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四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文四川美丰化工股份有限公司2015年度报告2016年03月四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文1第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人张晓彬先生、主管会计工作负责人杨达高先生及会计机构负责人(会计主管人员)李勇先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名张鹏独立董事个人原因公司在"第四节管理层讨论与分析"中"九、公司未来发展的展望"部分描述了公司未来发展战略、2016年工作计划及未来可能面临的困难与风险,敬请查阅.
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文2目录第一节重要提示、目录和释义.
1第二节公司简介和主要财务指标.
4第三节公司业务概要.
8第四节管理层讨论与分析.
12第五节重要事项.
27第六节股份变动及股东情况.
35第七节优先股相关情况.
40第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
41第九节公司治理.
50第十节财务报告.
56第十一节备查文件目录.
152四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文3释义释义项指释义内容公司、本公司指四川美丰化工股份有限公司中石化集团指中国石油化工集团公司公司年审会计师事务所指信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)报告期指2015年度四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文4第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称四川美丰股票代码000731股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称四川美丰化工股份有限公司公司的中文简称四川美丰公司的外文名称(如有)SichuanMeifengChemicalIndustryCo.
,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)SCMF公司的法定代表人张晓彬注册地址四川省射洪县太和镇新阳街87号注册地址的邮政编码629200办公地址四川省德阳市蓥华南路一段10号办公地址的邮政编码618000公司网址http://www.
scmeif.
com电子信箱mfzqb@163.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王东陆爽联系地址四川省德阳市蓥华南路一段10号四川省德阳市蓥华南路一段10号电话0838-23042350838-2304235传真0838-23042280838-2304228电子信箱mfzqb@163.
comlushuanglion@vip.
163.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室(证券部)四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文5四、注册变更情况组织机构代码20635948-1公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更历次控股股东的变更情况(如有)2002年7月13日,公司第一大股东四川美丰(集团)有限责任公司(以下简称"美丰集团")与成都华川石油天然气勘探开发总公司(以下简称"华川公司")签订《股份转让协议书》,将其所持公司的11,617.
88万股国家股中的4,503.
347万股(占公司总股本的18.
33%)协议转让给华川公司.
2002年10月22日,国家股转让过户手续完成后,华川公司持有公司4,503.
347万股,占公司总股本的18.
33%,成为公司的第一大股东,股份性质为国有法人股;美丰集团成为公司第二大股东.
2002年8月23日,股权转让事项经公司第十五次(临时)股东大会审议通过,2002年9月18日获国家财政部【财企(2002)381号】《财政部关于四川美丰化工股份有限公司国家股转让有关问题的批复》批准.
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层四川省成都市高新区交子大道88号中航国际广场B栋8层签字会计师姓名贺军陈芳芳公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2015年2014年本年比上年增减2013年营业收入(元)3,928,274,235.
424,769,010,607.
93-17.
63%5,767,901,400.
01归属于上市公司股东的净利润(元)55,443,024.
88-244,501,354.
83122.
68%170,254,547.
02归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)42,635,001.
92-245,481,660.
31117.
37%98,120,148.
11经营活动产生的现金流量净额(元)312,799,404.
69-28,897,225.
951,182.
45%167,158,967.
00基本每股收益(元/股)0.
0937-0.
4134122.
67%0.
2984稀释每股收益(元/股)0.
0937-0.
4134122.
67%0.
2878加权平均净资产收益率2.
06%-8.
73%10.
79%6.
15%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文62015年末2014年末本年末比上年末增减2013年末总资产(元)5,082,534,199.
634,525,132,993.
8012.
32%4,823,125,632.
54归属于上市公司股东的净资产(元)2,715,357,498.
792,662,326,261.
581.
99%2,938,358,289.
37报告期内营业收入同比下降17.
63%,主要原因为报告期内贸易业务减少,及2015年9月1日恢复征收化肥增值税导致化肥产品同口径收入减少所致.
七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
八、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入927,635,788.
48963,799,456.
491,227,204,854.
89809,634,135.
56归属于上市公司股东的净利润17,533,629.
3328,154,316.
469,074,498.
59680,580.
50归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,828,386.
6727,433,061.
358,600,671.
54-10,227,117.
64经营活动产生的现金流量净额-51,855,159.
7174,245,187.
6138,285,240.
44252,124,136.
35上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否九、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2015年金额2014年金额2013年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,068,247.
29-12,485,801.
02-4,924,951.
52计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,592,642.
916,382,114.
257,786,460.
05四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文7计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费481,552.
36企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益30,000.
05单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,800,000.
00根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响1,875,122.
58除上述各项之外的其他营业外收入和支出26,869.
76425,093.
33-99,797.
35其他符合非经常性损益定义的损益项目82,183,667.
76减:所得税影响额118,019.
5374,361.
6512,810,216.
21少数股东权益影响额(税后)11,897.
8866,739.
43763.
82合计12,808,022.
96980,305.
4872,134,398.
91--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文8第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务(一)报告期内公司从事的主要业务及经营情况报告期内,公司的主营业务为尿素、复合肥、氮氧化物还原剂、三聚氰胺、硝酸、硝铵以及包装塑料制品等化工产品的制造与销售,LNG(液化天然气)清洁能源项目作为公司转型发展的一项新的重要业务,报告期内尚处于建设中,预计2016年竣工投产.
报告期内,公司从事的主要业务及经营情况分析如下:1.
化肥业务公司尿素、复合肥属于化肥类产品,用以提高土壤肥力,促进作物的生长,提高农业生产力.
报告期内,公司生产尿素69.
54万吨,生产复合肥41.
19万吨,销售自产尿素57.
61万吨、复合肥39.
25万吨;复合肥销售量比去年同期增长96.
54%.
公司以农肥起家,长期以来注重在"农"字上求发展,在"肥"字上做文章,不断夯实原有的优势产业基础.
报告期内,公司持续加大复合肥营销力度,复合肥销售力争做到老客户上量、新客户增量、非常规增量;推进区域改制和职能部门改革,大力推动"吨位决定地位,销量决定收入"的竞争机制;推进产品系列化、价格合理化、品牌多元化、渠道扁平化、仓储前置化、营销工程化、管理规范化,促进复合肥销量大幅提升,同时大力推进测土配方,并研发生产如多肽尿素等新型增值尿素.
2.
车用尿素业务车用尿素是一种以高纯度尿素和超纯水为原料配制成的,尿素浓度为32.
5%的尿素水溶液,其主要用于配有SCR(车用选择性催化还原尾气后处理)系统的轿车、卡车、客车和重型非道路使用柴油发动机车辆,是SCR技术中必须要用到的消耗品,与SCR催化剂一起将柴油发动机排放的有害氮氧化物转换成无害的水蒸气和氮,以有效降低柴油发动机的尾气污染物排放.
车用尿素为易耗品,平均消耗量一般为柴油使用量的3-5%.
报告期内,公司全资子公司——四川美丰加蓝环保科技有限责任公司(以下简称"美丰加蓝公司")继续加强车用尿素营销团队建设,大力开发经销商队伍,加强大型集团客户开发,不断丰富车用尿素产品线,陆续推出美丰加蓝、Top!
Blue、净畅系列产品,满足不同客户需求;推行异地建库模式,增强产品竞争力;不断加强宣传、促销,推进品牌建设,在原有美丰加蓝网站的基础上开通微信平台,发布产品信息及行业动态,同时与行业专业媒体形成合作关系,快速提升市场品牌影响力,并积极配合经销商开展地推促销活动,促进产品终端影响力,提升销量.
为加强售后服务工作,提升品牌美誉度,报告期内,美丰加蓝公司组建了专业的车用尿素售后服务团队,提升产品售后服务质量.
报告期内,公司生产车用尿素1.
99万吨,销售2.
46万吨.
3.
其他化工产品业务除尿素、复合肥、柴油发动机氮氧化物还原剂外,公司还生产三聚氰胺、硝酸铵、包装塑料制品等化工产品.
公司目前拥有三聚氰胺产能5万吨/年,拥有稀硝酸18万吨/年、硝酸铵22.
5万吨/年,以及包装塑料制品7000吨/年的产能.
三聚氰胺,俗称密胺,是一种三嗪类含氮杂环有机化合物,以尿素为原料生产,被用作化工原料.
三聚氰胺的主要用途为与甲醛缩合聚合制得三聚氰胺树脂,用于塑料及涂料工业,也可作纺织物防摺、防缩处理剂,其改性树脂可做色泽鲜艳、耐久、硬度好的金属涂料,还可用于坚固、耐热的装饰薄板、防潮纸及灰色皮革鞣皮剂,合成防火层板的粘接剂,防水剂的固定剂或硬化剂等.
硝酸铵为可用于制造化肥、炸药、硝酸盐等的化工原料.
报告期内,公司生产三聚氰胺4.
86万吨,销售4.
87万吨.
(二)报告期内公司所处行业的发展阶段和发展趋势1.
化肥行业四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文9(1)发展阶段化肥对农业生产、农民增收,以及经济发展的作用具有不可替代性.
中国化肥行业一度在国家出台的一系列政策优惠措施支持下快速发展,尤其氮、磷肥产业的发展,在不长的一段时期内,即经历了从依靠进口到自足,到依靠出口来缓解国内供应压力,再到产能过剩严重.
国内化肥行业目前已到了淘汰落后产能,整体产业升级的关键时期.
但目前仍存在的问题主要有:1)产能过剩矛盾突出.
一方面新增的产能持续增加,但落后产能退出缓慢.
2)产品结构与营销服务还不能适应现代农业发展的要求.
目前传统基础肥料品种齐全,但是适应现代农业发展要求的高效专用肥料发展滞后,还不能满足平衡施肥、测土配方施肥、机械化施肥及水肥一体化施肥等要求.
企业在营销理念和营销模式上还缺乏创新,没有建立起以农业生产主体变化相适应的专业化服务体系.
3)技术创新能力不强.
企业创新的意识还不够,研发投入较低,即使一些技术比较先进的企业,研发投入也不足,与国外同行业的先进水平差距很大.
4)节能环保和资源综合利用的水平不高.
5)硫和钾资源对外依存度大.
(2)发展趋势未来化肥行业将发生巨大的变化,趋势主要体现在以下几个方面.
1)整合淘汰落后产能加快,产业集中度不断提高.
2)转型升级、研发新型化肥势在必行.
为更好的立足于市场,化肥生产企业需要进一步加大创新力度,加快产业优化升级,其中研发新型化肥,是化肥产业结构调整升级的方向.
新型肥料包括复合型微生物接种剂、复合微生物肥料植物促生菌剂;特殊功能微生物制剂等,具有调节土壤酸碱度、改良土壤结构、改善土壤理化性质、生物化学性质,调节或改善作物的生长机制,进一步向高效、增值、多功能、生态环保的方向发展.
3)政策优惠减少、市场化特点突出.
随着国家对化肥政策的调整,化肥行业的优惠政策将逐步退出,市场化进程将进一步加快.
4)农资电商趋势化.
目前国内农资存在供应严重过剩、中间渠道多而臃肿、系统农技服务缺失、行业高度分散等问题.
未来,这种信息不对称和效率低下的环节将被互联网取代、提升,农资电商大势所趋,但农资销售需要强大的物流和服务、农资行业缺少全国性品牌、农资赊销陋习难改、农村支付系统缺乏、退货困难等一系列问题仍需继续探讨.
5)农化服务全面升级、管理扁平化.
目前的化肥销售竞争已进入了终端客户竞争时代.
谁抓住"一级经销商"或者"二级经销商",谁就获得销量的时代已成过去.
销售重心下移,不断提升终端农户用肥体验将成为未来的发展趋势,只有通过农化服务、进村促销、专家下乡讲课等各种"接地气"的宣传和促销方式,直接对农服务,直接抓住抓牢终端客户,才能真正坚实根基、稳固发展,提升市场份额和占有率.
2.
车用尿素行业(1)发展阶段2015年1月起,柴油车国IV排放标准正式实施以来,车用尿素行业从几年前的萌芽阶段进入了一个快速发展阶段.
根据我国柴油车的保有量推算,车用尿素市场前景非常广阔,需求潜力巨大.
(2)发展趋势目前,车用尿素行业存在着市场较混乱,标准执行环节监管不到位,品牌认知度低,供应渠道不畅,消费习惯未养成等问题.
未来,行业将进一步规范,体现在以下几个发展趋势:1)市场监管进一步加强.
低质、劣质、假冒车用尿素产品将被彻底清除出市场,品质过硬,品牌信誉度高的车用尿素生产商将得到市场认可.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文102)消费习惯逐渐养成,形成庞大稳定的客户群体.
随着国家治理雾霾的决心,及广大民众对空气治理的高度关注,车用尿素的消费习惯逐渐养成,国内将逐步产生一个庞大而稳定的车用尿素客户群体.
3)供应渠道进一步完善.
目前因行业尚处于成长期,需求量尚未完全释放,车用尿素产品主要以桶装方式销售,运输与包装成本较高.
未来,随着需求量的不断增加,在加油站建设车用尿素加注站将成为产业趋势,供应渠道进一步完善,用户购买车用尿素的便利度将大幅提高.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程在建工程增加1.
12亿元,主要为公司阆中LNG项目本期增加2.
56亿元.
2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司的核心竞争力体现在以下几个方面:(一)开发喷浆聚合法复合肥生产工艺,提升行业技术水平.
我国虽然是复合(混)肥生产大国,但多数装置能耗高,产品质量差,市场上高端产品仍主要由国外品牌占据.
为打造高品质复合肥产品,公司在消化吸收国内外先进复合肥生产工艺的基础上,大胆创新,通过对关键工序造粒、干燥、降温除湿除尘等单元的技术革命,开发出具有自主知识产权的国产化大型喷浆聚合法三元高效复合肥工艺.
该技术具有成粒率高、返料少、能耗低、清洁环保等优点.
独创的聚合反应技术和干燥工艺,使复合肥产品具有水分低、颗粒均匀紧实、外表圆整光泽、养分均匀、水溶性好,实现本质缓释,各项技术指标达到国内领先水平,为提升我国复合肥行业的整体技术水平做出了贡献.
该技术成果获四川省科学技术进步一等奖.
(二)首创高塔大颗粒尿素造粒工艺,技术水平国内领先.
尿素是最重要、使用最多的氮肥品种,但高塔造粒传统技术生产的产品存在粉尘多、粒径小、易结块、养分流失快、肥效利用率低等缺点.
国外流化床大颗粒造粒工艺技术产品颗粒大,但投资大、运行费用高、工艺流程复杂、生产周期短、操作维护管理要求高.
公司经过长期研究,开发出具有自主知识产权的高塔大颗粒尿素生产工艺,在国内外首次实现了塔式造粒生产大颗粒产品的创举.
该项技术具有投资省、能耗低、自动化程度高、劳动强度低、运转周期长、便于管理等特点,产品粒大、均匀、缓释.
该技术成果获四川省科学技术进步二等奖.
(三)着力循环经济产业链研究,树立产业结构调整典范.
公司坚持走绿色发展、可持续发展道路,致力于清洁生产、低碳环保经济的产业研究,开发出以合成四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文11氨为原料生产尿素、硝酸,以熔融尿液为原料生产三聚氰胺,以三聚氰胺尾气和硝酸为原料生产硝铵、硝基复合肥,以硝铵装置二氧化碳尾气为原料生产液体二氧化碳的循环经济产业链工艺,使资源得到最大限度地利用,实现了清洁生产,降低了生产成本,提高了市场竞争能力,为我国化肥行业的产品结构调整起到了很好的示范作用.
(四)发展环保产业,车用尿素技术行业领先.
公司高度关注城市空气污染对国民健康的影响,密切跟踪机动车尾气处理技术发展趋势,结合自身产业优势,研发出具有行业领先的车用尿素溶液生产工艺技术,拥有国家授权发明专利2项,并参与《柴油发动机氮氧化物还原剂尿素水溶液(AUS32)》(GB29518-2013)国家标准编制.
公司现已建成年产60万吨车用尿素工业化装置及产品检测中心,通过欧盟关于化学品市场准入的REACH认证、德国汽车工业协会(VDA)的AdBlue认证、国际汽车行业的技术规范ISO/TS16949认证和中国内燃机协会CGT认证.
公司车用尿素以天然气为原料,产品纯度高,不含甲醛,金属离子、缩二脲和不溶物等有害物含量低,产品各项指标优于国际国内标准,出口美国、智利、土耳其、日本、澳大利亚、中国台湾和香港等国家和地区.
(五)独创重载膜袋配方新技术,填补国内空白.
随着工业技术的进步,化肥包装用的传统塑编袋已无法满足现代化全自动包装流水作业的要求.
为破解这一行业瓶颈,公司引进具有国际领先水平的重载膜生产设备,通过消化吸收和再创新,成功研制出具有高强度、高韧性、节能环保的多层共挤重载膜袋配方技术,并主导多层共挤重载膜袋包装产品行业标准编制.
产品抗拉伸强度、落漂冲击强度、热稳定性等多项指标均处于行业领先水平,且多项指标优于欧美标准.
该项技术填补国内空白,提升了行业技术水平.
报告期内,公司继续致力于新技术研发、新产品开发、标准制订、知识产权管理等技术创新工作,并取得新成果.
在新技术研发方面,与中科院合作研发低能耗的离子液体氨碳分离技术,完成氨碳混合气体成分分析、离子液体物化性能分析、连续评价实验和工艺优化研究;与四川大学合作研发无搅拌旋转流化床尿素结晶技术,获得尿素的溶解度曲线、超溶解度曲线、介稳区宽度等重要基础数据;组织公司博士后研究人员研究三聚氰胺含异氰酸尾气催化降解技术,完成异氰酸分解催化剂的实验室制备,以及异氰酸分解催化剂效果评价实验设备的设计、购置及安装调试.
在新产品开发方面,完成了系列增值农用尿素、超低冰点车用尿素、系列功能化复合肥、系列专用复合肥、尿素硝铵溶液(UAN)等产品开发.
在产品标准方面,组织完成超低冰点车用尿素、海藻酸尿素、花卉肥等产品企业标准的制订,并参与《海藻酸尿素》、《尿素硝铵溶液(UAN)》化工行业标准的起草.
报告期内,公司申请专利16项,新获授权专利7项.
截止报告期末,公司累计拥有省级和国家行业协会以上鉴定成果13项、国家授权专利55项,荣获省部级科学技术进步奖8项.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文12第四节管理层讨论与分析一、概述报告期内,公司经历了经济增速放缓、行业竞争加剧、经营成本增加、优惠政策取消、市场持续低迷等严峻挑战.
面对挑战,公司坚持"巩固优势、调整结构、提升价值、走向海外"发展战略不动摇,认真贯彻落实年初制定的"坚守一条红线、形成三级增长、稳定五大板块、深化七项改革、推进六项建设、掀起一个高潮、实现三转一降"工作措施,全面打赢了扭亏为盈翻身仗.
报告期内,公司深入贯彻新的《安全生产法》,修订完善《安全生产责任制》,层层落实安全主体责任,强化整改落实,提升全员安全环保意识和应急管理能力,实现了安全工作持续改进、不断加强;实现了复肥上量、氮氧化物还原剂市场稳步拓展的良好局面;进一步强化公司内控管理,集中整合财务资源,升级改造财务信息化系统,提高了公司财务信息的效率和质量.
同时,积极稳妥推进管理层级改革、车辆管理改革、经济目标考核改革、人力资源改革、后勤行政改革等,通过实施一系列改革,进一步激发公司的创新创造活力.
报告期内,公司继续加快LNG(液化天然气)清洁能源项目的建设步伐,努力筹划渠道建设,配合国家相关能源改革和环保政策,大力推广清洁能源的市场应用;加快"走出去"步伐,以国际事业部为平台,调研论证海外项目,全面推进国际化战略.
报告期内,公司实现营业收入392,827.
42万元、归属于上市公司股东的净利润5,544.
30万元,同比上年全面实现扭亏为盈.
二、主营业务分析1、概述参见"管理层讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成单位:元2015年2014年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计3,928,274,235.
42100%4,769,010,607.
93100%-17.
63%分行业化学肥料制造业1,852,784,450.
3747.
17%1,591,710,650.
6433.
38%13.
79%天然气供应53,356,360.
771.
36%12,503,268.
800.
26%1.
10%贸易及其他2,022,133,424.
2851.
48%3,164,796,688.
4966.
36%-14.
89%分产品尿素956,244,415.
8124.
34%1,004,571,850.
4321.
06%3.
28%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文13复合肥844,389,854.
2021.
50%472,403,488.
649.
91%11.
59%车用尿素52,150,180.
361.
33%114,735,311.
572.
41%-1.
08%天然气供应53,356,360.
771.
36%12,503,268.
800.
26%1.
10%三聚氰胺225,859,631.
695.
75%107,581,037.
872.
26%3.
49%其他产品及贸易1,796,273,792.
5945.
73%3,057,215,650.
6264.
11%-18.
38%分地区国内销售3,092,143,682.
4678.
72%3,750,155,381.
5878.
64%0.
08%国外销售836,130,552.
9621.
28%1,018,855,226.
3521.
36%-0.
08%报告期内,公司贸易及其他业务实现营业收入2,022,133,424.
28元,占公司报告期实现的营业总收入比例为51.
48%;其中贸易为公司除经营自有生产的化学肥料外,对外采购其他品牌的尿素、复合肥、磷肥等化学肥料开展的相关外购外销业务;其他指除公司生产销售的主要产品——化学肥料之外,部分中间产品、副产品如液氨、氨水、三聚氰胺、包装袋、管材管件等的自产自销业务.
公司未来将坚持以市场为导向,继续发展贸易业务,从生产型企业向生产经营流通型、服务型转变,实施一体化发展模式,不断延伸产业链.
"贸易及其他"业务明细表如下:单位:元产品名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本贸易(外购):外购尿素889,572,157.
50878,831,294.
031,406,678,918.
231,396,232,493.
16外购复合肥32,139,141.
9131,682,676.
52437,698,640.
00437,611,117.
78硫酸铵89,116,926.
6889,029,664.
8482,548,377.
3181,807,455.
23氯化钾57,663,160.
5757,616,438.
0488,281,981.
0585,161,651.
10磷酸铵225,467,071.
89222,840,506.
91210,238,253.
44207,986,251.
84硫磺66,039,865.
6463,038,336.
26聚乙烯23,469,304.
2424,120,962.
1152,557,707.
3152,659,054.
50磷肥61,375,387.
7960,270,679.
38377,613,961.
59373,895,000.
00硫酸钾镁2,413,259.
451,881,856.
955,815,343.
005,632,595.
63硫酸钾22,523,860.
8020,380,787.
21103,776,953.
55103,788,226.
46其他45,815,662.
1744,966,059.
624,252,237.
834,122,238.
37小计-贸易1,515,595,798.
641,494,659,261.
872,769,462,373.
312,748,896,084.
07其他(自产):三聚氰胺225,859,631.
69177,782,209.
43107,581,037.
8784,852,148.
47包装袋,管材管件50,464,579.
2544,572,337.
1763,902,450.
7276,548,468.
38液氨43,044,466.
6738,917,165.
9752,615,682.
5145,996,996.
92四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文14氨水4,761,454.
