湖南科创信息技术股份有限公司

2018年年度报告全文1湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告2019-0112019年04月湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人费耀平、主管会计工作负责人金卓钧及会计机构负责人(会计主管人员)龙仲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
敬请广大投资者谨慎决策,注意投资风险.
1、市场竞争加剧风险近年来,在国家政策重点扶持及众多行业利好消息的出台等影响下,智慧城市、智慧制造吸引了社会各类资本进入,设备制造商、系统集成商乃至其他实体服务提供商纷纷进入信息化领域,推动信息化领域的竞争从单纯的技术和服务竞争,升级为资本和资源整合的综合竞争,行业竞争进一步加剧.
针对行业竞争的升级,公司"平台+应用+定制服务"的业务模式能充分发挥资源协同的优势,且随着各板块布局的日趋成熟和融合,协同效应将逐步凸显,从而能有效提升公司核心竞争力.
但若公司对行业发展趋势判断失误或应对市场竞争的措施严重失当,将对公司未来的经营发展产生不利的影响.
2、收入季节性波动风险湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文3公司主要客户为政府及机关事业单位,该部分政企客户通常实行预算管理及集中采购制度,采购招标及结算具有明显的季节性特征,导致公司较多项目集中在第四季度进行终验.
而公司收入主要依据终验报告进行确认,导致公司营业收入确认主要集中在第四季度,公司营业收入存在较强季节性波动风险.

3、募集资金投资项目实施风险公司募投项目的实施进度和盈利情况将对公司未来的经营业绩产生重要影响.
虽然公司对募投项目的必要性及可行性经过了严密的论证和探讨,也在技术研发、人才储备、市场拓展方面进行了详细的规划,但仍存在因不可抗力的客观因素或政策环境、技术或市场等发生不利变化,导致项目无法按照预计的进度进行或者未能达到预期收益水平的风险.
4、机器视觉应用拓展风险公司在机器视觉领域尤其在浮法玻璃生产检测领域已取得多项专利与核心技术,但由于浮法玻璃初加工检测市场容量有限,且国内玻璃行业产能过剩,该领域未来市场空间存在较大不确定性.
目前公司正积极向手机屏、平板电脑屏等玻璃深加工领域及其他行业的视觉检测领域进行技术研发与应用拓展,但由于相关领域及行业进入时间较短,同时,需要投入的资源较多,公司机器视觉应用领域拓展存在一定风险.
5、核心人才流失风险近年来,公司业绩的增长和核心技术的不断升级离不开公司各类专业人才的贡献.
公司历来重视核心人才的培养与储备,通过完善核心技术人员的绩效考核与激励制度、塑造富有凝聚力与向心力的企业文化、设置了灵活的岗位、湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文4改善办公环境等措施来稳固现有核心技术团队,并不断招募各类高端技术与研发人才.
但由于公司所处的行业市场竞争不断加剧,行业内对高端专业人才的需求与日俱增,如果公司未来不能提供更具有竞争力的薪酬及良好的职业发展预期,公司仍存在核心技术人员流失的风险.
6、政府机构调整风险随着2018年党和国家机构改革方案的发布,与公司智慧政务相关的部分政府机构正在进行机构调整.
政府机构调整延缓了对信息化项目的采购及付款工作,对公司部分业务的推广和开展及收入确认、资金回笼造成一定的延误.

本轮政府机构调整总体的思路是理顺公共事务管理思路,避免多头共管的局面,涉及面有限,而公司的智慧政务业务客户群体广泛,公司通过发掘不同层级客户、不同机构的个性化需求,力争避免针对机构调整带来的市场波动.

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以158,008,198股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
60元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文5目录第一节重要提示、目录和释义.
7第二节公司简介和主要财务指标.
7第三节公司业务概要.
10第四节经营情况讨论与分析.
13第五节重要事项.
28第六节股份变动及股东情况.
41第七节优先股相关情况.
49第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
50第九节公司治理.
57第十节公司债券相关情况.
62第十一节财务报告.
63第十二节备查文件目录.
146湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文6释义释义项指释义内容公司、本公司、科创信息指湖南科创信息技术股份有限公司科创有限指长沙科创计算机系统集成有限公司科创集成、子公司指湖南科创信息系统集成有限公司科创鑫源、子公司指北京科创鑫源信息技术有限公司永兴科创、子公司指永兴科创南方技术服务有限公司共同实际控制人指费耀平、李杰、李建华、刘应龙、刘星沙中南资产指中南大学资产经营有限公司中科岳麓指湖南中科岳麓创业投资有限公司金信置业指长沙金信置业投资有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所工信部指工业和信息化部自主可控指依靠自主研发设计,全面掌握产品核心技术,使信息系统从硬件到软件的研发、生产、升级和维护全程可控,实现核心技术、各类软件及关键零部件国产化.
报告期指2018年1月1日-2018年12月31日湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文7第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称科创信息股票代码300730公司的中文名称湖南科创信息技术股份有限公司公司的中文简称科创信息公司的外文名称(如有)HunanCreatorInformationTechnologiesCO.
,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)CreatorInformation公司的法定代表人费耀平注册地址长沙市岳麓区青山路678号注册地址的邮政编码410205办公地址长沙市岳麓区青山路678号办公地址的邮政编码410205公司国际互联网网址http://www.
chinacreator.
com电子信箱creator@chinacreator.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名金卓钧张雨虹联系地址长沙市岳麓区青山路678号长沙市岳麓区青山路678号电话0731-820686900731-82068690传真0731-820686700731-82068670电子信箱creator@chinacreator.
comcreator@chinacreator.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
cninfo.
com.
cn(巨潮资讯网)公司年度报告备置地点长沙市岳麓区青山路678号四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文8会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼签字会计师姓名曾春卫、刘智清、冯俭专公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间西部证券股份有限公司陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室瞿孝龙、张武2017年12月5日至2020年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否2018年2017年本年比上年增减2016年营业收入(元)332,604,355.
71307,423,525.
288.
19%271,433,199.
11归属于上市公司股东的净利润(元)35,111,525.
1544,494,787.
97-21.
09%37,490,815.
73归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)33,190,236.
6639,410,784.
83-15.
78%33,814,877.
42经营活动产生的现金流量净额(元)-19,459,067.
377,462,076.
69-360.
77%951,656.
86基本每股收益(元/股)0.
2200.
370-40.
54%0.
540稀释每股收益(元/股)0.
2200.
370-40.
54%0.
540加权平均净资产收益率8.
49%18.
82%-10.
33%20.
87%2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末资产总额(元)615,798,563.
49606,433,571.
661.
54%358,587,870.
25归属于上市公司股东的净资产(元)404,703,052.
19378,886,126.
946.
81%177,314,918.
89六、分季度主要财务指标单位:元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入19,838,764.
5950,786,080.
8395,411,294.
14166,568,216.
15归属于上市公司股东的净利润-9,975,883.
89-865,210.
6814,679,693.
1331,272,926.
59湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文9归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-9,911,359.
92-1,029,123.
6314,602,926.
9229,527,793.
29经营活动产生的现金流量净额-78,888,878.
09-21,534,034.
306,484,291.
5474,479,553.
48上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是√否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

八、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2018年金额2017年金额2016年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-7,460.
00635,810.
53计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,382,714.
975,384,753.
783,621,590.
16委托他人投资或管理资产的损益36,690.
41除上述各项之外的其他营业外收入和支出-122,375.
57622,814.
64-1,680.
54减:所得税影响额339,050.
91891,230.
79616,563.
34少数股东权益影响额(税后)24,874.
49-91.
09合计1,921,288.
495,084,003.
143,675,938.
31--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文10第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求(一)公司主营业务公司是国内智慧政务及智慧企业领域的信息化综合服务提供商,主要致力于为政企客户提供集软件开发、系统集成、IT运维等于一体的信息化综合解决方案.
公司注重云计算、大数据、人工智能等领域的技术研发及产品创新,经过多年的研发投入,已经形成了基础设施集约化管理、数据资源智能化处理、业务应用敏捷化开发等功能于一体的核心技术体系及支撑平台,并以此为基础,针对政企客户的不同需求,开发了多类智慧政务及智慧企业解决方案.
报告期内,公司主营业务未发生重大变化.
(二)公司主要经营模式1、销售模式公司提供信息化综合解决方案的客户主要为政府机关、事业单位及行业大中型企业,采用直销模式能更好满足上述客户的定制化需求,提供快速响应的客户服务,故而公司销售模式主要以直销模式为主,经销商模式为辅.

2、采购模式公司采购模式为:各事业部提出采购申请并提供相关资料,由公司采购部统一负责.
公司采购内容主要是以通用软件、硬件为主的商业现货采购,另外还有一定量的劳务外包及技术服务采购.

为对采购过程进行有效的控制,规范对外部供应商的管理,确保采购的产品符合规定的要求,公司制定《采购控制程序文件》用于规范公司的采购管理.
3、生产模式公司主要采用"以销定产"的生产模式.
由于客户的需求存在差异性,公司对项目合同的运作分为售前、实施及运维三个阶段.
公司经营模式主要受产业链上下游发展情况、公司技术与服务能力、主要客户行业政策等因素的影响,报告期内,影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化,预计未来一定期间公司经营模式不会发生重大变化.

(三)公司所处行业分析1、行业竞争格局和市场化程度公司所处行业为"软件和信息技术服务业".
我国软件产业经过多年的培育,已进入快速成长期,产业规模迅速扩大,技术水平快速提高,骨干企业不断成长,产业向高质量方向发展步伐加快,结构持续调整优化,正成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量.
2018年,我国软件和信息技术服务业整体保持稳中向好发展态势,软件业务收入保持较快增长,盈利能力稳步提升,从业人数和工资总额稳步增加.
2、行业的周期性、区域性和季节性特点(1)周期性特征随着新一代信息技术体系化创新并与应用领域的加速融合,我国信息化建设正向互联网化、移动化、智能化方向加速演进.
公司所处的软件和信息技术服务业作为我国信息化建设的主导力量,受益于一系列国家鼓励与支持政策,具备广阔的市场发展空间,具有较强的抗周期性特征.
(2)区域性特征湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文11我国信息化建设总体呈现出地区发展不平衡的现状:东部地区发展较好,中部其次,西部地区建设水平最末,但随着国家大力支持西部地区开发建设,加大了对西部地区的财政转移支付力度,促使西部地区网络基础设施建设和信息通信技术应用大幅提升,中西部地区信息化产业发展较快,与东部地区差距正在逐渐缩小.

(3)季节性特征目前我国智慧政务及智慧企业领域信息化建设仍以政府机关、事业单位及大中型国有企业为主导,该部分政企客户通常实行预算管理及集中采购制度,采购招标及结算具有明显的季节性特征.

3、公司行业竞争地位公司凭借雄厚的研发实力与丰富的信息化解决方案实施经验,已在智慧政务及智慧企业领域形成自己独特的竞争优势.

二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明在建工程较年初减少100%,主要系本期在建项目验收转固所致.
货币资金较年初减少35.
23%,主要系本期支付货款和偿还短期借款增加所致.
应收票据及应收账款较年初增加43.
13%,主要系本期销售收入增加所致.
长期应收款较年初增加608.
71%,主要系本期BT业务形成所致.
递延所得税资产较年初增加45.
04%,主要系本期计提递延所得税资产增加所致.
2、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业报告期内,公司业务领域仍主要面向智慧政务及智慧企业领域的政企客户.
自成立之初,公司便确定了"以人才为根本、以技术为依托、以服务与质量为保障"的发展战略,经过多年的发展,公司的核心竞争力主要体现在以下几方面:1、不断创新的核心技术公司一直高度重视技术研发和产品创新,近五年来,每年投入的研发费用均超过销售收入的7%.
报告期内,公司将原有的基础软件研发中心升级为企业级研究院,下设人工智能、智能视觉、大数据、平台软件、智慧政务五大研究所,从制度、经费、人员等方面予以保障.
截至2018年12月31日,公司共拥有软件著作权331项,拥有软件产品登记证102个,国家发明专利2项,实用新型专利7项,注册商标3项.
报告期内,公司新增软件著作权43项,新增实用新型专利5项,新增申请发明专利12项(其中10项已进入实质审查阶段),新增申请实用新型专利6项(其中3项已获批).
2、独特的经营管理模式公司采用"阿米巴"经营模式:即按照公司业务领域划分经营单位,每个经营单位均具有一定的自主能力.
阿米巴经营模湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12式保障了公司在统一管理下,实现全员参与经营、自上而下和自下而上的整合,形成了令行禁止的快速执行力和推动力.
同时,也帮助公司挑选并培养出了一批优秀的中层管理者,提升了公司的整体实力.

3、高素质的人才团队公司从成立至今一直注重核心研发团队的建设及各专业人才梯队的培养,目前已经形成了一支结构合理的高素质人才团队.
公司核心研发及管理团队由多名教授、副教授、高工和资深专业人士组成,成员均具备十年以上的业务与管理经验,对行业技术前沿及发展动态有着清晰的认知,能够及时根据行业发展趋势调整公司研发重心及战略发展布局.

公司努力营造优良的技术创新环境,通过一系列的制度建设及激励措施,打造人才成长沃土,培养了一大批技术骨干及优秀科研人才,其中包括多名高级程序员、信息系统分析师、信息系统架构师、信息系统项目管理师、微软ORACLE认证专家(DBA)、CISCO认证工程师等,完善的人才培养机制及丰富的人才储备既是公司研发实力的基础,也是公司市场竞争优势的源泉.
4、深厚的行业积累公司长期专注于为政企客户提供信息化综合解决方案,主要服务对象为国内政府机关、事业单位、电信运营商及各类行业大中型企业等.
公司业务已涉及全国二十多个省份,为国家部委、省、市、县等各级单位数千家客户提供了优质的服务,涉及公安、财税、教育、医疗、电信、玻璃、铁路、建筑、制造等多个行业领域,并与多个行业领域龙头企业建立了长期合作关系.
二十余年深厚的行业积累,使公司拥有了丰富的项目实施经验与客户资源,不仅有利于公司客户结构的进一步优化,也为公司跨地域跨行业的市场拓展奠定了基础.
5、客户至上的特色服务打造有核心竞争力的交付体系和服务体系,为客户提供高品质、可靠的特色服务是科创信息一贯的追求.
公司通过与政企客户多年的长期合作,形成了针对不同客户的服务流程优势.
这套流程包括客户的前期需求挖掘和需求分析、中期的项目实施和持续改善以及后期的IT运维,将项目流程与服务流程进行无缝对接.

公司建立了完善的质量管理体系和客户服务流程.
公司秉承"同一客户,同一质量问题,服务一次必须解决"的服务质量目标承诺,为客户提供7*24小时热线咨询和故障响应(含法定节假日),工程师在接到故障报告后2小时内做出响应,现场服务的工程师须在12小时内赶赴现场,一般性故障修复时间不超过12个小时,严重故障修复时间不超过一个工作日,为客户提供包括预防性维护、热线电话及邮件技术支持服务、远程诊断、现场支持服务、紧急恢复服务、故障件服务、巡检服务、例行工作会议服务等多种方式在内的售后服务.
公司奉行本地化服务原则,在项目所在地设立本地化的服务团队,根据客户需求进行产品改进和技术升级,为客户制定个性化的支持服务方案,包括专人支持、专设流程、专有管理系统、专有升级渠道、专有技术资料等.
客户至上的特色服务为公司赢得了客户口碑,获得了越来越多的用户信赖.
6、齐全的资质经过多年的研发投入及经验积累,公司目前已拥有了"CMMI5认证"、"信息系统集成及服务资质(壹级)"、"声频工程企业综合技术登记证书(壹级)"、"建筑智能化工程专业承包证书(壹级)"、"测绘资质证书乙级"等多项资质.
行业后进入者欲取得上述资质,需要较长的经验积累及持续改进周期.
上述资质的取得,既是公司承接各类相关业务的先决条件,也是公司整体实力的体现.
7、良好的品牌形象品牌是决定市场竞争胜负的关键,是企业的无形资产.
同湖南省内本土可比公司相较,公司在业务规模、历史项目经验、业务承接能力上具有领先优势.
公司通过多次承接省内重大省级项目,并凭借自身深厚的技术实力和优质的客户服务,赢得了众多客户的信赖和支持,形成了良好的品牌效应.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文13第四节经营情况讨论与分析一、概述2018年度,公司传统业务与创新业务齐头并进,以创新为基础,市场需求为导向,通过以智慧政务、智慧企业解决方案开发和销售为核心的内涵式发展和以产业链合作为代表的外延式发展相结合,不断提高传统业务的盈利率和市场占有率.

报告期内,公司实现营业收入33,260.
44万元,同比增长8.
19%;营业利润3,943.
07万元,同比下降18.
85%;利润总额3,980.
83万元,同比下降23.
86%;归属于上市公司股东净利润3,511.
15万元,同比下降21.
09%.

报告期内,公司重点工作回顾:1、优势引领智慧政务发展,区域市场始终主导并呈良好发展态势报告期内,"互联网+政务服务"和"网格化+社会治理"两大智慧政务核心业务占据区域市场主导地位,在区域市场的份额不断扩大.
在"互联网+政务服务"领域,公司凭借"湖南省政府互联网+政务服务一体化平台建设"项目的战略性布局,先后在长沙、岳阳、浏阳、吉首、湘西州及望城区、华容县、蓝山县等近30个地市区县成功推广.

在"网格化+社会治理"领域,公司继续以"1+N"一体化建设的模式在地市级市场快速复制,在报告期内中标株洲、衡阳、汨罗、临湘等地市网格化平台建设项目,并在全省范围内完成超过60个市、区县的"网格化+社会治理"平台推广工作,进一步扩大了区域优势.
公司新签合同额随着"互联网+政务服务"和"网格化+社会治理"两大智慧政务核心业务市场布局的推进而获得较快增长,继续保持公司在区域市场中的主导地位.
在自主可控领域,在刚刚开始的新一轮国产软件自主可控及信息安全产业链生态链上公司已经占领了有利地位,公司电子政务软件(公文传输、办公oa等软件)均已列入湖南省和长沙市自主可控计算机及信息安全产业链上自主可控应用核心软件名单.
报告期内,公司在大数据行业应用方面稳步向前,除在原有的医学大数据和市场监管大数据领域继续深耕,在交警、政务、教育、税务等行业也先后取得突破.
公司承接了长沙市公安交警大情报平台、宁夏自治区市场监管局大数据监管平台项目、中南大学学工大数据、湖南税务大数据平台等项目,未来基于大数据的应用前景可期.

2、技术和模式创新双管齐下,智慧企业业务稳步增长报告期内,公司继续推动智慧企业业务的转型升级,技术创新引领、应用模式紧跟其后.

在技术创新方面,公司突破深加工玻璃检测领域的技术难点,首创国内重大技术装备:深加工玻璃在线质量检测系统,填补了国内的技术空白;继续强化云计算、大数据、人工智能技术的研发,推进新技术在企业业务中的应用,视频运营数据平台为用户实时展现了在线视频的相关运营数据,包括用户订购、投诉、收入、用户画像、经营分析等数据,为精细化运营分析提供了数据保障,公司承建的联通在线视频运营大数据平台得到用户的高度评价.

在模式创新方面,将电子渠道业务的优势产品云化,依托公司云平台,由项目到服务的转变,将直播、移动办公、在线客服部署至云上,进行SaaS服务的推广,将优势项目拓展至云服务,为公司智慧企业业务带来新的增长点.
此外,公司注重行业企业管理应用的行业积累,已在银行、物流等行业取得突破.
3、不断加大研发创新力度,推动公司技术实力增强在技术研发上,公司不断加大科研投入,进行技术创新.
报告期内,公司将基础软件研发中心升级为企业级研究院,下设人工智能、智能视觉、大数据、平台软件、智慧政务五大研究所,推动新技术与行业的深度结合,增强公司的技术实力.

