科技国外科技成果推广转化体系建设

当今世界科学技术飞速发展并向现实生产力迅速转化 日益成为现代生产力中最活跃因素与主要推动力量。在经济全球化时代背景下各国经济竞争与科技竞争实质就是科技成果转化规模与速度竞争。笔者进行了大量资料收集与调研工作研究了发达国家在科技成果推广转化体系建设方面有益经验。

1立法先行确保科技成果转化

国家制定科技政策与颁布科技法律 以国家意志干预与促进高新技术工业应用是一种国际性趋势。美国最早以宪法形式对科学技术进步作出规定对世界各国科技立法起到积极指导性作用。美国政府在1790年颁布了第一部专利法促进发明成果推广应用 1980年通过

《技术创新法》 强调采取多方面经济立法手段加速技术应用 《1980年政府专利政策法》 、 《1980年专利与商标法修正案》取消国家对同联邦政府订立合同学术部门与小企业技术发明所有权、允许学术部门与企业制定适合本单位情况专利转让措施 《联邦技术转移法》进一步为科技创新主体积极推广应用联邦实验室科技成果提供了充分法律依据。

法国在1985年制定了《科学技术振兴法》 规定科学研究及技术开发是国家优先项目重点课题是推动企业研究发展以及技术革新向中小企业转让技术促进科技成果迅速转化。

2明确政府科技成果转化法定职责

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许多国家都专门通过立法成立相应政府职能部门对科技成果转化进行管理、指导与协调。 日本早在1961年5月就颁布了《新技术开发事业团法》 规定日本新技术开发事业团设立目在于开发推广科技成果积极推进科技成果流向企业界。英国国家技术集团、法国国家科研促进会、澳大利亚国家技术集团等都是有关科技成果转化政府职能部门。政府职能部门组成人员也从原来主要是政府科技官员改变为官、产、学、研人员组合。

美国《技术创新法》要求政府部门推动联邦政府支持高新技术向地方政府与企业转移将科技成果转化纳入到联邦政府相关部门职责中。欧盟等国由政府职能部门制定转化计划协调企业界与科技界共同行动实现成果转化。对于一般项目与领域政府给予税收减免对于重点发展特殊领域则直接给予扶持。

3建立健全鼓励科技创新主体合作制度

单纯地增加科技投入并不必然能增强一个国家科技创新能力关键是要正确处理好各创新主体之间关系即科技成果开发、转化与应用之间关系。 20世纪80年代日本经济迅速崛起 以较少科技投入取得了举世瞩目科技成就一方面是得益于日本通产省资助产业合作另一方面是20世纪70年代起制定《联合研究制度》 、 《研究交流促进法》等为科技合作提供了法律保障。

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美国1984年通过《国家研究法案》放宽了反托拉斯法对相互竞争企业建立合作研究与开发风险机构约束 1986年颁布“联邦技术转移法案” 授权联邦科研机构与州政府及企业科研机构开展合作研究不仅鼓励国内各层次科研力量合作还鼓励高新技术国际合作。

法国2019年正式颁布施行《技术创新与科研法》  旨在加强科技界与企业界交流与合作鼓励与发展公共科研部门与企业合作关系加速科技成果转化。该法还为科技人员自由流动提供保障允许科技人员进入企业工作。

4依法促进科技与经济有效结合

西方发达国家强调科技与经济一体化重视科技与经济、社会及环境协调发展。利用产业政策法促进科技与经济有效结合。在日本等发达国家产业政策有时直接以法律形式表现出来并充分利用产业政策法推进科技与经济有效结合。在日本产业政策法中值得注意是各种产业振兴法与促进法。从20世纪50年代后日本先后制定了《机械工业振兴法》 、 《电子工业振兴法》 、 《飞机工业振兴法》等产业政策法体现了国家对相关高新技术产业合理引导、宏观调控与各种优惠政策使相关领域成熟科技成果迅速地转化为现实生产力在更大范围内得到应用。

美国为了促进科技成果转化避免科技与经济、企业实际需要相互脱节根据《技术创新法》设立了联邦技术利用中心收集企业需

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要科技情报提供给各科研机构或者联邦实验室要求他们在科研项目开始就制定与企业合作目标签订与企业合作计划 以保证研究开发成果能最终应用到产业部门使科技创新成果发挥最大经济效益。

5完善科技成果转化资金法律保障机制

科技成果转化介于科研阶段与生产阶段之间且风险较大导致科技成果转化资金不足。所以为科技成果转化资金需求提供充分法律保障机制成为各国共识。

美国1950年制定《国家科学基金法》保证了R&D投入持续稳定增长 1988年制定《贸易与竞争法》鼓励研究机构与企业共同实施“先进技术计划” 为企业或者企业与科研机构联合体提供启动资金推动了科技成果应用研究与产业化工作。英国政府于1981年制定了《贷款投资担保计划》 规定私人银行机构对高新技术中小企业贷款总金额80%由政府担保。 日本新技术开发事业团对持有先进技术但风险较大与难于产业化项目提供5年期无息贷款成功者偿还失败者可以不偿还。

