公司137是移动还是联通

武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告2019年04月武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人余少华、主管会计工作负责人毕梅及会计机构负责人(会计主管人员)向明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
(一)技术更新换代的风险通信技术的升级驱动了最基础的传输网络更新与升级,也对光通信系统设备的性能提出了更高要求,最终促使光电子器件技术和产品的不断升级.
光电子器件技术和产品的升级一方面不断为光电子器件市场带来新的机遇,另一方面也给光电子器件厂商带来了较大的挑战,如果公司在科研开发上投入不足,技术和产品开发跟不上光通信技术升级的步伐,公司的竞争力将会下降,持续发展将受到不利影响.
(二)行业投资周期性波动风险光电子器件的最终客户主要电信运营商和资讯商,最终客户在的光通信建设投入一方面由需求和竞争驱动,另一方面也和技术的升级换代有非常的关联.
由于技术升级需要一定的开发周期,这也造成了电信运营商和资讯商光通信建设投资的周期性.
光电子器件行业作为通信设备行业的上游行业,也具有一定的周期性波动特征,如未来5G移动光通信的建设速度将会影响到公司产品的未来效益.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文3(三)客户集中度较高的风险光电子器件行业的下游产业——通信系统设备行业的市场已具有一定的集中度,因此公司客户也相对集中.
虽然公司大部分客户均为长期客户,主要客户经营情况正常,加上客户定制和产品认证周期较长等行业特性,市场竞争门槛较高,客户不容易流失,并且公司正在积极开拓国内外市场,不断发展新客户,以降低对主要客户的依赖风险.
但公司一定时期内仍存在主要客户较集中的状况,如果这些客户的经营状况发生变化或者与公司的业务关系发生变化,将给公司的经营带来一定的风险.
(四)人力资源风险光电子器件行业为知识密集型行业,公司三十多年发展历程中积累的优秀人才队伍是公司核心竞争力之一.
行业的快速发展会加大行业内各企业对人才的需求,给公司带来现有人才流失的可能.
(五)国际政治经济风险目前国际政治形势复杂,经济全球化发展潮流遭遇单边主义和保护主义的挑战,宏观经营环境更加复杂,特别是中美贸易战对中国的出口贸易将造成不确定性的影响;光电子器件领先企业并购重组事件频发,高端资源整合加速,市场竞争更加激烈.
这些不确定因素都会对企业的投资和营销造成一定的压力和风险.
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以677,031,918为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
70元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文4目录第一节重要提示、目录和释义.
6第二节公司简介和主要财务指标.
10第三节公司业务概要.
13第四节经营情况讨论与分析.
26第五节重要事项.
39第六节股份变动及股东情况.
47第七节优先股相关情况.
47第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
48第九节公司治理.
56第十节公司债券相关情况.
61第十一节财务报告.
62第十二节备查文件目录.
163武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文5释义释义项指释义内容本公司、公司、上市公司、光迅科技指武汉光迅科技股份有限公司光迅有限指武汉光迅科技有限责任公司烽火科技指烽火科技集团有限公司邮科院指武汉邮电科学研究院有限公司电信器件、WTD指武汉电信器件有限公司国资委指国务院国有资产监督管理委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《武汉光迅科技股份有限公司章程》元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2018年1月1日至2018年12月31日武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文6第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称光迅科技股票代码002281股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称武汉光迅科技股份有限公司公司的中文简称光迅科技公司的外文名称AccelinkTechnologiesCo,Ltd.
公司的外文名称缩写Accelink公司的法定代表人余少华注册地址湖北省武汉市洪山区邮科院路88号注册地址的邮政编码430074办公地址湖北省武汉市江夏区藏龙岛开发区潭湖路1号办公地址的邮政编码430205公司网址www.
accelink.
com电子信箱investor@accelink.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名毛浩联系地址湖北省武汉市江夏区藏龙岛开发区潭湖路1号电话027-87694060传真027-87694060电子信箱investor@accelink.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点武汉市江夏区藏龙岛开发区潭湖路1号武汉光迅科技股份有限公司董事会秘书办公室武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文7四、注册变更情况组织机构代码72576928-X公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控股股东的变更情况无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址湖北省武汉市武昌区中南路99号保利广场A座28层签字会计师姓名李洪勇、汪平平公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2018年2017年本年比上年增减2016年营业收入(元)4,929,049,262.
274,553,066,950.
988.
26%4,059,214,645.
61归属于上市公司股东的净利润(元)332,715,272.
45334,289,565.
27-0.
47%285,021,294.
51归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)280,542,289.
60291,991,825.
12-3.
92%237,109,419.
41经营活动产生的现金流量净额(元)283,432,121.
40281,126,202.
940.
82%180,937,213.
01基本每股收益(元/股)0.
530.
530.
00%0.
45稀释每股收益(元/股)0.
530.
530.
00%0.
45加权平均净资产收益率10.
30%11.
39%-1.
09%9.
75%2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末总资产(元)6,081,615,974.
705,162,735,323.
3717.
80%4,816,992,283.
99归属于上市公司股东的净资产(元)3,393,830,034.
483,093,839,132.
739.
70%2,834,037,018.
89截止披露前一交易日的公司总股本:截止披露前一交易日的公司总股本(股)677,031,918用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.
4914武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文8七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,207,181,301.
601,227,653,571.
791,224,477,309.
511,269,737,079.
37归属于上市公司股东的净利润77,772,632.
0461,391,239.
18124,152,062.
8969,399,338.
34归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润55,010,619.
1938,550,281.
27111,965,014.
2775,016,374.
87经营活动产生的现金流量净额-165,088,692.
3534,265,951.
05167,545,205.
74246,709,656.
96上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2018年金额2017年金额2016年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,099,332.
41-651,342.
34-452,597.
84计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)57,918,902.
4541,133,003.
2547,973,810.
63委托他人投资或管理资产的损益4,730,537.
256,991,257.
0113,741,975.
56同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-5,862,683.
82除上述各项之外的其他营业外收入和支出562,474.
092,432,255.
11-519,850.
79其他符合非经常性损益定义的损益项目671,363.
08减:所得税影响额9,358,543.
107,581,145.
288,236,662.
04武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文9少数股东权益影响额(税后)252,418.
5126,287.
60-1,267,883.
40合计52,172,982.
8542,297,740.
1547,911,875.
10--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文10第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(一)公司主营业务光迅科技是专业从事光电子器件及子系统产品研发、生产、销售及技术服务的公司,是全球领先的光电子器件、子系统解决方案供应商.
主要客户为电信设备集成商、资讯服务商、电信运营商等,在光通信传输网、接入网和数据网等领域构筑了从芯片到器件、模块、子系统的综合解决方案.
为客户提供光电子有源模块、无源器件、光波导集成器件,以及光纤放大器等子系统产品.
通过持续不断的技术积累,公司形成了半导体材料生长、半导体工艺与平面光波导技术、光学设计与封装技术、高频仿真与设计技术、热分析与机械设计技术、软件控制与子系统开发技术六大核心技术工艺平台,拥有业界最广泛的端到端产品线和整体解决方案,具备从芯片到器件、模块、子系统全系列产品的垂直整合能力,灵活满足客户的差异化需求.
目前公司在全球拥有七家全资子公司,包括光迅丹麦有限公司、光迅美国有限公司等.
丹麦、法国和美国公司为公司提供有源和无源芯片、光集成器件方面的设计和制造支持.
(二)主要产品简介光迅科技主要产品有光电子器件、模块和子系统产品.
按应用领域可分为传输类产品、接入类产品、数据通信类产品.
传输类产品可以提供光传送网从端到端的整体解决方案,包括光传输收发模块、光纤放大器和各类无源光器件.
传输收发模块包括客户侧和线路侧模块10GbpsXFP/SFP+、40Gbps/100GbpsCFPx/400GOSFP等光模块产品.
光纤放大器产品包括掺铒光纤放大器、拉曼放大器和混合光大器.
无源光器件产品包括AWG、VUMX、WDM、VOA、OPM等光传送网所需的光器件.
接入类产品包括固网接入和无线接入类产品.
固网接入类主要应用于接入网光纤到户(FTTH),产品有GPONOLT/ONU的BOSA/BOX,10GbpsPON(10GEPON/10GGPON)以及TWDMPON光收发模块等.
无线接入类包括4GLTE/5G网络用6Gbps/10Gbps/25Gbps/50Gbps/100Gbps中短距光收发模块.
数据通信产品主要用于数据中心、企业网、存储网等领域,包括光电器件、模块、板卡、AOC产品.
产品组合包括10Gbps/25GbpsSFP/SFP+光收发模块,40GbpsQSFP/100GbpsQSFP28和有源光缆(AOC)/400GQSFPDD等产品.
此外,光迅科技在10Gbps/100Gbps长跨距、光线路保护、分光放大以及传感类方面也有解决方案.
(三)行业发展变化及竞争格局电信领域,网络速率升级导致光器件产业主要需求由10Gb/s向25Gb/s及更高速率平台切换,数据通信领域,同样处于新技术迭起的阶段,服务器接口速率从10Gb/s切换到25Gb/s,交换机端口速率升级到100Gb/s﹑200Gb/s、400Gb/s,高密度﹑低成本的要求使光器件封装的集成度和单通道速率越来越高,目前单通道速率已经发展到100Gb/s.
400Gbps需求已经在2017年出现,2019年将进入部署阶段,聚焦在双载波QPSK/8QAM/16QAM调制技术之中,超低损耗新型光纤的应用将提升400Gbps传输距离.
光子集成(PIC)技术相对于目前广泛采用的分立元器件,在尺寸、功耗、成本、可靠性方面优势明显,是未来光器件的主流发展方向.
磷化铟(InP)是目前唯一能够实现通信波长大规模单片集成的材料,但是磷化铟外延片尺寸较小,在低成本和大规模生产能力方面受到一定限制.
硅光子技术可将CMOS集成电路上的投资和技术经验应用到PIC领域,有效降低成本,提高生产效率,已成为未来PIC重要技术方向之一.
资讯服务商、通信设备商继续加快行业整合,向上游的前向垂直整合使得行业结构扁平化、产业链横武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文11向碎片化,商业模式的重要性逐步凸显,光器件商与运营商/资讯商、设备商、供应商的合作更趋紧密、也更加重要.
未来5年,100Gbps及更高速率光模块市场将占到全球光器件市场的一半以上,100Gbps光模块中的关键器件——25Gbps/28Gbps电吸收调制激光器(EML)和分布式反馈式激光器(DFB)芯片供应紧缺,具有核心原材料与芯片技术的企业将占有有利竞争地位.
硅光子器件,如100/200Gbps相干光收发模块以及PSM4短距光互连模块,已经走向批量商用,挑战行业原有的竞争格局.
硅光器件生产厂家逐步赢得市场份额,逐步建立新的成本模式.
光器件行业整体集中度下降,中游厂商市场份额纷纷提升,行业更趋离散,竞争加剧.
(四)公司行业地位根据咨询机构Ovum数据,4Q17-3Q18年度内光迅科技占全球市场份额约7.
1%,行业排名第四.
原排名第二的Lumentum和第三的Oclaro今年已完成了合并,后期排名将位居第二,Innolight凭借其在数据市场的良好布局在北美数据市场取得了快速增长,本期排名跃升第二.
光迅公司本次排名同比上升一位,说明光迅行业地位还是有所提升,但另一方,光迅公司也面临着巨大的竞争压力.
未来市场前景总体向好,光迅的发展空间还很大,这需要光迅公司加强战略规划和布局,努力提升市场、研发和运营效率,拥有一批关键技术人才,掌握关键核心技术,高效运作好资本平台,开拓更大的市场空间.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产较年初同比增长46.
89%,主要原因为本期二期产业园完工结转固定资产所致无形资产较年初同比增长48.
78%,主要原因为本期内部研发无形资产增加所致在建工程较年初同比下降99.
57%,主要原因为本期二期产业园完工结转固定资产所致开发支出较年初同比增长47.
84%,主要原因为本期研发资本化增加所致其他非流动资产较年初同比增长100.
31%,主要原因为本期预付设备款增加所致应收账款较年初同比增长37.
97%,主要原因为本期账期内的应收账款增加所致预付账款较年初同比下降48.
82%,主要原因为本期预付供应商货款增加所致其他流动资产较年初同比增长88.
34%,主要原因为本期留抵的企业所得税增加所致长期待摊费用较年初同比增长144.
47%,主要原因为本期长期待摊增加所致递延所得税资产较年初同比增长52.
68%,主要原因为本期计提资产减值损失增加所致短期借款本年增加主要原因为本期进口贸易融资增加所致应付票据较年初同比增长54.
68%,主要原因为本期应付票据增加所致应交税费较年初同比下降69.
35%,主要原因为本期应交增值税减少所致其他应付款较年初同比增长888.
39%,主要原因为本期收到的股权激励款全额确认负债所致一年内到期的非流动负债本年增加主要原因为一年内到期的长期借款重分类所致预计负债较年初同比增74.
58%,主要原因为销售增长对应的产品质量保证增加所致武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文122、主要境外资产情况√适用不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险光迅美国有限公司光迅美国为本公司在美国设立的全资子公司,本期追加投资641.
44万元2,613.
85万元美国加州费利蒙市作为公司在北美的销售和研发平台,光迅美国为母公司提供北美客户的客户关系维护及销售服务,同时作为高端产品研发中心,提高光迅科技在高端产品方面的市场竞争力.
公司副总经理兼任光迅美国的董事长,全面负责光迅美国的业务.
同时光迅美国的重大开支必须经过国内经理审批方可执行.
本期光迅美国净利润为27.
96万元0.
76%否三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司报告期内的核心竞争力未发生重要变化.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文13第四节经营情况讨论与分析一、概述2018年,面对市场不确定因素增多、挑战日趋严峻的不利局面,公司坚持新发展理念,牢牢把握稳中求进工作总基调,围绕高质量发展,稳步、有序地推进核心技术创新与高端产品开发、重点市场布局与客户结构升级,加快管理变革、推广精益生产,着力推进党的建设,公司经营业绩整体稳中有进、进中向好,发展规模、质量和效益进一步提升.
2018年实现营业收入49.
29亿元,同比增长8%;受传统市场竞争环境恶化及公司新一期股权激励费用影响,净利润同比下滑5%,扣除股权激励费用的影响后,净利润同比增长11%.
(一)市场情况以抢抓市场机遇、攻克重点领域为关键抓手,系统优化市场布局、巩固行业地位.
设备商领域,成为重点客户的"全球金牌供应商"及5G核心供应商;在运营商方面,核心产品中标多个标段,重点新品中标多地移动、联通汇聚分流项目;在资讯商市场,数据中心光模块在重点客户中获得大份额订单,DCI进入多家主流资讯商供货清单.
大力开拓国际市场,以丰富的产品组合,赢得客户.
国际市场销售收入同比增长53%,创历史新高.
(二)研发情况以强化技术预研、厚积传新优势为动力源泉,持续深化创新格局、掌握核心技术.
在高速芯片、5G、400G、平台建设等领域实现阶段性突破.
全年申请专利210件,授权109件.
本年度内,获得国家技术发明奖二等奖1项、中国专利优秀奖1项、湖北省科技进步一等奖1项、中国通信学会科技进步二等奖1项.
(三)生产运营情况以加强智能制造、加快两化融合为重要支撑,强化内、外部产能协同,进一步提升交付及时率;强化关键物料供应体系建设,开源采购渠道,进一步提升供应保障能力;强化供应商管控策略、创新招标模式,进一步压降运营成本;强化精益理念,推广精益生产工具,进一步提升产出质效;强化库存结构优化,降低呆滞风险,进一步提升库存管理能力.
以数字化转型助力内、外资源高效协同,生产运营和制造信息化水平进一步提高;持续推进有源、无源工艺平台建设,建成自动化立体仓库,自动化生产水平进一步提升.
光电子产业园二期工程顺利通过竣工验收,B1生产厂房按计划有序搬迁,陆续投入生产,B3员工中心宿舍和食堂同步启用.
(四)投融资情况强化资本运作,牢牢掌握创新资源.
国家信息光电子创新中心正式授牌,国迅量子芯在中国量子信息技术产业峰会上揭牌亮相,三个异地研发中心先后进入实质化运作,补齐技术短板;非公开发行再融资方案获得批准,为创新发展积蓄更加雄厚的资源.
(五)党建及重点管理工作深入贯彻落实党的十九大精神和习总书记视察集团讲话精神,持续组织"两学一做",先后开展梁家河精神、纪念改革开放40周年等专题学习活动,以党建引领公司高质量发展;围绕"六强化六提升"的党建工作思路,紧抓"党建经营互融互促"、"支部管理优化升级"两条路径,形成品牌创建、党建课堂和党支部目标管理三项特色工作;紧扣"八项规定"精神和反"四风"要求,持续开展党章、党规、党纪专题教育和警示教育,加强监督体系建设,细化廉洁纪律要求,营造"风清气正"的经营环境;坚持党建带工建、带团建,不断创新党工团联动工作机制,将团员思想教育与打造团组织品牌有机结合;加大工会关爱力度、丰富关爱方式,为员工办好事、办实事.
加强市场洞察和战略解码能力,识别新兴业态、新机会;优化组织结构、调配关键资源,提升业务能力与市场需求的匹配度;加强管理变革,启动战略管理咨询项目,确保战略目标有效落地;加强风险防范武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文14和应急管理,推动重要领域风险防控;强化合规经营意识,提升法律风险防范能力;持续强化安全管理,营造安全文化,全年未发生一般及以上安全和环保事故;加强对境内外各子公司、开发平台的管控力,集群化管理机制逐渐成型;推动VI建设,广泛征集优秀人物事迹,策划制作企业画卷和创意视频,讲好光迅故事、传递光迅声音.
二、主营业务分析1、概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成单位:元2018年2017年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计4,929,049,262.
27100%4,553,066,950.
98100%8.
26%分行业通信设备制造业4,914,635,792.
0999.
71%4,545,845,021.
7399.
84%8.
11%其他业务收入14,413,470.
180.
29%7,221,929.
250.
16%99.
58%分产品传输2,939,528,845.
7659.
64%2,851,402,182.
9262.
63%3.
09%数据与接入1,888,341,590.
1938.
31%1,652,335,647.
1636.
29%14.
28%其他86,765,356.
141.
76%42,107,191.
650.
92%106.
06%其他业务收入14,413,470.
180.
29%7,221,929.
250.
16%99.
58%分地区国内3,174,469,973.
2064.
40%3,406,633,895.
3574.
82%-6.
82%国外1,754,579,289.
0735.
60%1,146,433,055.
6325.
18%53.
05%(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文15单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业通信设备制造业4,914,635,792.
093,946,176,710.
2619.
71%8.
11%9.
57%-1.
07%分产品传输2,939,528,845.
772,154,559,149.
7126.
70%3.
09%1.
78%0.
95%数据与接入1,888,341,590.
191,724,659,757.
998.
67%14.
28%18.
65%-3.
36%分地区国内3,174,469,973.
192,666,083,362.
8116.
01%-6.
82%-4.
17%-2.
32%国外1,754,579,289.
071,285,817,080.
6826.
72%53.
05%56.
36%-1.
55%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入√是否行业分类项目单位2018年2017年同比增减通信设备制造业销售量万只16,351.
6113,01725.
62%生产量万只16,678.
6413,20626.
30%库存量万只2,321.
031,99416.
40%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用√不适用(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用(5)营业成本构成行业分类单位:元行业分类项目2018年2017年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重通讯设备制造业直接材料3,160,808,651.
7979.
98%2,845,187,956.
2178.
93%11.
09%通讯设备制造业直接人工607,456,053.
9815.
37%524,830,622.
0314.
56%15.
74%通讯设备制造业制造费用177,912,004.
494.
50%231,425,052.
606.
42%-23.
12%武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文16其他业务直接材料5,723,733.
230.
14%3,031,315.
000.
09%88.
82%(6)报告期内合并范围是否发生变动是√否(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)2,401,531,471.
95前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例41.
90%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例7.
56%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户一1,156,515,627.
0120.
18%2烽火通信科技股份有限公司433,261,417.
107.
56%3客户三349,930,185.
676.
11%4客户四281,403,281.
144.
91%5客户五180,420,961.
033.
15%合计--2,401,531,471.
9541.
90%主要客户其他情况说明适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)702,220,043.
01前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例16.
27%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商一181,918,985.
064.
22%2供应商二156,062,779.
683.
62%3供应商三131,853,932.
593.
06%4供应商四130,908,113.
903.
03%武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文175供应商五101,476,231.
782.
35%合计--702,220,043.