报告期内,公司新增软件著作权43项,新增实用新型专利5项;新增申请发明专利12项(其中10项已进入实质审查阶段);新增申请实用新型专利6项(其中3项已获批).
公司参与的《信息安全技术个人信息去标识化指南》已进入报批稿阶段;由全国信息安全标准化技术委员会所主持,公司参与编制的《大数据安全标准化白皮书(2018版)》的正式发布,标志着公司在大数据信息安全领域的技术先进性获得了同行业的认可.
4、加大公司品牌宣传,深入行业交流合作,树立公司优质形象报告期内,公司荣获中国城市科学研究会数字城市专业委员会"先进单位"称号;公司承建的多个项目荣获多项荣誉,如湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文14"长沙县数字化城市管理平台"项目在"第三届智慧城市管理与物联网技术应用创新大会暨物联网学组年会"中获得"智慧城市管理创新应用示范奖",长沙市公安交警情报平台作为长沙交警"情指勤督"新型勤务机制应用的核心部分,荣获2018年度交通管理"十佳创新应用"特等奖.
公司还联合中国长城科技集团股份有限公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所等9家单位,发起成立长沙市自主可控及信息安全产业技术创新战略联盟,并当选联盟副理事长单位.
上述荣誉及行业内的交流合作充分彰显了公司在智慧政务领域产品研发和产业化实力,进一步提升了公司的品牌效益.

二、主营业务分析1、概述参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
2、收入与成本(1)营业收入构成公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求是单位:元2018年度2017年度第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入19,838,764.
5950,786,080.
8395,411,294.
14166,568,216.
1520,054,232.
3638,834,299.
2969,725,192.
86178,809,800.
77归属于上市公司股东的净利润-9,975,883.
89-865,210.
6814,679,693.
1331,272,926.
59-7,355,346.
97-2,657,680.
3613,479,002.
0141,028,813.
29说明经营季节性(或周期性)发生的原因及波动风险公司主要客户为政府及机关事业单位,该部分政企客户通常实行预算管理及集中采购制度,采购招标及结算具有明显的季节性特征,导致公司较多项目集中在第四季度进行终验.
而公司收入主要依据终验报告进行确认,导致公司营业收入确认主要集中在第四季度,2017年和2018年公司第四季度实现的主营业务收入分别占当年主营业务收入的58.
16%及50.
08%,公司营业收入存在较强季节性波动风险.
营业收入整体情况单位:元2018年2017年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计332,604,355.
71100%307,423,525.
28100%8.
19%分行业信息技术行业331,194,379.
5399.
58%306,172,462.
0899.
59%8.
17%其他业务收入1,409,976.
180.
42%1,251,063.
200.
41%12.
70%湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文15分产品智慧政务236,053,391.
3870.
97%244,981,896.
0379.
69%-3.
64%智慧企业95,140,988.
1528.
60%61,190,566.
0519.
90%55.
48%其他业务收入1,409,976.
180.
42%1,251,063.
200.
41%12.
70%分地区华中地区285,616,031.
2585.
87%261,948,705.
5885.
21%9.
04%华北地区20,896,920.
976.
28%10,111,882.
043.
29%106.
66%华东地区11,883,694.
823.
57%16,149,884.
435.
25%-26.
42%华南地区5,467,558.
131.
64%11,131,120.
743.
62%-50.
88%其他地区8,740,150.
542.
63%8,081,932.
492.
63%8.
14%(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分客户所处行业信息技术行业331,194,379.
53211,097,828.
3336.
26%8.
17%12.
63%-2.
52%分产品智慧政务236,053,391.
38143,676,350.
0839.
13%-3.
64%-4.
68%0.
66%智慧企业95,140,988.
1567,421,478.
2529.
14%55.
48%83.
75%-10.
90%分地区华中地区285,616,031.
25182,305,901.
2336.
17%9.
04%11.
62%-1.
48%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入是√否(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文16(5)营业成本构成公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求主营业务成本构成单位:元成本构成本报告期上年同期同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重直接材料147,818,861.
2669.
93%126,264,204.
1167.
27%17.
07%直接人工52,530,721.
7824.
85%52,626,404.
0028.
04%-0.
18%间接成本11,025,615.
715.
22%8,815,831.
704.
70%25.
07%行业分类单位:元行业分类项目2018年2017年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重信息技术行业直接材料147,818,861.
2669.
93%126,264,204.
1167.
27%17.
07%信息技术行业直接人工52,530,721.
7824.
85%52,626,404.
0028.
04%-0.
18%信息技术行业间接成本10,748,245.
295.
09%8,538,933.
244.
55%25.
87%其他业务间接成本277,370.
420.
13%276,898.
460.
15%0.
17%(6)报告期内合并范围是否发生变动是√否(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)80,304,092.
98前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例24.
14%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.
00%湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文17公司前5大客户资料序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1第一名20,650,813.
216.
21%2第二名18,550,125.
525.
58%3第三名16,196,006.
164.
87%4第四名13,588,275.
874.
09%5第五名11,318,872.
223.
40%合计--80,304,092.
9824.
14%主要客户其他情况说明适用√不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)41,648,982.
09前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例24.
99%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.
00%公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商111,790,888.
007.
07%2供应商211,008,260.
006.
60%3供应商37,900,000.
004.
74%4供应商45,997,758.
623.
60%5供应商54,952,075.
472.
97%合计--41,648,982.
0924.
99%主要供应商其他情况说明适用√不适用3、费用单位:元2018年2017年同比增减重大变动说明销售费用25,203,088.
0920,432,647.
1823.
35%无重大变化管理费用30,115,220.
3829,030,088.
523.
74%无重大变化财务费用-564,895.
182,558,774.
29-122.
08%主要系利息收入增加、借款减少所致研发费用24,252,042.
3522,045,032.
7610.
01%无重大变化湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文184、研发投入√适用不适用公司始终坚持"自主创新,需求驱动"的研发理念,经过多年的研发投入,已经形成了较完善的研发体系,已拥有多项国家发明专利与软件著作权,研发了多项核心技术支撑平台,并以此为基础,针对智慧政务及智慧企业不同领域开发了多类应用.
强大的团队研发能力和丰富的行业经验是公司获得客户支持和提高市场份额的保证.

2018年度,研发投入金额为2,425.
20万元,随着业务规模的扩大,研发投入较上年同期有所增加.
截止2018年年底,公司共拥有软件著作权331项,拥有软件产品登记证102个,国家发明专利2项,实用新型专利7项,注册商标3项.
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2018年2017年2016年研发人员数量(人)212190187研发人员数量占比21.
44%20.
86%21.
74%研发投入金额(元)24,252,042.
3522,045,032.
7621,718,362.
36研发投入占营业收入比例7.
29%7.
17%8.
00%研发支出资本化的金额(元)0.
000.
000.
00资本化研发支出占研发投入的比例0.
00%0.
00%0.
00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.
00%0.
00%0.
00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用√不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求5、现金流单位:元项目2018年2017年同比增减经营活动现金流入小计312,981,049.
45285,991,545.
269.
44%经营活动现金流出小计332,440,116.
82278,529,468.
5719.
36%经营活动产生的现金流量净额-19,459,067.
377,462,076.
69-360.
77%投资活动现金流入小计4,800,887.
63100.
00%投资活动现金流出小计25,583,472.
2211,158,357.
17129.
28%投资活动产生的现金流量净额-20,782,584.
59-11,158,357.
17-86.
25%湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文19筹资活动现金流入小计20,000,000.
00250,528,300.
00-92.
02%筹资活动现金流出小计85,868,110.
1552,877,439.
3862.
39%筹资活动产生的现金流量净额-65,868,110.
15197,650,860.
62-133.
33%现金及现金等价物净增加额-106,109,762.
11193,954,580.
14-154.
71%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√适用不适用1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少360.
77%,主要系报告期公司购买商品、接受劳务支付的现金增加所致.

2、投资活动现金流入小计较上年同期增加100%,主要系报告期公司收到其他与投资活动有关的现金而上年同期没有.

3、投资活动现金流出小计较上年同期增加129.
28%,主要系报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致.
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.
25%,主要系报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致.
5、筹资活动现金流入小计较上年同期减少92.
02%,主要系报告期公司吸收投资收到的现金和取得借款收到的现金减少所致.
6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加62.
39%,主要系报告期公司偿还债务支付的现金增加所致.

7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少133.
33%,主要系报告期公司吸收投资收到的现金和取得借款收到的现金减少所致.
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少154.
71%,主要系报告期公司经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额减少所致.
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用不适用经营活动产生的现金流量净额较净利润减少主要是由于报告期经营性应收项目增加所致.

三、非主营业务情况适用√不适用四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位:元2018年末2017年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金204,791,776.
7533.
26%316,170,312.
6952.
14%-18.
88%应收账款155,661,264.
5825.
28%106,812,607.
6117.
61%7.
67%存货83,441,284.
4613.
55%67,578,474.
6411.
14%2.
41%湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文20投资性房地产6,984,233.
821.
13%7,198,662.
081.
19%-0.
06%固定资产75,427,659.
7412.
25%65,244,454.
6710.
76%1.
49%在建工程1,315,641.
330.
22%-0.
22%短期借款20,000,000.
003.
25%70,000,000.
0011.
54%-8.
29%2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末,公司未执行完毕的银行抵押合同具体情况如下:公司与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行于2016年11月11日签订的最高额抵押合同,合同期限为2016年11月11日-2019年11月11日,抵押担保最高债权额为816.
40万元,抵押物为公司波波天下城10套房产,产权证号为长房权证天心字第711053545-711053554号.
五、投资状况分析1、总体情况适用√不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用5、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文21单位:万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2017公开发行股票16,265.
294,264.
144,264.
14000.
00%6,103.
3以活期存款方式存储在募集资金专户中0合计--16,265.
294,264.
144,264.
14000.
00%6,103.
3--0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《证监许可[2017]2044号》文的核准,公司于2017年向社会公开发行境内上市人民币普通股(A股)股票23,240,000股,每股面值为1.
00元,发行价格为人民币8.
36元/股,募集资金总额194,286,400.
00元,扣除发行费用人民币31,633,500.
00元(不含发行费用的可抵扣增值税进项税额1,898,024.
00元),募集资金净额为人民币162,652,900.
00元.
扣除主承销商西部证券股份有限公司的保荐及承销费用人民币21,698,100.
00元,余额人民币172,588,300.
00元已通过西部证券股份有限公司于2017年11月29日全部汇入本公司上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行科创新材料支行66220078801200000155账号内.
上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验、并出具"天职业字[2017]18716号《验资报告》".
截至2018年12月31日,公开发行募集资金净额162,652,900.
00元,募投项目累计已使用42,641,400.
15元;暂时补充流动资金使用60,000,000.
00元,专户产生的利息收入1,023,174.
87元,银行手续费支出1,627.
04元,募集资金余额61,033,047.
68元,公司以活期存款方式存储在公司募集资金专户.
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目专有云平台技术升级改造项目否3,994.
443,994.
441,118.
431,118.
4328.
00%2020年06月30日不适用否大数据平台技术升级及应用研发项目否4,670.
234,670.
231,294.
031,294.
0327.
71%2020年06月30日不适用否研发中心项目否4,807.
723,405.
83796.
78796.
7823.
39%2020年06月30日不适用否营销网络建设项目否2,792.
94,194.
791,054.
91,054.
925.
15%2019年12月31日不适用否湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文22承诺投资项目小计--16,265.
2916,265.
294,264.
144,264.
14超募资金投向无合计--16,265.
2916,265.
294,264.
144,264.
14----00----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)专有云平台技术升级改造项目、大数据平台技术升级及应用研发项目、研发中心项目未达到计划进度的主要原因是:公司上述募集资金投资项目是基于公司业务开展情况和行业发展趋势确定的,主要项目实施内容包括提升技术研发实力、拓展产品功能与适用领域等,受公司实际经营情况等多方面因素的影响,公司本着高效使用募集资金的原则,经审慎研究,在加大对新技术与新产品研发力度的基础上,决定放缓对相关软硬件设施的投入,因此拟延长上述募投项目的完成时间至2020年6月30日.
项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用报告期内发生2018年5月16日,公司2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及调整投资项目规模的议案》,同意变更部分募集资金投资项目实施方式及调整投资项目规模,具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及调整投资项目规模的公告》(公告编号:2018-017)及《2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:2018-028).
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用2018年1月15日,公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用总额不超过6,000万元募集资金暂时补充流动资金.
报告期内,公司使用6,000万元募集资金暂时补充流动资金.
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截至2018年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额61,033,047.
68元,均以活期存款方式存储在公司募集资金专户中.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文23(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析适用√不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息.
八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用九、公司未来发展的展望一、行业格局和发展趋势(一)新技术驱动产业格局升级1、大数据技术已进入深度应用阶段大数据是新一轮信息技术革命与人类经济社会活动的交汇融合的必然产物,全球范围内,运用大数据推动经济发展、完善社会治理、提升政府服务和监管能力正成为趋势.
而大数据应用正在向制造业、金融及商业、医疗卫生、国计民生等各个领域渗透,涌现出一批互联网创新企业和创新应用.
地方政府也已启动大数据相关工作,坚持创新驱动发展,加快大数据部署,深化大数据应用,已成为稳增长、促改革、调结构、惠民生和推动政府治理能力现代化的内在需要和必然选择.
工信部编制印发的《大数据产业发展规划(2016-2020年)》,也进一步明确促进行业大数据应用发展等7项任务,提出大数据服务能力提升工程等8项重点工程.
《湖南省大数据产业发展三年行动计划(2019-2021)》也进一步提出行业大数据、工业大数据深化创新应用行动等六大重点任务.
2、新一代人工智能技术日益融入产业升级人工智能发展进入新阶段.
经过多年的演进,特别是在移动互联网、大数据、超级计算、传感网、脑科学等新理论新技术以及经济社会发展强烈需求的共同驱动下,人工智能加速发展,呈现出深度学习、跨界融合、人机协同、群智开放、自主操控等新特征.
大数据驱动知识学习、跨媒体协同处理、人机协同增强智能、群体集成智能、自主智能系统成为人工智能的发展重点,受脑科学研究成果启发的类脑智能蓄势待发,芯片化硬件化平台化趋势更加明显,人工智能发展进入新阶段.
2017年12月,工信部印发《促进新一代人工智能产业发展三年行动计划(2018-2020)》,提出"力争到2020年,一系列人工智能标志性产品取得重要突破,在若干重点领域形成国际竞争优势,人工智能和实体经济融合进一步深化,产业发展环境进一步湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文24优化.
"3、工业互联网成为智慧制造的重要技术基础工业互联网是互联网和新一代信息技术与工业系统全方位深度融合所形成的产业和应用生态,是工业智能化发展的关键综合信息基础设施.
智能制造是基于物联网、互联网、大数据、云计算等新一代信息技术,贯穿于设计、生产、管理、服务等制造活动的各个环节,具有信息深度感知、智慧优化自决策、精准控制自执行等功能的先进制造过程、系统与模式的总称.
智能制造的实现主要依托两方面基础能力,一是工业制造技术,包括先进设备、先进材料和先进工艺等,是决定制造边界与制造成本的根本;二是工业互联网,包括智能传感控制软硬件、新型工业网络、工业大数据平台等综合信息技术要素,是充分发挥工业装备、工业材料潜能,提高生产效率、优化资源配置效率、创造差异化产品和实现服务增值的关键.
因此,工业互联网是智能制造的关键基础,为其变革提供了必须的共性基础设施和能力,同时也用于支撑其他产业的智能化发展.

国家近年发布《国务院关于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见》、《国务院关于深化"互联网+先进制造业"发展工业互联网的指导意见》等政策,推动企业加快数字化、网络化、智能化转型,推进互联网、大数据、人工智能与实体经济深度融合,提升创新能力、业务实力和发展水平.
(二)政策催生新一轮信息化建设热潮1、智慧社会成为新型智慧城市发展目标党的十九大报告提出建设智慧社会,是在网络强国、数字中国发展基础上的跃升,是对我国信息社会发展前景的前瞻性概括.
建设智慧社会是要充分运用物联网、互联网、云计算、大数据、人工智能等新一代信息技术,以网络化、平台化、远程化等信息化方式提高全社会基本公共服务的覆盖面和均等化水平,构建立体化、全方位、广覆盖的社会信息服务体系,作为智慧政务、智慧产业、智慧民生、智慧城市等各种智慧系统的总和.

未来,智慧社会将在统一标准、技术的基础上,强调基础设施和数据资源的共建共享,让智慧的产品与服务扩散到全国.
2、深入优化营商环境,信息化助力深化"放管服"改革根据世界银行《2019年营商环境评估报告》,中国营商环境总体评价在全球190个经济体中已经跃居第46位,较上年大幅提升了32位.
尽管中国营商环境改善明显,但与发达国家相比仍有差距.
国家这两年全力深化改革,优化营商环境,发布了《国务院办公厅关于印发进一步深化"互联网+政务服务"推进政务服务"一网、一门、一次"改革实施方案的通知》、《国务院关于加快推进全国一体化在线政务服务平台建设的指导意见》等一系列文件,2019年政府工作报告就"激发市场主体活力,着力优化营商环境"进行了全面详细部署.
这些文件分别对推进"互联网+政务服务"和审批服务便民化提出了总体要求,对地方平台建设提出了基本规范,对推动"一网通办""只进一扇门""最多跑一次"作出了部署.
主要突出围绕深入推进"互联网+政务服务"、加快建设全国一体化在线政务服务平台、以信息化手段全面推进政务服务"一网通办"工作提出指导性、规范性、操作性的明确要求和具体措施.
而随着云平台、大数据等信息技术的提升,利用信息化手段减少企业登记环节,压缩企业开办时间;搭建信息共享交换平台,打破"信息孤岛",构建"互联网+监管"新型信用监管体系;利用互联网平台,服务创业创新,优化营商环境,成为政府进一步深化改革的手段之一.
二、公司未来发展战略(一)整合优势业务,向产业链更高端方向迈进1、推进智慧城市核心平台战略,抢占新型智慧城市制高点新型城镇化建设已经上升为国家战略,公司现有"社会管理与政务服务"业务契合了新型智慧城市建设的核心需求.
公司将推行综合治理平台、综合执法平台、市场监管平台、互联网+服务平台、党建引领平台、应急指挥平台、经济协同平台等大平台战略,综合运用云计算、大数据、物联网、移动互联网等新兴技术,为城市提供便捷、高效、绿色、共享的智慧化应用体系奠定基础,以打造核心平台+应用的方式,抢占新型智慧城市的制高点.
同时,公司通过融合产业链中的相关资源,逐步构筑与公司自身业务相匹配的"新型智慧城市产业合作微生态".
2、深挖行业大数据应用价值,打造政务行业核心竞争力公司的"智慧政务"行业应用涉及较广,在公安、税务、财政、市场监管、民政、医疗、教育等领域均有相关业务应用落地.
在这些行业中,新的业务发展需要利用大数据技术,对已有业务系统积累的海量数据进行深入分析、挖掘,实现"智慧型应用".
由于大数据行业应用既具有一定的技术门槛,也具备一定的业务门槛,因此对供应商的综合实力提出了更高的挑战.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文25公司历来重视对核心技术平台的投入,并始终按照"平台+业务+应用"的发展理念推进行业应用市场的拓展,这种综合业务实力让公司具备参与以大数据技术为基础的新一轮行业应用竞争的优势.

