公司亿恩科技

公告编号:2019-00912018年度报告九天利建NEEQ:837189北京九天利建信息技术股份有限公司BeijingNovskyInformationTechnologyCo.
,Ltd公告编号:2019-0092公司年度大事记2018年公司获批10项软件著作权,2项发明专利,并取得相应证书.
截至报告期末,公司共持有专利12项,持有软件著作权35项.
2018年10月公司于2018年10月8日进行了换届选举,产生了新一届董事会和监事会成员,任期三年.
本次换届选举有利于提升公司运行效率,进一步完善公司治理结构,提高公司规范治理水平.
专利软著地址搬迁换届选举2018年4月公司于2018年4月将经营地址搬迁至北京市海淀区高里掌路3号院13号楼,扩大了生产经营规模,提升了公司整体形象,更加有利于公司长远发展.
经营发展2018年公司完成沈阳分公司的工商注册登记,并取得沈阳市工商行政管理局颁发的《营业执照》,进一步提升公司持续经营能力和综合竞争力.
公告编号:2019-0093目录第一节声明与提示5第二节公司概况7第三节会计数据和财务指标摘要9第四节管理层讨论与分析12第五节重要事项26第六节股本变动及股东情况31第七节融资及利润分配情况33第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况35第九节行业信息38第十节公司治理及内部控制39第十一节财务报告.
44公告编号:2019-0094释义释义项目释义九天利建、股份公司、公司指北京九天利建信息技术股份有限公司主办券商指中航证券有限公司国投汇丰指北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙)武汉特视指武汉特视电光技术有限公司广信天机北斗指广信天机北斗(湖北)科技有限公司青岛北斗数据指青岛北斗数据科技中心运营有限公司四川北斗星空指四川北斗星空科技有限公司黑龙江北斗国星指黑龙江北斗国星大数据科技有限公司北京北斗国星指北京北斗国星数据管理咨询有限公司全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、董事会秘书审计报告指众环审字(2019)022453号《公司章程》指《北京九天利建信息技术股份有限公司章程》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《监管办法》指《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第85号)《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》中国证监会指中国证券监督管理委员会元、万元指人民币元、人民币万元卫星导航定位指利用空间卫星对地面、海洋、空中和空间用户进行导航定位的技术北斗、北斗导航指中国北斗卫星导航系统报告期、本报告期、本年度指2018-01-01至2018-12-31公告编号:2019-0095第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
公司负责人赵文海、主管会计工作负责人李金桂及会计机构负责人(会计主管人员)李金桂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告.
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整是√否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事是√否是否存在豁免披露事项√是否1、豁免披露事项及理由根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》,公司取得了《二级保密资格单位证书》,需采取各项有效措施保守国家秘密;此外,由于公司承接军工产品,部分客户或供应商虽不是军工产品直接客户和供应商,但是行业地位和行业信息比较敏感,该客户或供应商名称属于公司商业秘密,所以采取脱密处理的方式进行披露.
【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述客户相对集中的风险2018年末、2017年末公司前五大客户的销售收入分别占公司主营业务收入的83.
42%、55.
38%,公司客户相对集中.
若来自主要客户的收入大幅下降,则公司的销售收入情况将会受到不利的影响.
应收账款回收风险2018年末、2017年末公司应收账款净额分别为33,342,884.
36元、27,303,533.
98元,分别占当期资产总额的20.
35%、25.
58%.
报告期内,公司的应收款项净额与资产总额的占比虽有下降,但余额仍然较大、占比较高.
虽然公司应收账款的账龄较短,绝大部分应收账款账龄在一年以内,而且公司客户信誉度较高,发生坏账的风险较小,但因数额较大,一旦发生坏账,将会对公司生产经营造成不利影响.
存货损失风险2018年末、2017年末公司存货账面价值分别为28,598,237.
79元、13,043,774.
31元,占流动资产的比重分别为18.
62%、12.
61%,占资产总额的比重分别为17.
45%、12.
22%,公告编号:2019-0096占比有所增加.
公司产品的生产涉及各种芯片、电阻、电容等多种原材料.
报告期末,公司有待执行的订单近5700余万,为了项目的执行,公司在产或已发货但未签收的产品增加,导致库存较去年有所增加,存货保持在正常经营所需的合理水平,但若未来市场环境发生较大变化或者交付过程出现波折,将可能导致存货积压或减值,从而对公司经营业绩造成不利影响.
豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》,公司取得了《二级保密资格单位证书》,需采取各项有效措施保守国家秘密;此外,由于公司承接军工产品,部分客户或供应商虽不是军工产品直接客户和供应商,但是行业地位和行业信息比较敏感,该客户或供应商名称属于公司商业秘密.
公司根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审【2008】702号)对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露,该等信息披露的豁免在未来信息披露中仍可能持续存在.
在这种情况下,投资者有可能无法充分理解和判断公司业务发展,特别是相关涉密业务发展的情况,难以形成对公司未来经营成果的准确预期,形成因豁免信息披露而导致的投资决策失误的风险.
本期重大风险是否发生重大变化:否公告编号:2019-0097第二节公司概况一、基本信息公司中文全称北京九天利建信息技术股份有限公司英文名称及缩写BeijingNovskyInformationTechnologyCo.
,Ltd证券简称九天利建证券代码837189法定代表人赵文海办公地址北京市海淀区高里掌路3号院13号楼二、联系方式董事会秘书或信息披露事务负责人李金桂职务董事会秘书/财务总监电话01082826867传真01082826867-837电子邮箱novsky@novsky.
com公司网址www.
novsky.
com联系地址及邮政编码北京市海淀区高里掌路3号院13号楼100095公司指定信息披露平台的网址www.
neeq.
com.
cn公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2004年4月30日挂牌时间2016年5月3日分层情况基础层行业(挂牌公司管理型行业分类)C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C392通信设备制造-C3921通信系统设备制造主要产品与服务项目公司主营业务为围绕卫星导航、卫星通信和北斗运营领域,主要从事北斗卫星导航应用关键部件、北斗卫星导航终端的研发、生产和销售,以及北斗卫星应用系统的开发与建设.
普通股股票转让方式集合竞价普通股总股本(股)42,378,350优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东赵文海实际控制人及其一致行动人赵文海四、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码91110108762181186P否公告编号:2019-0098注册地址北京市海淀区北清路68号院1号楼01321否注册资本(元)42,378,350否五、中介机构主办券商中航证券主办券商办公地址北京市朝阳区望京东园四区2号中航资本大厦中航证券股转32层主办券商联系电话010-59562440报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名高连勇、李锋勤会计师事务所办公地址北京朝阳区工体北路甲2号盈科中心A栋25层六、自愿披露适用√不适用七、报告期后更新情况适用√不适用公告编号:2019-0099第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位:元本期上年同期增减比例营业收入113,438,448.
0334,237,394.
44231.
33%毛利率%27.
05%62.
36%-归属于挂牌公司股东的净利润9,010,004.
363,285,098.
21174.
27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,214,455.
981,778,254.
05305.
70%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)9.
80%3.
83%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)7.
84%2.
07%-基本每股收益0.
210.
08162.
50%二、偿债能力单位:元本期期末上年期末增减比例资产总计163,851,214.
51106,721,335.
2353.
53%负债总计67,363,279.
0319,243,404.
11250.
06%归属于挂牌公司股东的净资产96,487,935.
4887,477,931.
1210.
30%归属于挂牌公司股东的每股净资产2.
282.
0610.
68%资产负债率%(母公司)---资产负债率%(合并)41.
11%18.
03%-流动比率2.
285.
37-利息保障倍数13.
686.
63-三、营运情况单位:元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-3,677,769.
46-27,895,853.
9586.
82%应收账款周转率3.
500.
99-存货周转率3.
971.
17-四、成长情况本期上年同期增减比例公告编号:2019-00910总资产增长率%53.
53%-8.
34%-营业收入增长率%231.
33%-51.
53%-净利润增长率%174.
27%-84.
51%-五、股本情况单位:股本期期末上年期末增减比例普通股总股本42,378,35042,378,350-计入权益的优先股数量---计入负债的优先股数量---六、非经常性损益单位:元项目金额非流动资产处置损益-1,256.
90计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,038,958.
58其他符合非经常性损益定义的损益项目74,708.
18非经常性损益合计2,112,409.
86所得税影响数316,861.
48少数股东权益影响额(税后)-非经常性损益净额1,795,548.
38七、补充财务指标适用√不适用八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况√会计政策变更会计差错更正不适用单位:元科目上年期末(上年同期)上上年期末(上上年同期)调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后应收票据26,186,110.
35---应收账款27,303,533.
98---应收票据及应收账款-53,489,644.
33--应付票据----应付账款2,794,756.
68---应付票据及应付账款-2,794,756.
68--公告编号:2019-00911管理费用20,109,907.
895,919,080.
15--研发支出-14,190,827.
74--会计政策变更说明:根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,在资产负债表中原单独列报的"应收票据"和"应收账款"以及"应付票据"和"应付账款"四个项目改为"应收票据及应收账款"和"应付票据入应付账款"两个项目进行列报.
本公司在编制2018年12月31日财务报表时,已按照要求执行以上新报表格式,对上期报告数据进行了追溯重述.
根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,本公司在利润表中"营业利润"项目之上单独列报"研发费用"项目,研发费用由在"管理费用"中列报改为单独列报.
本公司在编制2018年12月31日财务报表时,已按照要求执行以上新报表格式,对上期报告数据进行了追溯重述.
公告编号:2019-00912第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司是一家专业从事卫星导航、卫星通信终端产品研发生产和"北斗"的行业应用系统建设、运营的高新技术企业.
经过多年经营,公司已形成了基于北斗卫星导航系统、定位、授时、数据通讯等技术的系列产品、行业应用系统及北斗大数据管理应用平台,市场覆盖国防安全、勘探测绘、水利电力、运输物流、旅游探险、应急救援等领域.
主要客户对象包括政府和特殊行业用户、卫星通信系统设备厂商、电脑设备厂商、测绘仪器设备厂商等.
从北斗上下游产业链来看,公司主营业务以中下游的北斗终端研发制造、行业应用系统建设及北斗大数据管理平台的应用为主,同时涉及上游的北斗板卡产品.
因此,公司业务基本覆盖了北斗导航产业链上下游各环节,各项业务均有丰富的技术积累,形成了一套完整的经营模式.
公司针对成熟终端产品、根据项目需求定制化产品以及系统服务及装备业务采用不同的经营模式,具体如下.
(一)成熟终端产品:采用直销的模式,与用户建立直接供货关系.
对于长期合作的大客户,通过建立双方的战略合作关系,共同发展.
(二)项目型定制产品(技术开发)或自主研发产品主要通过以下几个环节加以实现:(1)市场调研,了解客户对产品的实际需求,明确对北斗终端产品或应用系统的基本要求,包括产品的用途和规模、基本技术参数、应用的业务流程等;(2)根据客户要求出具初步技术方案,邀请用户共同讨论、出具正式的技术方案和项目报价;(3)双方签订正式合同后(自主研发产品通过公司立项审批后),按照公司设计与开发控制程序开始研发设计;(4)样品完成后,通过项目首件鉴定(邀请客户参加),在设计定型后开始批量生产;(5)产品通过工厂验收后,合同产品移送至客户现场(自研产品入库,开始销售),由公司协助客户完成现场调试,并向客户提供后续的技术支持服务.
(三)系统服务及装备业务:公司根据军队、公安、水利、电力、交通等不同行业特点,已形成多个行业成熟解决方案和大数据应用管理方案,公司在2018年持续拓展北斗运营服务和大数据应用服务的业务深度,并在山东省、四川省、黑龙江、北京市投资设立了北斗大数据专业服务公司,深入拓展相关区域北斗大数据业务.
同时,公司加强了特殊行业用户系统服务类项目的耕耘,积极参与特殊行业的专业系统建设.
报告期内,公司的营业收入来源主要是导航类终端产品、系统服务及装备业务的销售收入,其中系统服务及装备业务开拓良好,成为公司又一主要收入来源.
但总体来说,公司的商业模式较上年度未发生较大变化.
报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化是√否主营业务是否发生变化是√否主要产品或服务是否发生变化是√否客户类型是否发生变化是√否公告编号:2019-00913关键资源是否发生变化是√否销售渠道是否发生变化是√否收入来源是否发生变化是√否商业模式是否发生变化是√否二、经营情况回顾(一)经营计划随着2018年12月27日我国北斗三号卫星开始提供全球服务,标志着我们的北斗卫星导航系统正式迈入了全球时代.
随着北斗卫星导航系统完成全球覆盖,以及北斗芯片、终端价格的下降,北斗产业步入了爆发性跨越式增长期.
报告期内,公司加大了特殊行业用户型号项目的研发、北斗行业应用系统及北斗大数据管理应用平台的开发与建设等方面的投入,随着国家军队体制编制改革的落地,我公司抓住发展机会,积极开拓系统服务及装备方面的相关业务,使报告期内整体收入水平有了很大程度的提高.
报告期内,公司营业收入113,438,448.
03元,较去年同期增长231.
33%;企业资产总计163,851,214.
51元,较去年增长53.
53%;净利润9,010,004.
36元,较去年同期增长174.
27%.
1、市场开拓及投入:报告期内公司导航类终端产品实现销售收入3,009.
55万元,较去年同期增长63.
93%;软件产品的销售达到1,525.
86万元,较去年同期增长270.
92%;技术开发收入242.
99万元,较去年同期减少26.
36%.
系统服务及装备业务实现产品销售收入6,561.
21万元,较去年同期增加680.
54%.
科研方面:2018年公司利用军队体制编制改革的窗口期,对研发人员进行了结构上的优化,并调整研发投入的方向,加强研发的技术转型,继续加大在北斗系统服务方面的投入,在传统产品方面,适当减少了投入力度,以稳定现有产品的正常迭代,节省了一定的研发支出,以提升公司的盈利能力.
报告期内,研发费用投入达到1,112.
71万元,与去年同期相比减少21.
59%.
2、人才建设工作2018年度,公司持续完善激励和考核机制,吸引和保留了符合公司发展需要的人才.