0116.
27%主要供应商其他情况说明适用√不适用3、费用单位:元2018年2017年同比增减重大变动说明销售费用136,687,419.
85114,408,571.
3919.
47%管理费用110,609,220.
0695,899,148.
2115.
34%财务费用-40,165,387.
909,049,177.
73-543.
86%本年财务费用汇兑收益增加研发费用395,309,379.
31359,070,658.
4510.
11%4、研发投入√适用不适用以强化技术预研、厚积传新优势为动力源泉,持续深化创新格局、掌握核心技术.
在高速芯片、5G、400G、平台建设等领域实现阶段性突破:完成高速25G系列芯片开发;大功率硅光光源输出功率、硅光调制芯片带宽均得到有效提升,为硅光产品化应用扫除关键技术障碍;平面光波导集成推出工业级应用;5G前传/中传应用产品开发已形成系列;完成硅光有源芯片首轮设计开发、流片和测试;通过光纤激光器测试验证平台立项,完成整机和器件验证平台搭建;重点推进五个技术功能平台建设,以支撑400G高速数据通信器件研发.
以面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求为指引,主动承担和参与国家重大课题研究.
全年批复各类项目27项,申请专利210件,授权109件.
本年度内,获得国家技术发明奖二等奖1项、中国专利优秀奖1项、湖北省科技进步一等奖1项、中国通信学会科技进步二等奖1项.
公司研发投入情况2018年2017年变动比例研发人员数量(人)87969227.
02%研发人员数量占比19.
76%16.
13%3.
63%研发投入金额(元)458,310,955.
34407,169,273.
1412.
56%研发投入占营业收入比例9.
30%8.
94%0.
36%研发投入资本化的金额(元)45,563,611.
5148,098,614.
69-5.
27%资本化研发投入占研发投入的比例9.
94%11.
81%-1.
87%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用√不适用5、现金流武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文18单位:元项目2018年2017年同比增减经营活动现金流入小计5,231,196,227.
884,538,993,035.
7415.
25%经营活动现金流出小计4,947,764,106.
484,257,866,832.
8016.
20%经营活动产生的现金流量净额283,432,121.
40281,126,202.
940.
82%投资活动现金流入小计380,636,140.
17394,544,825.
57-3.
53%投资活动现金流出小计700,914,890.
25487,972,896.
7143.
64%投资活动产生的现金流量净额-320,278,750.
08-93,428,071.
14242.
81%筹资活动现金流入小计194,961,381.
59筹资活动现金流出小计118,912,289.
05105,611,406.
4412.
59%筹资活动产生的现金流量净额76,049,092.
54-105,611,406.
44-172.
01%现金及现金等价物净增加额44,476,771.
9079,781,856.
51-44.
25%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用投资活动产生的现金流量净额同比减少242.
81%,主要原因为本期现金管理增加所致;筹资活动产生的现金流量净额同比增加172.
01%,主要原因为本期收到的股权激励对象缴纳的认购款增加所致.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用√不适用三、非主营业务分析√适用不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-8,076,653.
82-2.
55%主要为本期对联营企业的投资亏损是公允价值变动损益资产减值93,744,586.
0629.
57%主要为本期计提的存货跌价准备是营业外收入1,015,670.
330.
32%主要为本期收到的营业外收入否营业外支出1,032,445.
790.
33%主要为本期非流动资产毁损报废损失否其他收益62,044,973.
1819.
57%主要为本期结转的政府补贴是资产处置收益-1,311,169.
22-0.
41%主要为非流动资产处置收益否四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文19单位:元2018年末2017年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金915,589,007.
4915.
06%871,111,974.
5916.
87%-1.
81%应收账款1,610,067,680.
9126.
47%1,166,962,046.
6222.
60%3.
87%应收账款期末大幅增加,主要原因为本期账期内应收账款增加所致存货1,418,961,465.
1023.
33%1,228,206,121.
8423.
79%-0.
46%投资性房地产0.
00%0.
00%长期股权投资59,055,958.
270.
97%67,132,612.
091.
30%-0.
33%固定资产1,047,933,802.
8917.
23%713,390,976.
5013.
82%3.
41%固定资产期末大幅增加,主要原因为产业园二期完工转入固定资产所致在建工程696,699.
690.
01%160,789,109.
053.
11%-3.
10%在建工程期末大幅减少,主要原因为产业园二期完工转入固定资产所致短期借款157,676,078.
332.
59%0.
00%2.
59%短期借款期末大幅增加,主要原因本期进口贸易融资增加所致长期借款81,364,433.
451.
34%74,000,000.
001.
43%-0.
09%预付账款34,187,804.
270.
56%66,798,041.
141.
29%-0.
73%预付账款减少,主要原因为本期预付供应商货款减少所致其他流动资产66,022,628.
231.
09%35,054,932.
230.
68%0.
41%其他流动资产增加,主要原因为本期留抵的企业所得税增加所致无形资产98,637,328.
591.
62%66,299,080.
251.
28%0.
34%无形资产增加,主要原因为本期内部研发无形资产增加所致开发支出53,885,134.
070.
89%36,447,169.
570.
71%0.
18%开发支出增加,主要原因为本期研发资本化增加所致长期待摊费用16,018,378.
470.
26%6,552,352.
070.
13%0.
13%长期待摊费用增加,主要原因为本期长期待摊增加所致递延所得税资产38,706,789.
020.
64%25,352,277.
320.
49%0.
15%递延所得税资产增加,主要原因为本期计提资产减值损失增加所致其他非流动资产101,708,034.
721.
67%50,774,622.
290.
98%0.
69%其他非流动资产增加,主要原因为本期预付设备款增加所致应付票据915,163,737.
8515.
05%591,631,344.
6111.
46%3.
59%应付票据增加,主要原因为本期应付票据增加所致应交税费4,907,374.
890.
08%16,011,093.
450.
31%-0.
23%应交税费减少,主要原因为本期应交增值税减少所致其他应付款201,142,815.
683.
31%20,350,568.
480.
39%2.
92%其他应付款增加,主要原因为本期武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文20收到的股权激励款全额确认负债所致一年内到期的非流动负债5,000,000.
000.
08%0.
00%0.
08%一年内到期的非流动负债增加,主要原因为一年内到期的长期借款重分类所致预计负债5,460,536.
640.
09%3,127,734.
390.
06%0.
03%预计负债增加,主要原因为销售增长对应的产品质量保证增加所致2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况1、其他货币资金94,572.
00元受限,系境外子公司信用卡存款.
2、其他应收款中15,926,922.
37元受限,为ALMAE向法国巴黎银行借款质押.
五、投资状况分析1、总体情况适用√不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用5、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文21单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2014非公开发行股票60,960.
476,039.
6254,311.
88000.
00%6,648.
59用于尚未结算的工程项目0合计--60,960.
476,039.
6254,311.
88000.
00%6,648.
59--0募集资金总体使用情况说明2018年度1-12月存款利息收入90.
38万元,收到归还到期补充流动资金10,000万元,银行手续费支出0.
29万元,募投项目支出6,039.
62万元,截至2018年12月31日止,公司募集资金余额为10,126.
70万元.
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目否60,96360,9636,039.
6254,311.
8889.
09%6,473.
46是否承诺投资项目小计--60,96360,9636,039.
6254,311.
88----6,473.
46----超募资金投向无否0000合计--60,96360,9636,039.
6254,311.
88----6,473.
46----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)因技术进步升级大型高精度芯片生产设备导致原设计不能满足设备运行要求,需要进行设计变更.
并且工艺设计优化耗时较长以及相应的施工图审查和消防审查等原因导致募投项目投入未达计划进度.
2017年8月23日召开公司第五届监事会第八次会议,审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》,同意公司调整募集资金投资项目"宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目"的实施进度,将项目达到预定可使用状态的日期延期至2018年3月31日.
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文22用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2015年4月16日召开了第四届董事会第十四次会议(临时会议),审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下,使用20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自2015年4月16日起不超过12个月.
2016年4月13日,公司已将上述用于补充流动资金的募集资金20,000万元人民币一次性全额归还并存入公司募集资金专项账户.
2016年4月25日,公司召开第四届董事会第十九次会议(临时会议)审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下,使用20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自2016年4月26日起不超过12个月.
2017年4月25日,公司已将上述用于补充流动资金的募集资金20,000万元人民币一次性全额归还并存入公司募集资金专项账户.
2017年4月26日,公司召开第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下,使用10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自2017年4月27日起不超过12个月,并于2017年4月27日将暂时闲置的募集资金10,000万元转至招商银行275583632310001账户用于公司生产经营.
2018年4月26日,公司已将上述用于补充流动资金的募集资金10,000万元人民币一次性全额归还并存入公司募集资金专项账户.
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截至2018年12月31日止,本公司具体募集资金的存放情况如下(单位:人民币元):存放银行银行账户账号存款方式余额中国工商银行武汉武昌支行3202018629200082006协定存款101,267,014.
72合计101,267,014.
72注:本年度募集资金直接投入募投项目6,039.
62万元.
募集资金使用及披露中存在的问题或不适用.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文23其他情况(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润武汉电信器件有限公司子公司光电子器件及其他电子器件、通信设备及其他电子设备的技术及产品的研发、开发、制造、销售,相关技术的咨询及技术服务、技术转让.
1545680001,277,013,471.
82971,590,645.
652,038,805,770.
91101,196,853.
51101,061,830.
53阿尔玛伊技术有限公司子公司所有有关电子和光电子产品的研发、工业化和商245,096.
68181,132,603.
0999,420,836.
3242,759,677.
01-34,529,286.
18-35,317,449.
37武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文24业化活动,包括贸易活动;所有在电子和光电子产业领域的咨询和技术支持业务报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、公司未来发展的展望公司"十三五"的发展战略为:发展光电子核心技术,持续为客户创造价值.
公司将紧紧围绕光电子技术提升这一个中心,利用公司在光电子领域长期积累形成的垂直整合技术优势,聚焦光通信和大数据,为客户提供有竞争力的产品和服务;发展物联感知应用,通过科技手段在环境、安全方面提升社会和谐与进步,创造可持续增长的卓越业绩,为客户创造最大增值服务,为员工搭建最优的发展平台,为股东获取最好回报,达成企业宏伟愿景.
2019年,公司总体工作思路是:坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚定不移抓好技术创新、市场开拓、资本聚力和管理变革,加快产业升级、培育新动能,驰而不息加强党建,全力以赴推动光迅实现更高质量发展.
1、强化战略引领,加快建成主导企业.
围绕战略投入项目的立项评审、要素投入、效果评估各环节,进行全方位调整和优化,加强资源的联动调配,尤其对5G、硅光、400G等重点项目,全力以赴投入资源,同时注重项目过程监控,确保战略投入项目按期落地.
2、强化市场布局,加快构建多元结构.
研判5G、数通等热点市场建设周期,加强营销体系建设,创新运作机制;以稳固份额、提升业绩、提高盈利水平为目标,定期与重点客户开展技术、业务交流,深入了解项目需求、深化客户关系;从国际业务设计、海外渠道建设、LTC与CRM管理模式等方面着力,深度开发海外市场.
3、强化核心突破,加快迈向产业高端.
加快高端芯片商用,突出重点研发项目;加强子公司发展规划,构建创新中心发展大格局,切实发挥国家级平台的创新效能;不断加强异地研发中心管理,将异地研发中心纳入到公司总体经营规划和业务管控范围,严格落实各项管理要求,充分发挥职责功能.
4、强化敏捷交付,加快升级产业能力.
紧盯市场需求,构建更加灵活的计划模式,建立更多维度、更多层级的产供销沟通机制;进一步规范供应商的选取及管理,将供应渠道的多元化、国产化作为主要着力点;强化研发新品的可制造性和工艺稳定性,更加关注质量监控指标的变化和趋势,着重降低质量成本损失;稳妥推进二期厂房核心装备的安装、调试,提升资产利用率,提升对高端装备的维保能力.
5、强化管理创新,加快释放变革红利.
进一步完善人才管理体系,加快干部队伍的专业化、年轻化;加强专利、标准的分析与布局,提升知识产权保障能力;加强风险防控,做好应对国内、外复杂经营环境的准备;主动防范金融、财务风险,提升财务筹划和保障能力;增强法律意识,加强保密基础管理,完善外派人员管理制度;持续确保信息、设备、人员、周边环境的持续安全.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文256、强化党的领导,加快提升党建质量.
深化落实"三重一大"决策制度,加强对重点领域和关键环节的审计监察,建立健全惩治和预防腐败长效机制;充分发挥群团组织作用,提升员工归属感、幸福感;高度重视维稳、信访工作,确保公司和谐稳定发展;进一步丰富和完善光迅文化体系,积极扩大公司在国际市场的知名度和美誉度,提升光迅品牌形象.
十、接待调研、沟通、采访等活动1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2018年10月25日实地调研机构武汉光迅科技股份有限公司投资者关系活动记录表,编号:[2018]0012018年10月31日实地调研机构武汉光迅科技股份有限公司投资者关系活动记录表,编号:[2018]0022018年11月01日实地调研机构武汉光迅科技股份有限公司投资者关系活动记录表,编号:[2018]003武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文26第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用不适用报告期内,公司实行持续、稳定的利润分配政策,分红政策的制定及执行符合公司章程的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职尽责并充分发挥了作用,公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议,中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益得到了充分保护.
现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2016年度利润分配方案:以2016年12月31日总股本209,641,584股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.
00元(含税),分配利润合计104,820,792.
00元,以资本公积金向全体股东每10股转增20股.
2017年度利润分配方案:以现时总股本646,300,752股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
7元(含税),分配利润共计109,871,127.
84元,不进行资本公积金转增股本.
2018年度利润分配预案:以现时总股本677,031,918股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.
7元(含税),拟分配利润共计115,095,426.
06元,不进行资本公积金转增股本.
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2018年115,095,426.
06332,715,272.
4534.
59%0.
000.
00%115,095,426.
0634.
60%2017年109,871,127.
84334,289,565.
2732.
87%0.
000.
00%109,871,127.
8432.
87%2016年104,820,792.
00285,021,294.
5136.
78%0.
000.
00%104,820,792.
0036.
78%武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文27公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用不适用每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)1.
70每10股转增数(股)0分配预案的股本基数(股)677,031,918现金分红金额(元)(含税)115,095,426.
06以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.
00现金分红总额(含其他方式)(元)0可分配利润(元)1,439,828,800.
63现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例34.
6本次现金分红情况公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明无.
三、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文28承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺武汉邮电科学研究院有限公司1、烽火科技和邮科院及其控制的除上市公司及其下属企业以外的其他企业,不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权.
2、烽火科技和邮科院及其控制的除上市公司及其下属企业以外的其他企业,如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益,上市公司均享有优先购买权,且出售或转让有关资产、业务或权益时给予上市公司的条件与向任何第三方提供的条件相当.
2012年08月10日公司经营期间严格履行中武汉邮电科学研究院有限公司1、尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与上市公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照"随行就市参考同期非关联交易价格"的交易定价原则确定,保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;3、保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益.
2012年08月10日公司经营期间严格履行中烽火科技集团有限公司1、烽火科技和邮科院及其控制的除上市公司及其下属企业以外的其他企业,不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上市公司构成竞争的业务及活动或拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权.
2、烽火科技和邮科院及其控制的除上市公2012年08月10日公司经营期间严格履行中武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文29司及其下属企业以外的其他企业,如出售与上市公司生产、经营相关的任何资产、业务或权益,上市公司均享有优先购买权,且出售或转让有关资产、业务或权益时给予上市公司的条件与向任何第三方提供的条件相当.
烽火科技集团有限公司1、尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易;2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与上市公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序;关联交易价格依照"随行就市参考同期非关联交易价格"的交易定价原则确定,保证关联交易价格具有公允性;保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务;3、保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益.
2012年08月10日公司经营期间严格履行中武汉邮电科学研究院有限公司作为上市公司的实际控制人,为保证上市公司的独立运作,保护中小股东的利益,在本次交易完成后,将保证与上市公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立.
2012年08月10日公司经营期间严格履行中烽火科技集团有限公司作为上市公司的控股股东,为保证上市公司的独立运作,保护中小股东的利益,在本次交易完成后,将保证与上市公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立.
2012年08月10日公司经营期间严格履行中股权激励承诺全体限制性股票激励计划激励对象在光迅科技授予其限制性股票时未成为其他上市公司的股权激励对象,并且在授予的限制性股票全部解锁或被购回前不再接受其他上市公司的股权激励;如在本计划实施过程中出现相关法律法规及本计划规定不能成为激励对象的情形,其将放弃参与本计划的权利,并不获得任何补偿.
2014年12月29日五年严格履行中武汉光迅科技股份有限公司激励对象获授限制性股票所需资金以自筹方式解决,公司不为激励对象依据本计划获得的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保.
2014年12月29日五年严格履行中全体限制性在本公司授予其限制性股票时未成为其他上市公司的股权激励对象,2017年12五年严格履行武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文30股票激励计划激励对象并且在授予的限制性股票全部解锁或被购回前不再接受其他上市公司的股权激励;同时,如在本计划实施过程中出现相关法律法规及本计划规定不能成为激励对象的情形,其将放弃参与本计划的权利,并不获得任何补偿.
月11日中武汉光迅科技股份有限公司激励对象获授限制性股票所需资金以自筹方式解决,公司承诺不为激励对象依据本计划获得的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保.
2017年12月11日五年严格履行中其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文312、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明√适用不适用财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述四项准则统称为"新金融工具准则"),要求在境内上市企业自2019年1月1日起施行.
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号).
根据通知的规定和要求,公司需对原报表格式进行相应的变更,按照该文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表.
1、公司根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)和企业会计准则的要求编制2018年1-9月财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
此项会计政策变更采用追溯调整法,调整情况如下:公司对2017年12月31日资产负债表及2017年度利润表进行相应调整,具体如下:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据601,777,699.
92应收票据及应收账款1,768,739,746.
54应收账款1,166,962,046.
62应收利息其他应收款27,495,038.
36应收股利其他应收款27,495,038.
36固定资产713,390,976.
50固定资产713,390,976.
50固定资产清理在建工程160,789,109.
05在建工程160,789,109.
05工程物资应付票据591,631,344.
61应付票据及应付账款1,681,218,226.
85应付账款1,089,586,882.
24武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文32应付利息180,954.
68其他应付款20,350,568.
48应付股利其他应付款20,169,613.
80管理费用454,969,806.
66管理费用95,899,148.
21研发费用359,070,658.
452、财政部2018年9月7日发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确"企业作为个人所得税的扣缴义务人根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的"其他收益"项目中填列并对可比期间的比较数据进行调整.
"公司对2017年度利润表进行相应调整,具体如下:受影响的报表项目2017年度变更前变更后其他收益56,041,891.
3156,456,022.
99营业外收入2,756,929.
942,342,798.
26当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用不适用本年度,公司因非公开发行股票事项,聘请申万宏源证券承销保荐有限责任公司为保荐机构,期间共支付保荐费100万元.
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明适用√不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)39境内会计师事务所审计服务的连续年限5境内会计师事务所注册会计师姓名李洪勇、汪平平境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5注:年限从审计机构与公司首次签订审计业务约定书之日起开始计算.
当期是否改聘会计师事务所是√否是否在审计期间改聘会计师事务所是否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文33更换会计师事务所是否履行审批程序是否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√适用不适用本年度,公司因非公开发行股票事项,聘请申万宏源证券承销保荐有限责任公司为保荐机构,期间共支付保荐费100万元.
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
十二、重大诉讼、仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
十三、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用不适用公司的控股股东和实际控制人不存在未履行的法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况.
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况√适用不适用1、2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予名单及数量的议案》以及《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定2017年限制性股票激励计划的首次授予日为2018年1月2日,向符合条件的521名激励对象授予1,740万股限制性股票.
公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授予日符合相关规定.
2、2018年1月29日,公司披露《关于2017年限制性股票激励计划首次授予完成的公告》,授予的1,740万股限制性股票登记工作完成,授予限制性股票上市日期为2018年1月31日.
3、2018年5月29日,公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整授予价格并向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,确定2017年武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文34限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象的授予日为2018年5月29日,向符合条件的9名激励对象授予136.
2万股限制性股票.
公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授予日符合相关规定.
4、2018年6月7日,公司披露《关于向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予完成的公告》,授予的136.
2万股限制性股票登记工作完成,授予限制性股票上市日期为2018年6月8日.
5、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象曹芳等15人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万股.
6、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象丁明等21人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为9.
55元/股,回购数量共计80.
7万股.
7、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象曹芳等15人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万股.
