管会计工作负责人:陈丽萍会计机构负责人:赵馨36第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否(二).
12.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化是√否6.
合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人是√否7.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否8.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否9.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否10.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否11.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否12.
是否存在重大的研究和开发支出是√否13.
是否存在重大的资产减值损失是√否14.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情1、会计政策变更372017年财政部修订发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等4项新金融工具准则.
财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》,于2019年4月30日发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》财会[2019]6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司在编制2019年半年度财务报表时,执行了上述会计准则;本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响.
二、报表项目注释云南能投智慧能源股份有限公司2019年6月财务报表附注一、公司的基本情况(一)企业注册地、组织形式和总部地址云南能投智慧能源股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")成立于2014年4月2日,系由云南能投居正产业投资有限公司以货币资金出资500万元设立.
2014年4月2日经云南省昆明市工商行政管理局批准成立.
2014年7月云南能投居正产业投资有限公司根据股东会决议及修改后的公司章程决定对公司增资500万元,出资方式为货币资金,增资完成后公司注册资本变更为1000万元,股东为云南能投居正产业投资有限公司,持股比例100%.
2016年云南能投居正产业投资有限公司根据股东会决议及修改后的公司章程决定对公司增资2000万元,认缴出资时间为2016年7月7日,出资方式为货币资金,截止2016年7月云南能投居正产业投资有限公司已实际交付出资2000万元.
增资完成后公司注册资本变更为3000万元,股东为云南能投居正产业投资有限公司,持股比例100%.
2016年9月22日公司股东云南能投居正产业投资有限公司作出关于调整股权结构的决定,将其持有的100%股权全部进行转让,股权转让采用内部协议转让和产权市场公开38转让的方式.
云南能投居正产业投资有限公司与云南省能源投资集团有限公司之间采用内部协议方式转让云南能投居正产业投资有限公司持有的40%股权,转让价款12,287,240.
00元.
剩余60%股权通过产权市场公开转让,其中云南居正投资有限公司支付价款10,751,335.
00元取得35%股权、云南宝禾经贸有限公司支付价款7,679,525.
00元取得25%股权.
2017年1月25日股权转让完成并完成工商变更登记后,公司注册资本为3000万元,公司股东变更为云南省能源投资集团有限公司(持股比例40%)、云南居正投资有限公司(持股比例35%)、云南宝禾经贸有限公司(持股比例25%).
2017年3月10日公司进行工商登记变更,公司名称由"云南能投汽车租赁有限公司"变更为"云南能投智慧能源股份有限公司",企业类型由"其他有限责任公司"变更为"其他股份有限公司(非上市)".
公司于2017年12月11日,2017年12月26日召开的第一届董事会第七次会议、2017年第四次临时股东大会审议通过了《云南能投智慧能源股份有限公司股票发行方案》,于2018年2月7日取得全国股转公司《关于云南能投智慧能源股份有限公司股票发行股份登记的函》,此次共计发行25,000,000股股票,发行价格为每股1.
20元,募集资金30,000,000.
00元.
2018年3月8日公司完成此次股票发行并完成工商登记变更后,公司注册资本为5500万元,公司股东为云南省能源投资集团有限公司(持股比例40%)、云南居正投资有限公司(持股比例35%)、云南宝禾经贸有限公司(持股比例25%).
公司营业执照统一社会信用代码:91530100096180965P号.
公司住所:云南省昆明市经济技术开发区新加坡产业园II-8号地块.
法定代表人:郭曙光.
(二)企业的业务性质和主要经营活动公司经营范围:汽车租赁;摩托车租赁;电力、电子信息设备租赁;充电设施租赁及充电服务;充电设施建设及运营;特种设备租赁;汽车维修和保养;汽车配件销售;摩托车配件销售;乘用汽车销售;二手汽车销售;机电设备安装;国内贸易、物资供销;货物及技术进出口;计算机网络工程;计算机软硬件及网络设备的研究开发;计算机网络设备的安装及维护;电力设备及器材的生产、销售;电力技术咨询;设计、制作、代理、发布国内外各类广告(以上经营范围均不含危险化学品)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2014年7月15日经昆明市道路运输管理局批准公司汽车租赁业务取得云南省道路运输相关业务经营备案证(滇呈贡字530121000179号),有效期至2020年7月4日.
(三)母公司以及集团总部的名称本公司的控股股东为云南省能源投资集团有限公司,本公司最终控制人为云南省人民政府国有资产监督管理委员会.
本公司设有董事会,对公司重大决策和日常工作实施管理和控制.
二、合并财务报表范围39详见本附注"七、合并范围的变化"及本附注"八、在其他主体中的权益"相关内容三、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注"四、重要会计政策及会计估计"所述会计政策和会计估计编制.
四、重要会计政策及会计估计1.
遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2.
会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日.
3.
记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
4.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量.
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量.
合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和).
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入.
5.
合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销.
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
40对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表.
编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表.
在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整.
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益.
6.
合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括共同经营和合营企业.
对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用.
与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
7.
现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
418.
外币业务和外币财务报表折算(1)外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益"其他综合收益"项目中列示.
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
9.
金融工具(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征划分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件金融资产和金融负债的确认依据:本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
初始确认的未包含企业重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款和应收票据,按照交易价格进行初始计量.
金融资产的计量方法:本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量.
①以摊余成本计量:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付.
本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入.
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、42其他应收款和债权投资等.
本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产.
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致.
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益.
此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产.
③以公允价值计量且其变动计入当期损益:本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产.
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产.
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产.
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资.
该类金融资产的相关股利收入计入当期损益.
金融负债的计量方法:本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量.
但下列情况除外:不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,企业作为此类金融负债发行方的,应当在初始确认后依据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14-收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,43并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:①放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;②未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
(4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法①本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备.
②应收款项对于应收账款、其他应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备.
(6)衍生金融工具衍生金融工具本公司使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同、远期商品合约和利率互换,分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期保值.
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量.
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债.
除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益.
10.
应收款项坏账准备(1)本公司采用备抵法核算坏账损失.
(2)坏账准备的计提方法及计提比例当应收款项或持有至到期投资的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)44按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本公司及所属企业将应收款项或持有至到期投资的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益.
对于浮动利率应收款项或持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时,采用合同规定的现行实际利率作为折现率.
①应收款项减值准备计提范围计提坏账准备的应收款项是指除合并范围内各公司之间的应收款项和公司员工正常借支的备用金之外的应收账款和其他应收款.
合并范围内各公司之间的应收款项和公司员工正常借支的备用金不计提坏账准备.
②计提标准和办法分别区分单项重大和非单项重大的应收款进行计提,具体如下:单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法单项金额重大的判断依据或金额标准本公司合并报表范围外的单个客户年末余额在1000万元以上的应收款项单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产,不再对其计提整体评估减值准备.
对于单项金额重大且有确凿证据表明不会发生减值的应收款项,采用个别认定法,不再对其计提整体评估减值准备.
如果没有确凿证据表明单独评估的单应收款项存在减值情况或者不会发生减值,则无论该应收款项金额是否重大,本公司将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中,按账龄分析法计提坏账准备.
按组合计提坏账准备应收款项本公司对单项金额非重大的应收款项和未单独计提减值准备的单项金额重大应收款项按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备.
本公司确定坏账计提比例时,是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定的.
