新疆酒仙琐事

新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告1/132新疆伊力特实业股份有限公司6001972014年年度报告编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司董事长:徐勇辉日期:二0一五年四月二十六日新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告2/132公司代码:600197公司简称:伊力特新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、公司全体董事出席董事会会议.
三、天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人徐勇辉、主管会计工作负责人朱继新及会计机构负责人(会计主管人员)朱继新声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:以2014年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.
30元(含税),本年度不送红股,也不进行资本公积转增股本.
六、前瞻性陈述的风险声明本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告3/132目录第一节释义及重大风险提示.
4第二节公司简介.
5第三节会计数据和财务指标摘要.
6第四节董事会报告.
9第五节重要事项.
20第六节股份变动及股东情况.
23第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
27第八节公司治理.
32第九节内部控制.
36第十节财务报告.
37第十一节备查文件目录.
132新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告4/132第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义本公司/公司/伊力特指新疆伊力特实业股份有限公司国资公司指伊犁农四师国有资产投资有限责任公司集团公司/伊力特集团指新疆伊力特集团有限责任公司酿酒总厂指伊犁酿酒总厂伊犁地区指新疆伊犁哈萨克自治州煤化工公司/伊力特煤化工公司指新疆伊力特煤化工有限责任公司西安纵横指西安纵横伊力特酒业销售有限公司汇晶矿业指伊犁汇晶矿业开发有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所会计师/年审会计师指天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)元指人民币元报告期指2014年度二、重大风险提示《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.
sse.
com.
cn)为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告5/132第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称新疆伊力特实业股份有限公司公司的中文简称伊力特公司的外文名称XinjiangYiliteIndustryCo.
,LTD公司的外文名称缩写YLT公司的法定代表人徐勇辉二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名君洁严莉联系地址乌鲁木齐市昆明路148号新捷小区一号楼二单元102室乌鲁木齐市昆明路148号新捷小区一号楼二单元102室电话0991-36674900991-3667490传真0991-36721720991-3672172电子信箱yilitedm@163.
comyilitedm@163.
com三、基本情况简介公司注册地址新疆新源县肖尔布拉克公司注册地址的邮政编码835811公司办公地址新疆新源县肖尔布拉克公司办公地址的邮政编码835811公司网址www.
xjyilite.
com电子信箱ylt@xjyilite.
com四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点上海证券交易所、本公司证券部五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所伊力特600197六、公司报告期内注册变更情况(一)公司首次注册情况的相关查询索引新疆伊力特实业股份有限公司系经新疆维吾尔自治区人民政府以新政字[1999]74号文批准,由新疆伊犁酿酒总厂为主要发起人,联合四川省德阳市黄许印刷厂、新疆副食(集团)有限责任公司、伊犁糖烟酒有限责任公司、新疆生产建设兵团投资中心、南方证券有限公司共同发起设立的股份有限公司.
公司于1999年5月27日正式成立,并领取了注册号为6500001000718-1/2的《企业法人营业执照》,成立时总股本为145,500,000.
00元,其中新疆伊犁酿酒总厂以其下属一、二、新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告6/132三、四酿酒分厂、电厂、纸箱厂、生产运输车队、销售公司的部分经营性资产172,340,369.
94元出资投入公司,按1:0.
7688的比例折为股份132,500,000.
00股.
四川省德阳市黄许印刷厂等其他五家发起人以现金16,909,700.
00元,按照同一折股比例折成13,000,000.
00股.
1999年经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]84号文批准,公司于1999年7月29日向社会公众公开发行人民币普通股7,500.
00万股,其中包括对一般投资者发行的6,750.
00万股和对证券投资基金定向配售的750.
00万股,分别于1999年9月16日和1999年11月16日开始在上海证券交易所上市交易.
本次公开发行完成后,公司总股本为22,050.
00万股.
2004年4月公司实施了2003年度的转增股本及利润分配方案,向全体股东每10股分配现金红利2.
76元(含税);同时以资本公积金每10股转增股本10股.
此次转增完成后,公司总股本变更为44,100.
00万股.
2006年7月18日,公司召开股权分置改革相关股东会议,并根据相关法律法规的规定表决通过了公司股权分置改革方案,主要条件为:流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3股股份的对价.
同时,公司的第一大股东新疆伊犁酿酒总厂增加特别承诺:将在伊力特年度股东大会上提议并投赞成票,伊力特连续5年每年分配的现金红利不低于当年实现的可供分配利润的60.
00%.
2006年8月1日,公司实施股权分置改革方案,非流通股股东共计向流通股股东支付4,500.
00万股对价股份.
2009年8月12日,公司有限售条件的流通股已全部上市流通.
(二)公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生重大变化.
(三)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变更.
七、其他有关资料公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层签字会计师姓名陈永宏、武亮第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据2014年2013年本期比上年同期增减(%)2012年营业收入1,628,293,376.
491,753,072,622.
48-7.
121,771,946,908.
52归属于上市公司股东的净利润268,072,499.
02272,748,595.
53-1.
71237,202,345.
86归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润235,786,886.
51116,249,986.
82102.
83230,192,711.
89经营活动产生的现金流量净额245,858,267.
12397,420,623.
04-38.
14440,025,557.
872014年末2013年末本期末比上年同期末2012年末新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告7/132增减(%)归属于上市公司股东的净资产1,641,338,769.
891,474,844,227.
0811.
291,303,527,641.
06总资产2,309,183,021.
322,299,375,373.
550.
432,795,492,246.
70(二)主要财务指标主要财务指标2014年2013年本期比上年同期增减(%)2012年基本每股收益(元/股)0.
60790.
6185-1.
710.
5379稀释每股收益(元/股)0.
60790.
6185-1.
710.
5379扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
53470.
2636102.
830.
5220加权平均净资产收益率(%)17.
0219.
40-2.
3819.
30扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)14.
978.
71增加6.
26个百分点18.
79报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明报告期,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本期比上年同期增加102.
83%,主要是由于上年同期非流动资产处置损益为147,769,511.
59元,本期为8,473,988.
97元.
二、非经常性损益项目和金额√适用不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目2014年金额附注(如适用)2013年金额2012年金额非流动资产处置损益8,473,988.
97其中处置固定资产利得8,176,293.
52元,处置西安纵横的投资收益284,634.
07元,处置汇晶矿业的长期股权投资收益13,061.
38元.
147,769,511.
592,062,336.
24越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免---计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,548,439.
34--4,820,118.
923,913,352.
22计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费23,679,909.
20--9,805,071.
92企业取得子公司、联营企---新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告8/132业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益---委托他人投资或管理资产的损益---因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备---债务重组损益---企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等---交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益---同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益---231,244.
62358,995.
98与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益---除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益---94,986.
39单独进行减值测试的应收款项减值准备转回2,429,466.
02其中收回陕西才特贸易有限公司往来款项2,428,914.
02元,收回伊宁市国仁装璜彩印厂往来款项552.
00元1,370,162.
981,411,409.
72对外委托贷款取得的损益---采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益---根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响---受托经营取得的托管费收入---除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,614,859.
05---112,955.
22659,704.
74其他符合非经常性损益定---新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告9/132义的损益项目少数股东权益影响额-270,460.
36---60,572.
62-11,078.
62所得税影响额-10,190,589.
71---7,323,973.
48-1,480,072.
70合计32,285,612.
51--156,498,608.
717,009,633.
97第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析一年来,国内经济增速进一步下滑、宏观经济政策不断变化、经济转型加快、结构调整政策稳步推进.
行业内矛盾进一步加剧,公务消费继续下降,消费环境发生变化,消费者健康消费意识进一步增强,随之而来的是白酒企业产量、销量不断下降、利润出现负增长.
面对复杂多变的形势,公司在董事会的领导下,经营班子带领全体员工,继续坚定信心、深化改革、推动发展、促进和谐,坚持以质求存,强化内涵式发展模式,企业综合实力稳步提升、管理水平得以有效提升、实现了公司年初制定的经营目标.
2014年公司实现营业收入162,829.
34万元,较上年同期减少7.
12%,实现营业利润37,686.
33万元,较上年同期减少5.
22%,实现归属于上市公司股东的净利润26,807.
25万元,较上年同期减少1.
71%,实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,578.
69万元,较上年同期增加102.
83%.
报告期,公司主要采取了以下措施:(一)管理创新方面提高质量管理,强化细节管理,深化质量意识.
首先以开展"6S活动"为主线,深化运行中层干部和普通员工两套绩效考核体系,将6S活动与生产现场管理相融合,与经营目标相结合,与责任人经济责任直接挂钩,强化"事前、事中、事后"细节管理和生产过程控制.
其次进一步加强白酒生产质量把控工作,严格按照国家产品质量法等相关法规规定进行了检测把关.
全年公司共委托国家农副产品质量监督检验中心(新疆)检验产品22批次,年度监督抽检2次,检验结果均为合格产品.
同时建立了白酒塑化剂的检验及铅含量的检验项目,都纳入到产品质量的控制流程中.
全年分两批次抽查产品40批次,均未发现有塑化剂超标和铅含量超标的质量状况.
年度内公司继续全面推行卓越绩效管理,实施质量安全授权人首席代表制,严格履行职责.
投资27万元,启用50升小容量不锈钢酒桶,全面进行塑料制品的隔绝使用.
严肃工艺纪律,抓好制度执行,提升产品质量.
全面掌控生产工艺执行、工艺参数控制、生产用曲质量,规范开水浆工艺,科学合理调整入池参数,制定增己降乳、尾酒回锅重蒸、感官品尝分级接酒方案,有效控制基层生产单位诸多技术难题及质量问题,管理弱项得以解决.
年度内通过实施6S活动与现场管理、经营目标、奖惩评价结合机制,强化细节管理,提升现场管理水平;通过质量体系认证内外审核,确保有效运行,从而夯实发展基础;通过创新质量管理方法,健全考核体系,确保产品质量;通过实施清洁生产,生态酿造,控制排量确保主要污染物达标,达到企业效益与自然生态环境协调发展.
规范财务运作,完善薪酬体系,创新财务管理.
围绕"资产有效性、资金流动性、成本最优化"原则,推行财务制度改革,实现财务指标动态管理.
通过建立内部监督检查制度、进行不定期稽查等手段,逐步建立完善财务监督检查机制和劳动工资保障体系.
同时加大应收账款的回笼与清理,全年收回转让伊力特煤化工股权2.
55亿元,收回双新煤矿垫付资金466.
70万元,收回历年欠款545.
00万元.
完成玻璃制品公司奎屯分公司资产处置、评估、拍卖工作,收回拍卖款285.
00万元;完成晶莹玻璃公司资产、人员合并整合工作.
继续加大对白酒辅助产业的投资力度,各业务单元不断寻求新市场,培育新的经济增长点.
年度内新增全自动压纹机、程控切纸机、半自动装订机,满足压纹酒盒生产,提高生产效率;对野生果公司锅炉实施技改,将榨期生产废水与巩留县排污系统并网,降低治理成本;进一步改善工作及生活条件,分别实施办公楼南院生态绿化及宾馆技改装修工程,进一步提升企业形象.
物流公司全年运输量达到13.
00万吨,成为伊犁地区唯一一家具备批量快运资格的专用线,公司白酒产品实现自主运输.
野生果公司积极调整产业结构,提高设备利用效率,寻求代加工产品,企业产能不断提升.
印务、玻璃制品等辅助产业主动从依赖内部订单被动生产型向开拓外部市场经营型转变,进一步增强抵御市场风险能力.
加强劳动培训,提升员工素质,规范用工管理.
投入25.
00万元资金强化员工培训,加强对酿酒生产单位管理人员、酿酒班组长、相关部室生产管理人的品酒知识培训,提高管理人员专业新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告10/132能力,成为企业发展中坚力量.
积极开展酿酒、包装、安全、质量等各类技能比武和培训工作,新老员工技能素质稳步提高,公司劳动力资源配置得以优化,管理科学化、制度化和规范化水平逐步提高,新型工业化建设稳步快速推进.
(二)技术创新方面紧紧围绕制约企业白酒生产的关键技术和影响效益增长的主要矛盾及技术难题,充分发挥科技创新作用,转变技术创新工作思路,关键技术取得突破进展.
2014年,公司两个课题《改造和优化酿酒微生物提升酒质绵柔风格的研究》和《白酒储存、勾兑控制系统的自动化、信息化研究与应用》同时获得第二届中国白酒科技大会的优秀科技成果奖.
具体如下:新产品研发成效明显.
研制上市的柔雅型中高档白酒,深受消费者喜爱,并荣获"兵团科技进步"三等奖,销售突破1.
70亿元,成为公司最具潜力产品.
在此基础上,又根据市场消费需求设计出具有独特风格"浓中带酱"兼香型酒三个档次新产品,受到消费者青睐,目前已售150.
00吨,形成了生产一代、研发一代、储备一代的产品研发战略,为公司产品更新换代和后续发展奠定坚实基础,进一步丰富了公司白酒产品体系.
工艺创新显著提升.
采取尾酒回锅蒸馏方法增己降乳,提高酒质,效果显著.
规范挖窖、养窖操作,增加糟醅与窖泥分隔层,减少窖泥杂物带入酒醅,从而降低了原酒泥臭味,基酒质量得以提高.
单锅单人装甄、母糟泼洒尾酒以及分层分锅养窖等方法的采用,有效提高了工艺操作精细化水平.
制曲生产技术逐步提高.
通过技术创新、技术改造、管理升级提高大曲质量水平.
投入100.
00万元增加陈曲库容.
并选购四川宜宾优质成品曲60.
00吨,用于丰富大曲发酵的微生物菌系,以增加酒体复合香及醇厚感.
通过外请专家现场沟通指导,派制曲管理、微生物技术、化验、养曲人员前往四川名优制曲厂家培训学习等内引外培形式,总结制曲经验,提高自身技术水平.
结合自身特点,确定制曲技术攻关实施方案,不断优化工艺控制参数,提高地面曲和架式曲的技术水平.
技改扩能工作有序推进.
年度内公司本着全面实施酿酒机械化、自动化的目标任务,实施酿酒生产机械化技改工作,一、四厂设备安装调试等工作还在进一步推进.
继续加大信息化建设力度,促进信息化和工业化相互渗透、相互融合,将信息技术、自动化技术、现代管理技术相结合,实现生产过程控制、产品研发、财务管理、销售管理和物资管理等信息化和数字化水平,深度推进两化融合.
(三)营销管理创新方面2014年,白酒行业受国家大环境影响,产品销量同比下滑,面对严峻的行业竞争环境,公司积极调整营销思路,优化产品结构,深耕市场网络,抢占市场先机,坚持品牌效益与品种资源的优势互补,因地制宜整合市场资源,实现市场快速转型发展,呈现出良好的发展态势.
年度内推出的青春靓丽伊小平酒、柔雅青花、婚礼红瓶、浓酱兼香型等消费者精神向往的时尚概念产品,都受到了消费者的亲睐.
公司通过提供优质快捷服务,加强市场监管,激活奖励政策,给予资金支持,从而激发经销商积极性.
年度内共完成销售白酒34,649万吨,实现销售收入156,841.
29万元.
