公告编号:2018-027

1帝联科技NEEQ:831402半年度报告2018上海帝联信息科技股份有限公司ShanghaiDnionInformationTechnologyCo.
,Ltd.
公告编号:2018-0272公司半年度大事记2018年1月,公司转让全资子公司帝联网络部分股权于钟铸、洪克雄.
2018年4月,公司以非货币财产形式向全资子公司易网信进行增资,资产以成本法估值60,118,571.
00元,其中30,000,000.
00元为实收资本,其余30,118,571.
00元列为资本公积,经过增资,易网信的注册资本增加至人民币60,000,000.
00元.
2018年6月,公司完成2017年年度权益分派实施工作,以资本公积向全体股东每10股转增10股.
公告编号:2018-0273目录公司半年度大事记.
2声明与提示.
5第一节公司概况6第二节会计数据和财务指标摘要8第三节管理层讨论与分析10第四节重要事项12第五节股本变动及股东情况16第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况18第七节财务报告21第八节财务报表附注31公告编号:2018-0274释义释义项目释义帝联科技、公司、本公司指上海帝联信息科技股份有限公司峂捷投资指上海峂捷投资管理中心(有限合伙)捷讯科技指北京捷讯数通科技有限公司罗尔晶华指广州罗尔晶华股权投资基金企业(有限合伙)泰民投资指上海泰民投资管理中心(有限合伙)《公司章程》指上海帝联信息科技股份有限公司章程股东大会指上海帝联信息科技股份有限公司股东大会董事会指上海帝联信息科技股份有限公司董事会监事会指上海帝联信息科技股份有限公司监事会高级管理人员指包括总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书IDC业务指互联网数据中心(InternetDataCenter)业务,是指利用相应的机房设施,以外包出租的方式为用户的服务器等互联网或其他网络相关设备提供放置、代理维护、系统配置及管理服务,以及提供数据库系统或服务器等设备的出租及其存储空间的出租、通信线路和出口带宽的代理租用和其他应用服务.
CDN业务指内容分发网络(ContentDeliveryNetwork)业务,是指利用分布在不同区域的节点服务器群组成流量分配管理网络平台,为用户提供内容的分散存储和高速缓存,并根据网络动态流量和负载状况,将内容分发到快速、稳定的缓存服务器上,提高用户内容的访问响应速度和服务的可用性服务.
《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司报告期指2018.
01.
01-2018.
06.
30国金证券、主办券商指国金证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元公告编号:2018-0275声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

公司负责人康凯、主管会计工作负责人王开武及会计机构负责人(会计主管人员)王开武保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项√是否是否审计是√否1、豁免披露事项及理由因"前五大客户及供应商信息"涉及公司重大商业秘密,豁免披露"前五大客户及供应商的具体名称".

【备查文件目录】文件存放地点公司董事会办公室备查文件载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的2018年半年度财务报表.
公司第三届董事会第十五次会议决议公司第三届董事会第十六次会议决议公司第三届监事会第五次会议决议公司2018年第一次临时股东大会决议公司2017年年度股东大会决议报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿.

公告编号:2018-0276第一节公司概况一、基本信息公司中文全称上海帝联信息科技股份有限公司英文名称及缩写ShanghaiDnionInformationTechnologyCo.
,Ltd.
(缩写:Dnion)证券简称帝联科技证券代码831402法定代表人康凯办公地址上海市普陀区中江路879弄21号楼二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人康凯是否通过董秘资格考试否电话021-61805555转2504传真021-61805555转8129电子邮箱ir@dnion.
com公司网址http://www.
dnion.
com联系地址及邮政编码上海市普陀区中江路879弄21号楼邮编200333公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司半年度报告备置地公司董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2005年6月28日挂牌时间2014年12月2日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)I信息传输、软件和信息技术服务业-I64互联网和相关服务-I641互联网接入及相关服务主要产品与服务项目IDC和CDN服务普通股股票转让方式集合竞价转让普通股总股本(股)126,000,000优先股总股本(股)0做市商数量0控股股东上海峂捷投资管理中心(有限合伙)实际控制人及其一致行动人康凯四、注册情况项目内容报告期内是否变更公告编号:2018-0277统一社会信用代码913100007771242642否注册地址上海市普陀区中江路879弄21号楼1楼101室否注册资本(元)126,000,000是五、中介机构主办券商国金证券主办券商办公地址上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23层报告期内主办券商是否发生变化否六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2018-0278第二节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入133,390,738.
37327,459,220.
49-59.
26%毛利率12.
60%10.
41%-归属于挂牌公司股东的净利润10,170,348.
47-37,343,342.
37127.
23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,951,846.
65-41,626,350.
1964.
08%加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)2.
96%-9.
17%-加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-4.
52%-10.
28%-基本每股收益0.
08-0.
59113.
56%二、偿债能力单位:元本期期末本期期初增减比例资产总计521,185,907.
77577,952,671.
51-9.
82%负债总计172,145,800.
60239,886,497.
09-28.
24%归属于挂牌公司股东的净资产349,040,107.
17338,066,174.
423.
25%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
775.
37-48.
42%资产负债率(母公司)29.
68%28.
92%-资产负债率(合并)33.
03%41.
51%-流动比率211.
58%164.
06%-利息保障倍数35.
65-57.
46-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额71,149,028.
39-21,786,424.
39426.
58%应收账款周转率0.
771.
68-存货周转率---四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率-9.
82%6.
80%-公告编号:2018-0279营业收入增长率-59.
26%-1.
79%-净利润增长率127.
23%-6,893.
44%-五、股本情况单位:股本期期末本期期初增减比例普通股总股本126,000,00063,000,000100.
00%计入权益的优先股数量000.
00%计入负债的优先股数量000.
00%六、补充财务指标适用√不适用七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用√不适用公告编号:2018-02710第三节管理层讨论与分析一、商业模式本公司处于互联网接入及相关服务行业,是一家互联网平台服务提供商,致力于提高互联网用户的访问体验,主要向客户提供专业的互联网数据中心(IDC)服务及增值服务.

帝联科技拥有近百项知识产权、取得增值电信业务许可证(许可证编号:B1-20100055),是一家上海市高新技术企业.
业务主要面向企业客户,业务涵盖传统互联网、移动互联网、金融证券、教育、医疗等多个领域;采取直销为主,渠道代理为辅的销售模式;在全国各大城市拥有丰富的IDC资源,覆盖中国电信、中国新联通、中国移动、中国铁通等各大运营商以及中国教育科研网、中国科技网等资源.

目前,公司在全国各主要城市已部署100多个IDC节点,形成了覆盖广、稳定强、价格优的高品质互联网资源.
帝联科技致力于打造一个更加高效、稳定、简单且易于管理的网络环境,使每位置身其中者充分驾驭网络时代变革带来的机遇.
帝联科技盈利主要来源于两个方面:第一,IDC业务收入,包括主机托管(宽带租用、空间租用)、主机租用,以及云主机、云存储等服务产品带来的收入.
第二,其他辅助收入,系统辅助销售收入是本公司为客户提供技术过程中所获得的各项辅助收入.
商业模式变化情况:适用√不适用二、经营情况回顾报告期内,公司实现营业收入133,390,738.
37元,较去年同期减少59.
26%;归属于挂牌公司股东的净利润10,170,348.
47元,较去年同期增加127.
23%.
主要原因是公司于2018年1月份转让全资子公司帝联网络60%的股权,2月起帝联网络将不再纳入公司合并报表范围.
帝联网络自2017年年中起承接公司整体CDN板块业务,由于CDN业务亏损严重,因此随着帝联网络CDN业务板块的剥离,转出CDN业务相关人员260余人,影响全年业务收入4个多亿,造成公司收入规模有所下降,但是盈利水平得到明显改善,今年上半年度已经实现盈利.

