成都聚友泰康网络股份有限公司

二OO二年度会计报表审计报告深圳鹏城会计师事务所目录页次一、审计报告1二、已审会计报表资产负债表2-3利润及利润分配表4-5现金流量表6-7会计报表附注8-461审计报告深鹏所股审字[2003]08号成都聚友泰康网络股份有限公司全体股东:我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002年利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年现金流量表和合并现金流量表.
这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的.
在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师中国深圳2003年2月19日张克理中国注册会计师姚国勇深圳鹏城会计师事务所电话:82207928中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼传真:822375498成都聚友泰康网络股份有限公司会计报表附注2002年度金额单位:人民币元一、公司简介成都聚友泰康网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司.
成都泰康化纤股份有限公司系1990年1月20日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010号文批准,由成都涤纶厂改组为股份有限公司.
1993年12月31日经国家体制改革委员会体改生(1993)270号文批准为规范化股份制试点企业.
1997年1月成都泰康化纤股份有限公司的2730万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于1997年2月在深圳证券交易所挂牌交易.
1999年5月24日,成都泰康化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)并于2000年3月30日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04号文认定为高新技术企业.
2000年12月经成都海峡两岸科技园管委会批准,公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心,工商注册号变更为5101001807592.
公司住所:成都海峡两岸科技开发园科技创新中心;法定代表人:陈健;注册资本:12846.
26万元.
公司的主要经营范围是:制造销售化纤产品,开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备(不含国家限制项目);批发、零售电子产品、通讯设备(不含无线电发射设备)、计算机、办公机械(不含彩色复印机)、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营,计算机信息网络国际联网业务;研究、开发、设计视讯服务系统,生产经营视频点播系统,从事相关技术咨询;宽带用户驻地网业务;设计、制作、发布、代理国内各类广告业务(气球广告除外);电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行.

二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法1.
会计制度执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定.
2.
会计年度以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
成都聚友泰康网络股份有限公司电话:028-86512626传真:028-8661523393.
记账本位币以人民币为记账本位币.
4.
记账基础和计价原则会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则.
其后如果发生减值,则按规定计提减值准备.
5.
外币业务核算方法会计年度内涉及的外币经营性业务,按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账.
期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整.
由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用.
6.
现金等价物的确定标准:本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资.
7.
坏帐核算方法:⑴坏帐确认的标准:①因债务人破产,依照法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项.
②因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项.

③因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列做坏帐的应收款项.

⑵坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算.
估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收款的年末余额扣除纳入合并报表范围的单位应收款项,与估计的坏帐损失率提取坏帐准备.
估计的坏帐损失的比例如下:应收款项帐龄估计损失比例1年以内(含1年)5%1~2年10%2~3年30%3年以上50%8.
存货核算方法(1)存货主要有:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等;购入、自制的存货按实际成本计10价;存货发出采用加权平均法;低值易耗品采用一次性摊销法核算.
存货盘存制度采用永续盘存法.
期末,对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,预计其成本不可回收的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
(2)存货跌价准备核算方法:中期期末或年度终了提取存货跌价准备.
期末,对存货进行全面清查,当存在下列情况之一时,按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,具体情况如下:①市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格;③企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其帐面成本;④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌;⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形.
如存货存在以下一项或若干项情况时,将存货帐面价值全部转入当期损益:①已霉烂变质的存货;②已过期且无转让价值的存货;③生产中已不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货;④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货.
9.
短期投资核算方法(1)短期投资核算方法:短期投资按照取得时的成本入帐.
出售或收回短期投资时,按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益.
持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的回收,冲减短期投资的账面价值.