具体计提比例如下:账龄计提比例一年以内5%一至二年10%二至三年20%三至四年30%四至五年50%五年以上100%45对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大应收款项,采用个别认定法计提坏账准备.
在应收款项或持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本公司及所属企业将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
对应收票据和预付款项,本公司单独进行减值测试,有客观证据表明其发生减值的,根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认为资产损失,计提坏账准备.
11.
存货本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品、发出商品、库存商品等.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备.
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
12.
长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资.
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响.
持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响.
对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司.
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定.
46通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本.
初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本.
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益.
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本.
本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算.
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益.
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值.
其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进47行会计处理.
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益.
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理.
属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
13.
投资性房地产本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量.
根据《企业会计准则第4号——固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定,对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧.
当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产.
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产.
发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值.
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产.
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
14.
固定资产本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2000元或达到固定资产确认条件的有形资产.
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认.
本公司固定资产包括房屋建筑物、管网沟渠、构筑物、运输设备、电器设备、办公设48备、仪器仪表、工具器具等.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧.
计提折旧时采用平均年限法.
本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1运输工具4-61-515.
83-24.
752机器设备5-3053.
17-193办公工具及设备3531.
674建筑物5-4552.
11-195构筑物15-5051.
9-6.
336生产设备5-2553.
8-19本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
本公司融资租入的固定资产主要为运输工具,将其确认为融资租入固定资产的依据是考虑租赁期届满时租赁资产所有权是否转移给承租人、承租人是否有购买租赁资产的选择权、租赁期占资产使用寿命的比例等各种因素.
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值.
租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用.
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策.
能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
15.
在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整.
16.
借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可49销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,确定资本化金额.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
17.
无形资产(1)无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
在同时满足下列条件时才能确认无形资产:1)符合无形资产的定义.
2)与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司.
3)该资产的成本能够可靠计量.
(2)无形资产按照成本进行初始计量.
实际成本按以下原则确定:1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外,在信用期间内计入当期损益.
2)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外.
3)自行开发的无形资产本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性.
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图.
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性.
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产.
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
50自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额.
以前期间已经费用化的支出不再调整.
4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定.
(3)无形资产的后续计量本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命.
无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销.
本公司采用直线法摊销.
软件使用权的摊销期限为10年,出让方式取得的土地使用权的摊销期限为取得日至土地使用证的截止日.
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额.
已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额.
无形资产的摊销金额计入当期损益或相关资产成本.
使用寿命不确定的无形资产不摊销,期末进行减值测试.
18.
长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本公司进行减值测试.
对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试.
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
19.
长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等.
长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销.
20.
职工薪酬本公司的职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
(1)本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(2)本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
本公司在职工51提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)本公司向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时.
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
(4)企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用设定提存计划的有关规定进行处理;否则,适用关于设定受益计划的有关规定.
21.
预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
22.
股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
23.
优先股、永续债等其他金融工具本公司发行的金融工具按照金融工具准则和相关规定进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理.
即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理.
对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注52销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益.
发行金融工具发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,应当计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,应当从权益中扣除.
24.
收入确认原则和计量方法(1)销售商品的收入确认1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;3)收入的金额能够可靠的计量;4)与交易相关的经济利益能够流入企业;5)相关的收入和成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务的收入确认1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入.
2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入.
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入.
在同时满足下列条件的情况下,表明其结果能够可靠估计:①与合同相关的经济利益很可能流入企业;②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定.
3)合同完工进度的确认方法:本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度.
(3)让渡资产使用权收入确认在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,本公司分别以下情况确认收入:1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.
2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
3)租赁业务收入按照有关合同或协议约定在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期租赁收入.
25.
政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产.
政府补助在本公司53能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量.
本公司的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均摊销方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本.
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用.
与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支.
本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益.
递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用).
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值.
(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
(3)属于其他情况的,直接计入当期损益.
26.
递延所得税资产和递延所得税负债54本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产.
27.
租赁本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁.
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
本公司作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用.
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入.
28.
持有待售(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准.
本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值.
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足"预计出售将在一年内完成"的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别.
在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量.
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益.
55(3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.
(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认.
(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额.
(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益.
29.
终止经营终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司.
30.
重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更据财政部2017年发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号--金融资产转移》《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》第4项新金融工具准则的相关要求,公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则,依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更.
56根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整.
财务报表按照财政部2019年1月18日发布的《关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》;财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订.
本公司根据以上要求编制了母公司财务报表及合并财务报表.
(2)重要会计估计变更本公司报告期内未发生会计估计变更事项.
(3)重要前期差错更正及影响本公司报告期内未发生前期差错更正.
五、税项1.
主要税种及税率税种计税依据税率增值税应税增值额或销售收入16%、13%增值税公共交通运输服务收入9%增值税服务费收入6%增值税二手汽车销售收入3%城市维护建设税增值税的应纳税额7%教育费附加增值税的应纳税额3%地方教育费附加增值税的应纳税额2%企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%税收优惠本公司子公司香格里拉市云能投泊车服务有限公司,根据(财税[2017]43号)《财政部、国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.
本公司子公司云南能投智行科技有限公司,为高新技术企业,其所得税减按15%的税率缴纳企业所得税.
57六、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,"年初"系指2019年1月1日,"期末"系指2019年6月30日,"本期"系指2019年1月1日至6月30日,"上期"系指2018年1月1日至6月30日,货币单位为人民币元.
(一)货币资金项目期末余额年初余额现金26,878.
6117,456.
83银行存款30,791,336.
117,320,397.
65其他货币资金57,161,533.
92合计87,979,748.
647,337,854.
48其中:存放在境外的款项总额受限制的货币资金明细:项目期末余额年初余额票据保证金、保函保证金、信用证保证金57,161,533.
92履约保证金期货保证金存款质押安全生产风险抵押金合计57,161,533.
92(二)应收票据及应收账款种类期末余额年初余额应收票据应收账款32,151,939.
2913,649,479.
05合计32,151,939.
2913,649,479.
05(三)应收账款种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合22,583,136.
9167.
681,081,937.
734.
79关联方组合2,164,922.
006.
49--组合小计24,748,058.
9174.
171,081,937.
734.
37单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款8,617,018.
1125.
83131,200.
001.
5258合计33,365,077.
02100.
001,213,137.
733.
64(续)种类年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合14,457,780.
6197.
281,081,937.
737.
48关联方组合262,446.
171.
77组合小计14,720,226.
7899.
051,081,937.
737.
35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款142,390.
000.
95131,200.
0092.
14合计14,862,616.
78100.
001,213,137.
738.
161.
年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款(1)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)1年以内14,691,489.
9765.
06698,462.
0210,063,406.
6569.
60503,170.
331-2年4,370,491.
9419.
35212,373.
613,001,073.
9020.
76300,107.
392-3年2,686,898.
0011.
90130,563.
381,393,300.
069.
64278,660.
013-4年834,257.
003.
6940,538.
72合计22,583,136.
91100.
001,081,937.
7314,457,780.
61100.
001,081,937.
73(2)采用关联组合计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额年初余额账面余额计提比例坏账准备账面余额计提比例坏账准备云南省能源投资集团有限公司59,560.
0078,000.
00云南能投物流有限责任公司77,610.
008,260.
00云南省天然气有限公司301,452.
00玉溪市东方煤业有限公司8,265.
008,265.
00云南能投居正产业投资有限公司10,031.