在IDC业务模块的发展上,一方面公司为加强全资子公司易网信业务扩展能力,对其进行非货币资产形式的增资;另一方面公司为夯实易网信的运营基础,主导启动易网信增值类电信业务经营许可证(IDC证)的申请及运营系统的开发.
此次公司对易网信注资的服务器资产账面净值为人民币59,328,510.
93元,评估值为人民币60,118,571.
00元,其中3,000万元列为实收资本,其余列为资本公积金,注资后易网信注册资本扩大至人民币6,000万元.
通过IDC运营系统平台的部署,进行生产流程优化和升级,通过工单派发机制实现考核与核算,从而推动整体生产效率提高,进一步有效降低经营成本,实现降本增效、精细发展和价值提升.
随着易网信自身资产实力的扩大,抗风险能力的加强,资质能力的健全,运营能力的提升,更有利于公司推动IDC业务的拓展,布局IDC市场创造更多的行业机遇.
三、风险与价值1.
产业政策变动风险根据2016年修订的《外商投资电信企业管理规定》,经营增值电信业务(包括基础电信业务中的无线寻呼业务)的外商投资电信企业的外方投资者在企业中的出资比例,最终不得超过50%.
若国家放宽公告编号:2018-02711对外进入增值电信业务的限制,国外服务商或将大量进入国内市场,公司将面临国内外服务商竞争加剧的风险.
我国在互联网及其相关产业的政策法规还在不断完善过程中,随着新的政策法规不断调整,可能对行业带来一些影响,从而直接影响公司销售业绩.
公司一方面建立健全快速的市场政策分析与监测机制,严格依照国家有关法律法规经营,规避可能造成的风险;另一方面,公司加大技术、市场等投入力度,提高技术创新和新产品开发能力,积极把握客户需求,优化服务质量,不断提升公司核心竞争力.
2.
市场竞争加剧的风险随着互联网企业的IDC应用场景更加稳定、传统企业数字化转型占比日趋提升,市场对宽带接入和IDC及其增值服务的需求仍将保持上升趋势.
服务产业广阔的发展前景及其在各产业生态中的重要地位吸引着众多投资者其企业争相布局,或利用价格作为竞争手段.
同时,行业内大型的服务商不断强化生态体系建设,细分领域中各类基础服务相关的新产品不断涌现,市场未来竞争将不断加剧.
针对此类风险,公司在不断提高产品质量和服务水平的同时,利用公司多年的行业经验及产业链覆盖的优势,推动平台化综合服务的发展,并将产业链不断延伸,形成平台优势,提升公司的竞争力.

3.
新业务、新领域的开拓风险公司所处的互联网行业发展迅速、各类应用创新层出不穷,为了有效保持公司的竞争优势,提升公司综合能力,提高企业价值,公司根据市场需求调研、开拓新业务领域.
但新业务领域市场接受需要一定的时间周期,如果公司产品不能快速被市场接受,将带来新业务领域市场拓展的风险.

为了顺利进行新业务领域市场开拓,公司采取以下措施:第一、在现有业务规模、运营经验、技术实力、客户积累等优势下,延展开拓新业务领域;第二、采取灵活的经营机制,有助于公司及时根据市场变化调整经营策略,开发出最大程度贴近用户需求的产品,并采取灵活的商业模式;第三、公司将提前做好新行业领域的分析和市场调研,以相对完善的产品服务加速新业务领域的开拓进程.
四、企业社会责任公司致力于发展和创新新的行业领域,以长远的眼光、诚信负责的操守发展公司事业,始终把社会责任放在公司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,以受到用户、员工、投资者和社会的尊敬为自身的自豪和追求,与社会共享企业发展成果.
五、对非标准审计意见审计报告的说明适用√不适用公告编号:2018-02712第四节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否是否存在对外担保事项是√否是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况是√否是否对外提供借款是√否是否存在日常性关联交易事项√是否第四节二(一)是否存在偶发性关联交易事项√是否第四节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项√是否第四节二(三)是否存在股权激励事项是√否是否存在已披露的承诺事项√是否第四节二(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否第四节二(五)是否存在被调查处罚的事项是√否是否存在失信情况是√否是否存在利润分配或公积金转增股本的情况√是否第四节二(六)是否存在普通股股票发行事项是√否是否存在存续至本期的债券融资事项是√否是否存在存续至本期的可转换债券相关情况是√否是否存在自愿披露的其他重要事项是√否二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.
购买原材料、燃料、动力0.
000.
002.
销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售50,000,000.
0020,234,595.
343.
投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.
000.
004.
财务资助(挂牌公司接受的)0.
000.
005.
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型0.
000.
006.
其他0.
000.
00(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时公告披露时间临时公告编号公告编号:2018-02713钟铸公司以人民币1,800万元转让上海帝联网络科技有限公司60%的股权给受让方钟铸、洪克雄.
其中,帝联科技向钟铸转让帝联网络33%股权之股权转让价款为人民币990万元、帝联科技向洪克雄转让帝联网络27%股权之股权转让价款为人民币810万元.
9,900,000.
00是2018年1月3日2018-002偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:本次股权转让系根据帝联科技发展战略做出的业务调整.
本次交易有利于优化公司的业务结构,提升公司的资源配置效率和经济效益水平.
本次股权交割完成后,帝联网络将不再纳入公司合并报表范围.
交易完成后,公司的品牌价值得到提升,产业资源配置更为优化,为公司积极探索覆盖新的业务领域、提升公司盈利能力、优化公司股东回报奠定了良好基础.
(三)经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项、企业合并事项公司2018年1月19日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过《关于转让全资子公司部分股权暨关联交易的议案》,公司以人民币1,800万元转让上海帝联网络科技有限公司60%的股权给受让方钟铸、洪克雄.
其中,帝联科技向钟铸转让帝联网络33%股权之股权转让价款为人民币990万元、帝联科技向洪克雄转让帝联网络27%股权之股权转让价款为人民币810万元.
本次交易不构成重大资产重组的说明:根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第二条规定:"公众公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产,达到下列标准之一的,构成重大资产重组:(一)购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到50%以上;(二)购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上,且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上.
第三十五条规定:计算本办法第二条规定的比例时,应当遵守下列规定:(一)购买的资产为股权的,且购买股权导致公众公司取得被投资企业控股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准,资产净额以被投资企业的净资产额和成交金额二者中的较高者为准;出售股权导致公众公司丧失被投资企业控股权的,其资产总额、资产净额分别以被投资企业的资产总额以及净资产额为准.
除前款规定的情形外,购买的资产为股权的,其资产总额、资产净额均以成交金额为准;出售的资产为股权的,其资产总额、资产净额均以该股权的账面价值为准.
"公司2016年12月31日经审计(会审字[2017]1070号)的合并财务会计报表期末资产总额为595,002,651.
62元,归属于挂牌公司股东的净资产为425,759,918.
97元.
拟出售的帝联网络2017年9月30日经审计的资产总额为90,557,038.
54元,占公司资产总额的15.
22%;净资产为20,366,536.
45元,占归属于挂牌公司股东的净资产的4.
78%.
按照《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的相关规定,公司本次出售资产不构成重大资产重组.
公告编号:2018-02714(四)承诺事项的履行情况1.
公司实际控制人康凯承诺:"如未来税务部门对帝联科技进行税收追缴,相关税款由本人承担.
"2.
股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺.
3.
公司实际控制人康凯承诺:"公司挂牌后,所持公司股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年.
股票解除转让限制前,不转让或委托他人管理本人直接持有的公司股份,也不由公司回购该股份.

"公司董事、监事、高级管理人员承诺:"自公司成立之日起一年内,不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份.
上述锁定期满后,在任职期间,董事、监事、高级管理人员每年转让的直接或间接持有的公司股份不超过本人直接或间接持有的股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份.
"4.
控股股东、实际控制人、前十名股东及持有5%以上股份股东承诺,与帝联科技、帝联科技的其他股东及实际控制人之间不存在任何形式的对赌协议或其他特殊协议或安排.

5.
控股股东及实际控制人出具避免同业竞争承诺函.
6.
公司董事、监事、高级管理人员出具《承诺》:"本人对于帝联科技正在或已经进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术,保证现在和担任公司董事、高级管理人员期间不生产、开发、经营任何对帝联科技生产的产品、业务构成直接竞争的同类产品、业务,亦不能直接经营或间接经营、参与投资与帝联科技业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、业务、新产品、新技术.

保证不利用董事、高级管理人员的地位损害帝联科技及其股东的正当权益,并将促使关联自然人遵守上述承诺.
"7.
公司高级管理人员出具《承诺》:未在公司股东单位及公司控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务,并承诺在担任公司高级管理人员职务期间将不在公司股东单位及控股股东控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务,若违反承诺,自愿承担给公司造成的一切经济损失.