(2)短期投资跌价准备核算方法:中期期末或年度终了,将短期投资按成本与市价孰低法计价,依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备,计入当年度损益类账项(如某项投资超过整个短期投资的10%,该项投资需单独计提跌价准备).
1110.
长期投资的核算方法:(1)长期股权投资核算方法长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本.
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实质控制权的,按权益法核算并合并报表.
采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益.
采用权益法核算的,在中期期末或年度终了按分享的(分担的)被投资单位实现的净利润(净亏损)的份额,调整投资的帐面价值,并作为当期投资收益.
如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,其借差按不超过10年的期限摊销,贷差按不低于10年的期限摊销.
(2)长期债权投资核算方法:①购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐.
实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价,并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销.
每期结帐或出售、收回债券本息时确认投资收益.
②超过一年到期的委托贷款等其他债权投资,按实际支付的价款记帐.
每期结帐时或其他债权到期收回本息时确认投资收益.
(3)长期投资减值准备:中期期末或年度终了,对长期投资逐项进行检查,如出现下列情况的根据董事会决议,按长期股权投资的帐面价值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备,并直接计入当期损益.
具体情况如下:①对有市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备:A、市价持续2年低于帐面价值;B、该项投资暂停交易1年或1年以上;C、被投资单位当年发生严重亏损;D、被投资单位持续2年发生亏损;E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象.
12②对无市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备:A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化,如税收、贸易等法规的颁布或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损;B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争能力、从而导致财务状况发生严重恶化,如进行清理整顿、清算等;D、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形.

11.
固定资产计价及其折旧方法⑴固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等.
不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产.
⑵固定资产的计价:固定资产以历史成本计价.
⑶固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除0~3%的残值后按分类折旧率计提.
固定资产类别、估计使用年限如下:固定资产类别估计使用年限房屋50年建筑物30年专用设备5-14年运输设备12年电子设备5-6年(4)固定资产减值准备核算方法:中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,经董事会决议,按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备.
12.
在建工程核算方法(1)在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益.
在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并停止利息资本化.
13对已投入使用但尚未办理竣工手续的在建工程,按估计价值记入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整.
(2)在建工程减值准备核算方法:中期期末或年度终了,对在建工程进行全面检查,存在下列一项或若干项情况的,经董事会决议按其差额计提减值准备.
具体情况如下:①长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工的在建工程;②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形.
13.
无形资产计价和摊销方法(1)无形资产计价:无形资产按取得的实际成本计价.
(2)无形资产摊销无形资产的成本,应自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销.
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,无形资产的摊销年限按如下原则确定:①合同规定了收益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不应超过受益年限;②合同没有规定收益年限但法律规定了有效年限的,摊销年限不应超过有效年限;③合同规定了收益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年限与有效年限两者之中较短者.
如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不应超过十年.

(3)无形资产减值准备:中期期末或年度终了,检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时,按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提减值准备.
具体情况如下:①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形.
如存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益.

①某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价值;14②某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形.

14.
其他资产核算方法其他资产按实际发生额入账.
(1)开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;(2)长期待摊费用:自受益日起分3-5年平均摊销;(有明确受益期的,按受益期平均摊销)不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益.
15.
借款费用(1)借款费用资本化的确认条件借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用.

(2)资本化金额的确定至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:①为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率.

(3)暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
(4)停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用.
1516.
预计负债的确认原则(1)若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:①该义务是企业承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.
如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定.

确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
17.
收入确认原则(1)销售商品:①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;③与交易相关的经济利益能够流入企业;④相关的收入和成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务:①在同一会计年度内开始并完成的劳务,应当在完成劳务时确认收入.
②如果劳务的开始和完成分属不同会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入.
当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程序能够可靠地确定时,则交易的结果能够可靠地估计.
③在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,应当在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量:A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;16B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本作为当期费用.
确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额,作为损失;C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,但应按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入.
(3)让渡资产使用权.
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入.
应当在同时满足以下条件时,确认收入:A、与交易相关的经济利益能够流入企业;B、收入金额能够可靠地计量.
利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入;使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入.
18.
所得税的会计处理方法企业所得税的会计处理采用应付税款法.
19.
合并会计报表的编制方法合并会计报表原则对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表.
编制方法以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益.