未来公司将进一步在已有的优势行业领域进行大数据综合应用的研发与市场推广:(1)公司将继续完善现有公安大数据综合应用产品,强化对重点客户的持续服务,争取结合当前警务机制改革的有利时机,打造在全国具有影响力的警务大数据应用示范工程.
同时,加大对省外市场的投入,开展全国公安信息化市场布局,提升科创警务大数据解决方案在全国市场的占有率.
(2)公司将基于人口健康信息平台提供分级诊疗大数据解决方案.
通过汇聚、共享、交换区域内各医院、基层卫生服务机构产生的以健康档案为核心的业务、服务等信息资源,实现医疗资源利用的最大化,实现社区与大、中型医院间、区域内不同级别医疗机构的互动,互认,实现大小医院间的转诊,实现同级医院检查检验结果互认等.

(3)公司将基于企业大数据监管与服务平台的技术积累与应用经验,抓住深化机构改革的发展机遇,逐步汇聚体制改革后更加全面的市场监管数据,深入研究市场主体风险监管、信用监管等方面的大数据应用,对监管风险自动挖掘、自动分类、自动预警,为推动政府各监管部门联动共治,构建更好的营商环境提供基于大数据的智能化支撑,不断增强在市场监管领域的竞争力.
同时,依托公司营销网络,加大省外市场的拓展力度,除湖南、宁夏外,力争落地更多的市场监管大数据项目.
3、以智能检测产品为牵引,融合发展成为智能制造解决方案提供商"十三五"时期是由"中国制造"向"中国智造"转型升级的关键时期.
湖南省长沙市第十三次党代会上提出"建设国家中心城市、实现基本现代化"的战略目标,公司荣获湖南省2018年首台(套)重大技术装备认定并获得配套资金支持,为公司开拓智能制造领域提供了良好的战略机遇.
目前,公司在智慧企业领域的业务积累为转型成为智能制造解决方案提供商奠定了良好基础.
公司智能检测产品目前主要应用于玻璃行业的生产领域,未来,将逐步扩展到玻璃深加工领域.
从发展趋势上看,"十三五"期间,我国工业化、城镇化的进程将持续加快,电子、建筑、汽车、家电、机车等玻璃深加工制品下游行业的规模也不断扩大,对玻璃深加工环节的智能化检测设备需求将更加旺盛、市场前景更加广阔.

利用智能生产检测产品的积累,公司将在电子、电力、铁路、物联网等方面进行市场挖掘,与国家智能制造2025规划、5G物联网建设等方向保持一致.
(二)坚定推进走出去战略,不断扩大市场优势公司在湖南软件开发与信息技术服务市场的领导地位已经建立,未来,分公司战略将是公司的重点战略.
公司将通过改革分公司经营管理体制,下沉总部优势业务并提供人才和基线产品来支持基层分公司发展.

公司将加大核心区域分公司的投入,促进核心区域分公司的业务发展,并对有发展潜力的省份加快市场布局,以尽快形成全国范围内的本地化销售与服务网络.
同时,进一步落实好公司经营管理,扎实推进分公司经营体制改革,大力培育和提升分公司竞争能力.
三、公司年度发展计划(一)技术研发计划重点强化人工智能技术研发,通过人工智能技术融合,提升传统产品智能化水平.
以知识图谱、语义分析、文本挖掘、信息抽取、信息检索等技术的研发为重点,实现自然语言处理技术与"互联网+政务服务"、"警务综合平台"、"医疗电子病历系统"等现有"智慧政务"应用的深度融合,形成"智能填表"、"智能问答"、"串并案分析"、"病历智能检索"等通用智能化组件,提升现有智慧政务、智慧企业相关产品的智能化水平,提升用户体验.
(二)业务发展计划1、迅速扩大大数据行业市场应用以市场监管、交通管理、教育、税务、医疗大数据应用为基础,结合国家在政务服务、监管和城市公共安全领域的热点应用需求,进一步完善公司市场监管大数据解决方案、警务大数据解决方案、医疗、教育和税务大数据解决方案,拓展应急、环保领域的大数据行业应用,实现省外大数据行业应用解决方案销售的快速增长.

2、持续推动新型智慧城市解决方案的融合与推广以"互联网+政务服务"、"网格化+社会治理"等现有成熟产品为基础,按照"自主推广"和"被集成"两种模式,同步推进新湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文26型智慧城市解决方案的推广.
同时,积极开拓智慧旅游、智慧农业等解决方案的生态合作体系,形成解决方案合作联盟,力争实现2-3个地级市、3-5个县级市智慧城市建设项目的成功推广.
3、以公安为重点强化行业核心竞争力公司在湖南14个地市警务综合平台的基础上,升级建设警务云综合应用,完成湖南部分地市的警务综合云平台建设,并计划拓展1至2个省外地市市场.
促进长沙交警大数据情报平台与公安一体化指挥平台在湖南区域市场落地,推广寻求省外市场的落地机会,构建公共安全领域包括方案、产品和实施在内的综合竞争优势.

(三)新行业拓展计划1、抢占新一轮机构改革之后的信息化建设先机根据党的十九大和十九届三中全会部署,深化党和国家机构改革的总体要求,2018年开始的国务院机构改革方案开启新一轮大部制改革.
大刀阔斧的国务院机构改革方案,不仅标志着改革开放40年以来第8次机构改革正式破冰,也意味着新的信息化建设大潮开启.
依靠在电子政务领域的优势与多年积累,公司决定将工作重点放在应急管理部的信息化方案构建与市场开拓上,按照应急管理现代化、科学化和精细化的要求,在安全应急管理信息化、专业化方面,打造"一张图"开展安全应急工作,"一张网"做好重大风险防控,"一盘棋"布设安全应急资源,"一体化"统筹推进安全应急"专常"队伍建设,"一平台"构建应急指挥系统,"一系统"开展应急科技创新与支持保障,形成做好安全应急工作的"一股绳"合力.

同时,重点拓展湖南区域和分公司所在地市场.
2、向自主可控领域积极迈进国家高度重视安全可靠的国产化替代,党政军作为自主可控应用急需领域,有望实现局部试点到全面推广,还包括金融、电信、能源等重点行业.
2019年,公司将加大在自主可控领域的投入,提前布局,加强技术人才储备和市场拓展资源储备,加快在自主可控环境下应用软件移植的研发进度,抢占自主可控领域的发展先机,带动业务增长.

(四)分公司计划公司计划在2019年度拓展分公司1至2家,将公司的优势产品引入西北部信息化发展相对落后领域,扩大公司的市场份额.
(五)资本计划公司将继续围绕战略主航道,利用资本工具促进主业发展.
围绕公司战略目标,结合公司具体运营需求,通过投资、并购等方式,达到公司加快行业资源整合的目的.
深化推进战略管理,强化协同和资源配置,推动公司快速成长.

四、未来可能面临的风险1、市场竞争加剧风险近年来,在国家政策重点扶持及众多行业利好消息的出台等影响下,智慧城市、智慧制造吸引了社会各类资本进入,设备制造商、系统集成商乃至其他实体服务提供商纷纷进入信息化领域,推动信息化领域的竞争从单纯的技术和服务竞争,升级为资本和资源整合的综合竞争,行业竞争进一步加剧.
针对行业竞争的升级,公司"平台+应用+定制服务"的业务模式能充分发挥资源协同的优势,且随着各板块布局的日趋成熟和融合,协同效应将逐步凸显,从而能有效提升公司核心竞争力.
但若公司对行业发展趋势判断失误或应对市场竞争的措施严重失当,将对公司未来的经营发展产生不利的影响.
2、收入季节性波动风险公司主要客户为政府及机关事业单位,该部分政企客户通常实行预算管理及集中采购制度,采购招标及结算具有明显的季节性特征,导致公司较多项目集中在第四季度进行终验.
而公司收入主要依据终验报告进行确认,导致公司营业收入确认主要集中在第四季度,公司营业收入存在较强季节性波动风险.
3、募集资金投资项目实施风险公司募投项目的实施进度和盈利情况将对公司未来的经营业绩产生重要影响.

虽然公司对募投项目的必要性及可行性经过了严密的论证和探讨,也在技术研发、人才储备、市场拓展方面进行了详细的规划,但仍存在因不可抗力的客观因素或政策环境、技术或市场等发生不利变化,导致项目无法按照预计的进度进行或者未能达到预期收益水平的风险.

4、机器视觉应用拓展风险公司在机器视觉领域尤其在浮法玻璃生产检测领域已取得多项专利与核心技术,但由于浮法玻璃初加工检测市场容量有限,且国内玻璃行业产能过剩,该领域未来市场空间存在较大不确定性.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文27目前公司正积极向手机屏、平板电脑屏等玻璃深加工领域及其他行业的视觉检测领域进行技术研发与应用拓展,但由于相关领域及行业进入时间较短,同时,需要投入的资源较多,公司机器视觉应用领域拓展存在一定风险.

5、核心人才流失风险近年来,公司业绩的增长和核心技术的不断升级离不开公司各类专业人才的贡献.

公司历来重视核心人才的培养与储备,通过完善核心技术人员的绩效考核与激励制度、塑造富有凝聚力与向心力的企业文化、设置了灵活的岗位、改善办公环境等措施来稳固现有核心技术团队,并不断招募各类高端技术与研发人才.
但由于公司所处的行业市场竞争不断加剧,行业内对高端专业人才的需求与日俱增,如果公司未来不能提供更具有竞争力的薪酬及良好的职业发展预期,公司仍存在核心技术人员流失的风险.
6、政府机构调整风险随着2018年党和国家机构改革方案的发布,与公司智慧政务相关的部分政府机构正在进行机构调整.
政府机构调整延缓了对信息化项目的采购及付款工作,对公司部分业务的推广和开展及收入确认、资金回笼造成一定的延误.

本轮政府机构调整总体的思路是理顺公共事务管理思路,避免多头共管的局面,涉及面有限,而公司的智慧政务业务客户群体广泛,公司通过发掘不同层级客户、不同机构的个性化需求,力争避免针对机构调整带来的市场波动.

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文28第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用√不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是否不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定.

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0.
60每10股转增数(股)0分配预案的股本基数(股)158,008,198现金分红金额(元)(含税)9,480,491.
88以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.
00现金分红总额(含其他方式)(元)9,480,491.
88可分配利润(元)142,004,846.
73现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.
00%本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司2018年度利润分配预案为:以2018年12月31日公司总股本158,008,198股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
6元(含税),共计分配9,480,491.
88元.
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议.
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况1、2016年度利润分配方案2017年4月27日,公司2016年年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配的议案》,公司本次利润分配以派发现金股利的形式进行股利分配,方案具体内容为:按照母公司2016年度实现净利润(经审计)的10%提取法定盈余公积,公司2016年度可供股东分配的利润为8,521.
91万元.
以2016年12月31日公司总股本69,705,999股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
8元(含税).
2、2017年度利润分配方案2018年5月16日,公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配的预案》,公司本次利润分配以派发现金股利的形式进行股利分配,方案具体内容为:按照母公司2017年度实现净利润(经审计)的10%提取法定盈余公积,公司2017年度可供股东分配的利润为11,983.
10万元.
以2017年12月31日公司总股本92,945,999股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),并以资本公积金向全体股东每10股转增7股.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文293、2018年度利润分配预案2019年4月18日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配的预案》,公司本次利润分配以派发现金股利的形式进行股利分配,方案具体内容为:按照母公司2018年度实现净利润(经审计)的10%提取法定盈余公积,公司2018年度可供股东分配的利润为14,200.
48万元.
以2018年12月31日公司总股本158,008,198股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
6元(含税),共计分配9,480,491.
88元.
本议案尚需提交2018年年度股东大会审议.

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2018年9,480,491.
8835,111,525.
1527.
00%9,480,491.
8827.
00%2017年9,294,599.
9044,494,787.
9720.
89%9,294,599.
9020.
89%2016年5,576,479.
9237,490,815.
7314.
87%5,576,479.
9214.
87%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案适用√不适用二、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√适用不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘应龙股份锁定承诺本人直接或间接持有的科创信息股份,自科创信息股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或间接持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本人持有的股份.
若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应2017年12月05日36个月正常履行中湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文30调整).
本人承诺除前述锁定期外,在科创信息任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有科创信息的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的科创信息的股份.
罗昔军、金卓钧、谢石伟股份锁定承诺自科创信息股票上市之日起二十四个月内不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或间接持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本人直接或间接持有的股份.
本人承诺除前述锁定期外,在科创信息任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有科创信息的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的科创信息的股份.
若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整).
2017年12月05日24个月正常履行中戴志扬股份锁定承诺自科创信息股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前直接或间接持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本人直接或间接持有的股份.
2017年12月05日12个月已履行完毕戴志扬股份锁定承诺若本人在锁定期满后两年内减持的,减持价格将不低于公司股票首次公开发行价格(若发生除权、除息事项的,减持价格作相应调整).
本人承诺除前述锁定期外,在科创信息任职期间每年转让的股份不得超过转让时所直接或间接持有科创信息的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人所直接或间接持有的科创信息的股份.
2017年12月05日任职期间及离职半年内正常履行中罗建国、魏伟、魏永森、何超、陈安定、谭立球、蔡薇、龚春泉、禹勇平、龙仲、祝明先、李典斌、肖国荣、马中峰、陈尚慧、唐宇光、苏黎虹、李中立、刘顺、张鹏股份锁定承诺自科创信息股票上市之日起二十四个月内不转让或者委托他人管理本公司本次公开发行前持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本公司持有的股份.
2017年12月05日24个月正常履行中湖南中科岳麓创业投资有限公司、长沙金信置业控股有限公司、吕雅莉、谷士文、梁习锋、姚振强、夏明伟、陈松乔、杨建股份锁定承诺自科创信息股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理本人在本次公开发行前持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本人持有的股份.
2017年12月05日12个月已履行完毕湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文31宇、柳子尤、刘慧、潘伟林、王美云、刘新整、黄家林、王斌、宋文功、王玺功、罗丽珺、肖立英、林云、周永强、杨尚真、罗岚、李红波、曾瑶、向雁鸣、陈忠威、柳璞虞、彭富民、伍华力、聂智威、石劲柏、刘昕、文达、史毅、朱建平中南大学资产经营有限公司股份锁定承诺自科创信息股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理本公司在本次公开发行前持有的科创信息的股份,也不由科创信息回购本公司持有的股份.
2017年12月05日36个月正常履行中费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘应龙股份减持意向本人拟长期持有公司股票.
如果在锁定期满后,本人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持.
本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等.
本人减持公司股份前,应提前5个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并提前3个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务(本人持有公司股份低于5%以下时除外).
如果本人所持科创信息首次公开发行股票之前已发行的股份在锁定期满后两年内减持的,本人减持价格将不低于科创信息首次公开发行股票的发行价.
2016年06月22日长期正常履行中中南大学资产经营有限公司股份减持意向本公司减持科创信息股份前,应提前15个交易日向科创信息提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明,并提前15个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务(本公司持有科创信息股份低于5%以下时除外).
锁定期满后,本公司减持股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协2016年06月22日长期正常履行中湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文32议转让方式等;减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规及证券交易所规则的要求.
费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘应龙、中南资产、中科岳麓、金信置业、吕雅莉避免同业竞争的承诺1、在本承诺函签署之日,本公司/本人及所控制的公司和拥有权益的公司均未生产、开发任何与科创信息产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与科创信息经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资任何与科创信息生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业.
2、自本承诺函签署之日起,本公司/本人及所控制的公司和拥有权益的公司将不生产、开发任何与科创信息产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与科创信息经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,不参与投资任何与科创信息生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业.
3、自本承诺函签署之日起,如科创信息进一步拓展其产品和业务范围,本公司/本人及所控制的公司和拥有权益的公司将不与科创信息拓展后的产品和业务相竞争;若与科创信息拓展后的产品和业务相竞争,本公司/本人及所控制的公司和拥有权益的公司将采取以下方式避免同业竞争:(1)停止生产或经营相竞争的产品和业务;(2)将相竞争的业务纳入科创信息经营;(3)向无关联关系的第三方转让该业务.
4、如本承诺函未被遵守,将向科创信息赔偿一切直接或间接损失.
2016年06月22日长期正常履行中公司、共同实际控制人费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘应龙及公司董事及高级管理人员IPO稳定公司股价的承诺公司首次公开发行人民币普通股(A股)并在深圳证券交易所创业板上市后三年内股价出现连续20个交易日收盘价均低于公司上一个会计年度经审计的每股净资产,公司将按照稳定股价预案启动稳定股价措施.
2017年12月05日36个月正常履行中公司董事、高级管理人员填补被摊薄即期回报的承诺1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益.
2、对自身的职务消费行为进行约束.
3、不动用公司资产从事与自身履行职责无关的投资、消费活动.
4、由公司董事会或提名与薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩.
5、如公司未来实施股权激励方案,则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩.
2017年12月05日36个月正常履行中费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘减少和规范关联交1、截至本承诺出具之日,除已经披露的情形外,本人及所投资或控制的其他企业与科创信息不2016年06月22日长期正常履行中湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文33应龙易的承诺存在其他重大关联交易.
2、本人及本人控制的除科创信息以外的其他企业将尽量避免与科创信息之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护科创信息及中小股东利益.
3、本人保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所有关规范性文件及《湖南科创信息技术股份有限公司公司章程》和《湖南科创信息技术股份有限公司关联交易管理制度》等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用科创信息的资金或其他资产,不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不进行有损科创信息及其他股东的关联交易.
如违反上述承诺与科创信息及其控股子公司进行交易,而给科创信息及其控股子公司造成损失,由本人承担赔偿责任.
费耀平、李杰、李建华、刘星沙、刘应龙避免资金占用的承诺1、本人保证严格遵守法律法规和中国证监会、证券交易所有关规范性文件及科创信息公司章程等管理制度的规定,决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何方式占用科创信息的资金或其他资产.
2、如本人违反上述承诺,占用科创信息及其控股子公司的资金或其他资产,而给科创信息及其控股子公司造成损失,由本人承担赔偿责任.
2016年06月22日长期正常履行中股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文342、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明适用√不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金.

四、董事会对最近一期"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明适用√不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明√适用不适用1、会计政策变更财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本公司经董事会会议批准,从2018年1月1日开始按通知规定编制财务报表,并对可比期间的比较数据按照通知规定进行调整.

该会计政策变化对本公司报告期合并财务报表影响列示如下:会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目应收票据-30,000.
00-1,964,488.
04应收账款-155,661,264.
58-106,812,607.
61应收票据及应收账款155,691,264.
58108,777,095.
65将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目应付票据-13,158,636.
00应付账款-56,244,946.
79-37,898,597.
33应付票据及应付账款56,244,946.
7951,057,233.
33将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目研发费用24,252,042.
3522,045,032.
76管理费用-24,252,042.
35-22,045,032.
76将原计入营业外收入的个税手续费返还计入其他收益其他收益77,143.
1684,471.
82营业外收入-77,143.
16-84,471.
82将与资产相关的政府补助计入收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金-与资产相关的政府补助-1,500,000.
00湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文35会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额收到的其他与经营活动有关的现金-政府补助1,500,000.
00新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目合并所有者权益变动表:无影响该会计政策变化对公司报告期母公司财务报表影响列示如下:会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目应收票据-30,000.
00-1,964,488.
04应收账款-154,881,114.
50-106,404,070.
70应收票据及应收账款154,911,114.
50108,368,558.
74将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目应付票据-13,158,636.
00应付账款-50,006,603.
40-37,446,448.
61应付票据及应付账款50,006,603.
4050,605,084.
61将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目研发费用23,500,937.
2221,392,189.
57管理费用-23,500,937.
22-21,392,189.
57将原计入营业外收入的个税手续费返还计入其他收益其他收益77,143.
1679,459.
39营业外收入-77,143.
16-79,459.
39将与资产相关的政府补助计入收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金-与资产相关的政府补助-1,500,000.
00收到的其他与经营活动有关的现金-政府补助1,500,000.
00新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目所有者权益变动表:无影响2、会计估计的变更本公司本报告期未发生会计估计变更.
3、前期会计差错更正本公司报告期内无前期会计差错更正.
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文36八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)38境内会计师事务所审计服务的连续年限10年境内会计师事务所注册会计师姓名曾春卫、刘智清、冯俭专境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2年是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用√不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况适用√不适用十、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
十一、重大诉讼、仲裁事项适用√不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项.
十二、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.

湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文37十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引费耀平法定代表人、董事长、共同实际控制人担保费耀平为公司提供保证担保无偿担保5,5005,500100.
00%5,500否无5,500中南大学中南大学持有公司股东中南大学资产经营有限公司100%的股权购销系统集成、信息技术服务、技术开发服务市场定价283.
67283.
67100.
00%4,000否转账结算283.
67合计----5,783.
67--9,500大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)1、公司预计2018年度与中南大学交易金额不超过4,000万元,2018年度,公司与中南大学实际交易金额为283.
67万元.
2、费耀平先生为公司提供的4,000万元、6,000万元担保分别于2018年5月22日、2018年9月20日到期;报告期内,费耀平先生为公司新增一笔5,500万元担保,目前仍在有效期.
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文384、关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十六、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明一、公司租赁其他公司或个人资产情况报告期内,公司共租赁8处房产,具体租赁情况如下:序号承租方出租方承租时间坐落1湖南科创信息技术股份有限公司北京分公司北京万开酒店管理有限公司2015.
02.
05-2020.
02.
04北京市丰台区万丰路万开中心B座1层B1-26-C单元2科创鑫源北京万开酒店管理有限公司2015.
02.
05-2020.
02.
04北京市丰台区万丰路万开中心B座1层B1-26-A单元3湖南科创信息技术股份有限公司云南分公司齐正付、齐国浩2016.
4.
1-2018.
8.
30南屏步行街世纪广场B2幢7层D-7DE-7E号4永兴科创张二红2017.
8.
8-2018.
8.
7永兴县大桥路丽江兴城A栋401房5湖南科创信息技术股份有限公司桂林分公司桂林科技企业发展中心2018.
1.
1-2018.
12.
31桂林市空明西路新建区五号小区(13-1号)创业大厦B座407房湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文396湖南科创信息技术股份有限公司郑州分公司赵新兴2016.
9.
28-2019.
9.
30郑州市郑东新区升龙广场1号楼1单元805室7湖南科创信息技术股份有限公司武汉分公司陈荣庆、叶新焱2017.
4.
1-2019.
3.
31楚天都市花园C座16楼D室8湖南科创信息技术股份有限公司广州分公司广州市汇诚物业管理有限公司2017.
5.
16-2019.
5.
15广州市天河区东圃大马路天力街11号427室二、其他公司或个人租赁公司资产情况报告期内,共有5家公司或个人租赁公司房产,具体情况如下:序号承租方出租方承租时间坐落1中合慧景(长沙)规划设计院有限公司湖南科创信息技术股份有限公司2014.
06.
01-2019.
05.
31长沙市芙蓉南路368号BOBO天下城第1号栋CTA财富中心29楼南面2湖南知韩教育咨询有限公司、长沙机床厂技工学校湖南科创信息技术股份有限公司2016.
6.
12-2019.
3.
31长沙市岳麓区青山路678号3长沙本信信用服务有限公司湖南科创信息技术股份有限公司2017.
2.
17-2018.
8.
25长沙市芙蓉南路368号BOBO天下城第1号栋CTA财富中心29楼北面29002、29003、29004房屋4阳延湖南科创信息技术股份有限公司2018.
12.
1-2019.
12.
19长沙市芙蓉南路368号BOBO天下城第1号栋CTA财富中心29楼北面29003房屋5阳钦民湖南科创信息技术股份有限公司2018.
12.
1-2019.
12.
19长沙市芙蓉南路368号BOBO天下城第1号栋CTA财富中心29楼北面29004房屋为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
3、委托他人进行现金资产管理情况(1)委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
(2)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文404、其他重大合同适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同.
十七、社会责任情况1、履行社会责任情况(1)股东和债权人权益保护公司建立了健全的投资者权益保护机制:制度中明确规定了投资者应当享有的各项权利,设置了监事会、审计委员会、独立董事及董事会秘书等机构及相应人员,执行、监督各项投资者权益保护机制,形成了涵盖保障投资者收益分配权、维护投资者知情权、保证投资者决策参与权、监督规范控股股东、董事、监事、高级管理人员行为等方面的长效投资者权益保护机制体系.
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的有关规定,依法召开股东大会,认真履行信息披露义务,确保公开披露的信息真实、准确、完整、及时.
通过接听投资者来电、投资者关系互动平台、投资者网上接待日活动、业绩网上说明会等多种方式与投资者进行沟通交流,使投资者能更深入全面地了解公司.

报告期内,公司无任何形式的对外担保事项,公司不存在大股东及关联方占用公司资金的情形,亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用等情形.
(2)职工权益保护公司始终坚持"以人为本"的核心价值观,致力于培养员工的认同感和归属感,实现员工与企业共同成长.
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规等规定,与员工签订劳动合同,并严格执行相应的劳动用工规定和社会保障制度,尊重员工,为员工提供健康、安全、舒适的工作环境,保障员工合法权益.
同时,公司通过不断完善福利政策,关怀员工,努力为员工营造优良的技术创新环境,使员工能更好地实现自我价值.

2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位.
十八、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
十九、公司子公司重大事项适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文41第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份69,705,99975.
00%48,794,199-36,072,77312,721,42682,427,42552.
17%1、国家持股00.
00%00000.
00%2、国有法人持股6,979,1277.
51%4,885,38904,885,38911,864,5167.
51%3、其他内资持股62,726,87267.
49%43,908,810-36,072,7737,836,03770,562,90944.
66%其中:境内法人持股7,574,6668.
15%5,302,266-12,876,932-7,574,66600.
00%境内自然人持股55,152,20659.
34%38,606,544-23,195,84115,410,70370,562,90944.
66%4、外资持股00.
00%00000.
00%其中:境外法人持股00.
00%00000.
00%境外自然人持股00.
00%00000.
00%二、无限售条件股份23,240,00025.
00%16,268,00036,072,77352,340,77375,580,77347.
83%1、人民币普通股23,240,00025.
00%16,268,00036,072,77352,340,77375,580,77347.
83%2、境内上市的外资股00.
00%00000.
00%3、境外上市的外资股00.
00%00000.
00%4、其他00.
00%00000.
00%三、股份总数92,945,999100.
00%65,062,199065,062,199158,008,198100.
00%股份变动的原因√适用不适用报告期内,公司实施了2017年度利润分配方案,本次利润分配方案实施完毕后,公司总股本由92,945,999股增加至158,008,198股.
具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《湖南科创信息技术股份有限公司2017年度利润分配实施公告》(公告编号:2018-029).
报告期内,公司解除限售股份的数量为36,238,523股,占公司总股本的22.
93%.
其中,戴志扬先生持有公司股份数量221,000股(占公司总股本的0.
14%),由于戴志扬先生担任本公司监事,其本次实际可上市流通股数量为本次解除限售数量的25%,即55,250股.
报告期末,公司有限售条件股份数为82,427,425股.
具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《湖南科创信息技术股份有限公司关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号:2018-043).

股份变动的批准情况√适用不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文42《关于公司2017年度利润分配的预案》已经公司于2018年5月16日召开的2017年年度股东大会审议通过,同意以总股本92,945,999股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增7股,共计转增65,062,199股.
2017年年度股东大会决议公告详见公司于巨潮资讯网上披露的《2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:2018-028).

报告期内,公司解除限售股份相关事宜已经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限公司深圳分公司同意.

股份变动的过户情况√适用不适用报告期,公司以资本公积金向全体股东转增的65,062,199股已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记手续.
股份回购的实施进展情况适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用不适用报告期内,由于公司实施了2017年度利润分配方案,公司股本由期初的92,945,999股变更为期末的158,008,198股,对基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产具有一定摊薄作用.

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期费耀平8,181,88505,727,31913,909,204首发前限售股2020年12月5日李杰8,062,93305,644,05313,706,986首发前限售股2020年12月5日李建华7,249,51605,074,66112,324,177首发前限售股2020年12月5日中南大学资产经营有限公司6,979,12704,885,38911,864,516首发前限售股2020年12月5日刘星沙6,861,39804,802,97911,664,377首发前限售股2020年12月5日刘应龙4,345,49703,041,8487,387,345首发前限售股2020年12月5日湖南中科岳麓创业投资有限公司3,787,3336,438,4662,651,1330不适用不适用长沙金信置业投资有限公司3,787,3336,438,4662,651,1330不适用不适用吕雅莉3,657,3336,217,4662,560,1330不适用不适用陈尚慧1,036,1740725,3221,761,496首发前限售股2019年12月5日湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文43谷士文1,022,6061,738,430715,8240不适用不适用魏伟927,8660649,5061,577,372首发前限售股2019年12月5日罗昔军792,2900554,6031,346,893首发前限售股2019年12月5日梁习锋780,0001,326,000546,0000不适用不适用陈安定775,7440543,0211,318,765首发前限售股2019年12月5日姚振强711,1161,208,897497,7810不适用不适用夏明伟621,1651,055,980434,8150不适用不适用李典斌614,2760429,9931,044,269首发前限售股2019年12月5日陈松乔589,7741,002,616412,8420不适用不适用杨建宇568,114965,794397,6800不适用不适用柳子尤558,522949,487390,9650不适用不适用刘慧501,371852,331350,9600不适用不适用潘伟林486,529827,099340,5700不适用不适用王美云454,617772,849318,2320不适用不适用谭立球436,7330305,713742,446首发前限售股2019年12月5日刘新整378,743643,863265,1200不适用不适用黄家林378,743643,863265,1200不适用不适用王斌358,371609,231250,8600不适用不适用宋文功330,151561,257231,1060不适用不适用王玺功302,995515,091212,0960不适用不适用罗丽珺260,000442,000182,0000不适用不适用祝明先239,3900167,573406,963首发前限售股2019年12月5日肖立英237,199403,238166,0390不适用不适用肖国荣230,0000161,000391,000首发前限售股2019年12月5日苏黎虹226,2310158,362384,593首发前限售股2019年12月5日唐宇光211,1380147,797358,935首发前限售股2019年12月5日林云210,046357,078147,0320不适用不适用周永强206,609351,235144,6260不适用不适用谢石伟197,5000138,250335,750首发前限售股2019年12月5日杨尚真189,371321,931132,5600不适用不适用马中峰185,1380129,597314,735首发前限售股2019年12月5日金卓钧156,0000109,200265,200首发前限售股2019年12月5日罗岚143,000243,100100,1000不适用不适用龙仲133,137093,196226,333首发前限售股2019年12月5日湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文44戴志扬130,00055,25091,000165,750高管锁定股任职期间每年转让的股份不得超过转让时持有股份总数的25%;离职后半年内不转让股份李红波130,000221,00091,0000不适用不适用曾瑶130,000221,00091,0000不适用不适用何超114,748080,324195,072首发前限售股2019年12月5日向雁鸣104,000176,80072,8000不适用不适用罗建国96,399067,479163,878首发前限售股2019年12月5日张鹏80,000056,000136,000首发前限售股2019年12月5日魏永森80,000056,000136,000首发前限售股2019年12月5日陈忠威75,738128,75553,0170不适用不适用柳璞虞70,000119,00049,0000不适用不适用彭富民65,000110,50045,5000不适用不适用李中立50,000035,00085,000首发前限售股2019年12月5日刘顺39,000027,30066,300首发前限售股2019年12月5日伍华力39,00066,30027,3000不适用不适用禹勇平32,500022,75055,250首发前限售股2019年12月5日龚春泉28,600020,02048,620首发前限售股2019年12月5日蔡薇26,000018,20044,200首发前限售股2019年12月5日聂智威13,00022,1009,1000不适用不适用石劲柏7,80013,2605,4600不适用不适用刘昕7,80013,2605,4600不适用不适用文达7,80013,2605,4600不适用不适用史毅7,80013,2605,4600不适用不适用朱建平7,80013,2605,4600不适用不适用合计69,705,99936,072,77348,794,19982,427,425----二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行(不含优先股)情况适用√不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√适用不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文45报告期内,公司实施了2017年度利润分配方案,以总股本92,945,999股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增7股,共计转增65,062,199股.
本次利润分配方案实施完毕后,公司总股本由92,945,999股增加至158,008,198股.

3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数20,765年度报告披露日前上一月末普通股股东总数19,893报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量费耀平境内自然人8.
80%13,909,2045,727,31913,909,204李杰境内自然人8.
67%13,706,9865,644,05313,706,986李建华境内自然人7.
80%12,324,1775,074,66112,324,177中南大学资产经营有限公司国有法人7.
51%11,864,5164,885,38911,864,516刘星沙境内自然人7.
38%11,664,3774,802,97911,664,377刘应龙境内自然人4.
68%7,387,3453,041,8487,387,345湖南中科岳麓创业投资有限公司境内非国有法人4.
07%6,438,4662,651,1336,438,466长沙金信置业控股有限公司境内非国有法人4.
07%6,438,4662,651,1336,438,466吕雅莉境内自然人2.
93%4,637,501980,1684,637,501质押3,400,000陈尚慧境内自然人1.
11%1,761,496725,3221,761,496战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明费耀平、李杰、李建华、刘星沙和刘应龙五位股东为公司共同实际控制人及一致行动人.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文46前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量湖南中科岳麓创业投资有限公司6,438,466人民币普通股6,438,466长沙金信置业控股有限公司6,438,466人民币普通股6,438,466吕雅莉4,637,501人民币普通股4,637,501谷士文1,738,430人民币普通股1,738,430梁习锋1,326,000人民币普通股1,326,000夏明伟1,095,180人民币普通股1,095,180陈松乔933,000人民币普通股933,000杨建宇859,000人民币普通股859,000潘伟林747,299人民币普通股747,299王美云746,349人民币普通股746,349前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间不存在关联关系或一致行动的情况.
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权费耀平中国否李杰中国否李建华中国否刘应龙中国否刘星沙中国否主要职业及职务费耀平先生任公司董事长,李杰先生任公司董事兼总经理,李建华先生任公司董事兼副总经理,刘应龙先生任公司董事兼副总经理,刘星沙女士报告期内辞去公司副总经理职务后,不再担任公司任何职务.
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文47控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权费耀平一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否李杰一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否李建华一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否刘应龙一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否刘星沙一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国否主要职业及职务费耀平先生任公司董事长,李杰先生任公司董事兼总经理,李建华先生任公司董事兼副总经理,刘应龙先生任公司董事兼副总经理,刘星沙女士报告期内辞去公司副总经理职务后,不再担任公司任何职务.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文48实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用4、其他持股在10%以上的法人股东适用√不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文49第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文50第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)费耀平董事长现任男592007年07月20日2019年05月15日8,181,8855,727,31913,909,204李杰董事、总经理现任男542007年07月20日2019年05月15日8,062,9335,644,05313,706,986李建华董事、副总经理现任男552007年07月20日2019年05月15日7,249,5165,074,66112,324,177刘应龙董事、副总经理现任男612007年07月20日2019年05月15日4,345,4973,041,8487,387,345罗昔军董事、副总经理现任男472009年11月13日2019年05月15日792,290554,6031,346,893胡奕董事现任女442016年05月16日2019年05月15日0王聪董事离任男392013年06月28日2018年04月18日0刘定华独立董事现任男742016年05月16日2019年05月15日0李新首独立董事现任男472013年06月28日2019年05月15日0饶卫雄独立董事现任男442016年05月16日2019年05月15日0谢石伟监事会主席、营销管理部经理现任男422016年05月16日2019年05月15日197,500138,250335,750陈佶骏监事现任男292016年05月16日2019年05月15日0戴志扬监事现任男472009年11月13日2019年05月15日130,00091,000221,000钟莲职工代表监事、人力资源部部门副现任女422009年11月13日2019年05月15日0湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文51经理李志峰职工代表监事、安可事业部经理现任男402009年11月13日2019年05月15日0刘星沙副总经理离任女622007年07月20日2018年04月18日6,861,3984,802,97911,664,377金卓钧财务总监、董事会秘书现任女442010年07月15日2019年05月15日156,000109,200265,200合计35,977,01925,183,9130061,160,932二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因刘星沙副总经理解聘2018年04月18日因个人原因,刘星沙女士自愿辞去副总经理职务.
王聪董事离任2018年04月18日因个人原因,王聪先生自愿辞去董事职务.
罗昔军董事、副总经理2018年05月16日公司第四届董事会第九次会议、2017年年度股东大会分别审议通过了《关于推荐罗昔军先生为第四届董事会补选董事候选人的议案》,同意选举罗昔军先生为第四届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期结束.
三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责(一)董事会成员1、费耀平先生,1959年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
曾任长沙铁道学院信息技术研究中心主任、副教授、教授,长沙铁道学院科技实业公司法定代表人、总经理,科创有限董事长.
2007年7月起至今任本公司董事长,现兼任科创鑫源董事长、永兴科创执行董事及科创集成执行董事.
2、李杰先生,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
曾任长沙铁道学院信息技术研究中心助教、讲师、副教授、教授,长沙铁道学院科技实业公司副总经理,科创有限董事、总经理.
2007年7月起至今任本公司董事兼总经理.
3、李建华先生,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
曾任长沙铁道学院计算机中心助教、讲师、教授,湖南新兴电脑有限公司部门经理、总工程师,长沙铁道学院科技实业公司副总经理,长沙铁道学院信息中心副教授,科创有限董事、副总经理.
2007年7月起至今任本公司董事兼副总经理.
4、刘应龙先生,1958年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
曾任长沙铁道学院计算机中心助工、讲师、副教授,科创有限董事、副总经理.
2007年7月起至今任本公司董事兼副总经理.

5、罗昔军先生,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,工程师.
曾任长沙铁道学院信息技术中心助教、工程师,长沙科创有限软件研发中心工程师、项目经理、技术总监,运营商软件部经理兼技术总监,电子政务软件部经理.
2007年8月起任本公司副总经理.
现任本公司董事、副总经理兼任科创集成经理.

6、胡奕女士,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历.
曾任中南大学湘雅医学院医学信息系讲师,中南大学专利中心主管.
现任本公司董事,中南资产副总经理兼董事,湖南南方博云新材料股份有限公司监事.

湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文527、刘定华先生,1944年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生,湖南大学教授,研究生导师.
曾任湖南财经学院副教授、教授、法律系主任,湖南大学法学院院长.
现任本公司独立董事,盐津铺子食品股份有限公司独立董事,深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司独立董事,湖南省法学教育研究会会长,湖南大学法学院教授.

8、李新首先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,注册会计师、注册资产评估师.
曾任湖南利安达会计师事务所,利安达会计师事务所湖南分所执行所长.
现任本公司独立董事,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)湖南分所所长,中审世纪工程造价咨询(北京)有限公司湖南分公司负责人,湖南智瑞投资管理咨询有限公司董事长,湖南智瑞项目管理有限公司监事,湖南利安达招标咨询有限公司董事,湖南五新隧道智能装备股份有限公司以及中惠旅智慧景区管理股份有限公司独立董事.
9、饶卫雄先生,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,同济大学教授,博士生导师.
曾任香港科技大学计算机科学与工程系博士后研究员,芬兰赫尔辛基大学计算机科学系博士后研究员,英国剑桥大学计算机实验室副研究员.
现任本公司独立董事、同济大学软件学院教授、博士生导师.
(二)监事会成员1、谢石伟先生,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
曾任湖南远景信息股份有限公司部门经理.