报告期内,未发生违背承诺的事项.
(五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因货币资金质押15,000,000.
002.
88%存单质押开具承兑汇票其他流动资产质押10,000,000.
001.
92%理财质押开具承兑汇票总计-25,000,000.
004.
80%-(六)利润分配与公积金转增股本的情况单位:元或股1、报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用不适用股利分配日期每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数2018年6月7日--102、报告期内的利润分配预案公告编号:2018-02715适用√不适用报告期内利润分配与公积金转增股本的执行情况:√适用不适用《关于向全资子公司北京易网信科技发展有限公司增资的议案》经公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第五次会议、2017年度股东大会审议通过.
公司于2018年5月31日发布《2017年年度权益分派实施公告》,公告编号2018-022.
本次权益分派股权登记日为:2018年6月6日;除权除息日为:2018年6月7日.
公告编号:2018-02716第五节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)报告期期末普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数53,159,25084.
38%53,759,250106,918,50084.
86%其中:控股股东、实际控制人12,700,00020.
16%12,700,00025,400,00020.
16%董事、监事、高管1,048,7501.
66%1,048,7502,097,5001.
66%核心员工00.
00%000.
00%有限售条件股份有限售股份总数9,840,75015.
62%9,240,75019,081,50015.
14%其中:控股股东、实际控制人8,100,00012.
86%8,100,00016,200,00012.
86%董事、监事、高管3,840,7506.
10%3,240,7507,081,5005.
62%核心员工00.
00%000.
00%总股本63,000,000-63,000,000126,000,000-普通股股东人数188(二)报告期期末普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1上海峂捷投资管理中心(有限合伙)18,000,00018,000,00036,000,00028.
57%12,000,00024,000,0002广州罗尔晶华股权投资基金企业(有限合伙)6,750,0006,750,00013,500,00010.
71%013,500,0003深圳市红元景贸易有限公司3,124,0003,124,0006,248,0004.
96%06,248,0004上海泰民投资管理中心(有限合伙)3,000,0003,000,0006,000,0004.
76%06,000,0005康凯2,800,0002,800,0005,600,0004.
44%4,200,0001,400,000合计33,674,00033,674,00067,348,00053.
44%16,200,00051,148,000前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:康凯为峂捷投资、泰民投资的执行事务合伙人、股东.
公告编号:2018-02717二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况公司控股股东为上海峂捷投资管理中心(有限合伙),基本情况如下:统一社会信用代码:9131011430167157XW成立日期:2014年4月28日执行事务合伙人:康凯注册资本:100万元报告期内,控股股东未发生变化.
(二)实际控制人情况公司实际控制人为康凯.
康凯,男,中国国籍,无境外永久(长期)居留权,1975年6月出生,长江商学院EMBA硕士,1997年毕业于浙江大学对外经贸学院.
1997年至2000年任中远川崎船舶工程有限公司电算科高级系统管理员.
2000年至2001年任普华永道咨询有限公司咨询顾问.
2001年至2006年任上海网宿科技发展有限公司区域总经理.
2006年起担任帝联有限总裁.
现任帝联科技董事长兼总经理.
报告期内,公司实际控制人未发生变化.
公告编号:2018-02718第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生日期学历任期是否在公司领取薪酬康凯董事长、总经理男1975年6月14日EMBA2015-11-27至2018-11-26是李欣董事、副总经理男1973年6月15日EMBA2015-11-27至2018-11-26是吴婵媛董事女1986年12月29日本科2018-05-16至2018-11-26否秦培栋董事男1989年6月9日本科2015-11-27至2018-11-26否杨珉独立董事男1979年1月3日博士2015-11-27至2018-11-26是单飞跃独立董事男1965年7月1日博士2015-11-27至2018-11-26是严杰独立董事男1965年11月9日本科2015-11-27至2018-11-26是成雯娟监事会主席女1986年12月15日本科2015-11-27至2018-11-26是李勇刚监事男1979年9月8日大专2015-11-27至2018-11-26否刘树声监事男1959年6月24日本科2015-11-27至2018-11-26否王开武财务总监男1984年9月7日硕士2017-12-29至2018-11-26是董事会人数:7监事会人数:3高级管理人员人数:3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:康凯为峂捷投资执行事务合伙人、股东.
李欣为峂捷投资的股东.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量康凯董事长、总经理2,800,0002,800,0005,600,0004.
44%0李欣董事、副总经理1,671,0001,533,0003,204,0002.
54%0合计-4,471,0004,333,0008,804,0006.
98%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动是√否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用公告编号:2018-02719姓名期初职务变动类型期末职务变动原因周祥董事离任-个人原因离任吴婵媛-新任董事新任报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历√适用不适用吴婵媛,女,1986年12月出生,汉族,中国国籍,无其他国家居留权.
任职情况:2008.
7-2009.
7深圳鸿荣源房地产开发有限公司任财务部会计;2009.
11-2012.
11和记黄埔(中国)商贸有限公司任财务部总账会计;2012.
11-2016.
10广州罗尔股权投资基金管理企业(普通合伙)任财务经理;2016.
10-至今上海尔罗投资管理服务中心(普通合伙),风控负责人,负责公司基金及项目风险控制.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数技术人员23636销售人员329行政管理人员4417财务人员2010其他(运营)3632员工总计368104按教育程度分类期初人数期末人数博士10硕士316本科22650专科10343专科以下75员工总计368104员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:在高速发展的互联网行业和竞争愈来愈激烈的细分领域中,公司采取贡献与回报相结合、绩效提升计划等形式,提升员工满意度和敬业度,搭建公平、公开、公正的内部竞争平台,逐步降低员工流失率,保留关键员工和核心团队.
截至本报告期末,公司共有员工104人,其中研发和技术人员36人,占比34%.
高质量、有效率的研发和技术人员队伍,为推动公司可持续发展提供了有力的保障.
在薪酬方面,为体现公司薪酬体系"对内体现公平性,对外具有竞争力"的特征,在科学评定全体员工岗位的基础上,围绕"以岗定级、以级定薪、以绩定奖"的要求,不断完善薪酬策略.
公司持续优化各项人力资源现代管理体系,保证其与帝联的战略思想、管理风格、业务发展相适应.