从产品结构的分析看:中高端(王酒类、老窖类)、中端(老陈类、特曲类)、低端(大曲类)的产品销售收入比重为41.
00%:50.
20%:8.
80%;产品销售量的比重为17.
00%:61.
70%:21.
30%.
具体如下:与"酒仙网、酒快到"签订战略合作协议,为公司网络营销战略提速搭建互联网电商销售平台,重心下移至三、四级市场,营销网络渠道全面铺开.
召开"新丝路、英雄梦"为主题的"2014年度经销商表彰大会",形成"保证质量、加强联合、共建品牌,面向百姓、深耕市场,再创辉煌"的年度营销策略,有力推动市场营销工作顺利开展.
调整产品结构,狠抓产品卖点.
研究市场,细分为竞争产品、主导产品和培育产品布局.
在确保主导产品渠道畅通基础上,加大力度做好、做实消费者促销工作,切实加强其它产品渠道建设.
同时,根据消费者需求,研制口感独具特点、包装时尚亮点、概念吸引消费者的新产品.
如研发的伊力柔雅酒、兼香型新品都从口感上突出其特点,包装上突出有特色的时尚包装,如伊小平酒、柔雅青花、婚礼红瓶,产品的概念向消费者生活化、向往的精神诉求靠拢.
切实抓好市场监管.
为加大对产品流向及市场监管,经销公司派出市场监管员监督经销商,并统一纳入管理,严格依照办法和制度,规范运作.
根据产品流向和市场运作分布情况,做好产新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告11/132品维护,并定时向总部汇报市场运行情况.
通过监督机制可以让总经销商随时掌握产品的窜货情况、分销商的铺货情况等.
严禁其他产品进入重点市场,冲击其产品运作.
奖罚分明,一方面年初通过制定销售任务奖惩办法,加大奖惩力度,调动经销商的积极性,经销商配合度、主动性加强,受奖经销商由16家增加到18家.
另一方面加大对经销商的资金支持力度和管理力度.
首先在市场困难时期给予经销商一定的赊欠资金,解决了经销商的燃眉之急;其次,公司通过先包酒后打款的方式,缓解经销商的资金压力,提高产品的周转率,解决经销商流动资金不足的现实问题.
再次对销售终端产品陈列提出具体方案,定期巡检,保证公司产品在陈列中的主导地位.
最后规定经销商不仅要建立自己的销售团队还要在渠道建设上下功夫,精耕细作,逐步走向强强联合建立合作公司的模式.
加强营销渠道的精细化深耕力度.
年度内公司在抓好一、二级市场的同时,将营销网络渠道的重心下移至三、四级市场,将原先只在省、市级市场设立经销商方式延伸至在县、乡(镇)设立经销商.
同时,进一步使经销商从传统批发、分销向多元化、综合化深度分销、直销转变.
通过优化营销管理,规范市场布局以及细分市场的实施,切实做好区域市场的深度挖掘,实现销量的增长.
进一步优化售后服务,提高效率.
把销售服务工作提高到新高度,使经销商、消费者在第一时间内得到满意的服务,将处理投诉一个工作日的程序进一步深化,简化处理程序,提高了服务效率.
继续打击制假售假,维护知识产权.
提高防伪技术水平,加大对伊力特产品的流向管理,让消费者能更加容易识别产品真伪,维护品牌形象.
年度内公司共受理侵犯知识产权案件25起,立案8起,破案8起,涉案总价值700余万元,挽回经济损失1000余万元.
(一)主营业务分析1利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入1,628,293,376.
491,753,072,622.
48-7.
12营业成本775,870,844.
74909,442,683.
70-14.
69销售费用96,731,923.
4086,021,809.
7312.
45管理费用68,166,544.
2063,502,793.
077.
34财务费用-2,192,391.
1210,810,048.
70-120.
28经营活动产生的现金流量净额245,858,267.
12397,420,623.
04-38.
14投资活动产生的现金流量净额274,314,710.
12-14,079,088.
402,048.
38筹资活动产生的现金流量净额-97,373,779.
68-224,801,885.
1156.
68研发支出29,650,000.
0030,500,000.
00-2.
792收入(1)驱动业务收入变化的因素分析报告期,受行业政策变化的影响,公司营业收入较上年同期减少7.
12%.
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析分行业项目报告期上年同期变动比例白酒销售量34,64933,5233.
36%白酒生产量31,91630,7253.
88%白酒库存量7,70510,479-26.
47%注:①单位:吨;②上表所列销售量、生产量及库存量均指成品酒(3)订单分析公司主业白酒产品采用预收款模式进行销售.
报告期,预收款项期末余额为261,000,071.
27元.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告12/132(4)主要销售客户的情况报告期,公司向前五名客户合计销售金额为10.
42亿元,占本期销售总额的63.
98%.
3成本(1)成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明白酒产品直接材料388,640,900.
4473.
64370,857,625.
5074.
264.
80直接人工96,573,243.
7018.
3084,059,270.
7016.
8314.
89折旧12,547,909.
592.
3815,368,189.
103.
08-18.
35能源9,914,911.
161.
887,691,464.
571.
5428.
91其他20,091,387.
893.
8121,416,932.
504.
29-6.
19(2)主要供应商情况报告期,公司向前五名供应商合计采购金额为2.
00亿元,占公司本期采购金额的50.
73%.
4费用报告期,财务费用较上年同期减少1,300.
24万元,主要是由于上年度公司已归还全部银行借款,银行利息支出较上期减少所致;报告期,资产减值损失较上年同期减少14,103.
63万元,主要是由于:上年度对煤化工公司的长期股权投资成本全额计提减值以及对其存货计提减值损失,而本年无上述事项所致;报告期,投资收益较上年同期减少16,091.
00万元,主要是由于:上年度转让煤化工公司51.
00%的股权及转让伊犁青松南岗建材有限责任公司5.
00%的股权产生的投资收益,而本年无上述事项所致.
5研发支出(1)研发支出情况表单位:元本期费用化研发支出29,650,000.
00本期资本化研发支出0研发支出合计29,650,000.
00研发支出总额占净资产比例(%)1.
79研发支出总额占营业收入比例(%)1.
82(2)情况说明为进一步提升公司白酒产品质量,增加优质品率.
多年来,公司始终坚持将传统工艺与现代成果相结合,利用现代生物技术不断探索,不断创新,推动酿酒生物产业健康发展.
报告期,公司围绕酿酒机械化、新产品开发、白酒微生物多样化培养及优化、节能降耗、白酒副产品综合利用等多个方面开展工作,年度内投入2,965.
00万元进行了十多项科研开发项目.
报告期,顺利完成了六个项目的研发,这将会进一步提升公司的科技研发力量,为公司持续健康发展提供有力保障.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告13/1326现金流报告期,经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少38.
14%,主要系由于本期实际缴纳的企业所得税和消费税金额较上期增加.
投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加2048.
38%,主要原因系本期收回煤化工公司的股权转让款及本期处置房屋和土地使用权收到的现金增加.
筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加56.
68%,主要原因系上期归还前期的银行借款而本未发生银行筹资业务.
(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)白酒销售1,568,412,848.
29743,513,234.
4352.
590.
548.
05减少3.
30个百分点主营业务分行业和分产品情况的说明2、主营业务分地区情况单位:万元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%)新疆地区107,423.
154.
42疆外市场49,418.
13-6.
97主营业务分地区情况的说明(三)资产、负债情况分析1资产负债情况分析表单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明货币资金783,118,305.
4233.
91%360,275,967.
2715.
67%增加18.
24个百分点应收账款9,931,187.
010.
43%12,704,064.
190.
55%减少0.
12个百分点存货647,976,419.
5128.
06%660,874,108.
6928.
74%减少0.
68个百分点投资性房地产5,416,667.
010.
23%6,416,667.
010.
28%减少0.
04个百分点长期股权投资24,552,861.
861.
06%25,086,487.
681.
09%减少0.
03个百分点固定投资324,130,754.
7914.
04%348,175,138.
6315.
14%减少1.
11个百分点在建工程8,582,381.
040.
37%减少0.
37个百分点总资产2,309,183,021.
32100.
00%2,299,375,373.
55100.
00%(四)核心竞争力分析报告期,公司的核心竞争力未发生重大变化.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告14/132(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析报告期内投资额为1,710.
89万元,较上年同期投资额6,813.
85万元,减少74.
89%.
(1)持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资金额(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源金石期货有限公司49,618,273.
0724,500,000.
0020.
4224,552,861.
86-533,625.
820.
00长期股权投资置换及现金增资合计49,618,273.
0724,500,000.
00/24,552,861.
86-533,625.
820.
00//持有非上市金融企业股权情况的说明金石期货有限公司(以下简称金石期货)为本公司的参股公司,本公司持有金石期货2,450万股股权,占该公司增资后注册资本的20.
42%.
2008年,本公司根据企业会计准则第8号-资产减值的相关规定,对该项投资的可收回金额低于账面价值部分计提长期投资减值准备累计22,194,031.
61元.
截至2014年12月31日,本公司持有金石期货投资账面价值为24,552,861.
860元.
2、主要子公司、参股公司分析1)新疆伊力特经销公司,主要经营酒及饮料、包装物及废旧包装物的回收利用等业务;注册资本11,000万元,系本公司全资子公司.
报告期末资产总额77,335.
68万元,净资产24,460.
00万元,2014年实现营业收入136,111.
60万元,净利润24,927.
51万元.
2)伊宁县天伦商贸有限责任公司,主要经营白酒批发、零售等业务;注册资本50万元,系本公司全资子公司.
报告期末资产总额16,556.
63万元,净资产2,197.
71万元,2014年实现营业收入19,980.
20万元,净利润3,924.
05万元.
3)伊犁伊力特印务有限责任公司,主要经营自治区区域内的出版物包装,装璜印刷等业务;注册资本5,858.
58万元,本公司投资5,280万元,持股比例90.
12%.
报告期末资产总额8,925.
53万元,净资产7,634.
63万元,2014年实现营业收入4,470.
95万元,净利润693.
04万元.
4)伊犁彩丰印务有限责任公司,主要经营印刷物资耗材及文化办公用品的批发等业务;注册资本200.
11万元,本公司间接持有该公司100%的股权.
报告期末资产总额2,294.
61万元,净资产1,246.
43万元,2014年实现营业收入2,931.
37万元,净利润486.
09万元.
5)新疆伊力特酒店有限责任公司,主要经营住宿、餐饮、美发、桑拿等业务;注册资本12,014.
99万元,本公司投资11,858.
15万元,持股比例99.
17%.
报告期末资产总额8,099.
62万元,净资产7,947.
38万元.
自2013年起,酒店资产整体出租给新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司,由承租方经营.
2014年取得租金收入400万元,当年净利润-74.
59万元.
6)伊犁伊力特玻璃制品有限公司,主要经营玻璃制品、瓶罐的生产及销售等业务;注册资本5,220.
09万元,本公司投资5,220.
09万元,持股比例100%.
报告期末资产总额7,477.
93万元,净资产5,309.
29万元,2014年实现营业收入5,972.
70万元,净利润-79.
01万元.
7)伊力特野生果投资开发有限公司,主要经营野生果浓缩叶、果汁饮料、果汁冰水、果茶、番茄酱、胡萝卜汁、果冻、果酱、水果沙司、罐头商品加工销售等业务;注册资本4,000.
00万元,新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告15/132系本公司全资子公司,报告期末资产总额5,305.
83万元,净资产4,179.
75万元,2014年实现营业收入1,781.
71万元,净利润30.
49万元.
8)伊犁伊力特现代物流有限公司,主要经营许可经营项目:铁路专用线运输,一般经营项目:仓储库等业务;注册资本15,000万元,系本公司全资子公司.
报告期末资产总额16,072.
49万元,净资产13,833.
64万元,2014年实现营业收入773.
72万元,净利润-249.
18万元.
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势白酒在我国历史悠久,作为中国传统文化的重要组成部分,已经成为社会生活中不可缺少的饮品.
但随着"三公限高"、"反腐限酒",白酒行业持续深度调整,消费者的饮酒习惯发生了变化,行业发展增速逐年放缓、政策高压已经成为新常态,白酒行业发展进入一个新的阶段.
一方面白酒需求总体下滑,行业呈现供给过剩,消费动力不足、中间商库存高等特点;另一方中高端白酒消费需求明显萎缩,白酒消费市场重心向中低端转移,随着国家名酒企业中高端酒价的下调,二、三线白酒企业中高端白酒的销售空间被挤压.
未来创新、个性化酒品将成为市场新宠,白酒消费逐步趋于内涵化、品位化及多元化;而新型商业模式和电子商务将进一步影响白酒行业的发展.
(二)公司发展战略未来公司将继续以经济建设为中心,改革创新和科技进步为动力,伊力特英雄本色文化为引领,牢牢把握稳中求进、进中求快、又好又快的工作基调;以增加员工收入为核心,提高员工生活水平和综合实力为目标,坚定不移实施精细化管理战略,走新型工业化发展道路,进一步优化产品结构,提高营销能力,强化品牌建设,深化"英雄本色"文化,创新发展机制,实现市场份额和盈利能力的稳步提升,积极发展循环经济,加大节能减排力度,经济发展规模不断增大,经济实力明显增强,提高企业抗风险能力,从而实现跨越式发展.
(三)经营计划面对新常态下的全国白酒竞争态势,公司深知与行业内强势企业在经营实力、品牌竞争力等方面仍存在较大差距,而由于行业发展未来充满不确定性,经济、政策、预期等因素更加剧了这种不确定性.
2015年公司总体经营思路:适应经济发展新常态,坚持稳中求进总基调,以提高经济发展质量和效益为中心,保持总体经济运行在合理区间,以全面深化改革为核心,把调整优化结构和强化管理放在首位,强化创新驱动,强化风险防控,深耕精耕市场,持续改善民生,实现稳中向好的发展.
2015年公司争取实现营业收入16.
50亿元(合并报表),争取实现利润总额3.
50亿元(合并报表).
1、效增质更优,加快推进改革措施落地继续强化公司管控模式改革.
建立以"战略管控为主,财务管控为辅"的管控模式,以战略管理和财务管理为核心,以价值创造为目标,把公司打造成为价值创造型总部,负责制定战略,决定资金投放重点,下属子公司负责执行战略.
对子公司实现以管生产、管经营的操控型向以管战略、管资产的控制型转变.
按照事权归属明晰、职能配置合理、工作流程优化的方向,积极稳妥推进管理体系和机关部室职能改革,归并安全消防职能,机关部室执行工作计划任务管理,完善事权、责权、执行权、监管权既相互制约又相互协调的运行机制.
创新制度,扎实推进管理方式变革.
制定实施《公司经营计划管理规定》,规范计划的管理、编制、审批、分解和执行,建立按季分解、评价、分析机制,实现计划管理从注重事后总结分析向强化事前预案管理、事中全程控制转变.
进一步优化绩效管理体系.
实施新的《绩效考核评分办法》,指标体系化繁为简,突出重点,全部量化.
将过程控制指标前置列入每季综合检查,年度考核更加注重产量、质量、收入、利润等核心指标,严格经营损失、安全消防、质量事故、综合治理等否决指标考核,强调结果导向.