三、税项税项计税基础税率增值税销售收入金额17%营业税应税劳务收入、销售不动产收入3%、5%城市维护建设税应纳增值税及营业税额1%~7%教育费附加应纳增值税及营业税额3%企业所得税应纳税所得额0~33%17企业所得税税率为33%.
根据温江县地方税务局温地税发[2000]33号文批复,本公司按高新技术企业的税收优惠规定,从2000年1月1日起公司企业所得税依照15%税率计征.
北京聚友西恩西网络技术有限责任公司、北京大众聚友网络信息服务有限公司、上海聚友宽频网络投资有限公司2002年度免税,其他子公司企业所得税依照33%计征.
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况1.
所控制的境内外所有子公司和联营企业情况及合并范围:子公司及联营企业名称注册地注册资本本公司投资额本公司所占权益比率主要经营范围本期合并情况成都信息港有限责任公司成都10000万元5500万元55.
00%城市信息港建设;各类信息网络系统的设计、集成工程实施及经营管理;社会化多媒体信息服务;电子信息资源开发与服务;电子信息产品的开发、生产与销售;兼营电子设备、家用设备、电讯器材、光缆等产销合并成都有线电视网络发展有限责任公司成都7500万元2475万元33.
00%成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经营;设计、制作、代理国内电视广告业务;批发、零售、代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、现代办公设备(不含彩色复印机);开发计算机软件绵阳广播电视网络传输有限公司绵阳5100万元1300.
50万元25.
50%绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发,网络设备代理,广告设计、制作及网络发布,电子信息产品及通讯器材的销售上海聚友宽频网络投资有限公司上海15000万元14500万元96.
67%计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发,转让,咨询,服务,销售自身开发产品(涉及许可经营的凭许可证经营)合并北京大众聚友网络信息服务有限公司北京3000万元2400万元80%网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;销售本公司开发后的产品、计算机软、硬件、有线电视网络设备;从事计算机信息网络国际联网业务.
合并南京聚友宽带网络技术有南京1000万元900万元90%计算机软、硬件技术开发、系统集成;合并18限公司数据库及计算机网络技术服务;计算机及配套器材销售.
北京聚友西恩西网络技术有限责任公司北京3000万元3000万元100%技术开发、技术咨询、技术转让;设计、安装、计算机信息系统集成;销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯系统(无线电发射设备除外)合并说明:(1)公司本期对上海聚友宽频网络投资有限公司追加投资10,000万元,详见附注十三—1.
(2)北京聚友西恩西网络技术有限责任公司于2002年6月14日成立本期已纳入合并报表范围详见附注十二—3,.
五、合并会计报表主要项目注释1.
货币资金2002-12-312001-12-31项目币种原币折合率折合人民币原币折合率折合人民币现金RMB450,701.
60525,091.
03HKD14,677.
001:1.
0615,573.
7616,024.
821:1.
06117,009.
54小计466,275.
36542,100.
57银行存款RMB232,752,355.
91274,921,966.
99小计232,752,355.
91274,921,966.
99合计233,218,631.
27275,464,067.
562.
应收股利项目2002-12-312001-12-31成都有线电视网络发展有限责任公司21,591,519.
45绵阳广播电视网络传输有限公司409,520.
721,313,857.
10合计409,520.
7222,905,376.
55说明:本期应收股利比上期减少系公司本期收回股利.
193.
应收账款2002-12-31账龄金额比例坏账准备净额1年以内34,694,940.
4799.
98%1,162,077.
4633,532,863.
011-2年5,904.
000.
02%590.
405,313.
602-3年3年以上合计34,700,844.
47100.
00%1,162,667.
8633,538,176.
612001-12-31账龄金额比例坏账准备净额1年以内22,238,620.
25100.
00%1,111,931.
0121,126,689.
241-2年2-3年3年以上合计22,238,620.
25100.
00%1,111,931.
0121,126,689.
24于2002年12月31日前五名欠款单位情况如下:单位名称所欠金额欠款时间欠款内容铁通通信信息有限责任公司四川分公司5,285,000.
002002年网络工程收入款中国网通集团四川省通信公司3,644,052.
202002年网络工程收入款南京电视台2,389,600.
002002年货款大连桥港技术有限公司1,927,900.
002002年货款北京歌华有线电视网络股份有限公司1,904,531.
942002年货款说明:①应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
②应收帐款期末余额比期初余额增长56.
04%主要系货款和工程款增加所致.
204.
其他应收款2002-12-31账龄金额比例坏账准备净额1年以内1,807,750.
059.
00%82,363.
611,725,386.
441-2年18,274,560.
0091.
00%27,456.
0018,247,104.
002-3年3年以上合计20,082,310.
05100.
00%109,819.
6119,972,490.
442001-12-31账龄金额比例坏账准备净额1年以内1,158,110.
84100.
00%136,465,061,021,645.
781-2年2-3年3年以上合计1,158,110.
84100.
00%136,465,061,021,645.
78于2002年12月31日前五名的欠款单位情况如下:单位名称所欠金额欠款时间欠款原因四川省长计兴业贸易有限责任公司18,000,000.
002001年往来款温江县地税局400,180.
862002年保证金上海统领物业管理公司250,000.
002001年保证金国虹信息电子商务部243,145.
902002年保证金重庆通信管理局100,000.
002002年保证金说明:①其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
②其他应收款期末余额比期初余额增加主要系本期将1-2年的预付帐款转入所致.
215.
预付账款2002-12-312001-12-31账龄金额比例金额比例1年以内2,512,923.
70100.
00%33,248,801.
60100.
00%1-2年2-3年3年以上合计2,512,923.
70100.
00%33,248,801.
60100.
00%于2002年12月31日前五名的欠款单位情况如下:单位名称所欠金额欠款时间欠款原因深圳同一数码信息公司1,473,000.
002002年设备款成都佳运广告公司217,553.
702002年广告款成都网通计算机系统集成有限公司200,000.
002002年设备款新艺达广告公司115,000.
002002年广告款上海电信恒联网络有限公司114,000.
002002年设备款说明:①预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
②预付帐款期末比期初减少主要系收到货物已结算和转入其他应收款.