十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引烽火通信科技股份有限公司同一实际控制人销售商品销售商品市场定价市场价格43,326.
147.
56%76,555.
5否票据市场价格2018年04月26日公告编号:(2018)013合计----43,326.
14--76,555.
5大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况正常履行交易价格与市场参考价格差异较大的原因不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文352、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在租赁情况.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文363、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况√适用不适用报告期内委托理财概况单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品自有资金43,0006,0000合计43,0006,0000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形适用√不适用(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十八、社会责任情况1、履行社会责任情况详见2019年4月10日刊载于巨潮资讯网上的《武汉光迅科技股份有限公司2018年度社会责任报告》.
2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划公司贯彻落实"持续加强责任央企建设"工作规划,实施扶贫具体工作的开展,积极履行社会责任.
(2)年度精准扶贫概要2018年11月,与中国信息科技集团有限公司以现金形式,共同向湖北省大悟县新城镇捐赠25万元(其中,光迅科技捐赠15万元),用于湖北省大悟县新城镇韩河村道路基础设施修建项目,以实际行动响应中央扶贫号召.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文37(3)精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况————其中:1.
资金万元15二、分项投入————1.
产业发展脱贫————2.
转移就业脱贫————3.
易地搬迁脱贫————4.
教育扶贫————5.
健康扶贫————6.
生态保护扶贫————7.
兜底保障————8.
社会扶贫————8.
2定点扶贫工作投入金额万元159.
其他项目————三、所获奖项(内容、级别)————(4)后续精准扶贫计划在今后的工作中,将继续主动参与、积极作为,助力精准扶贫出实效.
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否(1)主要污染物及特征污染物的名称:生活污水排放方式:间歇排放排放口数量:1个分布情况:有组织排放,排向汤逊湖污水处理厂排放浓度:COD:436mg/L,氨氮:28.
73mg/L排放总量:COD:4.
46吨/年,氨氮:0.
24吨/年核定总量:COD:6.
61吨/年,氨氮:0.
94吨/年执行标准:GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准和CJ343-2010《污水排入城镇下水道水质标准》B级标准超标情况:无(2)防治污染设施的建设和运行情况:污水处理设施运行正常,确保各项污染物稳定达标排放.
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:产业园一期环评项目已完成,产业园二期部分工艺区域还在建设中.
(4)突发环境事件应急预案:执行文件《废液库泄漏、火灾现场应急处置方案1.
0》武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文38(5)环境自行监测方案:每年完成常规环境检测和管理性环境检测十九、其他重大事项的说明√适用不适用1、2018年1月29日在巨潮资讯网上刊登了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予完成的公告》;2、2018年2月10日在巨潮资讯网上刊登了《关于公司及全资子公司通过高新技术企业重新认定的公告》;3、2018年4月26日在巨潮资讯网上刊登了《关于变更公司会计政策的公告》;4、2018年5月11日在巨潮资讯网上刊登了《非公开发行A股股票预案》;5、2018年6月7日在巨潮资讯网上刊登了《关于向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的公告》;6、2018年12月4日在巨潮资讯网上刊登了《关于向激励对象授予2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的公告》;7、2018年12月15日在巨潮资讯网上刊登了《关于中国信息通信科技集团有限公司申请豁免要约收购义务获得中国证券监督管理委员会核准的公告》;8、2018年12月24日在巨潮资讯网上刊登了《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》.
二十、公司子公司重大事项适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文39第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份12,262,0081.
95%18,762,000-7,277,00011,485,00023,747,0083.
67%3、其他内资持股12,262,0081.
95%18,762,000-7,277,00011,485,00023,747,0083.
67%境内自然人持股12,262,0081.
95%18,762,000-7,277,00011,485,00023,747,0083.
67%二、无限售条件股份616,638,74498.
05%6,131,0006,131,000622,769,74496.
33%1、人民币普通股616,638,74498.
05%6,131,0006,131,000622,769,74496.
33%三、股份总数628,900,752100.
00%18,762,000-1,146,00017,616,000646,516,752100.
00%股份变动的原因√适用不适用1、2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》.
根据公司《2014年限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对219名符合解锁条件的激励对象在第二个解锁期解锁,可解锁的限制性股票数量为6,131,000股.
2018年1月26日,该部分解锁的股票上市流通.
2、2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2017年限制性股票激励计划首次授予名单及数量的议案》以及《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定2017年限制性股票激励计划的首次授予日为2018年1月2日,向符合条件的521名激励对象授予1,740万股限制性股票.
2018年1月31日,该部分授予的限制性股票上市.
3、2018年5月29日,公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整授予价格并向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,确定2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象的授予日为2018年5月29日,向符合条件的9名激励对象授予136.
2万股限制性股票.
2018年6月8日,该部分授予的限制性股票上市.
4、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象曹芳等15人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万股.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文405、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象丁明等21人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为9.
55元/股,回购数量共计80.
7万股.
股份变动的批准情况√适用不适用2017年10月,公司实际控制人武汉邮电科学研究院取得了国务院国有资产监督管理委员会《关于武汉光迅科技股份有限公司实施第三期股权激励计划的批复》(国资厅考分[2017]708号).
股份变动的过户情况√适用不适用1、2018年1月26日,公司向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予的1,740万股股票登记完成,公司总股本由628,900,752股增加为646,300,752股.
2、2018年6月6日,公司向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予的136.
2万股股票登记完成,公司总股本由646,300,752股增加为647,662,752股.
3、2018年12月28日,公司114.
6万股限制性股票的注销事宜完成.
公司总股本由647,662,752股减少为646,516,752股.
股份回购的实施进展情况适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用不适用1、本期股权激励计划的股票授予对最近一期的基本每股收益和稀释每股收益的影响为0.
01元,对最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产的影响为0.
14元.
2、本期股权激励对象离职引起的股权回购事项对最近一期的基本每股收益和稀释每股收益基本无影响,对最近一期归属于公司普通股股东的每股净资产基本无影响.
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期余少华180,00090,000090,000股权激励限售股2018年1月26日夏存海180,00090,000090,000股权激励限售股2018年1月26日吴海波170,00185,000085,001股权激励限售股2018年1月26日胡广文200,001100,000156,000256,001股权激励限售股2018年1月26日金正旺180,00090,000156,000246,000股权激励限售股2018年1月26日武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文41黄宣泽170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日毛浩170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日徐勇170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日吕向东170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日余向红170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日胡强高170,00185,000150,000235,001股权激励限售股2018年1月26日毕梅84,00042,000150,000192,000股权激励限售股2018年1月26日其他相关核心骨干人员10,248,0005,124,00017,400,00022,524,000股权激励限售股2018年1月26日合计12,262,0086,131,00018,762,00024,893,008----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况√适用不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期股票类人民币普通股2018年01月26日9.
5517,400,0002018年01月31日人民币普通股2018年06月06日9.
381,362,0002018年06月08日可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明1、2018年1月26日,公司以9.
55元/股的价格向521名2017年限制性股票激励计划激励对象授予1740万股限制性股票.
2、2018年6月6日,公司以9.
38元/股的价格向9名2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予136.
2万股限制性股票.
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√适用不适用(1)2018年1月26日,公司2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解除限售股份6,131,000股,此次解限导致公司股本结构变动.
具体情况如下:股份性质本次变动前本次变动本次变动后数量(股)比例(%)数量(股)数量(股)比例(%)有限售条件股份12,262,0081.
95-6,131,0006,131,0080.
97无限售条件股份616,638,74498.
056,131,000622,769,74499.
03股份总额628,900,752100.
00628,900,752100.
00(2)2018年1月26日,公司以9.
55元/股的价格向521名2017年限制性股票激励计划激励对象授予1740万股限制性股票.
此次授予导致公司股本结构变动、公司资产以及负债结构的变动.
具体情况如下:武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文42本次授予对公司股本结构的影响见下表:股份性质本次变动前本次变动本次变动后数量(股)比例(%)数量(股)数量(股)比例(%)有限售条件股份6,131,0080.
9717,400,00023,531,0083.
64无限售条件股份622,769,74499.
030622,769,74496.
36股份总额628,900,752100.
0017,400,000646,300,752100.
00本次授予对公司资产和负债结构的影响见下表:财务指标本次变动前本次变动后(2018年1月份)增减率(%)总股本(万股)62,890.
0864,630.
082.
77%资产总额(万元)516,273.
53532,890.
533.
22%归属于母公司所有者权益(万元)316,988.
33316,988.
33资产负债率38.
60%40.
52%1.
92%(3)2018年6月6日,公司以9.
38元/股的价格向9名2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予136.
2万股限制性股票.
此次股份总数的变动导致公司股本结构、公司资产以及负债结构的变动.
具体情况如下:本次授予对公司股本结构的影响见下表:股份性质本次变动前本次变动本次变动后数量(股)比例(%)数量(股)数量(股)比例(%)有限售条件股份23,531,0083.
641,362,00024,893,0083.
84无限售条件股份622,769,74496.
360622,769,74496.
16股份总额646,300,752100.
001,362,000647,662,752100.
00本次授予对公司资产和负债结构的影响见下表:财务指标本次变动前本次变动后(2018年6月份)增减率(%)总股本(万股)64,630.
0864,766.
280.
21%资产总额(万元)532,890.
53534,168.
090.
24%归属于母公司所有者权益(万元)316,988.
33316,988.
33资产负债率40.
52%40.
66%0.
14%(4)2018年12月11日,因原2014年限制性股票激励计划激励对象曹芳等15人以及原2017年限制性股票激励计划激励对象丁明等21人离职而由公司回购的114.
6万股股份完成注销事宜,回购注销导致公司股本结构、公司资产以及负债结构的变动.
具体情况如下:本次授予对公司股本结构的影响见下表:股份性质本次变动前本次变动本次变动后数量(股)比例(%)数量(股)数量(股)比例(%)有限售条件股份24,893,0083.
84-1,146,00023,747,0083.
67无限售条件股份622,769,74496.
160622,769,74496.
33股份总额647,662,752100.
00-1,146,000646,516,752100.
00本次授予对公司资产和负债结构的影响见下表:财务指标本次变动前本次变动后(2018年12月份)增减率(%)总股本(万股)64,766.
2864,651.
68-0.
18%资产总额(万元)534,168.
09533,176.
83-0.
19%归属于母公司所有者权益(万元)316,988.
33316,767.
75-0.
07%武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文43资产负债率40.
66%40.
59%-0.
17%3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况注:年报披露的前十名股东名称、持股数量及其排序以结算公司提供的股东名册为准.
另外,证金公司自身持有的上市公司股份,划转给中央汇金持有的上市公司股份,以及通过各类公募基金、券商资管计划持有的上市公司股份,均不合并计算.
1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数47,583年度报告披露日前上一月末普通股股东总数52,407报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量烽火科技集团有限公司国有法人44.
20%285,748,3110285,748,311江苏中天科技投资管理有限公司境内非国有法人4.
42%28,589,791028,589,791全国社保基金五零三组合境内非国有法人1.
83%11,800,000011,800,000中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.
19%7,669,50007,669,500中国工商银行股份有限公司-华安媒体互联网混合型证券投资基金境内非国有法人1.
11%7,208,60507,208,605泰康人寿保险有限责任公司-投连-多策略优选境内非国有法人0.
73%4,727,20204,727,202中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金境内非国有法人0.
64%4,121,26704,121,267全国社保基金一一六组合境内非国有法人0.
62%4,005,60304,005,603香港中央结算有限公司境外法人0.
59%3,825,89003,825,890武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文44中国农业银行股份有限公司-华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金境内非国有法人0.
42%2,700,92202,700,922战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况不适用.
上述股东关联关系或一致行动的说明公司控股股东与其他公司前十名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量烽火科技集团有限公司285,748,311人民币普通股285,748,311江苏中天科技投资管理有限公司28,589,791人民币普通股28,589,791全国社保基金五零三组合11,800,000人民币普通股11,800,000中央汇金资产管理有限责任公司7,669,500人民币普通股7,669,500中国工商银行股份有限公司-华安媒体互联网混合型证券投资基金7,208,605人民币普通股7,208,605泰康人寿保险有限责任公司-投连-多策略优选4,727,202人民币普通股4,727,202中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金4,121,267人民币普通股4,121,267全国社保基金一一六组合4,005,603人民币普通股4,005,603香港中央结算有限公司3,825,890人民币普通股3,825,890中国农业银行股份有限公司-华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金2,700,922人民币普通股2,700,922前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司控股股东与其他公司前十名股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系,或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明不适用.
2、公司控股股东情况控股股东性质:中央国有控股控股股东类型:法人武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文45控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务烽火科技集团有限公司鲁国庆2011年09月06日91420100581816138L(统一社会信用代码)计算机、通信和其他电子设备、电线、电缆、光缆及电工器材、环境监测专用仪器设备、电气信号设备装置、金属结构、安防设备、交通及公共管理用金属用标牌、海洋工程专用设备、输配电及控制设备、电池、照明器具、工业自动化控制系统装置、电工仪器的制造;电气设备修理;架线和管道工程;建筑工程;计算机软件及辅助设备、通讯及广播电视设备的批发;工程和技术研究与试验发展;软件开发及信息技术服务;安全系统监控集成服务;环境保护监测;工程管理服务、工程勘察设计及规划管理;数据处理与存储服务;技术和信息咨询服务;企业管理咨询;互联网信息服务;网络平台的开发与运营管理;房地产开发、自有房屋租赁、物业管理服务;劳务派遣;货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,烽火科技集团有限公司持有烽火通信科技股份有限公司(股票代码:600498)494,097,741股股份,持股比例为42.
28%;持有武汉长江通信产业集团股份有限公司(股票代码:600345)56,682,297股,持股比例为28.
63%,为上述两家公司的控股股东.
控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:中央国资管理机构实际控制人类型:法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务中国信息通信科技集团有限公司童国华2018年08月15日91420100MA4L0GG411通信设备、电子信息、电子计算机及外部设备、电子软件、电子商务、信息安全、广播电视设备、光纤及光电缆、光电子、电子元器件、集成电路、仪器仪表、其他电子设备、自动化技术及产品的开发、研制、销售、技术服务、系统集成(国家有专项专营规定的除外);通信、网络、广播电视的工程(不含卫星地面接收设施)设计、施工;投资管理与咨询;房产租赁、物业管理与咨询;自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营或禁止进出武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文46口的商品和技术除外);承包境外通信工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员.
(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况中国信息通信科技集团有限公司通过烽火科技集团有限公司持有烽火通信科技股份有限公司(600498)42.
28%的股份,持有武汉长江通信产业集团股份有限公司(600345)28.
63%的股份;通过电信科学技术研究院有限公司及大唐电信科技产业控股有限公司合计持有大唐电信科技股份有限公司(股票代码:600198)33.
94%的股份,持有大唐高鸿数据网络技术股份有限公司(000851)12.
81%的股份.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文47第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文48第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)余少华董事长现任男562016年09月17日2019年09月16日202,500050,6000151,900夏存海副董事长现任男462016年09月17日2019年09月16日202,500050,6000151,900吴海波董事现任男442016年04月22日2019年09月16日191,250047,8000143,450胡广文董事现任男552013年09月17日2019年09月16日225,000056,200156,000324,800金正旺董事现任男542013年09月17日2019年09月16日202,500050,600156,000307,900姜伯平董事现任男562015年04月10日2019年09月16日00000卢炎生董事现任男692016年09月17日2019年09月16日00000刘泉独立董事现任女552016年04月21日2019年09月16日00000郑春美独立董事现任女542016年04月21日2019年09月16日00000肖永平独立董事现任男532016年09月17日2019年09月16日00000冉明东独立董事现任男432016年09月17日2019年09月16日00000陈建华监事会主席现任男512014年10月17日2019年09月16日00000张继军监事现任男452014年09月12日2019年09月16日00000任明监事现任女502014年09月12日2019年09月16日00000干煜军监事现任男442014年112019年0900000武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文49月06日月16日王可刚监事现任男502014年11月06日2019年09月16日00000朱丽媛监事现任女352017年07月17日2019年09月16日00000陈昕监事现任女332017年07月17日2019年09月16日00000胡广文总经理现任男552013年07月04日2020年08月23日00000金正旺副总经理现任男542006年08月16日2020年08月23日00000黄宣泽副总经理现任男502006年08月16日2018年08月23日191,300047,800150,000293,500毛浩董事会秘书现任男502006年08月16日2019年09月16日191,300047,800150,000293,500毛浩副总经理现任男502011年02月24日2020年08月23日00000徐勇副总经理现任男522013年03月27日2020年08月23日191,300047,800150,000293,500吕向东副总经理现任男532013年03月27日2020年08月23日191,300047,800150,000293,500余向红副总经理现任男482013年03月27日2020年08月23日191,300047,800150,000293,500胡强高副总经理现任男452011年02月24日2020年08月23日191,300047,800150,000293,500毕梅财务总监现任女512016年04月25日2020年08月23日94,500023,600150,000220,900合计2,266,0500566,2001,362,0003,061,850二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用√不适用三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责余少华:武汉光迅科技股份有限公司董事长,中国工程院院士,武汉大学空间物理专业博士,武汉大学无线电物理专业硕士,本科毕业于武汉大学空间物理系.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司副总经理、武汉邮电科学研究院有限公司副总经理、烽火科技集团有限公司副总裁、烽火通信科技股份有限公司监事会主席、武汉虹信通信技术有限责任公司董事、武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事、武汉网武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文50锐检测科技有限公司董事长等职务.
夏存海:武汉光迅科技股份有限公司副董事长,武汉大学工商管理硕士,本科毕业于武汉大学审计专业.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司总会计师兼总法律顾问、武汉邮电科学研究院总会计师、烽火科技集团有限公司总会计师兼总法律顾问、武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事长、武汉长江通信产业集团股份有限公司监事会主席等职务.
吴海波:武汉光迅科技股份有限公司董事,武汉大学工商管理专业硕士,本科毕业于哈尔滨工程大学机械制造专业.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司财务管理部主任、武汉邮电科学研究院财务管理部主任、烽火科技集团有限公司财务管理部主任、烽火通信科技股份有限公司监事、武汉长江通信产业集团股份有限公司董事、武汉虹信通信技术有限责任公司监事会主席、武汉同博科技有限公司监事会主席、武汉光迅科技股份有限公司财务总监、证券事务代表等职务.
胡广文:武汉光迅科技股份有限公司董事、总经理、党委副书记,西安电子科技大学机械制造专业硕士研究生毕业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司董事、总经理兼党委副书记等职务.
金正旺:武汉光迅科技股份有限公司董事、党委书记、副总经理、工会主席,西安交通大学光学专业硕士研究生.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司董事、副总经理等职务.
姜伯平:武汉光迅科技股份有限公司董事,硕士研究生毕业,最近五年担任中天科技股份有限公司宽带事业部总经理、江苏日立射频电缆有限公司总经理、江苏中天光缆集团有限公司副总经理等职务.
卢炎生:武汉光迅科技股份有限公司董事,教授,博士生导师.
最近五年担任华中科技大学教授、教育部考委计算机等级考试委员会委员、自考委电子信息专业委员会委员、湖北省检察院专家咨询委员会委员、武汉市软件工程学会副理事长等职务.
刘泉:武汉光迅科技股份有限公司独立董事,博士研究生,博士生导师.
最近五年担任武汉理工大学信息工程学院教授、院长等职务.
郑春美:武汉光迅科技股份有限公司独立董事,博士,博士生导师.
最近五年担任武汉大学经济与管理学院会计系教授,武汉成其大管理咨询公司董事长,湖北金环股份有限公司、湖北华昌达智能装备股份有限公司、天海投资股份有限公司和精伦电子股份有限公司独立董事等职务.
肖永平:武汉光迅科技股份有限公司独立董事,博士,博士生导师.
最近五年担任武汉大学法学院教授,中国国际私法学会常务副会长,中国法学会常务理事,武汉市法学会副会长,湖北省法学会副会长,武汉市人民政府法律顾问,最高人民检察院咨询委员会委员,外交部国际法咨询委员会委员,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,武汉仲裁委员会仲裁员,武汉市中级人民法院专家咨询委员会委员等职务.
冉明东:武汉光迅科技股份有限公司独立董事,博士.
最近五年担任中南财经政法大学会计学院副教授,中南财经政法大学会计研究所副所长等职务.
陈建华:武汉光迅科技股份有限公司监事会主席,清华大学高级管理人员工商管理硕士(EMBA),本科毕业于华东师范大学哲学系.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司董事会秘书、武汉邮电科学研究院发展策划部主任、烽火科技集团有限公司董事会秘书、武汉光迅科技股份有限公司监事、武汉光谷烽火科技创业投资有限公司董事总经理、武汉理工光科股份有限公司董事等职务.