2000年7月起在科创有限工作,历任系统集成中心副主任、云南分公司副总经理、市场战略部经理、产品营销事业部经理,现任本公司监事会主席、营销管理部经理.
2、陈佶骏先生,1990年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
曾任湖南锦鑫房地产评估有限公司评估师.

现任本公司监事,长沙金盛典当有限责任公司业务副总经理.
3、戴志扬先生,1971年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级经营师,曾任厦门怡通贸易公司副总,厦门松达进出口公司财务经理,厦门上野人造花有限公司财务经理,厦门鑫鼎盛证劵咨询公司投资银行部经理,厦门文德投资管理公司投融资总监.
现任本公司监事,厦门德宏富厚股权投资管理有限公司执行董事兼总经理,厦门东方汇富股权投资管理合伙企业(有限合伙)董事长,厦门东方汇富股权投资合伙企业(有限合伙)总裁,厦门尚宇环保股份有限公司董事,深圳前海希卓威尔科技有限公司董事.
4、钟莲女士,1976年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,人力资源管理师.
曾任长沙吉联软件开发有限公司办公室文员.
2001年12月起在科创有限工作,历任办事员、办公室主管.
现任本公司监事、公司人力资源部部门副经理.

5、李志峰先生,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,系统集成项目管理工程师.
曾任湖南邵东县自来水公司中化室负责人、北京联信永益湖南办事处高级工程师、长沙申铁公司软件部负责人.
2007年起在本公司工作,历任软件部项目经理、产品经理、电子政务部副经理、电子政务事业部副经理.
现任本公司监事、安可事业部经理.

(三)高级管理人员1、李杰先生,见(一)董事会成员简介.
2、李建华先生,见(一)董事会成员简介.
3、刘应龙先生,见(一)董事会成员简介.
4、罗昔军先生,见(一)董事会成员简介.
5、金卓钧女士,1974年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历.
曾任湘火炬汽车集团股份有限公司证券事务代表,潍柴动力股份有限公司证券事务代表,坤和建设集团股份有限公司证券事务代表.
2010年1月起在科创信息工作,现任本公司财务总监、董事会秘书.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文53在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴胡奕中南大学资产经营有限公司投资部部长2012年01月01日2019年01月12日是胡奕中南大学资产经营有限公司副总经理2019年01月13日是胡奕中南大学资产经营有限公司董事2016年09月27日2019年09月26日是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴费耀平科创鑫源董事长2014年04月25日否费耀平永兴科创执行董事2016年08月09日否费耀平科创集成执行董事2017年07月03日否罗昔军科创集成经理2017年07月03日否胡奕湖南南方博云新材料股份有限公司监事2015年01月01日否李新首中审世纪工程造价咨询(北京)有限公司湖南分公司负责人2011年02月01日否李新首湖南广信科技股份有限公司独立董事2015年06月01日2018年05月31日是李新首湖南智瑞投资管理咨询有限公司董事长2011年07月01日否李新首湖南智瑞项目管理有限公司监事2013年02月01日否李新首湖南利安达招标咨询有限公司董事2003年05月01日否李新首中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)湖南分所所长2016年12月01日是李新首湖南五新隧道智能装备股份有限公司独立董事2016年12月01日2019年11月30日是李新首中惠旅智慧景区管理股份有限公司独立董事2017年07月01日2020年06月30日是刘定华湖南大学法学院教授2017年01月01日2019年12月31日是刘定华湖南省法学教育研究会会长2017年01月01日2020年12月31日否刘定华盐津铺子食品股份有限公司独立董事2017年08月19日2020年08月18日是湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文54刘定华深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司独立董事2017年08月01日2020年08月01日是饶卫雄同济大学教授、博士生导师2014年07月01日是陈佶骏长沙金盛典当有限责任公司业务副总经理2014年02月01日是戴志扬深圳前海希卓威尔科技有限公司董事2016年02月12日2020年02月11日否戴志扬厦门尚宇环保股份有限公司董事2011年05月25日2020年05月24日是戴志扬厦门德宏富厚股权投资管理有限公司执行董事兼总经理2016年10月08日2020年10月07日否戴志扬厦门东方汇富股权投资管理合伙企业(有限合伙)董事长2010年09月25日2021年09月24日是戴志扬厦门东方汇富股权投资合伙企业(有限合伙)总裁2010年09月25日2021年09月24日否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用√不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司结合董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、工作胜任能力以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平,制定董事、监事、高级管理人员年度薪酬方案,由股东大会审批.

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:除独立董事、外部董事、外部监事外,公司董事、监事、高级管理人员的薪酬是由基本年薪+绩效年薪构成.
基本年薪是每月固定发放,绩效年薪是根据年终绩效评定情况一次性发放.

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况:报告期内,公司实际支付董事、监事、高级管理人员报酬合计318.
74万元.
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬费耀平董事长男59现任39.
85否李杰董事、总经理男54现任38.
65否李建华董事、副总经理男55现任38.
65否刘应龙董事、副总经理男61现任38.
65否罗昔军董事、副总经理男47现任35.
65否胡奕董事女44现任0否王聪董事男39离任0否湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文55刘定华独立董事男74现任5.
95否李新首独立董事男47现任5.
95否饶卫雄独立董事男44现任5.
95否谢石伟监事会主席、营销管理部经理男42现任32.
77否陈佶骏监事男29现任0否戴志扬监事男47现任0否钟莲职工代表监事、人力资源部部门副经理女42现任12.
01否李志峰职工代表监事、安可事业部经理男40现任26.
37否刘星沙副总经理女62离任3.
61否金卓钧财务总监、董事会秘书女44现任34.
68否合计318.
74--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量(人)895主要子公司在职员工的数量(人)94在职员工的数量合计(人)989当期领取薪酬员工总人数(人)989母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0专业构成专业构成类别专业构成人数(人)生产人员649销售人员45技术人员212财务人员17行政人员66合计989教育程度教育程度类别数量(人)博士4硕士及以上48本科567湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文56大专专科346中专及以下24合计9892、薪酬政策公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规等规定,与员工签订劳动合同,并严格执行相应的劳动用工规定和社会保障制度,为员工缴纳社会保险和住房公积金.
公司采用以岗定酬、同工同酬的方式确定薪酬收入,建立了比较完善的薪酬福利制度.
公司薪酬政策始终坚持与岗位价值、技能相匹配的基本原则,遵循竞争性、激励性、公平性和经济性原则,并参考市场和行业薪酬水平,以员工绩效考核为依据,作出客观公正的人事决策和奖罚决定,形成吸引人才、留住人才的有效机制.
绩效考核从工作态度、工作能力和工作业绩三个方面进行绩效考核,以考核的不同岗位相应等级确定对应的薪酬水平.
通过考核,奖勤罚懒,优胜劣汰,充分调动员工积极性和创造性,增强其事业心和责任感,使公司综合实力不断发展壮大,促进公司战略目标的实现.
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求3、培训计划报告期初,公司根据战略发展需要和员工职业发展需要,通过收集各部门培训需求及调查,分析并汇总形成年度培训计划.
公司通过"引进来、走出去、内部消化"多种培训方式,有计划地组织中高层管理人员、业务骨干及优秀员工参加国内著名专家讲座、资质职称认证考试以及培训机构的专业培训,不断提高员工的工作技能、知识层次和综合素质,从整体上优化公司人才结构.
员工培训作为公司人力资源开发与管理的重要内容,对全体员工知识与技能的更新和提高、创造力与创新精神的发掘和培养、行为准则与责任意识的规范和强化发挥着重要作用.
报告期内,公司各部门严格执行公司制定的培训计划,积极营造培训氛围,有效提升了员工的业务能力、岗位技能和综合素质.

4、劳务外包情况适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文57第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》等有关规定,不断完善公司法人治理结构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制,强化内部管理,规范公司运作.
公司"三会一层"科学分工、权责分明、相互制衡,均能按照各自职责行使权力.
"三会"会议的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定.
截至报告期末,公司治理的实际状况符合相关法律法规及中国证监会、深圳证券交易所创业板发布的有关上市公司治理的规范性文件要求.
1、关于股东与股东大会股东大会的召集、召开、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司《股东大会议事规则》等法规的要求和规定.
报告期内,公司公平对待每一位股东,保证股东在股东大会上有充分的发言权,确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位,充分行使股东的权利.

2、关于公司与控股股东公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上实行"五分开",独立于控股股东.
公司董事会、监事会和内部机构独立运作.
公司独立行使经营管理职权,与控股股东完全分开,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,未损害公司及其他股东的利益,亦不存在控股股东占用公司资金的情况.

3、关于董事与董事会公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由9名董事组成,其中包括3名独立董事,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求.
公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作,本着认真负责的态度按时出席董事会和股东大会,及时熟悉有关法律法规,为公司的规范运作奠定了基础.
公司董事会下设审计委员会、提名与薪酬委员会和战略委员会三个专门委员会,报告期内,各委员会认真履行职责,充分发挥了专门委员会的作用.
4、关于监事与监事会公司监事会由5名监事组成,包括3名股东代表监事和2名职工代表监事,公司监事会的人数及构成符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规的规定.
公司监事能够按照要求,认真履行相应的职责,积极参加有关培训,对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督,对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等事项进行了有效监督.

5、关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规和《公司章程》、《信息披露管理办法》等规定履行信息披露职责,指定董事会秘书为公司信息披露负责人,负责公司信息披露日常事务.
报告期内,公司按照相关要求在中国证监会指定信息披露媒体真实、准确、完整、及时地披露了公司信息,保证了信息披露的质量.
6、关于投资者关系管理公司按照相关法律法规和《公司章程》、《投资者关系管理制度》的要求,指定董事会秘书为投资者关系管理负责人,负责投资者关系的管理工作.
公司通过电话、电子邮箱、互动平台等多种渠道与投资者沟通交流,促进投资者对公司的了解和认同,确保所有股东能公平获得信息,保障了投资者的知情权.
7、关于绩效评价和激励约束机制公司建立了较完善的董事、高级管理人员绩效考评体系和激励约束机制,董事会提名与薪酬委员会负责公司董事、高级管理人员的绩效考核.
公司目前的绩效考评和激励约束机制能有效的发挥作用,符合公司实际情况及发展状况.

8、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,通过加强与各方的沟通与交流,实现社会、股东、公司、员工等各方利益湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文58的协调平衡,共同推动公司健康、持续、稳定地发展.
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异.

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况(一)业务独立情况公司拥有独立完整的采购、研发和销售业务体系,业务独立于共同实际控制人及其控制的其他企业,与共同实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易.
公司共同实际控制人及持有公司5%以上股份的股东已向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》,承诺不从事与公司形成竞争关系的相关业务.

(二)人员独立情况公司与全体在册职工签订了劳动合同,员工的劳动、人事、工资关系完全与关联方独立;公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在共同实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在共同实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在共同实际控制人及其控制的其他企业中兼职.

(三)资产完整情况公司具备与经营有关的业务体系及主要相关资产,合法拥有主要软、硬件设备以及商标、专利、非专利技术等的所有权或者使用权,具有独立的采购、制作和销售系统,目前不存在依赖股东的资产进行生产经营的情况,不存在关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情形.
(四)机构独立情况公司建立了健全的法人治理结构,设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,同时建立了独立完整的内部组织机构,各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作.
公司独立行使经营管理职权,与控股股东及其控制的其他企业完全分开,不存在合署办公、机构混同的情况.
(五)财务独立情况公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;公司未与共同实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户;公司设立了独立的财务部门,配备了专职财务人员;公司作为独立的纳税人,依法独立纳税.
三、同业竞争情况适用√不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017年年度股东大会年度股东大会59.
89%2018年05月16日2018年05月17日《2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:2018-028)湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文592、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数李新首66000否0刘定华66000否1饶卫雄62310否1连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,独立董事提出的积极合理的建议均被公司采纳.
公司独立董事勤勉尽责,严格按照《公司法》、《独立董事工作细则》及《公司章程》等相关法律法规的要求履行职责,按期出席董事会和股东大会,会议期间认真审议各项议案并提出了合理的建议,为完善公司监督机制、维护公司及全体股东的合法权益发挥了积极作用.

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会、战略委员会和提名与薪酬委员会三个专门委员会,各委员会分别由3人组成,委员会人数及人员构成符合法律法规及公司章程的要求.
报告期内,各委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》等有关规定,认真履行职责,对公司年度财务决算报告、续聘会计师事务所等事项进行了审议并同意提交董事会审议;利用自身的专业优势,积极参与公司未来战略、内控等事项的研讨并提出建议,充分发挥了专门委员会的作用,有利于公司健康、持续、稳定的发展.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文60七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否公司监事会对报告期内的监督事项无异议.
八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,公司高级管理人员的考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制,依据其所处岗位的工作范围、职责及绩效考核结果来确定.

公司董事会下设的提名与薪酬委员会根据高级管理人员的年终述职、工作能力、履职能力、目标完成情况等,同时结合公司年度实际经营情况,对高级管理人员进行年终绩效考核评定,最终制定相应的薪酬方案并报董事会批准.

九、内部控制评价报告1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况是√否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2019年04月20日内部控制评价报告全文披露索引详见公司于2019年4月20日在巨潮资讯网披露的湖南科创信息技术股份有限公司《2018年度内部控制自我评价报告》.
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例96.
23%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例96.
24%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准1、重大缺陷的认定标准:(1)控制环境无效;(2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(3)当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;(4)对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;(5)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;(6)审计委员会和内部审计部对公司的内部控制监督无效.
2、重要缺陷的认定标准:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;(2)未建1、重大缺陷:(1)公司经营活动严重违反国家法律法规;(2)缺乏民主决策程序、决策程序不科学,出现重大失误,给公司造成重大财产损失;(3)公司存在重大资产被私人占用的行为;(4)公司存在遭受证监会重大处罚事件或证券交易所警告的情况;(5)公司出现严重质量、环境与职业健康安全事件;(6)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效.
2、重要缺陷:(1)公司存在大额资产湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文61立反舞弊程序和控制措施;(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标.
3、一般缺陷的认定标准:是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷.
运用失效的行为;(2)公司关键经营业务存在缺乏控制标准或标准失效的情况;(3)重要业务制度控制或系统存在缺陷;(4)公司出现重要的质量、环境与职业健康安全事件;(5)公司管理层存在重要越权行为.
3、一般缺陷的判断标准是指:除上述重大、重要缺陷外的其他控制缺陷.
定量标准1、重大缺陷:利润总额的5%≤潜在错报;资产总额的2%≤潜在错报.
2、重要缺陷:利润总额的3%≤潜在错报<利润总额5%;资产总额的1%≤潜在错报<资产总额的2%.
3、一般缺陷:潜在错报<利润总额的3%;潜在错报<资产总额的1%.
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行.
财务报告重大缺陷数量(个)0非财务报告重大缺陷数量(个)0财务报告重要缺陷数量(个)0非财务报告重要缺陷数量(个)0十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为,科创信息按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制.
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年04月20日内部控制鉴证报告全文披露索引详见公司于2019年4月20日在巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn)披露的《内部控制鉴证报告》.
内控鉴证报告意见类型标准无保留非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是否湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文62第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文63第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2019年04月18日审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号天职业字[2019]4578号注册会计师姓名曾春卫、刘智清、冯俭专审计报告正文审计报告天职业字[2019]4578号湖南科创信息技术股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了湖南科创信息技术股份有限公司(以下简称"科创信息"或"公司")财务报表,包括2018年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2018年度合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注.

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了科创信息2018年12月31日的合并财务状况及财务状况,2018年度的合并经营成果和合并现金流量以及经营成果和现金流量.
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于科创信息,并履行了职业道德方面的其他责任.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项.
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见.

湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文64审计报告(续)天职业字[2019]4578号关键审计事项该事项在审计中是如何应对的收入确认公司收入类型主要为系统集成收入、软件开发收入及IT运维收入.
2018年度,公司营业收入为332,604,355.
71元,其中系统集成收入与软件开发收入金额分别为131,481,708.
00元和181,827,123.
90元,占营业收入的比例分别为39.
53%和54.
67%.
对于系统集成与软件开发收入,公司在系统集成安装完成或将软件及其配套产品交付客户并取得客户的最终验收单或终验报告后确认.
系统集成及软件开发收入占比重大,存在不满足收入确认条件提前确认收入的错报风险.
故我们将系统集成及软件开发收入的确认作为关键审计事项.
相关信息参见财务报表附注"三、(二十)收入确认的核算"及"六、25.
营业收入、营业成本".
针对该关键审计事项,我们主要实施了以下审计程序:(1)了解、评价收入确认相关内部控制,测试关键控制执行的有效性;(2)通过对管理层访谈,了解收入确认政策,检查主要客户合同相关条款,分析评价实际执行的收入确认政策是否适当,复核确认政策是否一贯执行;(3)执行实质性分析程序,如收入增长变动分析、与同行业比较分析、毛利率及应收账款周转率分析等;(4)采取抽样方式,检查与收入确认相关的支持性文件,包括最终验收单或终验报告、合同等;核对所选样本收入金额与项目合同金额是否匹配、验收日期与收入确认期间是否一致;(5)针对资产负债表日前后确认的销售收入,抽样检查最终验收单或终验报告等支持性文件,以检查是否存在提前确认收入的情况;(6)结合应收账款审计,对收入信息进行询证,包括合同名称、合同金额、开票金额、回款金额以及合同执行情况等.
应收账款坏账准备计提的充分性公司2018年末应收账款余额171,351,709.
87元、坏账准备金额15,690,445.
29元,净额为155,661,264.
58元;占期末资产总额的25.
28%.
我们关注应收账账款坏账准备计提的充分性,主要因为应收账款期末金额较大,坏账准备的计提对财务报表影响较大且需要管理层做出判断与估计.
故我们将应收账款坏账准备计提的充分性作为关键审计事项.
相关信息参见财务报表附注"三、(八)金融工具"及"六、2.
应收票据及应收账款".
针对该关键审计事项,我们主要实施了以下审计程序:(1)对应收账款坏账准备计提的内控进行了解、评价及测试;(2)对单项金额重大的应收款项,选取样本获取管理层对预计可收回金额的估计及其依据,包括客户信用记录及期后实际还款情况,并复核其合理性;(3)分析应收账款坏账准备会计政策的合理性,包括确定应收账款账龄、计提比例等,并选取样本对账龄准确性进行测试,在抽样测试账龄基础上,执行重新计算程序,检查按照账龄分析法组合计提坏账准备的准确性;(4)通过国家企业信用信息公示系统,抽样查阅客户工商信息,关注是否存在偿债能力不足的迹象.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文65审计报告(续)天职业字[2019]4578号四、其他信息科创信息管理层(以下简称"管理层")对其他信息负责.
其他信息包括科创信息2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告.
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论.

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报.

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实.
在这方面,我们无任何事项需要报告.
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
在编制财务报表时,管理层负责评估科创信息的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择.

治理层负责监督科创信息的财务报告过程.
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告.
合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现.
错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑.
同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础.
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性.