深化物资供应采购改革,实施原粮、辅料、原煤等大宗物资集中统一采购,完善招、投、议标工作程序,建立社会效益和经济效益更优,市场化的物资采购平台.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告16/132深化下属子公司所有制改革.
大力发展混合制经济,实现股权结构多元化.
积极寻求引进战略投资伙伴,实现公司控股、外来资本参股的多元股权模式.
进一步加大销售体制改革,激活政策和奖励机制,积极主动拓展外部市场.
2、迎接新挑战,建立市场竞争新优势现在的经济环境与市场环境对白酒不容乐观,但稳中向好的大势没有变.
行业调整逐步深入,市场竞争更加惨烈,但利好因素、发展机遇仍然存在.
公司要顺应市场形势,突出工作重点,提升市场发展质量.
进一步转变观念、转变思路、转变作风,做足做细内功,以竞争为导向,以顾客为中心,以省内区域市场深耕增量和省外重点突破为抓手,立足于伊力特品牌打造和渠道模式转型双轮驱动,实现产品放量增长和品牌创新升级.
(1)深化营销体制改革.
强化营销执行力,建立销售模式新体制,以市场化的姿态精耕市场.
坚持优化产品结构,培育新的增长点,在巩固提升绵柔产品市场销量的同时,加大兼香型白酒新品的市场销售和推广力度,倾力打造伊力老窖核心品牌,增量增效.
以主导产品为中心,分品牌把单品规模做大.
一是继续调整产品结构:细分为竞争产品、主导产品、培育产品(未来主导产品),确保主导产品的渠道保持畅通,加大力度促销,其它分品牌主做经销商的渠道建设,做大销售量.
二是继续加大核心品牌管理和保护,重点支持已经拥有市场份额,以提升品牌形象;重点做好5家A类、5家B类和10家C类客户的跟踪服务工作,对重点市场,严格管控,确保合同目标的实现.
三是继续抓好产品的卖点:口感有特点、包装有亮点、概念有诱点.
尽快淘汰那些难以管控、难以调动积极性、不适合伊力特发展理念的经销商;扶持那些掌握更多有效资源,更接近消费者,更有能力扩大品牌影响力、提升产品销量的核心经销商.
全面推进管理、市场、商业模式创新,通过销售方式转型带动发展转型,坚持线上线下相结合,开启智能营销.
公司要从简单的销售服务功能向市场规划功能转变,从简单的市场监管向为经销商提供超值服务和深耕市场转变.
进一步提升服务水平,改进业务流程,对新产品开发提供"一站式"服务,做好亲商、安商、助商、扶商工作,以优质服务促进销售.
深入推行营销"六个转变".
从省市为重心向覆盖县、乡村转变;从传统批发、分销向深度分销、直销转变;从总经销为中心向终端市场为中心转变;从全面代理制向产品专销制转变;从产品经销向品牌运营转变;从政务消费转变为"商务加大众"消费.
即由过去的部分经销商专走政务消费路线,转变为重视商业团体、商会、会所等商务消费.
(2)实施以文化营销为核心,把品牌文化做深.
针对深度的行业调整,要把单纯的产品销售与文化、收藏、鉴赏、文化产业植入、生活方式塑造等行业内外的资源进行整合.
提升品牌价值的内涵.
要保持长久竞争优势,实现共好双赢,只有依托品牌,塑造提升品牌文化.
一方面,牵手权威媒体,充分利用电视、广播、户外、报刊、互联网等媒体,采取多角度、全方位的广告宣传方式,传播提升消费者对伊力特品牌的认知度.
在此,要求每个合作伙伴都要开微博,宣传伊力特,并对在网上攻击伊力特的声音要反击,以正视听.
另一方面,借鉴名酒企业品牌建设的经验,不断培育核心价值理念,建设具有鲜明时代特征的"英雄文化".
特别是"伊力特"英雄文化的进一步升华,带动兵团群众,全疆人民忠实消费.
(3)以渠道深耕为重点,把销售网络做细.
一是继续实施整合营销策略,加大营销力度.
首先要制订营销方案,全面推行"整合营销、市场区隔化、产品区域化"策略;其次规范营销网络,开拓销售渠道;三是围绕关注最终客户,加大服务功能,让消费者在卖场能看到,在酒店能喝到,在流通网络上能买到.
二是继续加强网络渠道的优化整合.
随着市场竞争的加剧,一、二级市场竞争白热化,要抓好营销网络渠道的重心下移,将网络渠道的重心下移至三、四级市场规范市场布局.
三是继续在渠道建设和管理上下硬功夫,加贴产品区域标识进行销售,以规范市场营销行为,保证渠道合理利润,建立更加适应大众酒市场的营销战略,确保大众消费上台阶.
四是加强对市场的分析预测,管控好双动态.
首先面对当前"厉行节约反对浪费"的大趋势,定期召开市场形势分析会,密切注意全国白酒市场对疆内市场产生的影响,正确把脉白酒的发展机遇,及时掌握白酒市场的变化情况,其次管控各经销商销售动态,科学研判,制定新的政策和措施,准确预知白酒业的发展,提高应变能力.
(4)进一步抓好市场监管,加大对销售任务完成奖惩力度.
一是继续加大对产品流向及市场的监管,公司对经销商派出的市场监管员,统一纳入管理,并严格依照《市场监督管理办法》、《考核奖罚管理办法》规范市场运作及各级经销商的营销行为.
根据产品流向和市场运作的细分,做好产品维护,严禁其他产品进入重点市场,冲击其产品运作.
二是继续加大对销售任务完成奖新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告17/132惩力度,以调动经销商的积极性,出台新的销售任务完成奖惩办法,提高经销商的干劲,配合度、主动性.
三是进一步优化售后服务,提高效率.
把销售服务工作提高到新高度,使经销商、消费者在第一时间内得到满意的服务,将处理投诉一个工作日的程序进一步深化,简化处理程序,提高服务效率.
(5)继续抓好打击制假售假,维护知识产权工作.
在打击制假售假和保护知识产权上,按照"两条腿"走路的方式,严厉打击制假售假、跟风模仿等侵权产品,加大伊力特知识产权的保护.
一是公司所派人员要重点积极配合政府职能部门的打假、侵权行动,净化市场;公安部门主要以查源头、查窝点、抓捕制假售假嫌疑人,打击制假售假行为;二是选择经销商时更加慎重仔细选择那些认同伊力特文化,诚信经营共度难关的合作伙伴;三是提高防伪技术水平,加大对伊力特产品的流向管理,让消费者能更加容易识别伊力特产品的真伪;四是继续抓好产品外观设计的知识产权的保护,对模仿、混淆伊力特的产品,要积极与职能部门合作,快速查处,维护品牌形象.
3、做优存量资产,积极发现培育新增长点开拓新视野,把握新机遇,培育新增长点,充分发挥公司酿酒、印刷、玻璃制品、果汁加工、物流运输巨大潜能,将规模优势转化为现实的效率、效益优势.
力争市场占有率、品牌影响力、经营效益位列伊犁乃至省内行业第一.
印务、玻璃制品公司要完善质量管控体系,确保产品质量,积极培育产品精深加工能力,提升产品档次.
要充分发挥规模优势,不断降低成本,构建竞争优势.
玻璃制品公司要在提高窑炉融化率、延长使用周期、确定合理维修区间、降低成本费用方面制定有效措施,增加产能,提高效益.
晶鼎矿业要抢抓发展机遇,加快完成安评和采矿用地审批,扩大规模,力争实现每月5000吨生产能力.
发展做大现代物流.
在未来的发展中,要着眼于物流专业化、规模化发展,进一步规范点线、明确模式,持续完善运作系统,增强快速响应市场能力.
强化人才结构,打造专业物流团队,提升服务质量和形象.
充分利用各种平台,整合四师物流,拓展外部市场,建立长期战略合作关系,做大做强,实现良好可持续发展.
野生果公司要主动做好市场调研,及时掌握果汁国际市场动态,逐步尝试自主贸易销售,降低营销成本,提高经济效益.
同时,要在来料加工项目上做好、做大文章,有效发挥设备产能优势.
4、优化发展格局,强化项目建设监督管理目前,我们仍处于可以大有作为的重要战略机遇期,要坚持发展、主动作为,紧紧抓住可克达拉、霍尔果斯新建市机遇,投资兴业,做好产业转移前置工作.
酿酒机械化工程是现代装备制造技术、自动化控制技术和传统酿造工艺相互融合形成的新事物,项目实施过程,难免存在问题和困难,要放下包袱、完善方案,一个问题一个问题跟进解决,一个节点一个节点扎实推进,一个方案一个方案有序实施,力争5月底全面完成投入使用.
投资3539万元实施热电联产技改项目.
项目建设领导小组要尽快完成前期准备工作,推进45t/h循环流化床锅炉、配套汽轮机组及烟气除尘、脱硫、脱硝设施改造.
在平衡酿酒三个单位生产用气的同时,满足公司及七十二团供热需求,缓解四师东部片区电力供应紧缺局面,提高设备运行效率,实现节能降耗、经济运行.
投资400万元实施住宅小区供热、供排水改造以及天然气入户、智能电表、智能水表项目,规范社区物业管理.
投资120万元,在酿酒二厂选择一、五号生产工房实施窖池技改试点,建设防渗系统、单窖独立抽取黄水、窖沿宽边安全新窖,彻底解决黄水污染母糟影响酒质的问题.
投资540万元,新增包装生产线配套设备、精量灌装机、酒盒喷码设备,提高包装自动化水平.
投资600万元,分别在酿酒二厂、三厂建设3000平方米钢结构包装材料大棚,改善储存条件,缓解库容紧张.
5、坚持追求卓越,持之以恒强化内部管理坚持推行卓越绩效管理模式,用卓越绩效指导实践、贯穿实践、执行落实到实践,使公司运营管理在不断追求卓越、不断创新中全面提高.
注重持续改进,强化创新驱动能力.
要持续开展酿酒原料质量控制与白酒质量的研究、酿酒微生物分析与白酒质量控制中应用、固态发酵蒸馏控制技术、白酒酿造设备机械化和自动化控制新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告18/132技术研究等科研项目的深入研究及交流,加大与领域内科研机构的合作力度,实现技术进步.
建立国家级技能大师工作室,加大技能人才的培养.
继续开展大曲质量升级技术攻关,对现有的基础设施进行填平补齐的技术改造工作,逐步实施信息化自动化管理;加强与外部的合作交流,拓宽思路,优化技术攻关的路线和实验方案,确定科学的工艺及配比方案,确保大曲质量不断提高,长期稳定;探索混合曲在生产中的适应性及对酒体风格质量的提升,收集整理分析对比试验数据,稳步提高基酒质量.
2015年,公司将继续加大力度,全面落实酿酒机械化项目推进工作,有效解决制约企业科学发展的用工难问题,实现白酒酿造工艺取得新突破.
注重产品安全管理,强化关口前移.
食品质量安全是最大的责任工程,2015年公司将全面启动质量安全授权人和首席质量官管理,通过实践构筑规范的管理体系,确保处处有规矩,事事有人管,随时有沟通,定期有评价,建立严格的质量追溯体系.
要从点、线、面、体、网各层面扎实做好,保证原辅材料、包装材料、生产过程、检验控制、出厂产品等各环节受控.
不断创新检验方法,实施进货物质全项检验,完善原辅料农残指标、白酒塑化剂成份、白酒金属铅含量、新增酶制剂和苦味物质等项目检验.
加大入库基酒、出厂产品检验力度,强化与第三方检测比对.
注重质量管理,强化依法治企.
坚定不移地坚持质量第一,恪守生产诚信、质量诚信、经营诚信,内诚于心,外诚于行,永保伊力特金字招牌.
全面推进依法治企,把从严治企的要求,落实到每一个项目、每一个生产现场、每一个工艺环节、每一个管理者、每一个员工群众,严厉打击擅自违反工艺纪律、危及质量安全、损害企业利益的任何人、任何行为.
坚持依法治企和以德治企相结合,深入开展"忠实岗位、忠实企业、回报感恩"为主题的全员教育活动,增强员工的成就感、归属感、忠诚度.
注重标杆管理,强化以点带面.
要从转变观念开始,培养细节管理的理念和意识,牢固树立推进6S管理的决心和信心.
坚持从基础抓起,从"细"上着眼,在"精"上下功夫,把小事做细,把细节做透,树立标杆班组和个人,以点带面,落实责任,持之以恒,全力推进.
注重物资供应管理,强化挖潜增效.
质量成本取决于诸多方面,我们需要高效畅通的供应渠道,要按照绿色供应链总体要求,强化各相关方责任意识,实施精细管理,降本增效.
加强物资供应过程管理,确保流程更加科学、规范化、系统化,全面提升物资管理供应水平.
充分应用信息化技术改造供应体系,提升供应链整体水平.
注重安全消防管理,强化红线意识.
牢固树立以人为本、生命至上的安全理念,坚守发展决不能以牺牲人的生命为代价这条红线.
大力宣贯新安法,明确安全生产职责,落实生产经营单位主体责任.
强化隐患排查治理,打非治违,从源头上控制、预防和减少事故.
认真做好安全消防基础工作,完善资料和档案管理.
要切实抓好社会稳定工作,把着眼点、着力点转到社会稳定和长治久安上来,进一步推进严打专项行动深入开展.
注重信息化运用,强化资源整合.
公司办公信息化平台已推行使用多年,至今仍有部分模块没有运用.
信息资源浪费,不能有效利用和共享.
今年,将加大培训力度,强化制度约束,充分利用现有信息资源,以信息化技术提升公司传统制造体系的运行效率、质量和效益.
6、坚持创新创优,推进企业品牌文化建设产品竞争的背后是品牌竞争,品牌竞争的背后是文化竞争.
文化软实力已成为公司经济社会发展的重要支撑,要将文化建设和创新提升到公司发展战略的高度,进一步提升文化竞争力,寻找兴企、富企、强企和谐发展之路.
坚持以特色鲜明的"英雄文化"为基因根脉,紧跟时代潮流,让品牌、文化踏上时代的步伐.
要不断追求企业文化的入耳入脑入心,细化企业文化谱系,创新内容,创新方法,增强企业文化的亲和力,依托英雄文化,成就、巩固、提升市场地位和品牌地位.
加强文化品牌传播的传统媒体和信息新兴媒体建设,以"新丝路、英雄梦"为传播主题,强化伊力特母品牌英雄文化核心,协助并引导各子品牌细分市场,形成良好的厂商共建品牌模式深耕市场.
同时,要将伊力特包装印刷、玻璃酒瓶、果汁加工、现代物流与白酒品牌捆绑传播,实施大品牌战略,提升产业知名度.
要高度重视"建厂六十周年"、"经销商及消费者代表探寻伊犁河谷"等相关活动筹备工作,周密部署,精心安排.
以"丝绸之路经济带"为大的时代背景,彰显"英雄本色"核心精神,优化升级伊力特品牌形象.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告19/132(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求为实现公司2015年经营计划、保障未来健康可持续发展,公司将实施填平补齐的技术改造项目,项目所需资金将通过自筹或者其他方式来解决.