在员工关系管理方面,公司成立了工会,设立劳动争议调解委员会,专门负责劳资双方的沟通和协调,切实保障双方合法权益.
公告编号:2018-02720(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工:适用√不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员):适用√不适用核心人员的变动情况:无三、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2018-02721第七节财务报告一、审计报告是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金五(一)69,730,776.
97137,814,248.
90结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款五(二)146,819,827.
39197,984,447.
01预付款项五(三)377,106.
03663,657.
33应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款五(四)10,043,809.
681,964,155.
36买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五(五)122,042,328.
7240,559,456.
83流动资产合计349,013,848.
79378,985,965.
43非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产五(六)2,500,000.
002,500,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资五(七)12,000,000.
00-投资性房地产固定资产五(八)120,208,168.
78154,604,818.
57在建工程生产性生物资产油气资产公告编号:2018-02722无形资产五(九)3,504,328.
815,253,317.
84开发支出商誉五(十)100,000.
00100,000.
00长期待摊费用五(十一)3,392,757.
594,850,950.
57递延所得税资产五(十二)30,466,803.
8031,657,619.
10其他非流动资产非流动资产合计172,172,058.
98198,966,706.
08资产总计521,185,907.
77577,952,671.
51流动负债:短期借款五(十三)-14,800,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款五(十四)155,465,222.
35186,032,093.
99预收款项五(十五)3,152,297.
195,762,574.
42卖出回购金融资产应付手续费及佣金应付职工薪酬五(十六)2,390,235.
164,749,038.
14应交税费五(十七)121,406.
11906,569.
17其他应付款五(十八)582,569.
615,868,359.
59应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债五(十九)3,137,669.
719,244,704.
41其他流动负债五(二十)109,620.
933,641,158.
28流动负债合计164,959,021.
06231,004,498.
00非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五(二十一)7,186,779.
548,881,999.
09递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,186,779.
548,881,999.
09公告编号:2018-02723负债合计172,145,800.
60239,886,497.
09所有者权益(或股东权益):股本五(二十二)126,000,000.
0063,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积五(二十三)277,831,732.
71340,831,732.
71减:库存股其他综合收益五(二十四)803,584.
28-专项储备盈余公积五(二十五)18,954,728.
0218,954,728.
02一般风险准备未分配利润五(二十六)-74,549,937.
84-84,720,286.
31归属于母公司所有者权益合计349,040,107.
17338,066,174.
42少数股东权益所有者权益合计349,040,107.
17338,066,174.
42负债和所有者权益总计521,185,907.
77577,952,671.
51法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武(二)母公司资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金49,237,124.
3978,985,770.
63以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款十三(一)138,017,119.
67188,761,661.
80预付款项223,129.
13309,189.
32其他应收款十三(二)48,298,189.
9839,679,882.
71存货持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产103,159,894.
5039,531,483.
54流动资产合计338,935,457.
67347,267,988.
00非流动资产:可供出售金融资产2,500,000.
002,500,000.
00持有至到期投资长期应收款长期股权投资十三(三)118,276,583.
0472,100,000.
00投资性房地产固定资产71,341,574.
48139,760,605.
75公告编号:2018-02724在建工程生产性生物资产油气资产无形资产3,424,627.
129,977,974.
08开发支出商誉长期待摊费用3,392,757.
594,055,447.
77递延所得税资产29,540,183.
0029,540,183.
00其他非流动资产非流动资产合计228,475,725.
23257,934,210.
60资产总计567,411,182.
90605,202,198.
60流动负债:短期借款-14,800,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款155,294,614.
35130,109,146.
16预收款项306,170.
871,665,565.
83应付职工薪酬1,750,524.
971,411,443.
51应交税费85,755.
75108,174.
25其他应付款525,080.
877,537,632.
49持有待售负债一年内到期的非流动负债3,137,669.
719,244,704.
41其他流动负债109,620.
931,290,196.
26流动负债合计161,209,437.
45166,166,862.
91非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益7,186,779.
548,881,999.
09递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,186,779.
548,881,999.
09负债合计168,396,216.
99175,048,862.
00所有者权益:股本126,000,000.
0063,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债公告编号:2018-02725资本公积277,831,732.
71340,831,732.
71减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积18,954,728.
0218,954,728.
02一般风险准备未分配利润-23,771,494.
827,366,875.
87所有者权益合计399,014,965.
91430,153,336.
60负债和所有者权益合计567,411,182.
90605,202,198.
60法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武(三)合并利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入133,390,738.
37327,459,220.
49其中:营业收入五(二十七)133,390,738.
37327,459,220.
49利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本146,434,925.
62369,716,137.
76其中:营业成本五(二十七)116,581,040.
30293,383,545.
08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五(二十八)225,425.
8262,793.
99销售费用五(二十九)3,091,139.
4322,803,575.
60管理费用五(三十)19,833,124.
2932,993,391.
41研发费用五(三十一)11,157,159.
0717,250,068.
23财务费用五(三十二)343,630.
48191,226.
70资产减值损失五(三十三)-4,796,593.
773,031,536.
75加:其他收益五(三十四)1,695,219.
551,875,901.
77投资收益(损失以"-"号填列)五(三十五)22,611,349.
011,961,344.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)五(三十六)-1,287,340.
42-98,764.
78汇兑收益(损失以"-"号填列)五(三十七)-37,008.
88公告编号:2018-02726三、营业利润(亏损以"-"号填列)9,938,032.
01-38,518,436.
20加:营业外收入五(三十八)1,426,366.
271,206,704.
60减:营业外支出五(三十九)3,234.
5131,610.
77四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)11,361,163.
77-37,343,342.
37减:所得税费用五(四十)1,190,815.
30五、净利润(净亏损以"-"号填列)10,170,348.
47-37,343,342.
37其中:被合并方在合并前实现的净利润(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润10,170,348.
47-37,343,342.
372.
终止经营净利润(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益2.
归属于母公司所有者的净利润10,170,348.
47-37,343,342.
37六、其他综合收益的税后净额803,584.
28归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额803,584.
28(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益803,584.
281.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额803,584.
286.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额10,973,932.
75-37,343,342.
37归属于母公司所有者的综合收益总额10,973,932.
75-37,343,342.
37归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
08-0.
59(二)稀释每股收益0.
08-0.
59法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武(四)母公司利润表单位:元公告编号:2018-02727项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三(四)15,007,217.
18326,406,351.
83减:营业成本十三(四)15,715,738.
11295,803,362.
46税金及附加90,922.
4824,557.
37销售费用-13,272,057.
79管理费用21,499,871.
0624,456,541.
21研发费用5,684,713.
488,522,691.
73财务费用344,097.
5289,574.
65其中:利息费用327,853.
74390,191.
08利息收入93,042.
62666,829.
60资产减值损失-5,064,466.
103,148,024.
21加:其他收益1,695,219.
551,875,901.
77投资收益(损失以"-"号填列)十三(五)-1,928,995.
761,961,344.
08其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-1,210,809.
48-85,844.
18汇兑收益(损失以"-"号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)-24,708,245.
06-15,159,055.
92加:营业外收入2,099,437.
781,006,704.
60减:营业外支出34.
5131,271.
15三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-22,608,841.
79-14,183,622.
47减:所得税费用四、净利润(净亏损以"-"号填列)-22,608,841.
79-14,183,622.
47(一)持续经营净利润-22,608,841.
79-14,183,622.
47(二)终止经营净利润五、其他综合收益的税后净额-8,529,528.
90(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-8,529,528.
901.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-8,529,528.
902.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额-31,138,370.
69-14,183,622.
47七、每股收益:(一)基本每股收益公告编号:2018-02728(二)稀释每股收益法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武(五)合并现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金316,940,430.
15286,572,103.
69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五(四十一)2,138,155.
185,801,402.
66经营活动现金流入小计319,078,585.
33292,373,506.
35购买商品、接受劳务支付的现金217,665,928.
25231,635,858.
86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金16,652,622.
8450,008,058.
91支付的各项税费923,385.
74248,474.
98支付其他与经营活动有关的现金五(四十一)12,687,620.
1132,267,537.
99经营活动现金流出小计247,929,556.
94314,159,930.
74经营活动产生的现金流量净额71,149,028.
39-21,786,424.
39二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金1,794,753.
031,655,821.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额27,785.
009,081.
83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,822,538.
031,664,903.
69购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付815,571.
632,664,843.
78公告编号:2018-02729的现金投资支付的现金86,640,000.
0040,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五(四十一)4,883,229.
53投资活动现金流出小计92,338,801.
1642,664,843.
78投资活动产生的现金流量净额-90,516,263.
13-40,999,940.
09三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金29,714,255.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计29,714,255.
00偿还债务支付的现金14,800,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,591,604.
59354,286.
36其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五(四十一)21,107,034.
707,365,472.
26筹资活动现金流出小计41,498,639.
297,719,758.
62筹资活动产生的现金流量净额-41,498,639.
2921,994,496.
38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响767,077.
60五、现金及现金等价物净增加额-60,098,796.
43-40,791,868.
10加:期初现金及现金等价物余额114,829,573.
40110,091,938.
20六、期末现金及现金等价物余额54,730,776.
9769,300,070.
10法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武(六)母公司现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金294,764,328.
42283,190,136.
24收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,510,004.
226,123,534.
20经营活动现金流入小计296,274,332.
64289,313,670.
44购买商品、接受劳务支付的现金201,044,197.
22236,729,273.
82支付给职工以及为职工支付的现金8,392,527.
0822,197,037.
71支付的各项税费90,922.
4832,658.
78支付其他与经营活动有关的现金10,495,151.
9653,434,625.
61经营活动现金流出小计220,022,798.
74312,393,595.
92经营活动产生的现金流量净额76,251,533.
90-23,079,925.
48二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金公告编号:2018-02730取得投资收益收到的现金1,541,475.
341,655,821.
86处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,620,868.
341,008.
55处置子公司及其他营业单位收到的现金净额9,000,000.
00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计12,162,343.
681,656,830.
41购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金605,872.
492,662,993.
78投资支付的现金91,058,012.
0440,000,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计91,663,884.
5342,662,993.
78投资活动产生的现金流量净额-79,501,540.
85-41,006,163.
37三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金29,714,255.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计29,714,255.
00偿还债务支付的现金14,800,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,591,604.
59354,286.
36支付其他与筹资活动有关的现金21,107,034.
705,829,437.
18筹资活动现金流出小计41,498,639.
296,183,723.
54筹资活动产生的现金流量净额-41,498,639.
2923,530,531.
46四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-44,748,646.
24-40,555,557.
39加:期初现金及现金等价物余额78,985,770.
63109,691,107.
33六、期末现金及现金等价物余额34,237,124.
3969,135,549.
94法定代表人:康凯主管会计工作负责人:王开武会计机构负责人:王开武第八节财务报表附注一、附注事项(一)附注事项索引事项是或否索引1.
半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是否2.
半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化是√否3.
是否存在前期差错更正是√否4.
企业经营是否存在季节性或者周期性特征是√否5.
合并财务报表的合并范围是否发生变化√是否6.
是否存在需要根据规定披露分部报告的信息是√否7.
是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项是√否8.
上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化是√否9.
重大的长期资产是否转让或者出售是√否10.
重大的固定资产和无形资产是否发生变化是√否11.
是否存在重大的研究和开发支出是√否12.
是否存在重大的资产减值损失是√否13.
是否存在预计负债是√否(二)附注事项详情(如事项存在选择以下表格填列)1、会计政策变更(1)、关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式财政部2018年发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)同时废止.
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报在营业外收入的金额上期列报在营业外支出的金额1.
应收票据列报调整应收票据及应收账款201,000.
00208,222.
00——2.
应付票据列报调整应付票据及应付账款23,587,879.
5030,037,136.
01——3.
应付股利列报调整其他应付款—5,241,460.
73——4.
研发费用列报调整研发费用11,157,159.
0717,250,068.
235.
与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益其他收益1,695,219.
55—1,875,901.
77—6.
资产处置损益列报调整资产处置收益-1,287,340.
42——-98,764.
787.
汇兑收益列报调整汇兑收益-37,008.
88———(2)、企业会计准则第14号——收入财政部2017年发布了关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号的通知,从2018年1月1日起,母公司在编制合并财务报表时,应当按照本准则规定调整子公司的财务报表.
本期根据企业会计准则企业会计准则第14号,根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人,按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确认收入.
2018年1-6月,母公司调减营业收入、营业成本分别为218,785,273.
45元,2018年1-6月合并报表层面调减营业收入、营业成分别为114,112,601.
59元.
2、合并报表的合并范围2017年12月28日帝联股份与钟铸、洪克雄签订《上海帝联网络科技有限公司股权转让合同》,转让子公司帝联网络(注册资本3000.
00万元)60%股权,其中钟铸受让33%的股权,转让价款990.
00万元,洪克雄受让27%的股权,转让价款810万元,上述股权转让于2017年12月29日经公司第三届董事会第十五次会议审议通过,并于2018年1月19日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过,2018年1月31日完成工商变更登记,上海帝联网络科技有限公司及其全资子公司江苏天联信息科技发展有限公司自工商变更之日起不再纳入公司合并报表范围.
二、报表项目注释上海帝联信息科技股份有限公司财务报表附注(除特别注明外,本附注金额单位均为人民币元)一、企业的基本情况上海帝联信息科技股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")是由上海帝联信息科技发展有限公司(以下简称"帝联有限")整体变更设立,于2010年3月在上海市工商行政管理局办理工商变更登记,统一社会信用代码:913100007771242642.
本公司住所:上海市普陀区中江路879弄21号楼1楼101室;法定代表人:康凯.
经全国中小企业股份转让系统公司股转系统函(2014)1982号文件批准,本公司股票于2014年12月2日起在全国中小企业股份转让系统挂牌.
本公司证券简称:帝联科技,证券代码:831402.
截至2018年6月30日止,本公司注册资本为12,600万元.
本公司主营业务有内容分发网络业务(ContentDeliveryNetwork)简称CDN(具体包括:网页加速、流媒体加速、下载加速、CDN配套服务及增值服务等)和互联网数据中心业务(InternetDataCenter)简称IDC(具体包括:主机托管(带宽租用、空间租用)、主机租用及增值服务).
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月22日决议批准报出.
本公司本期纳入合并范围的子公司:序号子公司全称子公司简称持股比例%直接间接1江苏天联信息科技发展有限公司江苏天联—1002北京天联互通信息科技发展有限公司北京天联100—3北京易网信科技发展有限公司易网信100—4上海帝联网络科技有限公司帝联网络100—5湖南凯靖信息科技有限公司湖南凯靖100—6帝联科技(香港)有限公司香港帝联100—.
江苏天联信息科技发展有限公司、上海帝联网络科技有限公司自2018年1月31日起不再纳入合并报表范围.
合并范围详见本附注"七、在其他主体中的权益".

