万元神州数码2020年上半年管理水平报告-智泽华

神州数码2020年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

神州数码2020年上半年成本费用总额为4,008,575.47万元其中营业成本为3,898,979.01万元占成本总额的97.27%销售费用为72,201.88万元占成本总额的1.8%管理费用为10,044.58万元占成本总额的0.25%财务费用为23,992.73万元占成本总额的0.6%营业税金及附加为3,357.27万元占成本总额的0.08%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

2、总成本变化情况及原因分析

神州数码2020年上半年成本费用总额为4,008,575.47万元与2019年上半年的4,183,973.23万元相比有所下降下降4.19%。 以下项目的变动使总成本增加营业税金及附加增加198.22万元共计增加198.22万元 以下项目的变动使总成本减少管理费用减少997.65万元财务费用减少2,392.21万元销售费用减少3,409.75万元资产减值损失减少7,844.36万元营业成本减少168,796.37万元共计减少183,440.34万元。各项科目变化引起总成本减少183,242.12万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

2020年上半年营业成本为3,898,979.01万元与2019年上半年的4,067,775.38万元相比有所下降下降4.15%。

4、销售费用变化及合理性评价

2020年上半年销售费用为72,201.88万元与2019年上半年的75,611.63万元相比有所下降下降4.51%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入也有所下降企业市场销售形势迅速恶化应当采取措施调整销售力量和战略。