(五)可能面对的风险面对新常态下的白酒行业,公司经济实力、品牌竞争力、抗风险能力还比较弱,品牌传播、文化建设与快速发展变化的市场竞争格局还存在较大差距.
对此,公司将进一步提升公司文化竞争力,提升品牌价值的内涵,将文化建设和创新作为公司未来的发展战略,坚持以鲜明的"英雄文化"为基因根脉,培养并巩固一批忠实的消费者.
继续加强内部管理,提高产品质量、服务质量、管理质量、营销质量,集聚能量,夯实发展基础.
同时继续加强培养企业发展后劲,摆脱过于依赖主业,经营项目单一,经济实力弱的局面,对印务、玻璃、物流等产业进行充分挖掘,培育新的经济增长点,尝试新的商业运作模式,确保公司持续稳定发展.
三、董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明适用√不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明适用√不适用(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明适用√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期,公司现金分红政策符合《公司章程》的规定.
(二)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014年02.
300101,430,000.
00268,072,499.
0237.
842013年02.
300101,430,000.
00272,748,595.
5337.
192012年02.
20097,020,000.
00237,202,345.
8640.
90五、积极履行社会责任的工作情况(一).
社会责任工作情况公司2014年度社会责任报告详见上海证券交易所网站http://www.
sse.
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cn(二).
属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明不适用新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告20/132第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项适用√不适用二、资产交易、企业合并事项适用√不适用三、公司股权激励情况及其影响适用√不适用四、重大关联交易√适用不适用(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项事项概述查询索引公司下属子公司与公司实际控制人伊犁农四师国有资产投资有限责任公司及其子公司因正常经营往来发生关联交易事项,2014年关联交易金额为4,990,288.
54元,预计2015年发生日常关联交易金额将不超过3,000万元.
详见上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn五、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项√适用不适用(1)租赁情况单位:元币种:人民币(1)2006年4月6日,公司与新疆生产建设兵团农四师72团场签订了《租赁协议》,公司将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师72团场,租赁的期限为2006年1月1日至2020年5月22日,经双方协商,租赁期收益为每年1,170,000.
00元,公司可确保收回每年的租赁收益.
由于上述土地公司已办理国有土地使用权证,根据新会计准则该项资产将划为以成本模式后续计量的投资性房地产.
(2)2013年6月20日,公司控股子公司新疆伊力特酒店有限责任公司与新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司(以下简称银都公司)签订了《伊力特酒店整体资产租赁合同》,合同约定将位于乌鲁木齐市长江路352号的伊力特酒店整体资产,包括酒店大楼及附属设施租赁给银都公司,租赁期限为2013年1月1日至2018年12月31日,租金为第一年5,080,000.
00元,于合同签订时一次性支付,第2年至第6年每年支付4,000,000.
00元租赁费.
2担保情况适用√不适用六、承诺事项履行情况√适用不适用新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告21/132(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与首次公开发行相关的承诺其他新疆伊犁酿酒总厂一、酿酒总厂为股份公司的控股股东,依法行使自己拥有的股权,不利用控股股东的地位谋取不正当的特殊利益.
二、在股份公司生产经营的酿酒、农业开发、农畜产品加工等项目、品种、相关资源和市场范围内,酿酒总厂不与股份公司发生同业竞争,不与股份公司产生利益冲突,酿酒总厂将致力于开发新产品和新市场,并与股份公司进行友好平等的合作1998年6月18日否是七、聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否原聘任现聘任境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬55境内会计师事务所审计年限10名称报酬内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)25聘任、解聘会计师事务所的情况说明报告期,公司未发生解聘会计师事务所的情况.
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告22/132九、可转换公司债券情况适用√不适用十、执行新会计准则对合并财务报表的影响2014年1月至7月,财政部制定了《企业会计准则第39号—公允价值计量》《企业会计准则第40号—合营安排》《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》;修订了《企业会计准则第30号—财务报表列报》《企业会计准则第9号—职工薪酬》《企业会计准则第33号—合并财务报表》《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第37号—金融工具列报》以及《企业会计准则—基本准则》.
上述9项会计准则除修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》以及《企业会计准则—基本准则》以外均自2014年7月1日起施行,修订后的《企业会计准则—基本准则》自2014年7月23日起施行,修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》自2014年度及以后期间财务报告中执行.
经公司六届二次董事会、六届二次监事会于2014年10月27日决议通过,公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的新会计准则,在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并按照相关的衔接规定进行了处理.
1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)单位:元币种:人民币被投资单位交易基本信息2013年1月1日归属于母公司股东权益(+/-)2013年12月31日长期股权投资(+/-)可供出售金融资产(+/-)归属于母公司股东权益(+/-)伊犁青松南岗建材有限责任公司-21,952,976.
0921,952,976.
09湖南沐林现代食品公司-12,000,000.
0012,000,000.
00伊力特资产管理有限公司-1,036,924.
981,036,924.
98西安纵横伊力特酒业销售有限公司-695,365.
93695,365.
93合计/长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明此会计政策变更,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对2013年度资产总额、负债总额、归属于母公司股东权益及归属于母公司所有者的净利润未产生影响.
2准则其他变动的影响会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称2013年12月31日或2013年度《企业会计准则第30号—财务报表列报》应付职工薪酬-2,353,720.
06长期应付职工薪酬2,353,720.
06递延收益17,424,966.
83其他非流动负债-17,424,966.
83新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告23/132此会计政策变更,仅对应付职工薪酬、长期应付职工薪酬、递延收益和其他非流动负债四个报表项目金额产生影响,对2013年度资产总额、负债总额、归属于母公司股东权益及归属于母公司所有者的净利润未产生影响.
十一、其他重大事项的说明适用√不适用第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份441,000,000100441,000,0001001、人民币普通股441,000,000100441,000,0001002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数441,000,000100441,000,000100二、股东和实际控制人情况(一)股东总数:截止报告期末股东总数(户)36,858年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)32,184截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数(户)新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告24/132(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表单位:股前十名股东持股情况股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质股份状态数量新疆伊犁酿酒总厂-222,728,86750.
51-无-国有法人全国社保基金六零四组合5,524,0005,524,0001.
25-未知-未知新疆生产建设兵团投资有限责任公司10,0004,318,9760.
98-无-国家蔡伟民91,9904,297,1680.
97-未知-未知中国工商银行股份有限公司企业年金计划-中国建设银行3,625,00036250000.
82-未知-未知伊犁糖烟酒有限责任公司-2,517,0000.
57-无-境内非国有法人傅瑞长2,094,7842,094,7840.
48-未知-未知中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金2,000,0002,000,0000.
45-未知-未知全国社保基金四零八组合1,655,0001,655,0000.
38-未知-未知中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资1,498,4301,498,4300.
34-未知-未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量新疆伊犁酿酒总厂222,728,867人民币普通股222,728,867全国社保基金六零四组合5,524,000人民币普通股5,524,000新疆生产建设兵团投资有限责任公司4,318,976人民币普通股4,318,976蔡伟民4,297,168人民币普通股4,297,168中国工商银行股份有限公司企业年金计划-中国建设银行3,625,000人民币普通股3,625,000伊犁糖烟酒有限责任公司2,517,000人民币普通股2,517,000傅瑞长2,094,784人民币普通股2,094,784新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告25/132中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金2,000,000人民币普通股2,000,000全国社保基金四零八组合1,655,000人民币普通股1,655,000中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资1,498,430人民币普通股1,498,430上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,第1、3、6名股东为公司发起人股东.
除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情况.
三、控股股东及实际控制人变更情况(一)控股股东情况1法人单位:元币种:人民币名称新疆伊犁酿酒总厂单位负责人或法定代表人齐森堂成立日期1998年2月20日组织机构代码23065048-x注册资本136,330,000.
00主要经营业务白酒酿造未来发展战略无经营报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无(二)实际控制人情况1法人单位:万元币种:人民币名称伊犁农四师国有资产投资有限责任公司单位负责人或法定代表人陈建新成立日期2005年3月28日组织机构代码77039489-4注册资本64,326.
00主要经营业务许可经营项目:无.
一般经营项目:农四师国资委授权范围内的国有资产经营,管理与托管,包括国有产(股)权管理,融资与投资,产(股)权收购兼并与转让资产委托管理,商品的批发与零售,生产性废旧物资收购.
未来发展战略2014年,经营活动产生的现金流量净额为-70,685.
56万元,投资活动产生的现金流量净额为-1,271.
47万元,筹资活动产生的现金流量净额为68,340.
62万元报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无2报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期,公司实际控制人变更的情况详见2014年4月25日上海证券报及上海证券交易所网站www.
sse.
com.
cn新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告26/1323公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图4实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告27/132第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司领取的应付报酬总额(万元)(税前)报告期在其股东单位领薪情况徐勇辉董事长男592014年8月26日2017年8月26日00045.
80梁志坚董事、总经理男612014年8月26日2017年8月26日00036.
64安涛董事男502014年8月26日2017年8月26日000白炳辉董事男582012年12月28日2014年8月26日00018.
60戴志坚财务总监、董事男532014年8月26日2017年8月26日00029.
31宋岩独立董事女492012年12月28日2014年8月26日0003.
33马洁独立董事男532012年12月28日2014年8月26日0003.
33夏军民独立董事男452012年12月28日2014年8月26日0003.
33陈建国独立董事男522014年8月26日2017年8月26日0001.
67姜方基独立董事男582014年8月26日2017年8月26日0001.
67朱明独立董事男472014年8月26日2017年8月26日0001.
67赖积萍监事会主席女542014年8月26日2017年8月26日00036.
64蒋新华监事男522014年8月26日2017年8月26日00013.
91严莉监事女452014年8月26日2017年8月26日00011.
91君洁董事会秘书女372014年8月26日2017年8月26日00029.
31陈志远副总经理男522014年8月26日2017年8月26日00029.
31刘新宇副总经理男512014年8月26日2017年8月26日00029.
31陈双英副总经理男502014年8月26日2017年8月26日00029.
31潘巍总工程师男472014年8月26日2017年8月26日00026.
39李超副总经理男502014年8月26日2017年8月26日00012.
21合计345.
0518.
60姓名最近5年的主要工作经历新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告28/132徐勇辉最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事长.
梁志坚最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事、总经理,2014年12月退休.
安涛最近5年担任新疆生产建设兵团投资有限责任公司董事长.
白炳辉最近5年担任伊犁糖烟酒有限责任公司董事长.
戴志坚最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理、财务总监,2014年12月起任公司总经理.
宋岩最近5年担任华寅五洲联合会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人、副主任会计师;2014年8月董事会换届不再担任公司独立董事.
马洁最近5年担任新疆财经大学MBA学院院长、新疆财经大学教授,兼任上海财经大学博士生导师;2014年8月董事会换届不再担任公司独立董事.
夏军民最近5年担任新疆方夏有限责任会计师事务所主任会计师;2014年8月董事会换届不再担任公司独立董事.
陈建国最近5年担任新疆财经大学会计学院院长,2014年8月起开始担任公司独立董事.
姜方基最近5年担任新疆新新投资咨询有限责任公司董事长,2014年8月起开始担任公司独立董事.
朱明最近5年担任北京国枫律师事务所初级合伙人,2014年8月起开始担任公司独立董事.
赖积萍最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司党委书记、工会主席,兼任新疆伊力特集团有限公司董事长.
蒋新华最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司劳动人事部部长.
严莉最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司证券事务代表.
君洁最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事会秘书.
陈志远最近5年担任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理.
刘新宇现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理,曾任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师兼技术中心主任.
陈双英现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理,曾任新疆伊力特实业股份有限公司董事长助理兼生产设备部部长.
潘巍现任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师,曾任新疆伊力特实业股份有限公司董事长助理兼生产设备部部长.
李超现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理,曾任新疆伊力特集团有限公司副总经理,兼任伊力特玻璃制品有限公司董事长.
其它情况说明(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告29/132二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期赖积萍新疆伊力特集团有限公司董事长2013年5月1日安涛新疆生产建设兵团投资有限责任公司董事长2006年2月3日白炳辉伊犁糖烟酒有限责任公司董事长2005年10月8日在股东单位任职情况的说明上述人员在股东单位任职,无任职期限.
(二)在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期陈建国美克国际家具股份有限公司独立董事2014年11月2017年11月陈建国新疆北新路桥集团股份有限公司独立董事2012年3月2015年3月陈建国新疆中基股份有限公司独立董事2013年11月2014年7月陈建国新疆新鑫矿业股份有限公司独立董事2014年11月2017年11月陈建国新疆康地种业科技股份有限公司独立董事2012年2月2015年2月陈建国新疆天山电力股份有限公司独立董事2013年7月2016年7月陈建国新疆德蓝股份有限公司独立董事2014年7月2017年7月姜方基新疆西部牧业股份有限公司独立董事2012年7月2015年7月姜方基新疆宏泰矿业股份有限公司独立董事2013年12月2016年12月姜方基新疆冠农果茸集团股份有限公司独立董事2015年1月2018年1月姜方基新疆银隆农业国际合作股份有限公司独立董事2014年9月2017年9月朱明新疆准东石油技术股份有限公司独立董事2015年3月2018年3月朱明新疆和合玉器股份有限公司独立董事2014年5月2016年9月在其他单位任职情况的说明新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告30/132三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照公司的薪资制度,获得劳动报酬,享受福利待遇.
独立董事津贴依据公司股东大会审议通过的津贴标准执行.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司任职的董事、监事会主席、高级管理人员实行年薪制,包括基础年薪和风险年薪.
基础年薪根据公司薪资制度按月发放,风险年薪根据全年经营目标经考核后计发.
职工监事根据其在公司的工作岗位按照公司薪资制度发放.
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况按照上述原则执行,详见本章(一)董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况.
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计是345.
08万元.
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因梁志坚总经理离任退休戴志坚总经理聘任2014年12月16日,公司六届三次董事会聘任为公司总经理.
宋岩独立董事离任换届马洁独立董事离任换届夏军民独立董事离任换届陈建国独立董事选举换届姜方基独立董事选举换届朱明独立董事选举换届李超副总经理聘任2014年8月26日,公司六届一次董事会聘任为公司副总经理.
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况公司的核心技术团队、关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等未发生重大变化.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告31/132六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量1263主要子公司在职员工的数量507在职员工的数量合计1,770母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数249专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1,396销售人员32行政人员228财务人员38其他人员76合计1,770教育程度教育程度类别数量(人)硕士以上2本科以上80大专266中专796其他人员626合计1,770(二)薪酬政策公司执行的薪酬政策依据《新疆伊力特实业股份有限公司2014年度员工劳动报酬实施方案》.
(三)培训计划为了适应公司持续健康发展的需求,公司劳资部每年制定培训计划,有针对性地采用外派培训和内部培训两种形式进行,培训类型有管理类、技能类、新入职员工培训等,旨在提升员工的综合能力及专业技能,促进员工职业化发展,为公司跨越式发展提供人才保障.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告32/132(四)专业构成统计图(五)教育程度统计图七、其他第八节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一)公司治理情况:报告期,公司的公司治理现状符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,较为完善,运作规范,不存在重大问题或失误.
公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在较大差异.
报告期公司未收到监管部门采取行政监管措施的有关文件.
1、股东与股东大会:报告期,公司召开了两次股东大会,律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书,会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定.