科技成果转化具有周期长、风险大、利润高等特点决定了其资金需求难以从常规商业渠道获得经济发达国家在这方面成功经验是为高科技风险投资创造一个良好法律环境美国分别于1978年、 1981年颁布《收入法》与《经济恢复税法》 规定风险投资额60%免征税其余40%减半征税并将风险投资企业所得税率从49%调低至20%法

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国1985年颁布一项法案中规定风险投资公司免税数额最多可达到收益1/3新加坡政府则规定风险投资在最初510年内完全免税。此外许多国家建立起了高技术风险投资机制以支持科技成果转化如美国有90%以上高新技术企业在发展过程中得到过风险投资资助。

6实行税收优惠法律制度

对高新技术产业提供税收优惠是各国政府推动科技成果转化有效法律手段之一。各国税收优惠一般以间接优惠形式为主 同时辅之以直接优惠。直接优惠主要有减免所得税、采用低税率等。美国从1962年起对公司投资新设备在正式交付使用后给予税收减免对公司应用新技术设备起到了良好推动作用 日本实行 “个人研究奖金免税制度”与“技术出口所得特别减税制度” 。

间接优惠通常包括加速折旧、投资抵免、费用扣除、税转贷等。如美国对开发研究过程中使用仪器设备实行快速折旧折旧年限率3年为所有设备中折旧年限最短俄罗斯《税务法典》对科研机构实行税转贷制度即根据俄罗斯财政部规定允许科研机构将利润税转为贷款也可根据俄罗斯各联邦主体财政部门有关规定将部分地方税收转为贷款但是科研机构必须在进行科学研究或者试验设计工作 以及进行新技术应用推广与创新活动时才能享受税转贷。

7重视科技成果转化与产业化市场化运作与企业化经营

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美国对进入小企业创新研究项目到第三阶段企业不再给予任何资助企业自找风险投资及其他私人资金来源。芬兰科学园也全部实行公司运作机制。不少国家政府还规定企业项目必须寻找大学或研究机构作为伙伴才能得到资助而大学、研究所项目也必须有企业作为伙伴才能得到支持。这种重视产学研结合资助机制对于推动科技成果转化与产业化起到了极为重要作用。

8把中小企业作为科技成果转化与产业化生力军

美国是把小企业发展作为促进科技成果产业化与经济持续增长重要社会力量通过小企业创新研究项目支持中小企业发展 日本为加速中小企业在科技成果转化与产业化制定了各种法律法规从政策与资金等方面提供各种形式支持如设立了创造性技术研究开发辅助金制度从资金上支持中小企业对科技成果应用开发 同时对研究开发型中小企业实施特别税赋政策减免法人税与所得税企业因技术开发造成亏损可转移到下一年度结算等等芬兰政府制定政策、措施大多是考虑如何是使中小企业更多受益大企业通过与政府资助大学与研究所合作通过与富有创新力中小企业合作或进行战略性兼并能够增强自身创新能力与竞争实力。

9扶持建立完善科技中介服务体系

科技中介服务以专业知识、专门技能为基础通过加工、整理、传播知识与信息与各类创新主体与要素市场建立起紧密联系连结

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了企业、科研机构、大学、政府与市场 为创新活动提供了重要支撑性服务。欧美国家政府都积极扶持建立完善科技中介服务体系从经营主体上看主要有政府、公共与私人三个层面分别面向不同领域与服务对象满足科技创新与成果转化为实业社会化与专业化中介需求。 由于科技中介服务整体上还是相对新兴行业获利性不大致使民间私人盈利性中介服务机构不能一下子发展起来。为此各国政府都扶持发展了公共科技中介机构作为国家科技中介服务体系基本力量为企业技术创新提供服务。

美国科技中介服务机构既有官方组织又有半官方性质联盟与协会组织以及民营私人机构隶属于美国商务部小企业发展中心被明确为非盈利性机构运行经费来自联邦政府、州政府与其他收入形成了庞大全国性网络成为促进美国科技成果产业化与经济持续增长重要社会力量得到政府与各方面高度重视与支持。

德国科技中介服务机构大体分为三类一类是政府决策中介机构能为政府部门提出新兴技术与行业发展方向与前景对某些重要课题进行技术经济论证将科研部门成果向企业推广转让另一类是为了将科技部门与大学最新研究成果及时有效地向企业推广即以技术转让为主中介机构第三类是纯盈利性中介机构。

注作者为科技成果纵横杂志社 郭晓岩 辽宁省科技厅科技统计中心 邵武杰 沈阳大学 姜昕。 《中国科技成果》 2019年第11期

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