公司研发人员多数具有多年北斗相关方面的开发经验,在新技术带头人的带领下,致力打造成具有前瞻性视野、高度使命感和持续创新能力的高端人才队伍,确保公司在快速成长过程中能够稳定发展、技术水平达到行业领先.
3、质量管理工作报告期内,公司按GJB9001C版标准实施转版,根据业务开展实际和标准要求,编制发布了适用的体系文件,并根据各业务流程的实际运行情况以及内外审发现的问题开展了有效的整改工作.
基于实施的相关型号项目的研制和生产,公司积极推动研制的可靠性和产品生产过程中的质量一致性管控,确保各项目始终处于受控状态,保证了包括信息系统在内以及其他各型产品顺利通过评审,生产、验收交付等各项活动.
同时,公司积极开展以顾客为关注焦点和全员积极参与的质量意识教育,使人员的质量意识得到极大的提升,以质量管理体系运行质量和人员工作质量保障了公司系统服务和各型号产品质量的提升,确保公司全年无重大质量事故和责任事故的发生,交付产品受到用户好评.
4、知识产权和品牌建设工作公司是北京市知识产权专利试点单位,报告期内,公司获得发明专利2项,软件著作权10项.
截至报告期末,公司拥有专利12项,其中实用新型专利7项,外观设计专利1项,发明专利4项;拥有公告编号:2019-00914软件著作权35项;商标6项;北京市新技术新产品(服务)9项;行业协会科技创新奖2项.
报告期内,公司目标计划保持卫星导航产品的稳定发展,实现卫星通讯产品的市场推广、产品多样化,研发高精度测量产品以及快速发展系统服务及装备业务,受到国家军队体制编制改革的影响,公司报告期内未能很好的实现目标计划.
但整体来讲,报告期内,公司在研发投入、人才建设、质量管理、品牌建设等方面积极准备,为公司进一步发展壮大奠定了基础.
(二)行业情况1、宏观环境:北斗卫星导航产业是战略新兴产业,本身就已经开始步入高速发展期.
当下我国正在调整经济结构,并将战略新兴产业作为主要突破口,已经对相关的产业给予包括政策和资金上的支持.
北斗导航建设被列入"十二五"、"十三五"规划,已经成为国家战略新兴产业发展的重中之重.
相关部门针对行业应用发展也制定了卫星导航产业的具体推进措施和目标.
受各项政策支持,财政扶持计划不断推出,"北斗"产业面临巨大发展机遇.
根据国家2015年最新颁布的"十三五"规划,国防科工局、国家发改委和财政部全面启动民用空间基础设施建设工作,旨在促进航天产业经济转型升级,培育高端产业发展.
2、行业发展:卫星导航定位技术在获取位置和时间信息上具有难以取代的作用,已经逐渐为大众所接受和信赖.
在交通运输、农林渔业、应急救援等专业领域上,用户有更为积极的应用意愿,也对导航产业的整合优化提出了更高的要求.
同时,用户对应用运营服务的需求也趋于多元化和个性化.
这对未来行业的产业升级和创新发展起到了推动作用.
未来将针对不同应用领域逐渐形成竞争格局,提供差异化服务以满足用户需求.
根据《2018中国卫星导航于位置服务产业发展白皮书》提供的数据,2017年我国卫星导航与位置服务产业总体产值已达到2550亿元,较2016年增长20.
40%,到2020年全国卫星导航系统产值将超过4000亿元,复合增速达到20%,北斗的市场占有率将进一步提升.
随着2018年12月27日我国北斗三号卫星开始提供全球服务,将与其他在轨卫星共同提供服务,呈现出"更快、更高、更强"的特点,进一步增强北斗卫星导航系统的稳健性,强化服务能力,为系统服务从区域迈入了全球时代.
同时,2016年我国发布的《2016中国的航天》白皮书和《中国北斗卫星导航系统》白皮书指出,未来五年中国将持续提升北斗系统服务性能,继续开展北斗全球系统建设,2020年前后,为全球用户提供服务.
3、周期波动:北斗卫星导航产业是国家重点扶持和发展的战略新兴产业,国家在产业政策方面给予了积极的支持和鼓励.
报告期内,卫星导航定位行业的发展未出现不利的政策性变化,产生周期波动负面影响的可能性较小.
4、市场竞争现状:目前,北斗卫星导航系统已经从以军用为主延伸到各行业应用,并在庞大的行业应用中发挥出越来越大的作用,同时在大众消费市场中取得了一系列重要进展.
公司竞争对手主要以已上市北斗导航企业为主.
北斗系统在军用领域主要应用于制导武器导航、航空器导航和士兵手持终端等,占北斗应用终端的8%左右,相关具有代表性的厂家包括成都振芯科技股份有限公司(以下简称"振芯科技")、中国东方红卫星股份有限公司(以下简称"中国卫星")、广州海格通信集团股份有限公司(以下简称"海格通信"、公告编号:2019-00915北京华力创通科技股份有限公司(以下简称"华力创通")、北京北斗星通导航技术股份有限公司(以下简称"北斗星通")等.
北斗系统在行业领域的应用范围十分广泛,主要有高精度测量、航空业、海洋渔业、交通运输业、GIS测绘和采集、智慧城市等,市场占比约为27%,有代表性的上市公司为北斗星通、海格通信、中国卫星、北京合众思壮科技股份有限公司(以下简称"合众思壮")、广州中海达卫星导航技术股份有限公司(以下简称"中海达")、深圳市同洲电子股份有限公司(以下简称"同洲电子")、北京四维图新科技股份有限公司(以下简称"四维图新")、航天科技控股集团股份有限公司(以下简称"航天科技")等.
北斗系统在大众消费领域主要应用于手机导航、车载导航、信息服务、娱乐、人/动物跟踪、车辆跟踪等方面,市场占比约为65%,有代表性的上市公司为北斗星通、合众思壮、四维图新等.
5、已知趋势:北斗系统分为军用、行业和大众消费三大领域,其中以军用市场和行业市场的专业性最强,进入壁垒最高,而大众消费市场市场空间最大,竞争程度也最激烈.
北斗的军用市场是相对封闭的供应体系,厂商需要经过一系列严格的资格认证才能进入,因此外资厂商无法参与其中,而国内厂商则独享军用市场.
行业应用也因相关部委政策推动,正阔步走来.
大众消费领域由于技术、价格等方面因素,走的是兼容GPS共同发展之路.
6、重大事件对公司的影响:报告期内,行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件.
(三)财务分析1.
资产负债结构分析单位:元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金10,213,064.
706.
23%7,087,831.
326.
64%44.
09%应收票据与应收账款82,100,054.
3650.
11%53,489,644.
3350.
12%53.
49%存货28,598,237.
7917.
45%13,043,774.
3112.
22%119.
25%投资性房地产长期股权投资固定资产2,315,856.
791.
41%1,989,482.
971.
86%16.
40%在建工程短期借款17,000,000.
0010.
38%11,000,000.
0010.
31%54.
55%长期借款其他应收款17,304,678.
2310.
56%2,108,098.
951.
98%720.
87%预付款项15,340,864.
679.
36%19,688,076.
1518.
45%-22.
08%其他流动资产--8,000,000.
007.
50%-100.
00%公告编号:2019-00916应付账款27,777,842.
7016.
95%2,794,756.
682.
62%893.
93%预收款项17,623,290.
0010.
76%2,200,000.
002.
06%701.
06%应交税费2,289,444.
861.
40%2,043,999.
751.
92%12.
01%资产总计163,851,214.
51-106,721,335.
23-53.
53%资产负债项目重大变动原因:1、2018年度公司货币资金出现大幅度增加(44.
09%)的原因,主要是因为2018年收入大幅增长,货款回收增加,再加上公司加大了银行的融资力度,短期借款增加较多,导致货币资金增加较多.
2、2018年度公司应收票据与应收账款出现大幅度增加(53.
49%)的原因,主要是因为公司2018年收入大幅增长,有一定期限的正常账期,再加上客户在货款结算时加大了票据的支付比率,导致应收票据与应收账款增加较多.
3、2018年度公司存货出现大幅度增加(119.
15%)的原因,主要是原材料、产成品、在产品和在途物资增加及发出商品的减少共同导致的.
原材料、产成品、在产品和在途物资的增加是因为待执行订单和根据业务需要正常备货产生的;发出商品的减少是因为年底待执行的合同较去年同期有所减少,已发货但尚未签收的存货大幅减少产生的.
4、2018年度公司短期借款出现大幅度增加(54.
55%)的原因,主要是因为公司业务大幅增长,资金需求量也随之提升,公司加大了银行的融资力度,导致短期借款增加较多.
5、2018年度公司其他应收款出现大幅度增加(720.
87%)的原因,主要是因为公司2018年度投标业务较多,对外支付的投标保证金较多,再加上原预付给天津博瑞思创科技有限公司及北京星云晓宇科技有限公司的货款因实施开发进度过缓、最终甲方需求有变等原因,由预付款项转为其他应收款,导致其他应收款增加较多.
6、2018年度公司预付款项出现大幅度减少(-22.
08%)的原因,主要是待执行的订单提前支付部分采购款及委外战略性合作研发提前支付了部分研发费,对于待执行的订单,同时也预收了客户的部分款项,但因最终用户方面的原因,项目尚未执行.
再加上原预付给天津博瑞思创科技有限公司及北京星云晓宇科技有限公司的货款由预付账款转为其他应收款,导致预付款项减少较多.
7、2018年度公司应付账款出现大幅度增加(893.
93%)的原因,主要是因为公司全年收入大幅增长,对应的采购也相应大幅增长造成的.
8、2018年度公司预收款项出现大幅度增加(701.
06%)的原因,主要是因为公司全年收入大幅增长,公司签订了大额销售订单,销售款项已收货物未发造成的.
9、2018年度公司资产总额出现大幅度增加(54.
13%)的原因,主要是因为2018年业务模式转变后导致收入大幅增长,应收账款及存货等均大幅增长,导致了资产增加较多.
2.
营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入113,438,448.
03-34,237,394.
44-231.
33%公告编号:2019-00917营业成本82,749,223.
0772.
95%12,886,086.
5337.
64%542.
16%毛利率%27.
05%-62.
36%--管理费用7,548,928.
266.
65%5,919,080.
1517.
29%27.
54%研发费用11,127,089.
529.
81%14,190,827.
7441.
45%-21.
59%销售费用4,651,405.
644.
10%2,843,940.
258.
31%63.
55%财务费用1,014,284.
260.
89%564,266.
581.
65%79.
75%资产减值损失1,428,238.
041.
26%-691,678.
98-2.
02%306.
49%其他收益4,662,645.
214.
11%5,063,993.
1314.
80%-7.
93%投资收益74,708.
180.
07%319,188.
590.
93%-76.
59%公允价值变动收益资产处置收益-1,256.
900.
00%1,474.
720.
00%-185.
23%汇兑收益营业利润9,276,979.
978.
18%3,388,964.
039.
90%173.
74%营业外收入营业外支出--113.
970.
00%-100%净利润9,010,004.
367.
94%3,285,098.
219.
60%174.
27%项目重大变动原因:1、2018年公司实现营业收入11,343.
84万元,营业成本为8,274.
92万元,主要是公司抓住行业发展机遇,加大业务开拓力度,在系统服务及装备业务上取得了一定的效果,导致2018年的业务收入与去年同期相比增长了231.
33%,但由于行业整体受军改和国内经济形势的综合影响,市场竞争加剧,行业整体毛利水平均有所降低,再加上系统服务及装备业务的毛利率较北斗终端低,导致2018年的业务成本与去年同期相比增长了542.
16.
2、2018年公司发生销售费用465.
14万元,主要是公司加大市场开拓力度,办公费、业务招待费与市场推广费大幅增加,同时,公司积极参与外地的招投标活动,差旅费也大幅增加,导致2018年的销售费用与去年同期相比增长了63.
55%.
3、2018年公司发生财务费用101.
43万元,主要是银行融资额度增加,银行贷款利息支出造成的,导致2018年的财务费用与去年同期相比增长了79.
75%.
4、2018年公司发生资产减值损失142.
82万元,主要是因为公司2018年收入大幅增长,应收账款增加较多,2018年计提的资产减值损失增加造成的,导致2018年的资产减值损失与去年同期相比增长了306.
49%.
5、2018年公司发生投资收益7.
47万元,主要是因为公司2018年收入大幅增长,资金需求加大,公司较2017年现金管理额度减少造成的,导致2018年的投资收益与去年同期相比减少了76.
59%.
6、2018年度公司发生资产处置收益-1256.
90元,主要是因为公司处置了五台废旧空调、一套模具,且处置价格低于固定资产净值造成的,导致2018年的资产处置收益比去年同期减少了185.
23%.
7、2018年公司营业利润、净利润分别为927.
70万元、901.
00万元,2018年在收入大幅增长的情况下,投资收益减少,成本费用增加,导致营业利润、净利润与去年同期相比分别增长了173.
74%、174.
27%.
公告编号:2019-00918(2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入113,396,043.
8834,178,044.
02231.
78%其他业务收入42,404.
1559,350.
42-28.
55%主营业务成本82,746,802.
0512,879,214.
74542.
48%其他业务成本2,421.
026,871.
79-64.
77%按产品分类分析:单位:元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%导航类终端产品30,095,462.
2026.
53%18,358,782.
1353.
62%软件15,258,620.
6913.
45%4,113,675.
2112.
02%系统服务及装备65,612,068.
1057.
84%8,405,982.
9424.
55%技术开发收入2,429,892.
892.
14%3,299,603.
739.
64%合计113,396,043.
8899.
96%34,178,044.
0199.
83%按区域分类分析:适用√不适用收入构成变动的原因:由于公司所处的行业整体受军改和国内经济形势的综合影响,市场竞争加剧,2018年我公司大力开展系统服务及装备相关的业务,效果显著,收入整体呈现大幅增长,导致其占比出现大幅增长,相应地,导航类终端产品的收入占比呈现下降.
(3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系1客户一60,789,758.
6153.
59%否2客户二11,813,793.
0910.
41%否3江苏凌比特微电子技术有限公司9,217,051.
858.
13%否4客户三8,327,844.