367,343,491.
47硝铵151,402,221.
15131,434,961.
98120,632,432.
3593,095,820.
35硝酸1,907,749.
241,039,523.
261,157,123.
89450,820.
37蒸汽4,545,068.
25105,379.
49小计-自产481,985,170.
61393,851,577.
30353,232,218.
81300,944,254.
49合计1,997,580,969.
251,888,510,839.
173,122,694,592.
123,049,840,338.
56(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业化学肥料制造业1,852,784,450.
371,539,326,982.
0616.
92%16.
40%6.
62%7.
62%天然气供应53,356,360.
7743,381,229.
2618.
70%326.
74%352.
61%-4.
64%贸易及其他2,022,133,424.
281,903,272,944.
335.
88%-36.
11%-38.
49%3.
65%分产品尿素956,244,415.
81745,610,374.
6722.
03%-4.
81%-18.
66%13.
28%复合肥844,389,854.
20754,285,338.
1810.
67%78.
74%73.
41%2.
75%车用尿素52,150,180.
3639,431,269.
2124.
39%-54.
55%-57.
17%4.
64%天然气供应53,356,360.
7743,381,229.
2618.
70%326.
74%352.
61%-4.
64%三聚氰胺225,859,631.
69177,782,209.
4321.
29%109.
94%109.
52%0.
16%其他产品及贸易1,796,273,792.
591,725,490,734.
903.
94%-41.
24%-42.
66%2.
38%分地区国内销售3,092,143,682.
462,659,032,618.
3114.
01%-17.
55%-24.
91%8.
43%国外销售836,130,552.
96826,948,537.
351.
10%-17.
93%-17.
84%-0.
11%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入√是否行业分类项目单位2015年2014年同比增减化肥产品销售量万吨96.
8686.
3412.
19%生产量万吨110.
7384.
331.
35%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文15库存量万吨10.
414.
13152.
12%化工产品销售量万吨7.
335.
9722.
84%生产量万吨6.
854.
8840.
44%库存量万吨0.
0970.
801-87.
88%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用化肥产品生产量较去年同期增加31.
35%,主要是因工业园项目投产后复合肥产品产量提高;化肥产品库存量较去年同期增加152.
12%,主要是年末淡储备货影响;化工产品生产量较去年同期增加40.
44%,主要是因工业园项目投产后三聚氰胺等产品产量提高;化工产品库存量较去年同期减少87.
88%,主要是车用尿素产品销量提高.
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用(5)营业成本构成行业和产品分类单位:元行业分类项目2015年2014年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化学肥料制造业合计1,539,326,982.
0644.
16%1,443,707,394.
1531.
75%12.
41%原材料1,175,290,937.
9833.
71%1,030,592,911.
9222.
89%10.
82%人工工资72,927,998.
922.
09%110,208,498.
732.
45%-0.
36%折旧77,200,403.
742.
21%89,917,713.
082.
00%0.
21%能源152,425,913.
704.
37%167,577,621.
263.
72%0.
65%其他61,481,727.
721.
76%45,410,649.
151.
01%0.
75%天然气供应合计43,381,229.
261.
24%9,584,691.
220.
21%1.
03%贸易及其他合计1,903,272,944.
3354.
60%3,094,260,717.
9868.
04%-13.
44%单位:元产品分类项目2015年2014年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重化肥产品合计1,499,895,712.
8543.
03%1,351,634,479.
9729.
72%13.
30%原材料1,150,643,598.
5933.
01%956,615,306.
9621.
04%11.
97%人工工资71,728,141.
152.
06%108,408,603.
752.
38%-0.
33%折旧75,358,112.
282.
16%84,943,325.
481.
87%0.
29%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文16能源150,363,836.
924.
31%167,489,289.
163.
68%0.
63%其它51,802,023.
911.
49%34,177,954.
610.
75%0.
73%化工产品合计217,213,478.
646.
23%176,925,062.
653.
89%2.
34%原材料147,985,890.
424.
25%145,709,054.
793.
20%1.
04%人工工资7,249,078.
810.
21%5,370,067.
280.
12%0.
09%折旧11,204,269.
180.
32%9,263,137.
310.
20%0.
12%能源28,922,965.
940.
83%2,809,583.
880.
06%0.
77%其它21,851,274.
280.
63%13,773,219.
380.
30%0.
32%天然气供应合计43,381,229.
261.
24%9,584,691.
220.
21%1.
03%原材料40,156,807.
481.
15%9,105,456.
660.
20%0.
95%人工工资3,224,421.
780.
09%479,234.
560.
01%0.
08%折旧能源其它其他产品及贸易合计1,725,490,734.
9049.
50%3,009,408,569.
5166.
18%-16.
56%(6)报告期内合并范围是否发生变动√是否与上年相比,本年因投资新设增加广汉美丰新能源有限公司1家孙公司,因非同一控制下企业合并新增加张家港加蓝环保科技有限公司1家孙公司.
详见财务报告"八、合并范围的变化"及"九、在其他主体中的权益"相关内容.
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)966,416,409.
38前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例24.
60%公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户一325,286,385.
438.
28%2客户二237,572,496.
496.
05%3客户三186,312,407.
694.
74%4客户四114,878,046.
452.
92%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文175客户五102,367,073.
322.
61%合计--966,416,409.
3824.
60%主要客户其他情况说明适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)1,131,001,285.
50前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例59.
54%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商1416,061,372.
8121.
90%2供应商2271,504,846.
5314.
29%3供应商3179,860,735.
309.
47%4供应商4131,794,350.
256.
94%5供应商5131,779,980.
616.
94%合计--1,131,001,285.
5059.
54%主要供应商其他情况说明适用√不适用3、费用单位:元2015年2014年同比增减重大变动说明销售费用113,224,112.
38123,556,213.
46-8.
36%管理费用190,223,953.
00169,433,312.
1212.
27%财务费用58,795,544.
9937,065,213.
8658.
63%主要是上年同期绵阳工业园项目占用一般借款,该部分借款利息资本化.
4、研发投入√适用不适用报告期内,公司继续致力于新技术研发、新产品开发、标准制订、知识产权管理等研发工作,并取得新成果.
报告期内,公司申请专利16项,新获授权专利7项.
新技术研发方面,公司与中科院合作研发低能耗的离子液体氨碳分离技术,完成氨碳混合气体成分分析、离子液体物化性能分析、连续评价实验和工艺优化研究;与四川大学合作研发无搅拌旋转流化床尿素结晶技术,获得尿素的溶解度曲线、超溶解度曲线、介稳区宽度等重要基础数据;组织公司博士后研究人员研究三聚氰胺含异氰酸尾气催化降解技术,完成异氰酸分解催化剂的实验室制备,以及异氰酸分解催化剂效果评价实验设备的设计、购置及安装调试.
新产品开发方面,完成了系列增值农用尿素、超低冰点车用尿素、系列功能化复合肥、系列专用复合肥、尿素硝铵溶液(UAN)等产品开发.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文18产品标准方面,组织完成超低冰点车用尿素、海藻酸尿素、花卉肥等产品企业标准的制订,并参与《海藻酸尿素》、《尿素硝铵溶液(UAN)》化工行业标准的起草.
公司研发投入情况2015年2014年变动比例研发人员数量(人)95879.
20%研发人员数量占比3.
78%2.
82%0.
96%研发投入金额(元)2,848,027.
193,232,395.
99-11.
89%研发投入占营业收入比例0.
07%0.
07%0.
00%研发投入资本化的金额(元)0.
000.
000.
00%资本化研发投入占研发投入的比例0.
00%0.
00%0.
00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用√不适用5、现金流单位:元项目2015年2014年同比增减经营活动现金流入小计3,658,155,634.
854,462,331,243.
26-18.
02%经营活动现金流出小计3,345,356,230.
164,491,228,469.
21-25.
51%经营活动产生的现金流量净额312,799,404.
69-28,897,225.
951,182.
45%投资活动现金流入小计26,904,642.
7716,102,804.
0267.
08%投资活动现金流出小计254,968,272.
84438,624,846.
01-41.
87%投资活动产生的现金流量净额-228,063,630.
07-422,522,041.
9946.
02%筹资活动现金流入小计1,127,628,622.
411,388,069,768.
47-18.
76%筹资活动现金流出小计1,044,791,809.
091,413,602,144.
85-26.
09%筹资活动产生的现金流量净额82,836,813.
32-25,532,376.
38424.
44%现金及现金等价物净增加额171,509,333.
80-476,797,237.
352,449.
59%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加1182.
45%,主要是本期销售价格有所上升,市场相对好转;投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加46.
02%,主要是本期绵阳工业园工程项目已竣工投产,投资活动现金流出减少;筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加424.
44%,主要是借款增加所致.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文19三、非主营业务分析适用√不适用四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位:元2015年末2014年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金787,785,691.
4315.
50%616,276,357.
6313.
62%1.
88%应收账款218,670,021.
094.
30%73,251,824.
111.
62%2.
68%存货374,266,773.
967.
36%256,966,175.
185.
68%1.
68%投资性房地产4,844,995.
900.
10%0.
00%0.
10%长期股权投资93,547,100.
751.
84%100,585,814.
802.
22%-0.
38%固定资产2,400,578,569.
6547.
23%2,352,465,393.
4351.
99%-4.
76%在建工程318,754,960.
636.
27%207,039,344.
054.
58%1.
69%短期借款731,000,000.
0014.
38%645,000,000.
0014.
25%0.
13%长期借款356,802,577.
457.
02%441,981,700.
009.
77%-2.
75%一年内到期的非流动负债368,048,653.
707.
24%195,000,000.
004.
31%2.
93%2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用五、投资状况1、总体情况√适用不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度93,547,100.
75100,585,814.
80-7.
00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文203、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、金融资产投资(1)证券投资情况适用√不适用公司报告期不存在证券投资.
(2)衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
5、募集资金使用情况适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析√适用不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润四川美丰农资化工有限责任公司子公司销售化肥、复合肥、化工产品(不含化学危险品)、三100,000,000795,375,459.
50264,664,743.
382,890,796,570.
27-9,337,424.
43-4,505,916.
24四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文21聚氰胺、农机、农具;生产(限分公司经营)、销售塑料编织袋、管材管件;仓储服务(不含危险品);农业技术服务;商品进出口贸易(国家禁止或限制经营的品种除外).
四川美丰实业有限公司子公司化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、复合(混)肥、硝酸铵及化工产品(不含危险化学品)的生产、销售(限自产产品),三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件的生产、销售;国家经贸部门核定的进出口业务;房地产开发、销售、出租和管理自建商品房及配套设施;承接市政工程、建筑装饰工程的施工,水电、冷暖气工程的安装、维修;物业管理服务;建筑策划;石灰、金属门窗的生100,000,000254,876,920.
86248,089,844.
27185,941,148.
9317,554,229.
0817,782,262.
59四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文22产、销售.
四川美丰化工科技有限责任公司子公司二氧化碳(压缩的)批发【仅限票据交易】.
蒸汽的销售.
化工产品研发,化学肥料、尿素、碳酸氢铵、复合(混)肥、硝酸铵及化工产品(不含危险化学品)的生产,肥料销售,三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件的生产、销售,国家经贸部门核定的进出口业务,石灰、金属门窗的生产、销售,脱盐水销售及燃气趸售(不直接供应给燃气用户).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)200,000,0001,774,397,524.
66228,194,231.
09766,191,457.
4815,863,973.
3616,255,859.
78四川美丰复合肥有限责任公司子公司复混合肥的生产、销售及所需原材料的进出口业务,化肥销售;农化服务(对化肥使用的指导).
(以上经营范围国家限223,371,417398,074,776.
16354,853,015.
98545,843,702.
1333,122,451.
5929,861,334.
02四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文23制或禁止经营的除外,需经有关部门批准的,必须取得相关批准后,按照批准的事项开展生产经营活动)四川美丰天然气投资有限公司子公司天然气行业投资;燃气趸售(不直接供应给燃气用户);新能源技术研究及技术转让.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)100,000,00039,733,896.
4433,859,424.
3549,865,109.
387,944,911.
475,926,621.
97四川美利丰贸易有限责任公司子公司销售:化肥、矿产品、建材及化工产品(不含危险化学品)、机械设备、农业机械、五金交电及电子产品、谷物、豆及薯类、其他农畜产品;仓储服务;货物进出口贸易(以上项目国家法律法规限制和禁止项目除外).
30,000,00061,972,491.
2331,248,835.
28216,635,637.
06-117,919.
10-387,810.
06四川美丰加蓝环保科技有限责任公子公司环保技术研发、技术咨询;销售环境30,000,000106,719,773.
3035,076,030.
39278,076,275.
63214,884.
92-1,431,442.
58四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文24司污染防治专用设备、化工产品及化学试剂(不含危险化学品)、化肥;货物进出口及技术进出口(国家法律、行政法规禁止的除外,法律、行政法规限制的取得许可后方可经营).
四川美丰化肥有限责任公司子公司化肥生产、销售80,000,00084,039,789.
2084,002,519.
685,631,068.
00255,447.
95191,585.
96四川双瑞能源有限公司子公司批发液化天然气、液化石油气(仅限票据交易,不得存放实物和样品)(凭危险化学品经营许可证在有效期内经营).
120,000,000450,405,667.
78157,935,829.
5212,492,069.
64-2,671,334.
29-2,671,334.
29报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、公司未来发展的展望(一)公司发展战略公司坚持"百亿美丰、百年美丰"发展目标,坚持"规模、质量、国际化"发展方针,围绕"巩固优势、调整结构、提升价值、走向海外"发展战略,把握"狠抓市场、改革创新、拓展海外、降本减费"和稳中求进的总基调,认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神,主动适应新常态、积极主动参与供给侧结构性改革,始终聚焦提质量、降成本、拓市场、调结构、控风险,四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文25坚定不移推动转型升级,努力实现"十三五"发展的良好开局.
(二)新年度经营计划2016年及"十三五"时期,是公司转方式调结构、降本提质增效的重要机遇期,公司发展的内外部环境严峻复杂,公司将力争做到围绕四大指标体系,坚守安全环保红线,切实防范经营风险,狠抓六项重点工作.
1.
围绕四大指标体系围绕安全环保、主要产品产销量、主营业务收入、质量指标四大指标体系,全面实施精细化过程管理;2.
坚守安全环保红线2016年,公司将继续健全《安全风险清单》,重点落实"识别大风险、消除大隐患、防止大事故",熟练应用事故预案.
组建安全环保监察大队,切实加强监察力度,强化安全管理,努力实现教育与惩处,管理与监督的统一.
彻底改变化工企业高能耗的老印象,扭转有毒有害、谈化色变的旧形象,树立资源节约、环境友好的新型化工企业形象.
3.
切实防范经营风险牢固树立过紧日子和小心日子的思想,坚持"收支两条线"财务管理的基本原则,优化资金配置,提高资金使用效率,拓宽融资渠道,保障资金需求,降低融资成本.
加强预算管控,减少资金占用,保持现金流.
4.
狠抓六项重点工作(1)着力市场开拓,继续大幅上量,提高产品的品牌认知度.
尿素产品必须从普通大路货,转变为增值尿素、专用尿素、功能尿素,形成产品特色,主要目标是卖一个相对好的价格.
复合肥要继续推进产品结构优化和营销上量.
车用尿素要继续探索,走出一条牢牢依靠大渠道、大用户、大网络、整车厂营销的路子.
LNG要积极考虑加注站点建设,占据终端.
继续深化市场营销体制机制改革,进一步确立以"营销为龙头",市场营销、原料采购、产品生产、技术研发、农化服务"五位一体"良性互动的大营销体系,无缝连接,形成合力.
继续推进薪酬制度改革和营销队伍建设,充分调动营销战线人员积极性、创造性,充分激活营销活力,内部培训、外部引进两手抓,吸引优秀营销人才加盟.
加大广告宣传投放力度,进一步做响、做大、做强美丰旗下系列品牌,让更多用户熟知美丰产品,认同美丰产品,最终扩大市场份额,提高销售业绩.
(2)奋力抓好LNG项目投产.
阆中LNG项目是公司转型升级的重点项目.
2016年,公司将全力抓好项目建设及试生产工作,统筹工程建设质量、进度、安全、培训和开车准备工作.
尽快完成"过四关",即安全关、技术关、市场关、效益关,实现不出事、产得出、卖得掉、能赚钱,使其尽快成为公司新的经济效益增长点.
(3)海外工作务求突破.
转向海外是公司战略转型的一项重点工作.
2016年,公司要积极把握"一带一路"的历史发展机遇,按照"贸易先行,项目跟进;重点突破、做大做强"的总体部署,认真研究,有的放矢,做好海外项目拓展工作,为公司可持续发展形成新的支撑.
(4)精抓质量工作,形成拳头产品.
质量问题,须精益求精.
保持"以质为帅、量质兼取"的发展定力,以客户满意为关注焦点,以持续改进为指导思想,时刻牢记"质量问题只能讲究,不能将就",把产品质量当成四川美丰定海神针的坚定信念和坚决行动,不打折扣地推行"市场导向质量控制模式",力求管理创新、技术创新,打造高效的质量改进平台,持续提升产品质量,坚持不懈打造精品.
建立质量成本统计制度,降低成本支出,找到质量与成本的最佳结合点,提升产品竞争力.
(5)制定好"十三五"规划.
2016-2020年是公司转型发展的战略机遇期,制定科学、合理、可行的"十三五"规划十分重要.
必须牢牢把握转型升级这个"总路径",走向更高质量更高水平的发展道路;必须牢牢把握股东和职工满意这个"总目标",让股东满意,让职工群众过上更加美好的生活.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文26(6)从严从实加强党建和思想工作.
2016年,公司将持续抓好党风廉政建设和反腐败工作.
进一步完善和明确各项制度,用严明的制度防范腐败于未然.
公司及各单位党委、纪委要牢记责任使命,形成用制度管理的长效机制;突出重点环节,深入开展工作作风整治;严肃执纪问责,着力解决职工反映强烈的问题;强化自身建设,努力提高纪检监察工作水平.
(三)可能面临的风险1.
市场行情波动风险.
受国内化肥行业增长缓慢,国际化肥市场冲击等因素影响,产品价格波动有进一步加剧的可能.
2.
成本上涨风险.
化肥用气、用电优惠政策可能逐步取消,化肥产品成本有出现上涨的可能.
针对上述风险,公司拟采取的对策和措施:加强生产管理、成本管理,持续推进技术革新,不断夯实优势资产,确保公司生产装置安全、优质、高效、低耗、长周期、高负荷运行,实现降本增效;不断加强技术创新,加快新型肥料等新产品的研发和生产,丰富产品结构,增强公司盈利能力;充分发挥规模、质量、品牌、管理、技术等优势,实施品牌战略,打造行业精品;加快转向能源、转向环保、转向海外步伐,延伸产业链,提高企业抗风险能力,积极化解各种不利因素影响,推动公司经济效益的持续增长.
十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表√适用不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2015年06月03日实地调研机构公司生产经营情况,行业趋势,转型升级进展情况,及未来面临的发展格局情况.
相关《投资者关系活动记录表》已于2015年6月5日在深交所互动易平台上披露.
2015年11月20日实地调研机构公司生产经营情况,行业趋势,转型升级进展情况,及未来面临的发展格局情况.
相关《投资者关系活动记录表》已于2015年11月25日在深交所互动易平台上披露.
接待次数2接待机构数量3接待个人数量0接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息无四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文27第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用√不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况:(1)2013年利润分配和公积金转增股本方案以2013年末公司总股本591,484,352股为基数,每10股派现金0.
60元(含税);2013年度不用资本公积金转增股本.
(2)2014年利润分配和公积金转增股本方案2014年度公司不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本.
(3)2015年利润分配和公积金转增股本方案2015年度公司不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本.
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2015年0.
0055,443,024.
880.
00%0.
000.
00%2014年0.
00-244,501,354.
830.
00%0.
000.
00%2013年35,489,061.
12170,254,547.
0220.
84%0.
000.
00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案√适用不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划因公司正处于产业转型升级的关键期,结合公司生产经营和发展需要,2015年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本.
2016年,公司仍面临严峻的内外部形势,产业转型升级处于关键期,需要充足的现金,未分配利润将用于满足公司日常运营所需流动资金、项目技术改造、市场拓展等.
注:报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划.
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用√不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文28三、承诺事项履行情况1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项.
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明适用√不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况.
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况.
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明√适用不适用与上年相比,本年因投资新设增加广汉美丰新能源有限公司1家孙公司,因非同一控制下企业合并新增加张家港加蓝环保科技有限公司1家孙公司.
详见财务报告"八、合并范围的变化"及"九、在其他主体中的权益"相关内容.
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文29境内会计师事务所报酬(万元)65境内会计师事务所审计服务的连续年限18境内会计师事务所注册会计师姓名贺军陈芳芳境外会计师事务所名称(如有)无境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)无境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)无当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用√不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十一、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
十二、重大诉讼、仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
十三、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文30十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引中国石油化工股份有限公司西南分公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业购买商品购买原材料天然气供方根据国家价格主管部门即时公布的相关规定和计算方法计算;或在国家或地方政策允许时,按照双方认为合理的其他方法确定.
如果遇有政府出台相关的价格变动政策、法规或指导性文件,天然气价格应从该政策、法规或指导性文件发布并开始实施之日起同期调整(含国家对天然气价格实行阶梯收费模式).
不适用67,213.
9195.
45%71,000否现金,银行转帐不适用2015年03月26日公告编号:2015-17四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文31合计----67,213.
91--71,000大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)履行情况良好,与公司2015年度日常关联交易预计无较大差异.
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
4、关联债权债务往来适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文32(3)租赁情况适用√不适用公司报告期不存在租赁情况.
2、重大担保√适用不适用(1)担保情况单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保阆中双瑞能源有限公司2014年09月13日45,0002014年09月14日44,816.
14连带责任保证自《保证合同》生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止.
否否子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)45,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)44,816.
14报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)45,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)44,816.
14公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)45,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)44,816.
14报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)45,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)44,816.
14四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文33实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例16.
50%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(E)0担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0上述三项担保金额合计(D+E+F)0对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)无违反规定程序对外提供担保的说明(如有)无采用复合方式担保的具体情况说明(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
4、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十八、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
十九、公司子公司重大事项适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文34二十、社会责任情况√适用不适用(一)节能减排工作2015年受国际国内经济大环境影响,公司生产经营面临了电价上涨、增值税恢复征收等诸多困难.
公司各级各单位紧紧围绕年度目标任务,大力开展"比学赶帮超",服务市场,狠抓质量攻关,实现了生产装置的长周期安全稳定运行,产品质量得到较大提升,节能减排工作取得新进展,公司各产品消耗持续降低,绵阳工业园项目转入正常生产后各项指标进一步优化.
报告期内,公司各级各单位紧紧围绕年度目标任务,深入动员,多措并举,大胆创新,狠抓落实,实现了生产装置的长周期安全稳定运行,节能减排工作取得新进展.
报告期公司完成节能量6,463吨标煤,2011-2015年超额完成"十二五"节能目标任务,达104.
8%.
报告期内,公司共批复技改及安全环保隐患治理项目33项,截止2015年末,公司技改及安全环保项目共计完成27项,完成率81.