6.
存货及存货跌价准备2002-12-312001-12-31项目金额跌价准备净额金额跌价准备净额原材料8,330.
078,330.
077,786,813.
007,786,813.
00库存商品13,956,844.
2613,956,844.
26分期收款发出商品3,367,150.
083,367,150.
08低值易耗品552,655.
18552,655.
18124,949.
37124,949.
37合计17,884,979.
5917,884,979.
597,911,762.
377,911,762.
37说明:本期存货余额比期初余额增加主要系本期成立的北京聚友西恩西网络技术有限责任公司从事网络器材销售增加的库存商品.
227.
待摊费用类别2001-12-31本期增加本期摊销本期减少2002-12-31保险费9,583.
6917,145.
6726,729.
36房租费493,431.
512,479,462.
662,149,534.
50540,000.
00283,359.
67装修费8,169.
17378,800.
00106,025.
83280,943.
34书报费4,393.
003,371.
801,021.
20汽车养路费3,600.
003,600.
00灯箱招牌208,320.
0090,823.
32117,496.
68宣传费2,500.
001,850.
004,350.
00车体广告费1,747,428.
5712,000.
001,186,000.
00571,428.
572,000.
00线路租赁费10,428.
7812,280.
0022,708.
78版权费合计2,275,934.
723,113,458.
333,589,543.
591,112,449.
77687,399.
698.
长期投资(1)长期投资列示如下:项目2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31长期股权投资83,500,401.
39111,981.
5583,612,382.
94减:减值准备长期股权投资净额83,500,401.
39111,981.
5583,612,382.
94长期债权投资减:减值准备长期债权投资净额合计83,500,401.
39111,981.
5583,612,382.
9423(2)长期股权投资a.
股票投资被投资公司名称股份类别股票数量占被投资公司注册资本比例投资金额减值准备备注海南金川贸易股份有限公司法人股20,00051,500.
00四川聚酯股份有限公司法人股80,00098,665.
90成都化工股份有限公司法人股101,000111,100.
00合计261,265.
90b.
其他股权投资被投资单位股权比例初始投资额2001-12-31本期权益调整累计权益调整本期增(减)2002-12-31一.
权益法核算单位:成都有线电视网络发展有限责任公司33%74,963,599.
8265,219,071.
98-129,835.
82-1,963,897.
3765,089,236.
16绵阳广播电视网络传输有限公司25.
5%15,230,445.
6818,020,063.
51241,817.
37294,841.
0018,261,880.
88合计90,194,045.
5083,239,135.
49111,981.
55-1,669,056.
3783,351,117.
04c.
股权投资差额被投资单位形成原因摊销期限初始金额2001-12-31本期增(减)本期摊销本期累计摊销2002-12-31成都有线电视有限责任公司溢价置换10年34,125,591.
7031,850,552.
253,412,559.
165,687,598.
6128,437,993.
09绵阳广播电视网络传输有限公司溢价置换10年5,150,134.
704,806,792.
39515,013.
48858,355.
794,291,778.
91合计39,275,726.
4036,657,344.
643,927,572.
646,545,954.
4032,729,772.
00说明:公司将持有的绵阳广播电视网络传输有限公司25.
50%的股权抵押给工商银行温江支行以取得1100万元借款.
249.
固定资产及累计折旧类别2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31固定资产原值房屋通用设备648,049.
002,990,490.
083,638,539.
08专用设备247,065,474.
21330,240,494.
391,806,100.
11575,499,868.
49运输设备966,802.
002,919,142.
803,885,944.
80电子设备6,138,394.
473,689,710.
174,300.
009,823,804.
64合计254,818,719.
68339,839,837.
441,810,400.
11592,848,157.
01累计折旧:房屋通用设备29,624.
29351,599.
04381,223.
33专用设备11,065,914.
2133,959,628.
08225,443.
7044,800,098.
59运输设备100,515.