087.
34%否5杭州凯吉通信技术有限公司4,482,758.
623.
95%否合计94,631,206.
2583.
42%-(4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1供应商一46,353,427.
5852.
54%否2供应商二15,845,287.
6617.
96%否3供应商三10,243,103.
4611.
61%否公告编号:2019-009194因诺微科技(天津)有限公司1,871,551.
732.
12%否5北京中合云通科技发展有限公司1,059,367.
201.
20%否合计75,372,737.
6385.
43%-3.
现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额-3,677,769.
46-27,895,853.
9586.
82%投资活动产生的现金流量净额1,651,447.
69-8,017,582.
07120.
60%筹资活动产生的现金流量净额4,981,555.
15-1,501,901.
04431.
68%现金流量分析:1、2018年度公司经营活动产生的现金流量净额为-367.
78万元,主要是因为行业市场回暖,公司在本年度业绩增幅较多,采购成本支出大幅增加,而在实现的营业收入中,客户大量用汇票进行结算,导致经营活动产生的现金流量净额较上年大幅改善,但仍没能实现正的现金流.
2、2018年度公司投资活动产生的现金流量流出净额为165.
14万元,主要是因为行业市场回暖,公司在本年度业绩增幅较多,现金需求较大,故没有再进行现金管理,并在本年度收回了上年从事现金管理的资金,从而导致投资活动产生的现金流量大幅增加.
3、2018年度公司筹资活动产生的现金流量净额为498.
16万元,主要是因为行业市场回暖,公司在本年度业绩增幅较多,现金需求较大,公司增加了在银行的授信额度并提取了相应的贷款,从而导致筹资活动产生的现金流量大幅增加.
(四)投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况公司参股公司情况如下:1、企业名称:武汉特视电光技术有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:张健成立日期:2016年02月22日统一社会信用代码:91420100MA4KLYL54F注册资本:535.
7334万元住所:武汉市东湖新技术开发区大学园路20号武汉普天科技园20号2#大楼三层307室经营范围:从事电子产品、集成电路、通信设备领域内的技术研发、技术服务、技术咨询;电子产品、集成电路、仪器仪表(不含计量器具)、通信设备(不含无线电发射设备)、安防设备、电气设备的设计、研发、生产制造和批发兼零售;货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术).
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
2、企业名称:广信天机北斗(湖北)科技有限公司企业类型:其他有限责任公司公告编号:2019-00920法定代表人:赵作斌成立日期:2017年09月07日统一社会信用代码:91420100MA4KWFB085注册资本:1,800万元住所:武汉市东湖新技术开发区光谷大道3号激光工程设计总部二期研发楼06幢06单元15层5号(Y310)经营范围:北斗卫星导航应用产业规划;卫星导航、卫星多媒体网络信息化公共服务平台运营策划;卫星导航、信息技术的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
3、企业名称:四川北斗云服大数据有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:江承联成立日期:2017年10月26日统一社会信用代码:91510500MA64BCCX0K注册资本:10,000万元住所:泸州高新区酒谷大道5段19号经营范围:数据处理与存储服务;软件开发及运营;职业技能培训(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
注:该公司已于2018年注销.
4、企业名称:青岛北斗数据科技中心运营有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:刘庆利成立日期:2018年3月12日统一社会信用代码:91370282MA3MRC571J注册资本:3,000万元住所:山东省青岛市即墨市鳌山卫街道蓝谷创业中心经营范围:大数据采集应用;为政府部门及各类企业提供数据支持,北斗大数据的设计及行业服务;北斗大数据技术开发;北斗终端设备研发;产业数据搜集众包服务;构建数据分析系统服务;数据资产咨询服务;北斗应用计算机软件研发,北斗终端产品销售.
(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
注:该公司目前正在办理注销手续.
5、企业名称:黑龙江北斗国星大数据科技有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:孙宏伟公告编号:2019-00921成立日期:2018年03月23日统一社会信用代码:91230200MA1B1AXH0K注册资本:2,000万元住所:黑龙江省齐齐哈尔市铁锋区国奥扎龙示范农庄(一期工程)企业农庄00单元01层01号经营范围:数据处理和存储服务,电子、通信与自动控制技术研究服务,软件开发、测绘服务,信息技术咨询服务,信息系统集成服务,智能化安装工程服务,安全防范工程施工、设计,广告设计、制作、代理发布,通信设备制造、维修、销售.
(国家禁止或限制经营的除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动).
6、企业名称:四川北斗星空科技有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:胡景哲成立日期:2018年5月9日统一社会信用代码:91510500MA66ULCD7K注册资本:1,000万元住所:四川省泸州市江阳区酒谷大道五段19号经营范围:卫星导航多模增强应用服务系统集成及其技术转让、技术咨询;信息系统设计服务;销售计算机、软件及辅助设备、机械设备、通讯设备;导航及位置服务;软件开发;计算机系统服务;通信系统设备制造(不含卫星电视广播地面接收设施);互联网信息服务.
7、企业名称:北京北斗国星数据管理咨询有限公司企业类型:其他有限责任公司法定代表人:滕书婷成立日期:2018年06月15日统一社会信用代码:91110105MA01CYKW5F注册资本:5,000万元住所:北京市朝阳区五里桥二街2号院8号楼1层0128经营范围:企业管理咨询;企业管理;会议服务;承办展览展示活动;设计、制作、代理、发布广告;经济贸易咨询;企业策划.
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动.
).
公司对外投资符合公司长期战略发展方向,有利于实现公司的战略规划,提高公司的核心竞争力,更好地促进公司业务的发展.
报告期内,公司所投资企业仍处于初始运营阶段,还未获得投资回报.
2、委托理财及衍生品投资情况报告期内,公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资的情况.
公告编号:2019-00922(五)非标准审计意见说明适用√不适用(六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用不适用详见第三节第八条列示.
(七)合并报表范围的变化情况适用√不适用(八)企业社会责任报告期内,公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益,立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任.
1、实现安全生产报告期内,公司高度重视安全生产管理,积极开展员工安全生产教育,无重大安全事故发生.
2、保证产品服务质量报告期内,公司严格贯彻产品质量标准体系,努力为客户提供优质安全服务,最大限度地满足客户需求,对客户负责.
3、环境保护与资源节约报告期内,公司加强节能减排,全面贯彻落实环境管理体系的要求.
4、保护员工合法权益报告期内,公司为残疾人合理安置了工作,并不断完善员工培训和晋升机制,广泛开展拓展活动,加强团队组织建设.
公司定期安排员工进行体检,预防、控制职业危害.
未来,公司仍会继续将社会责任放在企业发展的重要位置,积极为地区经济与社会发展贡献自己的力量.
三、持续经营评价公司通过上下紧密团结、共同努力,目前已具备在全国范围内正式开展北斗行业应用推广的技术、咨询、销售和综合运营服务的能力并已取得相应资质,在技术经验、服务质量、研发能力、客户服务和行业政策支持方面具有很强的优势,公司持续经营的能力较强,报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.
四、未来展望是否自愿披露√是否公告编号:2019-00923(一)行业发展趋势北斗相关产品广泛应用于交通运输、海洋渔业、水文监测、气象预报、大地测量、智能驾考、通信授时、电力授时、救灾减灾、手机导航、车载导航等诸多领域,北斗产业已形成了包括基础产品、应用终端、系统应用和运营服务等比较完整的产业体系.
2017年我国卫星导航与位置服务产业总体产值已突破2000亿元大关,达到2550亿元,较2016年增长20.
4%.
根据《国家卫星导航产业中长期发展规划》,到2020年,我国卫星导航产业规模超过4,000亿元,北斗贡献率达到60%,重要应用领域达到80%以上,北斗产业规模将从100亿元市场迅速扩张到2,000亿元以上的市场.
2015年10月,国家发改委公布《国家民用空间基础设施中长期发展规划(2015-2025年)》,提出到2020年,建成由35颗卫星组成的北斗全球卫星导航系统,形成优于10米定位精度、20纳秒授时精度的全球服务能力.
2016年3月,国家《十三五规划纲要》提出实施战略性新兴产业发展行动之(三)空间信息智能感知:加快构建以多模遥感、宽带移动通信、全球北斗导航卫星为核心的国家民用空间基础设施,形成服务于全球通信、减灾防灾、资源调查监管、城市管理、气象与环境监测、位置服务等领域系统技术支撑和产业化应用能力,加速北斗、遥感卫星商业化应用.
经历了北斗一代试验系统,以及北斗二代区域覆盖建设的北斗卫星导航系统,目前已进入全球覆盖建设中.
作为新兴战略产业的北斗卫星导航产业,伴随着国家政策的支持和需求的不断增长,将会进入"黄金十年"高速增长期.
北斗行业整体的高速发展,有利于公司未来几年经营业绩和营业能力的增长.
(二)公司发展战略根据北斗行业快速发展的趋势,公司制定了围绕卫星导航、卫星通信终端产品研发生产和"北斗"应用系统建设、运营的业务发展模式.
根据公司近几年的销售额和技术研发状态,结合在北斗行业的发展状况进行综合分析,虽然公司的个别业务领域在行业内有技术和市场优势,但从公司全部业务综合判断,我们认为公司与业内领先公司还存在一定的差距.
根据公司近两年的发展速度,以及行业发展前景分析,管理层将公司的发展目标规划为三个阶段:目标阶段自我定位主要任务短期目标(1至2年)追赶者补齐短板、扩大规模中期目标(3至5年)竞争者技术创新、突显优势长期目标(5至10年)领跑者全面发展、业务领先(三)经营计划或目标根据行业发展态势和公司战略规划,公司未来3年的主营业务以北斗应用终端和系统服务及装备的销售为主,同时,将以市场为牵引,布局卫星通讯、北斗运营服务领域,并在高精度测量方面做好技术拓展,为以后创造新的增长点打下基础.
一方面实现既有产品和业务的快速发展和市场占有,另一方面公告编号:2019-00924实现新产品、新业务的迅速推出和技术突破.
(四)不确定性因素报告期内,未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素.
公告编号:2019-00925五、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、客户相对集中的风险2018年末、2017年末公司前五大客户的销售收入分别占公司主营业务收入的83.
42%、55.
38%,公司客户相对集中.
若来自主要客户的收入大幅下降,则公司的销售收入情况将会受到不利的影响.
应对措施:公司加大市场推广和销售力度,对已涉入的行业应用市场精耕细作,向深度发展;对尚未进入的行业市场精准推进,迅速扩展公司有效的市场广度;同时,积极探索北斗产品在大众消费领域市场的应用特点,谋定而动、创新服务,以期获得新的市场增长点.
2、应收账款回收风险2018年末、2017年末公司应收账款净额分别为33,342,884.
36元、27,303,533.
98元,分别占当期资产总额的20.
35%、25.
58%.
报告期内,公司的应收款项净额与资产总额的占比虽有下降,但余额仍然较大、占比较高.
虽然公司应收账款的账龄较短,绝大部分应收账款账龄在一年以内,而且公司客户信誉度较高,发生坏账的风险较小,但因数额较大,一旦发生坏账,将会对公司生产经营造成不利影响.
应对措施:加强合同评审,重大合同由法律顾问审阅合同条款,有效进行合同风险评估和管理;同时加强应收款管理,按合同约定进程及时催收货款,在客户发生违约情况时,积极组织有效资源进行跟踪处理.
3、存货损失风险2018年末、2017年末公司存货账面价值分别为28,598,237.
79元、13,043,774.
31元,占流动资产的比重分别为18.
62%、12.
61%,占资产总额的比重分别为17.
45%、12.
22%,占比有所增加.
公司产品的生产涉及各种芯片、电阻、电容等多种原材料.
报告期末,公司有待执行的订单近5700余万,为了项目的执行,公司在产或已发货但未签收的产品增加,导致库存较去年有所增加,存货保持在正常经营所需的合理水平,但若未来市场环境发生较大变化或者交付过程出现波折,将可能导致存货积压或减值,从而对公司经营业绩造成不利影响.
应对措施:优化生产计划,提高库存周转率,进一步拓展供应渠道;对长周期件提前与供应商沟通,确保能够根据生产要求及时到货;对于通用件采购确保按需供货.
4、豁免披露部分信息可能影响投资者对公司价值判断的风险根据《武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法》,公司取得了《二级保密资格单位证书》,需采取各项有效措施保守国家秘密;此外,由于公司承接军工产品,部分客户或供应商虽不是军工产品直接客户和供应商,但是行业地位和行业信息比较敏感,该客户或供应商名称属于公司商业秘密.
公司根据《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》(科工财审【2008】702号)对涉密信息采取了脱密处理的方式进行披露,该等信息披露的豁免在未来信息披露中仍可能持续存在.
在这种情况下,投资者有可能无法充分理解和判断公司业务发展,特别是相关涉密业务发展的情况,难以形成对公司未来经营成果的准确预期,形成因豁免信息披露而导致的投资决策失误的风险.
应对措施:请投资者在投资前充分调查,正确决策.
(二)报告期内新增的风险因素无.
公告编号:2019-00926第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项是√否-是否存在对外担保事项是√否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是√否-是否对外提供借款是√否-是否存在日常性关联交易事项是√否-是否存在偶发性关联交易事项√是否五.
二.
(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是√否-是否存在股权激励事项是√否-是否存在股份回购事项是√否-是否存在已披露的承诺事项√是否五.
二.
(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是否五.
二.
(四)是否存在被调查处罚的事项是√否-是否存在失信情况是√否-是否存在自愿披露的其他重要事项是√否-二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一)重大诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上是√否2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项适用√不适用(二)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位:元关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序临时报告披露时间临时报告编号赵文海、刘冬梅赵文海、刘冬梅提供个人连带责任保证担保,为公司向招商银行股份有限公司北京西三环支行申请300万元授信额度,并于2017年9月15日与银行签订借3,000,000已事前及时履行2016年12月9日2016-025公告编号:2019-00927款合同.
赵文海、刘冬梅以公司发明专利"北斗双模导航终端的天线装置及导航终端(专利号:ZL201310342028.
9)"做质押担保,赵文海、刘冬梅提供个人连带责任保证担保,为公司向华夏银行股份有限公司北京中关村支行申请800万元授信额度.