00云南能投新能源投资开发有限公司120,696.
00云南能投威信能源有限公司53,070.
0059大姚云能投新能源开发有限公司171,600.
00云南能投滇中开发投资有限公司113,940.
00迪庆云能投资有限公司1,100.
00云南能投化工有限责任公司35,824.
00云南能投空港建设投资有限公司103,800.
00云南省配售电有限公司800云南能投信息产业开发有限公司51,000.
00曲靖能投天然气产业发展有限公司222,240.
00红河能投天然气产业发展有限公司111,120.
00玉溪能投天然气产业发展有限公司223,104.
00云南能投云能行网络科技有限公司275,816.
00云南能投物业服务有限公司润城分公司130,000.
00130,000.
00云南能投兰坪建设开发投资有限公司300,960.
00云南居正健康管理有限公司1,950.
00昆明煤炭设计研究院800石林云电投新能源开发有限公司24,497.
17云南能投蓝院企业管理咨询有限公司11,400.
00云能投(上海)能源开发有限公司1,224.
00云南能投有能科技股份有限公司800.
00合计2,374,738.
00262,446.
173.
年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由丽江玫瑰小镇旅游开发有限公司57,200.
0057,200.
001年以内、1-2年100.
00丽江栖君泰民宿客栈有限公司74,000.
0074,000.
001年以内100.
00合计131200.
00131200.
00———4.
按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款单位名称账面余额坏账准备占应收账款总额的比例(%)西南交通建设集团股份有限公司1,142,856.
8034,285.
703.
43云南凯林安能环保节能科技有限公司6,280,937.
00188,428.
1118.
82云南交投旅游开发投资有限公司1,948,170.
0058,445.
105.
8460云南金带新能源汽车销售有限公司5,308,822.
67159,264.
6815.
91大理云能畅汽车租赁有限公司522,396.
0015,671.
881.
57合计15,203,182.
47456,095.
4745.
57(四)预付款项1.
预付款项账龄账龄期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内1,015,578.
22100合计1,015,578.
22100(续)账龄年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)1年以内1,097,565.
9084.
061至2年208,174.
5415.
94合计1,305,740.
44100.
002.
按欠款方归集的年末余额前五名的预付款项单位名称账面余额占预付款项比例(%)坏账准备苏州一航电子科技股份有限公司111,065.
0010.
94深圳市永联科技股份有限公司216,000.
0021.
27云南银亚科技有限公司100,000.
009.
85深圳市盛弘电气股份有限公司166,906.
2016.
43云南银亚科技有限公司78,000.
007.
68合计671,971.
2066.
17(五)其他应收款项目年末余额年初余额应收利息-应收股利-其他应收款1,234,567.
02466,306.
79合计1,234,567.
02466,306.
79种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例61(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合597,417.
4735.
9746,201.
837.
73关联方组合240.
000.
01--员工备用金组合223,405.
8413.
45--其他组合组合小计821,063.
3149.
4446,201.
835.
63单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款839,811.
7950.
56380,106.
2545.
26合计1,660,875.
10100.
00426,308.
0825.
67(续)种类年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合418,259.
6646.
8546,201.
8311.
05关联方组合240.
000.
03员工备用金组合其他组合组合小计418,499.
6646.
8846,201.
8311.
04单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款474,115.
2153.
12380,106.
2580.
17合计892,614.
87100.
00426,308.
0847.
761.
年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款2.
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款(1)用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)621年以内281,804.
4747.
174,336.
18127,482.
6630.
486,374.
131至2年214,313.
0035.
8710,715.
65164,413.
0039.
3116,441.
302至3年---125,064.
0029.
9022,796.
403至4年100,000.
0016.
7430,000.
00300.
000.
0790.
004至5年300.
000.
05150.
001,000.
000.
24500.
005年以上1,000.
000.
171,000.
00合计597,417.
4710046,201.
83418,259.
66100.
0046,201.
83(2)采用他组合方法计提坏账准备的其他应收款组合名称年末余额年初余额账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备关联方组合240.
00240.
00员工备用金组合223,405.
84合计223,645.
84240.
003.
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由代收代付款44,875.
64-1年以内云南省汽车租赁行业协会380,106.
25380,106.
252-3年、3-4年100.
00富滇银行股份有限公司昆明华山支行152,541.
98-1年以内中国民生银行昆明北市区支行201,693.
79-1年以内香格里拉交运服务有限公司60,594.
13-1年以内合计839,811.
79380,106.
25———4.
按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款单位名称款项性质金额坏账准备年限占比(%)云南省地震局形变测量中心保证金55,000.
001,100.
001年以内3.
31昆明长浦经贸有限公司保证金62,913.
006,291.
301-2年3.
79云南省汽车租赁行业协会保证金380,106.
25380,106.
252-3年3-4年22.
89滴滴出行科技有限公司保证金100,000.
0030,000.
003-4年6.
02香格里拉交运服务有限公司代收代付款60,594.
131年以内3.
65合计658,613.
38417,497.
5539.
66(六)存货63项目期末余额账面余额跌价准备账面价值原材料2,296,713.
252,296,713.
25在产品库存商品4,984,196.
934,984,196.
93周转材料开发成本335,868.
83335,868.
83合计7,616,779.
017,616,779.
01(续)项目年初余额账面余额跌价准备账面价值原材料764,686.
89764,686.
89库存商品4,333,648.
224,333,648.
22周转材料48,892.
1248,892.
12其他613,555.
13613,555.
13合计5,760,782.
36-5,760,782.
36(七)其他流动资产项目期末余额年初余额待抵扣进项税额13,193,568.
2513,239,055.
63预交税金其他合计13,193,568.
2513,239,055.
63(八)固定资产1.
固定资产原值项目年初余额本年增加本年减少期末余额房屋建筑物630,499.
60630,499.
60机器设备17,951,141.
76-10,348.
4817,940,793.
28办公设备1,612,493.
38242,195.
531,854,688.
91运输工具220,984,354.
9127,272,893.
854,754,710.
86243,502,537.
90合计241,178,489.
6527,504,740.
904,754,710.
86263,928,519.
692.
累计折旧项目年初余额本年增加本年减少期末余额房屋建筑物109,812.
0159,897.
46169,709.
47机器设备2,656,370.
55562,059.
233,218,429.
78办公设备554,675.
79220,410.
05775,085.
84运输工具73,592,434.
2819,409,844.
482,001,411.
7491,000,867.
02合计76,913,292.
6320,252,211.
222,001,411.
7495,164,092.
11643.
固定资产账面价值净值项目年初余额期末余额房屋建筑物520,687.
59460,790.
13机器设备15,294,771.
2114,722,363.
50办公设备1,057,817.
591,079,603.
07运输工具147,391,920.
63152,501,670.
88合计164,265,197.
02168,764,427.
584.
固定资产减值准备项目年初余额年末余额机器设备办公设备运输工具合计5.
固定资产账面价值项目年初余额期末余额房屋建筑物520,687.
59460,790.
13机器设备15,294,771.
2114,722,363.
50办公设备1,057,817.
591,079,603.
07运输工具147,391,920.
63152,501,670.
88合计164,265,197.
02168,764,427.
586.
通过融资租赁租入的固定资产情况项目期末余额年初余额一、账面原值合计67,493,701.
7367,493,701.
73运输设备67,493,701.
7367,493,701.