8%.
(二)企业公民职责履行企业社会责任.
2015年,公司继续履行好作为企业公民的社会责任,坚持植树造林,管理好美丰人造林;办好四川美丰教育基金会,继续向美丰实验学校提供资助;关注农村留守儿童,资助德阳、绵阳、射洪三地部分贫困学生圆梦大学.
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业是√否不适用二十一、公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文35第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份136,7290.
02%000-136,729-136,72900.
00%1、国家持股00.
00%0000000.
00%2、国有法人持股00.
00%0000000.
00%3、其他内资持股136,7290.
02%000-136,729-136,72900.
00%其中:境内法人持股00.
00%0000000.
00%境内自然人持股136,7290.
02%000-136,729-136,72900.
00%4、外资持股00.
00%0000000.
00%其中:境外法人持股00.
00%0000000.
00%境外自然人持股00.
00%0000000.
00%二、无限售条件股份591,347,62399.
98%000136,729136,729591,484,352100.
00%1、人民币普通股591,347,62399.
98%000136,729136,729591,484,352100.
00%2、境内上市的外资股00.
00%0000000.
00%3、境外上市的外资股00.
00%0000000.
00%4、其他00.
00%0000000.
00%三、股份总数591,484,352100.
00%00000591,484,352100.
00%股份变动的原因√适用不适用报告期,公司有限售条件股份减少136,729股,均为高管锁定股;报告期内,持有公司股份的公司原总经理王世兆先生、原副总经理谢生华先生退休离任,根据相关规定,其持有及新增的本公司股份自其申报离任日起六个月内将予以全部锁定,到期后全部自动解锁.
报告期末公司不存在有限售条件股,所有股份均为无限售条件股.
股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文36适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期王世兆68,36568,36500高管限售股2015年08月02日谢生华68,36468,36400高管限售股2015年08月02日合计136,729136,72900----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况适用√不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用√不适用3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数54,330年度报告披露日前上一月末普通股股东总数56,615报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文37成都华川石油天然气勘探开发总公司国有法人12.
18%72,053,5520072,053,552四川美丰(集团)有限责任公司国家4.
45%26,325,360-4,320,000026,325,360质押13,160,000冻结11,000,000杨松丽境内自然人1.
49%8,827,6218,827,62108,827,621刘义兰境内自然人0.
66%3,914,9003,914,90003,914,900朱永法境内自然人0.
58%3,426,8003,426,80003,426,800嘉实资管-民生银行-嘉实资本天行健5号资产管理计划境内非国有法人0.
57%3,350,0003,350,00003,350,000翁蕾境内自然人0.
56%3,293,2003,293,20003,293,200叶晶境内自然人0.
52%3,100,2003,100,20003,100,200姚建平境内自然人0.
38%2,239,8892,239,88902,239,889袁公民境内自然人0.
36%2,133,3392,133,33902,133,339战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)无上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其他股东不存在关联关系.
未知前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量成都华川石油天然气勘探开发总公司72,053,552人民币普通股72,053,552四川美丰(集团)有限责任公司26,325,360人民币普通股26,325,360杨松丽8,827,621人民币普通股8,827,621刘义兰3,914,900人民币普通股3,914,900朱永法3,426,800人民币普通股3,426,800嘉实资管-民生银行-嘉实资本天行健5号资产管理计划3,350,000人民币普通股3,350,000翁蕾3,293,200人民币普通股3,293,200叶晶3,100,200人民币普通股3,100,200姚建平2,239,889人民币普通股2,239,889袁公民2,133,339人民币普通股2,133,339前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其他股东不存在关联关系.
未知前10名无限售条件股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东杨松丽持有公司股份8,827,621股,其中3,600,000股为通过东莞证券股份有限公司客户四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文38情况说明(如有)(参见注4)信用交易担保证券账户持有;股东朱永法持有公司股份3,426,800股,其中3,300,000股为通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有;股东翁蕾持有公司股份3,293,200股,其中3,293,200股为通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有;股东姚建平持有公司股份2,239,889股,其中2,239,889股为通过恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有;股东袁公民持有公司股份2,133,339股,其中2,133,339股为通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司控股股东情况控股股东性质:中央国有控股控股股东类型:法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务成都华川石油天然气勘探开发总公司甘振维1995年10月01日20198463-210,500万元控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人情况实际控制人性质:中央国资管理机构实际控制人类型:法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务中国石油化工集团公司王玉普1983年09月14日10169286-X中国石油化工集团公司于2000年通过重组,将其石油化工的主要业务投入中国石油化工股份有限公司,中国石油化工集团公司继续经营保留若干石化设施、小规模的炼油厂;提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文39工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务等.
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况公司名称持股数(股)持股比例中国石油化工股份有限公司85,792,671,10170.
86%中国石化炼化工程2,907,856,00065.
67%中石化石油工程技术服务股份有限公司9,224,327,66265.
22%中石化石油机械股份有限公司270,270,00058.
73%招商局能源运输股份有限公司912,886,42617.
23%实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用四川美丰成都华川石油天然气勘探开发总公司占12.
18%中国石油化工集团公司国有资产管理委员会占100%占100%四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文40第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文41第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)张晓彬董事长现任男552002年12月21日2018年02月02日00000虞孟良董事现任男502015年02月02日2018年02月02日00000陈润董事、总经理现任男512015年02月02日2018年02月02日00000封希德独立董事现任男652015年02月02日2018年02月02日00000杨天均独立董事现任男642015年02月02日2018年02月02日00000张鹏独立董事现任男502012年03月08日2018年02月02日00000毛开贵职工董事现任男532015年01月23日2018年02月02日00000张维东监事会主席现任男532015年02月02日2018年02月02日00000潘焕奎监事现任男522015年02月02日2018年02月02日00000孙昌平监事现任男602015年02月02日2018年02月02日00000梁国君职工监事现任男402015年01月23日2018年02月02日00000彭小兵职工监事现任男412015年01月23日2018年02月02日00000郑定华职工监事现任男482015年01月23日2018年02月02日00000高羽职工监事现任男412015年01月23日2018年02月02日00000袁开放副总经理现任男552002年12月21日2018年02月02日00000四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文42方文川副总经理现任男512005年06月03日2018年02月02日00000范小松副总经理现任男482013年04月25日2018年02月02日00000杨达高副总经理、财务总监现任男422015年02月02日2018年02月02日00000王文副总经理现任男482012年03月08日2018年02月02日00000童刚副总经理现任男492015年02月02日2018年02月02日00000王东董事会秘书现任男472014年04月28日2018年02月02日00000张维东董事离任男532012年03月08日2015年02月01日00000梁国君董事离任男402009年01月12日2015年02月01日00000穆良平独立董事离任男612012年03月08日2015年02月01日00000周俊祥独立董事离任男502012年03月08日2015年02月01日00000罗彦丰监事会主席离任男492012年03月08日2015年02月01日00000李仁军监事离任男472012年03月08日2015年02月01日00000陈润监事离任男512009年01月09日2015年01月22日00000毛开贵监事离任男532009年01月09日2015年01月22日00000陶家明监事离任男472012年03月07日2015年01月22日00000王世兆总经理离任男602009年01月12日2015年02月01日91,15400091,154谢生华副总经理离任男602000年04月26日2015年02月01日91,15300091,153蔡兴福副总经理离任男622000年12月09日2015年02月01日00000周泉水总工程师离任男612005年01月17日2015年02月01日00000四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文43唐立永副总经理离任男582009年01月01日2015年02月01日00000合计182,307000182,307二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因张晓彬董事长2015年02月02日董事会换届选举虞孟良董事2015年02月02日董事会换届选举陈润董事、总经理2015年02月02日董事会换届选举封希德独立董事2015年02月02日董事会换届选举杨天均独立董事2015年02月02日董事会换届选举张鹏独立董事2015年02月02日董事会换届选举毛开贵职工董事2015年02月02日董事会换届选举张维东监事会主席2015年02月02日监事会换届选举潘焕奎监事2015年02月02日监事会换届选举孙昌平监事2015年02月02日监事会换届选举梁国君职工监事2015年02月02日监事会换届选举彭小兵职工监事2015年02月02日监事会换届选举郑定华职工监事2015年02月02日监事会换届选举高羽职工监事2015年02月02日监事会换届选举袁开放副总经理2015年02月02日董事会换届后聘任方文川副总经理2015年02月02日董事会换届后聘任范小松副总经理2015年02月02日董事会换届后聘任杨达高副总经理、财务总监2015年02月02日董事会换届后聘任王文副总经理2015年02月02日董事会换届后聘任童刚副总经理2015年02月02日董事会换届后聘任王东董事会秘书2015年02月02日董事会换届后聘任张维东董事任期满离任2015年02月01日梁国君董事任期满离任2015年02月01日穆良平独立董事任期满离任2015年02月01日周俊祥独立董事任期满离任2015年02月01日罗彦丰监事会主席任期满离任2015年02月01日李仁军监事任期满离任2015年02月01日陈润监事任期满离任2015年02月01日四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文44毛开贵监事任期满离任2015年02月01日陶家明监事任期满离任2015年02月01日王世兆总经理任期满离任2015年02月01日谢生华副总经理任期满离任2015年02月01日蔡兴福副总经理任期满离任2015年02月01日周泉水总工程师任期满离任2015年02月01日唐立永副总经理任期满离任2015年02月01日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责:张晓彬,男,1960年生,博士、教授级高级经济师.
1983年参加工作,曾任中石化集团西南石油局副总经济师兼计划财务处处长、成都华川石油天然气勘探开发总公司总经济师等职,现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事长、党委书记,中石化集团西南石油局副局长、党委委员,成都华川石油天然气勘探开发总公司副总经理.
陈润,男,1964年生,工商管理硕士、高级政工师.
1980年8月参加工作,曾任射洪氮肥厂车间副主任、团委书记、生产调度、办公室主任、厂长助理、党委委员,四川美丰化工股份有限公司第一、二届董事会董事、董事会秘书、党委副书记、副总经理,美丰集团党委副书记、纪委书记、监事会主席,四川美丰德阳分公司党委委员、副经理,四川美丰化工股份有限公司总经理助理、党委副书记、工会主席、纪委书记;现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事、总经理.
虞孟良,男,1965年生,高级经济师.
1988年参加工作,曾任中石化集团中南石油局第五物探大队计财科主管会计,中石化集团中南石油局第五物探大队副总经济师,中石化集团中南石油局经营部副主任,中石化集团中南石油局计划发展部主任,中石化集团中南石油局副总经济师,中石化集团石油工程西南有限公司副总经济师,中石化集团西南油气分公司副总经济师,现任中石化集团西南石油局、西南油气分公司副总经济师兼计划处处长,四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事.
毛开贵,男,1962年生.
1981年参加工作,曾任教师,南光化工总厂办公室干事、秘书、副主任,亚太企业集团办公室副主任,绵阳南光化工总厂企管科副科长、证券办副主任,绵阳联星化工有限责任公司办公室主任,四川美丰绵阳分公司办公室主任、经理助理、工会副主席,四川美丰化工股份有限公司办公室主任,四川美丰实业有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席和监事;现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会董事,四川美丰化工股份有限公司射洪分公司总经理、党委副书记.
张鹏,男,1965年生,博士,审计师.
1988年参加工作,曾任光大证券有限责任公司(光大银行)投资银行南方总部副总经理,平安证券有限责任公司投资银行二部总经理,联合证券有限责任公司投资银行西南总部总经理,大鹏证券有限责任公司投资银行董事总经理,国信证券股份有限公司投资银行事业部副总裁;现任四川美丰化工股份有限公司第八届董事会独立董事.
封希德,男,1950年生.
1971年参加工作,曾任西南财经大学经济系教授,西南财经大学人事处副处长、处长,西南财经大学组织部部长,西南财经大学副校长、党委副书记、党委书记,四川省人民代表大会常务委员会委员;现任四川省光华教育发展基金会理事长,四川省社科联副主席,四川美丰化工股份有限公司第八届董事会独立董事.
杨天均,男,1951年生,注册会计师、具有证券从业资格和招投标资格的律师.
1969年参加工作,曾任西南石油学院管理工程系教师,四川省地产房产开发(集团)股份有限公司法律顾问、总会计师,四川省国有资产法律保障协会常务理事,四川美丰化工股份有限公司第六届董事会独立董事,成都银河磁体股份有限公司独立董事,四川省律师协会第六届理事会常务理事;现任北京康达(成都)律师事务所管理委四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文45员会主任,四川独立董事协会委员,四川宏达股份有限公司独立董事,四川美丰化工股份有限公司第八届董事会独立董事.
张维东,男,1962年生,高级工商管理硕士,高级会计师.
1978年参加工作,曾任中石化集团西南石油局计财处主管会计、副处长、主任经济师,中石化集团西南石油局、西南油气分公司企管法律处处长,现任中石化集团西南石油局、西南油气分公司企业管理处处长,成都华川石油天然气勘探开发总公司企业管理处处长,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会主席.
潘焕奎,男,1963年生.
1984年参加工作,曾任滇黔桂石油勘探局供应处财务科会计、科长,滇黔桂石油勘探局国有资产处、财务处、计财处副处长,滇黔桂石油勘探局审计处处长,中石化集团西南石油局副总审计师兼审计处处长;现任中石化股份有限公司西南分公司财务结算中心主任,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
孙昌平,男,1955年生.
1981年参加工作,曾任绵阳市安县农机局管理股长,四川省射洪县劳动人事局办公室主任,射洪县财政局副局长、局长,射洪县人民代表大会常务委员会副主任,射洪县国有资产经营公司董事长,四川美丰(集团)有限责任公司董事;2013年12月退休,现任四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
梁国君,男,1975年生.
1996年参加工作,曾任公司董事会办公室副主任、证券部副经理、办公室主任、证券事务代表、董事会办公室主任、证券部经理,现任四川美丰加蓝环保科技有限责任公司副总经理、党支部书记,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
彭小兵,男,1974年生,政工师.
1995年参加工作,曾任四川美丰化工股份有限公司党群工作部主办、团委副书记,贵州美丰化工有限责任公司党委委员、纪委副书记、董事会办公室主任、党群工作部部长,四川美丰化工股份有限公司审计监察室主任,四川美丰化工股份有限公司党群工作部主任、机关工会主席;现任四川美丰化工股份有限公司基地管理中心主任,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
高羽,女,1974年生.
1997年参加工作,曾任四川美丰化工股份有限公司计划财务部副经理、经理,现任四川美丰化工股份有限公司副总审计师、审计监察室主任,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
郑定华,女,1967年生,高级政工师.
1983年参加工作,曾任四川森普管材股份有限公司办公室副主任、党群办主任,四川美丰化工股份有限公司能源办主办、人事部副经理,现任四川美丰化工股份有限公司人事部经理,四川美丰化工股份有限公司第八届监事会监事.
袁开放,男,1960年生,高级工程师、教授级高级经济师.
1982年参加工作,曾任中石化西南石油局第十一普查勘探大队体改办主任,中石化西南石油局驻新疆办事处主任,绵阳市联星化工有限责任公司常务副总经理、党委副书记、纪委书记,四川美丰实业有限公司总经理、党委书记,四川美丰复合肥有限责任公司董事长、总经理;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理、纪委书记.
方文川,男,1964年生,工商管理研究生、高级经济师.
1981年参加工作,曾任新星石油公司西南石油局第八普查勘探大队总经济师,中石化西南分公司销售处副处长,四川美丰化肥分公司经理,四川美丰化肥有限责任公司董事长;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理、四川双瑞能源有限公司董事长.
范小松,男,1967年生,高级工程师.
1990年参加工作,曾任地质矿产部西南石油局第十一普查大队7001井队助理工程师,西南石油局川西采输处采气二队工程师、技术负责人、队长,中国石油化工股份有限公司西南油气分公司川西采输处副处长、销售处运销总调、副处长、销售运行处副处长,四川美丰实业有限公司执行董事、法定代表人兼总经理;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理、四川美丰天然气投资有限公司董事长.
杨达高,男,1973年生,金融学硕士研究生.
1994年参加工作,曾任中石化第五物探大队计财科综合统计,中石化中南石油局财务部会计主管、财务主管、主任会计师,中石化集团石油工程西南有限公司计划财务处财务主管、副处长,中石化西南石油局财务部副主任,四川美丰化工股份有限公司董事会秘书;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理、财务总监.
王文,男,1967年生,企业管理学硕士研究生.
1987年参加工作,曾任四川省医药设计院工程师,四四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文46川省医药工程公司副总经理,四川天宇信息产业有限责任公司总经理,四川建设网有限责任公司董事长;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理.
王东,男,1968年生,大学学历.
1990年参加工作,曾任罗江县物价局副局长,德阳市长城拍卖有限公司总经理,德阳市物价局农业价格管理科科长、办公室主任,四川美丰化工股份有限公司办公室副主任、主任、总经理助理;现任四川美丰化工股份有限公司董事会秘书、党委副书记、工会主席,四川美丰天然气投资有限公司党委书记.
童刚,男,1966年生,工商管理硕士,化工工艺高级工程师.
1987年参加工作,曾任四川美丰化工股份有限公司尿素工程指挥部副部长、尿素车间副主任、生产部副部长、部长,四川美丰化肥分公司副总经理、总工程师、党委书记,四川美丰化工股份有限公司总经理助理、副总工程师;现任四川美丰化工股份有限公司副总经理.
在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴张晓彬成都华川石油天然气勘探开发总公司副总经理2000年11月01日是张维东成都华川石油天然气勘探开发总公司企业管理处处长2010年01月01日是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴虞孟良中石化集团西南石油局、西南油气分公司副总经济师兼计划处处长2011年11月01日是潘焕奎中石化股份有限公司西南分公司财务结算中心主任2015年07月01日是封希德四川省光华教育发展基金会理事长2012年11月01日是杨天均北京康达(成都)律师事务所管理委员会主任2014年08月01日是在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况:(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬与考核委员会提出公司董事、监事的薪酬计划,报董事会同意后,提交公司股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会制定,报公司董事会批准后实施.
(二)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文47公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等)均依据四川省人事厅和劳动厅有关工资管理的规定,按照《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及公司劳动人事工资制度,结合个人工作情况和绩效考评结果发放.
成都华川石油天然气勘探开发总公司委派担任本公司董事、监事人员的薪酬按中石化集团有关规定执行.
(三)董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员的报酬均按照有关规定按时按量支付.
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬张晓彬董事长男55现任0是虞孟良董事男50现任0是陈润董事、总经理男51现任30否封希德独立董事男65现任3.
5否杨天均独立董事男64现任3.
5否张鹏独立董事男50现任3.
5否毛开贵职工董事男53现任18否张维东监事会主席男53现任0是潘焕奎监事男52现任0是孙昌平监事男60现任3否梁国君职工监事男40现任11.
5否彭小兵职工监事男41现任11.
5否郑定华职工监事男48现任11.
5否高羽职工监事男41现任11.
5否袁开放副总经理男55现任24否方文川副总经理男51现任24否范小松副总经理男48现任24否杨达高副总经理、财务总监男42现任24否王文副总经理男48现任24否王东董事会秘书男47现任24否童刚副总经理男49现任24否合计275.
5--公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文48五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)967主要子公司在职员工的数量(人)1,548在职员工的数量合计(人)2,515当期领取薪酬员工总人数(人)2,515母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员1,767销售人员224技术人员303财务人员70行政人员151合计2,515教育程度教育程度类别数量(人)大专及以上学历2,014中专学历501合计2,515四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文492、薪酬政策为充分调动员工的积极性、主动性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,根据国家有关劳动人事管理与分配政策和公司经营理念,制定相应的薪酬制度.
公司在薪酬管理中坚持贯彻"按劳分配、效率优先、兼顾公平、激励与约束并重"三项基本原则,并采取"企业增效、员工增薪、各有所得、永不满足"的激励机制.
3、培训计划2015年培训经费按照全员工资总额的2.
5%列支.
培训内容涉及广泛全面,制定的年度培训项目143项.
培训经费使用按照公司《培训经费管理办法》规定开支,实施多级、多部门监督管理,做到专款专用,统筹兼顾.
4、劳务外包情况适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文50第九节公司治理一、公司治理的基本状况(一)公司治理情况概况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及其它相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求,并结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构,规范运作管理制度,优化、完善内控管理体系,不断提升公司治理水平.
目前公司法人治理结构的实际状况符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,不存在差异,不存在尚未解决的治理问题.
报告期内,公司没有出现收到被监管部门采取行政监管措施的文件以及限期整改的情况.
(二)股东及股东大会报告期内,公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求,规范履行股东大会召集、召开、议事、表决程序,并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见,公平、诚信对待所有投资者,确保各股东特别是中小股东享有平等地位,确保投资者的知情权、投资收益权、决策参与权等各项权利得到保障和落实.
董事会严格按照《公司章程》的规定将相关决策事项提交股东大会审批,不存在越权审批或先实施后审议的情形,关联交易能够从维护中小股东的利益出发,做到公平合理.
公司历次股东大会均有完整的会议记录,相关内容能及时进行披露,不存在损害中小股东利益的情形.
(三)董事及董事会公司现有董事7名,其中独立董事3名,占全体董事的比例超过三分之一.
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会和预算委员会共六个专门委员会,专门委员会与董事会的召集、召开、议事及表决程序均符合《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会实施细则等制度的规定,执行股东大会决议并依法行使职权.
报告期内,公司董事会进一步加强对相关工作的领导和管理,完善公司组织体系、决策体系、监控体系等,夯实管理基础,确保公司经营决策高效、有序地进行.
董事会各专门委员会各尽其责,充分发挥专业职能作用,为董事会提供咨询和建议.
公司的三名独立董事在工作中保持充分的独立性,按照相关法律法规认真审议各项议案,对有关事项发表事前认可意见及独立意见,在公司重大生产经营决策、对外投资、高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面起到了监督咨询作用,保证了董事会决策的科学性和公正性,切实维护了公司中小股东的利益.
(四)监事及监事会公司监事会人数和人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会现有成员7名,其中股东代表监事3名,职工代表监事4名.
报告期内,公司监事会的召集、召开、议事及表决程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的规定,监事通过召开监事会会议,列席董事会会议、股东大会,定期检查公司财务等方式履行职责,对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行了有效监督.
报告期内,公司监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训,忠实、勤勉、尽责地履行职责,对公司规范运作、生产经营情况、关联交易及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督,对公司定期报告、重大事项、财务状况进行审核并发表意见,保护公司、股东、债权人的合法权益.
(五)利益相关者公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,本着诚信态度对待公司利益相关者,尊重银行、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利,积极加强与各方利益者的沟通、交流与合作,努力实现四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文51公司、股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,注重环境保护和可持续发展,积极履行社会责任,提高公司整体竞争力,促进公司持续、健康、稳定发展.
(六)信息披露与投资者关系管理公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、完整、及时地开展信息披露工作.
公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.
cninfo.
com.
cn)为公司信息披露媒体.
报告期内,公司通过向投资者传递公司各项业务的进展,树立治理运作规范、注重维护投资者,尤其是中小投资者的利益.