公司能够积极维护所有股东的利益,保证每个股东都能在股东大会上表达自己的意见和建议,充分尊重股东的知情权和重大决策参与权,使股东能够充分行使股东的表决权.
2、控股股东与上市公司:控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义务,不存在越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况,也不存在利用其他方式损害公司及其他股东合法权益的情况.
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了"五分开",彼此独立运作.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告33/1323、董事与董事会:报告期,公司共召开七次董事会,会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定.
公司董事能够勤勉诚信地履行职责,以保证公司和全体股东的最大利益,公司董事会下设的委员会能充分发挥专业优势,在重大事项方面提出合理化建议,促进董事会的科学决策.
公司董事能够认真审阅会议各项议案,提供专家意见,促进公司健康发展.
4、监事与监事会:报告期,公司共召开五次监事会,会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定.
公司监事能按照有关要求,本着对全体股东负责的态度,依法、独立地对公司财务、公司董事及高管人员履行职责的合法性进行监督,切实维护公司及股东的合法权益.
5、利益相关者:公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益,能够与利益相关者积极合作,互惠互利,共同推动公司持续、健康、稳定发展.
6、信息披露与透明度:公司严格按照法律法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》的要求进行信息披露,保证所有股东有平等机会获得信息,公司指定专人负责信息披露工作,认真对待股东的来信、来电及到访,能够保证所有可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息得到真实、准确、完整、及时的披露.
7、投资者关系管理:公司注重投资者关系管理,利用网络、电话、接受来访、走访等多种方式加强与投资者的沟通交流,建立了良好的投资者关系.
8、公司治理情况:报告期,公司继续完善公司治理结构,进一步巩固公司治理专项活动取得的成果,并持续关注已整改问题的整改效果,及时发现需要整改的新问题,不断加以完善,从而持续提高公司规范运作水平.
(二)内幕知情人登记管理情况:报告期,公司按照监管机构规定以及《公司内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求,在对外信息报送,定期报告编制、审议及披露等关键环节及时开展内幕信息知情人登记报备工作,同时,组织公司董事、监事及高管人员参加内幕交易教育展,通过参观、阅读内幕交易书籍,深刻认识内幕交易的危害性,并将引以为戒.
报告期内,通过自查公司内幕信息知情人不存在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况.
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
二、股东大会情况简介会议届次召开日期会议议案名称决议情况决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2013年年度股东大会2014年6月30日详见股东大会情况说明审议通过www.
sse.
com2014年7月1日2014年第一次临时股东大会2014年8月26日详见股东大会情况说明审议通过www.
sse.
com2014年8月28日股东大会情况说明(一)出席2013年年度股东大会的股东及股东授权委托代表共3人,代表股份229,564,843股,占公司总股本的52.
06%.
会议审议通过了以下议案:1、公司2013年度董事会工作报告;2、公司2013年度监事会工作报告;3、公司2013年度财务决算报告;4、公司2013年度利润分配方案;5、公司续聘会计师事务所的议案;6、公司2013年度报告全文及摘要;7、2013年度独立董事述职报告;8、公司2013年度社会责任报告;9、公司董事会关于公司2013年度内部控制的自我评价报告;10、公司关于同一控制下合并伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司调整2013年期初数据的议案.
(二)出席2014年第一次临时股东大会的股东及股东授权委托代表4人,代表股份229,580,843股,占公司总股本的52.
06%.
会议审议通过了以下议案:1、选举第六届董事会董事成员的议案;2、选举第六届监事会监事成员的议案;3、新疆伊力特实业股份有限公司公司章程(2014年8月修订稿);4、新疆伊力特实业股份有限公司股东大会规则(2014年8月修订稿).
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告34/132三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数徐勇辉否77300否2梁志坚否77300否2安涛否77300否1白炳辉否44100否2戴志坚否33200否宋岩是44100否2马洁是44100否1夏军民是44100否2陈建国是33200否姜方基是33200否朱明是33200否连续两次未亲自出席董事会会议的说明年内召开董事会会议次数7其中:现场会议次数4通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数0(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事姓名独立董事提出异议的有关事项内容异议的内容是否被采纳备注独立董事对公司有关事项提出异议的说明报告期,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
(三)其他四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议报告期,董事会下设的审计委员会运用其专业优势,对公司以前年度遗留的问题进行探讨,听取公司管理层的汇报,并提供解决问题的建议,指导公司决策.
在年报审计阶段,审计委员会与审计机构进行事前沟通,确定2014年度财务报告的审计安排、审计计划、审计重点.
审阅了公司提交的未经审计的2014年度财务报表,认为公司提供的2014年度财务报表严格按照企业会计准则进行编制,未发现存在重大错误和遗漏.
审计过程中,通过见面、电话等方式加强了与会计师的沟通,并书面发函督促会计师按照约定期限提交审计报告,听取了年审会计师的工作进展、重点方面的审计情况以及和管理层的沟通情况,审计委员会还根据年审会计师的审计结果制定出2015年的工作计划.
年报期间,审计委员会委员还到公司进行了实地考察,听取了公司总经理对公司财务状况及经营成果的汇报.
年审会计师对公司2014年度财务报告出具了标准无保留意见结新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告35/132论的审计报告,审计委员会审阅后认为经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计后的公司2014年度财务报表是按照现行企业会计准则的要求编制的,在所有重大方面公允反映了公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度经营成果和现金流量情况,可以提交公司董事会审议.
年审会计师对公司2014年度财务报告的有效性进行了鉴证,并出具了标准无保留意见结论的内部控制审计报告,审计委员会审阅后认为经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计后的公司2014年度内部控制体系是按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》建立并有效实施的,在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,可以提交公司董事会审议.
报告期,公司审计委员会结合公司的实际情况,有效的开展了各项工作,充分履行了监督检查职能,年报期间切实维护了审计的独立性.
报告期,董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会实施细则》等相关法律、法规所赋予的职责和权限,本着为公司股东和董事会负责的态度,勤勉尽责,积极开展各项工作.
董事会薪酬与考核委员会对公司在职董事、高级管理人员所披露的薪酬进行了审核.
经审核,认为公司在职董事、高级管理人员的薪酬符合公司年薪制管理办法,有利于上述人员更好的履行职责.
报告期,董事会下设的提名委员会对公司董事会换届选举以及拟聘高级管理人员出具了审查建议,认为公司拟任董事候选人及拟聘任的高级管理人员具备有关法律法规和公司章程规定的任职资格.
报告期,董事会下设的战略委员会及时关注公司重要事项的解决情况,并向公司控股股东专项建议督促解决,从而顺利完成年报的披露.
五、监事会发现公司存在风险的说明公司监事会对报告期内的监督事项无异议.
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立,能够充分保证自主经营能力.
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划无七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司高级管理人员薪酬实行年薪制,其年薪包括基本年薪和绩效年薪,基本年薪按月发放,绩效年薪按照年度经营指标、工作管理指标等对高级管理人员及其分管的部门及单位进行经营业绩和管理指标考核评定后予以兑现.
报告期公司未实施股权激励计划.
八、其他新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告36/132第九节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况1、内部控制责任声明:公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行.
公司内部控制的目标是:确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行;建立良好的企业内部经济环境,强调和保证财务会计报告及管理信息真实可靠,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司资产安全与完整;建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的正常运行;建立和完善符合现代管理要求的治理结构,形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制,促进公司经营管理目标的实现.
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证.
董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为其在2014年12月31日(基准日)有效.
我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制缺陷.
董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.
2、内部控制制度建设情况:公司的内部控制体系建设主要以白酒生产和销售为主,覆盖公司总部及分公司,项目建设过程分为前期调研、项目启动、项目建设、手册发布和测试整改等几个阶段.
2010年,完成内部控制体系的建设,《内部控制管理手册》已于2010年5月下发.
2011年,完成了下属控股子公司的内控体系建设工作,发布了各单位内控管理的《补充分册》,实现了内部控制体系的全覆盖.
公司内审部门每年定期开展内部控制自我评价,并聘请会计师事务所进行财务报告相关内部控制的有效性进行鉴证.
2014年,公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关规定,持续稳步推进内控体系建设工作,进一步加大内控监督检查力度,推进内部控制覆盖所有单位及关键业务环节.
公司2014年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站(www.
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com.
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是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明2014年,公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了鉴证,出具了标准无保留意见内部控制审计报告.
是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明为了提高年报信息披露的质量和透明度,增强信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性,公司制定了《新疆伊力特实业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,制度对年报信息披露重大差错、使用范围、遵循原则、责任的认定及追究等内容进行了明确要求.
报告期,公司未出现年报信息披露重大差错.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告37/132第十节财务报告一、审计报告天职业字[2015]8888号新疆伊力特实业股份有限公司全体股东:我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司(以下简称"伊力特股份公司")财务报表,包括2014年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,2014年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是伊力特股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,伊力特股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了伊力特股份公司2014年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量.
中国·北京二一五年四月二十六日中国注册会计师:陈永宏中国注册会计师:武亮新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告38/132二、财务报表合并资产负债表2014年12月31日编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金七、1783,118,305.
42360,275,967.
27结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据七、2191,500,000.
00190,450,000.
00应收账款七、39,931,187.
0112,704,064.
19预付款项七、421,826,675.
8121,185,217.
25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、5165,812.
18248,302.
00应收股利其他应收款七、650,238,255.
65519,069,047.
12买入返售金融资产存货七、7647,976,419.
51660,874,108.
69划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产七、810,616,989.
2321,238,761.
25流动资产合计1,715,373,644.
811,786,045,467.
77非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产七、934,989,901.
0735,685,267.
00持有至到期投资长期应收款七、10147,221,489.
24长期股权投资七、1124,552,861.
8625,086,487.
68投资性房地产七、125,416,667.
016,416,667.
01固定资产七、13324,130,754.
79348,175,138.
63在建工程七、148,582,381.
04工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七、1543,063,144.
9863,930,474.
28开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产七、1614,434,557.
5625,453,490.
14其他非流动资产新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告39/132非流动资产合计593,809,376.
51513,329,905.
78资产总计2,309,183,021.
322,299,375,373.
55流动负债:短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款七、18126,100,205.
23129,498,307.
85预收款项七、19261,000,071.
27373,707,906.
87卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、20131,232,686.
69113,849,111.
04应交税费七、2181,980,430.
31122,859,078.
54应付利息应付股利七、224,154,181.
974,462,013.
59其他应付款七、2329,841,449.
4747,576,949.
68应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计634,309,024.
94791,953,367.
57非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬七、241,774,317.
482,353,720.
06专项应付款预计负债递延收益七、2519,585,576.
1717,424,966.
83递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计21,359,893.
6519,778,686.
89负债合计655,668,918.
59811,732,054.
46所有者权益股本七、26441,000,000.
00441,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积七、27203,614,766.
26203,614,766.
26新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告40/132减:库存股其他综合收益专项储备七、28147,956.
21盈余公积七、29255,258,519.
58234,892,585.
88一般风险准备未分配利润七、30741,465,484.
05595,188,918.
73归属于母公司所有者权益合计1,641,338,769.
891,474,844,227.
08少数股东权益12,175,332.
8412,799,092.
01所有者权益合计1,653,514,102.
731,487,643,319.
09负债和所有者权益总计2,309,183,021.
322,299,375,373.
55法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告41/132母公司资产负债表2014年12月31日编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产:货币资金380,697,801.
64127,474,000.
01以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款十七、146,724,731.
621,026,046.
72预付款项18,413,843.
0914,723,550.
40应收利息应收股利259,951,006.
43269,938,520.
46其他应收款十七、237,100,634.
89507,455,085.
48存货446,349,630.
73406,346,592.
16划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,189,237,648.
401,326,963,795.
23非流动资产:可供出售金融资产34,989,901.
0734,989,901.
07持有至到期投资长期应收款147,221,489.
24长期股权投资十七、3548,486,384.
03549,020,009.
85投资性房地产5,416,667.
016,416,667.
01固定资产85,495,699.
94110,483,284.
79在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产563,679.
1420,212,314.
51开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计822,173,820.
43721,122,177.
23资产总计2,011,411,468.
832,048,085,972.
46流动负债:短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款98,416,936.
7788,089,492.
35新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告42/132预收款项192,101,821.
01311,101,537.
20应付职工薪酬125,051,323.
93109,666,689.
76应交税费33,568,600.
7874,592,413.
05应付利息应付股利1,602,577.
281,602,577.
28其他应付款12,584,941.
8616,211,358.
86划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计463,326,201.
63601,264,068.
50非流动负债:长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬1,774,317.
482,346,291.
22专项应付款预计负债递延收益5,395,737.
445,789,737.
44递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,170,054.
928,136,028.
66负债合计470,496,256.
55609,400,097.
16所有者权益:股本441,000,000.
00441,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积210,934,591.
39210,934,591.
39减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积248,995,903.
69228,629,969.
99未分配利润639,984,717.
20558,121,313.
92所有者权益合计1,540,915,212.
281,438,685,875.
30负债和所有者权益总计2,011,411,468.
832,048,085,972.
46法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告43/132合并利润表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入1,628,293,376.
491,753,072,622.
48其中:营业收入七、311,628,293,376.
491,753,072,622.
48利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,251,194,154.
141,516,116,222.
77其中:营业成本七、31775,870,844.
74909,442,683.
70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加七、32229,763,212.
28222,448,558.
25销售费用七、3396,731,923.
4086,021,809.
73管理费用七、3468,166,544.
2063,502,793.
07财务费用七、35-2,192,391.
1210,810,048.
70资产减值损失七、3682,854,020.
64223,890,329.
32加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)七、37-235,930.
37160,674,112.
33其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、37-533,625.
82-17,467,224.
38汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)376,863,291.
98397,630,512.
04加:营业外收入七、3816,772,075.
325,820,080.
64其中:非流动资产处置利得七、388,443,574.
6815,927.
26减:营业外支出七、39432,483.
411,518,713.
91其中:非流动资产处置损失七、39267,281.
16421,724.
23四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)393,202,883.
89401,931,878.
77减:所得税费用七、40124,386,804.
55136,649,813.
72五、净利润(净亏损以"-"号填列)268,816,079.
34265,282,065.
05归属于母公司所有者的净利润268,072,499.
02272,748,595.
53少数股东损益743,580.
32-7,466,530.
48新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告44/132六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额268,816,079.
34265,282,065.
05归属于母公司所有者的综合收益总额268,072,499.
02272,748,595.
53归属于少数股东的综合收益总额743,580.
32-7,466,530.
48八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十八、20.
60790.
6185(二)稀释每股收益(元/股)十八、20.
60790.
6185本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:231,244.
62元.
法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告45/132母公司利润表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入十七、4894,292,900.
84869,705,577.
63减:营业成本十七、4578,260,326.
33515,002,379.
52营业税金及附加223,280,979.
74215,834,462.
67销售费用管理费用54,193,219.
0035,362,545.
99财务费用-926,269.
364,379,485.
42资产减值损失86,749,186.
89146,653,008.
15加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十七、5259,417,380.
61254,068,356.
48其中:对联营企业和合营企业的投资收益十七、5-533,625.
82-61,631,438.
18二、营业利润(亏损以"-"号填列)212,152,838.