2017年11月29日,公司与华夏银行股份有限公司北京中关村支行签订了为期一年的300万元借款合同;2018年1月公司与华夏银行北京中关村支行签订了为期一年的200万元借款合同.
8,000,000.
00已事前及时履行2017年11月10日2017-034赵文海、刘冬梅刘冬梅以其自有房产,赵文海为保证人,为公司向中国银行北京海淀支行申请获批750万元授信额度提供担保.
2018年3月,公司与中国银行北京海淀支行签订了为期一年的250万元借款合同.
7,500,000.
00已事前及时履行2017年8月23日2017-027赵文海、刘冬梅刘冬梅以其自有房产,赵文海为保证人,向北京中关村科技融资担保有限公司做抵押担保,向北京农村商业银行申请获批500万元授信额度.
2018年10月,公司与北京农村商业银行股份有限公司海淀新5,000,000.
00已事前及时履行2018年9月21日2018-048公告编号:2019-00928区支行签订了为期一年的500万元借款合同.
赵文海、刘冬梅夏志会以其自有房产,赵文海、刘冬梅为保证人,向北京首创融资担保有限公司做抵押担保,向招商银行北京分行申请获批300万元授信额度.
2018年11月,公司与招商银行北京分行签订了为期一年的300万元借款合同.
3,000,000.
00已事前及时履行2018年9月21日2018-048赵文海、刘冬梅以公司发明专利"北斗双模导航终端的天线装置及导航终端(专利号:ZL201310342028.
9)"向北京海淀科技企业融资担保有限公司做质押担保,赵文海、刘冬梅提供个人连带责任保证担保,向北京银行股份有限公司中关村科技园区支行申请400万元授信额度.
2018年11月,公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签订了为期一年的400万元借款合同.
4,000,000.
00已事前及时履行2018年11月23日2018-059赵文海、刘冬梅刘冬梅以其自有房产,赵文海为保证人,向北京中关村科技融资担保有限公司做抵押担保,向中国银行北京海淀支行申请获批1000万元授信额度.
2019年1月公司与中国银行北京海淀支行签订了为期一年的1000万借款合同.
10,000,000.
00已事前及时履行2018年9月27日2018-048公告编号:2019-00929偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:1、2017年3月20日与招商银行股份有限公司签订授信协议,借款300.
00万元;该协议适用于流动资金贷款无需另签借款合同:授信期间:2017年3月20日-2018年3月15日;实际放款期间:2017年9月15日-2018年9月14日;借款利率:4.
35%;借款条件:信用担保借款;授信协议编号:2017年西授字第015号;最高额不可撤销担保书编号:2017西授字第015号-担1;最高额不可撤销担保书编号:2017西授字第015号-担2,担保人:赵文海、刘冬梅,已还款;2、2017年9月25日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款500.
00万元人民币;借款期限:2017年9月25日-2018年9月24日;借款利率:5.
002%;借款条件:保证抵押借款:保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1744950101;授信额度协议编码:G16E174491;最高额保证合同编码;BG16E174491Z;最高额抵押合同编码:DG16E174491Z,已还款;3、2017年11月29日向华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款300.
00万元;借款期限;2017年11月6日-2018年12月14日;借款利率:5.
655%;借款条件:保证质押借款;保证人:赵文海,刘冬梅;质押物:专利权;质押专利号:201503322882;借款合同编号:BJ2X3010120170230;个人了最高额保证合同编号:YYB27(高保)20170194;个人最高额保证合同编号YYB27(高保)20170195;最高额融资合同编号:YYB27(融资)20170107;最高额质押合同编号YYB327(高质)20170036;已还款.
4、2018年9月29日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款450.
00万元;借款期限:2018年9月29日-2019年9月29日;借款利率:4.
785%;借款条件:保证抵押贷款;保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1842250101;授信额度协议编号:G16E184221;最高额保证合同编号;BG16E184221Z;最高额抵押合同编号:DG16E184221Z.
;未还款.
5、2018年3月30日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款250.
00万元;借款期限:2018年3月30日-2019年3月30日;借款利率:4.
7850%;借款条件:保证抵押借款;保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1744950102;授信额度协议编号:G16E174491;最高额保证合同编号;BG16E174491Z;最高额抵押合同编号:DG16E174491Z;未还款.
6、2018年4月16日向华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款200.
00万;借款期限:2018年4月16日-2019年4月16日;借款利率:6.
3075%;借款条件:保证质押借款;保证人:赵文海,刘冬梅;质押物:专利权;质押专利号:ZL201520332288.
2;借款合同编号:BJZX3010120180047;个人最高额保证合同编号:YYB27(高保)20170194;个人最高额保证合同编号YYB27(高保)20170195;最高额质押合同编号YYB27(高质)20170036;未还款.
7、2018年10月31日与招商银行股份有限公司签订授信协议,借款300.
00万元;该协议适用于流动资金贷款无需另签借款合同;授信期间:2018年10月31日-2020年10月30日;实际放款期间:2018年11月5日-2019年11月4日;借款利率:5.
655%;借款条件:信用保证借款;授信协议编号:2018年小金金字第授107号;最高额不可撤销担保书编号:2018年小金金字第授107号(与授信协议为同一编号),担保人:赵文海、北京首创融资担保有限公司,未还款.
8、2018年10月19日向北京农村商业银行股份有限公司苏家坨支行借款100.
00万;借款期限:2018年10月19日-2019年10月18日;借款利率:4.
7850%;借款条件:保证信用借款;保证人:赵文海、公告编号:2019-00930北京中关村科技融资担保有限公司;借款合同编号:2018002393;保证合同编号:2018002393-02;委托保证书编号:2018WT1296号;未还款.
以上关联交易是关联方自愿为公司申请授信或借款提供保证担保,有利于增加公司的流动资金和促进公司的发展,为企业经营状况下的偶发性关联交易.
公司出于业务资金周转所需向银行借款,解决了企业短期资金短缺问题,以确保公司业务发展及生产经营的正常需要,具有合理性和必要性.
以上关联交易,属于关联方对公司发展提供支持的行为,不存在损害公司和其他股东利益的情形,对公司的财务状况、经营成果、业务的完整性和独立性无重大不利影响.
(三)承诺事项的履行情况1、公司申请挂牌时,董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及持股5%以上的股东出具了《避免同业竞争的承诺函》,报告期内,各位承诺人严格遵守上述承诺.
2、公司申请挂牌时,控股股东、实际控制人赵文海出具《关于不占用公司资产的承诺书》,报告期内,承诺人严格遵守承诺.
(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因无形资产质押0.
000.
00%以发明专利质押获取银行贷款总计-0.
000.
00%-公告编号:2019-00931第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数21,544,85050.
84%-50,75021,494,10050.
72%其中:控股股东、实际控制人4,462,50010.
53%-4,462,50010.
53%董事、监事、高管1,502,0003.
54%-50,7501,451,2503.
42%核心员工有限售条件股份有限售股份总数20,833,50049.
16%50,75020,884,25049.
28%其中:控股股东、实际控制人13,387,50031.
59%-13,387,50031.
59%董事、监事、高管7,446,00017.
57%50,7504,350,75010.
27%核心员工总股本42,378,350-042,378,350-普通股股东人数22说明:汪兵期初为高管兼董事,报告期内,汪兵于2018年8月28日提交辞职报告(公司已于2018年8月29日公告,公告编号:2018-035),并于辞职后不再担任公司其他职务.
其本人所持公司股份3,146,000均已办理限售手续,且不包含于董事、监事、高管期末有限售股份中.
(二)普通股前五名或持股10%及以上股东情况单位:股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1赵文海17,850,000-17,850,00042.
12%13,387,5004,462,5002向二东3,780,000-3,780,0008.
92%2,835,000945,0003汪兵3,150,000-4,0003,146,0007.
42%3,146,000-4乔桂滨2,800,000-2,800,0006.
61%-2,800,0005王文秀2,100,000-2,100,0004.
96%-2,100,000合计29,680,000-4,00029,676,00070.
03%19,368,50010,307,500普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明:前十名股东间相互关系说明:股东乔桂滨、王文秀为北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙)(以下简称:国投汇丰)的有限合伙人,分别持有国投汇丰33.
20%、12.
45%的份额.
2019年3月26日,股东乔桂滨、王文秀已从国投汇丰退伙.
除此之外,公司股东之间不存在关联关系.
公告编号:2019-00932二、优先股股本基本情况适用√不适用三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:是√否(一)控股股东情况赵文海,男,1971年8月出生,中国国籍,无境外永久居住权,毕业于河海大学计算机应用专业,本科学历.
1993年9月至1996年8月,就职于江苏省工商银行上海证券业务部,担任职员;1996年9月至1999年8月,就职于深圳印像计算机系统公司,担任副总经理;1999年9月至2003年7月,就职于深圳迪瑞计算机技术公司,担任副总经理;2003年8月至2006年12月就职于北京华海北方科技有限公司,担任总经理;2010年11月至2013年10月,就职于北京航天华海科技有限公司,担任过执行董事、经理和董事长等职务;2007年1月至今,就职于北京九天利建信息技术股份有限公司,担任董事长兼总经理.
报告期内,控股股东情况无变化.
(二)实际控制人情况公司实际控制人与控股股东一致.
公告编号:2019-00933第七节融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况√适用不适用单位:元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更2016年11月24日2017年2月28日33.
04908,10030,003,624.
0000000否募集资金使用情况:根据公司2016年11月24日公告的《北京九天利建信息技术股份有限公司股票发行方案》,本次股票发行募集资金用于北斗水质监测及数据实时传输系统项目、北斗多模多频高精度测量系统项目及用于偿还银行贷款.
公司本次募集资金总额30,003,624元,截至报告期末,已累计使用募集资金29,532,072.
28元,结余529,438.
10元(含利息)未使用.
募集资金的使用均严格履行了审批制度,不存在违规使用募集资金的情形.
二、存续至本期的优先股股票相关情况适用√不适用三、债券融资情况适用√不适用债券违约情况适用√不适用公开发行债券的特殊披露要求适用√不适用四、间接融资情况√适用不适用单位:元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司3,000,0005.
655%2017年9月15日-2018年9月14日否银行借款北京九天利建信息5,000,0004.
785%2017年9月27日否公告编号:2019-00934技术股份有限公司-2018年9月27日银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司2,500,0004.
785%2018年3月30日-2019年1月7日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司3,000,0005.
655%2017年12月6日-2018年12月6日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司2,000,0006.
3075%2018年4月16日-2019年4月16日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司4,500,0004.
785%2018年9月29日-2019年1月7日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司1,000,0004.
785%2018年10月30日-2019年10月18日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司3,000,0005.
655%2018年11月5日-2019年11月4日否银行借款北京九天利建信息技术股份有限公司4,000,0005.
22%2018年11月30日-2019年11月29日否合计-28,000,000---违约情况适用√不适用五、权益分派情况报告期内的利润分配与公积金转增股本情况适用√不适用报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:适用√不适用公告编号:2019-00935第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况姓名职务性别出生年月学历任期是否在公司领取薪酬赵文海董事长、总经理男1971年8月本科2018年10月9日-2021年10月8日是向二东董事、副总经理男1972年6月本科2018年10月9日-2021年10月8日是梁军董事、副总经理男1968年10月本科2018年10月9日-2021年10月8日是刘庆利董事、总经理助理男1968年9月本科2018年10月9日-2021年10月8日是李金桂董事、财务总监兼董事会秘书男1973年2月大专2018年10月9日-2021年10月8日是成华监事会主席女1971年2月本科2018年10月9日-2021年10月8日否孙宗如监事男1971年12月大专2018年10月9日-2021年10月8日是夏志会职工监事女1987年2月本科2018年10月9日-2021年10月8日是董事会人数:5监事会人数:3高级管理人员人数:5董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系:赵文海为公司董事长、总经理,同时为公司控股股东、实际控制人,除此之外,公司其他董事、监事、高级管理人员相互间及与公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系.
(二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量赵文海董事长、总经理17,850,000-17,850,00042.
12%-向二东董事、副总经理3,780,000-3,780,0008.
92%-梁军董事、副总经理1,050,000-1,050,0002.
48%-刘庆利董事、总经理助理李金桂董事、财务总监兼董事会秘书233,0004,000237,0000.
56%-成华监事会主席公告编号:2019-00936孙宗如监事735,000-735,0001.
73%-夏志会职工监事合计-23,648,0004,00023,652,00055.
81%0(三)变动情况信息统计董事长是否发生变动是√否总经理是否发生变动是√否董事会秘书是否发生变动√是否财务总监是否发生变动是√否报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:√适用不适用姓名期初职务变动类型期末职务变动原因汪兵董事、副总经理离任-辞职程忠国职工监事离任-辞职李金桂财务总监新任董事、财务总监兼董事会秘书夏志会部门经理新任职工监事报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:√适用不适用李金桂,董事会秘书,男,1973年2月出生,中国国籍,无境外永久居住权,毕业于武汉纺织工学院涉外会计专业,大专学历.
1995年8月至1999年5月,就职于北京市西郊砂石厂,任职财务部会计;1999年5月至2000年10月,就职于北京快客利食品工业有限公司,任职财务部财务主管;2000年10月至2001年6月,就职于联想控股有限公司餐饮服务事业部,任职财务部财务主管;2001年6月至2004年8月,就职于联想进出口有限公司,任职财务部华北处经理;2004年9月至2007年12月,就职于北京万星富视科技有限公司,任职财务部财务经理;2008年1月至2012年4月,就职于北京天宇飞鹰微电子系统技术有限公司,任职财务部财务经理;2008年1月至2012年4月,就职于新线致远软件技术有限公司,担任财务经理;2012年5月至今,就职于北京九天利建信息技术股份有限公司,担任财务部财务总监.
2018年10月8日至今,就职于北京九天利建信息技术股份有限公司,担任董事会秘书.
夏志会,职工监事,女,1987年2月27日出生,中国国籍,无境外永久居住权,毕业于北京外国语大学,本科学历.