报告期内,公司采取多种沟通形式加强与投资者的交流沟通,进一步提高信息披露的主动性,通过加强公司网站建设,使投资者能够更加及时、真实、全面地了解公司运营情况;通过深交所"互动易"、公司网站电子邮箱和留言板等多种途径,及时、认真地回答投资者提问,使投资者全面了解公司生产经营的动态信息;通过接听投资者热线、接待投资者来访等方式,与对公司有兴趣的投资者进行了多次沟通交流,增进了投资者对公司的了解,增强了公司运作的透明度,在资本市场树立了良好的公众形象.
此外,公司虚心接受广大投资者对公司生产经营、战略发展等方面提出的宝贵意见和建议,为公司健康、稳步、持续发展起到了积极作用.
2015年7月10日,公司参加中国上市公司协会、四川省上市公司协会组织的关于维护证券市场持续稳定的倡议活动,并签署倡议书,同时发布了《关于积极响应维护证券市场持续稳定倡议的公告》(公告编号:2015-29).
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司拥有独立的研发、供应、生产和销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力,与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分离,公司董事会、监事会和内部机构独立运作.
公司高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬.
公司具有独立的财会部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度.
公司能够独立做出财务决策,拥有独立的银行账户,依法独立纳税;拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立的采购和销售系统,资产完整,权属清晰.
公司设立了健全的组织机构体系,办公机构完全与控股股东分开,内部机构独立,与控股股东职能部门之间无从属关系.
报告期内,公司控股股东严格规范自己的行为,依法行使股东权利并承担相应义务,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策、经营、管理活动等情况;报告期内,公司控股股东不存在与公司进行同业竞争的行为,不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为.
三、同业竞争情况适用√不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文52会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引四川美丰第五十次(临时)股东大会临时股东大会0.
00%2015年02月02日2015年02月03日四川美丰第五十次(临时)股东大会决议公告(公告编号:2015-06)四川美丰2014年度(第五十一次)股东大会年度股东大会0.
00%2015年04月17日2015年04月18日四川美丰2014年度(第五十一次)股东大会2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议穆良平11000否周俊祥11000否张鹏65001否封希德55000否杨天均55000否独立董事列席股东大会次数2连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明:报告期内,公司独立董事通过现场考察、电话和邮件等多种方式积极与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系并进行有效的沟通和交流,了解公司日常生产经营情况、管理和内部控制等四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文53制度的建设和执行情况、董事会决议执行情况等,同时,独立董事持续关注报纸、网络等媒体有关公司的宣传和报道,及时获悉公司的运营动态.
深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战,及时提示风险.
独立董事认真审议报告期内的各项议案并进行表决,对公司续聘2015年度财务审计机构、2015年度日常关联交易预计等事项进行事前审查,发表了客观公正的独立意见,提高了公司董事会决策的科学性,为完善公司监督机制及维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用,进一步推动公司健康、持续、稳定发展.
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会已设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会和预算委员会共六个专门委员会,并制订了各委员会的实施细则.
报告期内,各委员会职责明确,整体运作情况良好,确保了董事会高效运作和科学决策,无其他重要意见和建议.
(一)董事会战略委员会履职情况董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议,确定公司发展规划,健全投资决策程序,提高重大投资决策的效益和决策的质量,完善公司治理结构.
报告期内,公司发展战略委员会对公司"十三五"发展战略规划进行研究并提出了建议.
(二)董事会审计委员会履职情况董事会审计委员会主要职责是审议公司定期报告、内控制度,重大关联交易等事项,报告期内,审计委员会严格执行各项相关规定,指导和监督内部审计工作,对公司财务报表、内部控制制度及其他重大事项进行监督并对聘用年度审计机构提出合理建议.
(三)董事会提名委员会履职情况董事会提名委员会是设立的专门工作机构,主要负责按照相关法律法规及《公司章程》的有关规定制订公司董事、高级管理人员及董事会下属专业委员会委员的选择标准、程序,并依照该标准、程序,公正、透明地向董事会提出相关候选人.
(四)董事会薪酬与考核委员会履职情况董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责.
报告期内,董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》及相关规定,参与监督了对公司高管的2015年度薪酬考核.
(五)风险管理委员会董事会风险管理委员会主要负责审议全面风险管理和内部控制体系的建设规划、规章制度、工作流程和主要控制目标等;报告期内,董事会风险管理委员会检查、监督了公司风险管理和内部控制系统的健全性、合理性和执行的有效性,指导全面风险管理和内部控制工作,对公司重大决策、重大事件和重要业务的风险管理及重大投融资和经营管理中其他重大事项的风险及其控制进行研究并向董事会提出建议.
(六)预算委员会董事会预算委员会主要负责确定公司预算编制的总原则,报告期内,董事会预算委员会根据公司整体规划目标组织编制并审议了公司中长期发展计划和年度预算,审查公司的初步预算方案并讨论建议修正事项,为进一步强化董事会决策功能,充分发挥了预算规划、协调、激励及监管的作用,保证了公司战略和发展计划的有效实施.
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文54八、高级管理人员的考评及激励情况公司根据现代企业制度的要求,对高管人员建立了以经营目标责任制为基础的、有效的考评及激励机制,对完成或超额完成年度经营目标的高管人员按年初制定的指标确定年薪收入,公司目前也正积极考虑建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与长效激励约束机制.
九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2016年03月29日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网公司主页http://www.
cninfo.
com.
cn/information/companyinfo_n.
htmlfulltextszmb000731纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.
00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.
00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准财务报告内部控制缺陷分为三部分,包括影响会计报表缺陷、会计基础缺陷和财务报告相关信息系统缺陷.
对影响会计报表缺陷的评价是对所有缺陷的累计共同影响进行评价分级;会计基础缺陷可以直接划归为一般缺陷;财务报告相关信息系统缺陷是仅对财务信息系统缺陷进行评价分级.
非财务报告内部控制缺陷的评价分为两个层次的评价,包括I:以各业务流程为评价单位的评价;II:以各业务流程中的分流程(或阶段)为评价单位的评价.
定量标准详见公司在巨潮资讯网上披露的《2015年度内部控制评价报告》详见公司在巨潮资讯网上披露的《2015年度内部控制评价报告》财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告√适用不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文55内部控制审计报告中的审议意见段我们认为,四川美丰化工股份有限公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2016年03月29日内部控制审计报告全文披露索引《四川美丰化工股份有限公司2015年度内部控制审计报告》巨潮资讯网内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文56第十节财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2016年03月30日审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号XYZH/2016CDA70099注册会计师姓名贺军、陈芳芳审计报告正文审计报告XYZH/2016CDA70099四川美丰化工股份有限公司全体股东:我们审计了后附的四川美丰化工股份有限公司(以下简称四川美丰公司)财务报表,包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是四川美丰公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,四川美丰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了四川美丰公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:贺军中国注册会计师:陈芳芳中国北京二一六年三月二十五日四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文57二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:四川美丰化工股份有限公司2015年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金787,785,691.
43616,276,357.
63结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据194,904,176.
99289,497,973.
29应收账款218,670,021.
0973,251,824.
11预付款项229,505,160.
59306,401,318.
70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款11,237,826.
4110,762,109.
42买入返售金融资产存货374,266,773.
96256,966,175.
18划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产141,086,838.
96流动资产合计1,957,456,489.
431,553,155,758.
33非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产5,903,860.
365,903,860.
36持有至到期投资长期应收款11,481,552.
366,000,000.
00长期股权投资93,547,100.
75100,585,814.
80投资性房地产4,844,995.
90四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文58固定资产2,400,578,569.
652,352,465,393.
43在建工程318,754,960.
63207,039,344.
05工程物资17,085.
878,443,734.
47固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产278,340,196.
06283,125,354.
85开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产11,609,388.
628,413,733.
51其他非流动资产非流动资产合计3,125,077,710.
202,971,977,235.
47资产总计5,082,534,199.
634,525,132,993.
80流动负债:短期借款731,000,000.
00645,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款366,724,701.
03292,990,373.
36预收款项287,355,184.
62142,362,311.
93卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬52,427,873.
6360,445,802.
44应交税费12,957,891.
85-110,644,845.
87应付利息1,956,026.
24应付股利1,317,692.
5020,051,616.
02其他应付款43,874,211.
6754,079,787.
64应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文59一年内到期的非流动负债368,048,653.
70195,000,000.
00其他流动负债3,197,142.
902,055,000.
05流动负债合计1,868,859,378.
141,301,340,045.
57非流动负债:长期借款356,802,577.
45441,981,700.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益29,575,713.
9017,924,999.
66递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计386,378,291.
35459,906,699.
66负债合计2,255,237,669.
491,761,246,745.
23所有者权益:股本591,484,352.
00591,484,352.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积640,857,036.
03640,857,036.
03减:库存股其他综合收益-322,655.
97-362,430.
44专项储备1,838,375.
164,289,937.
30盈余公积413,135,033.
40413,135,033.
40一般风险准备未分配利润1,068,365,358.
171,012,922,333.
29归属于母公司所有者权益合计2,715,357,498.
792,662,326,261.
58少数股东权益111,939,031.
35101,559,986.
99所有者权益合计2,827,296,530.
142,763,886,248.
57负债和所有者权益总计5,082,534,199.
634,525,132,993.
80法定代表人:张晓彬主管会计工作负责人:杨达高会计机构负责人:李勇四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文602、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金484,005,450.
29467,925,539.
38以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据40,857,872.
06144,743,638.
83应收账款16,250,249.
4462,544,781.
40预付款项16,238,853.
9121,744,866.
75应收利息应收股利其他应收款1,601,851,946.
571,434,165,891.
61存货53,319,473.
3440,603,580.
31划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,901,655.
91流动资产合计2,214,425,501.
522,171,728,298.
28非流动资产:可供出售金融资产5,613,760.
365,613,760.
36持有至到期投资长期应收款11,481,552.
366,000,000.
00长期股权投资1,195,142,526.
171,143,167,416.
99投资性房地产固定资产692,283,584.
44571,970,496.
17在建工程27,703,142.
95178,598,387.
31工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产71,775,746.
7271,589,511.
48开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产8,012,049.
126,705,046.
32其他非流动资产非流动资产合计2,012,012,362.
121,983,644,618.
63资产总计4,226,437,863.
644,155,372,916.
91流动负债:短期借款710,000,000.
00645,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文61衍生金融负债应付票据应付账款80,336,822.
69166,834,444.
27预收款项6,938,853.
47100,979,467.
26应付职工薪酬30,934,606.
1339,895,756.
43应交税费-4,250,753.
58-6,074,919.
54应付利息1,550,204.
83应付股利1,317,692.
5020,051,616.
02其他应付款371,604,994.
6861,482,813.
83划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债359,280,000.
00195,000,000.
00其他流动负债1,335,714.
281,290,714.
28流动负债合计1,559,048,135.
001,224,459,892.
55非流动负债:长期借款100,000,000.
00368,211,700.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益11,049,285.
7611,800,000.
04递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计111,049,285.
76380,011,700.
04负债合计1,670,097,420.
761,604,471,592.
59所有者权益:股本591,484,352.
00591,484,352.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积640,857,036.
03640,857,036.
03减:库存股其他综合收益专项储备3,486,099.
97盈余公积413,135,033.
40413,135,033.
40未分配利润910,864,021.
45901,938,802.
92所有者权益合计2,556,340,442.
882,550,901,324.
32负债和所有者权益总计4,226,437,863.
644,155,372,916.
91四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文623、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入3,928,274,235.
424,769,010,607.
93其中:营业收入3,928,274,235.
424,769,010,607.
93利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本3,867,138,162.
224,999,068,948.
50其中:营业成本3,485,981,155.
654,547,552,803.
35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加3,795,301.
903,609,356.
76销售费用113,224,112.
38123,556,213.
46管理费用190,223,953.
00169,433,312.
12财务费用58,795,544.
9937,065,213.
86资产减值损失15,118,094.
30117,852,048.
95加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)-4,600,126.
14-1,306,213.
57其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,600,126.
14-1,639,066.
52汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)56,535,947.
06-231,364,554.
14加:营业外收入12,270,899.
358,616,504.
07其中:非流动资产处置利得1,266,295.
80减:营业外支出1,689,633.
9214,607,450.
46四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文63其中:非流动资产处置损失1,068,247.
2914,064,449.
77四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)67,117,212.
49-237,355,500.
53减:所得税费用10,184,836.
898,025,481.
01五、净利润(净亏损以"-"号填列)56,932,375.
60-245,380,981.
54归属于母公司所有者的净利润55,443,024.
88-244,501,354.
83少数股东损益1,489,350.
72-879,626.
71六、其他综合收益的税后净额33,397.
11-561,529.
13归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额39,774.
47-333,461.
95(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益39,774.
47-333,461.
951.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额39,774.
47-333,461.
956.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-6,377.
36-228,067.
18七、综合收益总额56,965,772.
71-245,942,510.
67归属于母公司所有者的综合收益总额55,482,799.
35-244,834,816.
78归属于少数股东的综合收益总额1,482,973.
36-1,107,693.
89八、每股收益:(一)基本每股收益0.
0937-0.
4134(二)稀释每股收益0.
0937-0.
4134法定代表人:张晓彬主管会计工作负责人:杨达高会计机构负责人:李勇四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文644、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入999,951,495.
121,494,490,081.
64减:营业成本838,410,379.
951,453,582,658.
37营业税金及附加1,673,713.
541,352,545.
82销售费用12,287,519.
3950,558,613.
77管理费用79,228,917.
8376,340,258.
01财务费用47,126,751.
6037,230,452.
32资产减值损失10,312,179.
9724,316,159.
18加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)-4,174,890.
82-3,028,908.
10其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,174,890.
82-3,341,261.
05二、营业利润(亏损以"-"号填列)6,737,142.
02-151,919,513.
93加:营业外收入2,282,975.
357,644,453.
03其中:非流动资产处置利得1,223,414.
80减:营业外支出662,630.
3612,717,491.
06其中:非流动资产处置损失629,972.
9712,714,380.
78三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)8,357,487.
01-156,992,551.
96减:所得税费用-567,731.
52-2,516,163.
14四、净利润(净亏损以"-"号填列)8,925,218.
53-154,476,388.
82五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额8,925,218.
53-154,476,388.
82七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文655、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金3,628,842,171.
154,427,875,847.
86客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还242,984.
61收到其他与经营活动有关的现金29,070,479.
0934,455,395.
40经营活动现金流入小计3,658,155,634.
854,462,331,243.
26购买商品、接受劳务支付的现金2,938,165,354.
404,059,256,056.
56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金242,842,527.
92241,141,863.
61支付的各项税费51,639,517.
5959,746,987.
15支付其他与经营活动有关的现金112,708,830.
25131,083,561.
89经营活动现金流出小计3,345,356,230.
164,491,228,469.
21经营活动产生的现金流量净额312,799,404.
69-28,897,225.
95二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,400,000.
00四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文66取得投资收益收到的现金1,640,000.
00898,580.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额341,400.
0057,480.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金24,923,242.
7712,746,744.
02投资活动现金流入小计26,904,642.
7716,102,804.
02购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金249,968,272.
84431,683,846.
01投资支付的现金750,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金5,000,000.
006,191,000.
00投资活动现金流出小计254,968,272.
84438,624,846.
01投资活动产生的现金流量净额-228,063,630.
07-422,522,041.
99三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金9,200,000.
004,297,860.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金9,200,000.
004,297,860.
00取得借款收到的现金1,118,428,622.
411,383,770,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,908.
47筹资活动现金流入小计1,127,628,622.
411,388,069,768.
47偿还债务支付的现金945,166,344.
951,313,258,200.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金99,625,464.
14100,343,944.
85其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计1,044,791,809.
091,413,602,144.
85筹资活动产生的现金流量净额82,836,813.
32-25,532,376.
38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,936,745.
86154,406.
97五、现金及现金等价物净增加额171,509,333.
80-476,797,237.
35加:期初现金及现金等价物余额616,276,357.
631,093,073,594.
98六、期末现金及现金等价物余额787,785,691.
43616,276,357.
63四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文676、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,266,825,623.
152,781,170,469.
52收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,496,304,871.
4626,015,516.
46经营活动现金流入小计2,763,130,494.
612,807,185,985.
98购买商品、接受劳务支付的现金1,488,898,113.
792,428,878,380.
26支付给职工以及为职工支付的现金123,534,561.
85138,823,140.
06支付的各项税费20,352,908.
3234,656,955.
24支付其他与经营活动有关的现金941,191,197.
7175,583,559.
82经营活动现金流出小计2,573,976,781.
672,677,942,035.
38经营活动产生的现金流量净额189,153,712.
94129,243,950.
60二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金2,400,000.
00取得投资收益收到的现金178,080.
00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额341,400.
0057,480.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金22,974,537.
2010,907,278.
24投资活动现金流入小计23,315,937.
2013,542,838.
24购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,701,958.
35228,570,562.
62投资支付的现金56,150,000.
00173,850,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金5,000,000.
006,191,000.
00投资活动现金流出小计68,851,958.
35408,611,562.
62投资活动产生的现金流量净额-45,536,021.
15-395,068,724.
38三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金860,000,000.
001,310,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,908.
47筹资活动现金流入小计860,000,000.
001,310,001,908.
47偿还债务支付的现金898,931,700.
001,313,258,200.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金88,606,080.
8899,677,905.
97支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计987,537,780.
881,412,936,105.
97筹资活动产生的现金流量净额-127,537,780.
88-102,934,197.
50四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额16,079,910.
91-368,758,971.
28加:期初现金及现金等价物余额467,925,539.
38836,684,510.
66六、期末现金及现金等价物余额484,005,450.
29467,925,539.
38四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文687、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额591,484,352.
00640,857,036.
03-362,430.
444,289,937.
30413,135,033.
401,012,922,333.
29101,559,986.
992,763,886,248.
57加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额591,484,352.
00640,857,036.
03-362,430.
444,289,937.
30413,135,033.
401,012,922,333.
29101,559,986.
992,763,886,248.
57三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)39,774.
47-2,451,562.
1455,443,024.
8810,379,044.
3663,410,281.
57(一)综合收益总额39,774.
4755,443,024.
881,482,973.
3656,965,772.
71(二)所有者投入和减少资本9,421,071.
009,421,071.
001.
股东投入的普通股9,500,000.
009,500,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他-78,929.
00-78,929.
00(三)利润分配-525,000.
00-525,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-525,000.
00-525,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备-2,451,562.
14-2,451,562.
141.
本期提取13,298,552.
9413,298,552.
942.
本期使用15,750,115.
0815,750,115.
08(六)其他四、本期期末余额591,484,352.
00640,857,036.
03-322,655.
971,838,375.
16413,135,033.
401,068,365,358.
17111,939,031.
352,827,296,530.
14四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文69上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额591,484,352.
00640,855,127.
56413,135,033.
401,292,912,744.
9098,369,820.
883,036,757,078.
74加:会计政策变更-28,968.
49-28,968.
49前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额591,484,352.
00640,855,127.
56-28,968.
49413,135,033.
401,292,912,744.
9098,369,820.
883,036,728,110.
25三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,908.
47-333,461.
954,289,937.
30-279,990,411.
613,190,166.
11-272,841,861.
68(一)综合收益总额-333,461.
95-244,501,354.
83-1,107,693.
89-245,942,510.
67(二)所有者投入和减少资本4,297,860.
004,297,860.
001.
股东投入的普通股4,297,860.
004,297,860.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-35,489,056.
78-35,489,056.
781.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-35,489,056.
78-35,489,056.
784.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备4,289,937.
304,289,937.
301.
本期提取11,034,305.
1611,034,305.
162.
本期使用6,744,367.
866,744,367.
86(六)其他1,908.
471,908.
47四、本期期末余额591,484,352.
00640,857,036.
03-362,430.
444,289,937.
30413,135,033.
401,012,922,333.
29101,559,986.
992,763,886,248.
57四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文708、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额591,484,352.
00640,857,036.
03413,135,033.
40901,938,802.
922,547,415,224.
35加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额591,484,352.
00640,857,036.
03413,135,033.
40901,938,802.
922,547,415,224.
35三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)8,925,218.
538,925,218.
53(一)综合收益总额8,925,218.
538,925,218.
53(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配3.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额591,484,352.
00640,857,036.
03413,135,033.
40910,864,021.
452,556,340,442.
88四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文71上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额591,484,352.
00640,855,127.
56413,135,033.
401,091,904,248.
522,737,378,761.
48加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额591,484,352.
00640,855,127.
56413,135,033.
401,091,904,248.
522,737,378,761.
48三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,908.
473,486,099.
97-189,965,445.
60-186,477,437.
16(一)综合收益总额-154,476,388.
82-154,476,388.
82(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-35,489,056.
78-35,489,056.
781.
提取盈余公积2.
对所有者(或股东)的分配-35,489,056.
78-35,489,056.
783.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备3,486,099.
973,486,099.
971.
本期提取6,819,907.
206,819,907.
202.
本期使用3,333,807.
233,333,807.
23(六)其他1,908.
471,908.
47四、本期期末余额591,484,352.
00640,857,036.
033,486,099.
97413,135,033.
40901,938,802.
922,550,901,324.
32四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文72三、公司基本情况1、公司概况四川美丰化工股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)是1993年12月10日经原四川省体改委[川体改(1993)200号]批准,由四川省射洪县氮肥厂与四川省第一建筑工业工程公司等5家单位发起设立的股份有限公司.
1993年5月四川省射洪县氮肥厂在改制时委托射洪会计师事务所对其1993年3月31日全部资产进行评估,评估结果是总资产63,251,415.
00元,净资产为43,817,251.
00元,其中非生产经营性净资产为3,779,251.
00元,生产经营性净资产为40,038,000.
00元.
评估结果经原射洪县国有资产管理局[射国资发(1993)10号]确认并界定了评估后净资产产权,将生产经营性净资产40,038,000.
00元投入公司,为设立时的国家股.
1994年3月3日,公司正式成立,在射洪县工商行政管理局办理了注册登记,成立时的注册资本为52,234,000.
00元,经营范围是主营合成氨、碳铵、尿素、复合肥、石灰、精细化工产品和煤气的生产和销售,兼营建筑材料、化工机械等.
1997年5月经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)[证监发(1997)229、230号]批准,公司公开发行2,300万股人民币普通股票,总股本达到75,234,000.
00元.
1998年4月,公司向全体股东分配1997年度股票股利(每10股送3股),股本总额达到97,804,200.
00元.
1998年4月30日,公司向射洪县工商行政管理局办理了变更登记,变更后的经营范围是主营化学肥料、尿素、碳酸氢铵、合成氨、复合肥及化工产品,三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售,国家外经贸部门核定的进出口业务,兼营石灰、金属门柜制造、销售.
1999年5月3日,公司第10次临时股东大会决议通过了1999年度配股方案:以1997年末股本总额为基数每10股配3股,其中国家股股东认购604万股,其余承诺放弃;法人股认购3万股,其余承诺放弃;内部职工股认购39.
18万股,社会公众股认购690万股.
配股方案经中国证监会[证监公司字(1999)49号]批准实施.
配股结束后,股本总额达到111,166,000.
00元.
1999年9月向遂宁工商行政管理局射洪县分局申请换发了注册号为5109221800048的企业法人营业执照.