85206,542,052.
36加:营业外收入8,281,964.
68200,573.
51其中:非流动资产处置利得6,456,011.
68减:营业外支出128,015.
00397,534.
92其中:非流动资产处置损失28,954.
92三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)220,306,788.
53206,345,090.
95减:所得税费用16,647,451.
5524,112,760.
26四、净利润(净亏损以"-"号填列)203,659,336.
98182,232,330.
69五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告46/1325.
外币财务报表折算差额6.
其他六、综合收益总额203,659,336.
98182,232,330.
69七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告47/132合并现金流量表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,773,754,281.
391,602,542,059.
91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还5,481,562.
983,643,046.
10收到其他与经营活动有关的现金七、4114,259,283.
8536,333,930.
86经营活动现金流入小计1,793,495,128.
221,642,519,036.
87购买商品、接受劳务支付的现金687,367,026.
26476,789,813.
01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金211,455,091.
52219,621,904.
80支付的各项税费546,178,327.
11421,118,812.
07支付其他与经营活动有关的现金七、41102,636,416.
21127,567,883.
95经营活动现金流出小计1,547,636,861.
101,245,098,413.
83经营活动产生的现金流量净额七、42245,858,267.
12397,420,623.
04二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金28,704,113.
21取得投资收益收到的现金新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告48/132处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额47,671,973.
2438,490.
76处置子公司及其他营业单位收到的现金净额255,000,000.
00收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计302,671,973.
2428,742,603.
97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,726,468.
7337,383,760.
49投资支付的现金800,000.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,214,500.
00支付其他与投资活动有关的现金七、41630,794.
39423,431.
88投资活动现金流出小计28,357,263.
1242,821,692.
37投资活动产生的现金流量净额274,314,710.
12-14,079,088.
40三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金121,944,494.
73分配股利、利润或偿付利息支付的现金97,373,779.
68101,899,278.
46其中:子公司支付给少数股东的股利、利润739,407.
9547,518.
41支付其他与筹资活动有关的现金七、41958,111.
92筹资活动现金流出小计97,373,779.
68224,801,885.
11筹资活动产生的现金流量净额-97,373,779.
68-224,801,885.
11四、汇率变动对现金及现金等价物的影响17.
17973.
62五、现金及现金等价物净增加额422,799,214.
73158,540,623.
15加:期初现金及现金等价物余额七、42360,028,624.
64201,488,001.
49六、期末现金及现金等价物余额七、42782,827,839.
37360,028,624.
64法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告49/132母公司现金流量表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金859,484,762.
541,009,927,084.
60收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金7,119,981.
885,237,579.
45经营活动现金流入小计866,604,744.
421,015,164,664.
05购买商品、接受劳务支付的现金550,056,388.
21494,492,830.
20支付给职工以及为职工支付的现金164,984,849.
35153,924,037.
17支付的各项税费347,446,530.
13269,418,892.
39支付其他与经营活动有关的现金13,861,025.
5810,265,687.
56经营活动现金流出小计1,076,348,793.
27928,101,447.
32经营活动产生的现金流量净额-209,744,048.
8587,063,216.
73二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金255,000,000.
0028,686,006.
82取得投资收益收到的现金269,786,714.
21232,039,166.
92处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额44,250,345.
34238,604.
70处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计569,037,059.
55260,963,778.
44购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,434,837.
349,939,531.
56投资支付的现金23,429,000.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计9,434,837.
3433,368,531.
56投资活动产生的现金流量净额559,602,222.
21227,595,246.
88三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金116,444,494.
73分配股利、利润或偿付利息96,634,371.
73101,672,239.
37新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告50/132支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计96,634,371.
73218,116,734.
10筹资活动产生的现金流量净额-96,634,371.
73-218,116,734.
10四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额253,223,801.
6396,541,729.
51加:期初现金及现金等价物余额127,474,000.
0130,932,270.
50六、期末现金及现金等价物余额380,697,801.
64127,474,000.
01法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告51/132合并所有者权益变动表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额441,000,000.
00203,614,766.
26147,956.
21234,892,585.
88595,188,918.
7312,799,092.
011,487,643,319.
09加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额441,000,000.
00203,614,766.
26147,956.
21234,892,585.
88595,188,918.
7312,799,092.
011,487,643,319.
09三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-147,956.
2120,365,933.
70146,276,565.
32-623,759.
17165,870,783.
64(一)综合收益总额268,072,499.
02743,580.
32268,816,079.
34(二)所有者投入和减少资本-888,244.
75-888,244.
751.
股东投入的普通股-888,244.
75-888,244.
752.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配20,365,933.
70-121,795,933.
70-479,094.
74-101,909,094.
741.
提取盈余公积20,365,933.
70-20,365,933.
702.
提取一般风险准新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告52/132备3.
对所有者(或股东)的分配-101,430,000.
00-479,094.
74-101,909,094.
744.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备-147,956.
21-147,956.
211.
本期提取134,810.
13134,810.
132.
本期使用282,766.
34282,766.
34(六)其他四、本期期末余额441,000,000.
00203,614,766.
26-255,258,519.
58741,465,484.
0512,175,332.
841,653,514,102.
73项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额441000000.
00205,841,266.
26216,669,352.
81436,129,627.
8439,685,800.
071,339,326,046.
98加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并1,988,000.
0081,784.
851,817,609.
301,093,466.
214,980,860.
36其他二、本年期初余额441,000,000.
00207,829,266.
2681,784.
85216,669,352.
81437,947,237.
1440,779,266.
281,344,306,907.
34三、本期增减变动金-4,214,500.
0066,171.
3618,223,233.
07157,241,681.
59-27,980,174.
27143,336,411.
75新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告53/132额(减少以"-"号填列)(一)综合收益总额272,748,595.
53-7,466,530.
48265,282,065.
05(二)所有者投入和减少资本-232,606.
39-19,582,075.
37-19,814,681.
761.
股东投入的普通股-232,606.
39-19,582,075.
37-19,814,681.
762.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配18,223,233.
07-115,243,233.
07-947,323.
36-97,967,323.
361.
提取盈余公积18,223,233.
07-18,223,233.
072.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-97,020,000.
00-947,323.
36-97,967,323.
364.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备66,171.
3615,754.
9481,926.
301.
本期提取66,171.
3615,754.
9481,926.
302.
本期使用(六)其他-3,981,893.
61-263,680.
87-4,245,574.
48四、本期期末余额441,000,000.
00203,614,766.
26147,956.
21234,892,585.
88595,188,918.
7312,799,092.
011,487,643,319.
09法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告54/132母公司所有者权益变动表2014年1—12月单位:元币种:人民币项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额441,000,000.
00210,934,591.
39228,629,969.
99558,121,313.
921,438,685,875.
30加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额441,000,000.
00210,934,591.
39228,629,969.
99558,121,313.
921,438,685,875.
30三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)20,365,933.
7081,863,403.
28102,229,336.
98(一)综合收益总额203,659,336.
98203,659,336.
98(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配20,365,933.
70-121,795,933.
70-101,430,000.
001.
提取盈余公积20,365,933.
70-20,365,933.
702.
对所有者(或股东)的分配-101,430,000.
00-101,430,000.
003.
其他(四)所有者权益内新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告55/132部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额441,000,000.
00210,934,591.
39248,995,903.
69639,984,717.
201,540,915,212.
28项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额441,000,000.
00211,167,197.
78216,669,352.
81547,495,759.
241,416,332,309.
83加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额441,000,000.
00211,167,197.
78216,669,352.
81547,495,759.
241,416,332,309.
83三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-232,606.
3911,960,617.
1810,625,554.
6822,353,565.
47(一)综合收益总额182,232,330.
69182,232,330.
69(二)所有者投入和减少资本-232,606.
39-232,606.
391.
股东投入的普通股-232,606.
39-232,606.
39新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告56/1322.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配18,223,233.
07-115,243,233.
07-97,020,000.
001.
提取盈余公积18,223,233.
07-18,223,233.
072.
对所有者(或股东)的分配-97,020,000.
00-97,020,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他-6,262,615.
89-56,363,542.
94-62,626,158.
83四、本期期末余额441,000,000.
00210,934,591.
39228,629,969.
99558,121,313.
921,438,685,875.
30法定代表人:徐勇辉主管会计工作负责人:朱继新会计机构负责人:朱继新新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告15/132新疆伊力特实业股份有限公司2014年度财务报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币元为货币单位)一、公司的基本情况新疆伊力特实业股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")系1999年5月27日成立,1999年7月29日向社会公众发行人民币普通股并上市交易的股份有限公司.
企业法人营业执照注册号为6500001000718.
本公司经营范围包括:白酒生产和销售、农业综合开发,农副产品(粮食收储,批发及棉花除外)加工和销售;纸箱的生产和销售;机电产品、化工产品(汽车及国家有专项审批规范的产品除外)、五金交电产品的销售;火力发电;日用百货、针纺织品、职工培训;饮料的生产和销售;经营本公司自产产品的出口业务;经营本公司生产所需的机器设备、零配件、原辅材料的进出口业务;经营加工贸易和补偿贸易业务.
公司注册地址和总部地址:新疆维吾尔自治区新源县肖尔布拉克镇;法定代表人:徐勇辉.
本公司的母公司为新疆伊犁酿酒总厂.
2014年4月24日,新疆生产建设兵团第四师将其持有新疆伊力特集团有限公司(以下简称"伊力特集团")100.
00%的国有股权无偿划拨给伊犁农四师国有资产投资有限责任公司(以下简称"农四师国投公司"),至此,本公司实际控制人由伊力特集团变更为农四师国投公司.
农四师国投公司系新疆生产建设兵团第四师国资委下属的国有独资公司.
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表.
子公司,是指被本公司控制的企业或主体.
本年度合并财务报表范围情况详见本附注八、"在其他主体中的权益"所述.
本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注七、"合并范围的变更"所述.
二、财务报表的编制基础(一)编制基础本财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
(二)持续经营本公司对自2014年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项.
因此,本财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部最新颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告16/132三、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")的要求,真实完整地反映了公司2014年12月31日的合并财务状况和财务状况、2014年度合并经营成果和经营成果以及合并现金流量及现金流量等有关信息.
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称"第15号文(2014年修订)")的列报和披露要求.
(二)会计期间和经营周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止.
(三)记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币.
(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值.
本报告期报表项目的计量属性未发生变化.
(五)企业合并1.
同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值计量.
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期.
2.
非同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值.
购买日是指实际取得对被购买方控制权的日期.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告17/132本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,按以下顺序处理:(1)对长期股权投资的账面余额进行调整.
购买方以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益.
(2)比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额.
购买方在购买日确认的商誉(或计入损益的金额)为每一单项交易产生的商誉(或应予确认损益的金额)之和.
(3)对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,确认有关投资收益,同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益.
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于"一揽子交易"的原则:处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为"一揽子交易"进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于"一揽子交易"的会计处理方法:处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告18/132在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于"一揽子交易"的会计处理方法:处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益.
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益.
(六)合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司以及本公司的子公司.
控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额.
受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中.
通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整.
在编制合并财务报表时,自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入合并利润表.
通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中.
自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示.
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额,其余额冲减少数股东权益.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告19/132子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整.
合并时所有公司内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销.
公司内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关的资产减值损失的,则全额确认该损失.
(七)合营安排1.
合营安排的认定和分类合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排.
合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制.
任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排.
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
合营安排分为共同经营和合营企业.
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排.
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排.
2.
合营安排的会计处理共同经营参与方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用.
合营企业参与方按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理.
(八)现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款.
现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(九)外币业务和外币报表折算1.
外币业务折算(1)外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额反映,包括股本、资本公积的折算;不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算,实际兑换金额与原账面金额形成的差额,计入财务费用-汇兑损益.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告20/132(2)在每季末的资产负债表日,对外币余额进行调整,包括外币货币性项目和外币非货币性项目的调整:1)外币货币性项目,初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额,计入当期损益;2)外币非货币性项目,如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资本公积等以取得时的即期汇率折算.
但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动计入当期损益,即公允价值变动损益(汇兑损益);以外币购入的存货,在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况下,在计提跌价准备时,考虑汇率变动因素的影响.
3)为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额,在所购建的资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化,计入在建工程成本.
2.
外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算.
"年初未分配利润"为上一年折算后的"年末未分配利润";"年末未分配利润"按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益.
处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算.
年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示.
现金流量表中的现金流量,采用交易发生当期平均汇率折算.
汇率变动对现金流量的影响作为调节项目,在现金流量表中单独列报.
(十)金融工具金融工具包括货币资金、衍生金融工具、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等.
1.
金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债.
2.
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
初始确认金融资产或新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告21/132金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量.
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累积摊销额后的余额.
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益.
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分.
3.
金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告22/132累计额之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和.
4.
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格.
公司在以公允价值计量金融资产及金融负债时,假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易是在当前市场条件下的有序交易.
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,考虑市场参与者在资产负债日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值.
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础.
5.
金融资产的减值测试和减值准备计提方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失.
对于可供出售权益工具投资,发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值,应综合相关因素进行判断.
对于持有的以战略合作为主要目的、不因股价临时变动而做出售决定的可供出售权益工具投资,则对被投资单位基本运营情况进行分析:若被投资单位经营状况发生严重恶化,营业收入连续三年减少30%以上,或息税折旧摊销前盈余连续三年减少30%以上,则表明其发生减值;对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%或低于其初始投资成本持续时新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告23/132间超过24个月的,则表明其发生减值.
可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益.
(十一)应收款项应收款项按摊余成本进行后续计量,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失.
应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:1.
坏账损失确认对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、现金流严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项.
按规定程序批准后,作为坏账损失处理,并冲销原已计提的坏账准备.
2.
坏账准备的计提方法(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项应收款项达到100万元及以上的确认为单项金额重大款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试.
(2)按组合计提坏账准备的应收款项1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合根据以前年度与之相同或类似的,具有类似风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况进行确定.
按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合根据不同账龄的估计损失率计提坏账准备.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告24/1322)账龄分析法按账龄组合确定计提坏账准备(应收账款、其他应收款)的比例如下:账龄估计损失率(%)1年以内(含1年)10.
001-2年(含2年)15.
002-3年(含3年)20.
003年以上50.
00(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项.
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备.
(十二)存货1.
存货的分类本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、半成品等.
2.
发出存货的计价方法本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法;原材料及包装物采用计划成本法核算,按月结转材料成本差异.
3.
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对数量繁多、单价较低的存货,按照存货的类别计提存货跌价准备.
每年中期末及年末,对存货进行全面清查,存货按照成本与可变现净值孰低计量,当存货成本高于其可变现净值的,提取或调整存货跌价准备,计入资产减值损失.
如以前减记存货价值的影响因素已经消失的,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回.
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额.
4.
存货的盘存制度本公司存货的盘存制度为永续盘存制.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告25/1325.
低值易耗品和包装物的摊销方法领用的低值易耗品、包装物均采用一次摊销法.
(十三)划分为持有待售资产及终止经营本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:1.
该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;2.
本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;3.
本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.
该项转让将在一年内完成.
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债.
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分:1.
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;2.
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;3.
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司.
对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益.
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理.
(十四)长期股权投资长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资.