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.
同时,根据获取的审计证据,就可能导致对科创信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论.
如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见.
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.
然而,未来的事湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文66项或情况可能导致科创信息不能持续经营.
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项.
(6)就科创信息实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见.
我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任.
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用).
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项.
我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项.
[此页无正文]中国·北京二一九年四月十八日中国注册会计师:(项目合伙人)曾春卫中国注册会计师:刘智清中国注册会计师:冯俭专湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文67二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:湖南科创信息技术股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金204,791,776.
75316,170,312.
69结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款155,691,264.
58108,777,095.
65其中:应收票据30,000.
001,964,488.
04应收账款155,661,264.
58106,812,607.
61预付款项3,278,987.
873,863,588.
72应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款13,627,098.
0412,193,218.
50其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货83,441,284.
4667,578,474.
64持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产6,540.
449,209.
89流动资产合计460,836,952.
14508,591,900.
09非流动资产:发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文68长期应收款55,704,790.
867,860,000.
00长期股权投资投资性房地产6,984,233.
827,198,662.
08固定资产75,427,659.
7465,244,454.
67在建工程1,315,641.
33生产性生物资产油气资产无形资产12,619,409.
0313,309,652.
29开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产4,225,517.
902,913,261.
20其他非流动资产非流动资产合计154,961,611.
3597,841,671.
57资产总计615,798,563.
49606,433,571.
66流动负债:短期借款20,000,000.
0070,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款56,244,946.
7951,057,233.
33预收款项63,246,508.
9437,298,630.
40卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬16,403,110.
0017,161,121.
88应交税费18,816,613.
8912,097,700.
14其他应付款2,777,775.
298,783,455.
42其中:应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文69代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计177,488,954.
91196,398,141.
17非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债8,218,899.
017,452,670.
61递延收益16,500,000.
0015,000,000.
00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计24,718,899.
0122,452,670.
61负债合计202,207,853.
92218,850,811.
78所有者权益:股本158,008,198.
0092,945,999.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积81,777,329.
80146,839,528.
80减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积22,741,960.
5919,269,620.
84一般风险准备未分配利润142,175,563.
80119,830,978.
30归属于母公司所有者权益合计404,703,052.
19378,886,126.
94少数股东权益8,887,657.
388,696,632.
94所有者权益合计413,590,709.
57387,582,759.
88湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文70负债和所有者权益总计615,798,563.
49606,433,571.
66法定代表人:费耀平主管会计工作负责人:金卓钧会计机构负责人:龙仲2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金192,498,436.
96308,800,080.
61以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款154,911,114.
50108,368,558.
74其中:应收票据30,000.
001,964,488.
04应收账款154,881,114.
50106,404,070.
70预付款项3,002,916.
873,863,588.
72其他应收款14,802,809.
5313,889,816.
61其中:应收利息应收股利存货78,754,063.
1465,725,202.
39持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产6,540.
44流动资产合计443,975,881.
44500,647,247.
07非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款31,348,920.
28长期股权投资18,080,000.
0013,080,000.
00投资性房地产6,984,233.
827,198,662.
08固定资产75,394,862.
8865,197,788.
57在建工程1,315,641.
33生产性生物资产油气资产无形资产12,619,409.
0313,309,652.
29湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文71开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产4,202,202.
882,971,469.
84其他非流动资产非流动资产合计148,629,628.
89103,073,214.
11资产总计592,605,510.
33603,720,461.
18流动负债:短期借款20,000,000.
0070,000,000.
00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款50,006,603.
4050,605,084.
61预收款项58,643,337.
3646,051,511.
84应付职工薪酬14,354,273.
1115,114,156.
23应交税费18,003,565.
5411,872,630.
48其他应付款2,695,071.
548,760,059.
12其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计163,702,850.
95202,403,442.
28非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债7,870,324.
267,213,481.
35递延收益16,500,000.
0015,000,000.
00递延所得税负债其他非流动负债湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文72非流动负债合计24,370,324.
2622,213,481.
35负债合计188,073,175.
21224,616,923.
63所有者权益:股本158,008,198.
0092,945,999.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积81,777,329.
80146,839,528.
80减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积22,741,960.
5919,269,620.
84未分配利润142,004,846.
73120,048,388.
91所有者权益合计404,532,335.
12379,103,537.
55负债和所有者权益总计592,605,510.
33603,720,461.
183、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入332,604,355.
71307,423,525.
28其中:营业收入332,604,355.
71307,423,525.
28利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本301,342,791.
16268,630,816.
30其中:营业成本211,375,198.
75187,706,439.
81利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,839,931.
622,523,028.
35湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文73销售费用25,203,088.
0920,432,647.
18管理费用30,115,220.
3829,030,088.
52研发费用24,252,042.
3522,045,032.
76财务费用-564,895.
182,558,774.
29其中:利息费用1,452,755.
532,563,659.
46利息收入1,199,006.
73178,656.
84资产减值损失7,122,205.
154,334,805.
39加:其他收益8,169,146.
449,805,410.
28投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-7,460.
00三、营业利润(亏损以"-"号填列)39,430,710.
9948,590,659.
26加:营业外收入501,208.
003,753,285.
66减:营业外支出123,583.
5760,814.
35四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)39,808,335.
4252,283,130.
57减:所得税费用4,505,785.
837,715,927.
29五、净利润(净亏损以"-"号填列)35,302,549.
5944,567,203.
28(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)35,302,549.
5944,567,203.
28(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)归属于母公司所有者的净利润35,111,525.
1544,494,787.
97少数股东损益191,024.
4472,415.
31六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文741.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额35,302,549.
5944,567,203.
28归属于母公司所有者的综合收益总额35,111,525.
1544,494,787.
97归属于少数股东的综合收益总额191,024.
4472,415.
31八、每股收益:(一)基本每股收益0.
2200.
370(二)稀释每股收益0.
2200.
370法定代表人:费耀平主管会计工作负责人:金卓钧会计机构负责人:龙仲4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入320,083,653.
47299,301,234.
72减:营业成本204,850,105.
04183,447,421.
91税金及附加3,668,860.
332,384,787.
48销售费用22,716,494.
4819,099,240.
28管理费用27,720,071.
5027,068,604.
61研发费用23,500,937.
2221,392,189.
57湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文75财务费用-556,586.
292,555,185.
95其中:利息费用1,452,755.
532,563,659.
46利息收入1,179,104.
15170,420.
67资产减值损失7,548,043.
994,546,951.
40加:其他收益7,961,328.
449,754,645.
02投资收益(损失以"-"号填列)-1,494,258.
11其中:对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益(损失以"-"号填列)资产处置收益(损失以"-"号填列)-7,460.
00二、营业利润(亏损以"-"号填列)38,597,055.
6447,059,780.
43加:营业外收入501,208.
003,745,481.
08减:营业外支出123,583.
5760,814.
35三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)38,974,680.
0750,744,447.
16减:所得税费用4,251,282.
607,680,339.
40四、净利润(净亏损以"-"号填列)34,723,397.
4743,064,107.
76(一)持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)34,723,397.
4743,064,107.
76(二)终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
可供出售金融资产公允价值变动损益湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文763.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额34,723,397.
4743,064,107.
76七、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益5、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金293,746,676.
31275,350,430.
62客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还9,382,669.
614,394,075.
03收到其他与经营活动有关的现金9,851,703.
536,247,039.
61经营活动现金流入小计312,981,049.
45285,991,545.
26购买商品、接受劳务支付的现金157,027,344.
94124,067,680.
48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文77额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金112,606,930.
3191,692,342.
49支付的各项税费24,481,191.
6522,205,952.
28支付其他与经营活动有关的现金38,324,649.
9240,563,493.
32经营活动现金流出小计332,440,116.
82278,529,468.
57经营活动产生的现金流量净额-19,459,067.
377,462,076.
69二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,188.
34处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金4,793,699.
29投资活动现金流入小计4,800,887.
63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,583,472.
2211,158,357.
17投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计25,583,472.
2211,158,357.
17投资活动产生的现金流量净额-20,782,584.
59-11,158,357.
17三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金180,528,300.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金7,940,000.
00取得借款收到的现金20,000,000.
0070,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计20,000,000.
00250,528,300.
00湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文78偿还债务支付的现金70,000,000.
0038,900,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,747,355.
438,140,139.
38其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金5,120,754.
725,837,300.
00筹资活动现金流出小计85,868,110.
1552,877,439.
38筹资活动产生的现金流量净额-65,868,110.
15197,650,860.
62四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-106,109,762.
11193,954,580.
14加:期初现金及现金等价物余额308,209,155.
39114,254,575.
25六、期末现金及现金等价物余额202,099,393.
28308,209,155.
396、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金277,082,242.
22275,409,579.
72收到的税费返还9,174,851.
614,348,323.
20收到其他与经营活动有关的现金9,831,800.
956,225,985.
43经营活动现金流入小计296,088,894.
78285,983,888.
35购买商品、接受劳务支付的现金155,967,113.
93123,650,441.
58支付给职工以及为职工支付的现金102,514,143.
5086,451,930.
93支付的各项税费23,703,655.
4121,338,033.
01支付其他与经营活动有关的现金36,573,919.
6239,223,915.
52经营活动现金流出小计318,758,832.
46270,664,321.
04经营活动产生的现金流量净额-22,669,937.
6815,319,567.
31二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,188.
34处置子公司及其他营业单位收到湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文79的现金净额收到其他与投资活动有关的现金4,793,699.
29投资活动现金流入小计4,800,887.
63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,295,709.
623,292,807.
17投资支付的现金5,000,000.
0012,060,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计27,295,709.
6215,352,807.
17投资活动产生的现金流量净额-22,494,821.
99-15,352,807.
17三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金172,588,300.
00取得借款收到的现金20,000,000.
0070,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计20,000,000.
00242,588,300.
00偿还债务支付的现金70,000,000.
0038,900,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,747,355.
438,140,139.
38支付其他与筹资活动有关的现金5,120,754.
725,837,300.
00筹资活动现金流出小计85,868,110.
1552,877,439.
38筹资活动产生的现金流量净额-65,868,110.
15189,710,860.
62四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-111,032,869.
82189,677,620.
76加:期初现金及现金等价物余额300,838,923.
31111,161,302.
55六、期末现金及现金等价物余额189,806,053.
49300,838,923.
317、合并所有者权益变动表本期金额湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文80单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84119,830,978.
308,696,632.
94387,582,759.
88加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84119,830,978.
308,696,632.
94387,582,759.
88三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)65,062,199.
00-65,062,199.
003,472,339.
7522,344,585.
50191,024.
4426,007,949.
69(一)综合收益总额35,111,525.
15191,024.
4435,302,549.
59(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,472,339.
75-12,766,939.
65-9,294,599.
901.
提取盈余公积3,472,339.
75-3,472,339.
75湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文812.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-9,294,599.
90-9,294,599.
904.
其他(四)所有者权益内部结转65,062,199.
00-65,062,199.
001.
资本公积转增资本(或股本)65,062,199.
00-65,062,199.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额158,008,198.
0081,777,329.
8022,741,960.
59142,175,563.
808,887,657.
38413,590,709.
57上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额69,705,999.
007,426,628.
8014,963,210.
0685,219,081.
03684,217.
63177,999,136.
52湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文82加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额69,705,999.
007,426,628.
8014,963,210.
0685,219,081.
03684,217.
63177,999,136.
52三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)23,240,000.
00139,412,900.
004,306,410.
7834,611,897.
278,012,415.
31209,583,623.
36(一)综合收益总额44,494,787.
9772,415.
3144,567,203.
28(二)所有者投入和减少资本23,240,000.
00139,412,900.
007,940,000.
00170,592,900.
001.
所有者投入的普通股23,240,000.
00139,412,900.
007,940,000.
00170,592,900.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,306,410.
78-9,882,890.
70-5,576,479.
921.
提取盈余公积4,306,410.
78-4,306,410.
782.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,576,479.
92-5,576,479.
924.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文83资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84119,830,978.
308,696,632.
94387,582,759.
888、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84120,048,388.
91379,103,537.
55加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84120,048,388.
91379,103,537.
55三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)65,062,199.
00-65,062,199.
003,472,339.
7521,956,457.
8225,428,797.
57(一)综合收益总额34,723,397.
4734,723,397.
47湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文84(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配3,472,339.
75-12,766,939.
65-9,294,599.
901.
提取盈余公积3,472,339.
75-3,472,339.
752.
对所有者(或股东)的分配-9,294,599.
90-9,294,599.
903.
其他(四)所有者权益内部结转65,062,199.
00-65,062,199.
001.
资本公积转增资本(或股本)65,062,199.
00-65,062,199.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额158,008,198.
0081,777,329.
8022,741,960.
59142,004,846.
73404,532,335.
12湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文85上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额69,705,999.
007,426,628.
8014,963,210.
0686,867,171.
85178,963,009.
71加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额69,705,999.
007,426,628.
8014,963,210.
0686,867,171.
85178,963,009.
71三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)23,240,000.
00139,412,900.
004,306,410.
7833,181,217.
06200,140,527.
84(一)综合收益总额43,064,107.
7643,064,107.
76(二)所有者投入和减少资本23,240,000.
00139,412,900.
00162,652,900.
001.
所有者投入的普通股23,240,000.
00139,412,900.
00162,652,900.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配4,306,410.
78-9,882,890.
70-5,576,479.
921.
提取盈余公积4,306,410.
78-4,306,410.
782.
对所有者(或股东)的分配-5,576,479.
92-5,576,479.
923.
其他(四)所有者权益内部结转湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文861.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额92,945,999.
00146,839,528.
8019,269,620.
84120,048,388.
91379,103,537.
55三、公司基本情况1、公司注册地、总部地址和组织形式湖南科创信息技术股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司").
公司注册地和总部地址:长沙市岳麓区青山路678号.
组织形式:股份有限公司(上市、自然人投资或控股).
公司共同控制人:费耀平、李杰、李建华、刘应龙、刘星沙.
2、公司的行业性质、经营范围公司的行业性质:按中国证监会《上市公司行业分类指引》,公司所处行业的行业编码为I65,即"软件和信息技术服务业".
公司经营范围:计算机技术开发、技术服务;计算机检测控制系统的研究;建筑行业工程设计;监控系统的设计、安装;互联网信息服务;第二类增值电信业务中的信息服务业务;信息系统集成服务;计算机网络系统工程服务;电子产品及配件的技术咨询服务;监控系统工程安装服务;计算机检测控制系统的技术咨询服务;防盗系统的设计、安装;电子产品生产;工业自动控制系统装置制造;计算机、办公设备和专用设备维修;建设工程施工;监控系统的维护;电子产品、网络技术、通讯产品、通讯技术的研发;计算机软件、计算机检测控制系统、家用电器、办公用品的销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)3、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日公司财务报告的批准报出机构为公司董事会,财务报告批准报出日为2019年4月18日.

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
公司将北京科创鑫源信息技术有限公司、永兴科创南方技术服务有限公司和湖南科创信息系统集成有限公司纳入合并财湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文87务报表范围.
合并财务报表范围发生变化的详细情况见本财务报表附注"八、合并范围的变动"和"九、在其他主体中的权益".
四、财务报表的编制基础1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
2、持续经营本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力,不存在导致持续经营能力产生重大怀疑的事项.

五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业具体会计政策和会计估计提示:本公司对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计.
1、遵循企业会计准则的声明本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求.

2、会计期间本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止.
3、营业周期正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为正常营业周期,并以其作为资产与负债流动性划分的标准.
4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文885、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量.
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:(1)调整长期股权投资初始投资成本.
购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
(2)确认商誉(或计入当期损益的金额).
将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益.

3、通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.

在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益.

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文89计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
6、合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制.
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成.

少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映在编制的合并财务报表中,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表.
母公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.

9、外币业务和外币报表折算10、金融工具1、金融资产、金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债.

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文90期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.

3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下:(1)按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.

湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文91(2)可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降(通常指达到或超过20%%的情形),或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的(通常指该资产的公允价值持续低于其成本达到或超过6个月的情形),确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失.

(3)应收款项减值损失的计量应收款项包括应收账款、其他应收款等.
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额.
应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示.

对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等,根据本公司的管理权限,经股东大会或董事会批准确认为坏账,冲销提取坏账准备.

对公司的坏账损失,采用备抵法核算.
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的标准为期末金额200万元以上(含200万元)的应收款项.
对单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
②按组合计提坏账准备应收款项对单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备.
按组合计提坏账准备应收款项采用账龄分析法计提.

本公司采用账龄分析法计提坏账准备时,账龄按以下标准计提:应收款项账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)551-2年(含2年)10102-3年(含3年)20203-4年(含4年)503年以上全额计提4-5年(含5年)805年以上100③单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差别,导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实反映其可收回金额的,该应收款项采取个别认定法计提坏账准备.

6、金融资产转移金融资产转移,是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方).
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,终止确认该项金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该项金融资产.
本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该项金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文9211、应收票据及应收账款(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的标准为期末金额200万元以上(含200万元)的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试.
有客观证据表明其发生了减值的,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年20.
00%20.
00%3年以上100.
00%3-4年50.
00%4-5年80.
00%5年以上100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差别,导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实反映其可收回金额的坏账准备的计提方法采取个别认定法12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文93是软件与信息技术服务业1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、开发在产品等.

2、存货按实际成本计价.
购入并已验收入库的原材料按实际成本计价,领用发出时采用个别计价法核算;开发产品按实际成本计价.
3、存货采用永续盘存制,平时不定期对存货进行清查,年末对存货进行全面清查,对清查中发现的账实差异及时进行处理.
4、资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量.
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响.
13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小.
),预计出售将在一年内完成.
已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准.
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备.
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值.
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益.
已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回.
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值.

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别.
14、长期股权投资1、长期股权投资的投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文94分步实现同一控制下企业合并的,以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本.
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2、后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4、长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文95的差额计提相应的减值准备.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法1、公司的投资性房地产为已出租的房屋及建筑物.
2、投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
16、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
包括房屋建筑物、运输工具、电子设备及其他等.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法20-4052.
38-4.
75运输工具年限平均法8511.
88电子设备及其他年限平均法5519.
00(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业建造的固定资产从达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧.
待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但原按暂估价值计提的折旧额不再追溯调整.
18、借款费用借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.

1、借款费用资本化金额购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文96的摊销和汇兑差额及其他辅助费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额.
借款存在折价或者溢价,本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,对每期资本化的利息金额进行调整.
2、借款费用资本化期间(1)开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始.

(2)暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始.
(3)停止资本化:当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化.

19、生物资产20、油气资产21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业1.
无形资产计价方法本公司无形资产为土地使用权和软件,取得时按成本计价,年末按照账面价值与可收回金额孰低计价.

2.
无形资产摊销方法使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益,摊销方法以反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式确定.
无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法进行摊销,具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权50软件5-10使用寿命不确定的无形资产不摊销,在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.
公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产.
使用寿命不确定的判断依据:(1)来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;(2)综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限.

每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核.
主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文97本公司尚不存在使用寿命不确定的无形资产.
3.
无形资产减值准备的确认标准和计提方法使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
无形资产减值准备一经计提,在持有期间不予转回.
4.
划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准(1)首先,本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段:研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段.

开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段.
(2)其次,本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出.
研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式;④有足够的技术、服务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(2)内部研究开发支出会计政策划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准(1)首先,本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段:研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段.

开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段.
(2)其次,本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出.
研究阶段发生的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式;④有足够的技术、服务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文9822、长期资产减值23、长期待摊费用24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
其中,非货币性福利按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险.

本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费.
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金.
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
公司预计负债—产品质量保证金根据以往实际发生数据测算,按收入的2%预提.
26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文99软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求1.
收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度.

提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入.

(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入.
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
2.
收入确认的具体方法公司的主营业务为智慧政务、智慧企业领域的产品开发与服务,主要面向政府及其职能部门、事业单位、企业客户提供软件开发、系统集成和运行维护服务.
(1)软件开发收入软件开发收入包含软件产品销售收入和技术开发收入.
软件产品是指知识产权属公司所有,买方仅享有合同范围内的非独占、非排他的一般使用权的软件.
软件产品项目销售收入是指向客户销售软件产品所获得的收入.
技术开发收入是指根据特定客户委托开发的,就特定客户的实际需要进行专门的技术研究、开发、服务的劳务行为.
技术开发成果的专利申请权、版权及其他非专利技术的所有权及使用权均归买方或双方所有,由此开发出来的软件不具有通用性.
收入的确认原则及方法:相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入.
具体为公司将软件及其配套产品交付客户,并取得客户的最终验收单后确认收入的实现.