1999年9月16日,公司与原射洪县国有资产管理局、射洪县塑料纺织厂签订《收购协议书》,以原东方资产评估事务所[东评所评报字(1999)第50号]评估的净资产711.
66万元为收购价格,收购射洪县塑料纺织厂全部净资产,1999年9月27日支付全部收购款711.
66万元.
收购完成后,射洪县塑料纺织厂原企业法人营业执照注销,更名为四川美丰射洪分公司,1999年9月21日办理了工商变更登记.
收购事项于1999年9月15日经公司第2届董事会第15次会议审议通过,1999年9月19日经射洪县人民政府[射府函(1999)56号]批准.
2000年5月公司实施了第十一次股东大会决议,以1999年末总股本111,166,000股为基数用资本公积向全体股东每10股转增9股,用未分配利润向全体股东每10股送红股1股,股本总额增至222,332,000.
00元.
根据中国证监会[证监发字(1997)229号]规定,公司内部职工股4,179,200股自新股发行之日起已满3年,于2000年5月30日在深圳证券交易所上市流通.
经公司2000年度股东大会决议,以2000年末总股本222,332,000股为基数,按10:3的比例向全体股东配售股份,可配售股份总额为66,699,600股.
其中国家股股东和法人股股东可配股份43,365,840股,承诺全部放弃应配股份;社会公众股股东可配股份23,333,760股,均以现金认购.
本次实际可配股份总数为23,333,760股,配股价为6.
02元/股.
配股方案经中国证监会[证监发行字(2002)24号]核准实施,向社会公众股股东配售23,333,700股.
2002年4月配股结束后,公司股本总额达到245,665,700.
00元.
2002年4月公司向遂宁工商行政管理局射洪分局申请换发了注册号为5109221800048的企业法人营业执照.
2002年7月13日,公司与绵阳市联星化工有限责任公司(以下简称联星化工)签署了《资产收购协议书》,以中联资产评估有限公司[中联评报字(2002)第31号]评估的结果38,373.
19万元为收购价格,收购联星化工与合成氨、尿素生产经营相关的经营性资产,实际支付现金18,353.
97万元,承担债务20,019.
22万元.
收购完成后,以所收购的资产设立了四川美丰化工股份有限公司绵阳分公司,2002年8月16日取得四川省绵阳市工商行政管理局颁发的注册号为5107001903059号的营业执照.
收购事项于2002年8月23日经本公司第15次(临时)股东大会审议通过.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文732002年7月13日,公司控股股东四川美丰(集团)有限责任公司(以下简称美丰集团公司)分别与成都华川石油天然气勘探开发总公司(以下简称华川公司)及四川天晨投资控股集团有限公司签署《股份转让协议书》,将持有国家股11,617.
88万股中的4,503.
347万股转让给成都华川石油天然气勘探开发总公司,2,743.
791万股转让给四川天晨投资控股集团有限公司.
2002年10月22日,国家股转让过户手续完成后,公司总股本仍为24,566.
57万股,其中成都华川石油天然气勘探开发总公司持有4,503.
34万股,占总股本的18.
33%,股份性质为国有法人股;美丰集团公司持有国家股4,370.
742万股,占总股本的17.
79%;四川天晨投资控股集团有限公司持有2,743.
791万股,占总股本的11.
17%,为法人股.
2002年9月18日股权转让事项获财政部[财企(2002)381号]批准.
股权转让后,公司法定代表人由陈平变更为张晓彬.
2005年8月25日,美丰集团公司与新宏远创投资有限公司签署《四川美丰化工股份有限公司股份转让协议》,将持有国家股4,370.
742万股中的2,456.
657万股转让给新宏远创投资有限公司.
股权转让完成后,公司总股本仍为24,566.
57万股,其中美丰集团公司持有国家股1,914.
085万股,占总股本的7.
79%;新宏远创投资有限公司持有股份2,456.
657万股,占总股本的10%,该股份属非国有股.
股权转让事项于2005年12月31日经过四川省人民政府[川府函(2005)260号]批准,于2006年3月23日经国务院国资委[国资产权(2006)273号]批准,于2006年5月19日获商务部[商资批(2006)1220号]批准.
股权转让后,公司变更为外商投资企业,2006年6月6日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续,营业执照注册号变更为企股川总字第02999号,企业类型变更为上市中外合资股份有限公司.
2007年1月29日,公司召开第二十八次(临时)股东大会,根据商务部[商资批(2007)390号]《关于同意四川美丰化工股份有限公司增资的批复》及国务院国资委[国资产权(2007)69号]《关于四川美丰化工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的精神,审议通过《关于用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》,内容是:以现有流通股股本101,112,900股为基数,用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增66,734,300股,流通股每10股约获得6.
60股的转增股份,上述对价水平若换算为非流通股股东送股方案,相当于每10股流通股获送3.
05股.
至此,总股本变更为312,400,000股,2007年9月27日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续,营业执照注册号变更为510000400002659号.
2008年2月29日,经公司2007年度(第三十二次)股东大会审议批准,以现有总股本为基数,每10股用资本公积金转增股本6股,共转增187,440,000股;本次转增完成后,公司总股本由312,400,000股增至499,840,000股.
2008年9月2日四川省商务厅[川商资(2008)237号]同意公司注册资本由31,240万元增至49,984万元,同年9月18日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续.
经2009年第六届董事会第七次会议审议和第三十八次(临时)股东大会表决通过并经中国证监会[证监许可(2010)668号]核准,公司于2010年6月2日公开发行人民币65,000万元可转换公司债券(650万张)(以下简称"美丰转债"),发行价格每张100元,募集资金总额为人民币650,000,000.
00元,可转换公司债券存续期限为自发行之日起5年,即自2010年6月2日至2015年6月2日;第一年到第五年的票面利率分别为:第一年0.
8%、第二年1%、第三年1.
2%、第四年1.
5%、第五年1.
8%.
经深圳证券交易所[深证上(2010)206号]同意,公司6.
5亿元可转换公司债券于2010年6月25日起在深圳证券交易所挂牌交易.
债券转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止;截止2012年12月31日,上述可转换公司债券已转股183,312张,每张面值100元,转为2,490,893股;转股后公司股本由502,322,910.
00元增至502,330,893元.
2013年3月13日,公司召开第七届董事会第八次会议,审议通过《关于公司行使"美丰转债"赎回条款的议案》,决定行使"美丰转债"提前赎回权.
2013年4月16日,公司支付中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司赎回款及手续费2,309,563.
88元,全部赎回截至赎回日2013年4月15日尚未转股的22,426张"美丰转债".
赎回完成后,无"美丰转债"继续流通或交易,"美丰转债"不再具备上市条件而于2013年4月24日摘牌.
根据公司2013年8月5日召开的第七届董事会第十一次会议和2013年8月23日召开的第四十七次(临时)股东大会决议及修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币91,644,352.
00元,由可转换公司债券转增实收资本(股本),变更后注册资本为人民币591,484,352.
00元.
新增注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具XYZH/2013CDA3023号验资报告.
2013年10月15日公司在四川省遂宁市四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文74工商行政管理局办理了工商变更登记手续.
截止2015年12月31日,公司总股本为591,484,352股,前二名股东持股金额及持股比例为:华川公司持有72,053,552股、持股比例12.
18%(其中表决权比例12.
18%),美丰集团公司持有26,325,360股、持股比例4.
45%(其中表决权比例4.
45%).
2、公司注册地址为:四川省射洪县太和镇新阳街87号,总部地址为:四川省德阳市蓥华南路一段10号.
3、业务性质及主要经营活动:属化学原料及化学制品制造业,本集团的主要业务为生产和销售农用尿素化肥类产品及与化肥产品相关的贸易行业等,同时已涉足经营车用尿素产业及天然气领域业务.
现公司经营范围主要为:化学肥料、尿素、碳酸氢胺、合成氨、复肥及化工产品的生产、销售(限自产产品);三聚氰胺、塑料编织袋、PVC管材管件制造、销售;国家经贸部门核定的进出口业务.
兼营:石灰、金属门柜制造、销售(国家禁止和限制的除外).
(以上经营范围中涉及前置许可等的仅限取得许可证的分支机构经营).
4、控股股东以及集团最终控制人的名称:本公司控股股东为成都华川石油天然气勘探开发总公司,中国石油化工集团公司为实际控制人,集团最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会.
本集团合并财务报表范围包括四川美丰化肥有限责任公司、四川美丰农资化工有限责任公司、四川美丰化工科技有限责任公司等24家子(孙)公司.
与上年相比,本年因投资新设增加广汉美丰新能源有限公司1家孙公司,因非同一控制下企业合并新增加张家港加蓝环保科技有限公司1家孙公司.
详见本附注"七、合并范围的变化"及本附注"八、在其他主体中的权益"相关内容.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定(以下合称企业会计准则),以及证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于本附注"四、重要会计政策及会计估计"所述会计政策和会计估计编制.
2、持续经营本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的,自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本集团根据会计准则的相关规定结合实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、存货的核算方法、收入确认和计量等.
1、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文752、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日.
3、营业周期本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日.
4、记账本位币本集团以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期.
对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和).
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或者无形资产;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入.
6、合并财务报表的编制方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.
本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期.
对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和).
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉或者无形资产;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排包括共同经营和合营企业.
对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文76的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用.
与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
8、现金及现金等价物的确定标准本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易.
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算.
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示.
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
10、金融工具本集团已经成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
(1)金融资产1)金融资产的分类、确认依据和计量方法.
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量.
公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益.
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款和预付款项,初始确认时以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额;后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量;在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益.
可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文77金融资产.
这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益.
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量.
2)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的,终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益.
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法.
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
(2)金融负债1)金融负债分类、确认依据和计量方法.
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露).
按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
其他金融负债,包括应付款项和其他应付款项等.
金融负债初始确认以公允价值计量,相关交易费用计入初始确认金额,后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量.
2)金融负债终止确认条件.
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法.
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术.
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文7811、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备12、存货本集团存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等.
存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备.
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
13、划分为持有待售资产本集团将资产划分为持有待售资产的依据是:该资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售,本集团已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将在一年内完成.
本集团目前无划分为持有待售的资产.
14、长期股权投资本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文79(1)共同控制及重大影响的判断标准本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响.
持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响.
(2)长期股权投资的初始投资成本确定1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、同一控制下的企业合并:通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定.
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法.
如通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本.
初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
B、非同一控制下的企业合并:通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本.
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法.
如通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益.
2)除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法.
非货币性资产交换同时满足下列条件的,以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本,公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益:该项交换具有商业实质;换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量.
未同时满足上段所列条件的,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本,不确认损益.
取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收项目处理,不构成取得长期股权投资的成本.
(3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业采用权益法核算.
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益.
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值.
其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文80被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益.
(4)本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理.
属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式:成本法计量折旧或摊销方法:本集团投资性房地产主要是用于出租的房屋.
采用成本模式计量.
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧,根据房产的建筑结构、性质和使用方式估计使用寿命,但不得超过房产所在土地使用权的土地使用年限.
目前各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物255.
003.
8016、固定资产(1)确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000.
00元的有形资产,包括:房屋建筑物、专用设备、机械设备、运输设备、仪器仪表、其他设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值.
与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益.
除已提足折旧仍继续使用的固定资产四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文81和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧.
计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物-生产及其他用房屋建筑物年限平均法25年53.
80房屋建筑物-简易房年限平均法10年59.
50专用设备年限平均法14年56.
79机械设备年限平均法14年56.
79运输设备年限平均法12年57.
92仪器仪表年限平均法12年57.
92其他设备年限平均法5-12年519.
00-7.
92年度终了,公司对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认.
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.
17、在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整.
18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化.
其余借款费用在发生当期确认为费用.
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
符合资本化条件的资产,是指需经相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文8219、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理.
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销.
(2)内部研究开发支出会计政策本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报.
20、长期资产减值(1)本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试.
对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试.
难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以其资产组或资产组组合为基础测试.
(2)对是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断,如果发现资产存在下述减值迹象的,则进行减值测试:1)资产市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间推移或者正常使用而预计的下跌.
2)公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,对公司产生不利影响.
3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低.
4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏.
5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
6)内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等.
7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
(3)资产减值损失的确认:资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认,预计可收回金额按如下方法估计:1)可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
2)资产的公允价值减去处置费用后的净额,根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定,处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等.
3)资产未来现金流量的现值,四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文83按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定.
在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后,预计资产未来现金流量的现值.
(4)减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
(5)资产组的认定:有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额.
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
21、商誉商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额.
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中.
22、长期待摊费用本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用,该等费用在受益期内平均摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
23、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬包括:1)职工工资、奖金、津贴和补贴等;2)职工福利费;3)医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;4)住房公积金;5)工会经费和职工教育经费;6)非货币性福利等.
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
对于设定提存计划,根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利:本公司在不能单方面解除劳动关系计划或裁减时所提供的辞退福利时,或确认与涉及辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期利润分享计划等.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文8424、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,公司将其确认为负债:该义务是公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
25、股份支付股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量.
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量.
如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
目前,本集团无股份支付.
26、优先股、永续债等其他金融工具归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益.
归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配处理,回购或注销作为权益变动处理.
目前,本集团无优先股、永续债金融工具.
27、收入本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:(1)公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现.
(2)公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.
在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文85与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
28、政府补助(1)自定义章节政府补助在公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认.
政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量.
与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
29、递延所得税资产/递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产.
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债.
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产.
30、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入.
(2)融资租赁的会计处理方法融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用.
31、所得税的会计计算本集团所得税的会计核算采用资产负债表债务法.
所得税费用包括当年所得税和递延所得税.
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文86有的金额相对于原已确认金额之间的差额.
32、分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部.
经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更适用√不适用(2)重要会计估计变更适用√不适用六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税增值税应税收入减去进项税抵扣13%、17%营业税应税收入5%城市维护建设税应纳流转税额5%、7%企业所得税应纳税所得额25%、15%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司15%四川美丰实业有限公司15%四川美丰复合肥有限责任公司15%四川美丰化工科技有限责任公司15%其他*25%2、税收优惠(1)增值税:1)根据财政部、国家税务总局【财税(2005)87号】《关于暂免征收尿素产品增值税的四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文87通知》规定,自2005年7月1日起,对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税.
2)根据财政部、国家税务总局【财税(2001)113号】《关于若干农业生产资料征免增值税政策和通知》规定,生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥以及以免税化肥为主要原料的复混肥(企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中全部化肥成本的比重高于70%)免征增值税.
3)根据财政部、海关总署和国家税务总局印发了《关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》(财税〔2015〕90号)规定,自2015年9月1日起,对纳税人销售和进口的化肥统一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税,原有的增值税免税和先征后返政策相应停止执行.
钾肥增值税先征后返政策同时停止执行.
同时(财税〔2001〕113号)第一条第2项和第4项"化肥"的规定、《财政部、国家税务总局关于进口化肥税收政策问题的通知》(财税〔2002〕44号)、《财政部、国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知》(财税〔2004〕197号)、《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》(财税〔2005〕87号)、《财政部、国家税务总局关于免征磷酸二铵增值税的通知》(财税〔2007〕171号)自2015年9月1日起停止执行.
4)根据《关于对化肥恢复征收增值税政策的补充通知》(财税【2015】97号)规定,为解决化肥恢复征收增值税以前库存化肥的增值税问题,自2015年9月1日起至2016年6月30日止,对增值税一般纳税人销售的库存化肥,允许选择按照简易计税办法依照3%征收率征收增值税.
(2)企业所得税:根据财政部、海关总署、国家税务总局[财税(2011)58号]《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税.
本公司及子公司四川美丰复合肥有限责任公司、四川美丰实业有限公司、四川美丰化工科技有限责任公司符合上述优惠文件规定,享受西部大开发减按15%所得税税率执行.
当年度所得税税率之税务机关优惠备案文件于次年取得,由于2015年度本公司及现享有西部大开发所得税优惠子公司之经营业务未发生改变,2015年仍暂按15%企业所得税率计缴所得税.
上年度所得税优惠备案审批于本年度取得情况如下表:纳税主体名称主管税务机关批文本公司四川省射洪县地方税务局2015年5月5日完成税收优惠备案四川美丰复合肥有限责任公司德阳经济技术开发区国家税务局2015年1月完成税收优惠备案四川美丰实业有限公司绵阳市地税局备案【绵地三分税备(2015)5号】四川美丰化工科技有限责任公司*川经信产业函【2015】303号*根据四川省经济和信息化委员会【川经信产业函(2015)303号】的批复,确认该子公司主营业务属于《产业结构调整指导目录》(2011年本)(修正)国家鼓励类产业项目第11类第5项"优质钾肥及各种专用肥、缓控释肥的生产"、第38类第15、23项及四川省第34项(西部地区),且上述收入占总收入的70%以上,同意该子公司2014年度按15%的税率征收企业所得税;由于该税收优惠一年一批,且估计本年度仍符合上述优惠条件,故本年度暂按15%企业所得税率执行.
七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金667,037.
98516,957.
13银行存款787,118,553.
45615,759,400.
50四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文88其他货币资金100.
00合计787,785,691.
43616,276,357.
63其中:存放在境外的款项总额33,295,952.
163,881,466.
19注:货币资金使用受到限制的情况:无.
2、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据187,104,176.
99289,497,973.
29商业承兑票据7,800,000.
00合计194,904,176.
99289,497,973.
29(2)自定义章节应收票据年末余额较年初余额减少94,593,796.
30元、下降32.
68%,主要是报告期以承兑汇票背书转让支付货款的结算方式较上年增加所致.
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据202,703,169.
25合计202,703,169.
253、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款190,719,641.
2187.
22%190,719,641.
2161,694,124.
2284.
22%61,694,124.
22四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文89单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款27,950,379.
8812.
78%27,950,379.
8811,557,699.
8915.
78%11,557,699.
89合计218,670,021.
09100.
00%218,670,021.
0973,251,824.
1173,251,824.
11期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元应收账款(按单位)期末余额应收账款坏账准备计提比例计提理由IndianPostashLimited84,740,952.
20预计不会发生坏账损失AMBInternationalLimited23,279,798.
21预计不会发生坏账损失中国-阿拉伯化肥有限公司19,505,953.
09预计不会发生坏账损失MEKATRADEASIAPTELTD11,056,003.
36预计不会发生坏账损失四川蓥峰实业有限公司7,817,609.
81预计不会发生坏账损失蒲城清洁能源化工有限责任公司6,767,299.
31预计不会发生坏账损失江门市积厚农资有限公司4,648,325.
00预计不会发生坏账损失中国石油化工股份有限公司西南油气分公司4,096,755.
52预计不会发生坏账损失四川绵竹川渝锌业有限责任公司3,036,060.
00预计不会发生坏账损失高要市金渡镇城东农资购销部2,926,401.
80预计不会发生坏账损失开平市鸿达商贸公司2,757,597.
00预计不会发生坏账损失阳春市农业生产资料公司丰神农资经营部2,476,009.
47预计不会发生坏账损失四川米高化肥有限公司2,242,540.
40预计不会发生坏账损失葛洲坝易普力四川爆破工程有限公司米易分公司2,066,212.
80预计不会发生坏账损失什邡市裕丰化工有限公司1,995,949.
73预计不会发生坏账损失RudwayAG1,938,826.
62预计不会发生坏账损失成都清洋宝柏包装有限公司1,747,994.
20预计不会发生坏账损失中国石化集团四川维尼纶厂1,440,971.
59预计不会发生坏账损失大邑安仁振宇肥料经营部1,410,755.
60预计不会发生坏账损失潍坊撒可富化肥销售有限公司1,329,685.
72预计不会发生坏账损失四川美丰梅塞尔气体产品有限公司1,293,049.
58预计不会发生坏账损失四川彤鑫农资有限公司1,111,675.
00预计不会发生坏账损失雅化集团攀枝花恒泰化工有限公司1,033,215.
20预计不会发生坏账损失合计190,719,641.
21----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文90组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)应收账款按账龄结构披露单位:元项目年末金额年初金额金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备1年以内216,966,993.
8399.
2273,078,683.
2399.
761-2年1,570,986.
410.
72173,140.
880.
242-3年132,040.
850.
063年以上合计218,670,021.
09100.
0073,251,824.
11100.
00账面价值218,670,021.
0973,251,824.
11应收账款年末余额较年初余额增加145,418,196.
98元、增幅198.
52%,主要原因是:1)受化肥产品于报告期开征增值税影响;2)结合当期市场形势,为进一步拓展市场,根据客户资信情况,公司对信用良好的客户新增了部分客户授信.
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额合计数的比例%坏账准备年末余额IndianPostashLimited84,740,952.
201年以内38.
75AMBInternationalLimited23,279,798.
211年以内10.
65中国-阿拉伯化肥有限公司19,505,953.
091年以内8.
92MEKATRADEASIAPTELTD11,056,003.
361年以内5.
06四川蓥峰实业有限公司7,817,609.
811年以内3.
58合计146,400,316.
6766.
96(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文914、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内223,621,545.
8997.
44%296,267,347.
2796.
69%1至2年3,351,260.
701.
46%9,738,886.
993.
18%2至3年2,204,489.
560.
96%316,763.
000.
10%3年以上327,864.
440.
14%78,321.
440.
03%合计229,505,160.
59--306,401,318.
70--(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位:元单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例%成都华川进出口集团有限公司40,554,750.
651年以内/1-2年17.
67国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司34,220,510.
741年以内14.
91重庆市农业生产资料(集团)有限公司22,275,000.
001年以内9.
71石柱土家族自治县农资有限公司20,925,000.
001年以内9.
12四川锦宏电力建设有限责任公司15,845,985.
801年以内6.
90合计133,821,247.
1958.
315、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款3,731,954.
0431.
55%3,731,954.
046,042,139.
5453.
21%6,042,139.
54单项金额不重大但单独计提坏账准备8,096,097.
9768.
45%590,225.
607.
29%7,505,872.
375,313,111.
4846.
79%593,141.
6011.
16%4,719,969.
88四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文92的其他应收款合计11,828,052.
01590,225.
6011,237,826.
4111,355,251.
02593,141.
6010,762,109.
42期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元其他应收款(按单位)期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由德阳市清理拖欠工程款领导小组办公室2,142,050.
74预计不会发生坏账损失新疆美丰化工有限公司1,589,903.
30预计不会发生坏账损失合计3,731,954.
04----组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
(3)其他应收款按账龄结构披露单位:元项目年末金额年初金额金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备1年以内6,060,167.
8951.
244,566,377.
2040.
218,853.
601-2年1,607,498.
2613.
598,853.
601,779,540.
6715.
672-3年1,712,285.
6914.
481,636,413.
9214.
413年以上2,448,100.
1720.
70581,372.
003,372,919.
2329.
71584,288.
00合计11,828,052.
01100.
00590,225.
6011,355,251.
02100.
00593,141.
60账面价值11,237,826.
4110,762,109.
42(4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金及质保金等3,616,776.
114,917,634.
83四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文93关联方往来款项1,600,386.
482,261,211.
02代收代付款项等1,548,410.
631,579,903.
36备用金2,676,666.
131,097,018.
85其他等2,385,812.
661,499,482.
96合计11,828,052.
0111,355,251.