二、财务报表的编制基础(一)编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营:本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称"企业会计准则"),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
三、重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息.
(二)会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止.
(三)营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准.
(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
(五)企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本.
长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和.
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量.
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值.
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入.
(六)合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体.
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易.
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"减:库存股"项目列示.
4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整.
(七)现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.
在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率折合本位币入账.
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益.
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益.
(九)金融工具1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具.
本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具.
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产.
除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等.
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
2、金融工具的计量本公司金融工具始确认按公允价值计量.
后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量.
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益.
②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益.
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
估值技术主要包括市场法、收益法和成本法.

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产.
金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益.
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊.
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分.

5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
发生的减值损失,一经确认,不再转回.
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生"严重"或"非暂时性"下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:公允价值发生"严重"下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%.
公允价值发生"非暂时性"下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌.
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本.
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间.
(十)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.
在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在100.
00万以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征账龄组合1、单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项2、单项金额不重大且风险不大的款项关联方往来合并范围内关联方往来按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合账龄分析法关联方往来不计提坏账组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551至2年10102至3年30303至4年50504至5年80805年以上100100组合中,采用其他方法计提坏账准备情况:组合名称方法说明关联方往来不计提坏账3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值的应收款项坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(十一)存货1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等.
2、发出存货的计价方法各类存货取得时按实际成本计价,发出时除原材料中的备品备件采用个别计价法以外,其余按加权平均法计价.
3、存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.

4、存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益.
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销.
(十二)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定.
2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算.
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响.
或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易.
(十三)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量.
2、固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法.
根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值.
并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧.
资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物2054.
75电子设备2-50-519.
00-50.
00运输设备5519.
00其他设备5519.
003、融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.

融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备.
(十四)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种.
在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产.
预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符.
(十五)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
2、资本化金额计算方法资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间.
借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化.
借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额.
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法.

其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率.

(十六)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量.
购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本.
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额.
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销.

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件及其他2-10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命3、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.

4、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准::为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点.
(十七)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分.
(十八)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用.

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销.
若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,各项费用摊销的年限如下:项目摊销年限装修费2-5年(十九)职工薪酬职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.

1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本.
职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量.
企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本.
2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.

3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
(二十)预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数.
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.

(二十一)收入1、内容分发网络业务(ContentDeliveryNetwork)简称CDN,指公司通过在现有的Internet中增加一层新的网络架构,将网站的内容发布到最接近用户的网络边缘,使用户可以就近取得所需的内容,解决Internet网络拥挤的状况,提高用户访问网站的响应速度,从技术上全面解决由于网络带宽小、用户访问量大、网点分布不均等原因所造成的用户访问网站响应速度慢的问题.
本公司CDN业务具体包括:网页加速、流媒体加速、下载加速、CDN配套服务及增值服务等.
CDN服务的计费构成包括带宽服务费(或流量服务费)、初始调试费、CDN节点服务费、存储服务费以及增值服务费等部分.
CDN业务收入的确认原则:相关服务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入.
具体的收入确认方法为:初始调试费,在调试完成并经客户验收后一次确认收入;其他收入按客户每月实际使用情况,在同时符合以下条件时确认收入:A.
相关服务已提供.
B.
按双方约定的计费方式及实际使用量准确计算应计服务费.
C.
预计与收入相关的款项可以收回.
2、互联网数据中心业务(InternetDataCenter)简称IDC,指公司利用已有的互联网通信线路、带宽资源,建立标准化的电信专业级机房环境,为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务.
本公司IDC业务包括:主机托管(带宽租用、空间租用)、主机租用及增值服务.
IDC业务收入的确认原则:相关服务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入.
具体的收入确认方法为:合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月确认收入;合同约定按流量计量的,在同时符合以下条件时确认收入:A.
相关服务已提供.
B.

按双方约定的计费方式及实际使用量准确计算应计服务费.
C.
预计与收入相关的款项可以收回.
3、系统辅助销售收入的确认原则及方法:系统辅助销售收入是本公司为客户提供技术服务过程中,应客户要求代其外购硬件系统并安装所获得的收入.
系统辅助销售收入的确认原则:相关系统所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对其拥有继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与销售该系统集成有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入.
具体的收入确认方法为:为本公司在系统集成安装完成,并取得客户的安装验收单后确认收入的实现.
(二十二)政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本),主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型.

2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助,确认为递延收益,相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益.
其中与本公司日常活动相关的,计入其他收益,与本公司日常活动无关的,计入营业外收入.
按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益.
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益.
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入.
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助.

若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
4、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认.
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认.
5、政策性优惠贷款贴息的会计处理(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.

(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值.

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回.

对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产.
(二十四)租赁1、经营租赁的会计处理方法:经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益.
2、融资租赁的会计处理方法:以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销.
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示.
(二十五)持有待售和终止经营本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;二是出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准.

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产,持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债.
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;3、该组成部分是专为转售而取得的子公司.
四、税项(一)主要税种及税率1、增值税纳税主体名称计税依据税率税收优惠上海帝联信息科技股份有限公司销售收入16%、17%—信息系统服务收入6%—增值电信服务收入6%—江苏天联信息科技发展有限公司销售收入16%、17%—技术服务收入6%—增值电信服务收入6%—技术转让收入0%四、(二)、2技术开发收入0%四、(二)、2北京天联互通信息科技发展有限公司技术服务收入6%—技术开发收入0%四、(二)、3北京易网信科技发展有限公司销售收入16%、17%—增值电信服务收入6%—上海帝联网络科技有限公司有形动产租赁收入16%、17%—技术服务收入6%—湖南凯靖信息科技有限公司技术服务收入6%—2、企业所得税纳税主体名称计税依据税率税收优惠上海帝联信息科技股份有限公司应纳税所得额15%四、(二)、1江苏天联信息科技发展有限公司应纳税所得额15%四、(二)、2北京天联互通信息科技发展有限公司应纳税所得额25%—北京易网信科技发展有限公司应纳税所得额15%四、(二)、4上海帝联网络科技有限公司应纳税所得额25%—湖南凯靖信息科技有限公司应纳税所得额25%—帝联科技(香港)有限公司应纳税所得额16.
5%(二)重要税收优惠及批文1、本公司企业所得税优惠情况本公司2015年8月19日通过高新技术企业资格复审取得高新技术企业证书(证书编号:GR201531000294),自2015年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.