(2)系统集成收入系统集成收入包含系统集成销售收入及建筑安装收入系统集成销售收入是公司为客户实施系统集成项目时,应客户要求代其外购硬件系统并安装所获得的收入.
建筑安装收入是指公司为客户提供的弱电工程设计、施工;电视监控、防盗报警系统工程施工等实现的相关收入.

系统集成收入的确认原则及方法为:系统集成所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对其实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与销售该系统集成有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入.
具体为公司在系统集成安装完成,并取得客户的终验报告后确认收入的实现.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文100(3)IT运维收入IT运行维护收入是指公司为保证客户软件、硬件能正常运行而提供的运行维护收入.
包括:免费服务期后的系统维护、数据修复、技术支持、应用培训等技术服务;IT运维收入的确认原则及方法为:公司在遵循收入确认基本原则的基础上,对于单次提供的服务,在服务已经提供,收到价款或取得收款的依据后确认收入;对于在固定期间内持续提供的服务,在服务期内按照直线法分期确认收入.

(4)BOT项目收入公司根据《企业会计准则》和《企业会计准则解释第2号》中对以BOT(建造-运营-移交)方式建造并运营公共基础设施,在基础设施建成后的会计处理的规定,分两种情况确认收入:在建造期间,对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用;建成后,公司按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入.
合同规定基础设施建成后的一定期间内,公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的,在确认收入的同时确认金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理.

29、政府补助本公司的政府补助均采用总额法:(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益.

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
30、递延所得税资产/递延所得税负债1、当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量.
计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出.
2、递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债.
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文101可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债.
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产.
此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产.
除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量.
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
3、所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税.
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益.

31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益.

作为承租人发生的初始直接费用,计入管理费用,或有租金于发生时确认为当期费用.
(2)融资租赁的会计处理方法在租赁开始日,公司(承租人)将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用.
在租赁过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产的价值.
公司采用实际利率法将未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,计入当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益.

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目经公司董事会审议批准将应付票据和应付账款合并计入应付票经公司董事会审议批准湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文102据及应付账款项目将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目经公司董事会审议批准将原计入营业外收入的个税手续费返还计入其他收益经公司董事会审议批准将与资产相关的政府补助计入收到的其他与经营活动有关的现金经公司董事会审议批准新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目经公司董事会审议批准财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本公司经董事会会议批准,从2018年1月1日开始按通知规定编制财务报表,并对可比期间的比较数据按照通知规定进行调整.

该会计政策变化对本公司报告期合并财务报表影响列示如下:会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目应收票据-30,000.
00-1,964,488.
04应收账款-155,661,264.
58-106,812,607.
61应收票据及应收账款155,691,264.
58108,777,095.
65将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目应付票据-13,158,636.
00应付账款-56,244,946.
79-37,898,597.
33应付票据及应付账款56,244,946.
7951,057,233.
33将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目研发费用24,252,042.
3522,045,032.
76管理费用-24,252,042.
35-22,045,032.
76将原计入营业外收入的个税手续费返还计入其他收益其他收益77,143.
1684,471.
82营业外收入-77,143.
16-84,471.
82将与资产相关的政府补助计入收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金-与资产相关的政府补助-1,500,000.
00收到的其他与经营活动有关的现金-政府补助1,500,000.
00新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目合并所有者权益变动表:无影响该会计政策变化对公司报告期母公司财务报表影响列示如下:会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目应收票据-30,000.
00-1,964,488.
04应收账款-154,881,114.
50-106,404,070.
70应收票据及应收账款154,911,114.
50108,368,558.
74湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文103会计政策变更的内容和原因报表项目影响期末或本期金额影响期初或上期金额将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目应付票据-13,158,636.
00应付账款-50,006,603.
40-37,446,448.
61应付票据及应付账款50,006,603.
4050,605,084.
61将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目研发费用23,500,937.
2221,392,189.
57管理费用-23,500,937.
22-21,392,189.
57将原计入营业外收入的个税手续费返还计入其他收益其他收益77,143.
1679,459.
39营业外收入-77,143.
16-79,459.
39将与资产相关的政府补助计入收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金-与资产相关的政府补助-1,500,000.
00收到的其他与经营活动有关的现金-政府补助1,500,000.
00新增"设定受益计划变动额结转留存收益"项目所有者权益变动表:无影响(2)重要会计估计变更适用√不适用34、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售商品或提供劳务的增值额17、16、11、10、6城市维护建设税应缴流转税税额7企业所得税应纳税所得额25、20、15存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率湖南科创信息技术股份有限公司15北京科创鑫源信息技术有限公司20永兴科创南方技术服务有限公司25湖南科创信息系统集成有限公司25湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1042、税收优惠(1)依据国发【2000】18号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、财税【2000】25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》、国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财税【2011】100号《关于软件产品增值税政策的通知》的规定,在我国境内开发生产软件产品,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税,对实际税负超过3%的部分即征即退.

(2)湖南"营改增"试点工作从2013年8月1日起正式实施.
依据财税〔2013〕106号"《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》中3.
营业税改征增值税试点过渡政策的规定"纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税;根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)中"3.
营业税改征增值税试点过渡政策的规定",纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税.

(3)2017年9月5日,公司获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的编号为"GF201743000001"的高新技术企业证书,被评为高新技术企业,本公司2017年、2018年、2019年可享受所得税减按15%税率的优惠政策.
(4)根据财政部、国家税务总局财税[2006]88号《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》、财政部、国家税务总局、科技部财税[2018]99号《关于提高研发费用税前加计扣除比例的通知》,本公司符合条件的研究开发费,在按规定实行100%扣除基础上,允许再按当年实际发生额的75%在企业所得税税前加计扣除.

(5)根据财政部、国家税务总局财税[2018]77号《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,北京科创鑫源信息技术有限公司的年应纳税所得额减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税.

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金285,827.
45184,105.
99银行存款201,813,565.
83308,025,049.
40其他货币资金2,692,383.
477,961,157.
30合计204,791,776.
75316,170,312.
69其他说明其他货币资金中期末余额2,692,383.
47元,系本公司办理银行承兑汇票的保证金以及保函保证金.
除银行承兑汇票保证金、保函保证金外,公司无其他存在抵押、冻结等对变现有限制款项、存放在境外的款项及有潜在回收风险的款项.

湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1052、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据及应收账款单位:元项目期末余额期初余额应收票据30,000.
001,964,488.
04应收账款155,661,264.
58106,812,607.
61合计155,691,264.
58108,777,095.
65(1)应收票据1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据30,000.
001,964,488.
04合计30,000.
001,964,488.
042)期末公司已质押的应收票据3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据8,761,302.
36合计8,761,302.
364)期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据.
(2)应收账款1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款171,351,709.
87100.
00%15,690,445.
299.
16%155,661,264.
58117,220,782.
81100.
00%10,408,175.
208.
88%106,812,607.
61湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文106合计171,351,709.
87100.
00%15,690,445.
299.
16%155,661,264.
58117,220,782.
81100.
00%10,408,175.
208.
88%106,812,607.
61期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项120,911,891.
806,045,594.
595.
00%1年以内小计120,911,891.
806,045,594.
595.
00%1至2年31,689,355.
543,168,935.
5510.
00%2至3年12,733,830.
802,546,766.
1620.
00%3至4年3,357,493.
991,678,747.
0050.
00%4至5年2,043,678.
741,634,942.
9980.
00%5年以上615,459.
00615,459.
00100.
00%合计171,351,709.
8715,690,445.
29确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,282,270.
09元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
3)本期实际核销的应收账款情况4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业期末应收账款余额前五名合计41,253,921.
30元,占应收账款余额的比例为24.
08%,计提坏账准备金额2,062,696.
07元.

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无因转移应收账款而继续涉入的形成的资产、负债.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1075、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内2,762,082.
8584.
24%3,191,090.
2982.
59%1至2年516,905.
0215.
76%672,498.
4317.
41%合计3,278,987.
87--3,863,588.
72--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末余额中无账龄超过1年且金额重要的预付款项.
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况期末预付款项前五名金额合计1,761,112.
00元,占期末预付款项总额比例为53.
71%.

6、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款13,627,098.
0412,193,218.
50合计13,627,098.
0412,193,218.
50(1)应收利息(2)应收股利(3)其他应收款1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款16,875,302.
3897.
13%3,248,204.
3419.
25%13,627,098.
0414,100,843.
69100.
00%1,907,625.
1913.
53%12,193,218.
50单项金额不重大但单独计提坏账499,355.
912.
87%499,355.
91100.
00%湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文108准备的其他应收款合计17,374,658.
29100.
00%3,747,560.
2513,627,098.
0414,100,843.
69100.
00%1,907,625.
1912,193,218.
50期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项10,778,702.
99538,935.
165.
00%1年以内小计10,778,702.
99538,935.
165.
00%1至2年3,180,552.
55318,055.
2610.
00%2至3年656,041.
15131,208.
2320.
00%3至4年1,235,616.
501,235,616.
50100.
00%4至5年482,444.
90482,444.
90100.
00%5年以上541,944.
29541,944.
29100.
00%合计16,875,302.
383,248,204.
34确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,839,935.
06元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
3)本期实际核销的其他应收款情况4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额投标及履约保证金13,360,876.
128,860,134.
40其他往来及备用金4,013,782.
172,144,471.
15增值税软件退税3,096,238.
14合计17,374,658.
2914,100,843.
69湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1095)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额湖南建工德顺电子科技有限公司保证金4,097,682.
001年以内23.
58%204,884.
10岳阳市政府采购管理办公室保证金1,032,350.
001年以内449350,1-2年5830005.
94%80,767.
50中南大学保证金837,840.
003-4年4.
82%837,840.
00湖南第一师范学院保证金619,280.
151-2年3.
56%61,928.
02湖南力唯中天科技发展有限公司保证金510,000.
001年以内2.
94%25,500.
00合计--7,097,152.
15--40.
84%1,210,919.
626)涉及政府补助的应收款项期末余额中无应收政府补助款.
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无金融资产转移而终止确认的其他应收款.
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债.
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料532,847.
95532,847.
95205,955.
92205,955.
92在产品82,908,436.
5182,908,436.
5167,372,518.
7267,372,518.
72合计83,441,284.
4683,441,284.
4667,578,474.
6467,578,474.
64(2)存货跌价准备期末存货未发现减值迹象,故无需计提存货跌价准备.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文110(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况8、持有待售资产9、一年内到期的非流动资产10、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣增值税进项税额6,540.
44预交企业所得税9,209.
89合计6,540.
449,209.
8911、可供出售金融资产12、持有至到期投资13、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值BT业务形成的长期应收款55,704,790.
8655,704,790.
867,860,000.
007,860,000.
004.
75%-8.
00%合计55,704,790.
8655,704,790.
867,860,000.
007,860,000.
00--(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款本期无因资产转移而终止确认的长期应收款.
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文11114、长期股权投资15、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产√适用不适用单位:元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.
期初余额9,772,200.
009,772,200.
002.
本期增加金额(1)外购(2)存货\固定资产\在建工程转入(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额9,772,200.
009,772,200.
00二、累计折旧和累计摊销1.
期初余额2,573,537.
922,573,537.
922.
本期增加金额214,428.
26214,428.
26(1)计提或摊销214,428.
26214,428.
263.
本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额2,787,966.
182,787,966.
18三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1123、本期减少金额(1)处置(2)其他转出4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值6,984,233.
826,984,233.
822.
期初账面价值7,198,662.
087,198,662.
08(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况期末无未办妥产权证书的投资性房地产.
16、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产75,427,659.
7465,244,454.
67合计75,427,659.
7465,244,454.
67(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物运输工具电子设备及其他合计一、账面原值:1.
期初余额62,949,497.
532,925,593.
7520,042,434.
2485,917,525.
522.
本期增加金额6,176,091.
05516,810.
358,160,091.
7614,852,993.
16(1)购置6,176,091.
05516,810.
356,844,450.
4313,537,351.
83(2)在建工程转入1,315,641.
331,315,641.
33(3)企业合并增加3.
本期减少金额673,142.
65673,142.
65(1)处置或报废673,142.
65673,142.
65湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1134.
期末余额69,125,588.
583,442,404.
1027,529,383.
35100,097,376.
03二、累计折旧1.
期初余额5,432,455.
812,417,852.
8612,822,762.
1820,673,070.
852.
本期增加金额1,496,444.
70161,418.
632,976,351.
194,634,214.
52(1)计提1,496,444.
70161,418.
632,976,351.
194,634,214.
523.
本期减少金额637,569.
08637,569.
08(1)处置或报废637,569.
08637,569.
084.
期末余额6,928,900.
512,579,271.
4915,161,544.
2924,669,716.
29三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值62,196,688.
07863,132.
6112,367,839.
0675,427,659.
742.
期初账面价值57,517,041.
72507,740.
897,219,672.
0665,244,454.
67(2)暂时闲置的固定资产情况(3)通过融资租赁租入的固定资产情况(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值房屋、建筑物2,357,882.
40(5)未办妥产权证书的固定资产情况湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文114单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因云南分公司办公楼6,176,091.
05已于2019年2月办妥(6)固定资产清理17、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程1,315,641.
33合计1,315,641.
33在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值在安装设备1,315,641.
331,315,641.
33合计1,315,641.
331,315,641.
3318、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用19、油气资产适用√不适用20、无形资产(1)无形资产情况湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文115单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额11,969,301.
003,855,267.
5415,824,568.
542.
本期增加金额68,376.
0768,376.
07(1)购置68,376.
0768,376.
07(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额11,969,301.
003,923,643.
6115,892,944.
61二、累计摊销1.
期初余额1,723,080.
58791,835.
672,514,916.
252.
本期增加金额231,905.
25526,714.
08758,619.
33(1)计提231,905.
25526,714.
08758,619.
333.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额1,954,985.
831,318,549.
753,273,535.
58三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值10,014,315.
172,605,093.
8612,619,409.
032.
期初账面价值10,246,220.
423,063,431.
8713,309,652.
29湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文116(2)未办妥产权证书的土地使用权情况期末无未办妥产权证书的土地使用权.
21、开发支出22、商誉23、长期待摊费用24、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备19,112,191.
042,866,828.
6612,238,850.
571,835,827.
58内部交易未实现利润1,261,282.
99189,192.
44预计负债7,796,645.
321,169,496.
807,182,890.
751,077,433.
62合计28,170,119.
354,225,517.
9019,421,741.
322,913,261.
20(2)未经抵销的递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产4,225,517.
902,913,261.
20(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣亏损302,517.
88预计负债422,253.
69269,779.
86坏账准备325,814.
5076,949.
82合计748,068.
19649,247.
56湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文117(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注2020年302,517.
88合计302,517.
88--25、其他非流动资产26、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押借款20,000,000.
0070,000,000.
00合计20,000,000.
0070,000,000.
00短期借款分类的说明:2016年11月11日,本公司与上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行签订了编号为"ZD6613201600000006"最高额抵押合同,为上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行向本公司提供的最高额度为8,164,020元人民币的贷款提供担保,期间为2016年11月11日至2019年11月11日.
抵押资产为公司位于长沙天心区芙蓉南路368号的十处房产(房产证书编号分别为长房权证天心字第711053545-711053554号).
2018年10月23日,本公司董事长费耀平向上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行出具了编号为"ZB6610201800000014"最高额保证合同,为该行向本公司提供的最高额度为5,500万元人民币的授信提供连带责任保证,授信期间为2018年10月23日至2019年10月23日.
截至2018年12月31日,公司在该行借款为短期借款2,000万元.
(2)已逾期未偿还的短期借款情况本公司期末无已到期未偿还的短期借款.
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债28、衍生金融负债适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文11829、应付票据及应付账款单位:元项目期末余额期初余额应付票据13,158,636.
00应付账款56,244,946.
7937,898,597.
33合计56,244,946.
7951,057,233.
33(1)应付票据分类列示单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票13,158,636.
00合计13,158,636.
00(2)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额货款56,244,946.
7937,898,597.
33合计56,244,946.
7937,898,597.
33(3)账龄超过1年的重要应付账款期末无账龄超过1年的重要应付账款.
30、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额项目进度款63,246,508.
9437,298,630.
40合计63,246,508.
9437,298,630.
40(2)账龄超过1年的重要预收款项(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末无账龄超过1年的重要预收款项.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文11931、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬17,143,276.
92104,297,180.
48105,060,277.
1416,380,180.
26二、离职后福利-设定提存计划17,844.
969,957,413.
269,952,328.
4822,929.
74合计17,161,121.
88114,254,593.
74115,012,605.
6216,403,110.
00(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴16,265,581.
3397,324,394.
2698,090,230.
3615,499,745.
232、职工福利费623,841.
84623,841.
843、社会保险费10,646.
003,252,268.
853,250,009.
4112,905.
44其中:医疗保险费9,536.
042,851,028.
432,848,837.
6711,726.
80工伤保险费370.
00164,358.
53164,335.
65392.
88生育保险费739.
96236,881.
89236,836.
09785.
764、住房公积金2,834,885.
002,834,885.
005、工会经费和职工教育经费867,049.
59261,790.
53261,310.
53867,529.
59合计17,143,276.
92104,297,180.
48105,060,277.
1416,380,180.
26(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险17,142.
006,225,074.
566,220,108.
8922,107.
672、失业保险费702.
96232,338.
70232,219.
59822.
073、企业年金缴费3,500,000.
003,500,000.
00合计17,844.
969,957,413.
269,952,328.
4822,929.
74湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12032、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税11,158,452.
022,908,617.
84企业所得税5,741,679.
028,063,270.
14个人所得税161,186.
93232,154.
93城市维护建设税731,672.
97203,116.
19房产税444,597.
98447,182.
04教育费附加及地方教育附加522,623.
27144,861.
70印花税31,201.
7048,097.
30其他25,200.
0050,400.
00合计18,816,613.
8912,097,700.
1433、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额其他应付款2,777,775.
298,783,455.
42合计2,777,775.
298,783,455.
42(1)应付利息(2)应付股利(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额上市扶持资金500,000.
00其他往来款2,589,096.
042,974,021.
45上市发行费用188,679.
255,309,433.
97合计2,777,775.
298,783,455.
422)账龄超过1年的重要其他应付款期末无账龄超过1年的重要其他应付款.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12134、持有待售负债35、一年内到期的非流动负债36、其他流动负债37、长期借款38、应付债券39、长期应付款40、长期应付职工薪酬41、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因产品质量保证8,218,899.
017,452,670.
61合计8,218,899.
017,452,670.
61--42、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助15,000,000.
001,500,000.
0016,500,000.
00合计15,000,000.
001,500,000.
0016,500,000.
00--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关面向电子政务的专有云计算平台研发与推广项目15,000,000.
0015,000,000.
00与资产相关长沙信息产业园管理委员会省移动互联网产业专项资金1,500,000.
001,500,000.
00与资产相关合计15,000,000.
001,500,000.
0016,500,000.
00湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文122其他说明:(1)根据湖南省发展和改革委员会2014年12月16日《关于湖南科创信息技术股份有限公司面向电子政务的专有云计算平台研发与推广项目实施方案的批复》(湘发改高技专项[2014]20号)文件、长沙市财政局2014年12月23日《关于下达中央财政补助2014年战略新兴产业发展专项资金(云计算工程项目)的通知》(长财企指[2014]141号)文件,公司获得中央财政补助2014年战略新兴产业发展专项资金(云计算工程项目)15,000,000.
00元,用于"面向电子政务的专有云计算平台研发与推广项目".
该补助为与资产相关的政府补助,将于项目验收后按对应资产的剩余折旧期间平均摊销计入当期损益.