24214,045.
4187,857.
52226,703.
13电子设备644,298.
921,320,486.
2235,473.
631,929,311.
51合计11,840,352.
6635,845,758.
75348,774.
8547,337,336.
56净值242,978,367.
02545,510,820.
45说明:1、本期从在建工程转入固定资产人民币281,980,095.
01元.
10.
工程物资2002-12-312001-12-31类别原值减值准备净额原值减值准备净额网络设备530,681.
60530,681.
60370,082.
60370,082.
60VOD点播系统器材12,130,782.
9812,130,782.
9814,050,530.
5314,050,530.
53合计12,661,464.
5812,661,464.
5814,420,613.
1314,420,613.
132511.
在建工程实际支付项目工程项目名称2001.
12.
31本期增加本期转入固定资产其他减少2002.
12.
31资金来源进度(其中:利息资本化金额)(其中:利息资本化金额)(其中:利息资本化金额)(其中:利息资本化金额)(其中:利息资本化金额)新干线光纤工程57,974,108.
9715,511,767.
3573,347,677.
04138,199.
28贷款其中:利息资本化金额11,047,136.
103,239,767.
3514,286,903.
45消防工程80,000.
0080,000.
00自筹小区布线工程(四川地区)4,769,756.
118,529,685.
506,461,891.
260.
146,837,550.
21自筹20%~90%小区布线工程(北京地区)5,646,676.
003,466,866.
705,578,621.
003,534,921.
70自筹20%~90%小区布线工程(上海地区)40,963,434.
4922,092,266.
0228,936,186.
5574,425.
0034,045,088.
96自筹20%~90%小区布线工程(南京地区)54,896,550.
1629,091,910.
9443,154,831.
83156,399.
0040,677,230.
27自筹20%~90%多媒体高速信息网络、数字电视播控系统项目基础建设79,332,978.
001,467,000.
0080,799,978.
00自筹VOD点播系统12,641,384.
9611,171,198.
6714,184,122.
992,557,309.
647,071,151.
00自筹10%~90%力山大楼广告牌80,000.
0080,000.
00160,000.
00自筹IDC中心工程16,039,158.
5212,927,627.
8228,966,786.
34自筹办公楼装修1,870,000.
006,359,664.
70550,000.
007,679,664.
70自筹管线工程1,544,010.
7519,614,721.
9021,158,732.
65自筹郊县管网工程29,170,858.
007,390,562.
2921,780,295.
71自筹合计275,838,057.
96159,483,567.
60281,980,095.
0118,236,560.
05135,104,970.
50其中:利息资本化金额11,047,136.
103,239,767.
3514,286,903.
45说明:本期在建工程其他减少主要系出售管网工程所致.
12.
无形资产类别取得方式原始金额2001-12-31本期增加(转出)本期摊销2002-12-31剩余摊销年限土地使用权购入3,282,500.
002,691,650.
0047,115.
002,644,535.
0040年6个月软件购入75,900.
0075,900.
008,855.
0067,045.
004年9个月合计2,691,650.
0075,900.
0055,970.
002,711,580.
002613.
长期待摊费用项目2001-12-31本期增加本期摊销2002-12-31剩余摊销期(月)汽车租赁费133,000.
0019,000.
00114,000.
0012房屋装修费1,950,384.
769,014,263.
941,372,538.
069,592,110.
6450-106开办费1,241,081.
161,241,081.
16房屋租赁费1,552,960.
001,048,248.
00504,712.
006电梯修理费80,070.
009,420.
0070,650.
0052购片费1,325,000.
00216,257.
001,108,743.
00版权费666,656.
00141,664.
00524,992.
00机房安装112,860.
0016,122.
8696,737.
14写字楼消防修理费207,710.
0053,902.
77153,807.
2351合计4,877,425.
9211,406,559.
944,118,233.
8512,165,752.
01说明:长期待摊费用期末余额比期初余额增加系子公司办公楼装修完工转入并摊销.