张继军:武汉光迅科技股份有限公司监事,华中科技大学信息与通信工程专业博士,华中科技大学工商管理硕士,本科毕业于北京邮电大学计算机工程系.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司科技与信息管理部主任、武汉邮电科学研究院科技发展部主任、烽火科技集团有限公司监事、武汉光谷烽火科技创业投资有限公司董事、武汉银泰科技电源股份有限公司董事、武汉飞思灵微电子技术有限公司董事等职务.
任明:武汉光迅科技股份有限公司监事,华中科技大学管理学硕士,本科毕业于电子科技大学电磁场与微波技术专业.
最近五年担任中国信息通信科技集团有限公司人力资源部主任、武汉邮电科学研究院人力资源部主任、武汉同博科技有限公司董事、武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事等职务.
干煜军:武汉光迅科技股份有限公司职工监事,本科毕业于郑州工业大学电力系统及自动化专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司资产管理部商务管理员、条件保障部管理员、基建办公室基建专员等职务.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文51王可刚:武汉光迅科技股份有限公司职工监事,本科毕业于武汉体育学院教育学专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司人力资源部生产人力资源主管等职务.
朱丽媛:武汉光迅科技股份有限公司职工监事,长春税务学院(今吉林财经大学)国际贸易学专业毕业,研究生学历,硕士学位,工程师.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司营销部数据分析员.
陈昕:武汉光迅科技股份有限公司职工监事,解放军通信指挥学院计算机应用专业毕业,大学本科学历,学士学位,助理工程师.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司人力资源部人事主管.
黄宣泽:武汉光迅科技股份有限公司副总经理,华中科技大学物理电子学专业硕士,本科毕业于华中理工大学光电子技术专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司副总经理等职务.
毛浩:武汉光迅科技股份有限公司副总经理、董事会秘书,武汉工业大学管理科学与工程专业硕士,本科毕业于武汉大学环境化学专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司董事会秘书、副总经理等职务.
徐勇:武汉光迅科技股份有限公司副总经理,华中理工大学材料工程专业硕士研究生.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司副总经理等职务.
吕向东:武汉光迅科技股份有限公司副总经理,华中科技大学工商管理专业硕士,本科毕业于西安电子科技大学半导体物理与器件专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司副总经理等职务.
余向红:武汉光迅科技股份有限公司副总经理,本科毕业于武汉大学无线电技术专业.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司副总经理等职务.
胡强高:武汉光迅科技股份有限公司副总经理,华中科技大学光学工程专业博士.
最近五年担任武汉光迅科技股份有限公司副总经理等职务.
毕梅:武汉光迅科技股份有限公司财务总监,高级会计师,硕士,中国注册会计师协会非执业会员,最近五年担任光迅科技财务管理部总经理、光迅科技财务部经理等职务.
在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴余少华烽火科技集团有限公司副总裁否夏存海烽火科技集团有限公司总会计师、总法律顾问否陈建华烽火科技集团有限公司董事会秘书否张继军烽火科技集团有限公司监事否在股东单位任职情况的说明无.
在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴余少华中国信息通信科技集团有限公司副总经理否余少华武汉邮电科学研究院有限公司副总经理是余少华烽火通信科技股份有限公司监事会主席否余少华武汉虹信通信技术有限责任公司董事否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文52余少华武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事否余少华武汉网锐检测科技有限公司董事长否夏存海中国信息通信科技集团有限公司总会计师兼总法律顾问否夏存海武汉邮电科学研究院有限公司总会计师是夏存海武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事长否夏存海武汉长江通信产业集团股份有限公司监事会主席否吴海波中国信息通信科技集团有限公司财务管理部主任否吴海波武汉邮电科学研究院有限公司财务管理部主任是吴海波烽火科技集团有限公司财务管理部主任否吴海波武汉长江通信产业集团股份有限公司董事否吴海波武汉虹信通信技术有限责任公司监事会主席否吴海波武汉同博科技有限公司监事会主席否吴海波烽火通信科技股份有限公司监事否陈建华中国信息通信科技集团有限公司董事会秘书否陈建华武汉邮电科学研究院有限公司发展策划部主任是陈建华武汉光谷烽火科技创业投资有限公司董事、总经理否陈建华武汉理工光科股份有限公司董事否张继军中国信息通信科技集团有限公司科技与信息管理部主任否张继军武汉邮电科学研究院有限公司科技发展部主任是张继军武汉光谷烽火科技创业投资有限公司董事否张继军武汉银泰科技电源股份有限公司董事否张继军武汉飞思灵微电子技术有限公司董事否任明中国信息通信科技集团有限公司人力资源部主任否任明武汉邮电科学研究院有限公司人力资源部主任是任明武汉同博科技有限公司董事否任明武汉烽火众智数字技术有限责任公司董事否在其他单位任职情况的说明无.
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文53四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的薪酬由公司股东大会审议批准,高级管理人员的薪酬由公司董事会审议批准.
公司独立董事的薪酬按照公司2011年3月18日召开的公司2010年年度股东大会批准的薪酬额度予以支付.
其他董事、监事、高管的薪酬根据公司制订的年薪兑现方案结合岗位年终考核结果确定.
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬余少华董事长男56现任0是夏存海副董事长男46现任0是吴海波董事男44现任0是胡广文董事、总经理男55现任105否金正旺董事、副总经理男54现任96否姜伯平董事男56现任0是卢炎生董事男69现任0否刘泉独立董事女55现任5否郑春美独立董事女54现任5否肖永平独立董事男53现任5否冉明东独立董事男43现任5否陈建华监事会主席男51现任0是张继军监事男45现任0是任明监事女50现任0是干煜军职工监事男44现任16.
2否王可刚职工监事男50现任10.
4否朱丽媛职工监事女35现任11.
1否陈昕职工监事女33现任10.
7否黄宣泽副总经理男50现任90否毛浩副总经理、董事会秘书男50现任90否徐勇副总经理男52现任90否吕向东副总经理男53现任90否余向红副总经理男48现任85否胡强高副总经理男45现任90否毕梅财务总监女51现任85否合计889.
4--武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文54公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√适用不适用单位:股姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量余少华董事长0000202,50090,00000151,900夏存海副董事长0000202,50090,00000151,900吴海波董事0000191,25090,00000143,450胡广文董事、总经理0000225,000100,000156,0009.
38324,800金正旺董事、副总经理0000202,50090,000156,0009.
38307,900黄宣泽副总经理0000191,30085,000150,0009.
38293,500毛浩副总经理、董事会秘书0000191,30085,000150,0009.
38293,500徐勇副总经理0000191,30085,000150,0009.
38293,500吕向东副总经理0000191,30085,000150,0009.
38293,500余向红副总经理0000191,30085,000150,0009.
38293,500胡强高副总经理0000191,30085,000150,0009.
38293,500毕梅财务总监000094,50042,000150,0009.
38220,900合计--00----2,266,0501,012,0001,362,000--3,061,850五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)4,084主要子公司在职员工的数量(人)365在职员工的数量合计(人)4,449当期领取薪酬员工总人数(人)4,449母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文55生产人员2,913销售人员164技术人员879财务人员27行政人员466合计4,449教育程度教育程度类别数量(人)博士18硕士558本科882大专及以下2,991合计4,4492、薪酬政策根据公司经营和战略目标制定薪酬政策,并根据公司经营状况、市场情况适时调整.
根据不同类人员的工作性质,分别建立个人薪酬包管控的非技能类薪酬管理体系和基于岗位技能等级的技能类薪酬管理体系.
公司薪酬分配遵循按劳分配,效率优先,兼顾外部竞争力和内部公平性的原则,以激励员工努力工作,吸引和留住人才.
员工薪酬包含基本工资、加班工资、绩效工资、奖金、各种津贴等.
3、培训计划公司关注员工的能力提升和职业化发展,建立了培训管理机制以保证员工职业培训教育的实施.
每年人力资源部根据公司发展战略和人力资源发展规划,基于员工任职资格的要求,组织制定年度培训计划,开展入司培训、上岗培训和在岗培训,包括课堂学习、工作中学习、轮岗学习等多种形式.
公司对员工培训结果进行考核和评估,并以此作为培训需求分析、培训实施改进和员工绩效改进的依据.
与此同时逐步建立和优化内部培训课程体系和讲师体系,促进知识沉淀和经验传承,提升员工岗位胜任能力,实现公司与员工的双赢.
4、劳务外包情况适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文56第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,进一步实现规范运作.
公司运作规范,具有独立完整的业务体系及自主经营的能力,已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构.
治理状况符合法律法规和深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件.
(一)股东与股东大会报告期内,公司严格按照公司章程、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利.
(二)公司与控股股东报告期内公司控股股东行为规范,能依法行使其权利并承担相应的义务,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动.
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作.
(三)董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司目前董事会成员11人,其中独立董事4人,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求.
公司全体董事能够按照《公司章程》、《董事会议事规则》等的规定,规范董事会的召集、召开和表决,认真出席董事会和股东大会,勤勉尽责,积极参加培训.
公司的4名独立董事在日常决策中发挥了应有的作用,对有关事项发表了独立意见.
(四)监事与监事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事,公司目前监事会成员7人,其中股东代表监事3人,职工代表监事4人,监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求.
公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定,规范监事会的召集、召开和表决,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行有效监督并发表独立意见,并严格按规定行使职权.
(五)利益相关者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,诚信对待供应商和客户,切实维护职工的合法权益,坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司持续、健康、快速发展.
(六)生产经营控制公司制定了严格的质量管理手册、程序文件和作业指导书,保证了采购、生产和销售各个环节均得到有效控制,公司出厂产品均通过100%检测,产品质量得到保证.
公司目前已经通过GB/T19001-2000idtISO9001:2000质量管理体系认证、GB/T24001-2004idtISO14001:2004环境管理体系认证、GB/T28001-2001&OHSAS18001-1999职业健康安全管理体系认证及TL9000-HR3.
0/R3.
5质量管理体系认证,并严格按照体系要求规范运作.
同时,公司还会不定期对各项制度、流程的执行情况进行检查和评估,对公司正常经营和规范运作起到了较好的监督、控制作用,最大限度地降低了经营风险.
(七)财务管理控制公司按照《企业内部控制指引》、《会计法》、《证券法》等国家有关法律法规的规定,编制了公司《财务管理制度》,建立了较为完善的内部控制体系.
为了保证资产安全和保值增值,公司制订了相应的管理制度,有效保证了公司资产的完整、安全、效率.
通过严格的内部控制体系,控制财务风险,合理筹集资金,有效营运资产,控制成本费用,规范收益分配、合并、分立、解散、清算或者变更公司形式等财武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文57务行为,实现公司资产效益最大化和公司资产的优化组合.
(八)信息披露控制公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报报告制度》和《年报披露重大差错责任追究制度》的规定,指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者咨询和来访,真实、准确、及时、完整地在指定媒体上披露有关信息,确保公司所有投资者能够以平等机会获得信息.
为了适应监管需要,准确理解信息披露的要求,公司加强了与深圳证券交易所的联系和沟通,及时报告公司有关事项及其进展,以提高信息披露的质量.
(九)考评及激励机制公司建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考评和激励机制,公司高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定.
董事会对报告期内高级管理人员按照年度经营计划制定的目标进行绩效考核.
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立完整.
三、同业竞争情况适用√不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年年度股东大会年度股东大会50.
27%2018年05月17日2018年05月18日公告编号:(2018)027:二〇一七年年度股东大会决议公告,刊载于巨潮资讯网上2018年第一次临时股东大会临时股东大会46.
72%2018年09月10日2018年09月11日公告编号:(2018)042:二〇一八年第一次临时股东大会决议公告,刊载于巨潮资讯网上2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文58五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数刘泉77000否2郑春美77000否2肖永平77000否2卢炎生77000否2连续两次未亲自出席董事会的说明不适用.
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内独立董事对公司的相关合理建议均被采纳.
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况(一)董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告报告期内,公司董事会审计委员会按照《公司章程》、《审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规程》和《公司年报报告制度》等相关规定规范运作,以规范治理为中心,充分发挥董事会审计委员会的作用,积极推进公司的内部控制建设工作.
具体情况如下:1、对公司内部控制规范实施工作和内部控制评价进行了专业指导,及时督促、检查内部控制建设工作进展情况并听取汇报,指导帮助公司制定了内部控制相关管理制度和工作方案,有力推进了内部控制建设工作,提高了内控评价的针对性和准确性.
2、审阅公司定期财务报表,包括2017年度财务报表以及2018年第一季度、半年度和第三季度未经审核之财务报表,并向董事会提出批准建议;组织2017年度财务报告审计工作.
审计委员会在年审会计师进场前,审阅了公司未经审计的财务报表,与公司年审会计师进行沟通,确定了公司2017年年度报告的审计安排,积极配合审计机构开展各项审计工作,以保证财务报表编制的及时性、公允性、真实性及完整性.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文59在审计过程中,审计委员会加强与会计师的联系与沟通,与年审会计师共同出席了关于审计报告的沟通会议,确保了公司审计报告按时、合规完成.
(二)董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告1、根据《武汉光迅科技股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》有关规定及公司经营班子与董事会签订的《2017年度经营管理目标责任书》,对2017年公司高级管理人员的年薪兑现方案进行了审核,保证公司高级管理人员2017年薪酬水平符合公司年度绩效考核结果.
2、对2014年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就事项进行了核查,并发表同意解锁的意见.
对2017年限制性股票激励计划的授予事项进行了审议,并发表了同意的意见.
3、为保证上市公司的审计独立性及更好地适应公司未来业务发展,同时根据上级主管部门国务院国资委对审计事务所审计年限的管理要求,董事会审计委员会提议聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司审计服务机构,聘期一年,2018年度年报审计费用为39万元,并提交董事会审议.
(三)董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告报告期内,战略委员会根据公司《战略委员会实施细则》中关于战略委员会的职责规定,承担制订、审查公司的战略发展规划,并对公司的公司重大投资决策进行指导、监督、核查的职责.
审议了2017年度总经理工作报告及2018年度经营计划,审议了公司非公开发行股票募集资金的预案,对公司的重大投资计划进行了审议,并提出相关意见和建议.
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评.
报告期内,公司董事会依据公司年度经营业绩状况、高级管理人员的职责和年度工作目标完成情况对各高级管理人员的工作业绩进行考评,根据考评结果拟定高级管理人员的薪酬绩效初步方案并依规提请审议.
九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2019年04月27日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网《2018年度内部控制的自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.
00%纳入评价范围单位营业收入占公司合100.
00%武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文60并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷:公司财务报告及信息披露等方面发生重大违规事件;公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;公司以前年度公告的财务报告出现重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报.
重大缺陷:公司违反国家法律、法规,严重影响公司持续经营;公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;公司内部控制重大缺陷未得到整改.
定量标准重要缺陷:公司财务报告及信息披露等方面发生违规事件,导致重要错报;公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督职能未有效发挥;公司以前年度公告的财务报告出现重要错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报.
重要缺陷:公司违反法律、法规,对持续经营影响较大;公司重要业务制度或系统存在缺陷;公司内部控制重要缺陷未得到整改.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制.
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的.
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月27日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网《武汉光迅科技股份有限公司2018年度内部控制鉴证报告》内控鉴证报告意见类型标准无保留非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文61第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文62第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2019年04月25日审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号信会师报字[2019]第10309号注册会计师姓名李洪勇、汪平平审计报告正文一、审计意见我们审计了武汉光迅科技股份有限公司(以下简称光迅科技)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注.
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了光迅科技2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于光迅科技,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项.
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的(一)收入确认2018年度,光迅科技实现营业收入4,929,049,262.
27元,较上年增长8.
26%,应收票据及应收账款期末余额2,165,646,868.
20元,较上年增长22.
44%.
销售收入是重要的利润表项目,且为关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险.
因此,我们将收入确认作为关键审计事项.
执行的主要审计程序如下:(1)了解、评估并测试了光迅科技自审批客户订单至销售交易入账的关键内部控制.
(2)通过审阅销售合同及与管理层的访谈,了解和评估了光迅科技的收入确认政策.
(3)结合公司的发展战略和经营目标分析收入确认整体合理性.
(4)对产品毛利率、收入、应收账款周转率执行分析程序,包括同行业对比分析、历史数据对比分析,检查是否存在异常波动.
(5)区分不同销售模式进行细节测试,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、产品运输单、客户签收记录、报关单等,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合会计政策,评估销售收入是否在恰当的期间确认.
(6)根据客户交易的特点和性质,挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额.
(7)选取资产负债表日前后的销售交易样本,检查合同、武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文63出库单、客户确认单等支持性文件;对期末存放于客户处的存货,执行盘点或函证程序;对期末已发货但在途的存货,核查至会计记录、发票、出库单及签收记录,以评估收入是否在适当的会计期间内确认.
(8)检查资产负债表日后应收账款的回款情况.
(二)存货截至2018年12月31日止,光迅科技存货账面余额1,550,102,683.
55元,存货跌价准备余额131,141,218.
45元,存货账面价值1,418,961,465.
10元,占资产总额比重23.
33%.
期末存货账面金额重大,因此我们将其识别为关键审计事项.
执行的主要审计程序如下:(1)了解、评估并测试了光迅科技存货出入库相关的关键内部控制.
(2)了解存货分类、计价方法以及存货跌价准备计提方法等存货相关的会计政策和会计估计,评估其合理性和适当性.
(3)对存货周转率执行分析程序,与历史数据进行对比分析,检查是否存在异常;结合毛利率分析,验证存货成本结转是否存在异常.
(4)执行细节测试,包括抽取合同,查看存货采购及销售合同日期、金额、权利与业务等关键条款,核查至发票、付款单、运单、验收单等,核实存货出入库成本的准确性.
(5)在存货盘点现场实施监盘,评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的指令和程序并观察管理层制定的盘点程序的执行情况,检查存货并执行抽盘.
对异地库存实施函证程序,对未回函的,执行替代程序,包括:抽取相关的合同、发货单、第三方承运单、签收单执行细节测试,以证实存货的存在性.
(6)获取光迅科技存货跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查是否按光迅科技相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分.
四、其他信息光迅科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责.
其他信息包括光迅科技2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估光迅科技的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督光迅科技的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文64在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对光迅科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事项或情况可能导致光迅科技不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就光迅科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施.
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:武汉光迅科技股份有限公司2018年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金915,589,007.
49871,111,974.
59结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款2,165,646,868.
201,768,739,746.
54其中:应收票据555,579,187.
29601,777,699.
92武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文65应收账款1,610,067,680.
911,166,962,046.
62预付款项34,187,804.
2766,798,041.
14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款35,565,206.
1627,495,038.
36其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货1,418,961,465.
101,228,206,121.
84持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产66,022,628.
2335,054,932.
23流动资产合计4,635,972,979.
453,997,405,854.
70非流动资产:发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资59,055,958.
2767,132,612.
09投资性房地产固定资产1,047,933,802.
89713,390,976.
50在建工程696,699.
69160,789,109.
05生产性生物资产油气资产无形资产98,637,328.
5966,299,080.
25开发支出53,885,134.
0736,447,169.
57商誉29,000,869.
5338,591,269.
53长期待摊费用16,018,378.
476,552,352.
07递延所得税资产38,706,789.
0225,352,277.
32其他非流动资产101,708,034.
7250,774,622.
29非流动资产合计1,445,642,995.
251,165,329,468.
67资产总计6,081,615,974.
705,162,735,323.
37流动负债:武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文66短期借款157,676,078.
33向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款1,993,059,255.
951,681,218,226.
85预收款项9,872,293.
4311,101,809.
88卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬68,750,201.
5164,274,111.
99应交税费4,907,374.
8916,011,093.
45其他应付款201,142,815.
6820,350,568.
48其中:应付利息686,684.
81180,954.
68应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债5,000,000.
00其他流动负债流动负债合计2,440,408,019.
791,792,955,810.
65非流动负债:长期借款81,364,433.
4574,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债5,460,536.
643,127,734.
39递延收益107,108,759.
59122,768,479.
96递延所得税负债武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文67其他非流动负债非流动负债合计193,933,729.
68199,896,214.
35负债合计2,634,341,749.
471,992,852,025.
00所有者权益:股本646,516,752.
00628,900,752.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,321,962,480.
661,090,077,684.
62减:库存股171,238,710.
00其他综合收益2,458,560.
251,912,657.
23专项储备盈余公积145,817,579.
75124,904,807.
15一般风险准备未分配利润1,448,313,371.
821,248,043,231.
73归属于母公司所有者权益合计3,393,830,034.