1.
投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益.
分步实现同一控制下企业合并的,以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本.
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告26/132资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本.
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外).
2.
后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算.
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值.
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认.
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外.
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
3.
确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
4.
长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告27/132部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益.
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产.
处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理.
5.
减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十五)投资性房地产1.
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物.
2.
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出.
(2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成.
(3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确认.
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,公司投资性房地产为已出租的土地使用权,根据受益年限20年进行摊销.
(十六)固定资产1.
固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产.
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧.
2.
各类固定资产的折旧方法新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告28/132固定资产类别预计净残值率(%)预计使用寿命(年)年折旧率(%)房屋及建筑物5.
0020.
00-30.
003.
17-4.
75机器设备5.
008.
00-15.
006.
33-11.
88运输工具5.
0010.
009.
50电子设备及其他5.
005.
00-10.
009.
50-19.
003.
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
4.
融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入的固定资产采用与自有应计提折旧资产相一致的折旧政策.
能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(十七)在建工程1.
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧.
2.
资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备.
(十八)借款费用1.
借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益.
2.
借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始.
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告29/1323.
借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额.
(十九)无形资产1.
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、采矿权等,按成本进行初始计量.
2.
使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.
具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权根据取得时间及受益年限的不同,分别从取得之日起按30至50年摊销.
自行委托开发的计算机软件价值在1万元以上的记入无形资产核算,摊销年限不超过3年.
采矿权根据采矿权许可证规定的有效期限与自然资源的可开采年限孰短为摊销期限,进行摊销.
3.
使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试.
4.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(二十)长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
(二十一)职工薪酬新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告30/132职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿.
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利.
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬.
1.
短期薪酬短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外.
本公司的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬.
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本.
短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量.
2.
辞退福利辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿.
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:(1)公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;(2)公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议.
3.
设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险.
本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费.
职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金.
本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(二十二)预计负债1.
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债.
2.
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告31/132(二十三)收入1.
销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
白酒收入确认政策:对于经销商销售模式,公司发货后,双方对销售数量与质量最终确认无异议,并同时满足上述收入确认条件时予以确认收入;对于零售模式,一般为先款后货,客户直接到公司仓库提货,于客户提货并同时满足上述收入确认条件时确认收入.
其他产品收入确认政策:国内销售,将货物交付给购货方或购货方到公司仓库自提,双方对销售数量与质量确认无异议,并同时满足上述收入确认条件时确认收入.
出口销售,公司签发货物提单,办理完毕报关出口手续,同时满足上述收入确认条件时予以确认收入.
2.
提供劳务在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完成工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
3.
让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
3)出租物业收入,在满足下列条件时,按租赁合同约定的方式确认:a)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;b)履行了合同规定的义务,价款已经取得或确信可以取得;新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告32/132c)出租开发产品成本能够可靠地计量.
(二十四)政府补助政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件时,予以确认,包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产.
(1)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准1)与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
2)与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
如果政府补助文件未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,公司将其划分为与收益相关的政府补助.
(2)与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法收到货币性资产的,按收到金额计量;收到非货币性资产的,按公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业外收入;使用寿命结束前处置毁损的,将递延收益一次转入当期营业外收入.
与收益相关的政府补助,区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期营业外收入;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期营业外收入.
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债1.
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债.
2.
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产.
3.
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
4.
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告33/132(二十六)经营租赁、融资租赁1.
经营租赁公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.
或有租金在实际发生时计入当期损益.
2.
融资租赁公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用.
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益.
在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入.
(二十七)回购股份因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记.
如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价).
(二十八)分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定披露分部信息.
经营分部,是指同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告34/132分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部,以及可按合理的基础分配至该分部项目的金额.
分部收入、费用、资产和负债以合并抵销内部交易及内部往来余额之前的金额确定,但同一分部内的内部交易及往来余额则除外.
分部之间的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算.
未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、投资收益、公允价值变动损益、营业外收支等以及与该等项目相关的资产、负债.
四、税项(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税白酒及其它销售收入6.
00%、17.
00%消费税生产环节酒类销售收入10.
00%、20.
00%消费税生产环节粮食白酒销售数量0.
50元/斤营业税租赁业5.
00%资源税原矿处理量3.
00元/吨城市维护建设税应缴流转税额1.
00%、5.
00%、7.
00%教育费附加应缴流转税额3.
00%企业所得税应纳税所得额免税、15.
00%、25.
00%地方教育费附加应缴流转税额2.
00%(二)重要税收优惠政策及其依据1.
企业所得税(1)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得税.
本公司所属新疆伊力特野生果投资开发有限公司(以下简称"野生果公司")生产的浓缩苹果汁符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)的规定范围,免征企业所得税.
(2)依据《国家税务总局关于实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年第12号公告)规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区符合《产业结构调整指导目录(2011年版)》中规定产业项目的企业减按15%的税率征收企业所得税.
本公司所属伊犁伊力特印务有限责任公司(以下简称"印务公司")属于目录中规定的产业,享受西部大开发企业的所得税优惠政策,2014年减按15%的税率缴纳企业所得税.
2.
增值税(1)本公司所属伊犁彩丰印务有限责任公司(以下简称"彩丰公司")为社会福利企业,根据财政部、国家税务总局2007年6月19日联合下发的财税(2007)92号文和伊市国税发新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告35/132(2007)69号文规定,从2007年7月1日开始,对彩丰公司安置的每位残疾人以月最低工资标准550.
00元的6倍限额退还增值税,每人每年退还的增值税不超过3.
50万元.
(2)依据《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》(财税[2013]87号)规定,自2013年1月1日起至2017年12月31日,对少数民族文字出版物及新疆特定印刷厂的印刷或制作业务,享受增值税100.
00%先征后退的税收优惠政策.
本公司所属印务公司经营的少数民族文字出版物以及印刷或制作业务属于增值税先征后退的范围,享受增值税100.
00%先征后退的税收优惠政策.
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1.
会计政策的变更(1)会计政策变更的原因2014年1月至7月,财政部制定了《企业会计准则第39号—公允价值计量》《企业会计准则第40号—合营安排》《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》;修订了《企业会计准则第30号—财务报表列报》《企业会计准则第9号—职工薪酬》《企业会计准则第33号—合并财务报表》《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第37号—金融工具列报》以及《企业会计准则—基本准则》.
上述9项会计准则除修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》以及《企业会计准则—基本准则》以外均自2014年7月1日起施行,修订后的《企业会计准则—基本准则》自2014年7月23日起施行,修订后的《企业会计准则第37号—金融工具列报》自2014年度及以后期间财务报告中执行.
本公司在编制2014年度财务报表时,执行了上述9项会计准则,并按照相关的衔接规定进行了处理.
(2)会计政策变更对报表项目的影响项目对本期/期末财务报表的影响对上期/期初财务报表的影响资产总额——长期股权投资-34,989,901.
07-35,685,267.
00可供出售金融资产34,989,901.
0735,685,267.
00负债总额——应付职工薪酬-1,774,317.
48-2,353,720.
06长期应付职工薪酬1,774,317.
482,353,720.
06递延收益19,585,576.
1717,424,966.
83其他非流动负债-19,585,576.
17-17,424,966.
832.
会计估计的变更本公司本期无需要说明的会计估计变更事项.
3.
前期会计差错更正新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告36/132本公司本期无需要说明的前期会计差错更正事项.
六、合并财务报表主要项目注释说明:期初指2013年12月31日,期末指2014年12月31日,上期指2013年度,本期指2014年度.
1.
货币资金(1)分类列示项目期末余额期初余额原币金额折算汇率折合人民币原币金额折算汇率折合人民币现金————1,589.
82————3,431.
84其中:人民币1,589.
821.
00001,589.
823,431.
841.
00003,431.
84银行存款————782,826,249.
55————360,025,192.
80其中:人民币782,824,061.
581.
0000782,824,061.
58360,023,991.
471.
0000360,023,991.
47美元357.
576.
11902,187.
97197.
046.
09691,201.
33其他货币资金————290,466.
05————247,342.
63其中:人民币290,466.
051.
0000290,466.
05247,342.
631.
0000247,342.
63合计————783,118,305.
42————360,275,967.
27(2)截至资产负债表日,其他货币资金290,466.
05元,系本公司根据《新疆维吾尔自治区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》(政府令第155号)规定,向交通银行乌鲁木齐分行缴存矿山地质环境治理恢复保证金,用于矿山地质环境治理的恢复.
2.
应收票据(1)分类列示项目期末余额期初余额银行承兑汇票191,500,000.
00190,450,000.
00合计191,500,000.
00190,450,000.
00(2)截止资产负债表日,本公司不存在已质押的应收票据.
(3)期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注银行承兑汇票38,000,000.
00—票据贴现合计38,000,000.
00———(4)截至资产负债表日,本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告37/1323.
应收账款(1)分类列示类别期末余额期初余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合1:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款11,481,120.
0098.
531,549,932.
9913.
5014,593,153.
9394.
301,889,089.
7412.
95组合小计11,481,120.
0098.
531,549,932.
9913.
5014,593,153.
9394.
301,889,089.
7412.
95单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款170,712.
371.
47170,712.
37100.
00882,232.
885.
70882,232.
88100.
00合计11,651,832.
37——1,720,645.
36——15,475,386.
81——2,771,322.
62——(2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)9,058,805.
05905,601.
9110.
001-2年(含2年)841,299.
77126,194.
9715.
002-3年(含3年)907,904.
95181,580.
9920.
003年以上673,110.
23336,555.
1250.
00合计11,481,120.
001,549,932.
99——(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由范继祖102,997.
20102,997.
20100.
00预计无法收回江西城昕实业有限公司49,526.
1749,526.
17100.
00预计无法收回乌县正贤糖酒批发部18,189.
0018,189.
00100.
00预计无法收回合计170,712.
37170,712.
37————新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告38/132(4)本期计提、转回或收回的应收账款坏账准备项目本期发生额本期计提应收账款坏账准备-28,513.
40本期收回或转回的应收账款坏账准备552.
00合计-27,961.
40(5)本期实际核销的应收账款情况项目本期发生额实际核销的应收账款957,835.
12(6)期末应收账款金额前五名情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为4,046,366.
12元,占应收账款总额的比例为34.
73%,坏账准备期末余额为490,980.
29元.
4.
预付款项(1)按账龄列示账龄期末余额期初余额余额比例(%)坏账准备余额比例(%)坏账准备1年以内(含1年)18,717,809.
9984.
88—18,934,572.
5788.
52—1-2年(含2年)2,626,865.
8211.
91—731,464.
703.
42—2-3年(含3年)42,000.
000.
19—1,077,232.
985.
04—3年以上665,343.
493.
02225,343.
49645,218.
963.
02203,271.
96合计22,052,019.
30——225,343.
4921,388,489.
21——203,271.
96注:账龄自预付款项确认日起开始计算.
(2)预付款项计提坏账准备的情况单位名称期末余额坏账金额计提比例(%)计提理由账龄新疆泰新环境保护工程有限公司120,000.
00120,000.
00100.
00预计无法收回3年以上新疆大学30,000.
0030,000.
00100.
00预计无法收回3年以上哈尔滨王岗工贸公司27,000.
0027,000.
00100.
00预计无法收回3年以上王作明18,882.
4918,882.
49100.
00预计无法收回3年以上疆隆昌宏达玻璃有限公司14,999.
6014,999.
60100.
00预计无法收回3年以上宜兴市和桥镇绿展环保机械厂8,461.
408,461.
40100.
00预计无法收回3年以上兵团石油公司农四师分公司环城加油站6,000.
006,000.
00100.
00预计无法收回3年以上合计225,343.
49225,343.
49——————新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告39/132(3)本期实际核销的预付款项情况单位名称金额款项性质核销原因是否因关联交易产生富阳市中意纸业有限公司4,723.
58材料款无法收回否昭苏种马场造纸厂1,017.
09材料款无法收回否合计5,740.
67——————(4)预付款项金额前五名情况按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为17,167,093.
09元,占预付款项总额的比例为77.
85%.
5.
应收利息项目期末余额期初余额定期存款利息165,812.
18248,302.
00合计165,812.
18248,302.
006.
其他应收款(1)分类列示类别期末余额期初余额金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)金额占总额比例(%)坏账准备坏账准备计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款1,097,642.
451.
781,097,642.
45100.
00322,260,179.
1450.
4985,475,776.
6226.
52按组合计提坏账准备的其他应收款组合1:按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款60,560,990.
1098.
2110,322,734.
4517.
05316,014,913.
3849.
5133,730,268.
7810.
67组合小计60,560,990.
1098.
2110,322,734.
4517.
05316,014,913.
3849.
5133,730,268.
7810.
67单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款9,211.
050.
019,211.
05100.
00————合计61,667,843.
60——11,429,587.
95——638,275,092.
52——119,206,045.
40——新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告40/132(2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由燕园科教投资有限公司1,097,642.
451,097,642.
45100.
00注释合计1,097,642.
451,097,642.
45————注:燕园科教投资有限公司往来款1,097,642.
45元,系以前年度与燕园科教投资有限公司合作的中国海洋大学青岛学院项目形成,预计收回的可能性较小,已于以前年度全额计提坏账准备.
(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)1年以内(含1年)6,467,675.
47646,767.
5510.
001-2年(含2年)49,549,785.
367,432,467.
8115.
002-3年(含3年)94,218.
4618,843.
6920.
003年以上4,449,310.
812,224,655.
4050.
00合计60,560,990.
1010,322,734.
45——(4)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款单位名称期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)计提理由胡敏9,211.
059,211.
05100.
00预计无法收回合计9,211.
059,211.
05————(5)本期计提、转回或收回的其他应收款坏账准备项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备-23,354,839.
31本期收回或转回的其他应收款坏账准备2,428,914.
02合计-20,925,925.
29注:公司以前年度对新疆伊力特煤化工有限责任公司(以下简称"煤化工公司")的借款按未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备78,928,134.
17元,本期依据签订的借款展期协议分类至长期应收款,详见本附注六、10和十三、2所述.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告41/132本期坏账准备转回或收回金额重要的情况应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额转回或收回金额转回坏账准备金额陕西才特贸易有限公司本期收回预计无法收回5,450,000.
002,428,914.
022,428,914.
02合计————5,450,000.
002,428,914.
022,428,914.
02(6)本期实际核销的其他应收款情况项目本期发生额实际核销的其他应收款3,031,979.
33本期重要的其他应收款核销情况单位名称核销金额款项性质核销原因是否因关联交易产生陕西才特贸易有限公司3,021,085.
98货款无法收回否合计3,021,085.
98——————注:本期核销的其他应收款经本公司总经理办公会议审议通过.
(7)按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额备用金153,897.
68191,151.
72押金及保证金1,156,560.
00864,371.
00借款—315,712,536.
69煤化工公司股权转让款—255,000,000.
00往来款60,357,385.
9266,507,033.
11合计61,667,843.
60638,275,092.
52(8)期末其他应收款金额前五名情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额新疆南岗投资有限责任公司往来款37,083,525.
94注160.
136,955,213.
45新疆银都酒店管理有限公司酒店管理分公司往来款16,270,973.
31注226.
382,439,016.