14.
短期借款2002-12-312001-12-31借款类别原币折合人民币原币折合人民币银行借款RMB374,600,000.
00RMB393,600,000.
00其中:抵押担保374,600,000.
00393,600,000.
00合计374,600,000.
00393,600,000.
00说明:公司借款人民币37460万元均为担保借款,其中借款1550万元由成都聚友网络发展有限公司提供担保;借款27910万元由聚友实业(集团)有限公司提供担保;借款8000万元由成都倍特发展股份有限(集团)公司提供担保.
2715.
一年内到期的长期负债2002-12-312001-12-31贷款单位金额期限年利率借款条件金额借款条件农行武侯支行30,000,000.
002002.
06.
19~2003.
09.
186.
039%担保1农行武侯支行30,000,000.
002002.
06.
14~2003.
09.
136.
039%担保1农行武侯支行16,100,000.
002002.
06.
11~2003.
09.
106.
039%担保1农行武侯支行10,000,000.
002002.
06.
25~2003.
09.
246.
039%担保1农行武侯支行2,000,000.
00抵押工商银行温江支行15,000,000.
001999.
05.
27~2003.
05.
276.
138%担保1工商银行温江支行7,500,000.
002000.
06.
14~2003.
06.
136.
831%担保2工商银行温江支行3,000,000.
002000.
06.
23~2003.
06.
226.
138%抵押111,600,000.
002,000,000.
00说明:借款条件详见附注五—22.
16.
应付账款应付账款期末余额20,719,843.
02元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
17.
预收账款预收账款期末余额103,640.
98元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
2818.
应付股利投资者2002-12-312001-12-31期末欠付原因深圳聚友制罐有限公司924,000.
00未来领取四川金城房地产开发有限公司46,200.
0046,200.
00未来领取铁道部第二工程局成都物资供应部33,000.
0033,000.
00未来领取通达资产评估咨询事务所33,000.
00未来领取铁二局第二工程处成都采购经营部33,000.
0033,000.
00未来领取成都成华区三金汽配经营部33,000.
00未来领取四川省信誉评级事务所33,000.
0033,000.
00未来领取成都市国有资产投资经营公司0.
240.
24未来领取普通股股利16,073,467.
7515,906.
00未来领取合计16,218,667.
991,151,106.
24说明:根据公司2003年2月24日五届七次董事会决议,按2002年12月31日公司股本总额每10股送5股红股并派发现金红利1.
25元,增加应付股利16,057,825.
75元.
19.
应交税金税种2002-12-312001-12-31营业税483,837.
783,923,068.
44增值税-1,356,856.
57614.
11企业所得税6,343,307.
4013,007,524.
66个人所得税64,763.
10108,862.
50城市维护建设税60,509.
31242,033.
55合计5,595,561.
0217,282,103.
2620.
其他应付款其他应付款期末余额8,338,848.
00元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
2921.
预提费用项目2002-12-312001-12-31利息115,226.
10629,304.
39合计115,226.
10629,304.
3922.
长期借款2002-12-312001-12-31贷款单位金额期限年利率借款条件金额借款条件工商银行温江支行15,000,000.
00担保1工商银行温江支行15,000,000.
001999.
5.
27~2004.
5.
276.
138%担保115,000,000.
00担保1工商银行温江支行15,000,000.
001999.
5.
27~2005.
5.
276.
336%担保115,000,000.
00担保1工商银行温江支行15,000,000.
001999.
5.
27~2006.
5.
276.
336%担保115,000,000.
00担保1工商银行温江支行7,500,000.