02(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额德阳市清理拖欠工程款领导小组办公室农民工工资保证金2,142,050.
743年以上18.
11%新疆美丰化工有限公司关联方往来款1,589,903.
301-3年各账龄段均有13.
44%成都铁路局绵阳北车站保证金562,595.
701年以内4.
76%刘益员工备用金533,520.
001年以内4.
51%其他出口退税481,484.
611年以内4.
07%合计--5,309,554.
35--44.
89%(6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无(7)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无6、存货(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料99,520,374.
18663,541.
1798,856,833.
0195,984,782.
0195,984,782.
01库存商品269,765,930.
106,440,705.
40263,325,224.
70152,007,775.
422,705,815.
48149,301,959.
94自制半成品13,665,329.
754,773,420.
308,891,909.
4510,461,640.
124,209,132.
236,252,507.
89包装物3,188,179.
803,188,179.
805,232,525.
345,232,525.
34低值易耗品4,627.
004,627.
00194,400.
00194,400.
00四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文94合计386,144,440.
8311,877,666.
87374,266,773.
96263,881,122.
896,914,947.
71256,966,175.
18(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料3,219,716.
922,556,175.
75663,541.
17库存商品2,705,815.
484,834,213.
611,099,323.
696,440,705.
40自制半成品4,209,132.
23685,830.
34121,542.
274,773,420.
30合计6,914,947.
718,739,760.
873,777,041.
7111,877,666.
87*其他转出系因原材料/自制半成品耗用和库存商品销售相应转出原已计提的存货跌价准备.
(3)存货跌价准备计提项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因原材料该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定库存商品自制半成品7、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额增值税留抵税额及预交红字余额141,086,838.
96合计141,086,838.
968、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具:6,113,160.
36209,300.
005,903,860.
366,113,160.
36209,300.
005,903,860.
36按成本计量的6,113,160.
36209,300.
005,903,860.
366,113,160.
36209,300.
005,903,860.
36合计6,113,160.
36209,300.
005,903,860.
366,113,160.
36209,300.
005,903,860.
36四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文95(2)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末四川什化股份有限公司150,000.
00150,000.
00150,000.
00150,000.
00四川天华股份有限公司192,500.
00192,500.
00重庆渝高科技股份有限公司97,600.
0097,600.
00四川聚酯股份有限公司59,300.
0059,300.
0059,300.
0059,300.
00四川建设网有限责任公司5,613,760.
365,613,760.
3618.
33%合计6,113,160.
366,113,160.
36209,300.
00209,300.
00--(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额209,300.
00209,300.
00期末已计提减值余额209,300.
00209,300.
009、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值关联方借款*11,481,552.
3611,481,552.
366,000,000.
006,000,000.
00合计11,481,552.
3611,481,552.
366,000,000.
006,000,000.
00--(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款无四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文96(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无.
其他说明:*是应收合营企业四川美丰梅塞尔气体产品有限公司之关联方借款,根据双方协议约定:从2014年12月5日起至2015年12月5日止,本公司向其分批提供借款共计1,750.
00万元,所借款项只用于合营企业10万吨/年二氧化碳尾气项目建设及其经营,借款条件为信用借款.
四川美丰梅塞尔气体产品有限公司从2017年开始偿还本公司借款,于2018年11月4日前还清本息.
截止2015年末,本公司实际已向其提供借款本金1,100.
00万元(其中2015年提供借款500.
00万元),应收利息481,552.
36元.
10、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业四川美丰梅塞尔气体产品有限公司14,425,261.
75-1,402,169.
8113,023,091.
94张家港加蓝环保科技有限公司725,583.
93301,606.
45-172,906.
43-854,283.
95小计15,150,845.
68301,606.
450.
00-1,575,076.
240.
000.
000.
000.
00-854,283.
9513,023,091.
94二、联营企业二、联营企业新疆美丰化工有限公司60,411,399.
75-2,772,721.
0257,638,678.
73四川省天然气川东能源有限责任公司16,927,432.
70-846,755.
3516,080,677.
35AMBInternationalLimited2,532,493.
50-892,692.
3054,089.
591,693,890.
79四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文97广西德绵农资有限责任公司2,420,107.
22472,523.
21620,000.
002,272,630.
43云南德川农资有限责任公司3,143,535.
951,014,595.
561,320,000.
002,838,131.
51小计85,434,969.
120.
000.
00-3,025,049.
9054,089.
590.
001,940,000.
000.
000.
0080,524,008.
81合计100,585,814.
80301,606.
45-4,600,126.
1454,089.
591,940,000.
00-854,283.
9593,547,100.
7511、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额2.
本期增加金额6,890,428.
006,890,428.
00(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入6,890,428.
006,890,428.
00(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额6,890,428.
006,890,428.
00二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额2.
本期增加金额2,045,432.
102,045,432.
10(1)计提或摊销(2)固定资产转入2,045,432.
102,045,432.
103.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额2,045,432.
102,045,432.
10三、减值准备1.
期初余额四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文982.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值4,844,995.
904,844,995.
902.
期初账面价值12、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋建筑物仪器仪表机器设备专用设备运输工具其他设备合计一、账面原值:1.
期初余额1,117,664,622.
62268,690,093.
85848,786,776.
771,362,700,812.
8751,387,976.
9748,166,044.
503,697,396,327.
582.
本期增加金额192,325,953.
074,317,936.
165,741,215.
6342,326,076.
81446,707.
925,909,795.
36251,340,584.
95(1)购置2,488,547.
282,878,156.
785,251,479.
3218,431,923.
45367,724.
161,797,446.
3431,179,382.
33(2)在建工程转入189,837,405.
791,439,779.
38489,736.
3123,894,153.
364,101,595.
18219,762,670.
02(3)企业合并增加78,983.
7610,753.
8489,737.
603.
本期减少金额6,890,428.
00404,593.
553,425,942.
111,635,963.
264,437,033.
551,021,297.
8317,815,258.
30(1)处置或报废404,593.
551,635,963.
264,437,033.
551,021,297.
837,498,888.
19(2)资产置换6,890,428.
006,890,428.
00(3)其他3,425,942.
113,425,942.
114.
期末余额1,303,100,147.
69272,603,436.
46851,102,050.
291,403,390,926.
4247,361,756.
3453,054,542.
033,930,612,859.
24二、累计折旧1.
期初余额195,852,506.
17115,002,741.
29113,184,876.
23748,565,194.
4725,702,509.
9026,325,441.
181,224,633,269.
242.
本期增加金额47,708,229.
3616,192,549.
4450,878,535.
6463,124,665.
343,607,261.
285,407,150.
84186,918,391.
90(1)计提47,708,229.
3616,192,549.
4450,878,535.
6463,124,665.
343,606,068.
365,406,810.
84186,916,858.
98(2)合并增加1,192.
92340.
001,532.
923.
本期减少金额2,045,432.
10197,854.
721,269,023.
433,768,662.
50912,397.
148,193,369.
89(1)处置或报废197,854.
721,269,023.
433,768,662.
50912,397.
146,147,937.
79(2)资产置换2,045,432.
102,045,432.
10四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文994.
期末余额241,515,303.
43130,997,436.
01164,063,411.
87810,420,836.
3825,541,108.
6830,820,194.
881,403,358,291.
25三、减值准备1.
期初余额44,539,590.
026,128,050.
4013,592,475.
7855,526,779.
6987,456.
02423,313.
00120,297,664.
912.
本期增加金额662,334.
09103,209.
375,612,789.
976,378,333.
43(1)计提662,334.
09103,209.
375,612,789.
976,378,333.
433.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额45,201,924.
116,128,050.
4013,695,685.
1561,139,569.
6687,456.
02423,313.
00126,675,998.
34四、账面价值1.
期末账面价值1,016,382,920.
16135,477,950.
05673,342,953.
27531,830,520.
3821,733,191.
6421,811,034.
152,400,578,569.
652.
期初账面价值877,272,526.
43147,559,302.
16722,009,424.
76558,608,838.
7125,598,011.
0521,417,290.
322,352,465,393.
43(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋建筑物8,160,057.
076,776,446.
961,383,610.
11原砂砖厂及糖果厂厂房专用设备3,279,074.
831,180,563.
551,934,557.
53163,953.
75尿素快速熔融槽等机械设备156,000.
0044,990.
63103,209.
377,800.
00锤滚式粉碎机(3)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因绵阳工业园厂房215,581,153.
96正在办理中美丰总部办公大楼158,086,884.
36正在办理中美丰苑L栋及门卫室12,702,681.
86正在办理中复合肥3、4#原料库房18,984,144.
72正在办理中综合科技楼33,369,099.
90正在办理中物资库房5,448,411.
27正在办理中车用尿素厂房1,556,485.
69正在办理中长城实业维港4套房屋及车位4,014,531.
14正在办理中蓝光职工活动室2,358,925.
99正在办理中其他说明四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文10013、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值绵阳美丰工业园*4,059,135.
354,059,135.
35716,317.
98716,317.
98美丰总部办公大楼及公用工程项目22,557,387.
4622,557,387.
46139,258,079.
10139,258,079.
10100万方/日天然气液化项目282,076,522.
62282,076,522.
6226,013,320.
7226,013,320.
72化肥分公司技术改造项目4,047,833.
854,047,833.
8519,143,260.
3519,143,260.
35美丰苑L栋12,552,416.
6412,552,416.
64化肥分公司拆迁安置房4#楼3,502,249.
283,502,249.
28财务信息化系统建设2,006,370.
002,006,370.
00佳晟美丰-利尔气体输送项目1,711,318.
041,711,318.
04TOPBULE工程项目4,367,743.
714,367,743.
71零星工程1,646,337.
641,646,337.
642,136,011.
942,136,011.
94合计318,754,960.
63318,754,960.
63207,039,344.
05207,039,344.
05(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源绵阳美丰工业园1,551,599,900.
00716,317.
9824,157,647.
4618,868,745.
091,946,085.
004,059,135.
35美丰总部办公大154,731,200.
00139,258,079.
1053,458,499.
94167,844,478.
572,314,713.
0122,557,387.
46四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文101楼及公用工程项目100万方/日天然气液化项目679,400,000.
0026,013,320.
72256,063,201.
90282,076,522.
6241.
51%10,607,450.
739,945,655.
106.
55%金融机构贷款TOPBULE工程项目4,367,743.
714,367,743.
71化肥分公司技术改造项目19,143,260.
355,622,689.
9415,571,916.
025,146,200.
424,047,833.
85四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文102美丰苑L栋12,552,416.
64873,000.
1613,425,416.
80化肥分公司拆迁安置房4#楼3,502,249.
283,502,249.
28财务信息化系统建设2,006,370.
001,047,379.
80172,886.
502,880,863.
30佳晟美丰-利尔气体输送项目2,500,000.
001,711,318.
04742,287.
432,453,605.
47零星工程2,136,011.
941,027,715.
681,425,621.
5791,768.
411,646,337.
64四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文103合计2,388,231,100.
00207,039,344.
05347,360,166.
02219,762,670.
0215,881,879.
42318,754,960.
63----10,607,450.
739,945,655.
10--14、工程物资单位:元项目期末余额期初余额100万方/日天然气液化项目8,425,022.
15美丰-利尔管道项目18,712.
32热电联产-16吨燃气锅炉搬迁17,085.
87合计17,085.
878,443,734.
4715、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额306,359,296.
7026,505,700.
003,865,884.
16336,730,880.
862.
本期增加金额2,117,460.
602,963,729.
545,081,190.
14(1)购置43,550.
0043,550.
00(2)内部研发(3)企业合并增加(4)在建工程转入2,920,179.
542,920,179.
54(5)其他2,117,460.
602,117,460.
603.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额308,476,757.
3026,505,700.
006,829,613.
70341,812,071.
00二、累计摊销1.
期初余额46,032,325.
824,357,956.
513,215,243.
6853,605,526.
012.
本期增加金额5,921,058.
532,888,093.
861,057,196.
549,866,348.
93(1)计提5,921,058.
532,888,093.
861,057,196.
549,866,348.
933.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额51,953,384.
357,246,050.
374,272,440.
2263,471,874.
94三、减值准备四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文1041.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值256,523,372.
9519,259,649.
632,557,173.
48278,340,196.
062.
期初账面价值260,326,970.
8822,147,743.
49650,640.
48283,125,354.
85本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.
00%.
16、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备45,896,464.
646,942,606.
9034,558,328.
055,274,969.
69递延收益30,844,285.
754,626,642.
8717,622,857.
183,096,642.
87预收款项长账龄部分税务确认为收入调整136,770.
1834,192.
55136,770.
1834,192.
55其他39,642.
005,946.
3052,856.
007,928.
40合计76,917,162.
5711,609,388.
6252,370,811.
418,413,733.
51(2)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异14,025,324.
2914,025,324.
29可抵扣亏损19,834,400.
2325,545,778.
44递延收益289,285.
66353,571.
38合计34,149,010.
1839,924,674.
11(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文105年份期末金额期初金额备注2015年度2016年度2017年度2018年度5,494,085.
674,916,173.
002019年度86,291,410.
08160,514,952.
092020年度21,849,175.
36合计113,634,671.
11165,431,125.
09--17、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额信用借款731,000,000.
00645,000,000.
00合计731,000,000.
00645,000,000.
0018、应付账款(1)应付账款按账龄单位:元项目年末金额年初金额合计366,724,701.
03292,990,373.
36其中:1年以上112,776,470.
026,194,548.
18(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元单位名称年末余额其中:账龄1年以上未偿还或结转的原因四川省第七建筑工程公司20,658,754.
8220,275,254.
76工程款项尚未完成结算中国化学工程第七建设有限公司13,952,501.
626,549,003.
56工程款项尚未完成结算四川省第六建筑有限公司3,925,075.
273,925,075.
27工程款项尚未完成结算大连金州重型机器集团有限公司2,823,000.
002,823,000.
00工程款项尚未完成结算合计41,359,331.
7133,572,333.
59四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文10619、预收款项(1)预收款项单位:元项目年末金额年初金额合计287,355,184.
62142,362,311.
93其中:1年以上5,180,515.
942,875,891.
60(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因平昌县仁和燃气有限公司1,710,000.
00客户未提货结算合计1,710,000.
00--20、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬59,332,764.
43234,298,838.
29242,262,338.
4051,369,264.
32二、离职后福利-设定提存计划1,113,038.
0125,166,484.
2425,220,912.
941,058,609.
31三、辞退福利110,975.
61110,975.
61合计60,445,802.
44259,576,298.
14267,594,226.
9552,427,873.
63(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴51,654,791.
03193,973,264.
66203,696,928.
1841,931,127.
512、职工福利费13,522,605.
1813,522,605.
183、社会保险费344,878.
4611,246,081.
1611,234,743.
52356,216.
10其中:医疗保险费165,445.
188,131,474.
398,165,547.
44131,372.
13工伤保险费40,580.
031,133,961.
471,136,861.
0037,680.
50生育保险费138,853.
25535,967.
87487,657.
65187,163.
47补充医疗保险费1,444,677.
431,444,677.
43四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文1074、住房公积金44,268.
007,937,010.
927,971,375.
929,903.
005、工会经费和职工教育经费7,288,826.
947,619,876.
375,836,685.
609,072,017.
71合计59,332,764.
43234,298,838.
29242,262,338.
4051,369,264.
32(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险645,432.
2120,883,533.
9021,041,648.
86487,317.
252、失业保险费467,605.
80920,609.
94816,923.
68571,292.
063、企业年金缴费3,362,340.
403,362,340.
40合计1,113,038.
0125,166,484.
2425,220,912.
941,058,609.
3121、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税3,034,375.
25-117,167,285.
39营业税51,401.
809,017.
35企业所得税2,343,952.
35516,701.
51个人所得税210,251.
4861,501.
23城市维护建设税214,279.
2132,339.
39房产税1,127,944.
98印花税378,019.
09321,541.
51价格调节基金5,432,957.
895,556,261.
41教育费附加98,750.
1013,893.
64地方教育费附加65,959.
709,262.
44堤围费1,921.
04合计12,957,891.
85-110,644,845.
8722、应付利息单位:元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息1,040,057.
72短期借款应付利息915,968.
52合计1,956,026.
24四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文10823、应付股利单位:元项目年末余额年初余额成都华川石油天然气勘探开发总公司18,733,923.
52德阳财茂租赁公司1,193,400.
001,193,400.
00其他股东124,292.
50124,292.
50合计1,317,692.
5020,051,616.
0224、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额保证金16,025,865.
1227,550,754.
24美丰教育基金款项6,044,999.
805,834,999.
80代收拆迁安置补偿款5,570,245.
005,225,600.
00关联方往来款37,919.
973,812,578.
93淡储贴息款2,025,000.
00代收的M栋建房基金7,557,882.
481,045,528.
88代收代支款项及其他等8,637,299.
308,585,325.
79合计43,874,211.
6754,079,787.
64(2)其他应付款按账龄披露单位:元项目年末金额年初金额合计43,874,211.
6754,079,787.
64其中:1年以上21,145,922.
0827,323,982.
94(3)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因德阳市规划和建设局5,570,245.
00代收的拆迁安置房补偿款,尚未结算完毕四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文109美丰教育基金会6,044,999.
80教育基金会陆续拨付合计11,615,244.
80--25、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款368,048,653.
70195,000,000.
00合计368,048,653.
70195,000,000.
0026、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额政府补助3,197,142.
902,055,000.
05合计3,197,142.
902,055,000.
05政府补助项目单位:元政府补助项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额其他变动*年末余额与资产相关/与收益相关1)CCR法工程项目714,285.
71714,285.
71714,285.
71714,285.
71与资产相关2)供应链系统建设技改资金28,571.
4328,571.
4328,571.
4328,571.
43与资产相关3)合成氨项目节能技术改造21,428.
5721,428.
5721,428.
5721,428.
57与资产相关4)合成氨装置优化技改工程款17,857.
1417,857.
1417,857.
1417,857.
14与资产相关5)战略性新兴产品培育专项资金219,285.
71219,285.
71264,285.
70264,285.
70与资产相关6)旌阳区环保局拨付的专项资金17,857.
1417,857.
1417,857.
1417,857.
14与资产相关7)环境保护专项基金428,571.
48428,571.
48428,571.
48428,571.
48与资产相关8)高新技术研发资金35,714.
2935,714.
2935,714.
2935,714.
29与资产相关9)地震灾后恢复重建技改拨款285,714.
29285,714.
29285,714.
29285,714.
29与资产相关10)四川美丰合成氨尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目及工业园项目285,714.
29285,714.
29285,714.
29285,714.
29与资产相关11)搬迁扩能技改资金1,097,142.
861,097,142.
86与资产相关合计2,055,000.
052,055,000.
053,197,142.
903,197,142.
90*系本年从递延收益报表科目转入的预计一年内结转利润表的政府补助款.
四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文11027、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款255,608,600.
0073,770,000.
00信用借款101,193,977.
45368,211,700.
00合计356,802,577.
45441,981,700.
00注:长期借款利率区间在5.
750%-6.
550%之间.
保证借款为子公司阆中双瑞能源有限公司固定资产抵押借款,由于阆中建设项目现处于在建阶段,双方还未对具体抵押物做出约定,在借款合同上约定在项目建成后追加抵押,现由本公司提供连带责任担保.
28、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助17,924,999.
6615,990,000.
004,339,285.
7629,575,713.
90详见(2)之相关说明合计17,924,999.
6615,990,000.
004,339,285.
7629,575,713.
90--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关1)CCR法工程项目5,357,142.
87714,285.
714,642,857.
16与资产相关2)供应链系统建设技改资金214,285.
7228,571.
43185,714.
29与资产相关3)合成氨项目节能技术改造160,714.
3021,428.
57139,285.
73与资产相关4)合成氨装置优化技改工程款133,928.
5717,857.
14116,071.
43与资产相关5)战略性新兴产品培育专项资金2,741,071.
43630,000.
0045,000.
00264,285.
703,061,785.
73与资产相关6)旌阳区环保局拨付的专项资金160,714.
3017,857.
14142,857.
16与资产相关7)含硝尾气净化氮氧化物还原剂项目800,000.
00800,000.
00与资产相关8)环境保护专项基金1,928,571.
05428,571.
481,499,999.
57与资产相关9)高新技术研发资金214,285.
7235,714.
29178,571.
43与资产相关四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文11110)地震灾后恢复重建技改拨款2,642,857.
13285,714.
292,357,142.
84与资产相关11)四川美丰合成氨尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目及工业园项目3,571,428.
57285,714.
293,285,714.
28与资产相关12)搬迁扩能技改资金15,360,000.
001,097,142.
861,097,142.
8613,165,714.
28与资产相关合计17,924,999.
6615,990,000.
001,142,142.
863,197,142.
9029,575,713.
90--其他说明:*其他变动:是预计一年内结转利润表的政府补助款从本项目结转到其他流动负债.
1)德阳市财政局依据国家发改委办公厅【发改办环资(2007)349号】《关于2007年第二批资源节约和环境保护国债项目的复函》拨款给公司10,000,000.
00元.
按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为714,285.
70元.
2)遂宁市财政局、市经委据【遂市财建(2006)80号】《关于下达四川省2006年第二批技术改造项目计划及资金的通知》拨付的全程供应链系统建设技改资金400,000.
00元.
按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为28,571.
43元.
3)四川省财政厅、四川省经济委员会依据【川财建(2007)83号】《关于下达2007年工业节能专项资金的通知》拨付给公司300,000.
00元用于CCR法合成氨装置节能技术改造.
按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为21,428.
57元.
4)射洪县财政局拨给公司合成氨装置优化技改工程款250,000.
00元.
按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为17,857.
14元.
5)根据省财政厅经信委【川财建(2011)360号】《关于2011年大企业集团战略性新兴产品培育专项资金及项目计划的通知》和公司承诺的资金使用项目,累计拨付2011年战略性新兴产品培育专项资金370万元,该项目的名称是《合成氨/尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目》,公司承诺的资金使用项目为购置日产500吨合成氨装置直径2200全径激式氨合成塔设备,该工程已于2014年6月完工并投入使用,在相应资产折旧期限14年内分期结转收益.
本年摊销金额为264,285.
71元.
6)德阳市旌阳区财政局、环保局、规划局依据[德市财建(2011)78号]《关于下达2009年度第三批和2010年度第一批市级环境保护专项资金预算的通知》拨付给公司250,000.
00元,于2012年1月开始按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为17,857.
14元.
7)四川省财政厅、科技厅依据[川财教(2014)16号]《关于下达四川省2014年第一批科技计划项目资金预算通知》拨付给公司用于含硝尾气净化氮氧化物还原剂项目资金800,000.
00元,截至2015年末该项目尚未竣工故不进行递延分摊.
8)绵阳市财政局根据市财政局、市环保局[绵财建(2004)54号]《关于下达2004年第一批中央环境保护专项资金补助经费预算的通知》拨付给公司用于氮肥生产污水零排放综合治理工程的中央环境保护专项资金6,000,000.
00元,该工程已于2006年4月完工并投入使用,在折旧期限14年内分期结转收益.
本年摊销428,571.
48元.