73二、累计折旧合计26,716,256.
9310,686,502.
77运输设备26,716,256.
9310,686,502.
77三、账面净值合计40,777,444.
8056,807,198.
96运输设备40,777,444.
8056,807,198.
96四、减值准备合计运输设备五、账面价值合计40,777,444.
8056,807,198.
96运输设备40,777,444.
8056,807,198.
96(九)在建工程1.
在建工程情况项目期末余额年初余额65账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值充电桩项目3,895,001.
133,895,001.
13308,057.
19308,057.
19合计3,895,001.
133,895,001.
13308,057.
19308,057.
19662.
重要在建工程本年变动情况工程名称预算数年初余额本年增加转入固定资产其他减少期末余额工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本年利息资本化金额本年利息资本化率(%)资金来源充电桩项目308,057.
196,325,812.
952738869.
013,895,001.
13企业自筹合计308,057.
196,325,812.
952738869.
013,895,001.
13———67(十)无形资产项目年初余额本年增加本年减少期末余额原价合计2,882,075.
93369,132.
093,251,208.
02其中:办公软件2,882,075.
93369,132.
093,251,208.
02累计摊销合计431,446.
62153,332.
10584,778.
72其中:办公软件431,446.
62153,332.
10584,778.
72减值准备合计其中:办公软件账面价值合计2,450,629.
312,666,429.
30其中:办公软件2,450,629.
312,666,429.
30(十一)长期待摊费用项目年初余额本年增加本年摊销其他减少额期末余额其他减少的原因装修费346,453.
12252,657.
45302,121.
56296,989.
01车辆保险2,480,026.
204,476,385.
992,979,604.
133,976,808.
06房屋租金-298,638.
00149,319.
00149,319.
00停车费-450,529.
32162,405.
67288,123.
65合计2,826,479.
325,478,210.
763,593,450.
364,711,239.
72(十二)其他非流动资产项目年末余额年初余额预付长期资产购置款30,228,335.
555,185,245.
29合计30,228,335.
555,185,245.
29(十三)短期借款1.
短期借款分类借款类别期末余额年初余额抵押借款信用借款180,000,000.
00100,000,000.
00合计180,000,000.
00100,000,000.
002.
短期借款明细债权单位借款金额借款利率借款起始日借款终止日抵押或担保情况云南省能源投资集团有限公司45,666,000.
007.
205%2018-7-112019-7-10保证借款云南省能源投资集团有限公司4,334,000.
004.
84%2018-7-112019-7-10保证借款云南省能源投资集团有限公司22,869,000.
007.
205%2018-12-292019-12-29保证借款云南省能源投资集2,131,000.
004.
8%2018-12-292019-12-29保证借款68团有限公司云南省能源投资集团有限公司14,059,000.
007.
205%2018-12-292019-12-29保证借款云南省能源投资集团有限公司10,941,000.
005%2018-12-292019-12-29保证借款云南省能源投资集团有限公司40,000,000.
005.
27%2019-1-182020-1-18保证借款云南省能源投资集团有限公司40,000,000.
005.
27%2019-3-212020-3-21保证借款合计180,000,000.
00(十四)应付票据及应付账款类别年末余额年初余额应付票据57,161,487.
92应付账款19,450,409.
1518,896,764.
40合计76,611,897.
0718,896,764.
401.
应付票据类别年末余额年初余额银行承兑汇票57,161,487.
92-商业承兑汇票--合计57,161,487.
92-2.
应付账款账龄列示账龄期末余额年初余额1年以内17,280,149.
2418,507,618.
491至2年1,942,369.
27203,645.
912至3年42,390.
643年以上185,500.
00185,500.
00合计19,450,409.
1518,896,764.
40(十五)预收款项账龄期末余额年初余额1年以内(含1年)8,464,473.
848,443,852.
851年以上15,333.
20合计8,464,473.
848,459,186.
05预收款项按项目列示项目期末余额预收租金8,464,473.
84合计8,464,473.
84(十六)应付职工薪酬1.
应付职工薪酬分类69项目年初余额本年增加本年减少年末余额一、短期薪酬2,562,916.
688,936,447.
319,925,176.
451,574,187.
54二、离职后福利640,107.
13640,107.
13三、辞退福利82,500.
0082,500.
00合计2,562,916.
689,659,054.
4410,647,783.
581,574,187.
542.
短期薪酬项目年初余额本年增加本年减少年末余额一、工资、奖金、津贴和补贴2,561,839.
687,692,297.
848,725,295.
641,528,841.
88二、职工福利费418,388.
36418,388.
36三、社会保险费346,521.
78346,521.
78其中:1.
医疗保险费341,633.
67341,633.
672.
工伤保险费3,518.
613,518.
613.
生育保险费169.
5169.
5四、住房公积金302,388.
00302,388.
00五、工会经费和职工教育经费1,077.
00175,851.
33131,582.
6745,345.
66六、其他短期薪酬2,200.
002,200.
00合计2,562,916.
688,936,447.
319,925,176.
451,574,187.
543.
设定提存计划项目年初余额本年增加本年减少期末余额一、基本养老保险费626,028.
29626,028.
29二、失业保险费14,078.
8414,078.
84三、企业年金缴费合计640,107.
13640,107.
13(十七)应交税费项目年初余额本年增加本年减少期末余额企业所得税31,148.
076,709.
0337,857.
10增值税47,080.
85106,290.
6777,816.
8675,554.
66印花税个人所得税12,299.
18233,727.
77231,007.
0615,019.
89房产税6,323.
666,323.
66土地使用税344.
00344.
00车船税162,966.
6548,668.
75114,297.
90城市维护建设税3,295.
663,075.
204,582.
421,788.
44教育费附加1412.
421,267.
811,913.
76766.
47地方教育费附加941.
62845.
201,275.
84510.
98其他税费50,517.
97470,449.
62473,909.
7447,057.
85合计146,695.
77991,999.
62883,699.
19254,996.
19(十八)其他应付款项目年末余额年初余额70应付利息306,277.
93196,972.
34应付股利-其他应付款7,572,917.
558,689,625.
96合计7,879,195.
488,886,598.
301.
应付利息项目年末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息306,277.
93196,972.
34其他利息合计306,277.
93196,972.
342.
其他应付款按款项性质分类款项性质年末余额年初余额保证金及押金7,379,518.
597,119,742.
03代收代付款项179,398.
51174,769.
82集团内部往来款14,000.
0014,000.
00其他0.
451,381,114.
11合计7,572,917.
558,689,625.
96(十九)一年内到期的非流动负债项目期末余额年初余额一年内到期的长期借款一年内到期的长期应付款13,485,765.
2313,485,765.
23合计13,485,765.
2313,485,765.
23(二十)长期应付款项目年初余额本年增加本年减少年末余额长期应付款28,259,316.
55868,196.
2029,127,512.
75专项应付款--合计28,259,316.
55868,196.
2029,127,512.
75(二十一)预计负债项目年末余额年初余额未决诉讼22,315.
1771合计22,315.
17(二十二)递延收益项目/类别年初余额本年增加本年减少年末余额未实现售后回租损益885,686.
67104,610.
00781,076.
67合计885,686.
67104,610.
00781,076.
67(二十三)实收资本投资者名称年初余额本年增加本年减少期末余额投资金额所占比例投资金额所占比例云南省能源投资集团有限公司22,000,000.