00担保2工商银行温江支行7,500,000.
002000.
6.
14~2004.
6.
136.
83%担保27,500,000.
00担保2工商银行温江支行7,500,000.
002000.
6.
14~2005.
6.
136.
83%担保27,500,000.
00担保2工商银行温江支行7,500,000.
002000.
6.
14~2006.
6.
136.
83%担保27,500,000.
00担保2工商银行温江支行3,000,000.
002000.
6.
23~2004.
6.
226.
138%抵押3,000,000.
00抵押工商银行温江支行3,000,000.
00抵押工商银行温江支行3,000,000.
002000.
6.
23~2005.
6.
226.
83%抵押3,000,000.
00抵押合计73,500,000.
0099,000,000.
0030说明:担保1为由聚友实业(集团)有限公司提供担保,担保2为由成都市国有资产投资经营公司提供担保;抵押为公司将持有的绵阳市广播电视网络传输有限公司25.
50%的股权作为1100万元借款的抵押物.
23.
预计负债项目2002-12-312001-12-31备注预计负债2,855,244.
108,405,284.
62预计债权损失合计2,855,244.
108,405,284.
62说明:公司在2001年进行资产重组时,于2001年8月16日与成都泰康化纤有限责任公司签订的"关于不宜分割的化纤资产中的债权划转给成都泰康化纤有限责任公司存在潜在损失的处理意见"的协议,公司移交给"泰康化纤"的债权26,976,468.
62元存在潜在损失.
根据"处理意见"规定,公司以移交时依据化纤资产债权所提取坏帐准备余额8,405,284.
62元为限承担责任,由"泰康化纤"负责组织相关人员对移交的债权进行清理、追收,如有确切证据表明某项债权确无法收回,经双方认定由本公司支付给"泰康化纤",清理、追收的截止时间为2003年8月16日.
2002年经成都泰康化纤有限责任公司清理,提供证据判定无法收回的款项为5,550,040.
52元,且经双方认定,截止2002年12月31日已由本公司支付其5,550,040.
52元.
24.
长期应付款项目2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31湖北凯乐新材料科技股份有限公司28,000,000.
0028,000,000.
00合计28,000,000.
0028,000,000.
00说明:本公司控股的成都信息港有限责任公司(甲方)与湖北凯乐新材料科技股份有限公司(乙方)投资合作成都市集约化信息管道的部分建设项目,协议规定由甲方提供政府授权使用的资源,优惠政策并负责整个项目的建设管理;乙方以现金投入的方式提供该项目全部管材和施工所需资金,并向乙方购买材料.
截止2002年12月31日,乙方已投入人民币2800万元,甲方已支付乙方材料款2214.
30万元.
3125.
专项应付款项目2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31宽频项目扶持资金1,500,000.
001,500,000.
00合计1,500,000.
001,500,000.
00说明:根据温江县财政局文件,对公司开发的"聚友宽频家园"项目给予支持,由县财政于2001年12月30日拨付"企业挖潜"基金150万元(预算拨款2001年第2235号收款通知),用于宽频项目的扶持.
26.
股本本期增(减)变动2001-12-31配股送股公积金转股其他小计2002-12-31一、期末未上市流通股份(股)1.
发起人股份6,568,856.
006,568,856.
00其中:国家持有股份6,568,856.
006,568,856.
00境内法人持有股份境外法人持有股份其他2.
非发起人股份82,854,750.
0082,854,750.
00其中:国家持有股份国有法人持有股份境内法人持有股份82,854,750.
0082,854,750.
00境外法人持有股份内部职工股转配股基金配售股份战略投资人配售股份一般法人配售股份未上市个人股份其他3.
优先股或其他32其中:转股配未上市流通股份合计89,423,606.
0089,423,606.
00二、已上市流通股份(股)1.
人民币普通股39,039,000.
0039,039,000.
002.
境内上市的外资股3.
境外上市的外资股4.
其他已上市流通股份合计39,039,000.
0039,039,000.
00三、股份总数(股)128,462,606.
00128,462,606.
0027.
资本公积项目2002-12-312001-12-31股本溢价162,700,041.