(2)公司获得2018年湖南省移动互联网产业发展专项资金1,500,000.
00元,用于"面向企业用户的互联网直播云平台"项目.
该补助为与资产相关的政府补助,将于项目验收后按对应资产的剩余折旧期间平均摊销计入当期损益.

43、其他非流动负债44、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数92,945,999.
0065,062,199.
0065,062,199.
00158,008,198.
00其他说明:公司于2018年5月16日召开2017年年度股东大会,审议通过《关于公司2017年度利润分配的预案》,本次利润分配方案为:以总股本92,945,999股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计分配9,294,599.
90元,并以资本公积金向全体股东每10股转增7股,共计转增65,062,199股.
45、其他权益工具46、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)144,586,901.
0065,062,199.
0079,524,702.
00其他资本公积2,252,627.
802,252,627.
80合计146,839,528.
8065,062,199.
0081,777,329.
80其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:公司于2018年5月16日召开2017年年度股东大会,审议通过《关于公司2017年度利润分配的预案》,本次利润分配方案为:以总股本92,945,999股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计分配9,294,599.
90元,并以资本公积金向全体股东每10股转增7股,共计转增65,062,199股,资本公积减少65,062,199元.

47、库存股48、其他综合收益湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12349、专项储备50、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积19,269,620.
843,472,339.
7522,741,960.
59合计19,269,620.
843,472,339.
7522,741,960.
5951、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润119,830,978.
3085,219,081.
03调整后期初未分配利润119,830,978.
3085,219,081.
03加:本期归属于母公司所有者的净利润35,111,525.
1544,494,787.
97减:提取法定盈余公积3,472,339.
754,306,410.
78分配现金股利9,294,599.
905,576,479.
92期末未分配利润142,175,563.
80119,830,978.
3052、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务331,194,379.
53211,097,828.
33306,172,462.
08187,429,541.
35其他业务1,409,976.
18277,370.
421,251,063.
20276,898.
46合计332,604,355.
71211,375,198.
75307,423,525.
28187,706,439.
8153、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,519,583.
02749,584.
54教育费附加1,085,827.
79518,421.
89房产税783,973.
70781,244.
02土地使用税164,330.
32164,330.
32其他税金286,216.
79309,447.
58湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文124合计3,839,931.
622,523,028.
3554、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬5,649,048.
533,000,768.
18售后服务费6,652,087.
126,148,470.
50招待费3,873,855.
493,341,516.
02市场开发费2,857,520.
262,083,364.
21办公费898,842.
521,373,664.
15差旅费2,340,466.
152,067,365.
51招投标费2,517,347.
572,237,648.
77其他413,920.
45179,849.
84合计25,203,088.
0920,432,647.
1855、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬13,758,665.
2412,953,449.
95办公费4,919,198.
434,968,759.
45折旧与摊销4,069,353.
883,878,154.
96招待费3,666,159.
682,554,089.
50差旅费1,805,289.
412,396,014.
13中介服务费1,895,893.
742,276,206.
79其他660.
003,413.
74合计30,115,220.
3829,030,088.
5256、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额人工成本24,057,530.
4321,634,919.
80折旧摊销188,972.
12204,534.
34其他5,539.
80205,578.
62合计24,252,042.
3522,045,032.
76湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12557、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息费用1,452,755.
532,563,659.
46减:利息收入1,199,006.
73178,656.
84手续费174,031.
16173,771.
67未实现融资收益摊销转入-992,675.
14合计-564,895.
182,558,774.
2958、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失7,122,205.
154,334,805.
39合计7,122,205.
154,334,805.
3959、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额软件增值税退税6,286,431.
477,490,313.
17长沙市服务外包发展专项资金599,000.
00湖南省首台(套)重大技术装备奖励500,000.
00认定高新技术企业研发经费补贴资金200,000.
00高校毕业生见习补贴186,440.
00235,430.
00湖南省开放型经济发展专项切块资金110,000.
00经济工作大会支持款104,000.
0075,800.
00长沙市失业保险管理服务局稳岗补贴97,611.
81149,178.
29个税手续费77,143.
1684,471.
82其他政府补助8,520.
0050,217.
00长沙市商务局年度市服务贸易和服务外包发展资金520,000.
00创新平台建设专项补助资金400,000.
00小微企业创业创新基地城市示范300,000.
00长沙市技术创新示范企业补助资金200,000.
00长沙市财政局高新区专项补贴200,000.
00湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文126长沙市知识产权局密集型培育资金100,000.
00合计8,169,146.
449,805,410.
2860、投资收益61、公允价值变动收益62、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额未划分为持有待售的固定资产处置利得-7,460.
00合计-7,460.
0063、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助500,000.
003,070,000.
00500,000.
00其他1,208.
00683,285.
661,208.
00合计501,208.
003,753,285.
66501,208.
00计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关上市专项引导补助资金当地政府机关补助奖励上市而给予的政府补助否否500,000.
00与收益相关64、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠35,000.
0050,000.
0035,000.
00非流动资产毁损报废损失28,385.
2328,385.
23其他60,198.
3410,814.
3560,198.
34合计123,583.
5760,814.
35123,583.
57湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文12765、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用5,818,042.
538,367,811.
08递延所得税费用-1,312,256.
70-651,883.
79合计4,505,785.
837,715,927.
29(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额39,808,335.
42按法定/适用税率计算的所得税费用5,971,250.
31子公司适用不同税率的影响45,605.
41调整以前期间所得税的影响-344,945.
53不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,309,584.
49使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-75,629.
47本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响99,358.
85研发费用加计扣除的影响-2,499,438.
23合并抵销利润影响当期所得税所得税费用4,505,785.
8366、其他综合收益详见附注.
67、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金、保函保证金5,268,773.
83政府补助及其他营业外收入3,383,922.
976,068,382.
77利息收入1,199,006.
73178,656.
84湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文128合计9,851,703.
536,247,039.
61(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额其他往来款6,250,060.
281,481,820.
35付现费用31,979,391.
3031,579,964.
41银行承兑汇票保证金、保函保证金7,440,894.
21其他营业外支出95,198.
3460,814.
35合计38,324,649.
9240,563,493.
32(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额BT业务收到的款项4,793,699.
29合计4,793,699.
29(4)支付的其他与投资活动有关的现金(5)收到的其他与筹资活动有关的现金(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额上市发行费用5,120,754.
725,837,300.
00合计5,120,754.
725,837,300.
0068、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润35,302,549.
5944,567,203.
28加:资产减值准备7,122,205.
154,334,805.
39湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文129固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,848,642.
784,983,862.
68无形资产摊销758,619.
33561,775.
47处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)7,460.
00固定资产报废损失(收益以"-"号填列)28,385.
23财务费用(收益以"-"号填列)460,080.
392,563,659.
46递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-1,312,256.
70-651,883.
79存货的减少(增加以"-"号填列)-15,862,809.
82-6,294,205.
30经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-88,640,963.
96-46,147,174.
80经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)37,836,480.
643,536,574.
30经营活动产生的现金流量净额-19,459,067.
377,462,076.
692.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额202,099,393.
28308,209,155.
39减:现金的期初余额308,209,155.
39114,254,575.
25现金及现金等价物净增加额-106,109,762.
11193,954,580.
14(2)本期支付的取得子公司的现金净额(3)本期收到的处置子公司的现金净额(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金202,099,393.
28308,209,155.
39其中:库存现金285,827.
45184,105.
99可随时用于支付的银行存款201,813,565.
83308,025,049.
40三、期末现金及现金等价物余额202,099,393.
28308,209,155.
3969、所有者权益变动表项目注释湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文13070、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因房屋建筑物6,984,233.
82抵押借款保函保证金及承兑汇票保证金2,692,383.
47保证金合计9,676,617.
29--71、外币货币性项目(1)外币货币性项目(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用72、套期73、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额本期软件增值税退税6,286,431.
47其他收益6,286,431.
47本期收到的前期软件增值税退税3,096,238.
14期初其他应收款移动互联网产业专项资金1,500,000.
00递延收益长沙市服务外包发展专项资金599,000.
00其他收益599,000.
00湖南省首台(套)重大技术装备奖励500,000.
00其他收益500,000.
00长沙市认定高新技术企业研发经费补贴资金200,000.
00其他收益200,000.
00高校毕业生见习补贴186,440.
00其他收益186,440.
00湖南省开放型经济发展专项切块资金110,000.
00其他收益110,000.
00经济工作大会支持款104,000.
00其他收益104,000.
00长沙市失业保险管理服务局稳岗补贴97,611.
81其他收益97,611.
81个税手续费77,143.
16其他收益77,143.
16其他政府补助8,520.
00其他收益8,520.
00合计12,765,384.
588,169,146.
44湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文131(2)政府补助退回情况适用√不适用其他说明:本期无退回的政府补助.
74、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并无(2)合并成本及商誉合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:无大额商誉形成的主要原因:无(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债可辨认资产、负债公允价值的确定方法:无企业合并中承担的被购买方的或有负债:无(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无(6)其他说明无湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1322、同一控制下企业合并3、反向购买4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接北京科创鑫源信息技术有限公司北京市北京市IT51.
00%投资设立永兴科创南方技术服务有限公司永兴永兴IT60.
30%投资设立湖南科创信息系统集成有限公司长沙市长沙市IT100.
00%投资设立(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额北京科创鑫源信息技术有限公司49.
00%190,444.
84969,473.
40永兴科创南方技术服务有限公司39.
70%579.
607,918,183.
98合计191,024.
448,887,657.
38湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文133(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京科创鑫源信息技术有限公司9,957,059.
0432,796.
869,989,855.
907,709,804.
42301,534.
348,011,338.
766,664,571.
5946,666.
106,711,237.
694,851,603.
63269,779.
865,121,383.
49永兴科创南方技术服务2,457,064.
9638,607,391.
0041,064,455.
9621,119,408.
0721,119,408.
072,449,438.
3617,555,905.
5820,005,343.
9451,756.
0051,756.
00单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量北京科创鑫源信息技术有限公司8,639,151.
73388,662.
94388,662.
941,713,385.
448,182,290.
56170,461.
57170,461.
571,570,514.
74永兴科创南方技术服务1,459.
951,459.
957,626.
60-27,987.
06-27,987.
065,343.
94(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易3、在合营安排或联营企业中的权益4、重要的共同经营5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益6、其他湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文134十、与金融工具相关的风险本公司报告期的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款和货币资金.
这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资.
本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收票据及应收账款和应付票据及应付账款、其他应收款和其他应付款、长期应收款、其他流动资产等.
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险.

1.
金融工具分类(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:金融资产项目期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金204,791,776.
75204,791,776.
75应收票据及应收账款155,691,264.
58155,691,264.
58其他应收款13,627,098.
0413,627,098.
04长期应收款55,704,790.
8655,704,790.
86合计429,814,930.
23429,814,930.
23接上表:金融资产项目期初以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金316,170,312.
69316,170,312.
69应收票据及应收账款108,777,095.
65108,777,095.
65其他应收款12,193,218.
5012,193,218.
50长期应收款7,860,000.
007,860,000.
00合计445,000,626.
84445,000,626.
84(2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:金融负债项目期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款20,000,000.
0020,000,000.
00应付票据及应付账款56,244,946.
7956,244,946.
79其他应付款2,777,775.
292,777,775.
29合计79,022,722.
0879,022,722.
08湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文135接上表:金融负债项目期初以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款70,000,000.
0070,000,000.
00应付票据及应付账款51,057,233.
3351,057,233.
33其他应付款8,783,455.
428,783,455.
42合计129,840,688.
75129,840,688.
752.
信用风险本公司的金融资产主要为货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款.
信用风险主要来源于客户等未能如期偿付的应收款项,最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额.
本公司的货币资金主要为银行存款、保证金性质的其他货币资金,主要存放于在国内商业银行;应收票据主要为银行承兑汇票.
本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险.
本公司的应收账款主要为应收客户项目款,相应主要客户系信用良好的第三方.
公司建立了较为完善的跟踪收款制度,以确保应收账款不面临重大坏账风险.
同时,公司制订了较为谨慎的应收账款坏账准备计提政策,已在财务报表中合理计提了减值准备.
综上所述,本公司管理层认为,申报期内应收账款不存在由于客户违约带来的重大信用风险.

本公司的其他应收款,主要为投标保证金及履约保证金,其中投标保证金可在项目招投标结束之后予以退回,履约保证金为所属项目客户为保障双方履行合同中约定的责任和义务予以收取的保证金款项,一般在项目完工后予以收回,上述情况为防范其他应收款不发生坏账风险提供了合理保证,同时公司根据坏账准备计提政策,已在财务报表中谨慎的计提了相应坏账准备,另根据报告期内保证金回收等历史信息,不存在大额坏账情况.
综上所述,公司管理层认为,申报期内其他应收款不存在重大信用风险.
3.
流动风险流动风险,是指公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险.
本公司的政策是确保拥有充足的资金以偿还到期债务.
流动性风险由本公司的财务部门集中控制.
财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务.
4.
市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险.
市场风险主要包括利率风险、外汇风险等.
1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.

本公司借款的借款合同对借款利率均进行了明确约定,故本公司金融负债不存在市场利率变动的重大风险.

2)外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司无出口销售收入,不存在金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的重大风险.

5.
资本管理湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文136本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化.
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整.

为维持或调整资本结构,本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股.
本公司不受外部强制性资本要求约束.
与上期相比,公司资本管理目标、政策或程序未发生变化.

本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控.
2018年12月31日和2017年12月31日,本公司的资产负债率分别为为32.
84%和36.
09%.
十一、公允价值的披露公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格.

本公司报告期内财务报表中的金融资产与金融负债,均不以公允价值计量,以下方法和假设用于估计公允价值:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相等.
十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况本公司无母公司.
本企业最终控制方是公司共同实际控制人费耀平、李杰、李建华、刘应龙、刘星沙.

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在其他主体中的权益.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注.
4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系中南大学持有5%以上股东中南大学资产经营管理有限公司的母公司5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文137单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额中南大学技术服务100,000.
00否出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中南大学系统集成、信息技术服务2,736,701.
361,495,889.
37(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况(3)关联租赁情况(4)关联担保情况本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕费耀平55,000,000.
002018年10月23日2019年10月23日否关联担保情况说明2018年10月23日,本公司董事长费耀平向上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行出具了编号为"ZB6610201800000014"最高额保证合同,为该行向本公司提供的最高额度为5,500万元人民币的授信提供连带责任保证,授信期间为2018年10月23日至2019年10月23日.
截至2018年12月31日,公司在该行借款为短期借款2,000万元.
(5)关联方资金拆借(6)关联方资产转让、债务重组情况(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬3,187,400.
002,523,000.
00(8)其他关联交易湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1386、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款中南大学434,500.
0029,700.
00429,000.
0021,450.
00其他应收款中南大学837,840.
00837,840.
00837,840.
00167,568.
00(2)应付项目7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司无需要披露的承诺及事项.
湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1392、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,本公司无需要披露的或有事项.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项2、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利9,480,491.
88经审议批准宣告发放的利润或股利9,480,491.
883、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正2、债务重组3、资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1408、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款单位:元项目期末余额期初余额应收票据30,000.
001,964,488.
04应收账款154,881,114.
50106,404,070.
70合计154,911,114.
50108,368,558.
74(1)应收票据1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据30,000.
001,964,488.
04合计30,000.
001,964,488.
042)期末公司已质押的应收票据3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据8,761,302.
36合计8,761,302.
364)期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据.
(2)应收账款1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款170,523,565.
04100.
00%15,642,450.
549.
17%154,881,114.
50116,871,680.
80100.
00%10,467,610.
108.
96%106,404,070.
70合计170,523,100.
00%15,642,4154,881,1116,871100.
00%10,467,61106,404,07湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文141565.
0450.
5414.
50,680.
800.
100.
70期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项120,185,096.
976,009,254.
845.
00%1年以内小计120,185,096.
976,009,254.
845.
00%1至2年31,603,205.
543,160,320.
5510.
00%2至3年12,718,630.
802,543,726.
1620.
00%3至4年3,357,493.
991,678,747.
0050.
00%4至5年2,043,678.
741,634,942.
9980.
00%5年以上615,459.
00615,459.
00100.
00%合计170,523,565.
0415,642,450.
54组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,174,840.
44元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
3)本期实际核销的应收账款情况4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末应收账款余额前五名合计41,253,921.
30元,占应收账款余额的比例为24.
19%,坏账准备期末余额2,062,696.
07元.
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债.
2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款14,802,809.
5313,889,816.
61合计14,802,809.
5313,889,816.
61湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文142(1)应收利息(2)应收股利(3)其他应收款1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款18,805,364.
6897.
41%4,002,555.
1521.
28%14,802,809.
5316,018,524.
12100.
00%2,128,707.
5113.
29%13,889,816.
61单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款499,355.
912.
59%499,355.
91100.
00%合计19,304,720.
59100.
00%4,501,911.
0614,802,809.
5316,018,524.
12100.
00%2,128,707.
5113,889,816.
61期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计11,264,357.
69563,217.
885.
00%1至2年3,724,952.
26372,495.
2310.
00%2至3年936,515.
86187,303.
1720.
00%3至4年1,844,129.
011,844,129.
01100.
00%4至5年493,465.
57493,465.
57100.
00%5年以上541,944.
29541,944.
29100.
00%合计18,805,364.
684,002,555.
15组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1432)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,373,203.
55元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
3)本期实际核销的其他应收款情况本公司本期无实际核销的其他应收款.
4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额投标及履约保证金13,317,276.
128,819,134.
38其他往来及备用金5,987,444.
474,103,151.
60增值税软件退税3,096,238.
14合计19,304,720.
5916,018,524.
125)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额湖南建工德顺电子科技有限公司保证金4,097,682.
001年以内21.
23%204,884.
10北京科创鑫源信息技术有限公司其他往来2,229,064.
601年以内800000,1-2年501643.
71,2-3年283614.
71,3-4年632785.
51,4-5年11020.
6711.
55%790,693.
49岳阳市政府采购管理办公室保证金1,032,350.
001年以内449350,1-2年5830005.
35%80,767.
50中南大学保证金837,840.
003-4年4.
34%837,840.
00湖南第一师范学院保证金619,280.
151-2年3.
21%61,928.
02合计--8,816,216.
75--45.
68%1,976,113.
116)涉及政府补助的应收款项期末余额中无应收政府补助款.
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款.
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债.
3、长期股权投资单位:元湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文144项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资18,080,000.
0018,080,000.
0013,080,000.
0013,080,000.
00合计18,080,000.
0018,080,000.
0013,080,000.
0013,080,000.
00(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京科创鑫源信息技术有限公司1,020,000.
001,020,000.
00湖南科创信息系统集成有限公司5,000,000.
005,000,000.
00永兴科创南方技术服务有限公司12,060,000.
0012,060,000.
00合计13,080,000.
005,000,000.
0018,080,000.
00(2)对联营、合营企业投资(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务318,673,677.
29204,572,734.
62298,050,171.
52183,170,523.
45其他业务1,409,976.
18277,370.
421,251,063.
20276,898.
46合计320,083,653.
47204,850,105.
04299,301,234.
72183,447,421.
915、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益-1,494,258.
11合计-1,494,258.
11湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文1456、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,382,714.
97除上述各项之外的其他营业外收入和支出-122,375.
57减:所得税影响额339,050.
91合计1,921,288.
49--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润8.
98%0.
2200.
220扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.
49%0.
210.
213、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他湖南科创信息技术股份有限公司2018年年度报告全文146第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表.

二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.