2010年9月8日至2011年3月4日,就职于河南亿恩科技有限公司,任职财务部出纳;2011年3月22日至2012年3月13日,就职于华源和泰(北京)科技有限公司,任职财务部会计;2012年4月17日至今,就职于北京九天利建信息技术股份有限公司,任职财务部经理.
二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1113公告编号:2019-00937生产人员1312销售人员99技术人员3727财务人员66员工总计7667按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士95本科3027专科2223专科以下1512员工总计7667员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、员工薪酬政策2018年薪酬政策以正向激励为原则,对原有薪酬结构进行了优化改革,建立与公司战略相匹配、富有竞争力和激励性的薪酬体系,吸引和保留了符合公司发展需要的人才,充分调动员工积极性.
薪酬政策遵循价值贡献原则、业绩导向原则、能力导向原则、内部公平原则、市场导向原则、密薪制原则.
总体来看,薪酬政策在提高员工积极性,促进公司业绩提升方面起到了较为明显的作用.
2、培训管理考虑员工的个人职业发展与公司业务发展相匹配,公司重视对人才能力的培养和开发.
2017年进一步完善培训体系,结合各部门培训需求丰富了培训渠道,加入了培训效果评估环节.
除了内部培训外,对重点技术人才实施委外培训.
引入内部讲师制度,采取积分制,员工参与培训开发的积极性较以往有很大提高.
3、员工关系及福利为增强员工的归属感,创建良好的企业文化,公司多次组织员工集体活动,加强团队建设.
行政人事部门积极参加工会活动,为员工争取更多福利.
在公司依法为员工缴纳社保公积金,保证员工基础利益的同时,不断探索其他的福利模式,为全员购买意外险,增加各种节假日福利,员工关怀等.
公司重视员工关怀,定期为员工做心理辅导,近三年未出现任何劳务纠纷.
4、需公司承担费用的离退休职工人数公司目前无离退休人员.
(二)核心人员(公司及控股子公司)基本情况适用√不适用公告编号:2019-00938第九节行业信息是否自愿披露是√否公告编号:2019-00939第十节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是√否董事会是否设置专门委员会是√否董事会是否设置独立董事是√否投资机构是否派驻董事是√否监事会对本年监督事项是否存在异议是√否管理层是否引入职业经理人是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是否一、公司治理(一)制度与评估1、公司治理基本状况公司依据《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求,不断完善法人治理结构,建立有效的内部控制制度.
报告期内,公司补充制订了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资制度》、《关联交易管理制度》以及《投资者关系管理制度》,确保公司规范运作.
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度,公司通过电话、邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作,能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利.
公司的治理机制能够为全体股东提供合适的保护,切实保障股东的合法权利.
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见股份公司成立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了"三会"议事规则,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行.
截至报告期末,公司未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的责任和义务.
4、公司章程的修改情况报告期内,公司对章程进行了一次修订,具体情况如下:1、2018年10月8日,公司召开了2018年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于变更公司经营范围并修订的议案》,截至2018年11月26日,公司已完成相关变更申请,并取得了由北京市工商行政管理局海淀分局出具的营业执照.
《公司章程》中经营范围相关内容对应进行了修改,其他内容保持不变,详见公司于2018年12月6日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公告编号:2019-00940(http://www.
neeq.
com.
cn)上的《公司章程》.
(二)三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述)董事会10表决通过2017年度总经理工作报告、2017年度董事会工作报告、2017年度财务决算报告、2017年年度审计报告、2017年年度利润分配的预案、2018年度财务预算报告、2017年年度报告;同意续聘北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度审计机构;表决通过公司2018年半年度报告、2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告;表决同意公司董事会换届选举;表决同意聘任公司高级管理人员;表决同意向银行申请授信额度;同意对外投资参股公司.
监事会4审议通过2017年度监事会工作报告、2017年度财务决算报告、2017年年度利润分配的议案、2018年度财务预算报告、2017年年度报告、2018年半年度报告、2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告、公司监事会换届选举等相关议案.
股东大会4审议通过2017年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、年度审计报告、2018年财务预算报告、2017年年度利润分配的议案、2017年年度报告、提名新董事、董事会及监事会换届选择、向银行申请授信额度等相关议案.
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定,且均严格依法履行各自的权利义务,未出现不符合法律、法规的情况.
(三)公司治理改进情况报告期内,公司进一步完善了内控管理制度,制定并发布了《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资制度》、《关联交易管理制度》以及《投资者关系管理制度》.
公司股东公告编号:2019-00941大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行.
截至报告期末,公司未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务.
随着环境、情况的改变,内部控制的有效性可能随之改变,公司将随着管理的不断深化,将进一步给予补充和完善,优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要.
(四)投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照《非上市公众公司监督管理方法》、《信息披露细则(试行)》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求,履行信息披露,畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道.
1、严格按照持续信息披露的规定与要求,按时编制并披露相关信息,确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护.
2、确保对外电话和邮箱畅通,在保证符合信息披露的前提下,认真、耐心回答投资者的询问,认真记录投资者提出的意见和建议,并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会.
(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议适用√不适用(六)独立董事履行职责情况适用√不适用二、内部控制(一)监事会就年度内监督事项的意见报告期内,监事会依法独立运作,认真履行监督职责,在监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议.
(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明公司运营独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面均已完全分开.
1、业务独立本公司主要从事卫星导航定位终端产品和北斗应用系统建设的生产研发和服务,具有独立完整的业务体系和面向市场独立开展业务的能力,独立于各股东和其他关联方.
公司拥有独立完整的采购、研发、生产、销售系统,具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道.
公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争,不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易.
公司控股股东以及实际控制人均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务,保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人.
2、资产独立公告编号:2019-00942本公司是由北京九天利建信息技术有限公司整体变更设立的股份公司,相关资产和产权变更登记手续正在办理,公司所拥有的资产产权明晰.
公司股东及其关联方不存在占用公司的资金和其他资产的情况,公司资产均由本公司独立拥有和使用.
3、人员独立公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退,聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定.
公司总经理、副总经理、总经理助理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、和实际控制人或其控制的其他企业中兼职.
公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同,并严格执行有关的劳动工资制度,公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理,公司人员独立.
4、公司财务独立公司设立独立的财务部门,配备专职的财务工作人员,制定了完善的财务管理制度和财务会计制度,建立独立的财务核算体系,能够依法独立作出财务决策.
公司开设独立基本存款账户,独立运营资金,未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户,公司独立纳税.
5、公司机构独立公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构,聘请总经理、副总经理、总经理助理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员,组成完整的独立于控股股东及关联方的法人治理结构,并有效运作.
公司自主设立财务部、市场部、研发部、生产部、质量部、采购部、行政人事部、运营服务中心、应用事业部、技术支持部、证券事务部等十一个部门,并制定了较为完备的内部管理制度.
公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业直接干预本公司生产经营管理独立性的现象,也不存在公司与股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同、合署办公的情形.
(三)对重大内部管理制度的评价在报告期内,公司依据会计准则,结合公司的实际情况,制定、完善公司的内部管理制度,保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求.
董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行.
1、关于会计核算体系报告期内,公司严格贯彻国家法律法规,规范公司会计核算体系,依法开展会计核算工作.
2、关于财务管理体系报告期内,从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系.
3、关于风险控制体系报告期内,公司从风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系,采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施,重在事前防范,杜绝事后弥补事件的发生.
(四)年度报告差错责任追究制度相关情况为进一步健全公司的信息披露管理制度,提高公司规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完公告编号:2019-00943整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守,公司结合实际情况,制定了《信息披露管理制度》和《年度报告重大差错责任追究制度》.
.
报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况.
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好.
公告编号:2019-00944第十一节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无强调事项段其他事项段持续经营重大不确定段落其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号众环审字(2019)022453号审计机构名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京朝阳区工体北路甲2号盈科中心A栋25层审计报告日期2019年4月19日注册会计师姓名高连勇、李锋勤会计师事务所是否变更是审计报告正文:二、财务报表(一)资产负债表单位:元项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金(六)110,213,064.
707,087,831.
32结算备付金---拆出资金---交易性金融资产---衍生金融资产---应收票据及应收账款(六)282,100,054.
3653,489,644.
33其中:应收票据(六)248,757,170.
0026,186,110.
35应收账款(六)233,342,884.
3627,303,533.
98预付款项(六)315,340,864.
6719,688,076.
15应收保费---应收分保账款---应收分保合同准备金---其他应收款(六)417,304,678.
232,108,098.
95其中:应收利息---应收股利---买入返售金融资产---存货(六)528,598,237.
7913,043,774.
31合同资产---持有待售资产---一年内到期的非流动资产---公告编号:2019-00945其他流动资产(六)6-8,000,000.
00流动资产合计-153,556,899.
75103,417,425.
06非流动资产:发放贷款及垫款---债权投资---其他债权投资---长期应收款---长期股权投资---其他权益工具投资(六)71,000,000.
001,000,000.
00其他非流动金融资产---投资性房地产---固定资产(六)82,315,856.
791,989,482.
97在建工程---生产性生物资产---油气资产---无形资产(六)924,131.
0630,712.
33开发支出---商誉---长期待摊费用(六)106,456,376.
33-递延所得税资产(六)11497,950.
58283,714.
87其他非流动资产---非流动资产合计-10,294,314.
763,303,910.
17资产总计-163,851,214.
51106,721,335.
23流动负债:-短期借款(六)1317,000,000.
0011,000,000.
00向中央银行借款---吸收存款及同业存放---拆入资金--交易性金融负债---衍生金融负债---应付票据及应付账款(六)1427,777,842.
702,794,756.
68其中:应付票据---应付账款(六)1427,777,842.
702,794,756.
68预收款项(六)1517,623,290.
002,200,000.
00合同负债---卖出回购金融资产---应付手续费及佣金---应付职工薪酬(六)161,351,873.
551,092,427.
68应交税费(六)172,289,444.
862,043,999.
75其他应付款(六)181,153,071.
60112,220.
00其中:应付利息---应付股利---应付分保账款---公告编号:2019-00946保险合同准备金---代理买卖证券款---代理承销证券款---持有待售负债---一年内到期的非流动负债---其他流动负债---流动负债合计-67,195,522.
7119,243,404.
11非流动负债:长期借款---应付债券---其中:优先股---永续债---长期应付款(六)19167,756.
32-长期应付职工薪酬---预计负债---递延收益---递延所得税负债---其他非流动负债---非流动负债合计-167,756.
32-负债合计-67,363,279.
0319,243,404.
11所有者权益(或股东权益):---股本(六)2042,378,350.
0042,378,350.
00其他权益工具---其中:优先股--永续债---资本公积(六)214,376,332.
554,376,332.
55减:库存股---其他综合收益---专项储备---盈余公积(六)225,282,138.
574,381,138.
13一般风险准备---未分配利润(六)2344,451,114.
3636,342,110.
44归属于母公司所有者权益合计-96,487,935.
4887,477,931.
12少数股东权益---所有者权益合计-96,487,935.
4887,477,931.
12负债和所有者权益总计-163,851,214.
51106,721,335.
23法定代表人:赵文海主管会计工作负责人:李金桂会计机构负责人:李金桂公告编号:2019-00947(二)利润表单位:元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入(六)24113,438,448.
0334,237,394.
44其中:营业收入(六)24113,438,448.
0334,237,394.
44利息收入---已赚保费---手续费及佣金收入---二、营业总成本-108,897,564.
5536,233,086.
85其中:营业成本(六)2482,749,223.
0712,886,086.
53利息支出---手续费及佣金支出---退保金---赔付支出净额---提取保险合同准备金净额---保单红利支出---分保费用---税金及附加(六)25378,395.
76520,564.
58销售费用(六)264,651,405.
642,843,940.
25管理费用(六)277,548,928.
265,919,080.
15研发费用(六)2811,127,089.
5214,190,827.
74财务费用(六)291,014,284.
26564,266.
58其中:利息费用(六)29731,839.
77601,901.
04利息收入(六)2914,675.
6377,322.
78资产减值损失(六)301,428,238.
04-691,678.
98信用减值损失---加:其他收益(六)314,662,645.
215,063,993.
13投资收益(损失以"-"号填列)(六)3274,708.
18319,188.
59其中:对联营企业和合营企业的投资收益---公允价值变动收益(损失以"-"号填列)---净敞口套期收益(损失以"-"号填列)---资产处置收益(损失以"-"号填列)(六)33-1,256.
901,474.
72汇兑收益(损失以"-"号填列)---三、营业利润(亏损以"-"号填列)-9,276,979.
973,388,964.
03加:营业外收入---减:营业外支出--113.
97四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)-9,276,979.
973,388,850.
06减:所得税费用(六)34266,975.
61103,751.
85五、净利润(净亏损以"-"号填列)-9,010,004.
363,285,098.
21其中:被合并方在合并前实现的净利润---(一)按经营持续性分类:---1.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)--公告编号:2019-009482.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)---(二)按所有权归属分类:---1.
少数股东损益---2.
归属于母公司所有者的净利润-9,010,004.
363,285,098.
21六、其他综合收益的税后净额---归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额---(一)不能重分类进损益的其他综合收益---1.
重新计量设定受益计划变动额---2.
权益法下不能转损益的其他综合收益---3.
其他权益工具投资公允价值变动---4.
企业自身信用风险公允价值变动---(二)将重分类进损益的其他综合收益---1.
权益法下可转损益的其他综合收益---2.
其他债权投资公允价值变动---3.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额---4.
其他债权投资信用减值准备---5.
现金流量套期储备---6.
外币财务报表折算差额---7.
其他---归属于少数股东的其他综合收益的税后净额---七、综合收益总额-9,010,004.
363,285,098.
21归属于母公司所有者的综合收益总额-9,010,004.
363,285,098.
21归属于少数股东的综合收益总额---八、每股收益:---(一)基本每股收益(元/股)(十二)20.
210.
08(二)稀释每股收益(元/股)(十二)20.
210.
08法定代表人:赵文海主管会计工作负责人:李金桂会计机构负责人:李金桂(三)现金流量表单位:元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:---销售商品、提供劳务收到的现金-83,431,002.
7248,520,470.