0040.
0022,000,000.
0040.
00云南居正投资有限公司19,250,000.
0035.
0019,250,000.
0035.
00云南宝禾经贸有限公司13,750,000.
0024.
927340,000.
0013,710,000.
0024.
9273钟晓艳0.
063635,000.
0035000.
000.
0636熊云霞0.
00915,000.
005000.
000.
0091合计55,000,000.
00100.
0040,000.
0040,000.
0055,000,000.
00100.
00(二十四)资本公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额资本(股本)溢价4,483,490.
564,483,490.
56其他资本公积合计4,483,490.
564,483,490.
56其中:国有独享资本公积(二十五)盈余公积项目年初余额本年增加本年减少期末余额法定盈余公积金130,167.
84130,167.
84合计130,167.
84130,167.
84(二十六)未分配利润项目本年金额上年金额本年年初余额-26,774,230.
76-12,395,265.
81本年增加225488.
94-14,378,964.
9572其中:本年归属于母公司所有者的净利润转入225488.
94-14,378,964.
95其他调整因素本年减少其中:本年提取盈余公积本年提取一般风险准备本年分配现金股利转增资本其他减少本年年末余额-26,548,741.
82-26,774,230.
76(二十七)营业收入、营业成本项目本年金额上年同期金额收入成本收入成本主营业务收入46,460,288.
4327,446,103.
5326,840,903.
2722,534,541.
07投资收益----其他业务收入----合计46,460,288.
4327,446,103.
5326,840,903.
2722,534,541.
07(二十八)税金及附加项目本期发生额上年同期发生额城市维护建设税3,179.
015,916.
19教育费附加1,312.
302,535.
52地方教育费附加874.
861,690.
35印花税97,542.
1457,850.
82车船税162,966.
65177,471.
97房产税6,323.
66土地使用税344.
00其他税费1,671.
05合计274,213.
67245,464.
85(二十九)销售费用项目本期金额上年同期发生额运输费2,060.
005,325.
45职工薪酬2,670,118.
062169513.
26广告及业务宣传费3,221,846.
8125,088.
35差旅费28,071.
1136,490.
69车辆使用费10,010.
0014,260.
10业务招待费11,402.
4018,086.
37办公费9,762.
961,812.
33其他77526.
3135,925.
7173合计6030797.
652,306,502.
26(三十)管理费用项目本期发生额上年同期发生额职工薪酬4,500,927.
242,830,852.
27折旧费222,182.
10176,280.
47租赁费202,824.
95168,741.
87其他388,839.
56199,744.
07差旅费59,031.
5683,525.
21无形资产摊销153,332.
10143,621.
66长期待摊费用373,649.
52210,094.
52物业管理费262,995.
76188,082.
81业务宣传费163,165.
07155,782.
14车辆使用费12343.
534.
13业务招待费40,023.
3033,285.
00工会经费25,297.
77办公费47,143.
6534,865.
32聘请中介机构费用410,888.
83180,861.
41水电费12,003.
20会务费通讯费2,000.
00行业会费税费劳动保护费低值易耗品摊销14,958.
75交通费2,095.
47排污费信息化费用10,567.
17合计6,837,347.
144,472,693.
24(三十一)研发费用项目本期金额上年同期发生额薪酬支出217,194.
30148,487.
82试制费5,449.
99合计217,194.
30153,937.
81(三十二)财务费用项目本期金额上年同期金额利息支出4,981,495.
123,495,705.
32减:利息收入380,336.
70203,802.
1074银行手续费20,905.
51其他905,732.
93868,196.
20合计5,506,891.
354,171,004.
93(三十三)资产减值损失项目本期发生额上年同期发生额坏账损失207,151.
95合计207,151.
95(三十四)资产处置收益项目本期发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额持有待售处置组处置收益非流动资产处置收益14,901.
1314,901.
13其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益其中:固定资产处置收益无形资产处置收益其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益14,901.
1314,901.
13其中:固定资产处置收益14,901.
1314,901.
13无形资产处置收益非货币性资产交换收益债务重组中因处置非流动资产收益合计14,901.
1314,901.
13(三十五)其他收益项目本期金额上年同期金额与经营相关的政府补助(收益相关)108,510.
00200,000.
00合计108,510.
00200,000.
00(三十六)营业外收入1.
营业外收入明细项目本期发生额上年同期发生额计入本年非经常性损益的金额政府补助19,600.
00其他21,790.
8824,898.
25合计21,790.
8844,498.
252.
政府补助明细项目本期金额上年同期金额就业服务补贴19,600.
0075合计19,600.
00(三十七)营业外支出项目本期金额上年同期金额计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置损失157,342.
41其中:固定资产处置损失其他3,487.
9155,000.
01合计160,830.
3255,000.
01(三十八)所得税费用项目本期金额上年同期金额按税法及相关规定计算的本年所得税费用22,224.
25递延所得税调整其他6,060.
22合计28,284.
47(三十九)合并现金流量表项目(1)收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额利息收入690,540.
64往来款680,947.
46代收代付款73,450.
88押金及保证金746,842.
03备用金3,257.
30其他10,740.
45合计2,205,778.
762)支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额代收代付款950,815.
14往来款1,255,592.
77仓储费、运输费及装卸费1,411.
00押金及保证金-租赁费99,572.
82鉴证咨询费-委托代理服务费-办公及差旅费130,527.
31修理费4,747.
17广告及宣传促销费3,380,778.
8876聘请中介机构费用401,814.
83保险费用2,441,616.
19物业管理费82,624.
77业务招待费51,425.
70车辆费14,513.
50信息化费用301,352.
79备用金725,463.
78劳务费-诉讼费9,652.
00水电费-其他9,266.
31合计9,861,174.
96(2)合并现金流量表补充资料项目本期金额上年同期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润88,926.
88-7,045,954.
47加:资产减值准备207,151.
95固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧20,241,037.
6917,043,151.
75无形资产摊销153,332.
10144,054.
05长期待摊费用摊销457429.
472,319,582.
64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)-14,940.
13固定资产报废损失(收益以"-"填列)157,342.
41公允价值变动损益(收益以"-"填列)财务费用(收益以"-"填列)691,687.
483,495,705.
32投资损失(收益以"-"填列)递延所得税资产的减少(增加以"-"填列)递延所得税负债的增加(减少以"-"填列)存货的减少(增加以"-"填列)-1,921,684.
51713,922.
40经营性应收项目的减少(增加以"-"填列)-12,531,760.
75-10,130,779.
16经营性应付项目的增加(减少以"-"填列)3,170,823.
625,713,829.
88其他经营活动产生的现金流量净额10,507,134.
397,856,866.
992.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产773.
现金及现金等价物净变动情况:现金的年末余额30,818,214.
7212,692,286.
91减:现金的年初余额7,337,854.
4842,297,438.
27加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额23,480,360.
24-29,605,151.
36(3)现金和现金等价物项目期末余额年初余额现金30,818,214.
727,337,854.
48其中:库存现金26,878.
6117,456.
83可随时用于支付的银行存款30,791,336.
117,320,397.
65可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项现金等价物其中:三个月内到期的债券投资年末现金和现金等价物余额30,818,214.
727,337,854.
48其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物七、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益78(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质实收资本持股比例(%)投资额取得方式云南能投智行科技有限公司云南省昆明市新能源汽车充换电设备10,000,000.
