万元亚联发展2020年一季度财务风险分析详细报告-智泽华

亚联发展2020年一季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金不需要从银行借款不但不需要而且可以提供44,688.62万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为65,945.66万元 2020年一季度已经发生的非流动负债合计为36,323.85万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为21,257.05万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。静态来看该企业可以新增的短期贷款为25,988.9万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看该企业在短期内不会出现支付资金缺口但对负债资金的依赖性较强。企业支付能力提升但经营业务亏损负债水平相对较高。资金链断裂风险等级为7级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口29,621.81万元但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中长期投资合计减少11,404.88万元 固定资产合计减少9,370.29万元无形资产及其他资产合计减少646.42万元递延所得税