2、子公司江苏天联税收优惠情况①增值税2018年上半年,江苏天联技术转让收入、技术开发收入免增值税.
江苏天联已取得南通市国家税务局第一税务分局技术转让、技术开发收入免征增值税登记备案通知书,自登记备案之日起执行减免税.
②企业所得税子公司江苏天联2017年12月7日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201732002482),自2017年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.
3、子公司北京天联税收优惠情况2018年上半年,北京天联技术开发收入免增值税.
北京天联已取得北京市西城区国家税务局技术开发收入免征增值税登记备案通知书,自登记备案之日起执行减免税.

4、子公司易网信税收优惠情况子公司易网信2017年12月6日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201711007553),自2017年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.
五、合并财务报表重要项目注释(一)货币资金1、货币资金分类类别期末余额期初余额现金银行存款54,728,318.
41104,531,221.
18其他货币资金15,002,458.
5633,283,027.
72合计69,730,776.
97137,814,248.
90其中:存放在境外的款项总额16,846,936.
2421,805.
952、其他货币资金明细地期末余额期初余额银行承兑汇票保证金14,269,624.
50定期存款15,000,000.
0019,000,000.
00支付宝账户余额1,640.
926,855.
27证券账户资金817.
646,547.
95合计15,002,458.
5633,283,027.
72注:其他货币资金中定期存款15,000,000.
00元,为子公司向银行申请开具银行承兑汇票的质押款.
3、货币资金较期初减少49.
40%,主要系报告期内公司购买理财产品所致.
(二)应收账款及票据1、应收票据类别期末余额期初余额银行承兑汇票201,000.
00208,222.
00合计201,000.
00208,222.
002、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款154,346,442.
2997.
187,727,614.
905.
01单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,476,353.
772.
824,476,353.
77100.
00合计158,822,796.
06100.
0012,203,968.
677.
68类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款47,250,521.
0320.
8915,548,125.
2232.
91按组合计提坏账准备的应收账款174,882,929.
2777.
338,809,100.
075.
04单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,030,188.
771.
784,030,188.
77100.
00合计226,163,639.
07100.
0028,387,414.
0612.
55(1)组合总采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内154,140,586.
645.
007,707,029.
33174,631,317.
635.
008,731,565.
881至2年205,855.
6510.
0020,585.
57115,910.
2310.
0011,591.
022至3年30.
0047,609.
8030.
0014,282.
94账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备3至4年50.
0064,779.
6450.
0032,389.
834至5年80.
0020,207.
8580.
0016,166.
285年以上100.
003,104.
12100.
003,104.
12合计154,346,442.
297,727,614.
90174,882,929.
278,809,100.
07(3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由上海西山居趣丸网络有限公司952,542.
60952,542.
60100.
00预计难以收回厦门速网信息科技有限公司900,000.
00900,000.
00100.
00预计难以收回好看科技(深圳)有限公司850,000.
00850,000.
00100.
00预计难以收回上海悠乐信息科技有限公司650,000.
00650,000.
00100.
00预计难以收回中美宏凯星网络科技(北京)有限公司400,000.
00400,000.
00100.
00预计难以收回厦门章鱼互动网络科技有限公司280,732.
00280,732.
00100.
00预计难以收回上海艺为网络科技有限公司165,055.
32165,055.
32100.
00预计难以收回深圳市时讯互联科技有限公司93,535.
1493,535.
14100.
00预计难以收回上海脉创网络科技有限公司53,388.
0053,388.
00100.
00预计难以收回上海扬阳信息科技有限公司51,840.
0051,840.
00100.
00预计难以收回福建省百利亨信息科技有限公司42,686.
0042,686.
00100.
00预计难以收回周淳36,574.
7136,574.
71100.
00预计难以收回合计4,476,353.
774,476,353.
773、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额为5,150,604.
11元;本期核销的应收账款金额为9,910,521.
03元.
4、截止2018年6月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额客户151,292,345.
1632.
272,564,617.
26客户240,797,323.
6825.
662,039,866.
18客户335,013,430.
6622.
031,750,671.
53客户49,071,564.
215.
71453,578.
21客户53,236,992.
002.
04161,849.
60合计139,411,655.
7187.
716,970,582.
785、应收票据及应收账款较期初减少25.
84%,主要系报告期内公司回款大幅增加所致.
(三)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1年以内377,106.
03100.
00663,657.
33100.
00合计377,106.
03100.
00663,657.
33100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)供应商1173,235.
8545.
94供应商260,243.
8215.
98供应商364,723.
6417.
16供应商428,301.
897.
51供应商528,301.
897.
51合计354,807.
0994.
10(四)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款10,786,403.
23100.
00742,593.
556.
88单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计10,786,403.
23100.
00742,593.
556.
88类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款2,365,136.
55100.
00400,981.
1916.
95单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,365,136.
55100.
00400,981.
1916.
95组合中采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1年以内9,592,446.
23479,601.
155.
00558,431.
305.
0027,921.
56账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1至2年854,264.
0085,426.
4010.
001,383,781.
2510.
00138,378.
132至3年231,610.
0069,483.
0030.
00231,610.
0030.
0069,483.
003至4年--52,231.
0050.
0026,115.
505年以上108,083.
00108,083.
00100.
00139,083.
00100.
00139,083.
00合计10,786,403.
23742,593.
556.
882,365,136.
55400,981.
192、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为354,010.
34元.
3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额股权转让款9,000,000.
00押金及保证金1,516,164.
142,253,198.
86员工暂支款245,386.
64111,937.
69代垫款及其他24,852.
45合计10,786,403.
232,365,136.
554、截止2018年6月30日,按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额钟铸股权转让款4,950,000.
001年以内45.
89247,500.
00洪克熊股权转让款4,050,000.
001年以内37.
55202,500.
00中国联合网络通信有限公司天津市分公司保证金600,000.
001-2年5.
5660,000.
00上海天地软件创业园有限公司押金345,497.
001年以内、2-3年、3-4年、5年以上3.
20177,856.
20中国海洋置业有限公司押金165,283.
141.
538,264.
16合计10,110,780.
1493.
73696,120.
365、其他应收款较期初增加411.
36%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(五)其他流动资产项目期末余额期初余额银行理财产品106,640,000.
0020,000,000.
00暂估待抵扣增值税进项税额609,965.
8610,926,078.
68留抵增值税进项税额14,792,362.
869,452,718.
37其他180,659.
78合计122,042,328.
7240,559,456.
83其他流动资产较期初增加200.
90%,主要系报告期内公司购买理财产品所致.
(六)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具2,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
00其中:按成本计量的2,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
00合计2,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
002,500,000.
002、期末以成本计量的重要权益工具投资明细项目账面余额在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末长石资本新三板优选1号股权投资基金2,500,000.
002,500,000.
00合计2,500,000.
002,500,000.
00(七)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资12,000,000.
0012,000,000.
00合计12,000,000.
0012,000,000.
00长期股权投资较期初增加1200万元,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(八)固定资产1、固定资产情况项目房屋及建筑物电子设备其他合计一、账面原值1.
期初余额7,560,920.
50277,851,675.
387,209,469.
47292,622,065.
352.
本期增加金额786,381.
5117,063.
00803,444.
513.
本期减少金额57,586,844.
413,778,139.
0361,364,983.
444.
期末余额7,560,920.
50221,051,212.
483,448,393.
44232,060,526.
42二、累计折旧1.
期初余额538,715.
60133,489,588.
973,988,942.
21138,017,246.
782.
本期增加金额179,571.
7621,178,538.
86357,856.
0221,715,966.
643.
本期减少金额45,166,485.
282,714,370.
5047,880,855.
784.
期末余额718,287.
36109,501,642.
551,632,427.
73111,852,357.
64三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值6,842,633.
14111,549,569.
931,815,965.
71120,208,168.
782.
期初账面价值7,022,204.
90144,362,086.
413,220,527.
26154,604,818.
571、固定资产本期计提折旧额21,715,966.
64元.
2、期末固定资产余额中无用于抵押、担保的情况.
(九)无形资产项目软件其他合计一、账面原值1.
期初余额8,169,337.
902,122,641.
4410,291,979.
342.
本期增加金额17,241.
3817,241.
383.
本期减少金额4,007,918.
224,007,918.
224.
期末余额4,178,661.
062,122,641.
446,301,302.
50二、累计摊销1.
期初余额4,561,067.
17477,594.
335,038,661.
502.
本期增加金额1,148,298.
56123,820.
761,272,119.
323.
本期减少金额3,513,807.
133,513,807.
134.
期末余额2,195,558.
60601,415.
092,796,973.
69三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值1,983,102.
461,521,226.
353,504,328.
812.