9)遂宁市财政局依据财政部【财企(2006)390号】《关于下达2006年包装行业高新技术研发资金预算(拨款)的通知》,于2007年1月8日拨款给公司500,000.
00元用于多层共挤膜、袋高新技术研发项目.
该工程于2007年12月完工,自2008年1月开始摊销.
本年摊销金额为35,714.
29元.
10)射洪县经济委员会(2009)42号文件批复拨付给公司4,000,000.
00元用于地震灾后恢复重建技改项目,分别于2009年12月、2010年10月收到补助款2,000,000.
00元.
该项资金用于多层共挤食品膜续建项目,已于2011年3月投入使用,按照项目折旧年限14年内分期结转收益,本年摊销金额为285,714.
29元.
11)绵阳市经济和信息委员会[绵财建(2013)110号]《关于下达2013年四川省第一批重点技术改造资金的四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文112通知》拨付给公司用于合成氨尿素装置环保安全隐患治理搬迁改造项目及工业园项目资金4,000,000.
00元.
该工程已于2014年6月完工并投入使用,在相应资产折旧期限14年内分期结转收益,本年摊销金额为285,714.
29元.
12)根据公司与绵阳市人民政府签订的《绵阳工业园搬迁建设投资协议》约定,由绵阳市人民政府下属市财政局从公司老厂区土地用地性质变更产生的增值净收益中的60%,以搬迁补偿的形式支持公司的异地搬迁扩能技改.
本期收到绵阳市财政局拨付的1,536.
0万元,绵阳工业园已于2014年6月完工并投入使用,在相应资产折旧期限14年内分期结转收益,本年摊销金额为1,097,142.
86元.
29、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数591,484,352.
00591,484,352.
0030、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)629,829,498.
85629,829,498.
85其他资本公积11,027,537.
1811,027,537.
18合计640,857,036.
03640,857,036.
0331、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益-362,430.
4433,397.
1139,774.
47-6,377.
36-322,655.
97外币财务报表折算差额-362,430.
4433,397.
1139,774.
47-6,377.
36-322,655.
97其他综合收益合计-362,430.
4433,397.
1139,774.
47-6,377.
36-322,655.
9732、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费4,289,937.
3013,298,552.
9415,750,115.
081,838,375.
16四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文113合计4,289,937.
3013,298,552.
9415,750,115.
081,838,375.
16其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:*是本公司之化肥分公司和子公司四川美丰化工科技有限责任公司、四川美丰实业公司根据财政部、国家安监总局联合发布《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)文件及财政部2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)之要求计提和使用的安全生产费.
33、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积305,421,595.
99305,421,595.
99任意盈余公积107,713,437.
41107,713,437.
41合计413,135,033.
40413,135,033.
4034、未分配利润单位:元项目本期上期调整后期初未分配利润1,012,922,333.
291,292,912,744.
90加:本期归属于母公司所有者的净利润55,443,024.
88-244,501,354.
83应付普通股股利35,489,056.
78期末未分配利润1,068,365,358.
171,012,922,333.
29调整期初未分配利润明细:1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元.
2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润元.
3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元.
4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元.
5)其他调整合计影响期初未分配利润元.
35、营业收入、营业成本单位:元项目本年发生额上年发生额主营业务收入3,903,721,780.
394,726,908,511.
56其他业务收入24,552,455.
0342,102,096.
37合计3,928,274,235.
424,769,010,607.
93主营业务成本3,471,219,050.
494,503,132,423.
93其他业务成本14,762,105.
1644,420,379.
42合计3,485,981,155.
654,547,552,803.
35四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文114(1)主营业务—按行业分类单位:元行业名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本化学肥料制造业1,852,784,450.
371,539,326,982.
061,591,710,650.
641,443,707,394.
15天然气供应53,356,360.
7743,381,229.
2612,503,268.
809,584,691.
22贸易及其他1,997,580,969.
251,888,510,839.
173,122,694,592.
123,049,840,338.
56合计3,903,721,780.
393,471,219,050.
494,726,908,511.
564,503,132,423.
93其中:贸易及其他构成明细如下:单位:元产品名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本贸易(外购):外购尿素889,572,157.
50878,831,294.
031,406,678,918.
231,396,232,493.
16外购复合肥32,139,141.
9131,682,676.
52437,698,640.
00437,611,117.
78硫酸铵89,116,926.
6889,029,664.
8482,548,377.
3181,807,455.
23氯化钾57,663,160.
5757,616,438.
0488,281,981.
0585,161,651.
10磷酸铵225,467,071.
89222,840,506.
91210,238,253.
44207,986,251.
84硫磺66,039,865.
6463,038,336.
26聚乙烯23,469,304.
2424,120,962.
1152,557,707.
3152,659,054.
50磷肥61,375,387.
7960,270,679.
38377,613,961.
59373,895,000.
00硫酸钾镁2,413,259.
451,881,856.
955,815,343.
005,632,595.
63硫酸钾22,523,860.
8020,380,787.
21103,776,953.
55103,788,226.
46其他45,815,662.
1744,966,059.
624,252,237.
834,122,238.
37小计-贸易1,515,595,798.
641,494,659,261.
872,769,462,373.
312,748,896,084.
07其他(自产):三聚氰胺225,859,631.
69177,782,209.
43107,581,037.
8784,852,148.
47包装袋,管材管件50,464,579.
2544,572,337.
1763,902,450.
7276,548,468.
38液氨43,044,466.
6738,917,165.
9752,615,682.
5145,996,996.
92氨水4,761,454.
367,343,491.
47硝铵151,402,221.
15131,434,961.
98120,632,432.
3593,095,820.
35硝酸1,907,749.
241,039,523.
261,157,123.
89450,820.
37蒸汽4,545,068.
25105,379.
49小计-自产481,985,170.
61393,851,577.
30353,232,218.
81300,944,254.
49合计1,997,580,969.
251,888,510,839.
173,122,694,592.
123,049,840,338.
56(2)主营业务—按产品分类单位:元四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文115产品名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本尿素956,244,415.
81745,610,374.
671,004,571,850.
43916,658,415.
47复合肥844,389,854.
20754,285,338.
18472,403,488.
64434,976,064.
50车用尿素52,150,180.
3639,431,269.
21114,735,311.
5792,072,914.
18天然气供应53,356,360.
7743,381,229.
2612,503,268.
809,584,691.
22三聚氰胺225,859,631.
69177,782,209.
43107,581,037.
8784,852,148.
47其他产品及贸易1,771,721,337.
561,710,728,629.
743,015,113,554.
252,964,988,190.
09合计3,903,721,780.
393,471,219,050.
494,726,908,511.
564,503,132,423.
93(3)主营业务—按地区分类单位:元地区名称本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售3,067,591,227.
432,644,270,513.
153,708,053,285.
213,496,577,308.
57国外销售836,130,552.
96826,948,537.
341,018,855,226.
351,006,555,115.
36合计3,903,721,780.
393,471,219,050.
494,726,908,511.
564,503,132,423.
93(4)前五名客户的营业收入情况单位:元客户名称本年发生额占全部营业收入比例%云南德川农资有限责任公司325,286,385.
438.
28INTLCOFFEEANDFERTILIZERTRDGCO237,572,496.
496.
05广西德绵农资有限责任公司186,312,407.
694.
74MineralsandMetalsTradingCorporationLtd114,878,046.
452.
92MEKATRADEASIAPTELTD102,367,073.
322.
61合计966,416,409.
3824.
6036、营业税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额营业税153,728.
9627,397.
30城市维护建设税1,352,495.
951,231,964.
06教育费附加636,655.
02585,360.
76地方教育费附加427,821.
87389,412.
70价格调节基金1,224,600.
101,375,221.
94合计3,795,301.
903,609,356.
76四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文11637、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额运输费36,026,447.
2271,605,071.
97职工薪酬33,213,183.
8718,846,173.
56广告宣传费9,613,483.
148,023,237.
82装卸劳务及代理费6,800,771.
637,929,281.
94差旅费5,105,792.
493,641,416.
39仓库经费4,809,899.
121,066,507.
92会务费3,563,372.
51716,471.
19汽车费3,494,438.
962,035,022.
14业务招待费2,046,985.
572,468,299.
39办公通讯费1,971,981.
291,262,553.
34租赁费1,603,471.
21766,815.
68修理费1,305,804.
00797,762.
81折旧费756,670.
94496,845.
03咨询费1,539,571.
75其他2,911,810.
432,361,182.
53合计113,224,112.
38123,556,213.
4638、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬68,036,332.
8060,037,586.
76大修费、修理费36,674,701.
8341,906,782.
54折旧费24,097,988.
0012,090,311.
38税金(含房产、印花、车船及土地使用税等)16,846,099.
7813,847,172.
36公司经费(含办公费/差旅费/会议费/信息披露费等)13,325,000.
8617,749,225.
41无形资产摊销7,641,204.
036,133,936.
22审计评估咨询费5,430,216.
712,680,069.
60物业管理费4,719,978.
45业务招待费2,243,753.
074,389,104.
90研发支出2,848,027.
193,232,395.
99财产保险费2,046,187.
431,426,756.
96四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文117汽车费1,937,131.
842,467,783.
38租赁费1,790,545.
782,684,413.
62广告费543,333.
72338,213.
20其他等2,043,451.
51449,559.
80合计190,223,953.
00169,433,312.
1239、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出72,232,373.
3947,585,736.
35利息收入-7,490,091.
48-12,292,921.
83汇兑损失-7,098,777.
24527,105.
13其他支出1,152,040.
321,245,294.
21合计58,795,544.
9937,065,213.
8640、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-6,269,706.
40二、存货跌价损失8,739,760.
876,587,030.
91七、固定资产减值损失6,378,333.
43117,534,724.
44合计15,118,094.
30117,852,048.
95其他说明:由于本公司下属化肥分公司设备淘汰,无整体转让价值;射洪分公司因设备更新换代致使相关配件、塑胶原料过期已无法使用,部分库存商品因市场需要,试生产、改版等原因造成部分库存商品及在产品出现减值;复合肥公司根据质量要求及产品发展方向的调整,部分生产设备已暂时闲置(如尿素快速熔融槽等设备等).
对上述资产根据其可收回净值情况,报告期内合计计提资产减值准备约1,511.
81万元.
41、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-4,600,126.
14-1,639,066.
52处置长期股权投资产生的投资收益312,352.
95可供出售金融资产在持有期间的投资收益20,500.
00合计-4,600,126.
14-1,306,213.
57四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文118(2)权益法核算的长期股权投资收益单位:元项目本年金额上年金额本年比上年增减变动的原因合计-4,600,126.
14-1,639,066.
52其中:四川美丰梅塞尔气体产品有限公司-1,402,169.
81-574,738.
25被投资单位净利润变动新疆美丰化工有限公司-2,772,721.
01-2,766,522.
80被投资单位净利润变动广西德绵农资有限责任公司472,523.
20249,545.
70被投资单位净利润变动云南德川农资有限责任公司1,014,595.
561,794,732.
12被投资单位净利润变动四川省天然气川东能源有限责任公司-846,755.
35-447,833.
66被投资单位净利润变动AMBInternatioanlLimited-892,692.
30130,166.
44被投资单位净利润变动张家港加蓝环保科技有限公司-172,906.
43-24,416.
07见附注六.
10及附注七1说明(3)可供出售金融资产在持有期间的投资收益单位:元项目本年金额上年金额本年比上年增减变动的原因1可供出售金融资产持有期间投资收益20,500.
00其中:四川天华股份有限公司被投资单位分红重庆渝高科技股份有限公司20,500.
00被投资单位分红42、营业外收入(1)营业外收入明细单位:元项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置利得1,266,295.
80238,000.
00其中:固定资产处置利得1,266,295.
80238,000.
00无形资产处置利得政府补助11,592,642.
916,382,114.
2511,592,642.
91罚款收入42,320.
00194,970.
0042,320.
00其他635,936.
44773,124.
02397,936.
44合计12,270,899.
358,616,504.
0712,270,899.
35(2)政府补助明细单位:元四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文119项目本年发生额上年发生额来源和依据与资产/收益相关递延收益摊销3,197,142.
912,452,500.
05详见附注六.
23及25与资产相关淡储贴息款7,995,500.
003,818,000.
00四川省财政厅文件川财[2015]61号、云南省财政厅文件云财企[2015]24号、云南省财政厅文件云财产业[2015]67号与收益相关专项奖励款80,000.
00四川省人民政府就"气头大型合成氨/尿素装置技术及能量转化"项目给予的一等奖励款与收益相关考核奖励款20,000.
00德市旌委[2014]4号与收益相关财政奖励款11,614.
20川财外【2007】300号与收益相关"金桥工程"奖30,000.
00德阳市"金桥工程"表彰奖与收益相关淘汰落后产能补助1,000,000.
00川财建[2014]131号与收益相关其他*-630,000.
00对以前年度误列与收益相关补助调整与资产相关合计11,592,642.
916,382,114.
2543、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计1,068,247.
2914,064,449.
77其中:固定资产处置损失1,068,247.
2914,064,449.
771,068,247.
29对外捐赠13,689.
26736.
4313,689.
26滞纳金及罚款支出38,586.
89157,762.
2538,586.
89其他等569,110.
48384,502.
01569,110.
48合计1,689,633.
9214,607,450.
4644、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用13,380,492.
0011,909,807.
09递延所得税费用-3,195,655.
11-3,884,326.
08合计10,184,836.
898,025,481.
01(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文120项目本期发生额利润总额67,117,212.
49按法定/适用税率计算的所得税费用10,067,581.
87子公司适用不同税率的影响2,327,193.
08调整以前期间所得税的影响555,366.
78非应税收入的影响728,529.
37不可抵扣的成本、费用和损失的影响356,019.
16使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,246,436.
05本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,514,722.
33其他-2,118,139.
67所得税费用10,184,836.
8945、其他综合收益详见附注31其他综合收益.
46、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到政府补助款项12,895,000.
004,870,000.
00银行利息收入7,490,091.
48代收代付款等4,439,289.
149,793,450.
36往来款及其他等4,246,098.
472,995,829.
50保证金(含工程履约金、投标保证金等)16,796,115.
54合计29,070,479.
0934,455,395.
40(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额运输费28,396,648.
0860,669,016.
57公司经费(含办公费、差旅费、会议费等)17,886,651.
2716,294,054.
69广告宣传费10,917,220.
867,234,178.
84车辆使用费5,530,392.
556,973,779.
76四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文121物业管理费5,377,816.
22维修、水电费5,169,834.
146,221,700.
69审计评估费4,753,842.
193,490,905.
12业务招待费3,751,527.
135,508,486.
42租赁费3,326,186.
033,802,890.
11财产保险费2,480,602.
061,876,061.
71仓库经费4,215,185.
801,433,344.
61装卸费2,260,192.
751,107,640.
29研发支出2,083,723.
451,562,312.
81劳务费1,841,206.
953,725,556.
78银行手续费1,151,025.
681,560,394.
12其他等13,566,775.
099,623,239.
37合计112,708,830.
25131,083,561.
89(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收绵阳市政府支付搬迁扩能技改资金15,360,000.
00收到美丰苑M栋建房公积金贷款3,694,000.
00收到住房委员会办公室退回建房专项款2,263,900.
00收到与阆中工程建设相关的保证金1,652,673.
94收到的经适房款项1,311,992.
20收到德阳市重点工程建设办公室拆迁户产权办理营业税等费用344,645.
00银行存款利息收入*175,566.
5012,746,744.
02非同一控制支付的合并对价与购买日账面货币资金余额差异120,465.
13合计24,923,242.
7712,746,744.
02收到的其他与投资活动有关的现金说明:*核算口径的变化,为了更准确反映经营活动,本公司于报告期开始将原列支投资活动的银行存款利息收入(除处于投资建设之子公司)调列经营活动反映.
(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文122支付四川美丰梅塞尔气体公司关联借款5,000,000.
006,000,000.
00支付资产处置费用191,000.
00合计5,000,000.
006,191,000.
00(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额股权分置改革方案时产生的零碎股出售净所得1,908.
47合计1,908.
4747、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润56,932,375.
60-245,380,981.
54加:资产减值准备15,118,094.
30117,852,048.
95固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧186,916,858.
98165,926,316.
59无形资产摊销9,866,348.
937,432,183.
58处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,068,247.
2912,798,153.
97财务费用(收益以"-"号填列)72,232,373.
3935,292,814.
52投资损失(收益以"-"号填列)4,600,126.
141,306,213.
57递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-3,195,655.
11-3,884,326.
08存货的减少(增加以"-"号填列)-122,263,317.
9485,728,003.
65经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-35,849,462.
40-181,619,381.
64经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)127,373,415.
51-24,348,271.
52经营活动产生的现金流量净额312,799,404.
69-28,897,225.
952.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额787,785,691.
43616,276,357.
63减:现金的期初余额616,276,357.
631,093,073,594.
98四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文123现金及现金等价物净增加额171,509,333.
80-476,797,237.
35(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物301,606.
45张家港加蓝环保科技有限公司301,606.
45减:购买日子公司持有的现金及现金等价物422,071.
58张家港加蓝环保科技有限公司422,071.
58取得子公司支付的现金净额-120,465.
13(3)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金787,785,691.
43616,276,357.
63其中:库存现金667,037.
98516,957.
13可随时用于支付的银行存款787,118,553.
45615,759,400.
50可随时用于支付的其他货币资金100.
00三、期末现金及现金等价物余额787,785,691.
43616,276,357.
6348、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因100万方/日天然气液化项目282,076,522.
62合计282,076,522.
62--其他说明:子公司阆中双瑞能源有限公司本期向建设银行成都第四支行的固定资产抵押借款,由于阆中建设项目现处于在建阶段,双方还未对具体抵押物做出约定,在借款合同上约定在项目建成后追加抵押,现由本公司提供连责任担保.
49、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文124其中:美元8,248,873.
756.
493653,564,886.
58英镑102,820.
009.
6159988,706.
84加币1,343.
814.
68146,290.
91其中:美元21,745,024.
546.
4936141,203,491.
35英镑159,950.
009.
61591,538,063.
21预付账款其中:美元1,382,517.
216.
49368,977,513.
75英镑27,573.
009.
6159265,139.
21其他应收款其中:英镑40,800.
009.
6159392,328.
72其他流动资产其中:英镑122,986.
009.
61591,182,621.
08预收账款其中:美元314,400.
006.
49362,041,587.
84英镑99,642.
789.
6159958,155.
00应付账款其中:美元16,130,940.
556.
4936104,747,875.
56英镑755,375.
229.
61597,263,612.
58其他应付款其中:加币294.
524.
68141,378.
77英镑225,501.
009.
61592,168,395.
07(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用报告期,本公司境外经营实体包含以下3家公司,具体情况如下:境外经营实体名称注册地主要经营地记账本位币备注BUMPERCROPCHEMICALIND加拿大加拿大加币最近几年无实际经营活动TOPBLUELIMITED英国英国英镑正常经营联丰恒业商贸有限公司香港香港人民币正常经营四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文125八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润张家港加蓝环保科技有限公司2015年09月30日854,283.
9580.
00%股权转让2015年09月30日*2,671,791.
03-240,980.
81其他说明:*购买日的确定依据:1)股权收购协议于2015年7月8日正式生效;2)2015年8月27日,张家港加蓝公司股东会决议审议通过新的法人代表及执行董事;3)截至2015年8月27日办理完毕相关股权变更工商登记手续;4)参与合并各方于2015年9月底办理完毕相关财产权交接手续;5)美丰加蓝环保科技公司按上述股权转让协议约定于2015年10月上旬完成了收购款项的支付,实际上已经控制了张家港加蓝公司的财务和经营政策,享有相应的收益和风险,为方便会计实务操作,最终确定的购买日为2015年9月30日.
张家港加蓝环保科技有限公司(以下简称张家港加蓝公司):本公司对该公司的投资属于分步实现企业合并且在本年取得控制权情形,其中:1)2014年,该公司成立时注册资本为150.
00万元,本公司子公司美丰加蓝环保科技公司以货币资金方式出资75.
00万元、占比50%,对该股权投资按权益法核算;2)2015年,美丰加蓝环保科技公司以301,606.
45元价款受让张家港加蓝公司股东张家港保税区安德环保设备有限公司持有的30%股权.
股权转让完成后,美丰加蓝环保科技公司持有张家港加蓝公司80%的股权.
(2)合并成本及商誉单位:元合并成本张家港加蓝公司--现金301,606.
45--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值552,677.
50合并成本合计854,283.
95减:取得的可辨认净资产公允价值份额884,284.
00商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额30,000.
05(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值资产:1,933,943.
391,966,048.
07货币资金422,071.
58422,071.
58四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文126存货26,274.
00固定资产85,071.
0088,204.
68无形资产1,040,526.
811,095,771.
81预付账款360,000.
00360,000.
00负债:828,588.
39828,588.
39应付款项950,365.
80950,365.
80应付职工薪酬22,426.
0022,426.
00应交税费-153,833.
41-153,833.
41其他应付款9,630.
009,630.
00净资产1,105,355.
001,137,459.
68取得的净资产1,105,355.
001,137,459.
68可辨认资产、负债公允价值的确定方法:*本公司以张家港加蓝公司净资产评估价值(张家港中辰资产评估有限公司出具的(张中辰评报字【2015】第020号)"张家港加蓝环保科技有限公司拟股权转让所涉及的股东全部权益评估报告书",评估基准日为2015年3月31日)作为参考依据,同时结合该公司评估基准日至购买日期间的经营变化,根据重要性原则评估分析判断并确定张家港加蓝购买日可辨认净资产公允价值为1,105,355.
00元,本公司按享有的股权比例80%取得的该可辨认净资产公允价值份额的金额为884,284.
00元.
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√是否单位:元被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额张家港加蓝环保科技有限公司568,729.
84552,677.
50-16,052.
34*详见(3)之说明2、其他原因的合并范围变动单位:元公司名称合并范围变动原因持股比例%年末净资产本年净利润广汉美丰新能源有限公司新设成立子公司100.
004,999,215.
82-784.
18四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文127九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接1)四川美丰农资化工有限责任公司成都市成都市贸易99.
85%设立取得2)四川美丰化肥有限责任公司德阳市德阳市肥料制造99.
00%设立取得3)四川美丰实业有限公司绵阳市绵阳市化工原料生产、销售,房地产开发100.
00%设立取得4)四川美丰复合肥有限责任公司德阳市德阳市复合肥生产、销售100.
00%设立取得5)四川美利丰贸易有限责任公司成都市成都市贸易100.
00%设立取得6)四川美能工程咨询有限公司德阳市德阳市工程咨询100.
00%设立取得7)四川美丰加蓝环保科技有限责任公司成都市成都市环保技术开发、技术咨询、化肥销售100.
00%设立取得8)四川双瑞能源有限公司成都市成都市批发液化天然气、液化石油气51.
00%设立取得9)四川美丰化工科技有限责任公司绵阳市绵阳市化工原料生100.
00%设立取得10)四川欣泰丰商贸有限公司射洪射洪化工原料生100.
00%设立取得11)四川美丰天然气投资有限公司德阳市德阳市批发天然气100.
00%设立取得12)广西美丰农资发展有限公司南宁市南宁市销售尿素,化工产品等99.