483,093,839,132.
73少数股东权益53,444,190.
7576,044,165.
64所有者权益合计3,447,274,225.
233,169,883,298.
37负债和所有者权益总计6,081,615,974.
705,162,735,323.
37法定代表人:余少华主管会计工作负责人:毕梅会计机构负责人:向明2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金611,272,707.
15587,170,612.
10以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款1,526,602,172.
641,373,078,464.
53其中:应收票据349,651,040.
77336,584,417.
09应收账款1,176,951,131.
871,036,494,047.
44预付款项26,867,870.
5560,742,122.
13其他应收款16,767,167.
8522,456,622.
38武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文68其中:应收利息40,479.
16应收股利存货1,379,007,956.
321,166,420,887.
15持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产24,685,920.
4210,939,342.
93流动资产合计3,585,203,794.
933,220,808,051.
22非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资648,669,842.
71644,521,936.
20投资性房地产固定资产899,789,396.
65550,813,791.
88在建工程158,114,395.
03生产性生物资产油气资产无形资产63,413,806.
6047,334,818.
52开发支出41,808,011.
8210,578,460.
61商誉长期待摊费用15,815,473.
806,215,536.
55递延所得税资产30,671,707.
1719,682,567.
50其他非流动资产67,671,223.
5818,527,506.
20非流动资产合计1,767,839,462.
331,455,789,012.
49资产总计5,353,043,257.
264,676,597,063.
71流动负债:短期借款154,024,290.
19以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款2,102,605,460.
311,882,292,139.
79预收款项7,693,469.
268,138,211.
45应付职工薪酬47,200,932.
9331,066,628.
32应交税费2,571,957.
4312,883,213.
14武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文69其他应付款231,587,234.
4989,051,924.
45其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债5,000,000.
00其他流动负债流动负债合计2,550,683,344.
612,023,432,117.
15非流动负债:长期借款69,000,000.
0074,000,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债4,082,805.
191,572,737.
34递延收益86,978,467.
9698,363,248.
66递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计160,061,273.
15173,935,986.
00负债合计2,710,744,617.
762,197,368,103.
15所有者权益:股本646,516,752.
00628,900,752.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,478,884,975.
281,259,906,520.
65减:库存股171,238,710.
00其他综合收益1,012,051.
80893,483.
70专项储备盈余公积145,817,579.
75124,904,807.
15未分配利润541,305,990.
67464,623,397.
06所有者权益合计2,642,298,639.
502,479,228,960.
56负债和所有者权益总计5,353,043,257.
264,676,597,063.
71武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文703、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入4,929,049,262.
274,553,066,950.
98其中:营业收入4,929,049,262.
274,553,066,950.
98利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本4,664,689,659.
064,241,304,695.
31其中:营业成本3,951,900,443.
493,604,474,945.
84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加16,603,998.
1925,422,150.
59销售费用136,687,419.
85114,408,571.
39管理费用110,609,220.
0695,899,148.
21研发费用395,309,379.
31359,070,658.
45财务费用-40,165,387.
909,049,177.
73其中:利息费用2,230,568.
881,156,814.
45利息收入12,120,405.
3012,663,443.
66资产减值损失93,744,586.
0632,980,043.
10加:其他收益62,044,973.
1856,456,022.
99投资收益(损失以"-"号填列)-8,076,653.
82-2,549,304.
05其中:对联营企业和合营企业的投资收益-8,076,653.
82-2,549,304.
05公允价值变动收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文71资产处置收益(损失以"-"号填列)-1,311,169.
22-651,342.
34三、营业利润(亏损以"-"号填列)317,016,753.
35365,017,632.
27加:营业外收入1,015,670.
332,342,798.
26减:营业外支出1,032,445.
79324,674.
83四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)316,999,977.
89367,035,755.
70减:所得税费用7,269,317.
4439,765,103.
43五、净利润(净亏损以"-"号填列)309,730,660.
45327,270,652.
27(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)309,730,660.
45327,270,652.
27(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)归属于母公司所有者的净利润332,715,272.
45334,289,565.
27少数股东损益-22,984,612.
00-7,018,913.
00六、其他综合收益的税后净额930,540.
1310,903,336.
48归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额545,903.
026,616,754.
65(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益545,903.
026,616,754.
651.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额545,903.
026,616,754.
65武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文726.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额384,637.
114,286,581.
83七、综合收益总额310,661,200.
58338,173,988.
75归属于母公司所有者的综合收益总额333,261,175.
47340,906,319.
92归属于少数股东的综合收益总额-22,599,974.
89-2,732,331.
17八、每股收益:(一)基本每股收益0.
530.
53(二)稀释每股收益0.
530.
53本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.
法定代表人:余少华主管会计工作负责人:毕梅会计机构负责人:向明4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入4,849,080,419.
034,421,531,412.
59减:营业成本4,185,660,733.
663,794,900,205.
01税金及附加11,393,854.
2218,750,540.
54销售费用122,038,601.
1192,141,614.
64管理费用57,393,764.
2040,406,924.
78研发费用206,772,269.
53169,835,064.
56财务费用-20,112,140.
82-2,444,301.
15其中:利息费用1,683,131.
34902,775.
65利息收入10,374,443.
9911,096,553.
99资产减值损失76,519,601.
2727,080,117.
95加:其他收益25,115,615.
4223,582,721.
85投资收益(损失以"-"号填列)-18,232,742.
09-1,667,731.
07其中:对联营企业和合营企业的投资收益-18,232,742.
09-1,667,731.
07公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"-331,358.
90-64,338.
51武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文73号填列)二、营业利润(亏损以"-"号填列)215,965,250.
29302,711,898.
53加:营业外收入842,086.
301,180,687.
40减:营业外支出235,282.
60314,592.
05三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)216,572,053.
99303,577,993.
88减:所得税费用7,444,328.
0235,752,363.
06四、净利润(净亏损以"-"号填列)209,127,725.
97267,825,630.
82(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)209,127,725.
97267,825,630.
82(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额118,568.
101,321,380.
29(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益118,568.
101,321,380.
291.
权益法下可转损益的其他综合收益118,568.
101,321,380.
292.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额209,246,294.
07269,147,011.
11七、每股收益:(一)基本每股收益武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文74(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4,955,943,863.
034,389,217,691.
09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还225,259,275.
6990,123,733.
37收到其他与经营活动有关的现金49,993,089.
1659,651,611.
28经营活动现金流入小计5,231,196,227.
884,538,993,035.
74购买商品、接受劳务支付的现金4,080,338,601.
073,402,392,203.
43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文75支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金576,314,877.
61534,497,746.
55支付的各项税费62,799,963.
7097,012,059.
93支付其他与经营活动有关的现金228,310,664.
10223,964,822.
89经营活动现金流出小计4,947,764,106.
484,257,866,832.
80经营活动产生的现金流量净额283,432,121.
40281,126,202.
94二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额274,900.
60323,965.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金380,361,239.
57394,220,860.
57投资活动现金流入小计380,636,140.
17394,544,825.
57购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金328,311,690.
25329,597,896.
71投资支付的现金69,000,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金372,603,200.
0089,375,000.
00投资活动现金流出小计700,914,890.
25487,972,896.
71投资活动产生的现金流量净额-320,278,750.
08-93,428,071.
14三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金178,945,160.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金16,016,221.
59发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文76筹资活动现金流入小计194,961,381.
59偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金109,309,894.
35104,871,041.
54其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金9,602,394.
70740,364.
90筹资活动现金流出小计118,912,289.
05105,611,406.
44筹资活动产生的现金流量净额76,049,092.
54-105,611,406.
44四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,274,308.
04-2,304,868.
85五、现金及现金等价物净增加额44,476,771.
9079,781,856.
51加:期初现金及现金等价物余额871,017,663.
59791,235,807.
08六、期末现金及现金等价物余额915,494,435.
49871,017,663.
596、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金4,898,562,981.
254,516,966,227.
99收到的税费返还107,466,162.
0332,820,056.
92收到其他与经营活动有关的现金37,175,676.
0546,125,118.
51经营活动现金流入小计5,043,204,819.
334,595,911,403.
42购买商品、接受劳务支付的现金4,131,428,287.
873,661,232,534.
65支付给职工以及为职工支付的现金431,656,473.
66372,082,811.
61支付的各项税费38,386,315.
1565,980,561.
47支付其他与经营活动有关的现金202,491,790.
53151,586,241.
39经营活动现金流出小计4,803,962,867.
214,250,882,149.
12经营活动产生的现金流量净额239,241,952.
12345,029,254.
30武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文77二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额274,900.
60253,065.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金321,082,450.
62383,695,258.
62投资活动现金流入小计321,357,351.
22383,948,323.
62购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金289,071,005.
27251,859,096.
45投资支付的现金6,414,400.
0081,372,240.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金303,638,600.
0089,375,000.
00投资活动现金流出小计599,124,005.
27422,606,336.
45投资活动产生的现金流量净额-277,766,654.
05-38,658,012.
83三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金178,945,560.
00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计178,945,560.
00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金109,309,894.
35104,871,041.
54支付其他与筹资活动有关的现金7,144,911.
79740,364.
90筹资活动现金流出小计116,454,806.
14105,611,406.
44筹资活动产生的现金流量净额62,490,753.
86-105,611,406.
44四、汇率变动对现金及现金等价物的影响136,043.
12-1,585,749.
11五、现金及现金等价物净增加额24,102,095.
05199,174,085.
92武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文78加:期初现金及现金等价物余额587,170,612.
10387,996,526.
18六、期末现金及现金等价物余额611,272,707.
15587,170,612.
10武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文797、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额628,900,752.
001,090,077,684.
621,912,657.
23124,904,807.
151,248,043,231.
7376,044,165.
643,169,883,298.
37加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额628,900,752.
001,090,077,684.
621,912,657.
23124,904,807.
151,248,043,231.
7376,044,165.
643,169,883,298.
37三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,616,000.
00231,884,796.
04171,238,710.
00545,903.
0220,912,772.
60200,270,140.
09-22,599,974.
89277,390,926.
86(一)综合收益总额545,903.
02332,715,272.
45-22,599,974.
89310,661,200.
58武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文80(二)所有者投入和减少资本17,616,000.
00231,884,796.
04171,238,710.
0078,262,086.
041.
所有者投入的普通股17,616,000.
0017,616,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额214,867,213.
75171,238,710.
0043,628,503.
754.
其他17,017,582.
2917,017,582.
29(三)利润分配20,912,772.
60-132,445,132.
36-111,532,359.
761.
提取盈余公积20,912,772.
60-20,912,772.
602.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-111,532,359.
76-111,532,359.
764.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文81本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额646,516,752.
001,321,962,480.
66171,238,710.
002,458,560.
25145,817,579.
751,448,313,371.
8253,444,190.
753,447,274,225.
23上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额209,641,584.
001,487,667,934.
70-4,704,097.
4298,122,244.
071,043,309,353.
5479,683,787.
312,913,720,806.
20加:会计政策变更前期武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文82差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额209,641,584.
001,487,667,934.
70-4,704,097.
4298,122,244.
071,043,309,353.
5479,683,787.
312,913,720,806.
20三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)419,259,168.
00-397,590,250.
086,616,754.
6526,782,563.
08204,733,878.
19-3,639,621.
67256,162,492.
17(一)综合收益总额6,616,754.
65334,289,565.
27-2,732,331.
17338,173,988.
75(二)所有者投入和减少资本-24,000.
0021,692,917.
9221,668,917.
921.
所有者投入的普通股-24,000.
00-132,160.
80-156,160.
802.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额21,825,078.
7221,825,078.
724.
其他(三)利润分配26,782,563.
08-129,555,687.
08-102,773,124.
001.
提取盈余公积26,782,563.
08-26,782,563.
08武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文832.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-102,773,124.
00-102,773,124.
004.
其他(四)所有者权益内部结转419,283,168.
00-419,283,168.
001.
资本公积转增资本(或股本)419,283,168.
00-419,283,168.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-907,290.
50-907,290.
50四、本期期末余额628,900,752.
001,090,077,684.
621,912,657.
23124,904,807.
151,248,043,231.
7376,044,165.
643,169,883,298.
37武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文848、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额628,900,752.
001,259,906,520.
65893,483.
70124,904,807.
15464,623,397.
062,479,228,960.
56加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额628,900,752.
001,259,906,520.
65893,483.
70124,904,807.
15464,623,397.
062,479,228,960.
56三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)17,616,000.
00218,978,454.
63171,238,710.
00118,568.
1020,912,772.
6076,682,593.
61163,069,678.
94(一)综合收益总额118,568.
10209,127,725.
97209,246,294.
07(二)所有者投入和减少资本17,616,000.
00218,978,454.
63171,238,710.
0065,355,744.
631.
所有者投入的普通股17,616,000.
0017,616,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额214,867,213.
75171,238,710.
0043,628,503.
754.
其他4,111,240.
884,111,240.
88(三)利润分配20,912,772.
60-132,445,132.
36-111,532,359.
761.
提取盈余公积20,912,772.
60-20,912,772.
60武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文852.
对所有者(或股东)的分配-111,532,359.
76-111,532,359.
763.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额646,516,752.
001,478,884,975.
28171,238,710.
001,012,051.
80145,817,579.
75541,305,990.
672,642,298,639.
50上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额209,641,584.
001,657,496,770.
73-427,896.
5998,122,244.
07326,353,453.
322,291,186,155.
53加:会计政策变更武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文86前期差错更正其他二、本年期初余额209,641,584.
001,657,496,770.
73-427,896.
5998,122,244.
07326,353,453.
322,291,186,155.
53三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)419,259,168.
00-397,590,250.
081,321,380.
2926,782,563.
08138,269,943.
74188,042,805.
03(一)综合收益总额1,321,380.
29267,825,630.
82269,147,011.
11(二)所有者投入和减少资本-24,000.
0021,692,917.
9221,668,917.
921.
所有者投入的普通股-24,000.
00-132,160.
80-156,160.
802.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额21,825,078.
7221,825,078.
724.
其他(三)利润分配26,782,563.
08-129,555,687.
08-102,773,124.
001.
提取盈余公积26,782,563.
08-26,782,563.
082.
对所有者(或股东)的分配-102,773,124.
00-102,773,124.
003.
其他(四)所有者权益内部结转419,283,168.
00-419,283,168.
001.
资本公积转增资本(或股本)419,283,168.
00-419,283,168.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文874.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额628,900,752.
001,259,906,520.
65893,483.
70124,904,807.
15464,623,397.
062,479,228,960.
56武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文88三、公司基本情况武汉光迅科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")系2004年4月19日由武汉光迅科技有限责任公司整体变更设立的股份有限公司,于2009年7月29日在深圳证券交易所上市.
取得统一社会信用代码9142010072576928XD的企业营业执照.
截至2018年12月31日止,本公司累计发行股本总数646,516,752股.
公司前身是武汉光迅科技有限责任公司(以下简称"光迅有限公司"),2000年10月16日信息产业部以信部清(2000)965号文批准武汉邮电科学研究院(以下简称"邮科院")将其下属从事光无源器件、掺铒光纤放大器、光仪表和集成光电子器件研究、生产、经营和技术服务的固体器件研究所改制为有限责任公司,2001年1月20日邮科院与武汉邮电科学研究院工会(以下简称"邮科院工会")签订了《出资协议书》,约定共同投资设立光迅有限公司,邮科院以固体器件研究所经评估后的净资产出资,作价7,150.
00万元,占注册资本的65%,邮科院工会以现金3,850.
00万元出资,占注册资本的35%,武汉众环会计师事务所以武众会内(2001)005号验资报告已对上述出资验证到位.
2003年6月6日,光迅有限公司临时股东会决议同意邮科院工会将其所持有的18%股权转让给江苏中天科技投资管理有限公司(以下简称"江苏中天"),将4.
8%的股权转让给美籍华人Gong-EnGu先生.
2003年10月11日,光迅有限公司董事会同意邮科院工会将其所持6.
7%的股权转让给武汉现代通信电器厂(以下简称"现代通信"),将5.
5%的股权转让给深圳市长园盈佳投资有限公司(以下简称"长园盈佳")此后,邮科院工会不再持有本公司的股份.
2004年1月9日,光迅有限公司董事会确定以2003年10月31日为基准日,以公司的各方股东作为发起人,将光迅有限公司整体变更为武汉光迅科技股份有限公司.
武汉众环会计师事务所有限责任公司以2003年10月31日为基准日对光迅有限公司进行了审计,并在2004年1月30日出具了武众会(2004)024号审计报告,经审计后净资产为12,000.
00万元.
光迅有限公司按1:1的比例全部折为武汉光迅科技股份有限公司的股份,共计12,000万股(每股面值1元).
2004年4月19日,武汉众环会计师事务所出具武众会(2004)400号验资报告,确认各发起人投入武汉光迅科技股份有限公司(筹)出资已到位.
2004年8月20日,光迅有限公司取得商务部商资批(2004)1231号《关于同意武汉光迅科技有限责任公司变更为外资比例低于25%的外商投资股份有限公司的批复》.
2004年9月20日,光迅有限公司取得国资委国资改革(2004)874号《关于设立武汉光迅科技股份有限公司的批复》.
2004年10月27日,本公司办理了工商变更登记手续.
2006年现代通信经2006年第一次临时股东大会通过,并经商务部商资批(2006)1982号批复将持有的本公司6.
7%股份,共计804万股转让给武汉科兴通信发展有限责任公司,2006年10月完成工商变更登记手续.
2009年7月29日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】695号文核准本公司首次发行人民币普通股股票4,000万股,股本面值人民币1.
00元,发行价格16.
00元/股.
经深圳证券交易所同意(深证上【2009】67号)本公司股票在深圳证券交易所上市交易.
本次公开发行股票共募集资金人民币64,000.
00万元,扣除发行费用人民币2,785.
09万元,募集资金净额为人民币61,214.
91万元,其中增加股本人民币4,000.
00万元,增加资本公积57,214.
91万元.
由武汉众环会计师事务所有限责任公司出具众环验字(2009)043号验资报告予以鉴证.
2011年9月19日,公司的控股股东武汉邮电科学研究院与其全资子公司烽火科技集团有限公司签订了《国有股权无偿划转协议书》,约定武汉邮电科学研究院将其所持本公司74,000,000股股份,无偿划转给烽火科技集团有限公司(以下简称"烽火科技")持有.
该股权划转的过户手续已于2012年1月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕.
2012年5月10日,烽火科技召开2012年第一届董事会第一次会议,会议同意烽火科技以所持有的武汉电信器件有限公司(以下简称"电信器件")100%的股权认购本公司非公开发行的A股股份.
同日,邮科院作出《关于武汉烽火科技有限公司以资产认购武汉光迅科技股份有限公司非公开发行的A股股份的决定》.
2012年9月1日,国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于武汉光迅科技股份有限公司资产重组有关问题的批复》(国资产权[2012]740号),批准了本次重组方案.
2012年9月14日,本公司召开2012年第一次临时股东大会决议,审议通过了《关于公司符合重大资产重组条件的议案》、《关于公司向特定对象发行股份购买资产方案的议案》、《关于审议及其摘要的议案》等,关联股东在本次股东大会上回避表决.
2012年12月14日,中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1689号《关于核准武汉光迅股份有限公司向武汉烽火科技有武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文89限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,核准本公司向烽火科技发行23,351,189股股份购买烽火科技持有电信器件100%股权及非公开发行不超过2,869,166股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金,变更后本公司的股本为183,351,189股、注册资本为人民币183,351,189.
00元.
2013年1月31日,本公司向烽火科技购买资产发行的23,351,189股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权登记手续,并于2013年2月1日在深圳证券交易所上市.
该次发行股份导致股本增加人民币23,351,189.
00元,变更后本公司股本为人民币183,351,189.
00元、注册资本为人民币183,351,189.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职汉QJ[2012]T17号验资报告予以鉴证.
2013年9月4日,本公司向中国长城资产管理公司等非公开发行对象发行股票2,830,188股股份,变更后本公司的股本为人民币186,181,377.
00元,注册资本为人民币186,181,377.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2013]514号验资报告予以鉴证.
2013年9月12日,本公司发行的2,830,188股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权登记手续,并于2013年9月26日在深圳证券交易所上市.
2014年9月23日,本公司向招商财富资产管理有限公司等非公开发行对象发行股票17,317,207股股份,变更后本公司的股本为人民币203,498,584.
00元、注册资本为人民币203,498,584.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2014]11332号验资报告予以鉴证.
2015年1月8日,本公司通过非公开发行人民币普通股(A股)6,391,000股,募集资金合计124,752,320.