期初账面价值3,608,270.
731,645,047.
115,253,317.
84(十)商誉商誉账面原值项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额北京易网信科技发展有限公司100,000.
00100,000.
00(十一)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额装修费4,850,950.
57681,221.
83776,971.
153,392,757.
59合计4,850,950.
57681,221.
83776,971.
153,392,757.
59(十二)递延所得税资产、递延所得税负债项目期末余额期初余额项目期末余额期初余额递延所得税资产30,466,803.
8031,657,619.
10合计30,466,803.
8031,657,619.
10(十三)短期借款短期借款分类借款条件期末余额期初余额信用借款14,800,000.
00合计14,800,000.
00短期借款较期初减少100%,主要系报告期内公司偿还银行借款所致.
(十四)应付票据及应付账款1、应付票据项目期末余额期初余额银行承兑汇票23,587,879.
5030,037,136.
01合计23,587,879.
5030,037,136.
012、应付账款项目期末余额期初余额1年以内(含1年)122,342,942.
85146,147,757.
981年以上9,534,400.
009,847,200.
00合计131,877,342.
85155,994,957.
98账龄超过1年的大额应付账款债权单位名称期末余额未偿还原因联想(上海)有限公司9,534,400.
00存在合同纠纷合计9,534,400.
003、应付票据及应付账款较期初减少16.
43%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(十五)预收款项项目期末余额期初余额1年以内(含1年)3,152,297.
195,762,245.
421年以上329.
00合计3,152,297.
195,762,574.
42预收款项较期初减少45.
30%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(十六)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬4,280,300.
4514,979,102.
2217,086,008.
372,173,394.
30二、离职后福利-设定提存计划468,737.
691,407,945.
871,688,867.
51187,816.
05三、辞退福利1,375,451.
611,346,426.
8029,024.
81合计4,749,038.
1417,762,499.
7020,121,302.
682,390,235.
162、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.
工资、奖金、津贴和补贴3,876,028.
8713,073,416.
5114,917,310.
452,032,134.
932.
职工福利费458,716.
39458,716.
393.
社会保险费256,207.
49754,855.
05908,697.
97102,364.
57其中:医疗保险费228,210.
00671,310.
28808,128.
9691,391.
32工伤保险费7,149.
9221,962.
1926,591.
382,520.
73生育保险费20,847.
5761,582.
5873,977.
638,452.
524.
住房公积金76,627.
00649,426.
60687,158.
8038,894.
805.
工会经费和职工教育经费71,437.
0942,687.
67114,124.
76合计4,280,300.
4514,979,102.
2217,086,008.
372,173,394.
303、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险453,433.
801,365,292.
041,636,699.
63182,026.
212、失业保险费15,303.
8942,653.
8352,167.
885,789.
84合计468,737.
691,407,945.
871,688,867.
51187,816.
054、应付职工薪酬较期初减少49.
67%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权,员工人数减少所致.
(十七)应交税费税种期末余额期初余额代扣代缴个人所得税121,406.
11399,365.
08增值税435,700.
96城建税28,731.
96教育费附加22,439.
77其他20,331.
40合计121,406.
11906,569.
17应交税费较期初减少86.
61%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(十八)其他应付款款项性质期末余额期初余额应付股利款5,241,460.
73客户押金446,017.
67413,757.
67个人社保公积金136,551.
94166,455.
63其他46,685.
56合计582,569.
615,868,359.
59(十九)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款3,137,669.
719,244,704.
41合计3,137,669.
719,244,704.
411、一年内到期的长期应付款明细借款单位期限初始金额年利率%期末余额借款条件惠普租赁有限公司2015.
11-2018.
1046,342,372.
089.
913,137,669.
71融资租赁合计46,342,372.
083,137,669.
712、一年内到期的非流动负债较期初减少66.
06%,主要系报告期内公司支付融资租赁租金所致.
(二十)其他流动负债项目期末余额期初余额预提费用109,620.
931,974,582.
80待转销项税1,666,575.
48合计109,620.
933,641,158.
28其他流动负债较期初减少96.
99%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(二十一)递延收益1、递延收益按类别列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因政府补助8,881,999.
091,695,219.
557,186,779.
54合计8,881,999.
091,695,219.
557,186,779.
542、政府补助项目情况项目期初余额本期新增补助金额本期计入损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关备注面向互联网海量日志的大数据分析系统4,092,231.
80766,500.
003,325,731.
80与资产、收益相关注1基于云存储的互联网资源存储与加速服务3,637,552.
09677,719.
552,959,832.
54与资产、收益相关注2平台基于电信级的数据中心实时监控系统673,241.
04117,550.
00555,691.
04与资产、收益相关注3技术中心能力建设157,325.
0430,450.
00126,875.
04与资产、收益相关注4面向泛娱乐行业的集成应用服务平台321,649.
12103,000.
00218,649.
12与资产、收益相关注5合计8,881,999.
091,695,219.
557,186,779.
54注1:根据《上海张江国家资助创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2012]141号)、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目经费管理和审计、评估实施办法(试行)》和《关于下达国家自主创新示范区专项发展资金2014和2015年第一批重点项目(普陀园)资助经费的通知》(沪高新管委[2015]第63号),以及国家和地方其他有关法律、法规、规章,本公司2015年收到补助款4,000,000.
00元,2016年收到补助款6,000,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助7,655,000.
00元,按固定资产折旧进度分期计入当期损益,与补偿期间费用相关的补助2,335,000.
00元按费用发生进度分期计入当期损益.
注2:根据《上海市经济信息化委、市财政局关于下达2014年第一批上海市重点技术改造专项资金计划的通知》(沪经信投[2014]606号)和《关于上海帝联信息科技股份有限公司申请2014年度(第一批)上海市重点技术改造项目区级专项资金的批复》(普商务[2014]69号),本公司2015年收到补助款5,250,000.
00元,2017年收到补助款2,250,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助6,777,195.
52元,按固定资产折旧进度分期计入当期损益,与补偿期间费用相关的补助722,804.
48元按费用发生进度分期计入当期损益.
注3:根据《上海张江国家资助创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2012]141号)和《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目经费管理和审计、评估实施办法(试行)》,本公司2015年收到补助款800,000.
00元,2016年收到补助款800,000.
00元,2017年收到补助款400,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助1,175,500.
00元,按固定资产折旧进度分期计入当期损益,与补偿期间费用相关的补助824,500.
00元按费用发生进度分期计入当期损益.
注4:根据《上海市产业转型升级发展专项资金》,本公司2015年收到补助款600,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助304,500.
00元,按固定资产折旧进度分期计入当期损益,与补偿期间费用相关的补助295,500.
00元按费用发生进度分期计入当期损益.
注5:根据《2016年上海市普陀区文化发展专项资金(文创产业)》及《上海市普陀区文化发展专项资金实施办法》(普府〔2014〕76号),本公司2016年收到补助款1,200,000.
00元,其中:与形成固定资产相关的补助618,000.
00元,按固定资产折旧进度分期计入当期损益,与补偿期间费用相关的补助582,000.
00元按费用发生进度分期计入当期损益.
(二十二)股本类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额股份总数63,000,000.
0063,000,000.
00126,000,000.
00合计63,000,000.
0063,000,000.
00126,000,000.
00股本较期初增加100%,主要系报告期内资本公积转增股本所致.
(二十三)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价340,831,732.
7163,000,000.
00277,831,732.
71合计340,831,732.
7163,000,000.
00277,831,732.
71(二十四)其他综合收益项目期末余额期初余额外币报表折算差额803,584.
28合计803,584.
28(二十五)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额法定盈余公积18,954,728.
0218,954,728.
02合计18,954,728.
0218,954,728.
02(二十六)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-84,720,286.
31调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-84,720,286.
31加:本期归属于母公司所有者的净利润10,170,348.
47期末未分配利润-74,549,937.
84(二十七)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本一、主营业务小计132,794,242.
83116,511,743.
45327,152,939.
20293,160,037.
22CDN业务42,022,462.
2941,578,697.
75239,073,887.
83222,983,689.
63IDC业务90,771,780.
5474,933,045.
7079,145,993.
5261,333,909.
12设备销售8,933,057.
858,842,438.
47二、其他业务596,495.
5469,296.
85306,281.
29223,507.
86合计133,390,738.
37116,581,040.
30327,459,220.
49293,383,545.
08营业收入较上期减少59.
26%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
营业成本较上期减少60.
26%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(二十八)税金及附加项目本期发生额上期发生额房产税20,480.
9617,279.
76城市维护建设税13,903.
2010,287.
77教育费附加13,902.
727,382.
42印花税173,696.
3220,958.
80土地使用税3,442.
626,885.
24合计225,425.
8262,793.
99营业税金及附加较上期增加258.
99%,主要系报告期内公司计提印花税增加所致.
(二十九)销售费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬2,616,884.
4015,320,262.
25会务费106,420.
001,214,960.
16业务宣传费、广告费185,433.
871,973,672.
50差旅交通费27,944.
87624,645.
46招待费104,525.
401,586,711.
96其他49,930.
892,083,323.
27合计3,091,139.
4322,803,575.
60销售费用较上期减少86.
44%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(三十)管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬7,587,512.
6715,573,689.
12房租1,504,028.
044,607,628.
66差旅交通费485,123.
911,095,035.