77客户存款和同业存放款项净增加额---向中央银行借款净增加额---向其他金融机构拆入资金净增加额---收到原保险合同保费取得的现金---收到再保险业务现金净额---保户储金及投资款净增加额---处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额---公告编号:2019-00949收取利息、手续费及佣金的现金---拆入资金净增加额---回购业务资金净增加额---收到的税费返还-2,993,354.
343,558,509.
72收到其他与经营活动有关的现金(六)3566,624,698.
4614,248,136.
59经营活动现金流入小计-153,049,055.
5266,327,117.
08购买商品、接受劳务支付的现金-90,322,253.
4836,846,234.
55客户贷款及垫款净增加额---存放中央银行和同业款项净增加额---支付原保险合同赔付款项的现金---支付利息、手续费及佣金的现金---支付保单红利的现金---支付给职工以及为职工支付的现金-13,490,117.
3214,910,282.
60支付的各项税费-4,777,253.
668,451,565.
63支付其他与经营活动有关的现金(六)3548,137,200.
5234,014,888.
25经营活动现金流出小计-156,726,824.
9894,222,971.
03经营活动产生的现金流量净额--3,677,769.
46-27,895,853.
95二、投资活动产生的现金流量:-收回投资收到的现金-40,166,658.
9086,000,000.
00取得投资收益收到的现金-74,708.
18319,188.
59处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-700.
003,540.
00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额---收到其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流入小计-40,242,067.
0886,322,728.
59购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-6,423,960.
49340,310.
66投资支付的现金-32,166,658.
9094,000,000.
00质押贷款净增加额---取得子公司及其他营业单位支付的现金净额---支付其他与投资活动有关的现金---投资活动现金流出小计-38,590,619.
3994,340,310.
66投资活动产生的现金流量净额-1,651,447.
69-8,017,582.
07三、筹资活动产生的现金流量:---吸收投资收到的现金---其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金---取得借款收到的现金-21,287,000.
0015,000,000.
00发行债券收到的现金---收到其他与筹资活动有关的现金---筹资活动现金流入小计-21,287,000.
0015,000,000.
00偿还债务支付的现金-15,287,000.
0015,500,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金-731,839.
77601,901.
04其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---公告编号:2019-00950支付其他与筹资活动有关的现金(六)35286,605.
08400,000.
00筹资活动现金流出小计-16,305,444.
8516,501,901.
04筹资活动产生的现金流量净额-4,981,555.
15-1,501,901.
04四、汇率变动对现金及现金等价物的影响---五、现金及现金等价物净增加额-2,955,233.
38-37,415,337.
06加:期初现金及现金等价物余额-7,087,831.
3244,503,168.
38六、期末现金及现金等价物余额-10,043,064.
707,087,831.
32法定代表人:赵文海主管会计工作负责人:李金桂会计机构负责人:李金桂公告编号:2019-00951(四)股东权益变动表单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额42,378,350.
00---4,376,332.
55---4,381,138.
13-36,342,110.
44-87,477,931.
12加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额42,378,350.
00---4,376,332.
55---4,381,138.
13-36,342,110.
44-87,477,931.
12三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)901,000.
44-8,109,003.
92-9,010,004.
36(一)综合收益总额9,010,004.
36-9,010,004.
36(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他公告编号:2019-00952(三)利润分配901,000.
44--901,000.
44--1.
提取盈余公积901,000.
44--901,000.
44--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额42,378,350.
00---4,376,332.
55---5,282,138.
57-44,451,114.
36-96,487,935.
48公告编号:2019-00953项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额12,108,100.
00---34,646,582.
55---4,052,628.
31-33,385,522.
0584,192,832.
91加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额12,108,100.
00---34,646,582.
55---4,052,628.
31-33,385,522.
05-84,192,832.
91三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)30,270,250.
00----30,270,250.
00---328,509.
82-2,956,588.
39-3,285,098.
21(一)综合收益总额3,285,098.
21-3,285,098.
21(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配328,509.
82--328,509.
82--公告编号:2019-009541.
提取盈余公积328,509.
82--328,509.
82--2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配4.
其他(四)所有者权益内部结转30,270,250.
00----30,270,250.
001.
资本公积转增资本(或股本)30,270,250.
00----30,270,250.
002.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本年期末余额42,378,350.
00---4,376,332.
55---4,381,138.
13-36,342,110.
44-87,477,931.
12法定代表人:赵文海主管会计工作负责人:李金桂会计机构负责人:李金桂公告编号:2019-00955财务报表附注(2018年12月31日)(一)公司的基本情况公司概况:北京九天利建信息技术股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司"),经北京市工商行政管理局批准,于2004年4月30日取得北京市工商行政管理局核发的注册号为110102006911422的企业法人营业执照.
公司注册资本人民币42,378,350.
00元;统一信用代码:91110108762181186P;法定代表人:赵文海.
1、本公司注册地、组织形式本公司组织形式:股份有限公司本公司注册地址:北京市海淀区北清路68号1号楼01321本公司办公地址:北京市海淀区高里掌3号院13楼2、本公司的业务性质和主要经营活动公司主要产品和服务:公司主营业务围绕卫星导航、卫星通信和北斗运营领域,主要从事北斗卫星导航应用关键部件、北斗卫星导航终端的研发、生产和销售,以及北斗卫星应用系统的开发与建设.
主要产品有北斗终端类、北斗部件类、应用系统类、软件类;主要服务有技术开发服务、维修服务.
经营范围:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、体育用品;产品设计;软件开发;计算机系统服务;投资管理;仪器仪表生产(限分支机构经营);工程勘察设计;环境监测;工程和技术研究与试验发展;生产北斗卫星应用终端;互联网信息服务.
3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表于2019年4月19日经公司董事会批准报出.
(二)财务报表的编制基础本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
(三)遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成公告编号:2019-00956果和现金流量等有关信息.
(四)重要会计政策和会计估计1、会计期间本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止.
2、营业周期本公司正常营业周期短于一年.
3、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
4、现金及现金等价物的确定标准本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
5、金融工具的确认和计量(1)金融工具的确认本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
(2)金融资产的分类和计量①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,公告编号:2019-00957该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
B、持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
C、贷款和应收款项贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
D、可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产.
本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
②金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益.
C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益.
D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售金融资产持有公告编号:2019-00958期间实现的利息或现金股利,计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
④金融资产的减值准备A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备.
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:a)发行方或债务人发生严重财务困难;b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据.
C、金融资产减值损失的计量以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权公告编号:2019-00959益.
(3)金融负债的分类和计量①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.
②金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量.
(4)金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金公告编号:2019-00960融资产的确认.
在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融资产.
对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务.
(5)金融负债的终止确认本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.
本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(6)金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销.
但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债.
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销.
6、应收款项坏账准备的确认和计提(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:公告编号:2019-00961单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将100.
00万元及以上应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备.
(2)按组合计提坏账准备的应收款项:确定组合的依据账龄组合根据账龄按组合计提坏账准备的计提方法:账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
005.
001-2年10.
0010.
002-3年30.
0030.
003-4年50.
0050.
004-5年80.
0080.
005年以上100.
00100.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项.
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备.
7、存货的分类和计量(1)存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
具体划分为原材料、库存商品、在产品、发出商品等.
(2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:公告编号:2019-00962①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;②该存货的成本能够可靠地计量.
(3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本.
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销.
(5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益.
①可变现净值的确定方法:确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素.
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
②存货跌价准备按照单个存货项目计提.
(6)存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制.
8、长期股权投资的计量长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资.
(1)初始计量本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
公告编号:2019-00963合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本.
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润.
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减.
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定.
D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定.
③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本.
(2)后续计量公告编号:2019-00964能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算.
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价.
追加或收回投资调整长期股权投资的成本.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.
②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等.
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认.
③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算.
首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入公告编号:2019-00965当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整.
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动.
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
(4)减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
9、固定资产的确认和计量本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)固定资产折旧与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益.
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法.
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:类别使用年限(年)残值率(%)年折旧率(%)办公设备3-50.
00-5.
0019.
00-33.
33研发设备50.
00-5.
0019.
00-20.
00生产设备3--33.
33运输设备4-65.
0015.
83-23.
75本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核.
使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法.
固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更.
(3)固定资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
公告编号:2019-0096610、借款费用的核算方法(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行.
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用.
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
(2)借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定.
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益.
11、无形资产的确认和计量本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
(1)无形资产的确认本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;公告编号:2019-00967②该无形资产的成本能够可靠地计量.
(2)无形资产的计量①本公司无形资产按照成本进行初始计量.
②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算.
使用寿命不确定的无形资产不摊销.
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理.
此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销.
B、无形资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
(3)研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出.
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查.
开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等.
本公司研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是:研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益.
12、长期待摊费用的核算方法本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方公告编号:2019-00968式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销.
13、长期资产减值当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌.
(2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响.
(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低.
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏.
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
(6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等.
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额.
可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.
资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备.
有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额.
当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.
资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组.
资产组由创造现金流入相关的资产组成.
资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据.
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试.
商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行.
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
公告编号:2019-0096914、职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
(1)短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外.
(2)离职后福利本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划.
离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等.
其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划.
A、设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
B、设定受益计划设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积单位法.
报告期末,本公司将服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失,以及设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,确认为负债并计入当期损益或相关资产成本;将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括精算利得或损失、计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)、资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额),计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益;在设定受益计划终止时,将计入其他综合收益的金额全部结转至未分配利润.
本公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本公司确认相关重组费用或辞退福利时.
(3)辞退福利本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时.
公告编号:2019-00970(4)其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产.
15、收入确认方法和原则收入确认原则:(1)销售商品收入本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入.
(2)提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入.
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定.
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量.
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.
已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入.
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理.
(3)让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
公司主营业务收入主要为产品销售收入、技术开发收入、软件收入和系统集成及装备收入等,具体核算方式分别如下:(1)产品销售收入公告编号:2019-00971产品销售收入主要是销售导航终端和相关板卡,公司在货物送达客户经客户验收后确认收入.
(2)技术开发收入技术开发收入主要是为客户项目研究开发服务,项目服务期限较短,公司在项目完成经客户验收后确认收入.
(3)软件收入软件收入主要是公司销售与产品相关的工具软件收入,在软件交付并取得销售款项凭据时确认收入.
(4)系统服务及装备收入系统服务及装备业务主要是针对行业客户提供北斗位置和通讯的综合解决方案及配套装备而形成的收入,在系统交付并取得验收时确认收入.
16、政府补助的确认和计量本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助.
(1)政府补助的确认政府补助同时满足下列条件时,予以确认:①能够满足政府补助所附条件;②能够收到政府补助.
(2)政府补助的计量:①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益.
与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外公告编号:2019-00972收支.
17、所得税会计处理方法本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理.
(1)递延所得税资产①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产.
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
(2)递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
18、主要会计政策和会计估计的变更(1)会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更1)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法.
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额应收票据26,186,110.
35应收票据及应收账款53,489,644.
33应收账款27,303,533.
98应收利息--其他应收款2,108,098.
95应收股利--其他应收款2,108,098.
95固定资产1,989,482.
97固定资产1,989,482.
97固定资产清理--应付票据--应付票据及应付账款2,794,756.
68公告编号:2019-00973应付账款2,794,756.
68应付利息--其他应付款112,220.
00应付股利--其他应付款112,220.
00管理费用20,109,907.
89管理费用5,919,080.
15研发费用14,190,827.
742)财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》.
公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释,执行上述解释对公司期初财务数据无影响.
(2)会计估计变更本报告期公司主要的会计估计未发生变更.
(五)税项1、主要税种及税率税种计税依据税率(%)增值税应税销售收入17、16、6城市维护建设税应纳流转税额5教育费附加应纳流转税额3地方教育费附加应纳流转税额2企业所得税应纳税所得额252、税收优惠(1)企业所得税本公司于2018年9月10日续核取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局联合颁发的《高新技术企业》证书,证书编号分别为:GR201811003104,有限期三年,2018年度至2020年度,所得税减按15.
00%计征.
(2)增值税依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),北京市西城区(县)国家税务局税务事项通知书《西国税批[2014]55号》公司符合《通知》规定的软件产品"北斗多功能手持终端系统[简称:手持系统]V1.
0"、"北斗二号应用系统调试工具软件[简称:调试工具]V1.
0"、"北斗二号车载导航软件[简称:导航系统]V1.
0"享受公告编号:2019-00974增值税即征即退政策,自2014年06月27日起执行.
依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),北京市海淀区国家税务局税务事项通知书《海国税软字[2015]20150714091091号》、《海国税软字[2015]20150714091092号》公司符合《通知》规定的软件产品"北斗伴侣手机应用软件[简称:北斗伴侣]1.
0"、北斗管理型用户机集中监控系统V1.
0.
0.
1"享受增值税即征即退政策,自2015年07月01日起执行.
依据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),北京市海淀区国家税务局税务事项通知书《海国税软字[2015]20151225092106号》公司符合《通知》规定的软件产品"监测与干扰源定位系统"享受增值税即征即退政策,自2015年12月01日起执行.
纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务享受免征增值税优惠,其依据是《财税〔2016〕36号3:营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第(二十六)项规定.
(六)会计报表项目附注(以下附注未经特别注明,期末余额指2018年12月31日账面余额,年初余额指2017年12月31日账面余额,金额单位为人民币元)1、货币资金项目期末余额年初余额库存现金12,550.
1364,268.
23银行存款10,030,514.
577,023,563.
09其他货币资金170,000.
00--合计10,213,064.
707,087,831.
32其中,受限制的货币资金明细如下:项目期末余额年初余额贷款保证金170,000.
00--合计170,000.
00--2、应收票据及应收账款(1)明细情况项目期末余额年初余额应收票据48,757,170.
0026,186,110.
35应收账款33,342,884.
3627,303,533.
98公告编号:2019-00975合计82,100,054.
3653,489,644.
33(2)应收票据分类种类期末余额期初余额银行承兑票据--606,055.
35商业承兑票据48,757,170.
0025,580,055.
00合计48,757,170.
0026,186,110.
35(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑票据566,800.
00--合计566,800.
00--(4)应收账款1)应收账款分类披露:类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款账龄组合35,750,471.
23100.
002,407,586.
876.
7333,342,884.
36组合小计35,750,471.
23100.
002,407,586.
876.
7333,342,884.