85%设立取得13)德阳美丰农资化工有限责任公司德阳市德阳市批发、零售化肥、其他化工产品99.
85%设立取得14)BUMPERCROPCHEMICALINDUSTRY(CANADA)CO.
LTD加拿大RICHMOND市加拿大RICHMOND市外贸99.
85%设立取得15)绵阳和泽硝铵销售有限公司绵阳市绵阳市贸易100.
00%设立取得16)阆中双瑞能源有限公司阆中市阆中市液化天然气、液化石油气生产、销售70.
00%设立取得17)北京联丰恒业商贸有限公司北京市北京市贸易30.
00%设立取得18)四川常青藤生态农业发展股份有限公司绵阳市绵阳市生态农业开发,化肥、农产品销售100.
00%设立取得19)TOPBLUELIMITED英国英国贸易70.
00%设立取得20)四川佳晟新能源科技有限公司绵阳市绵阳市供气、供热65.
00%设立取得四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文12821)张家港加蓝环保科技有限公司张家港市张家港市贸易80.
00%非同一控制合并取得22)广汉美丰新能源有限公司广汉市广汉市能源技术研究及转让100.
00%设立取得23)联丰恒业商贸有限公司香港香港贸易100.
00%设立取得24)宜昌联丰恒业商贸有限公司宜昌市宜昌市贸易100.
00%设立取得其他说明:1)四川美丰农资化工有限责任公司(以下简称四川美丰农资公司),是由公司和绵阳盛大农资有限责任公司共同投资设立的有限责任公司.
于2004年11月16日正式成立,取得注册号为5101061801550之企业法人营业执照,注册资本为5,000.
00万元,其中本公司出资4,250.
00万元、占85%;绵阳盛大农资有限责任公司出资750.
00万元、占15%.
.
2007年10月16日,绵阳盛大农资有限责任公司将其所持有的股权转让给本公司之子公司四川美丰化肥有限责任公司(转让价格确认依据:以2007年9月25日四川美丰农资公司净资产67,750,392.
47元的15%即10,162,558.
87元作为受让原绵阳盛大农资有限责任公司持有对四川美丰农资公司15%的股权).
至此,美丰农资公司股东变更为本公司和四川美丰化肥有限责任公司,其中本公司持股85%,子公司四川美丰化肥有限责任公司持股15%.
2012年6月,由本公司及本公司子公司按原持股比例对四川美丰农资公司合计增资5,000.
00万元,增资完成后,四川美丰农资公司注册资本及实收资本变更为10,000.
00万元.
目前,该公司注册资本及实收资本均为10,000.
00万元,法定代表人为唐立永,营业期限为2004年11月16日至2024年11月15日.
2)四川美丰化肥有限责任公司(以下简称美丰化肥公司),是由公司和德阳市旌兴国有资产经营投资有限公司共同投资设立的有限责任公司.
于2005年7月19日正式成立,取得注册号为5106031800096之企业法人营业执照,注册资本为8,000.
00万元,其中本公司出资7,920.
00万元、占99%;德阳市旌兴国有资产经营投资有限公司出资80.
00万元、占1%.
目前,该公司注册资本及实收资本均为8,000.
00万元,法定代表人为刘鑫,营业期限为2005年7月19日至2025年7月18日.
3)四川美丰实业有限公司(以下简称美丰实业公司),是公司以绵阳分公司净资产7,000.
00万元、货币资金3,000.
00万元投资成立的全资子公司.
于2010年8月5日正式成立,取得注册号为510703000030496之企业法人营业执照,注册资本为10,000.
00万元.
目前,该公司注册资本及实收资本均为10,000.
00万元,法定代表人为程元,营业期限为2010年8月5日至长期.
4)四川美丰复合肥有限责任公司(以下简称美丰复合肥公司),是由公司投资设立的全资子公司.
于2010年1月25日正式成立,取得注册号为510600000035328之企业法人营业执照,成立时的注册资本为100,000,000.
00元.
2011年,由本公司独家对美丰复合肥公司增资123,371,417.
24元(其中:实物出资112,874,744.
44元、土地使用权出资10,496,672.
80元),该增资事项,已经2011年12月2日本公司第六届董事会第二十一次会议决议通过.
增资完成后,美丰复合肥公司注册资本变更为223,371,417.
24元,增资情况已经信永中和会计师事务所成都分所于2011年12月20日出具XYZH/2011CDA3080验资报告审验.
目前,该公司注册资本及实收资本均为223,371,417.
24元,法定代表人为冷洐界,营业期限为2010年1月25日至长期.
5)四川美利丰贸易有限责任公司(以下简称美利丰贸易公司),是由公司出资成立的全资子公司.
于2012年6月15日正式成立,取得成都市锦江工商行政管理局核发的注册号为510104000163500之企业法人营业执照,成立时的注册资本为3,000.
00万元.
目前,该公司注册资本及实收资本均为3,000.
00万元,法定代表人为伍江涛,营业期限为2012年6月15日至永久.
6)四川美能工程咨询有限公司(以下简称美能工程咨询公司),是由公司出资成立的全资子公司,于2013年1月10日正式成立,取得四川省德阳市工商行政管理局核发的注册号为510600000079693之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为200.
00万元,上述出资已经四川天一会计师事务所[川天一会验字(2012)第D-051号]验证.
目前,该公司注册资本及实收资本均为200.
00万元,法定代表人为周泉水.
7)四川美丰加蓝环保科技有限责任公司(以下简称美丰加蓝环保科技公司),是由公司出资成立的全资子公司,于2013年5月15日正式成立,取得成都市工商行政管理局核发的注册号为510109000372726之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为3,000.
00万元,上述出资已经四川曙光会计师事务所[川蜀会验(2013)第4四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文129号]验证.
目前,该公司注册的资本及实收资本均为3,000.
00万元,法定代表人为荆曦,营业期限为2013年5月15日至永久.
8)四川双瑞能源有限公司(以下简称双瑞能源公司),是由公司与中国石化四川天然气有限责任公司共同出资成立的有限公司,于2013年5月7日正式成立,取得成都市工商行政管理局核发的注册号为51009000371581之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为12,000.
00万元,其中公司出资6,120万元、占51%,中国石化四川天然气有限公司出资5,880万元、占49%,上述出资已经四川曙光会计师事务所[川蜀会验(2013)第6号]验证.
目前,该公司注册资本及实收资本均为12,000.
00万元,法定代表人为方文川,经营期限为2013年5月7日至2033年5月6日.
9)四川美丰化工科技有限责任公司(以下简称美丰化工科技公司),是由公司出资成立的全资子公司.
于2014年6月20日正式成立,取得绵阳市工商行政管理局核发的注册号为510703000064734之企业法人营业执照,成立时的注册资本为20,000.
00万元,资本分期出资到位.
目前,该公司注册资本及实收资本均为20,000.
00万元,法定代表人为程元,经营期限2014年6月20日至长期.
10)四川欣泰丰商贸有限公司(以下简称欣泰丰商贸公司),是由公司出资成立的全资子公司.
于2014年6月12日正式成立,取得射洪县工商行政管理局核发的注册号为510922000031001之企业法人营业执照,成立时的注册资本为12,000.
00万元.
目前,该公司注册资本为12,000.
00万元、实收资本为1,849.
47万元,法定代表人为肖山,经营期限2014年6月12日至长期.
11)四川美丰天然气投资有限公司(以下简称天然气投资公司),是由公司出资成立的全资子公司.
于2014年5月13日正式成立,取得德阳市工商行政管理局核发的注册号为510600000100378之企业法人营业执照,成立时的注册资本为10,000.
00万元.
目前,该公司注册资本为10,000.
00万元、实收资本为2,500.
00万元,法定代表人为范小松,经营期限2014年5月13日至长期.
此投资事项于2014年5月13日经公司第七届董事会第十七次会议审议通过.
12)广西美丰农资发展有限公司(以下简称广西美丰农资公司),是由四川美丰农资公司与南宁市浦禾农资有限公司、横县三农商贸有限公司共同出资成立的有限责任公司.
于2006年10月18日正式成立,取得南宁市工商行政管理局核发的注册号为(企)4501001012510之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为200.
00万元,其中美丰农资公司出资92.
00万元、占46%,南宁市浦禾农资有限公司出资76.
00万元、占38%,横县三农商贸有限公司出资32.
00万元、占16%.
2007年12月,四川美丰农资公司受让南宁市浦禾农资有限公司及横县三农商贸有限公司所持有的广西美丰农资公司全部股权(受让价格确定以原四川君和会计师事务所[君和审字(2007)第1204号]审计确定的净资产2,112,795.
08元为交易价格),由四川美丰农资公司分别出资338,047.
21元、802,862.
13元受让其所持有的股权.
本次交易完成后,广西美丰农资公司成为四川美丰农资公司的全资子公司.
2009年10月21日,经四川美丰农资公司2009年第二次股东会会议决议,同意对广西美丰农资公司增资800.
00万元,增资后总出资额为1,000.
00万元.
以上出资情况已经中磊会计师事务所广西分所[中磊桂验字(2009)第013号]验资报告审验.
目前,该公司注册资本及实收资本均为1,000.
00万元,法定代表人为袁喆,营业期限为2013年3月26日至2023年3月26日.
13)德阳美丰农资化工有限责任公司(以下简称德阳美丰农资公司),是由四川美丰农资公司出资成立的有限责任公司(法人独资).
于2011年6月3日正式成立,取得四川省德阳市工商行政管理局核发的注册号为510600000056726之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为300.
00万元,以上出资已经四川曙光会计师事务所[川曙会验(2011)第15号]验证.
目前,该公司注册资本及实收资本均为300.
00万元,法定代表人为龙华,经营期限为2011年6月3日至2031年6月2日.
14)BUMPERCROPCHEMICALINDUSTRY(CANADA)CO.
LTD,以下简称(BC公司(CAD)),是四川美丰农资公司出资设立的全资子公司.
2007年6月19日,四川美丰农资公司第六次股东会通过在加拿大设立子公司的决议,于2007年9月6日在加拿大温哥华注册成立该子公司,注册资本为100加元,取得BritishColumbia省政府编号为BC0801803的注册证书.
2008年6月9日在RICHMOND市政府取得营业执照.
经营范围为贸易.
15)绵阳和泽硝铵销售有限公司(以下简称绵阳和泽硝铵销售公司),是由子公司美丰实业公司出资成立的有限责任公司,于2013年4月8日正式成立,取得四川省绵阳市涪城区工商行政管理局核发的注册号为四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文130510703000052273之企业法人营业执照.
成立时的注册资本1,000.
00万元,已经四川富乐会计师事务所有限责任公司[川富会验(2013)084号]验证.
2015年1月,美丰实业公司将其持有的绵阳和泽硝铵销售公司100%股权全部转让给美丰化工科技公司.
目前,该公司注册资本及实收资本均为1,000.
00万元,法定代表人为陈荣江,经营期限为2013年4月8日至长期.
16)阆中双瑞能源有限公司(以下简称阆中双瑞公司),是由子公司双瑞能源公司和四川省天然气川东能源有限责任公司共同投资成立的有限责任公司,于2013年10月17日正式成立,取得南充市阆中工商行政管理局核发的注册号为511381000040615之企业法人营业执照.
成立时的册资本15,000.
00万元,其中双瑞能源公司出资10,500.
00万元、占70%,四川省天然气川东能源有限责任公司出资4,500.
00万元、占30%.
根据阆中双瑞公司的章程规定,注册资本由股东分三次缴纳.
目前,该公司注册资本及实收资本均为15,000.
00万元,法定代表人闵晓松,经营期限为2013年10月17日至长期.
17)北京联丰恒业商贸有限公司(以下简称北京联丰公司),是由子公司四川美丰农资公司与成都伟晖恒业商贸有限公司、北京熙森麦科思贸易有限公司、自然人景晖共同出资成立的有限责任公司.
于2013年10月30日正式成立,取得北京市工商行政管理局朝阳分局核发的注册号为110105016421478之企业法人营业执照.

成立时的注册资本为500万元,其中四川美丰农资公司出资150万元、占30%,成都伟晖恒业商贸有限公司出资145万元、占29%,北京熙森麦科思贸易有限公司出资145万元、占29%,景晖出资60万元、占12%,上述出资已经北京中永立勤会计师事务所(普通合伙)[中永立勤验字(2013)第0011号]验证.
目前,该公司注册资本及实收资本均为500.
00万元,法定代表人为龙华,营业期限为2013年10月30日至2033年10月29日.
由于四川美丰农资公司对该公司的表决权比例超过50%,自2013年该公司即纳入本公司合并报表范围.
目前在北京联丰公司的5名董事会成员中,其中有3名为四川美丰农资公司委派,另股东北京熙森麦科思贸易有限公司(持股29%)将其在北京联丰公司的表决权(不含股本收益权)委托给四川美丰农资公司行使,美丰农资公司在北京联丰公司的表决权比例合计为59%,能够控制北京联丰公司的财务和经营,故将其纳入本公司合并报表范围.
18)四川常青藤生态农业发展股份有限公司(以下简称常青藤农业公司),是由公司子公司美丰复合肥公司独家出资组建的股份有限公司.
于2014年5月7日正式成立,取得绵阳市工商行政管理局核发的注册号为510700000114357之企业法人营业执照.
成立时的注册资本300.
00万元.
2015年1月,美丰复合肥公司将其持有的常青藤农业公司100%股权全部转让给四川美丰农资公司.
目前,该公司注册资本为300.
00万元、实收资本为零,法定代表人张云,经营期限为2014年5月7日至永久.
19)TopBlueLimited,是由四川美丰加蓝环保科技有限责任公司(认缴出资70万英镑,占比70%)和AMB国际有限责任公司(认缴出资30万元英镑,占比30%)共同出资组建的境外公司,TopBlueLimited注册资本100万英镑,其中:四川美丰加蓝环保科技有限责任公司出资70万英镑、占比70%,AMB国际有限责任公司出资30万元英镑、占比30%,注册地在英国.
目前,该公司注册资本及实收资本均为100万英镑.
20)四川佳晟新能源科技有限公司(以下简称佳晟新能源公司),是由公司子公司四川美丰天然气投资有限公司(认缴出资650万元,占比65%)和绵阳劲迪新能源科技有限公司(认缴出资350万元,占比35%)共同出资组建的有限责任公司.
于2014年9月10日正式成立,取得绵阳市涪城区工商行政管理局核发的注册号为510703000068163之企业法人营业执照.
成立时的注册资本为1,000.
00万元,其中四川美丰天然气投资有限公司出资650万元、占65%,绵阳劲迪新能源科技有限公司出资350万元、占35%.
分期出资,截至2015年末,实际到位资本400.
00万元.
目前,该公司注册资本为1,000.
00万元、实收资本为400.
00万元,法定代表人为王东,经营期限为2014年9月10日至2044年9月1日.
21)张家港加蓝环保科技有限公司(以下简称张家港加蓝公司),系由公司子公司美丰加蓝环保科技公司和张家港保税区安德环保设备有限公司、张家港市五友拆船再生利用有限公司共同出资设立.
于2014年9月1日正式成立,取得由江苏省张家港保税区工商行政管理局核发的注册号为320592000083862之企业法人营业执照.
成立时注册资本为150.
00万元,其中美丰加蓝环保科技公司出资75.
00万元、占50%,张家港保税区安德环保设备有限公司及张家港市五友拆船再生利用有限公司分别出资60.
00万元、占40%,15.
00万元、占10%.
2015年,张家港保税区安德环保设备有限公司将其持有的张家港加蓝公司30%的股权转让给了美丰加蓝环保四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文131科技公司,该股权转让事项完成后,美丰加蓝环保科技公司持有张家港加蓝公司80%的股权,自购买日起将其纳入公司合并范围.
目前,该公司注册资本及实收资本均为150.
00万元,法定代表人荆曦,经营期限为2014.
09.
01至永久.
22)广汉美丰新能源有限公司(以下简称广汉美丰新能源公司)是由公司子公司天然气投资公司独家出资设立,于2015年8月18日正式成立,取得广汉市工商行政管理局核发的注册号为510681000083332之企业法人营业执照.
公司成立时的注册资本为2000万元,公司章程约定自公司成立之日起10年缴清,截止2015年末,股东实际出资500万元.
23)联丰恒业商贸有限公司(以下简称香港联丰公司),是由公司子公司北京联丰恒业商贸有限公司独家出资设立的境外公司.
该公司注册日期为2014年8月6日,注册资本为1,000.
00元港币,实收资本为零,注册地在香港.
24)宜昌联丰恒业商贸有限公司(以下简称宜昌联丰公司),是由公司子公司北京联丰商贸有限公司独家出资设立的公司,于2014年9月23日正式成立,取得宜昌市工商行政管理局核发的注册号为420500000221939之企业法人营业执照,成立时的注册资本为100万元.
目前,该公司注册资本为100.
00万元、实收资本为零,法定代表人为龙华.
(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额四川美丰农资化工有限责任公司0.
15%-12,624.
00311,014.
72四川美丰化肥有限责任公司1.
00%1,915.
86840,025.
20四川双瑞能源有限公司49.
00%-1,308,953.
8055,338,556.
47北京联丰恒业商贸有限公司*70.
00%3,910,082.
317,321,832.
48阆中双瑞能源有限公司30.
00%0.
0045,000,000.
00四川佳晟新能源科技有限公司35.
00%712,305.
582,112,305.
58张家港加蓝环保科技有限公司20.
00%-48,196.
17172,874.
83TOPBLUELIMITED30.
00%-1,765,179.
06842,422.
07子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:*详见八、1(1)之⒄相关说明.
(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计四川美丰农资化工有75,408.
704,128.
8579,537.
5553,071.
0753,071.
0734,734.
434,421.
8439,156.
2712,186.
7712,186.
77四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文132限责任公司四川美丰化肥有限责任公司4,266.
054,137.
938,403.
983.
733.
733,720.
094,665.
728,385.
804.
714.
71四川双瑞能源有限公司14,734.
4530,306.
1245,040.
573,686.
1225,560.
8629,246.
9817,743.
505,408.
5323,152.
04614.
327,377.
007,991.
32北京联丰恒业商贸有限公司17,649.
2769.
5317,718.
8016,672.
8216,672.
827,163.
1976.
287,239.
476,677.
086,677.
08阆中双瑞能源有限公司13,949.
5228,274.
2842,223.
801,662.
9425,560.
8627,223.
8016,477.
063,515.
7619,992.
82615.
827,377.
007,992.
82四川佳晟新能源科技有限公司486.
56254.
80741.
36137.
84137.
84253.
39177.
13430.
5150.
5150.
51张家港加蓝环保科技有限公司112.
67145.
10257.
78168.
13168.
13TOPBLUELIMITED916.
79873.
861,790.
641,390.
44119.
401,509.
84459.
96829.
131,289.
09417.
76417.
76单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量四川美丰农资化工有限责任公司289,079.
66-841.
60-841.
609,508.
03370,264.
28301.
49301.
50-5,525.
15四川美丰化肥有限责任公司563.
1119.
1619.
165.
96631.
0751.
2151.
21-2.
36四川双瑞能源有限公司1,249.
21-267.
13-267.
13267.
47-271.
07-271.
07-543.
35北京联丰恒业商贸有限公司101,425.
04558.
58558.
582,816.
8498,552.
0199.
2699.
26-930.
53四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文133阆中双瑞能源有限公司400.
96四川佳晟新能源科技有限公司900.
08203.
52203.
52368.
768.
59张家港加蓝环保科技有限公司267.
18-24.
10-24.
1044.
87TOPBLUELIMITED531.
02-588.
39-588.
39-226.
44-85.
27-118.
63207.
292、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接1)四川美丰梅塞尔气体产品有限公司四川绵阳四川绵阳生产销售二氧化碳气体50.
00%权益法核算2)新疆美丰化工有限公司新疆新疆阿拉尔市化肥产品的生产销售26.
00%权益法核算3)四川省天然气川东能源有限责任公司四川南充四川南充能源项目投资、建设25.
00%权益法核算4)AMBInternationalLimited香港香港贸易25.
00%权益法核算5)广西德绵农资有限责任公司广西广西南宁化肥产品销售20.
00%权益法核算6)云南德川农资有限责任公司云南云南昆明化肥产品销售20.
00%权益法核算(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额梅塞尔公司梅塞尔公司流动资产12,589,054.
2110,321,226.
83其中:现金和现金等价物4,161,399.
078,831,441.
93非流动资产47,323,738.
3839,851,599.
68资产合计59,912,792.
5950,172,826.
51流动负债10,976,099.
769,322,303.
01非流动负债22,890,508.
9512,000,000.
00负债合计33,866,608.
7121,322,303.
01归属于母公司股东权益26,046,183.
8828,850,523.
50按持股比例计算的净资产份额13,023,091.
9414,425,261.
75对合营企业权益投资的账面价值13,023,091.
9414,425,261.
75营业收入15,648,800.
13651,243.
53财务费用735,113.
40-419,136.
00净利润-2,804,339.
62-1,149,476.
50四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文134综合收益总额-2,804,339.
62-1,149,476.
50(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额新疆美丰川东能源AMB公司广西德绵云南德川新疆美丰川东能源AMB公司广西德绵云南德川流动资产2,507.
202,304.
232,730.
057,655.
801,520.
992,029.
011,935.
193,398.
821,600.
8510,076.
11非流动资产67,787.
577,619.
627.
6143.
2071,639.
453,970.
0710.
3955.
76资产合计70,294.
779,923.
852,730.
057,663.
411,564.
1973,668.
465,905.
263,398.
821,611.
2410,131.
86流动负债33,395.
332,861.
982,491.
596,527.
09145.
1334,433.
31134.
292,864.
29401.
198,560.
10非流动负债15,000.
00629.
6016,000.
00负债合计46,395.
333,491.
582,491.
596,527.
09145.
1350,433.
31134.
292,864.
29401.
198,560.
10归属于母公司股东权益21,899.
446,432.
27238.
471,136.
321,419.
0723,235.
155,770.
97534.
531,210.
051,571.
77按持股比例计算的净资产份额5,693.
851,608.
07169.
39227.
26283.
816,041.
141,692.
74251.
25242.
01314.
35调整事项70.
022.
00--其他70.
022.
00对联营企业权益投资的账面价值5,763.
871,608.
07169.
39227.
26283.
816,041.
141,692.
74253.
25242.
01314.
35营业收入23,688.
53624.
934,140.
6220,832.
0144,532.
0624,116.
93810.
0613,004.
5817,243.
1028,232.
37净利润-1,066.
43-343.
90-318.
50236.
26507.
30-1,064.
05-179.
1352.
0781.
88345.
62综合收益总额-1,066.
43-343.
90-318.
50236.
26507.
30-1,064.
05-179.
1352.
0781.
88345.
62本年度收到的来自联营企业的股利62.
00132.
0030.
0040.
00十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策四川美丰化工股份有限公司2015年年度报告全文135略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
(1)市场风险1)汇率风险.
本公司承受汇率风险主要与美元、英镑和加币有关,除本公司下属从事贸易的子公司及境外经营实体分别以美元和英磅进行采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算.
于2015年12月31日,除下表所述资产及负债的美元和英镑及加币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额.