00元,其中增加股本6,391,000.
00元,资本公积118,361,320.
00元,变更后本公司的股本为209,889,584.
00元,注册资本为209,889,584.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2015]861号验资报告予以鉴证.
2016年3月29日,公司第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十四次会议决议,公司原股权激励对象刘智波等10人因离职已不符合激励条件,其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销,回购数量共计161,000股,回购价格为19.
52元/股.
本公司申请减少注册资本人民币161,000.
00元,变更后本公司的股本为209,728,584.
00元,注册资本为209,728,584.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2016]10512号验资报告予以鉴证.
2016年11月30日,公司第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议决议,公司原限制性股票激励对象程占辉等4人因离职已不符合激励条件,其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销,回购数量共计87,000股,回购价格为19.
52元/股.
本公司申请减少注册资本人民币87,000.
00元,变更后本公司的股本为209,641,584.
00元,注册资本为209,641,584.
00元,并由天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2016]17120号验资报告予以鉴证.
2016年12月29日,公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议决议,根据公司《限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对220名符合解锁条件的激励对象在第一个解锁期解锁,可解锁的限制性股票数量为2,047,664股.
公司独立董事对此发表了同意的独立意见,律师相应出具了法律意见书.
2017年3月8日,公司第五届董事会第五次会议和2016年度股东大会会议决议,以2016年12月31日公司总股本209,641,584股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增20股,共计转增411,092,496.
00股.
本次转增增加股本411,092,496.
00元,变更后本公司的股本为628,924,752.
00元,注册资本为628,924,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2017]第ZE10565号验资报告审验.
2017年11月20日,公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第十一次会议决议,公司原激励对象张静博因离职已不符合激励条件,其所有未解锁的限制性股票被公司回购并注销,回购数量共计24,000股,回购价格6.
5067元/股.
本次减资减少股本24,000.
00元,变更后本公司的股本为628,900,752.
00元,注册资本为628,900,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2017]第ZE10577号验资报告审验.
2017年12月11日,公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《武汉光迅科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要》,2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定股权激励计划的首次授予日为2018年1月2日,董事会同意向521名激励对象授予1,740万股限制性股票,授予价格9.
55元/股.
本次股票发行,共增加股本17,400,000.
00元,变更后本公司的股本为646,300,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第ZE10008号验资报告审验.
2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》.
根据公司《2014年限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对219名符合解锁条件的激励对象在第二个解锁期解锁,可解锁的限制性股票数量为6,131,000股.
公司独立董事对此发表了同意武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文90的独立意见,律师相应出具了法律意见书.
2018年5月29日,公司第五届董事会第十六次会议议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,董事会同意向9名激励对象授予136.
2万股限制性股票,授予价格为9.
38元/股.
本次股票发行,共增加股本1,362,000.
00元,变更后本公司的股本为647,662,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第ZE10810号验资报告审验.
2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象丁明等21人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销.
其中,2014年限制性股票激励计划部分,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万;2017年限制性股票激励计划部分,回购价格为9.
55元/股,回购数量共计80.
7万股.
本次减资减少股本1,146,000.
00元,变更后本公司的股本为646,516,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第ZE10906号验资报告审验.
公司法定代表人:余少华;注册地址:武汉市洪山区邮科院路88号;总部办公地址:武汉市江夏区藏龙岛开发区潭湖路1号.
本公司所属行业为通信设备制造类.
本公司经批准的经营范围:信息科技领域光、电器件技术及产品的研制、生产、销售和相关技术服务;信息系统的工程设计、施工、系统集成;信息咨询服务;计算机软、硬件研制、开发、系统集成;网络及数据通信产品的开发、生产、销售;软件开发与技术服务;安全技术防范产品的生产、销售;货物进出口、技术进出口、代理进出口.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司的母公司为烽火科技集团有限公司,本公司的实际控制人为中国信息通信科技集团有限公司.
本财务报表业经公司董事会于2019年4月25日批准报出.
截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:子公司名称武汉电信器件有限公司武汉光迅电子技术有限公司武汉光迅信息技术有限公司光迅香港有限公司光迅美国有限公司光迅欧洲有限责任公司光迅丹麦有限公司大连藏龙光电子科技有限公司ALMAETECHNOLOGIES本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注"在其他主体中的权益".
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文912、持续经营公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
注:公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力.
评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的,公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施.
五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对具体交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注"五、重要会计政策及会计估计"中的各项描述.
1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文926、合并财务报表的编制方法合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文93通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注"五、(七)长期股权投资".
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、外币业务和外币报表折算外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
外币财务报表的折算武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文94资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等.
金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益.
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益.
实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变.
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益.
(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认.
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益.
(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额.
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益.
期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益.
但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益.
(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额.
采用摊余成本进行后续计量.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文95(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(1)可供出售金融资产的减值准备:期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失.
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回.
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌"严重"的标准为:根据公允价值低于成本的程度进行判断;公允价值下跌"非暂时性"的标准为:根据公允价值低于成本的期间长短进行判断.
在确定何谓"严重"或"非暂时性"时,需要进行判断.
本公司根据公允价值低于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断.
(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文9611、应收票据及应收账款(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款余额大于500万元(含500万),其他应收款余额大于500万元(含500万)的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项.
(关联方除外)单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法关联方组合其他方法注释:"关联方"组合主要考虑与交易对象的关系,若与交易对象同受一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制等,则为关联方,划入关联方组合.
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)1.
00%1.
00%1-2年3.
00%3.
00%2-3年5.
00%5.
00%3年以上20.
00%20.
00%3-4年50.
00%50.
00%4-5年100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:√适用不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例关联方组合0.
00%0.
00%(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由本公司将账龄超过3年非单项金额重大的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文97价值的差额计提坏账准备12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等.
2.
发出存货的计价方法存货发出时按移动加权平均法计价.
3.
不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
4.
存货的盘存制度采用永续盘存制.
5.
低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法.
13、持有待售资产无14、长期股权投资1.
共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
2.
初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文98并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本.
合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益.
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
3.
后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"6、合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文99基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法353.
002.
77机器设备年限平均法73.
0013.
86电子设备年限平均法73.
0013.
86运输工具年限平均法73.
0013.
86注:固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
本公司之全资子公司光迅丹麦有限公司固定资产项目分为机器设备及其他设备,折旧年限为5年,净残值率为0,年折旧率为20.
00%.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文100(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
18、借款费用1.
借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
2.
借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
3.
暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文101生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
4.
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
19、生物资产无20、油气资产无21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1、无形资产的计价方法(1)初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值.
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用.
(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2.
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据土地使用权50土地出让合同软件5购买合同、协议预计可使用年限专利权使用权5预计可使用年限武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文102项目预计使用寿命依据非专利技术5预计可使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
3.
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序无法预见无形资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:(1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.
对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末,对无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产.
(2)内部研究开发支出会计政策1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
2、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:①研发项目的预期成果以专利、专有技术、样机、软件等形式体现,以证明该项无形资产的使用和出售在技术上具有可行性;②研发项目是经过公司授权审批立项项目,即根据公司《研发管理》制度的要求具有明确的形成无形资产的意图并制定了详细的开发计划;③运用该无形资产能够生产出具有市场销售前景的产品,为公司带来经济效益,或者是形成的无形资产直接出售从而实现经济效益;④有专门的项目组,配置符合项目所需的专业技术人才,并进行合理的资金预算,以保证项目的技术和财务资源;⑤归属于无形资产开发阶段的支出,包括人工费用、材料费用、试制和试验费用等均能够单独、准确核算.
不满足前述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
22、长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文103账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
1.
摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2.
摊销年限(1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销.
(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销.
(3)固定资产改良、大修等支出,在受益期间内平均摊销.
24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划.
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本.
(2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本.
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产.
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产.
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现.
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润.
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失.
详见本附注"五、(十九)应付职工薪酬".
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文104本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
l(4)其他长期职工福利的会计处理方法无25、预计负债1.
预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;(3)该义务的金额能够可靠地计量.
2.
各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
26、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
1.
以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票.
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权.
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务.
此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加.
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理.
但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文105所授予的替代权益工具进行处理.
2.
以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
27、优先股、永续债等其他金融工具无28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.
销售商品收入确认的一般原则:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现.
销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额.
2.
提供劳务于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入.
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
本公司以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.
提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
3.
让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
4.
利息收入利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
29、政府补助1.
类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益.
2.
确认时点武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文106本公司政府补助以实际收到款项时为确认时点.
3.
会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁的会计处理方法(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文107并减少租赁期内确认的收益金额.
32、其他重要的会计政策和会计估计无33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注(1)资产负债表中"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款";"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款";"应收利息"和"应收股利"并入"其他应收款"列示;"应付利息"和"应付股利"并入"其他应付款"列示;董事会决议"应收票据"和"应收账款"合并列示为"应收票据及应收账款",本期金额2,165,646,868.
20元,上期金额1,768,739,746.
54元;"应付票据"和"应付账款"合并列示为"应付票据及应付账款",本期金额1,993,059,255.
95元,上期金额1,681,218,226.
85元;调增"其他应付款"本期金额686,684.
81元,上期金额180,954.
68元.
(2)在利润表中新增"研发费用"项目,将原"管理费用"中的研发费用重分类至"研发费用"单独列示;在利润表中财务费用项下新增"其中:利息费用"和"利息收入"项目;将收到的扣缴税款手续费,作为其他与日常活动相关的项目在利润表的"其他收益"项目中填列.
比较数据相应调整.
董事会决议调减"管理费用"本期金额395,309,379.
31元,上期金额359,070,658.
45元,重分类至"研发费用";调增"其他收益"本期金额671,363.
08元,上期金额414,131.
68元;调减"营业外收入"本期金额671,363.
08元,上期金额414,131.
68元.
(3)所有者权益变动表中新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目.
比较数据相应调整.
董事会决议"设定受益计划变动额结转留存收益"本期金额0元,上期金额0元.
(2)重要会计估计变更适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文108六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%,11%,16%,17%城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计征3%地方教育附加按实际缴纳的增值税及消费税计征1.
5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明:纳税主体名称所得税税率武汉光迅科技股份有限公司15%武汉电信器件有限公司15%武汉光迅电子技术有限公司25%武汉光迅信息技术有限公司15%大连藏龙光电子科技有限公司15%2、税收优惠本公司出口商品主要为光纤放大器、波分复用器、光有源及无源器件等产品,根据《财政部、税务总局关于调整出口货物退税率的通知》(财税[2003]222号文)、《财政部、国家税务总局关于调低部分商品出口退税率的通知》(财税[2007]90号文)及《国家税务总局关于下发20090201A版出口商品退税率文库的通知》(国税函[2009]56号文),这些产品属于国家一直鼓励出口的"光通讯设备"类产品,享受17%的出口退税率.
子公司武汉光迅信息技术有限公司属软件企业,根据财税[2011]100号文《关于软件产品增值税政策的通知》规定,对武汉光迅信息技术有限公司软件产品增值税实际税赋超过3%部分实行先征后退政策.
根据国税函[2009]203号《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》,本公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局于2017年11月28日认定为高新技术企业,证书编号为:GR201742000184,有效期三年,自获得高新技术企业认定后三年内,按15%享受企业所得税优惠税率.
子公司武汉电信器件有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局于2017年11月28日认定为高新技术企业,证书编号为:GR201742000296,有效期三年,自获得高新技术企业认定后三年内,按15%享受企业所得税优惠税率.
武汉光迅信息技术有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局于2016年12月13日认定为高新技术企业,证书编号为:GR201642000094,有效期三年,自获得高新技术企业认定后三年内,按15%享受企业所得税优惠税率.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文109七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金5,488.
424,736.
89银行存款915,488,947.
07871,012,926.
70其他货币资金94,572.
0094,311.
00合计915,589,007.
49871,111,974.
59其中:存放在境外的款项总额54,404,586.
8135,720,139.
64其他说明受到限制的货币资金明细如下:单位:元项目期末余额年初余额其他94,572.
0094,311.
00合计94,572.
0094,311.
00说明:其他货币资金94,572.
00系境外子公司信用卡存款.
2、衍生金融资产适用√不适用3、应收票据及应收账款单位:元项目期末余额期初余额应收票据555,579,187.
29601,777,699.
92应收账款1,610,067,680.
911,166,962,046.
62合计2,165,646,868.
201,768,739,746.
54(1)应收票据1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据125,747,795.
62158,816,818.
48商业承兑票据429,831,391.
67442,960,881.
44合计555,579,187.
29601,777,699.
92武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1102)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据78,455,802.
44商业承兑票据7,724,320.
84合计86,180,123.
283)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额商业承兑票据1,000,000.
00合计1,000,000.
00(2)应收账款1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,638,260,451.
4099.
73%28,192,770.
491.
72%1,610,067,680.
911,185,867,091.
3399.
64%18,905,044.
711.
59%1,166,962,046.
62单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款4,378,341.
460.
27%4,378,341.
46100.
00%4,229,625.
530.
36%4,229,625.
53100.
00%合计1,642,638,792.
86100.
00%32,571,111.
951,610,067,680.
911,190,096,716.
86100.
00%23,134,670.
241,166,962,046.
62期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1111年以内分项1年以内(含1年)1,528,122,906.
8315,281,229.
061.
00%1年以内小计1,528,122,906.
8315,281,229.
061.
00%1至2年39,464,195.
021,183,925.
853.
00%2至3年13,134,268.
18656,713.
415.
00%3年以上18,210,459.
8411,070,902.
173至4年6,102,578.
391,220,515.
6820.
00%4至5年4,514,989.
932,257,494.
9750.
00%5年以上7,592,891.
527,592,891.
52100.
00%合计1,598,931,829.
8728,192,770.
49确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:单位:元组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比例(%)关联方组合39,328,621.
53合计39,328,621.
532)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额9,436,441.
71元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备客户1443,765,337.
8527.
025,691,679.
81客户2124,418,104.
417.
571,244,329.
29客户369,047,334.
864.
201,098,851.
21客户450,802,875.
913.
09557,368.
25客户548,516,771.
562.
95519,134.
92合计736,550,424.
5944.
839,111,363.
484)因金融资产转移而终止确认的应收账款无5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文112无4、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内33,151,559.
1396.
97%60,633,983.
2290.
77%1至2年860,975.
952.
52%4,018,880.
296.
02%2至3年175,269.
190.
51%2,145,177.
633.
21%合计34,187,804.
27--66,798,041.
14--(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位:元预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)供应商111,741,720.
2834.
34供应商27,553,435.
0222.
09供应商32,207,035.
646.
46供应商41,151,121.
403.
37供应商51,133,197.
493.
31合计23,786,509.
8369.
575、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款35,565,206.
1627,495,038.
36合计35,565,206.
1627,495,038.
36(1)其他应收款1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文113账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款19,590,543.
6646.
42%19,590,543.
6615,811,251.
7246.
42%15,811,251.
72按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款22,609,937.
0453.
58%6,635,274.
5429.
35%15,974,662.
5018,252,885.
3153.
58%6,569,098.
6735.
99%11,683,786.
64合计42,200,480.
70100.
00%6,635,274.
5435,565,206.
1634,064,137.
03100.
00%6,569,098.
6727,495,038.
36期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由ALMAE研发补贴19,590,543.
66预计可以收回合计19,590,543.
66----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内11,888,216.
51118,882.
171.
00%1年以内小计11,888,216.
51118,882.
171.
00%1至2年2,385,398.
3771,561.
953.
00%2至3年875,005.
2043,750.
265.
00%3年以上7,461,316.
966,401,080.
163至4年1,324,890.
18264,978.
0320.
00%4至5年649.
30324.
6550.
00%5年以上6,135,777.
486,135,777.
48100.
00%合计22,609,937.
046,635,274.
54确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文114组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额66,175.
87元.
3)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额政府补助19,590,543.
6615,811,251.
72备用金8,922,740.
428,951,244.
11预付货款6,795,577.
955,988,421.
55押金2,020,723.
00其他4,870,895.
673,313,219.
65合计42,200,480.
7034,064,137.
034)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额BNP押金2,020,723.
001年以内4.
79%20,207.
2370607659备用金1,415,860.
001年以内3.
36%14,158.
6070203699其他750,000.
001年以内1.
78%7,500.
00100018预付货款735,545.
005年以上1.
74%735,545.
0070201603备用金663,970.
001年以内1.
57%6,639.
70合计--5,586,098.
00--13.
24%784,050.
535)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据ALMAETECHNOLOGIES研发补贴3,663,621.
291年以内2021年ALMAETECHNOLOGIES研发补贴12,399,184.
901-2年2020年ALMAETECHNOLOGIES研发补贴3,527,737.
472-3年2019年合计19,590,543.
66说明:系法国政府给予本公司所属子公司ALMAETECHNOLOGIES在科研投资方面的补助.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1156)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:无6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料365,478,780.
4848,811,432.
65316,667,347.
83286,616,215.
5232,748,180.
23253,868,035.
29在产品596,495,750.
9134,441,161.
65562,054,589.
26413,039,626.
1323,699,497.
36389,340,128.
77库存商品578,430,003.
9947,888,572.
49530,541,431.
50609,811,094.
5436,386,360.
07573,424,734.
47周转材料9,698,148.
1751.
669,698,096.
5111,573,274.
9751.
6611,573,223.
31合计1,550,102,683.
55131,141,218.
451,418,961,465.
101,321,040,211.
1692,834,089.
321,228,206,121.
84公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料32,748,180.
2323,819,907.
867,756,655.
4448,811,432.
65在产品23,699,497.
3617,092,920.
516,351,256.
2234,441,161.
65库存商品36,386,360.
0733,738,740.
1122,236,527.
6947,888,572.
49周转材料51.
6651.
66合计92,834,089.
3274,651,568.
4836,344,439.
35131,141,218.
45武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文116(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无7、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣进项税额16,393,634.
7319,271,720.
42预缴企业所得税49,624,982.
9815,783,211.
81预缴其他税款4,010.
52合计66,022,628.
2335,054,932.
238、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙)85,560.
49-85,560.
490.
00武汉光谷信息光电子创新中心有限公司58,047,150.
60-7,391,914.
2550,655,236.
35山东国迅量子芯科技有限公司8,999,901.
00-599,179.
088,400,721.
92武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文117小计67,132,612.
09-8,076,653.
8259,055,958.
27合计67,132,612.
09-8,076,653.
8259,055,958.
27其他说明9、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产1,047,933,802.
89713,390,976.
50合计1,047,933,802.
89713,390,976.
50(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计一、账面原值:1.
期初余额336,572,533.
31345,306,141.
5210,133,771.
32688,903,026.
0613,340,769.
921,394,256,242.
132.
本期增加金额243,102,105.
83121,985,924.
41186,265.
60106,588,387.
702,647,862.
77474,510,546.
31(1)购置12,844,111.
12119,643,792.
94186,265.
60103,740,208.
672,647,862.
77239,062,241.
10(2)在建工程转入230,257,994.
712,342,131.
472,848,179.
03235,448,305.
21(3)企业合并增加3.
本期减少金额10,423,399.
951,446,410.
8126,989,785.
04414,713.
7339,274,309.
53(1)处置或报废10,423,399.
951,446,410.
8126,989,785.
04291,285.
0039,150,880.
80(2)其他123,428.
73123,428.
734.
期末余额579,674,639.
14456,868,665.
988,873,626.
11768,501,628.
7215,573,918.
961,829,492,478.
91二、累计折旧1.
期初余额73,684,748.
68192,001,527.
838,228,815.
92382,112,504.
4911,132,266.
78667,159,863.
702.
本期增加12,215,647.
4446,549,662.
01502,518.
1776,118,461.
681,244,185.
76136,630,475.
06武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文118金额(1)计提12,215,647.
4446,549,662.
01502,518.
1776,118,461.
681,244,185.
76136,630,475.
063.
本期减少金额9,047,389.
531,403,018.
4823,849,331.
02366,443.
0534,666,182.
08(1)处置或报废9,047,389.
531,403,018.
4823,849,331.
02282,546.
4534,582,285.
48(2)其他83,896.
6083,896.
604.
期末余额85,900,396.
12229,503,800.
317,328,315.
61434,381,635.
1512,010,009.
49769,124,156.
68三、减值准备1.
期初余额5,557,935.
038,015,061.
74132,405.
1613,705,401.
932.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额200,369.
391,070,513.
201,270,882.
59(1)处置或报废200,369.
391,070,513.
201,270,882.
594.
期末余额5,357,565.
646,944,548.
54132,405.
1612,434,519.
34四、账面价值1.
期末账面价值493,774,243.
02222,007,300.
031,545,310.
50327,175,445.
033,431,504.