0055.
005,500,000.
00投资设立云南能投机动车驾驶服务有限公司云南省昆明市汽车代驾陪驾10,000,000.
00100.
0010,000,000.
00投资设立香格里拉市云能投泊车服务有限公司云南省香格里拉市泊车服务1,000,000.
0070.
00700,000.
00投资设立云南能投云能行出租汽车服务有限公司云南省昆明市出租车12,500,000.
00100.
0012,500,000.
00投资设立八、关联方及关联交易(一)关联方关系1.
控股股东及最终控制方(1)控股股东及最终控制方母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质实收资本(万元)母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)最终控制方统一社会信用代码云南省能源投资集团有限公司母公司国有控股昆明段文泉能源投资管理1,165,999.
7640.
0040.
00云南省人民政府国有资产监督管理委员会91530000589628596K792.
子公司子公司情况详见本附注"八、1.
(1)企业集团的构成"相关内容.
3.
其他关联方其他关联方名称关联方关系云南省电力投资有限公司同受控股股东控制云能投(北京)投资咨询有限公司同受控股股东控制云南能投物流有限责任公司同受控股股东控制云南省天然气有限公司同受控股股东控制云南能源金融控股有限公司同受控股股东控制玉溪市东方煤业有限公司同受控股股东控制云南能投产业投资有限公司同受控股股东控制云南能投对外能源开发有限公司同受控股股东控制香港云能国际投资有限公司同受控股股东控制云南能投浪潮科技有限公司同受控股股东控制云南能投居正产业投资有限公司同受控股股东控制云南能投有能科技股份有限公司同受控股股东控制云南能投新能源投资开发有限公司同受控股股东控制云南能投威信能源有限公司同受控股股东控制会泽云能投新能源开发有限公司同受控股股东控制石林云电投新能源开发有限公司同受控股股东控制泸西县云能投风电开发有限公司同受控股股东控制马龙云能投新能源开发有限公司同受控股股东控制大姚云能投新能源开发有限公司同受控股股东控制云南能投海装新能源设备有限公司同受控股股东控制云能融资租赁(上海)有限公司同受控股股东控制云南能投物业服务有限公司同受控股股东控制云南能投生态环境科技有限公司同受控股股东控制云南省能源研究院有限公司同受控股股东控制云南能投红河产业投资开发有限公司同受控股股东控制临沧能投粤电居正实业有限公司同受控股股东控制云南能投滇中配售电有限公司同受控股股东控制云南能投天然气产业发展有限公司曲靖分公司同受控股股东控制云南能投煤业有限公司同受控股股东控制云南能投滇中开发投资有限公司同受控股股东控制云南云能度假区投资开发有限公司同受控股股东控制云南能投蓝院企业管理咨询有限公司同受控股股东控制云南能源投资股份有限公司同受控股股东控制80云南天聚化工有限公司同受控股股东控制云南普阳煤化工有限责任公司同受控股股东控制云南能投居正产业投资有限公司怒江酒店分公司同受控股股东控制迪庆云能投资有限公司同受控股股东控制云能投怒江州产业开发投资有限公司同受控股股东控制云南能投化工有限责任公司同受控股股东控制云南能投河口跨境经济合作区投资开发有限公司同受控股股东控制云南能投空港建设投资有限公司同受控股股东控制云南能投化工有限责任公司昆明公司同受控股股东控制云南能投基础设施投资开发建设有限公司同受控股股东控制云南省配售电有限公司同受控股股东控制云南能投信息产业开发有限公司同受控股股东控制曲靖能投天然气产业发展有限公司同受控股股东控制红河能投天然气产业发展有限公司同受控股股东控制玉溪能投天然气产业发展有限公司同受控股股东控制色拉龙一级水电有限公司同受控股股东控制云南省盐业有限公司同受控股股东控制普洱市洗马湖项目投资开发有限公司同受控股股东控制云南云能无人机应用开发有限公司同受控股股东控制云南能投广特电气有限公司同受控股股东控制云南居正投资有限公司公司股东云南宝禾经贸有限公司公司股东云南能投威士科技股份有限公司子公司股东陕西智睿电子科技有限责任公司子公司股东(二)关联交易1.
购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)采购商品/接受劳务关联方本年发生额上年发生额云南能投电力装配园区开发有限公司(本部)29037.
4云南能投物业服务有限公司106315.
13345359.
72云南能投广特电气有限公司33000云南能投物业服务有限公司高新分公司96762云南能投物业服务有限公司日新分公司24000(2)销售商品/提供劳务关联方关联交易内容本年发生额上年发生额云南省能源投资集团有限公司租赁收入626,126.
70609,398.
2181云南能投物流有限责任公司租赁收入105,401.
8574,753.
47云南省天然气有限公司租赁收入276,291.
41503,625.
75云南能源金融控股有限公司租赁收入144,892.
54玉溪市东方煤业有限公司租赁收入12,363.
25云南能投产业投资有限公司租赁收入194,703.
09云南能投对外能源开发有限公司租赁收入96,310.
32100,512.
84香港云能国际投资有限公司租赁收入36,923.
10云南能投浪潮科技有限公司租赁收入4188.
03云南能投居正产业投资有限公司租赁收入61,118.
84133,490.
53云南能投新能源投资开发有限公司租赁收入102,360.
52125,686.
41云南能投威信能源有限公司租赁收入72,034.
3484,193.
93会泽云能投新能源开发有限公司租赁收入80,998.
44石林云电投新能源开发有限公司租赁收入38,327.
5886,008.
58泸西县云能投风电开发有限公司租赁收入128,666.
70马龙云能投新能源开发有限公司租赁收入13,333.
20105,187.
47大姚云能投新能源开发有限公司租赁收入76,522.
74161,788.
36云南能投海装新能源设备有限公司租赁收入102,829.
3284,209.
40云南能投物业服务有限公司租赁收入431.
032393.
16云南省能源研究院有限公司租赁收入65,872.
3080,931.
59云南能投红河产业投资开发有限公司租赁收入246,597.
86临沧能投粤电居正实业有限公司租赁收入15,698.
3441,237.
41云南能投煤业有限公司租赁收入96,212.
1098,773.
49云南能投滇中开发投资有限公司租赁收入102,302.
95164,282.
07云南云能度假区投资开发有限公司租赁收入19,174.
22云南能投蓝院企业管理咨询有限公司租赁收入1379.
31云南天聚化工有限公司租赁收入86,250.
0047907.
72云南普阳煤化工有限责任公司租赁收入38,327.
5939999.
98云南旺宸运输有限公司租赁收入341.
88云南能投居正产业投资有限公司怒江酒店分公司租赁收入62,659.
4832,807.
70云南能投物业服务有限公司威信分公司租赁收入427.
35迪庆云能投资有限公司租赁收入293,801.
24401,546.
81怒江州扶贫投资开发有限公司租赁收入375,695.
36481,633.
32云南能投化工有限责任公司租赁收入140,549.
29286,612.
03云南能投河口跨境经济合作区投资开发有限公司租赁收入67,077.
08103,476.
94云南能投空港建设投资有限公司租赁收入257,389.
73304,783.
96云南能投化工有限责任公司昆明公司租赁收入123,429.
30128815.
3882云南能投基础设施投资开发建设有限公司租赁收入344,575.
55517,996.
31云南省配售电有限公司租赁收入146,116.