36单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计35,750,471.
23100.
002,407,586.
876.
7333,342,884.
36(续)种类年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)公告编号:2019-00976种类年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款账龄组合29,080,606.
30100.
001,777,072.
326.
1127,303,533.
98组合小计29,080,606.
30100.
001,777,072.
326.
1127,303,533.
98单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计29,080,606.
30100.
001,777,072.
326.
1127,303,533.
98组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)31,091,644.
981,554,582.
245.
001年至2年(含2年)2,723,216.
25272,321.
6310.
002年至3年(含3年)1,935,610.
00580,683.
0030.
00合计35,750,471.
232,407,586.
876.
74(续)账龄年初余额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)22,619,766.
251,130,988.
325.
001年至2年(含2年)6,460,840.
05646,084.
0010.
00合计29,080,606.
301,777,072.
326.
112)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额630,514.
55元.
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为24,069,958.
38元,占应公告编号:2019-00977收账款期末余额合计数的比例为67.
33%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,642,343.
42元.
3、预付账款(1)预付账款按账龄结构列示:账龄结构期末余额年初余额金额占总额的比例(%)金额占总额的比例(%)1年以内(含1年)11,450,511.
4174.
6419,597,033.
8599.
541年至2年(含2年)3,849,310.
9625.
0991,042.
300.
462年至3年(含3年)41,042.
300.
27----合计15,340,864.
67100.
0019,688,076.
15100.
00账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明序号债务人账龄期末余额未及时结算的原因1武汉中科普创环保科技有限公司1-2年3,844,110.
96待结算采购款(2)预付款项金额前五名单位情况截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为15,018,861.
14元,占预付款项期末余额合计数的比例为97.
90%.
4、其他应收款(1)明细情况项目期末期初应收利息----应收股利----其他应收款17,304,678.
232,108,098.
95合计17,304,678.
232,108,098.
95(2)其他应收款1)其他应收款分类披露:类别期末余额公告编号:2019-00978账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款账龄组合18,216,761.
87100.
00912,083.
645.
0117,304,678.
23组合小计18,216,761.
87100.
00912,083.
645.
0117,304,678.
23单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计18,216,761.
87100.
00912,083.
645.
0117,304,678.
23(续)类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合2,222,459.
10100.
00114,360.
155.
152,108,098.
95组合小计2,222,459.
10100.
00114,360.
155.
152,108,098.
95单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,222,459.
10100.
00114,360.
155.
152,108,098.
95组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:账龄期末余额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)18,191,850.
87909,592.
545.
001-2年24,911.
002,491.
1010.
00合计18,216,761.
87912,083.
645.
01(续)公告编号:2019-00979账龄年初余额账面余额坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)2,157,715.
19107,885.
765.
001年至2年(含2年)64,743.
916,474.
3910.
00合计2,222,459.
10114,360.
155.
152)其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末账面余额年初账面余额押金、保证金1,384,534.
11726,440.
35个人住房公积金60,711.
0079,068.
00员工测试等借用存货出库挂账221,459.
62334,398.
02备用金往来款17,000.
0042,552.
73单位往来款1,404,057.
141,040,000.
00项目往来款15,129,000.
00--合计18,216,761.
872,222,459.
103)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京星云晓宇软件科技有限公司项目往来款11,320,000.
001年以内62.
14%566,000.
00天津博瑞思创科技有限公司项目往来款3,809,000.
001年以内20.
91%190,450.
00立得空间信息技术股份有限公司往来款970,000.
001年以内5.
32%48,500.
00北京福泉投资有限公司押金693,349.
441年以内3.
81%34,667.
47东风(武汉)工程咨询有限公司投标保证金200,000.
001年以内1.
10%10,000.
00合计--16,992,349.
44--93.
28%849,617.
475、存货项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料5,839,228.
82--5,839,228.
824,736,865.
13--4,736,865.
13公告编号:2019-00980项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值产成品13,358,332.
80--13,358,332.
801,044,161.
60--1,044,161.
60在产品3,170,780.
44--3,170,780.
441,991,807.
81--1,991,807.
81发出商品1,829,895.
73--1,829,895.
735,270,939.
77--5,270,939.
77在途物资4,400,000.
00--4,400,000.
00------合计28,598,237.
79--28,598,237.
7913,043,774.
31--13,043,774.
316、其他流动资产项目期末余额年初余额银行理财产品--8,000,000.
00合计--8,000,000.
007、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产分类项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他1,000,000.
00--1,000,000.
001,000,000.
00--1,000,000.
00合计1,000,000.
00--1,000,000.
001,000,000.
00--1,000,000.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额期初本期增加本期减少期末武汉特视电光技术有限公司1,000,000.
00----1,000,000.
00合计1,000,000.
00----1,000,000.
00(续)被投资单位减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期减少期末武汉特视电光技术有限公司18.
67--合计(3)其他2018年3月14日,企业投资黑龙江北斗国星大数据科技有限公司400,000.
00元,出资公告编号:2019-00981方式为非货币出资,认缴金额为400,000.
00元,占注册资本2.
00%,报告期内本公司未进行实际缴纳.
2018年6月,企业投资北京北斗国星数据管理咨询有限公司5,000,000.
00元,出资方式为货币出资,认缴金额为5,000,000.
00元,占注册资本10%;认缴期限为2048年6月8日,截止报告期末未进行实际缴纳.
8、固定资产固定资产情况项目办公设备研发设备生产设备运输设备合计一、账面原值:1.
期初余额1,308,123.
031,546,099.
371,677,874.
27886,806.
685,418,903.
352.
本期增加金额609,154.
9223,640.
88508,739.
791,141,535.
59(1)购置609,154.
9223,640.
88508,739.
791,141,535.
593.
本期减少金额12,156.
276,837.
6118,993.
88(1)处置或报废12,156.
276,837.
6118,993.
884.
期末余额1,905,121.
681,569,740.
252,179,776.
45886,806.
686,541,445.
06二、累计折旧1.
期初余额976,497.
70944,026.
191,345,242.
45163,654.
043,429,420.
382.
本期增加金额283,464.
05272,830.
54109,955.
62140,411.
08806,661.
29(1)计提283,464.
05272,830.
54109,955.
62140,411.
08806,661.
293.
本期减少金额10,301.
08192.
3210,493.
40(1)处置或报废10,301.
08192.
3210,493.
404.
期末余额1,249,660.
671,216,664.
411,455,198.
07304,065.
124,225,588.
27三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额3.
本期减少金额4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值655,461.
01353,075.
84724,578.
38582,741.
562,315,856.
792.
期初账面价值331,625.
33602,073.
18332,631.
82723,152.
641,989,482.
979、无形资产公告编号:2019-00982无形资产情况项目软件合计一、账面原值1.
期初余额65,811.
9765,811.
972.
本期增加金额----(1)外购----3.
本期减少金额----处置----4.
期末余额65,811.
9765,811.
97二、累计摊销1.
期初余额35,099.
6435,099.
642.
本期增加金额6,581.
276,581.
27摊销6,581.
276,581.
273.
本期减少金额----处置----4.
期末余额41,680.
9141,680.
91三、减值准备1.
期初余额----2.
本期增加金额----计提----3.
本期减少金额----处置----4.
期末余额----四、账面价值1.
期末账面价值24,131.
0624,131.
062.
期初账面价值30,712.
3330,712.
3310、长期待摊费用项目年初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额其他减少的原因公告编号:2019-00983新办公楼装修费--6,545,454.
55327,272.
73--6,218,181.
82--消防工程项目及其它--250,731.
0712,536.
56--238,194.
51--合计--6,796,185.
62339,809.
29--6,456,376.
33--11、递延所得税资产和递延所得税负债已确认的递延所得税资产项目期末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备—应收账款2,407,586.
87361,138.
031,777,072.
32266,560.
85坏账准备—其他应收款912,083.
64136,812.
55114,360.
1517,154.
02合计3,319,670.
51497,950.
581,891,432.
47283,714.
8712、所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面余额受限原因货币资金170,000.
00银行贷款保证金合计170,000.
00--13、短期借款(1)短期借款分类项目期末余额期初余额保证信用组合借款8,000,000.
003,000,000.
00保证抵押组合借款7,000,000.
005,000,000.
00保证质押组合借款2,000,000.
003,000,000.
00合计17,000,000.
0011,000,000.
00(2)其他说明:本公司关联方股东为贷款提供了保证、抵押,详见本附注(八).
14、应付票据及应付账款(1)明细情况项目期末期初应付票据----公告编号:2019-00984应付账款27,777,842.
702,794,756.
68合计27,777,842.
702,794,756.
68(2)应付账款款项性质分类项目期末余额期初余额应付材料款26,513,207.
552,794,756.
68应付装修款1,264,635.
15--合计27,777,842.
702,794,756.
6815、预收账款1)预收款项明细情况项目期末余额年初余额1年以内(含1年)17,623,290.
002,200,000.
00合计17,623,290.
002,200,000.
002)款项性质分类项目期末余额期初余额货款17,623,290.
002,200,000.
00合计17,623,290.
002,200,000.
0016、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目年初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬958,860.
4411,956,598.
4511,666,141.
241,249,317.
65二、离职后福利—设定提存计划133,567.
241,436,394.
321,467,405.
66102,555.
90三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,092,427.
6813,392,992.
7713,133,546.
901,351,873.
55(2)短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴832,484.
8710,079,850.
269,759,007.
671,153,327.
46公告编号:2019-00985项目年初余额本期增加本期减少期末余额2、职工福利费3、社会保险费76,259.
48829,559.
45845,748.
8560,070.
08其中:医疗保险费68,088.
80740,639.
20755,094.
0053,634.
00工伤保险费2,723.
6029,625.
8430,204.
082,145.
36生育保险费5,447.
0859,294.
4160,450.
774,290.
724、住房公积金--869,148.
00869,148.
00--5、工会经费和职工教育经费50,116.
09178,040.
74192,236.
7235,920.
11合计958,860.
4411,956,598.
4511,666,141.
241,249,317.
65(3)设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险费128,170.
581,378,358.
041,408,116.
4198,412.
212、失业保险费5,396.
6658,036.
2859,289.
254,143.
69合计133,567.
241,436,394.
321,467,405.
66102,555.
9017、应交税费税费项目期末余额年初余额增值税598,963.
901,082,434.
73城市维护建设税41,872.
2646,343.
52教育费附加25,123.
3526,538.
05地方教育费附加16,748.
9017,692.
04印花税--14,771.
81企业所得税1,606,736.
45856,219.
60合计2,289,444.
862,043,999.
7518、其他应付款(1)明细情况项目期末期初应付利息----应付股利----其他应付款1,153,071.
60112,220.
00公告编号:2019-00986项目期末期初合计1,153,071.
60112,220.
00(2)其他应付款按款项性质列示项目期末余额年初余额往来款1,058,471.
60--押金及投标保证金94,600.
00112,220.
00合计1,153,071.
60112,220.
0019、长期应付款科目期末余额年初余额长期应付款----专项应付款167,756.
32-合计167,756.
32--专项应付款项目年初余额本期增加本期减少期末余额形成原因动员中心专项补助--169,811.
322,055.
00167,756.
32国家拨付合计--169,811.
322,055.
00167,756.
3220、股本项目年初余额本报告期变动增减(+,-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额42,378,350.
0042,378,350.
0021、资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)4,376,332.
55----4,376,332.
55合计4,376,332.
55----4,376,332.
5522、盈余公积公告编号:2019-00987项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积4,381,138.
13901,000.
44--5,282,138.
57合计4,381,138.
13901,000.
44--5,282,138.
57注:本期盈余公积增加系按照净利润10%计提法定盈余公积所致.
23、未分配利润项目金额提取或分配比例调整期年初未分配利润36,342,110.
44–加:年初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)--–调整后年初未分配利润36,342,110.
44–加:本年归属于母公司所有者的净利润9,010,004.
36–盈余公积补亏--–减:提取法定盈余公积901,000.
4410%提取任意盈余公积--–应付优先股股利--–应付普通股股利--–转作股本的普通股股利--–期末未分配利润44,451,114.
36–24、营业收入和营业成本项目本年发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务113,396,043.
8882,746,802.
0534,178,044.
0212,879,214.
74其他业务42,404.
152,421.
0259,350.
426,871.
79合计113,438,448.
0382,749,223.
0734,237,394.
4412,886,086.
5325、税金及附加项目本年发生额上期发生额城市维护建设税179,290.
59258,630.
43公告编号:2019-00988教育费附加107,574.
36155,178.
28地方教育费附加71,716.
22103,452.
17印花税19,814.
593,303.
70合计378,395.
76520,564.
5826、销售费用项目本年发生额上期发生额人员费用2,263,057.
951,908,651.
36办公费用707,014.
26203,091.
28交通运输费152,985.
4683,185.
45差旅费330,978.
48200,726.
61业务招待费727,829.
31195,687.
50展示及推广费386,470.
61202,971.
42折旧费34,889.
269,764.
03售后维修等费用48,180.
3139,862.
60合计4,651,405.
642,843,940.
2527、管理费用项目本年发生额上期发生额人员费用4,964,512.
084,091,025.
06办公费用567,026.
77228,107.
26交通运输费264,712.
94211,332.
05差旅费29,265.
9223,292.
65业务招待费29,789.
9529,328.
19房租及水电810,798.
31506,868.
31折旧与摊销费用302,022.
44267,806.
07咨询服务费580,799.
85561,320.
56合计7,548,928.
265,919,080.
1528、研发费用项目本年发生额上期发生额办公场所费用711,540.
031,149,448.
88公告编号:2019-00989办公费用101,956.
26136,661.
22人工费用3,981,402.
796,324,228.
42研制费用4,744,905.
325,091,780.
54样品费用2,500.
0030,284.
91产品测试及质量费1,312,945.
361,225,599.
56资产费用267,347.
46211,121.
61其他费用4,492.
3021,702.
60合计11,127,089.
5214,190,827.
7429、财务费用项目本年发生额上期发生额利息支出731,839.
77601,901.
04减:利息收入14,675.
6377,322.
78手续费支出26,395.
0039,688.
32贷款担保费270,725.
12--合计1,014,284.