311,047,933,802.
892.
期初账面价值262,887,784.
63147,746,678.
661,904,955.
40298,775,459.
832,076,097.
98713,390,976.
50(2)通过经营租赁租出的固定资产武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文119单位:元项目期末账面价值机器设备2,321,201.
26电子设备2,876,292.
98合计5,197,494.
24(3)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因光通讯产业园二期房屋227,067,276.
78竣工决算暂未完成10、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程696,699.
69160,789,109.
05合计696,699.
69160,789,109.
05(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值产业园二期155,613,829.
80155,613,829.
80环形耦合自动焊接生产线1条13012504,466.
93504,466.
93其他项目696,699.
69696,699.
694,670,812.
324,670,812.
32合计696,699.
69696,699.
69160,789,109.
05160,789,109.
05(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金本期利息资本化率资金来源武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文120例额TOSA和10GBIDI自动耦合焊接设备2,700,000.
002,500,565.
232,500,565.
2392.
61%100%其他光通讯产业园建设项目二期宽带网络核心光电子芯片与器件产业化项目239,277,700.
00155,613,829.
8074,853,624.
37230,257,994.
71209,459.
460.
0096.
32%100%1,822,866.
66448,933.
331.
20%募股资金其他5,000,000.
002,674,714.
021,817,846.
642,689,745.
271,106,115.
70696,699.
6989.
85%85%合计246,977,700.
00160,789,109.
0576,671,471.
01235,448,305.
211,315,575.
16696,699.
69----1,822,866.
66448,933.
331.
20%--11、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用12、油气资产适用√不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文12113、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额32,107,670.
0632,629,673.
312,707,564.
7544,133,521.
27111,578,429.
392.
本期增加金额45,563,611.
515,998,067.
4651,561,678.
97(1)购置5,791,896.
905,791,896.
90(2)内部研发45,563,611.
5145,563,611.
51(3)企业合并增加(4)其他206,170.
56206,170.
563.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额32,107,670.
0678,193,284.
822,707,564.
7550,131,588.
73163,140,108.
36二、累计摊销1.
期初余额5,981,818.
468,170,724.
542,707,564.
7527,565,197.
0244,425,304.
772.
本期增加金额641,534.
1313,068,280.
675,513,615.
8319,223,430.
63(1)计提641,534.
1313,068,280.
675,513,615.
8319,223,430.
633.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额6,623,352.
5921,239,005.
212,707,564.
7533,078,812.
8563,648,735.
40三、减值准备1.
期初余额854,044.
37854,044.
372.
本期增加金额武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文122(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额854,044.
37854,044.
37四、账面价值1.
期末账面价值25,484,317.
4756,954,279.
6116,198,731.
5198,637,328.
592.
期初账面价值26,125,851.
6024,458,948.
7715,714,279.
8866,299,080.
25本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例35.
07%.
14、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额研发支出36,447,169.
57458,310,955.
3245,563,611.
51395,309,379.
3153,885,134.
07合计36,447,169.
57458,310,955.
3245,563,611.
51395,309,379.
3153,885,134.
07其他说明:研发项目立项时,公司管理层判断其满足开发阶段支出资本化的具体条件,则将项目相关费用予以资本化.
项目完结且达到预定可使用状态时,转入无形资产.
15、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额光迅丹麦有限公司6,558,903.
836,558,903.
83ALMAETECHNOLOGIES32,032,365.
7032,032,365.
70合计38,591,269.
5338,591,269.
53(2)商誉减值准备单位:元武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文123被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额光迅丹麦有限公司ALMAETECHNOLOGIES9,590,400.
009,590,400.
00合计9,590,400.
009,590,400.
00商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:(1)于2018年12月31日,本公司分别以存在商誉的各子公司整体作为资产组进行减值测试.
(2)对存在商誉的各子公司的可收回金额按照子公司预计未来现金流量的现值确定.
管理层按照五年的详细预测期和后续预测期对未来的现金流量进行预计,详细预测期的预计基于管理层制定的发展规划和历史发展特点确定.
后续预测期的预计未来现金流量参照详细预测期最后一年的水平,并结合公司战略规划、行业发展趋势及通货膨胀率等确定.
(3)毛利率和销售增长率是根据商誉所在子公司的历史发展特点和未来发展规划,以及对行业未来发展的预测,参考历史年度毛利情况,并遵循预测期产销量平衡的假设来预测的.
(4)公司采用能够反映相关资产组特定风险的税前折现率,本年减值测试采用的折现率为13%-14%.
16、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额改造安装工程5,314,881.
39754,842.
35609,236.
435,460,487.
31租赁办公楼装修283,831.
49122,557.
13161,274.
36固定资产修理支出9,904,910.
01230,848.
589,674,061.
43其他953,639.
19231,083.
82722,555.
37合计6,552,352.
0710,659,752.
361,193,725.
9616,018,378.
4717、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备183,040,176.
4627,457,536.
76136,516,169.
7520,477,481.
47内部交易未实现利润23,309,615.
333,496,442.
306,410,906.
13961,635.
92预提费用18,770,518.
422,815,577.
77预计负债4,082,805.
19612,420.
783,127,734.
39469,160.
16其他2,513,688.
00628,422.
00武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文124股权激励成本摊销47,602,594.
547,140,389.
18合计258,035,191.
5238,706,789.
02167,339,016.
6925,352,277.
32(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产38,706,789.
0225,352,277.
32(3)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异595,992.
19581,134.
78合计595,992.
19581,134.
78(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2019404,201.
24202257,434,436.
90合计57,434,436.
90404,201.
24--18、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额预付设备款101,708,034.
7250,774,622.
29合计101,708,034.
7250,774,622.
2919、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款3,651,788.
14武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文125信用借款154,024,290.
19合计157,676,078.
33短期借款分类的说明:1、截止2018年12月31日,ALMAE以应收法国政府的研发补贴款为质押取得法国巴黎银行短期借款465,356.
00欧元(折合人民币3,651,788.
14元),期限为1年,利率1.
01%-1.
22%.
2、2018年11月29日,本公司与中国农业银行股份有限公司签订进口贸易融资合同,取得借款10,980,766.
16美元(折合人民币75,363,194.
31元)用于进口材料货款支付,借款期限自2018年11月29日起至2019年02月28日止,利率2.
83-3.
26%.
3、2018年10月24日,本公司与中信银行签订国际贸易汇款融资业务合同,取得借款11,461,285.
68美元(折合人民币78,661,095.
88元)用于进口材料货款支付,借款期限自2018年10月24日起至2019年10月24日止,利率3.
14-3.
28%.
20、衍生金融负债适用√不适用21、应付票据及应付账款单位:元项目期末余额期初余额应付票据915,163,737.
85591,631,344.
61应付账款1,077,895,518.
101,089,586,882.
24合计1,993,059,255.
951,681,218,226.
85(1)应付票据分类列示单位:元种类期末余额期初余额商业承兑汇票102,554,437.
7182,738,129.
32银行承兑汇票812,609,300.
14508,893,215.
29合计915,163,737.
85591,631,344.
61本期末已到期未支付的应付票据总额为5,415.
00元.
(2)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额材料款937,863,812.
03990,998,474.
61工程款88,923,861.
5747,024,265.
51设备款51,107,844.
5051,564,142.
12合计1,077,895,518.
101,089,586,882.
24武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文126(3)账龄超过1年的重要应付账款期末账龄超过一年的重要应付账款24,880,313.
52元,系尚未结算所致.
22、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额1年以内5,921,388.
787,499,944.
741-2年1,716,322.
201,615,731.
522-3年656,802.
55848,350.
313年以上1,577,779.
901,137,783.
31合计9,872,293.
4311,101,809.
8823、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬61,815,107.
35517,072,320.
06518,237,239.
0860,650,188.
33二、离职后福利-设定提存计划2,459,004.
6467,300,040.
2661,659,031.
728,100,013.
18三、辞退福利116,686.
26116,686.
26合计64,274,111.
99584,489,046.
58580,012,957.
0668,750,201.
51(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴37,182,667.
96408,765,753.
08408,130,305.
9137,818,115.
132、职工福利费51,998,879.
5151,998,879.
513、社会保险费62,977.
4323,900,353.
2723,900,353.
2762,977.
43其中:医疗保险费43,198.
9120,471,508.
6320,471,508.
6343,198.
91工伤保险639.
421,983,237.
931,983,237.
93639.
42武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文127费生育保险费19,139.
101,445,606.
711,445,606.
7119,139.
104、住房公积金195,499.
0024,478,260.
7424,478,260.
74195,499.
005、工会经费和职工教育经费21,112,903.
277,929,073.
469,729,439.
6519,312,537.
086、短期带薪缺勤3,261,059.
693,261,059.
69合计61,815,107.
35517,072,320.
06518,237,239.
0860,650,188.
33(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,495,924.
9753,968,550.
3351,362,530.
694,101,944.
612、失业保险费640,108.
461,675,370.
731,675,370.
73640,108.
463、企业年金缴费322,971.
2111,656,119.
208,621,130.
303,357,960.
11合计2,459,004.
6467,300,040.
2661,659,031.
728,100,013.
18其他说明:短期带薪缺勤系子公司光迅丹麦有限公司在职工离开企业时,对应休未休的假期有权获得现金支付.
24、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税922,443.
3510,116,435.
77企业所得税867,595.
19442,158.
76个人所得税1,857,804.
442,455,917.
07城市维护建设税39,879.
75886,958.
06房产税816,935.
31816,935.
31教育费附加17,091.
33380,124.
88土地使用税110,476.
29110,476.
29地方教育附加9,762.
35191,165.
46印花税265,386.
88203,303.
40其他税费407,618.
45合计4,907,374.
8916,011,093.
45武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文12825、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息686,684.
81180,954.
68其他应付款200,456,130.
8720,169,613.
80合计201,142,815.
6820,350,568.
48(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息27,133.
3327,133.
33短期借款应付利息659,551.
48153,821.
35合计686,684.
81180,954.
68(2)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额限制性股票回购义务171,238,710.
00职工餐费3,937,592.
302,074,233.
56佣金897,334.
426,237,890.
30押金、保证金672,159.
48119,207.
98基建待付尾款489,583.
33611,794.
58房租835,602.
302,918,789.
18通勤车费2,474,931.
00其他19,910,218.
048,207,698.
20合计200,456,130.
8720,169,613.
8026、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款5,000,000.
00合计5,000,000.
00武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文12927、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款12,364,433.
45信用借款69,000,000.
0074,000,000.
00合计81,364,433.
4574,000,000.
00长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:截至2018年12月31日,ALMAE以应收法国政府的研发补贴为质押,取得法国巴黎银行长期借款1,575,629.
00欧元(折合人民币12,364,433.
45元),期限为2年,利率区间为1.
01%-1.
22%.
28、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证5,460,536.
643,127,734.
39预计产品退回合计5,460,536.
643,127,734.
39--29、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助122,768,479.
9624,464,580.
0040,124,300.
37107,108,759.
59政府补助合计122,768,479.
9624,464,580.
0040,124,300.
37107,108,759.
59--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关863计划15,460,300.
01336,000.
0010,646,779.
755,149,520.
26与收益相关地方专项课题37,433,071.
4911,990,000.
0023,517,152.
3925,905,919.
10与收益相关国家专项课题69,875,108.
4612,138,580.
005,960,368.
2376,053,320.
23与收益相关合计122,768,4724,464,58040,124,300107,108,75武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1309.
96.
00.
379.
5930、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数628,900,752.
0018,762,000.
00-1,146,000.
0017,616,000.
00646,516,752.
00其他说明:1、有限售条件股份包括限制性股票23,747,008股和高管限售股份692,904股.
2、2017年12月11日,公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《武汉光迅科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要》.
3、2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定股权激励计划的首次授予日为2018年1月2日,董事会同意向521名激励对象授予1,740万股限制性股票,授予价格9.
55元/股.
本次股票发行,共增加股本17,400,000.
00元,变更后本公司的股本为646,300,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了信会师报字[2018]第ZE10008号验资报告审验.
4、2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》.
根据公司《2014年限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对219名符合解锁条件的激励对象在第二个解锁期解锁,共计6,131,000股限制性股票解锁.
激励对象中的公司董事、高级管理人员所持限制性股票解除限售后,其所持公司股份总数的25%为实际可上市流通股份,剩余75%股份将继续锁定,锁定总数为692,904股.
4、2018年5月29日,公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,董事会同意向9名激励对象授予136.
2万股限制性股票,授予价格为9.
38元/股.
本次股票发行,共增加股本1,362,000.
00元,变更后本公司的股本为647,662,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第ZE10810号验资报告审验.
5、2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象丁明等21人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票由公司回购并注销.
其中,2014年限制性股票激励计划部分,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万股;2017年限制性股票激励计划部分,回购价格为9.
55元/股,回购数量共计80.
7万股.
本次回购减少股本1,146,000.
00元,变更后本公司的股本为646,516,752.
00元.
业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2018]第ZE10906号验资报告审验.
其他说明:31、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)1,048,427,703.
89174,256,481.
158,766,621.
301,213,917,563.
74其他资本公积41,649,980.
7380,467,857.
3414,072,921.
15108,044,916.
92合计1,090,077,684.
62254,724,338.
4922,839,542.
451,321,962,480.
66其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1311、本年公司向部分核心骨干人员和高管共授予限制性股票1,876.
2万股,增加资本溢价160,183,560.
00元.
2、本年股权激励对象丁明等21人因离职,回购注销已获授予但尚未解锁的限制性股票,减少资本溢价8,766,621.
30元.
3、2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就,解锁1/3的限制性股票,账面确认的股权激励成本14,072,921.
15元从其他资本公积转入股本溢价.
该部分股票行权可税前扣除的金额超过已确认的成本费用部分对所得税影响直接计入资本公积,增加其他资本公积17,017,582.
29元.
4、本年摊销股权激励成本,增加其他资本公积63,450,275.
05元.
32、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务178,945,560.
007,706,850.
00171,238,710.
00合计178,945,560.
007,706,850.
00171,238,710.
00其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:1、库存股本期增加系确认限制性股票回购义务178,945,560.
00元.
2、库存股本期减少系本年股权激励对象丁明等21人因离职,回购注销已获授予但尚未解锁的限制性股票,减少限制性股票回购义务7,706,850.
00元.
33、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益1,912,657.
23930,540.
13545,903.
02384,637.
112,458,560.
25外币财务报表折算差额1,912,657.
23930,540.
13545,903.
02384,637.
112,458,560.
25其他综合收益合计1,912,657.
23930,540.
13545,903.
02384,637.
112,458,560.
2534、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积124,904,807.
1520,912,772.
60145,817,579.
75合计124,904,807.
1520,912,772.
60145,817,579.
75盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本期增加系按母公司净利润的10%计提法定盈余公积.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文13235、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润1,248,043,231.
731,043,309,353.
54调整后期初未分配利润1,248,043,231.
731,043,309,353.
54加:本期归属于母公司所有者的净利润332,715,272.
45334,289,565.
27减:提取法定盈余公积20,912,772.
6026,782,563.
08应付普通股股利111,532,359.
76102,773,124.
00期末未分配利润1,448,313,371.
821,248,043,231.
73调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
36、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务4,914,635,792.
093,946,176,710.
264,545,845,021.
733,601,443,630.
84其他业务14,413,470.
185,723,733.
237,221,929.
253,031,315.
00合计4,929,049,262.
273,951,900,443.
494,553,066,950.
983,604,474,945.
8437、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税4,736,813.
0310,359,470.
19教育费附加2,030,062.
764,402,506.
94房产税3,267,741.
243,267,741.
24土地使用税441,905.
16441,905.
16车船使用税12,300.
0075,137.
84印花税5,082,143.
184,546,336.
36地方教育附加1,015,031.
362,218,085.
89武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文133其他18,001.
46110,966.
97合计16,603,998.
1925,422,150.
5938、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬60,449,203.
1546,969,158.
97市场推广费22,269,056.
4821,269,659.
32差旅、办公及通信费21,413,838.
0019,463,271.
88运输费14,351,925.
499,861,586.
60广告宣传费3,573,095.
493,053,090.
27保险费3,190,955.
312,082,709.
88其他11,439,345.
9311,709,094.
47合计136,687,419.
85114,408,571.
3939、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬62,915,003.
2346,547,429.
97折旧及摊销17,786,613.
7817,632,859.
38差旅、办公及通信费12,498,910.
4212,643,700.
30修理费6,686,899.
996,318,692.
71其他10,721,792.
6412,756,465.
85合计110,609,220.
0695,899,148.
2140、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬198,712,034.
99161,698,934.
77物料消耗102,917,757.
8991,736,068.
01折旧及摊销50,607,443.
8646,990,059.
05差旅、办公及通信费11,218,256.
7411,589,750.
75其他31,853,885.
8347,055,845.
87合计395,309,379.
31359,070,658.
45武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文13441、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息费用2,230,568.
881,156,814.
45减:利息收入12,120,405.
3012,663,443.
66汇兑损益-33,820,675.
2718,340,671.
78其他3,545,123.
792,215,135.
16合计-40,165,387.
909,049,177.
7342、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失9,502,617.
582,204,050.
76二、存货跌价损失74,651,568.
4830,775,992.
34十三、商誉减值损失9,590,400.
00合计93,744,586.
0632,980,043.
1043、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额研发项目政府补助19,576,589.
3637,864,774.
40科技型企业研发投入补贴26,509,665.
633,890,000.
00贴息补助3,199,978.
00税收返还264,008.
132,731,138.
91通信光电子技术国家地方联合工程实验室2,000,000.
00稳岗补贴资金1,752,505.
381,945,100.
00科技保险补贴1,800,000.
00专利及知识产权补助2,327,070.
00406,900.
00展会及外贸补助6,157,142.
00332,000.
00技改及升级改造补助1,436,666.
67优秀企业奖励500,000.
00其他3,521,326.
012,286,131.
68合计62,044,973.
1856,456,022.
99武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文13544、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-8,076,653.
82-2,549,304.
05合计-8,076,653.
82-2,549,304.
0545、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额资产处置收益-1,311,169.
22-651,342.
34合计-1,311,169.
22-651,342.
3446、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助208,913.
64208,913.
64其他806,756.
692,342,798.
26806,756.
69合计1,015,670.
332,342,798.
261,015,670.
33计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关武汉市江夏区补助武汉市江夏区补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否132,000.
00与收益相关东湖高新管委会补助东湖高新管委会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补是否50,000.
00与收益相关武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文136助其他补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否26,913.
64与收益相关47、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠102,000.
00非流动资产毁损报废损失788,163.
191,822.
86788,163.
19其他244,282.
60220,851.
97244,282.
60合计1,032,445.
79324,674.
831,032,445.
7948、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用19,822,070.
0440,879,691.
65递延所得税费用-13,982,933.
70-1,410,737.
08其他1,430,181.
10296,148.
86合计7,269,317.
4439,765,103.
43(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额316,999,977.
89按法定/适用税率计算的所得税费用47,549,996.
68子公司适用不同税率的影响2,124,924.
54调整以前期间所得税的影响1,430,181.
10非应税收入的影响1,211,498.
07武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文137不可抵扣的成本、费用和损失的影响936,016.
80使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,490,055.
46本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-588,730.
63研发费用加计扣除-38,793,575.
51其他-2,110,938.
15所得税费用7,269,317.
4449、其他综合收益详见附注其他综合收益.
50、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额政府补助42,388,717.
3847,937,278.
00利息4,310,751.
192,979,248.
24往来款2,772,295.
503,997,945.
97其他521,325.
094,737,139.
07合计49,993,089.
1659,651,611.
28(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额付现费用218,954,261.
97217,409,926.
41往来款9,356,402.
136,554,896.
48合计228,310,664.
10223,964,822.
89(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额赎回理财产品及投资利息收入233,776,188.
47224,220,860.
57定期存款到期收回146,585,051.
10170,000,000.
00武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文138合计380,361,239.
57394,220,860.
57(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额购买理财产品227,000,000.
0089,375,000.
00定期存款145,603,200.
00合计372,603,200.
0089,375,000.
00(5)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额回购员工股份7,144,911.
79156,160.
80其他2,457,482.
91584,204.
10合计9,602,394.
70740,364.
9051、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润309,730,660.
45327,270,652.
27加:资产减值准备93,744,586.
0632,980,043.
10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧136,630,475.
06126,961,408.
20无形资产摊销19,223,430.
6310,191,340.
24长期待摊费用摊销1,193,725.
961,893,625.
98处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,311,169.
22651,342.
34固定资产报废损失(收益以"-"号填列)788,163.
190.