50162,700,041.
50合计162,700,041.
50162,700,041.
5028.
盈余公积项目2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31法定盈余公积19,173,817.
792,515,917.
1821,689,734.
97法定公益金8,630,935.
421,257,958.
599,888,894.
01任意盈余公积合计27,804,753.
213,773,875.
7731,578,628.
98说明:盈余公积金本期增加数系按本期净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金.
29.
未分配利润项目2001-12-31本期增加本期减少2002-12-31未分配利润68,972,844.
8025,159,171.
7819,831,701.
5274,300,315.
06说明:年初未分配利润减少338,686.
78元,原因如下(1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示:影响年初未分配利润的事项:纳入合并范围的上海聚友宽频网络投资有限公司经当地税务局对332001年所得税汇算清缴,2001年度少计所得税442,727.
81元,公司对此进行追溯调整.
(2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下:项目2001年度补交上年度所得税-442,727.
81少数股东损益44,272.
78合计-398,455.
03(3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下:项目2001年度提取法定盈余公积39,845.
50提取法定公益金19,922.
75合计59,768.
25(4)对年初未分配利润的影响项目2002年度年初未分配利润(追溯调整前)69,311,531.
58追溯调整利润数-398,455.
03追溯调整利润分配数59,768.
25年初未分配利润(追溯调整后)68,972,844.
8030.
主营业务收入及成本主营业务收入主营业务成本主营业务毛利行业2002年2001年2002年2001年2002年2001年酒店视讯服务107,239,694.
4733,967,243.
6442,075,150.
5412,287,301.
7865,164,543.
9321,679,941.
86信息及网络工程52,996,962.
50133,398,303.
9336,475,124.
2469,788,788.
4416,521,838.
2663,609,515.
49网络器材销售78,099,514.
4858,861,578.
1519,237,936.
33化纤行业13,485,179.
5314,281,758.
03-796,578.
50合计238,336,171.
45180,850,727.
10137,411,852.
9396,357,848.
25100,924,318.
5284,492,878.
85说明:1.
本公司于2002年投资成立北京聚友西恩西网络技术有限责任公司,从事网络器材销售,34并取得美国摩托罗拉公司在中国的销售代理权.
2.
酒店视讯服务收入本期较上期增长主要是2001年6月收购酒店视讯资产,当期只计算半年收入.
31.
其他业务利润类别2002年2001年其他业务收入607,124.
557,461,760.
97减:其他业务支出144,576.
397,129,014.
18其他业务利润462,548.
16332,746.
79分业务种类情况:2002年2001年业务项目收入成本利润利润放号收入43,295.
0012,649.
0930,645.
91租赁收入400,100.
0087,250.
00312,850.
00312,906.
99材料销售123,853.
9039,272.
3084,581.
6110,436.
55托管收入17,000.
0017,000.
00运输收入9,403.
25维修收入22,875.
645,405.
0017,470.
64合计607,124.
55144,576.
39462,548.
16332,746.
7932.
财务费用类别2002年2001年利息支出31,184,369.
4117,270,281.
98减:利息收入2,543,922.
196,884,942.
30汇兑损失350.
78其他52,327.
269,103.
92合计28,693,125.
2610,394,443.
6035说明:财务费用本期发生额比上期发生额增加系借款增加和资金占用费收入减少所致.