04153,273.
48云南能投信息产业开发有限公司租赁收入112,390.
7475,937.
87云南能投物业服务有限公司高新分公司租赁收入-312.
62曲靖能投天然气产业发展有限公司租赁收入184,241.
41330,069.
18红河能投天然气产业发展有限公司租赁收入230,716.
72257,504.
34玉溪能投天然气产业发展有限公司租赁收入153,001.
31159,976.
12云南云能星翰教育开发有限公司租赁收入3,223.
8419924.
18云南能投物业服务有限公司润城分公司租赁收入56,034.
48云南省盐业有限公司租赁收入140,534.
50216,933.
90云南能投物业服务有限公司香格里拉市分公司租赁收入20,521.
35普洱市洗马湖项目投资开发有限公司租赁收入88,091.
3692,538.
47怒江能投建设开发投资有限公司租赁收入31,609.
1947143.
63云南云医大健康产业发展有限公司租赁收入923.
08澄江云能公路建设开发有限公司租赁收入166,748.
32120238.
74云南居正健康管理有限公司租赁收入1,725.
66276.
07云能融资租赁(上海)有限公司租赁收入2,920.
35云南能投资本投资有限公司租赁收入145,062.
54云南能投电力装配园区开发有限公司租赁收入93,448.
02云南省天然气安宁有限公司租赁收入68,244.
85云南理工职业学院有限公司租赁收入22,206.
26云南能投有能科技股份有限公司租赁收入9,913.
79云南能投滇中天然气产业发展有限公司租赁收入38,327.
58云南能投红河电力储能园区开发有限公司租赁收入227,725.
93云南能投兰坪建设开发投资有限公司租赁收入135,423.
87云南省天然气大理有限公司租赁收入8,844.
81云南省天然气富民有限公司租赁收入107,162.
10昆明煤炭设计研究院租赁收入707.
96龙陵云能投资开发建设有限公司租赁收入59,741.
37云南省天然气销售有限公司租赁收入51,724.
14云南能投通用航空有限公司租赁收入26,896.
56怒江州扶贫投资开发有限公司文化产业分公司租赁收入66,206.
89云南省能源研究院有限公司代驾服务52028.
31云南云能星翰教育开发有限公司代驾服务5,188.
6831132.
08云南省能源投资集团有限公司代驾服务135,849.
06深圳云能基金管理有限公司代驾服务36,509.
462.
关联担保情况担保方名称被担保方名称担保金额起始日到期日担保是否已83经履行完毕云南能投居正产业投资有限公司云南能投智慧能源股份有限公司67,568,400.
002016-12-72021-12-6否云南能投居正产业投资有限公司云南能投智慧能源股份有限公司30,000,000.
002015-3-42019-3-4是云南能投产业投资有限公司、云南能投居正产业投资有限公司云南能投智慧能源股份有限公司15,000,000.
002015-9-222018-9-21是云南能投居正产业投资有限公司云南能投智慧能源股份有限公司11,000,000.
002016-7-12019-1-1是云南居正投资有限公司云南能投智慧能源股份有限公司11,287,187.
032016-4-202019-4-20是3.
关联方资金拆借关联方名称拆入/拆出拆借金额起始日到期日备注云南省能源投资集团有限公司拆入45,666,000.
002018-7-112019-7-10云南省能源投资集团有限公司拆入4,334,000.
002018-7-112019-7-10云南省能源投资集团有限公司拆入22,869,000.
002018-12-292019-12-29云南省能源投资集团有限公司拆入2,131,000.
002018-12-292019-12-29云南省能源投资集团有限公司拆入14,059,000.
002018-12-292019-12-29云南省能源投资集团有限公司拆入10,941,000.
002018-12-292019-12-29云南省能源投资集团有限公司拆入40,000,000.
002019-1-182020-1-18云南省能源投资集团有限公司拆入40,000,000.
002019-3-212020-3-21(三)关联方往来余额1.
应收项目报表项目企业名称期末余额期末余额坏账准备其他应收款云南能投物业服务有限公司240.
00应收账款云南省能源投资集团有限公司125,560.
0084应收账款云南能投物流有限责任公司77,610.
00应收账款云南省天然气有限公司301,452.
00应收账款玉溪市东方煤业有限公司8,265.
00应收账款云南能投居正产业投资有限公司10,031.
00应收账款云南能投新能源投资开发有限公司120,696.
00应收账款云南能投威信能源有限公司53,070.
00应收账款大姚云能投新能源开发有限公司171,600.
00应收账款云南能投滇中开发投资有限公司113,940.
00应收账款迪庆云能投资有限公司1,100.
00应收账款云南能投化工有限责任公司35,824.
00应收账款云南能投空港建设投资有限公司103,800.
00应收账款云南省配售电有限公司800应收账款云南能投信息产业开发有限公司51,000.
00应收账款曲靖能投天然气产业发展有限公司222,240.
00应收账款红河能投天然气产业发展有限公司111,120.
00应收账款玉溪能投天然气产业发展有限公司223,104.
00应收账款云南能投云能行网络科技有限公司275,816.
00应收账款云南能投物业服务有限公司润城分公司130,000.
00应收账款云南能投兰坪建设开发投资有限公司300,960.
00应收账款云南居正健康管理有限公司1,950.
00应收账款昆明煤炭设计研究院8002.
应付项目报表项目企业名称年末余额年末余额坏账准备其他应付款云南能投能和经贸有限公司(本部)4,000.
00其他应付款云南能投居正产业投资有限公司10,000.
0085其他应付款云南能投云能行网络科技有限公司188,206.
94应付账款云南能投广特电气有限公司23,420.
45预收账款云南省能源投资集团有限公司17,198.
25预收账款云南省天然气有限公司245,480.
81预收账款云南能投资本投资有限公司47,829.
56预收账款云南能投电力装配园区开发有限公司120,222.
99预收账款云南能投对外能源开发有限公司48,155.
17预收账款云南能投居正产业投资有限公司51,753.
91预收账款云南能投新能源投资开发有限公司113,080.
35预收账款云南能投威信能源有限公司39,137.
16预收账款石林云电投新能源开发有限公司26,095.
25预收账款大姚云能投新能源开发有限公司139,203.
54预收账款云南能投滇中天然气产业发展有限公司19,163.
80预收账款云南能投红河电力储能园区开发有限公司46,969.
62预收账款临沧能投粤电居正实业有限公司23,352.
21预收账款云南能投煤业有限公司11,531.
02预收账款云南能投滇中开发投资有限公司67,221.
23预收账款云南天聚化工有限公司43,125.
00预收账款云南能投居正产业投资有限公司怒江酒店分公司11,897.
20预收账款迪庆云能投资有限公司105,189.
73预收账款怒江州扶贫投资开发有限公司170,898.
47预收账款云南能投化工有限责任公司91,709.
05预收账款云南能投河口跨境经济合作区投资开发有限公司8,402.
54预收账款云南能投空港建设投资有限公司98,050.
34预收账款云南能投化工有限责任公司昆明公司62,108.
64预收账款云南能投基础设施投资开发建设有限公司187,548.
95预收账款云南省配售电有限公司40,426.
73预收账款云南能投信息产业开发有限公司86,275.
87预收账款曲靖能投天然气产业发展有限公司95,793.
00预收账款红河能投天然气产业发展有限公司155,286.