00公允价值变动损失(收益以"-"号填列)0.
00财务费用(收益以"-"号填列)-10,435,456.
78-3,529,573.
71武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文139投资损失(收益以"-"号填列)8,076,653.
822,549,304.
05递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-13,354,511.
70-1,410,737.
08存货的减少(增加以"-"号填列)-265,406,911.
7499,134,184.
57经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-464,953,845.
35-576,684,016.
66经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)403,433,707.
53254,173,969.
29其他63,450,275.
056,944,660.
35经营活动产生的现金流量净额283,432,121.
40281,126,202.
942.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额915,494,435.
49871,017,663.
59减:现金的期初余额871,017,663.
59791,235,807.
08现金及现金等价物净增加额44,476,771.
9079,781,856.
51(2)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金915,494,435.
49871,017,663.
59其中:库存现金5,488.
424,736.
89可随时用于支付的银行存款915,488,947.
07871,012,926.
70三、期末现金及现金等价物余额915,494,435.
49871,017,663.
5952、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金94,572.
00子公司信用卡存款其他应收款15,926,922.
37ALMAE以应收法国政府2016年和2017年的研发补贴作为质押向法国巴黎银行借款合计16,021,494.
37--53、外币货币性项目(1)外币货币性项目武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文140单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----236,243,713.
05其中:美元28,205,730.
606.
8632193,581,570.
24欧元4,417,650.
957.
847334,666,632.
29港币11,786.
610.
876210,327.
43丹麦克朗7,599,146.
451.
05087,985,183.
09应收账款----509,964,904.
19其中:美元72,098,669.
596.
8632494,827,589.
12欧元1,227,135.
417.
84739,629,699.
70港币日元86,286,609.
000.
06195,341,141.
10丹麦克朗158,426.
221.
0508166,474.
27长期借款----12,364,433.
45其中:美元欧元1,575,629.
007.
847312,364,433.
45港币应付账款78,454,487.
79其中:美元2,173,925.
106.
863214,920,082.
73欧元7,553,298.
007.
847359,272,995.
39日元2,500.
000.
0619154.
75丹麦克朗4,055,248.
311.
05084,261,254.
92其他应收款29,456,594.
18其中:美元914,648.
956.
86326,277,418.
67欧元2,951,935.
187.
847323,164,720.
92丹麦克朗13,755.
801.
050814,454.
59其他应付款3,140,903.
01其中:美元392,161.
336.
86322,691,481.
63丹麦克朗427,694.
501.
0508449,421.
38短期借款3,651,788.
14欧元465,356.
007.
84733,651,788.
14(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文141单位名称主要经营地记账本位币选择依据光迅美国有限公司美国美元经营业务主要以美元结算光迅欧洲有限责任公司德国欧元经营业务主要以欧元结算光迅香港有限公司中国香港美元经营业务主要以美元结算光迅丹麦有限公司丹麦丹麦克朗经营业务主要以丹麦克朗结算阿尔玛伊技术有限公司法国欧元经营业务主要以欧元结算54、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额863计划10,646,779.
75递延收益10,646,779.
75地方专项课题4,660,563.
03递延收益4,660,563.
03国家专项课题5,960,368.
23递延收益5,960,368.
23科技型企业研发投入补贴26,509,665.
63其他收益22,846,044.
34税收返还264,008.
13其他收益264,008.
13稳岗补贴资金1,752,505.
38其他收益1,752,505.
38专利及知识产权补助2,327,070.
00其他收益2,327,070.
00展会及外贸补助6,157,142.
00其他收益6,157,142.
00技改及升级改造补助770,000.
00其他收益770,000.
00优秀企业奖励500,000.
00其他收益500,000.
00其他2,034,421.
59其他收益/营业外收入2,034,421.
59(2)政府补助退回情况适用√不适用八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1422、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接光迅美国有限公司美国美国国际贸易100.
00%直接设立光迅欧洲有限责任公司德国德国国际贸易100.
00%直接设立武汉光迅信息技术有限公司湖北武汉湖北武汉软件开发100.
00%直接设立光迅香港有限公司香港香港国际贸易100.
00%直接设立武汉光迅电子技术有限公司湖北武汉湖北武汉生产销售100.
00%直接设立武汉电信器件有限公司湖北武汉湖北武汉生产销售100.
00%同一控制下合并光迅丹麦有限公司丹麦丹麦生产销售100.
00%非同一控制下合并大连藏龙光电子科技有限公司大连大连生产销售49.
71%21.
94%同一控制下合并ALMAETECHNOLOGIES法国法国产品研发70.
01%非同一控制下合并(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额大连藏龙光电子科技有限公司28.
35%-22,984,612.
0053,444,190.
75(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计流动资产非流动资资产合计流动负债非流动负负债合计武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文143产债产债大连藏龙光电子科技有限公司137,404,914.
09157,290,789.
63294,695,703.
72132,790,110.
7016,300,988.
45149,091,099.
15159,735,500.
92164,362,992.
53324,098,493.
45125,215,160.
48125,215,160.
48单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量大连藏龙光电子科技有限公司98,354,075.
83-54,305,667.
58-57,195,771.
7329,048,155.
92111,050,947.
733,941,895.
729,963,497.
46-14,589,302.
762、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙)湖北武汉湖北武汉投资基金80.
00%权益法核算长期股权投资武汉光谷信息光电子创新中心有限公司湖北武汉湖北武汉软件和信息技术37.
50%权益法核算长期股权投资山东国迅量子芯科技有限公司山东济南山东济南量子信息45.
00%权益法核算长期股权投资在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司持有武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙)80%的股权,享有的表决权比例为33.
33%.
根据合伙协议,本公司作为有限合伙人,不执行合伙企业事务,不对外代表合伙企业.
任何有限合伙人均不参与管理或控制合伙企业的投资业务及其他以合伙企业名义进行的活动、交易和业务,或代表合伙企业签署文件,或进行其他对合伙企业形成约束的行动.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文144(2)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙)武汉光谷信息光电子创新中心有限公司山东国迅量子芯科技有限公司武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙武汉光谷信息光电子创新中心有限公司山东国迅量子芯科技有限公司流动资产115,411.
85312,833,021.
3627,536,922.
28125,101.
30267,149,811.
4019,999,780.
00非流动资产31,691,215.
8658,488,872.
111,470,277.
8743,585,377.
23资产合计31,806,627.
71371,321,893.
4729,007,200.
1543,710,478.
53267,149,811.
4019,999,780.
00流动负债1,050,000.
002,308,946.
13683,462.
68300,000.
00非流动负债233,674,907.
269,655,466.
55120,000,000.
00负债合计1,050,000.
00235,983,853.
3910,338,929.
23300,000.
00120,000,000.
00归属于母公司股东权益30,756,627.
71135,338,040.
0818,668,270.
9243,410,478.
53147,149,811.
4019,999,780.
00按持股比例计算的净资产份额24,605,302.
1750,655,236.
358,400,721.
9134,728,382.
8258,047,150.
608,999,901.
00调整事项24,605,302.
1734,642,822.
33--其他24,605,302.
1734,642,822.
33对联营企业权益投资的账面价值50,655,236.
358,400,721.
9185,560.
4958,047,150.
608,999,901.
00营业收入6,899,811.
34236,622.
25净利润-12,802,060.
95-19,711,771.
32-1,331,509.
08356,521.
66-4,950,188.
60220.
00其他综合收益148,210.
131,651,725.
36综合收益总额-12,653,850.
82-19,711,771.
32-1,331,509.
082,008,247.
02-4,950,188.
60220.
00(3)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失武汉藏龙光电子股权投资基金企业(有限合伙)522,191.
07522,191.
07武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文145十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
(二)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险.
1.
利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款.
截止2018年12月31日,本公司的银行借款全部以固定利率计息,利率发生的合理变动将不对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响.
同时公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求.
2.
汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险.
此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的.
于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约.
本公司面临的汇率风险主要来源于公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关.
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关.
外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:单位:元项目期末余额年初余额美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金193,587,097.
2642,662,124.
81236,243,713.
0572,006,861.
2620,027,795.
1392,034,656.
39应收账款494,827,589.
1215,137,315.
07509,964,904.
19293,398,238.
308,187,107.
64301,585,345.
94其他应收款6,277,418.
6723,179,175.
5129,456,594.
18586,622.
5018,598,849.
9019,185,472.
40应付账款14,920,082.
7363,534,405.
0678,454,487.
7969,657,501.
2250,765,424.
86120,422,926.
08其他应付款2,691,481.
63449,421.
383,140,903.
01115,525.
57642,820.
13758,345.
70短期借款154,024,290.
193,651,788.
14157,676,078.
33长期借款12,364,433.
4512,364,433.
45于2018年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值2%,则公司将增加或减少净利润10,461,014.
47元元(2017年12月31日:8,886,560.
86元).
管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围.
(三)流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文146本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:单位:元项目期末余额1年以内1-2年2-3年3年以上合计短期借款157,676,078.
33157,676,078.
33应付票据915,163,737.
85915,163,737.
85应付账款1,046,741,818.
9425,304,297.
141,370,428.
014,478,974.
011,077,895,518.
10其他应付款195,892,627.
962,076,974.
31622,357.
781,864,170.
82200,456,130.
87合计2,315,474,263.
0827,381,271.
451,992,785.
796,343,144.
832,351,191,465.
15单位:元项目年初余额1年以内1-2年2-3年3年以上合计应付票据591,631,344.
61591,631,344.
61应付账款1,059,850,515.
0124,808,061.
691,094,780.
463,833,525.
081,089,586,882.
24其他应付款3,740,792.
5912,178,549.
432,778,203.
011,472,068.
7720,169,613.
80十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例烽火科技集团有限公司武汉通信产品研发、设计、投资647,315,800.
00元44.
20%44.
20%2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国信息通信科技集团有限公司实际控制人武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文147武汉邮电科学研究院有限公司同一实际控制人烽火科技集团有限公司母公司武汉虹信通信技术有限责任公司同一实际控制人烽火通信科技股份有限公司同一实际控制人深圳市亚光通信有限公司同一实际控制人美国美光通信有限公司(U.
S.
MeiguangTelecommunicationInc.
)同一实际控制人烽火藤仓光纤科技有限公司同一实际控制人武汉同博科技有限公司同一实际控制人烽火海洋网络设备有限公司同一实际控制人武汉理工光科股份有限公司同一实际控制人武汉虹旭信息技术有限责任公司同一实际控制人武汉虹信技术服务有限责任公司同一实际控制人武汉烽火创新谷管理有限公司同一实际控制人南京烽火星空通信发展有限公司同一实际控制人南京华信藤仓光通信有限公司同一实际控制人武汉烽火信息集成技术有限公司同一实际控制人武汉烽理光电技术有限公司同一实际控制人武汉烽火众智数字技术有限责任公司同一实际控制人烽火超微信息科技有限公司同一实际控制人武汉烽火国际技术有限责任公司同一实际控制人武汉烽火网络有限责任公司同一实际控制人北京北方烽火科技有限公司同一实际控制人武汉烽火移动通信有限公司同一实际控制人武汉烽火富华有限责任公司同一实际控制人广州烽火众智数字技术有限公司同一实际控制人南京烽火藤仓光通信有限公司同一实际控制人锐光信通科技有限公司同一实际控制人大唐电信科技股份有限公司同一实际控制人武汉烽火技术服务有限公司同一实际控制人大唐移动通信设备有限公司同一实际控制人电信科学技术第十研究所有限公司同一实际控制人武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文1485、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额烽火藤仓光纤科技有限公司购买商品32,148,071.
3941,000,000.
00否32,250,336.
97深圳市亚光通信有限公司购买商品37,229,815.
4857,000,000.
00否22,886,322.
13烽火通信科技股份有限公司购买商品10,728,087.
5212,000,000.
00否8,959,077.
28美国美光通信有限公司购买商品4,771,719.
886,000,000.
00否5,073,138.
80大唐移动通信设备有限公司购买商品1,035,335.
5812,000,000.
00否南京华信藤仓光通信有限公司购买商品742,447.
021,000,000.
00否武汉同博科技有限公司接受劳务19,932,663.
2620,000,000.
00否19,199,856.
09武汉同博物业管理有限公司接受劳务1,355,763.
023,300,000.
00否1,260,695.
66出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额烽火通信科技股份有限公司销售商品372,588,576.
48496,765,371.
53深圳市亚光通信有限公司销售商品11,348,398.
4613,063,349.
60烽火海洋网络设备有限公司销售商品14,800,000.
003,798,000.
00武汉理工光科股份有限公司销售商品654,425.
131,297,804.
57武汉虹旭信息技术有限责任公司销售商品4,294.
861,095,672.
22烽火藤仓光纤科技有限公司销售商品779,497.
59639,068.
36武汉虹信通信技术有限责任公司销售商品8,630.
00214,438.
10武汉邮电科学研究院有限公司销售商品53,796.
79170,341.
88武汉虹信技术服务有限责任公司销售商品16,837.
56127,113.
66南京烽火星空通信发展有限公司销售商品100,982.
90武汉烽火信息集成技术有限公司销售商品565,564.
5532,820.
51武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文149山东国迅量子芯科技有限公司销售商品596,838.
41电信科学技术第十研究所有限公司销售商品5,602,947.
435,617,729.
48烽火超微信息科技有限公司销售商品516,599.
80大唐移动通信设备有限公司销售商品9,226,820.
9811,228,481.
75武汉烽火众智数字技术有限责任公司销售商品1,547.
01武汉烽理光电技术有限公司销售商品35,555.
56武汉光谷信息光电子创新中心有限公司提供劳务13,370,390.
88烽火科技集团有限公司提供劳务20,945,000.
00中国信息通信科技集团有限公司提供劳务27,000,000.
00(2)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入武汉光谷信息光电子创新中心有限公司研发设备8,197,566.
224,073,808.
35本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费武汉邮电科学研究院有限公司厂房2,312,576.
33武汉虹信通信技术有限责任公司职工宿舍197,452.
83633,962.
26武汉烽火创新谷管理有限公司厂房900,599.
51(3)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬8,210,000.
007,600,000.
006、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收票据烽火通信科技股份有限公司351,473,963.
57353,919,907.
12武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文150应收票据武汉理工光科股份有限公司343,892.
001,144,823.
00应收票据烽火藤仓光纤科技有限公司261,750.
00413,425.
00应收票据武汉虹旭信息技术有限责任公司807,680.
00181,551.
00应收票据武汉虹信通信技术有限责任公司100,000.
00100,000.
00应收票据武汉虹信技术服务有限责任公司59,040.
63应收票据电信科学技术第十研究所有限公司3,119,600.
003,461,748.
00应收票据烽火超微信息科技有限公司75,831.
28应收票据大唐移动通信设备有限公司4,497,422.
132,984,559.
14合计360,680,138.
98362,265,053.
89应收账款烽火通信科技股份有限公司21,944,253.
9649,778,930.
93应收账款深圳市亚光通信有限公司179,775.
7115,286,123.
58应收账款烽火海洋网络设备有限公司12,017,600.
002,690,766.
00应收账款武汉虹旭信息技术有限责任公司45,623.
301,278,437.
30应收账款烽火藤仓光纤科技有限公司110,955.
00660,030.
00应收账款武汉虹信通信技术有限责任公司94,028.
46427,858.
08应收账款武汉烽火网络有限责任公司255,450.
10255,450.
10应收账款武汉理工光科股份有限公司163,959.
00217,768.
00应收账款武汉烽火国际技术有限责任公司186,806.
00应收账款武汉虹信技术服务有限责任公司6,401.
0698,683.
47应收账款武汉烽火技术服务有限公司970,000.
00应收账款武汉烽火信息集成技术有限公司493,600.
00应收账款大唐电信科技股份有限公司12,700.
0012,700.
00应收账款电信科学技术第十研究所有限公司1,041,040.
001,075,000.
00应收账款大唐移动通信设备有限公司1,993,234.
942,787,056.
79合计39,328,621.
5374,755,610.
25(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付票据烽火藤仓光纤科技有限公司23,428,589.
6215,593,826.
86应付票据深圳市亚光通信有限公司18,946,927.
5014,443,169.
55应付票据南京烽火藤仓光通信有限公司464,208.
60合计42,839,725.
7230,036,996.
41应付账款深圳市亚光通信有限公司14,909,280.
0811,329,432.
04武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文151应付账款烽火通信科技股份有限公司1,221,223.
743,065,911.
11应付账款烽火藤仓光纤科技有限公司2,460,721.
262,608,852.
84应付账款武汉邮电科学研究院有限公司573,494.
40573,494.
40应付账款武汉虹信通信技术有限责任公司134,751.
00应付账款烽火超微信息科技有限公司49,392.
15应付账款武汉烽火网络有限责任公司119,233.
00应付账款美国美光通信有限公司89,676.
62应付账款南京华信藤仓光通信有限公司353,400.
00合计19,686,744.
6317,802,118.
01预收款项烽火藤仓光纤科技有限公司433,450.
00预收款项武汉烽火技术服务有限公司100,000.
00预收款项烽火通信科技股份有限公司298.
5851,402.
30预收款项深圳市亚光通信有限公司5,768.
35预收款项武汉虹信通信技术有限责任公司476.
80476.
80预收款项电信科学技术第十研究所有限公司49,306.
00合计50,081.
38591,097.
45其他应付款武汉同博科技有限公司4,006,004.
302,144,233.
56其他应付款武汉虹信通信技术有限责任公司336,000.
00其他应付款武汉烽火国际技术有限责任公司209,052.
75209,052.
75其他应付款美国美光通信有限公司38,092.
7638,092.
76其他应付款武汉邮电科学研究院有限公司3,250.
003,250.
00其他应付款中国信息通信科技集团有限公司3,000,000.
00合计7,256,399.
812,730,629.
077、关联方承诺无8、其他无十二、股份支付1、股份支付总体情况√适用不适用武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文152单位:元公司本期授予的各项权益工具总额20,624,000.
00公司本期行权的各项权益工具总额6,131,000.
00公司本期失效的各项权益工具总额1,146,000.
00其他说明本期失效的各项权益工具是因公司原限制性股票激励对象丁明等21人离职,不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票由公司回购并注销.
2、以权益结算的股份支付情况√适用不适用单位:元授予日权益工具公允价值的确定方法授予日公司股票市场价格-调整值可行权权益工具数量的确定依据在等待期的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息,修正预计可行权的限制性股票数量.
本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额103,162,775.
05本期以权益结算的股份支付确认的费用总额63,450,275.
05其他说明1、2017年限制性股票激励计划(1)2017年12月11日,公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《武汉光迅科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要》.
(2)2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定股权激励计划的首次授予日为2018年1月2日,董事会同意向521名激励对象授予1,740万股限制性股票,授予价格为9.
55元/股.
(3)2018年5月29日,公司第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》,董事会同意向9名激励对象授予136.
2万股限制性股票,授予价格为9.
38元/股.
(4)2018年11月30日,公司第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第十八次会议审议通过了《关于向激励对象授予2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》,董事会同意向88名激励对象授予200万股限制性股票,授予价格为12.
98元/股.
(5)2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象丁明等21人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票由公司回购并注销,回购价格为9.
55元/股,回购数量共计80.
7万股.
(6)2017年限制性股票激励计划应摊销成本合计22,492.
46万元,考虑离职回购80.
7万股后,应摊销成本为21,556.
02万元.
其中,2018年已摊销成本6,058.
92万元,剩余年限预计摊销成本如下:武汉光迅科技股份有限公司2018年年度报告全文153金额单位:人民币万元2019年2020年2021年2022年2023年6,469.
125,172.
412,818.
64984.
8952.
042、2014年限制性股票激励计划(1)2017年12月29日,公司第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于2014年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》.
董事会同意对219名符合解锁条件的激励对象在第二个解锁期解锁,可解锁的限制性股票数量为6,131,000股.
本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2018年1月26日.
(2)2018年12月7日,公司第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》.
公司原限制性股票激励对象曹芳等15人因离职已不符合激励条件,其已获授予但尚未解锁的限制性股票将由公司回购并注销,回购价格为6.
5067元/股,回购数量共计33.
9万股.
(3)2019年1月3日,公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过了《关于2014年限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》.
根据公司《2014年限制性股票激励计划(草案)》的规定,董事会同意对204名符合解锁条件的激励对象在第三个解锁期解锁,可解锁的限制性股票数量为5,792,008股.
本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为2019年1月28日.
(4)考虑离职回购对股权激励成本分摊的影响后,2014年限制性股票激励成本总额为4,257.
36万元,截止2018年12月31日,已全部摊销完毕,其中,2018年摊销成本286.
11万元.