26564,266.
5830、资产减值损失项目本年发生额上期发生额一、坏账损失1,428,238.
04-691,678.
98合计1,428,238.
04-691,678.
9831、其他收益(1)其他收益分类情况项目本年发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与日常活动相关的政府补助4,635,290.
485,063,993.
132,011,603.
85代扣个人所得税手续费返回27,354.
73--27,354.
73合计4,662,645.
215,063,993.
132,038,958.
58(2)计入当期损益的政府补助公告编号:2019-00990补助项目本年发生额上期发生额与资产相关/与收益相关增值税软件退税款2,623,686.
633,558,509.
72与收益相关全国中小企业股份转让系统挂牌资助资金300,000.
00300,000.
00与收益相关D6单位科研补贴收入1,386,037.
73414,339.
60与收益相关稳岗补贴26,863.
7018,243.
81与收益相关银行贴息131,402.
42--与收益相关企业知识产权质押融资成本补贴151,300.
00--与收益相关质量体系认证费补贴6,000.
00--与收益相关专利补助10,000.
00--与收益相关大学生创意创新在银川补助--257,600.
00与收益相关2017年度科技服务后补贴专项--500,000.
00与收益相关上期其他小额补助--15,300.
00与收益相关合计4,635,290.
485,063,993.
13--32、投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额投资银行理财产品收益74,708.
18319,188.
59合计74,708.
18319,188.
5933、资产处置收益项目本期发生额上期发生额处置非流动资产的利得(损失"-")-1,256.
901,474.
72合计-1,256.
901,474.
7234、所得税费用(1)所得税费用表项目本年发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税481,211.
32--公告编号:2019-00991项目本年发生额上期发生额加:递延所得税费用(收益以"-"列示)-214,235.
71103,751.
85所得税费用266,975.
61103,751.
85(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额利润总额9,276,979.
97按适用税率计算的所得税费用1,391,547.
00子公司适用不同税率的影响--调整以前期间所得税的影响--非应税收入的影响--不可抵扣的成本、费用和损失的影响87,238.
03使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响--本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响--研发费加计扣除的影响-1,211,809.
42所得税费用266,975.
6135、现金流量表相关信息(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上期发生额除税费返还外的其他政府补助收入2,274,766.
121,530,343.
81利息收入14,675.
6377,322.
78往来款及其他64,335,256.
7112,640,470.
00合计66,624,698.
4614,248,136.
59(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上期发生额银行手续费26,395.
0039,688.
57办公费用1,375,997.
29431,198.
54公告编号:2019-00992采购及交付费用58,316.
8839,862.
60差旅费360,244.
40224,019.
26业务招待、推广费1,144,089.
87427,987.
11房租及水电1,317,958.
81506,868.
31咨询服务费805,627.
26561,320.
56研发费用5,856,114.
072,384,041.
43往来款等37,192,456.
9429,399,901.
87合计48,137,200.
5234,014,888.
25(3)支付的其他与筹资活动有关的现金项目本年发生额上期发生额借款担保费286,605.
08--本年支付上年度增资中介服务费--400,000.
00合计286,605.
08400,000.
0036、现金流量表补充资料(1)将净利润调节为经营活动现金流量等信息项目本年金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:————净利润9,010,004.
363,285,098.
21加:资产减值准备1,428,238.
04-691,678.
98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧806,661.
281,014,280.
03无形资产摊销6,581.
276,581.
16长期待摊费用摊销339,809.
29--处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)1,256.
90-1,474.
72固定资产报废损失(收益以"-"号填列)----公允价值变动损失(收益以"-"号填列)----财务费用(收益以"-"号填列)1,018,444.
85601,901.
04公告编号:2019-00993项目本年金额上期金额投资损失(收益以"-"号填列)-74,708.
18-319,188.
59递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-214,235.
71103,751.
85递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)----存货的减少(增加以"-"号填列)-15,554,463.
48-4,135,398.
41经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-40,888,015.
87-15,668,868.
92经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)40,442,657.
79-12,090,856.
62其他----经营活动产生的现金流量净额-3,677,769.
46-27,895,853.
952.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:————债务转为资本----一年内到期的可转换公司债券----融资租入固定资产----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额10,043,064.
707,087,831.
32减:现金的年初余额7,087,831.
3244,503,168.
38加:现金等价物的期末余额----减:现金等价物的年初余额----现金及现金等价物净增加额2,955,233.
38-37,415,337.
06(2)现金和现金等价物的构成项目本年金额上期金额一、现金10,043,064.
707,087,831.
32其中:库存现金12,550.
1364,268.
23可随时用于支付的银行存款10,030,514.
577,023,563.
09可随时用于支付的其他货币资金----二、现金等价物----其中:三个月内到期的债券投资----三、期末现金及现金等价物余额10,043,064.
707,087,831.
32其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物----公告编号:2019-00994(七)金融工具及其风险本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、借款等,这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资.
本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、应收票据、应付账款等.
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险.
1、金融工具分类信息资产负债表日各类金融工具的账面价值如下:期末余额:项目金融资产的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计1、以成本或摊销成本计量货币资金----10,213,064.
70--10,213,064.
70应收票据及应收账款----82,100,054.
36--82,100,054.
36其他应收款----17,304,678.
23--17,304,678.
23其他流动资产小计----109,617,797.
29--109,617,797.
292、以公允价值计量小计合计----109,617,797.
29--109,617,797.
29续项目金融负债的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计1、以成本或摊销成本计量------短期借款--17,000,000.
0017,000,000.
00应付票据及应付账款--27,777,842.
7027,777,842.
70其他应付款--1,153,071.
601,153,071.
60小计--45,930,914.
3045,930,914.
302、以公允价值计量------公告编号:2019-00995项目金融负债的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计小计------合计--45,930,914.
3045,930,914.
30年初余额:项目金融资产的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计1、以成本或摊销成本计量货币资金----7,087,831.
32--7,087,831.
32应收票据及应收账款----53,489,644.
33--53,489,644.
33其他应收款----2,108,098.
95--2,108,098.
95其他流动资产----8,000,000.
00--8,000,000.
00小计----70,685,574.
60--70,685,574.
602、以公允价值计量小计合计----70,685,574.
60--70,685,574.
60续项目金融负债的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计1、以成本或摊销成本计量------短期借款--11,000,000.
0011,000,000.
00应付票据及应付账款--2,794,756.
682,794,756.
68其他应付款--112,220.
00112,220.
00小计--13,906,976.
6813,906,976.
682、以公允价值计量------小计------公告编号:2019-00996项目金融负债的分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计合计--13,906,976.
6813,906,976.
682、信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易.
按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核.
另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险.
3、流动性风险流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险.
本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测,总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求.
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:期末余额:项目金融负债1年以内(含1年)1-5年(含5年)5年以上合计短期借款17,606,951.
88----17,606,951.
88应付账款27,777,842.
70----27,777,842.
70其他应付款1,153,071.
60----1,153,071.
60合计46,537,866.
18----46,537,866.
18年初余额:项目金融负债1年以内(含1年)1-5年(含5年)5年以上合计短期借款11,731,839.
77----11,731,839.
77应付账款2,794,756.
68----2,794,756.
68公告编号:2019-00997项目金融负债1年以内(含1年)1-5年(含5年)5年以上合计其他应付款112,220.
00----112,220.
00合计14,638,816.
45----14,638,816.
454、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险.
A、汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效.
在上述假设的基础上,在其他变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下:本公司暂未外币业务.
B、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险.
本公司的利率风险产生于银行借款带息债务.
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例.
于2018年12月31日,本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款合同,金额合计为17,000,000.
00元.
因此,本公司所承担的利率风险变动市场风险不重大.
(八)关联方关系及其交易1、本企业最终控制方为公司董事长及总经理赵文海.
2、其他关联方其他关联方名称其他关联方与本企业的关系向二东董事、副总经理、股东汪兵股东、前董事、前副总经理梁军董事、副总经理、股东、刘庆利董事、总经理助理李金桂董事、股东、财务总监、董秘公告编号:2019-00998成华监事会主席夏志会职工监事程忠国前职工监事孙宗如股东、监事姚朝华股东北京国投汇丰投资管理中心(有限合伙)股东徐珊珊股东王文秀股东乔桂滨持股5%以上的股东北京航天明宇科技有限公司关键管理人员控制的公司北京华海北方科技有限公司关系密切的家庭成员控制的公司北京能动时代教育科技股份有限公司董事梁军关联北京蝉凌通信技术有限公司董事向二东关联武汉特视电光技术有限公司公司参股公司四川北斗云服大数据有限公司本公司参股公司,已注销四川北斗星空科技有限公司本公司参股公司广信天机北斗(湖北)科技有限公司本公司参股公司黑龙江北斗国星大数据科技有限公司本公司参股公司北京北斗国星数据管理咨询有限公司本公司参股公司青岛北斗数据科技中心运营有限公司本公司参股公司于蓉蓉关系密切的家庭成员刘冬梅关系密切的家庭成员注:本公司参股投资设立四川北斗云服大数据有限公司,认缴金额人民币2,000.
00万元占四川北斗云服大数据有限公司注册资本的20%,截至报表日公司尚未以货币实缴投资.
报表日被投资单位尚未开始经营.
3、关联方交易(1)关联担保1)2017年3月20日与招商银行股份有限公司签订授信协议,借款300.
00万元;该协议适用于流动资金贷款无需另签借款合同:授信期间:2017年3月20日-2018年3月15日;实公告编号:2019-00999际放款期间:2017年9月15日-2018年9月14日;借款利率:4.
35%;借款条件:信用担保借款;授信协议编号:2017年西授字第015号;最高额不可撤销担保书编号:2017西授字第015号-担1;最高额不可撤销担保书编号:2017西授字第015号-担2,担保人:赵文海、刘冬梅,已还款;2)2017年9月25日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款500.
00万元人民币;借款期限:2017年9月25日-2018年9月24日;借款利率:5.
002%;借款条件:保证抵押借款:保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1744950101;授信额度协议编码:G16E174491;最高额保证合同编码;BG16E174491Z;最高额抵押合同编码:DG16E174491Z,已还款;3)2017年11月29日向华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款300.
00万元;借款期限;2017年11月6日-2018年12月14日;借款利率:5.
655%;借款条件:保证质押借款;保证人:赵文海,刘冬梅;质押物:专利权;质押专利号:201503322882;借款合同编号:BJ2X3010120170230;个人了最高额保证合同编号:YYB27(高保)20170194;个人最高额保证合同编号YYB27(高保)20170195;最高额融资合同编号:YYB27(融资)20170107;最高额质押合同编号YYB327(高质)20170036;已还款.
4)2018年9月29日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款450.
00万元;借款期限:2018年9月29日-2019年9月29日;借款利率:4.
785%;借款条件:保证抵押贷款;保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1842250101;授信额度协议编号:G16E184221;最高额保证合同编号;BG16E184221Z;最高额抵押合同编号:DG16E184221Z.
;未还款.
5)2018年3月30日向中国银行股份有限公司北京塔院支行借款250.
00万元;借款期限:2018年3月30日-2019年3月30日;借款利率:4.
7850%;借款条件:保证抵押借款;保证人:赵文海;抵押人:刘冬梅;抵押物:房产,京(2016)昌平区不动产权证第0030826号;借款合同编号:1744950102;授信额度协议编号:G16E174491;最高额保证合同编号;BG16E174491Z;最高额抵押合同编号:DG16E174491Z;未还款.
6)2018年4月16日向华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款200.
00万;借款期限:2018年4月16日-2019年4月16日;借款利率:6.
3075%;借款条件:保证质押借款;保证人:赵文海,刘冬梅;质押物:专利权;质押专利号:ZL201520332288.
2;借款合同编号:BJZX3010120180047;个人最高额保证合同编号:YYB27(高保)20170194;个人最高额保证合同编号YYB27(高保)20170195;最高额质押合同编号YYB27(高质)20170036;未还款.
公告编号:2019-0091007)2018年10月31日与招商银行股份有限公司签订授信协议,借款300.
00万元;该协议适用于流动资金贷款无需另签借款合同;授信期间:2018年10月31日-2020年10月30日;实际放款期间:2018年11月5日-2019年11月4日;借款利率:5.
655%;借款条件:信用保证借款;授信协议编号:2018年小金金字第授107号;最高额不可撤销担保书编号:2018年小金金字第授107号(与授信协议为同一编号),担保人:赵文海、北京首创融资担保有限公司,未还款.
8)2018年10月19日向北京农村商业银行股份有限公司苏家坨支行借款100.
00万;借款期限:2018年10月19日-2019年10月18日;借款利率:4.
7850%;借款条件:保证信用借款;保证人:赵文海、北京中关村科技融资担保有限公司;借款合同编号:2018002393;保证合同编号:2018002393-02;委托保证书编号:2018WT1296号;未还款.
(2)关键管理人员报酬项目本年发生额上年发生额关键管理人员报酬1,974,564.
301,896,838.
00(九)承诺及或有事项1、重要承诺事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项.
2、或有事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项.
(十)资产负债表日后事项截至审计报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项.
(十一)其他重要事项截至2018年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项.
(十二)补充资料1、非经常性损益根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本报告期本公司非经常性损益发生情况如下:(收益以正数列示,损失以负数列示)公告编号:2019-009101项目本年发生额说明非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,256.
90--越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免----计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,038,958.
58--计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费----企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益----非货币性资产交换损益----委托他人投资或管理资产的损益----因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备----债务重组损益----企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等----交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益----同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益----与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益----除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益----单独进行减值测试的应收款项减值准备转回----对外委托贷款取得的损益----采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益----根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响----受托经营取得的托管费收入----除上述各项之外的其他营业外收入和支出----其他符合非经常性损益定义的损益项目74,708.
18银行理财收益小计2,112,409.
86--公告编号:2019-009102项目本年发生额说明减:非经常性损益的所得税影响数316,861.
48--少数股东损益的影响数----合计1,795,548.
38--2、净资产收益率及每股收益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益:报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润9.
800.
210.
21扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.
840.
170.
17公告编号:2019-009103附:备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表.
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件.
(三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿.
文件备置地址:公司董事会秘书办公室