81预收账款玉溪能投天然气产业发展有限公司146,699.
90预收账款普洱市洗马湖项目投资开发有限公司115,772.
43预收账款澄江云能公路建设开发有限公司86,553.
11预收账款云南能投兰坪建设开发投资有限公司221,946.
91预收账款云南省天然气安宁有限公司32,865.
4886预收账款云南省天然气富民有限公司44,341.
35预收账款云南理工职业学院有限公司21,238.
95预收账款龙陵云能投资开发建设有限公司42,672.
43预收账款云南省天然气销售有限公司25,862.
07预收账款云南能投通用航空有限公司53,793.
10预收账款怒江州扶贫投资开发有限公司文化产业分公司66,206.
91九、或有事项截止本报告日,公司无需要披露的重大或有事项.
十、承诺事项截止本报告日,公司无需要披露的重大承诺事项.
十一、资产负债表日后事项截止本报告日,公司无需要披露的其他重要事项.
十二、其他重要事项截止本报告日,公司无需要披露的其他重要事项.
十三、母公司财务报表主要项目注释1.
应收票据及应收账款(1)应收票据年末本公司无应收票据.
(2)应收账款分类种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合21,953,325.
2989.
751,066,769.
354.
86关联方组合2,374,738.
009.
71-组合小计24,328,063.
2999.
461,066,769.
354.
38单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款131,200.
000.
54131,200.
00100.
00合计24,459,263.
29100.
001,197,969.
354.
90(续)种类年初余额账面余额坏账准备87金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账龄组合14,154,412.
9996.
711,066,769.
357.
54关联方组合350,262.
172.
39组合小计14,504,675.
1699.
101,066,769.
357.
35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款131,200.
000.
90131,200.
00100.
00合计14,635,875.
16100.
001,197,969.
35100.
00(3)年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(4)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1)采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)1年以内14,061,678.
3564.
05683,293.
649,760,039.
0368.
96488,001.
951-2年4,370,491.
9419.
91212,373.
613,001,073.
9021.
20300,107.
392-3年2,686,898.
0012.
24130,563.
381,393,300.
069.
84278,660.
013-4年834,257.
003.
8040,538.
72合计21,953,325.
29100.
001,066,769.
3514,154,412.
99100.
001,066,769.
352)采用关联组合计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额年初余额账面余额计提比例坏账准备账面余额计提比例坏账准备云南能投物业服务有限公司润城分公司130,000.
00130,000.
00云南能投物流有限责任公司77,610.
008,260.
00玉溪市东方煤业有限公司8,265.
008,265.
00云南省能源投资集团有限公司59,560.
00云南省天然气有限公司301,452.
00云南能投居正产业投资有限公司10,031.
00云南能投新能源投资开发有限公司120,696.
00云南能投威信能源有限公司53,070.
00大姚云能投新能源开发有限公司171,600.
0088云南能投滇中开发投资有限公司113,940.
00迪庆云能投资有限公司1,100.
00云南能投化工有限责任公司35,824.
00云南能投空港建设投资有限公司103,800.
00云南省配售电有限公司800.
00云南能投信息产业开发有限公司51,000.
00曲靖能投天然气产业发展有限公司222,240.
00红河能投天然气产业发展有限公司111,120.
00玉溪能投天然气产业发展有限公司223,104.
00云南能投云能行网络科技有限公司275,816.
00云南能投兰坪建设开发投资有限公司300,960.
00云南居正健康管理有限公司1,950.
00昆明煤炭设计研究院800.
00石林云电投新能源开发有限公司24,497.
17云南能投蓝院企业管理咨询有限公司11,400.
00云南能投机动车驾驶服务有限公司165,816.
00云南能投有能科技股份有限公司800.
00云能投(上海)能源开发有限公司1,224.
00合计2,374,738.
00350,262.
17(4)年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款(5)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款单位名称与本公司关系账面余额坏账准备年限占应收账款总额的比例(%)西南交通建设集团股份有限公司1,142,856.
8034,285.
701年以内4.
67云南凯林安能环保节能科技有限公司6,280,937.
00188,428.
111年以内、1-2年25.
68云南交投旅游开发投资有限公司1,948,170.
0058,445.
101-2年7.
96云南金带新能源汽车销售有限公司5,308,822.
67159,264.
681年以内21.
70大理云能畅汽车租赁有限公司522,396.
0015,671.
881年以内2.
14合计15,203,182.
47456,095.
4762.
152.
其他应收款89种类期末余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合548,089.
471.
1843,735.
437.
98关联方组合45,293,565.
1497.
56-其他组合204,064.
040.
44-组合小计46,045,718.
6299.
1843,735.
430.
10单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款380,106.
250.
82380,106.
2591.
31合计46,425,824.
87100.
00423,841.
680.
91续种类年初余额账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合393,595.
6626.
6243,735.
4311.
11员工备用金组合其他组合704,916.
3347.
67组合小计1,098,511.
9974.
2943,735.
433.
98单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款380,106.
2525.
71380,106.
25100.
00合计1,478,618.
24100.
00423,841.
6828.
66(1)年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1)采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额占比(%)金额占比(%)1年以内232,476.
4742.
421,869.
78127,482.
6632.
396,374.
13901至2年214,313.
0039.
1010,715.
65161,913.
0041.
1416,191.
302至3年102,900.
0026.
1420,580.
003至4年100,000.
0018.
2530,000.
00300.
000.
0890.
004至5年300.
000.
05150.
001,000.
000.
25500.
005年以上1,000.
000.
181,000.
00合计548,089.
47100.
0043,735.
43393,595.
66100.
0043,735.
432)采用他组合方法计提坏账准备的其他应收款组合名称期末余额年初余额账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备关联方组合45293565.
14704,916.
33员工备用金组合167,900.
01合计45461465.
15704,916.
33(3)年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款单位名称账面余额坏账准备账龄计提比例(%)计提理由云南省汽车租赁行业协会380,106.
25380,106.
252-3年、3-4年100.
00预计无法收回合计380,106.
25380,106.
25(4)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款单位名称与本公司关系金额坏账准备年限占比例(%)云南省地震局形变测量中心55,000.
001,100.
001年以内0.
12昆明长浦经贸有限公司62,913.
006,291.
301-2年0.
14云南省汽车租赁行业协会380,106.
25380,106.
252-3年、3-4年0.
82滴滴出行科技有限公司100,000.
0030,000.
003-4年0.
22昆明市公共资源交易监督管理委员会办公室55,000.
001年以内0.
12合计653,019.
25417,497.
55—1.
42913.
长期股权投资(1)长期股权投资分类项目期末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资28,700,000.
0028,700,000.
009,800,000.
009,800,000.
00合计28,700,000.
0028,700,000.
009,800,000.
009,800,000.
00(2)对子公司投资被投资单位年初余额本年增加本年减少年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额云南能投智行科技有限公司5,500,000.
005,500,000.
00香格里拉市云能投泊车服务有限公司700,000.
00700,000.
00云南能投云能行网络科技有限公司3,600,000.
006,400,000.
0010,000,000.
00云南能投云能行出租汽车服务有限公司12,500,000.
0012,500,000.
00合计9,800,000.
0018,900,000.
0028,700,000.
0092十四、财务报告批准本财务报告于2019年8月29日由本公司董事会批准报出.
云南能投智慧能源股份有限公司二〇一九年八月二十九日