56咨询费110,000.
00663,124.
16办公费153,397.
52332,098.
77招待费329,422.
18765,765.
43通讯费110,735.
04271,349.
45折旧及摊销2,845,915.
492,764,849.
49运费及快递费39,857.
02902,043.
78服务费1,404,792.
561,479,720.
66其他5,262,339.
864,538,086.
33项目本期发生额上期发生额合计19,833,124.
2932,993,391.
41管理费用较上期减少39.
89%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(三十一)研发费用项目本期发生额上期发生额研发费用11,157,159.
0717,250,068.
23合计11,157,159.
0717,250,068.
23研发费用较上期减少35.
32%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(三十二)财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出327,853.
74791,947.
91减:利息收入104,878.
05667,684.
88手续费支出120,654.
7966,963.
67合计343,630.
48191,226.
70财务费用较上期增加79.
70%,主要系报告期内公司购买理财产品,存款利息收入大幅减少所致.
(三十三)资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失-4,796,593.
773,031,536.
75合计-4,796,593.
773,031,536.
75资产减值损失较上期减少258.
22%,主要系报告期内公司收回大量应收账款所致.
(三十四)其他收益项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关注面向互联网海量日志的大数据分析系统766,500.
00766,500.
00与资产、收益相关注1基于云存储的互联网资源存储与加速服务平台677,719.
55894,560.
89与资产、收益相关注2基于电信级的数据中心实时监控系统117,550.
0094,040.
00与资产、收益相关注3技术中心能力建设30,450.
0030,450.
00与资产、收益相关注4面向泛娱乐行业的集成应用服务平台103,000.
0090,350.
88与资产、收益相关注5合计1,695,219.
551,875,901.
77注1至注5涉及政府补助的项目注释详见本附注五、(二十四)递延收益.
(三十五)投资收益类别本期发生额上期发生额理财收益1,886,254.
901,961,344.
08长期股权投资处置20,725,094.
11合计22,611,349.
011,961,344.
08投资收益较上期增加1052.
85%,主要系报告期内公司转让帝联网络60%股权所致.
(三十六)资产处置收益项目本期发生额上期发生额固定资产处置损益-1,287,340.
42-98,764.
78合计-1,287,340.
42-98,764.
78资产处置收益较上期减少1203.
44%,主要系报告期内公司固定资产报废所致.
(三十七)汇兑收益类别本期发生额上期发生额汇兑收益-37,008.
88合计-37,008.
88(三十八)营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与日常活动无关的政府补助1,299,825.
001,189,448.
001,299,825.
00其他126,541.
2717,256.
60126,541.
27合计1,426,366.
271,206,704.
601,426,366.
272、计入营业外收入的政府补助项目本期发生额与资产相关/与收益相关上海市科技小巨人1,200,000.
00与收益相关2017年普陀区中小企业发展专项资金50,000.
00与收益相关高新技术企业管理团队奖励30,000.
00与收益相关普陀区财政扶持资金(园区退税)10,000.
00与收益相关专利资助6,460.
00与收益相关专利资助3,365.
00与收益相关合计1,299,825.
00(三十九)营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额其他3,234.
5131,610.
773,234.
51合计3,234.
5131,610.
773,234.
51(四十)所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税费用递延所得税费用1,190,815.
30合计1,190,815.
30所得税费用较上期增加119.
08万元,主要系报告期内子公司易网信计提所得税费用所致.
(四十一)现金流量表1、收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金2,138,155.
185,801,402.
66其中:政府补助1,299,825.
002,250,000.
00其他838,330.
183,551,402.
66支付其他与经营活动有关的现金12,687,620.
1132,267,537.
99其中:研发费用3,304,134.
621,981,132.
02房租费1,504,028.
044,607,628.
66差旅交通费513,068.
781,719,681.
02招待费433,947.
582,352,477.
39办公费153,397.
52376,661.
01通讯费110,735.
04271,943.
45会务费106,420.
001,264,228.
84快运费39,857.
02902,043.
78业务宣传费185,433.
871,973,672.
50保证金8,080,000.
00其他6,336,597.
648,738,069.
322、收到或支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付其他与投资活动有关的现金4,883,229.
53其中:处置子公司股权4,883,229.
533、收到或支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付其他与筹资活动有关的现金21,107,034.
707,365,472.
26其中:融资租赁固定资产支付的租金6,107,034.
707,365,472.
26定期存款质押15,000,000.
00(四十二)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.
将净利润调节为经营活动现金流量净利润10,170,348.
47-37,343,342.
37加:资产减值准备-4,796,593.
773,031,536.
75固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧21,715,966.
6425,294,706.
27无形资产摊销1,272,119.
32750,834.
82长期待摊费用摊销681,221.
831,440,090.
79处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,287,340.
4298,764.
78固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)364,862.
62791,947.
91投资损失(收益以"-"号填列)-22,519,847.
14-1,961,344.
08递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)1,190,815.
30递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)—存货的减少(增加以"-"号填列)—经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)20,839,491.
03-63,150,792.
70经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)40,943,303.
6749,261,173.
44其他经营活动产生的现金流量净额71,149,028.
39-21,786,424.
392.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额54,730,776.
9769,300,070.
10减:现金的期初余额114,829,573.
40110,091,938.
20加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-60,098,796.
43-40,791,868.
102、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金54,730,776.
9769,300,070.
10其中:库存现金11,294.
76可随时用于支付的银行存款54,728,318.
4169,281,950.
84可随时用于支付的其他货币资金2,458.
566,824.
50二、现金等价物项目期末余额期初余额其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额54,730,776.
9769,300,070.
10(四十三)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金15,000,000.
00存单质押开具承兑汇票其他流动资产10,000,000.
00理财质押开具承兑汇票固定资产17,564,967.
85融资租赁合计42,564,967.
85-(四十四)外币货币性项目外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金---其中:美元2,541,073.
126.
6316,846,914.
89港币25.
320.
8421.
35(四十五)政府补助本公司本年确认的收到政府补助金额合计为1,299,825.
00元,与收益相关的政府补助金额为1,299,825.
00元.
1、与收益相关的政府补助项目本期计入损益金额(均以正额列示)计入当期损益的项目上海市科技小巨人1,200,000.
00营业外收入2017年普陀区中小企业发展专项资金50,000.
00营业外收入高新技术企业管理团队奖励30,000.
00营业外收入普陀区财政扶持资金(园区退税)10,000.
00营业外收入专利资助6,460.
00营业外收入专利资助3,365.
00营业外收入合计1,299,825.
00——六、合并范围的变更2017年12月28日帝联股份与钟铸、洪克雄签订《上海帝联网络科技有限公司股权转让合同》,转让子公司帝联网络(注册资本3000.
00万元)60%股权,其中钟铸受让33%的股权,转让价款990.
00万元,洪克雄受让27%的股权,转让价款810万元,上述股权转让于2017年12月29日经公司第三届董事会第十五次会议审议通过,并于2018年1月19日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过,2018年1月31日完成工商变更登记,上海帝联网络科技有限公司及其全资子公司江苏天联信息科技发展有限公司自工商变更之日起不再纳入公司合并报表范围.
七、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例取得方式直接间接江苏天联信息科技发展有限公司江苏省南通市江苏省南通市增值电信业务100设立取得北京天联互通信息科技发展有限公司北京市北京市网络技术服务100设立取得北京易网信科技发展有限公司北京市北京市增值电信业务100通过非同一控制下企业合并取得上海帝联网络科技有限公司上海市上海市网络技术服务100设立取得湖南凯靖信息科技有限公司湖南省长沙市湖南省长沙市信息技术咨询服务100设立取得帝联科技(香港)有限公司香港香港信息技术咨询服务100设立取得注:江苏天联信息科技发展有限公司、上海帝联网络科技有限公司自2018年1月31日起不再纳入合并报表范围.
八、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款及应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目.
与这些金融工具有关的风险,本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响.
由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的.

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内.

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.
管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:(一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.

本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关.
本公司客户多为腾讯、华为等网络服务商,为控制该项风险,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易,应收账款的回收较有保证.
按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,并采取以下措施加强应收账款的回收管理,以确保本公司不致面临重大坏账风险.
(1)不断增强风险意识,强化应收账款的风险管理.
加强客户信用政策管理的内部控制,客户信用政策的调整均需通过必要的审核批准程序.
(2)做好详细的业务记录和会计核算工作.
将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资料,对客户资料实行动态管理,了解客户的最新信用情况,以制定相应的信用政策.
(3)确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪.
(二)流动性风险流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量.
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、融资租赁等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡.
本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支.

(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.

市场风险主要包括利率风险和外汇风险.
1、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关.