00燕园科教投资有限公司往来款1,097,642.
453年以上1.
781,097,642.
45伊犁南岗化工有限责任公司往来款986,517.
201年以内1.
6098,651.
72劳动保障监察大队保证金887,560.
001年以内1.
4488,756.
00合计——56,326,218.
90————10,679,279.
62新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告42/132注1:公司期末对新疆南岗投资有限公司(以下简称"南岗投资公司")其他应收款余额为37,083,525.
94元,系以前年度公司投资的伊犁青松南岗建材有限责任公司进行股权整合,根据约定,伊犁青松南岗建材有限责任公司应支付给本公司的股利,转由南岗投资公司支付.
按款项原始发生时间计算,账龄1至2年应收款项为33,104,427.
21元,3年以上应收款项为3,979,098.
73元.
注2:公司期末对新疆银都酒店管理有限公司酒店管理分公司(以下简称"银都公司")其他应收款余额为16,270,973.
31元,其中1年以内应收款项为32,600.
00元,1至2年应收款项为16,238,373.
31元.
7.
存货(1)分类列示项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料78,393,482.
49678,652.
4277,714,830.
0771,893,376.
44666,444.
5471,226,931.
90在产品10,556,714.
89—10,556,714.
8910,758,248.
58—10,758,248.
58库存商品180,435,186.
3144,169.
11180,391,017.
20234,315,791.
84—234,315,791.
84低值易耗品3,364,584.
80601,824.
482,762,760.
323,384,041.
38601,824.
482,782,216.
90包装物5,346,205.
23233,518.
625,112,686.
616,077,173.
37233,518.
625,843,654.
75半成品371,438,410.
42—371,438,410.
42335,947,264.
72—335,947,264.
72合计649,534,584.
141,558,164.
63647,976,419.
51662,375,896.
331,501,787.
64660,874,108.
69(2)存货跌价准备项目期初余额本期计提本期减少期末余额转回转销合计原材料666,444.
5492,968.
91—80,761.
0380,761.
03678,652.
42库存商品—44,169.
11———44,169.
11低值易耗品601,824.
48————601,824.
48包装物233,518.
62————233,518.
62合计1,501,787.
64137,138.
02—80,761.
0380,761.
031,558,164.
63注:本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备.
本年度计提跌价准备的存货已部分使用或销售,故转销了相应的存货跌价准备.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告43/1328.
其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣增值税10,338,075.
1820,936,067.
09预缴的企业所得税278,914.
05302,694.
16合计10,616,989.
2321,238,761.
259.
可供出售金融资产(1)分类列示项目期末余额期初余额(经重述)账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具34,989,901.
07—34,989,901.
0735,829,145.
26143,878.
2635,685,267.
00其中:按成本计量34,989,901.
07—34,989,901.
0735,829,145.
26143,878.
2635,685,267.
00合计34,989,901.
07—34,989,901.
0735,829,145.
26143,878.
2635,685,267.
00(2)期末按成本计量的可供出售金融资产项目账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初余额本期增加本期减少期末余额期初余额本期增加本期减少期末余额西安纵横伊力特酒业销售有限公司839,244.
19—839,244.
19—143,878.
26143,878.
26———伊犁青松南岗建材有限责任公司21,952,976.
09——21,952,976.
09————12.
25—湖南沐林现代食品公司12,000,000.
00——12,000,000.
00————7.
29—伊力特资产管理有限公司1,036,924.
98——1,036,924.
98————2.
00—合计35,829,145.
26—839,244.
1934,989,901.
07143,878.
26—143,878.
26————(3)可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值金额143,878.
26—143,878.
26本期减少143,878.
26—143,878.
26其中:期后公允价值回升转回———期末已计提减值金额———新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告44/13210.
长期应收款项目期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值折现率区间账面余额坏账准备账面价值折现率区间煤化工公司334,651,512.
56187,430,023.
32147,221,489.
24合计334,651,512.
56187,430,023.
32147,221,489.
24注:公司与煤化工公司签订借款展期协议及资产抵押合同,煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为本公司的借款进行抵押,并办理工商抵押登记手续.
公司本期依据借款展期协议约定的归还期限分类至长期应收款,详见本附注十三、2所述.
截至资产负债表日,本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共334,651,512.
56元.
公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备187,430,023.
32元,其中本期计提坏账准备金额为108,501,889.
15元.
11.
长期股权投资被投资单位名称期初余额(经重述)本期增减变动追加投资减少投资金石期货有限公司注147,280,519.
29——煤化工公司注282,425,740.
36——合计129,706,259.
65——续上表:被投资单位名称本期增减变动权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动现金红利金石期货有限公司-533,625.
82———煤化工公司————合计-533,625.
82———续上表:被投资单位名称本期增减变动期末余额资产减值准备本期计提减值准备其他金石期货有限公司——46,746,893.
4722,194,031.
61煤化工公司——82,425,740.
3682,425,740.
36合计——129,172,633.
83104,619,771.
97新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告45/132注1:公司于以前年度对金石期货有限公司的投资按其可收回金额低于账面价值的部分计提减值准备22,194,031.
61元,本期该项投资未发生进一步减值迹象.
注2:公司于以前年度对煤化工公司的投资按其可收回金额低于账面价值全额计提减值准备82,425,740.
36元.
12.
投资性房地产(1)成本法计量的投资性房地产项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计20,000,000.
00——20,000,000.
00其中:土地使用权20,000,000.
00——20,000,000.
00二、累计折旧和累计摊销合计13,583,332.
991,000,000.
00—14,583,332.
99其中:土地使用权13,583,332.
991,000,000.
00—14,583,332.
99三、投资性房地产减值准备累计金额合计————其中:土地使用权————四、投资性房地产账面价值合计6,416,667.
01————5,416,667.
01其中:土地使用权6,416,667.
01————5,416,667.
01(2)截至资产负债表日,本公司无尚未办理完毕产权证书的投资性房地产.
13.
固定资产(1)分类列示项目期初余额本期增加本期减少其中:合并范围变动减少额期末余额一、原价合计681,966,586.
7125,676,100.
6930,303,968.
4917,870.
02677,338,718.
91其中:房屋、建筑物414,388,513.
2319,158,610.
5721,766,151.
64—411,780,972.
16机器设备244,320,357.
705,943,434.
173,202,432.
05—247,061,359.
82运输工具14,225,210.
37517,516.
774,815,626.
38—9,927,100.
76电子设备及其他9,032,505.
4156,539.
18519,758.
4217,870.
028,569,286.
17————本期新增本期计提——————二、累计折旧合计333,255,156.
86—29,118,875.
929,702,359.
8810,703.
99352,671,672.
90其中:房屋、建筑物172,084,434.
69—12,646,037.
392,744,268.
56—181,986,203.
52机器设备145,602,870.
59—14,877,210.
472,504,974.
85—157,975,106.
21运输工具7,813,599.
94—837,884.
873,964,348.
69—4,687,136.
12新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告46/132项目期初余额本期增加本期减少其中:合并范围变动减少额期末余额电子设备及其他7,754,251.
64—757,743.
19488,767.
7810,703.
998,023,227.
05三、固定资产减值准备累计金额合计536,291.
22———536,291.
22其中:房屋、建筑物机器设备155,489.
87———155,489.
87运输工具电子设备及其他380,801.
35———380,801.
35四、固定资产账面价值合计348,175,138.
63324,130,754.
79其中:房屋、建筑物242,304,078.
54229,794,768.
64机器设备98,561,997.
2488,930,763.
74运输工具6,411,610.
435,239,964.
64电子设备及其他897,452.
42165,257.
77(2)本期由在建工程转入固定资产金额为18,137,850.
57元,均为房屋及建筑物.
(3)经营租赁租出的固定资产情况固定资产类别固定资产净值房屋及建筑物55,962,183.
11机器设备2,157,456.
72运输工具21,074.
97电子设备及其他—合计58,140,714.
80(4)未办妥产权证书的固定资产情况截至资产负债表日,本公司尚未办理完毕房屋产权证书的房屋原值为75,101,695.
81元,净值为49,961,854.
40元,产权证书正在办理中.
14.
在建工程(1)按项目列示项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值站台风雨棚二期及职工宿舍工程———8,208,579.
24—8,208,579.
24新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告47/132项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值物流货场项目———200,000.
00—200,000.
00水碾工房项目———173,801.
80—173,801.
80玻璃厂职工宿舍等改造工程项目44,281.
2044,281.
20—44,281.
2044,281.
20—合计44,281.
2044,281.
20—8,626,662.
2444,281.
208,582,381.
04(2)重要在建工程项目变化情况项目名称预算数期初余额本期增加本期转入固定资产额其他减少额工程累计投入占预算的比例(%)站台风雨棚二期及职工宿舍工程16,660,000.
008,208,579.
248,698,534.
0016,907,113.
24—101.
48玻璃厂职工宿舍等改造工程—44,281.
20————物流货场项目297,000.
00200,000.
00504,644.
00704,644.
00—237.
25水碾工房项目309,000.
00173,801.
80127,284.
43301,086.
23—97.
44车间改造项目——225,007.
10225,007.
10——合计17,266,000.
008,626,662.
249,555,469.
5318,137,850.
57———续上表:项目名称工程进度累计利息资本化金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末余额站台风雨棚二期及职工宿舍工程100.
00———自筹—玻璃厂职工宿舍等改造工程————自筹44,281.
20物流货场项目100.
00———自筹—水碾工房项目100.
00———自筹—车间改造项目100.
00———自筹—合计44,281.
20注:公司所属伊犁伊力特玻璃制品有限公司(以下简称"玻璃制品公司")搬迁至新厂,原食堂建设基础投入项目已无法使用,已于2011年全额计提减值准备.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告48/13215.
无形资产(1)分类列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计71,466,258.
7215,213.
6820,846,150.
0050,635,322.
401、土地使用权69,451,764.
36—20,846,150.
0048,605,614.
362、软件1,393,294.
3615,213.
68—1,408,508.
043、采矿权621,200.
00——621,200.
00二、累计摊销额合计7,535,784.
441,641,941.
101,605,548.
127,572,177.
421、土地使用权6,579,902.
131,083,304.
011,605,548.
126,057,658.
022、软件629,752.
10496,517.
05—1,126,269.
153、采矿权326,130.
2162,120.
04—388,250.
25三、无形资产减值准备累计金额合计————1、土地使用权————2、软件————3、采矿权————四、无形资产账面价值合计63,930,474.
28————43,063,144.
981、土地使用权62,871,862.
23————42,547,956.
342、软件763,542.
26————282,238.
893、采矿权295,069.
79————232,949.
75(2)公司期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产.
(3)截至资产负债表日,本公司无尚未办理完毕土地使用权证书的土地使用权.
16.
递延所得税资产及递延所得税负债(1)未抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产存货未实现内部损益57,738,230.
2214,434,557.
56101,813,960.
5425,453,490.
14合计57,738,230.
2214,434,557.
56101,813,960.
5425,453,490.
14(2)未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异440,237,282.
05345,237,173.
11可抵扣亏损23,877,003.
1321,358,010.
57合计464,114,285.
18366,595,183.
68新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告49/132(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额期初余额备注20155,764,524.
865,764,524.
86——20162,274,021.
872,927,009.
09——20172,316,526.
392,463,237.
90——201810,099,064.
3910,203,238.
72——20193,422,865.
62———合计23,877,003.
1321,358,010.
57——(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细项目金额可抵扣差异项目—坏账准备200,805,600.
12存货跌价准备1,558,164.
63长期股权投资减值准备104,619,771.
97固定资产减值准备536,291.
22在建工程减值准备44,281.
20计入递延收益的政府补助19,585,576.
17应付工资113,087,596.
74抵销未实现内部损益57,738,230.
22合计497,975,512.
27应纳税差异项目—17.
资产减值准备项目期初余额本期计提本期减少期末余额转回转销合并范围变动减少额合计坏账准备122,180,639.
9885,146,348.
642,429,466.
023,995,555.
1296,367.
366,521,388.
5200,805,600.
12存货跌价准备1,501,787.
64137,138.
02—80,761.
03—80,761.
031,558,164.
63可供出售金融资产减值准备143,878.
26——143,878.
26—143,878.
26—长期股权投资减值准备104,619,771.
97104,619,771.
97固定资产减值准备536,291.
22536,291.
22在建工程减值准备44,281.
2044,281.
20合计229,026,650.
2785,283,486.
662,429,466.
024,220,194.
4196,367.
366,746,027.
79307,564,109.
14新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告50/132注:有关各类资产本年确认减值损失的原因,详见相关各资产项目的附注.
18.
应付账款(1)分类列示项目期末余额期初余额应付材料款124,279,070.
16128,025,344.
27应付工程设备款1,054,516.
111,291,080.
48其他766,618.
96181,883.
10合计126,100,205.
23129,498,307.
85(2)按账龄列示账龄期末账面余额期初账面余额金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内(含1年)114,987,201.
6491.
19123,327,474.
1395.
241-2年(含2年)7,961,376.
596.
311,932,352.
641.
492-3年(含3年)96,900.
660.
08492,812.
760.
383年以上3,054,726.
342.
423,745,668.
322.
89合计126,100,205.
23——129,498,307.
85——(3)本公司无需要披露的账龄超过1年的重要应付账款.
19.
预收款项(1)分类列示项目期末余额期初余额预收货款261,000,071.
27373,707,906.
87合计261,000,071.
27373,707,906.
87(2)按账龄列示账龄期末账面余额期初账面余额金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内(含1年)260,780,017.
4499.
92373,246,658.
1199.
881-2年(含2年)77,758.
000.
03317,326.
370.
082-3年(含3年)80,863.
070.
0365,206.
000.
023年以上61,432.
760.
0278,716.
390.
02合计261,000,071.
27——373,707,906.
87——新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告51/132(3)本公司无需要披露的账龄超过1年的重要预收账款.
20.
应付职工薪酬(1)分类列示项目期初余额(经重述)本期增加本期支付期末余额短期薪酬112,684,996.
64213,171,796.
69195,950,656.
24129,906,137.
09离职后福利中的设定提存计划负债60,626.
2317,493,163.
5617,381,584.
06172,205.
73辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分1,103,488.
171,154,343.
871,103,488.
171,154,343.
87其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债————合计113,849,111.
04231,819,304.
12214,435,728.
47131,232,686.
69(2)短期薪酬项目期初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴98,785,556.
01186,307,071.
40172,005,030.
67113,087,596.
74二、职工福利费—6,033,765.
436,033,765.
43—三、社会保险费871,109.
426,532,803.
286,372,756.
571,031,156.
13其中:1.
医疗保险费870,277.
526,123,812.
165,978,528.
991,015,560.
692.
工伤保险费831.
90322,821.
89323,653.
79—3.
生育保险费—86,169.
2370,573.
7915,595.
44四、住房公积金3,412,894.
248,773,711.
058,640,308.
053,546,297.
24五、工会经费和职工教育经费9,615,436.
975,524,445.
532,898,795.
5212,241,086.
98六、短期带薪缺勤————七、短期利润分享计划————八、其他短期薪酬————合计112,684,996.
64213,171,796.
69195,950,656.
24129,906,137.
09(3)离职后福利中的设定提存计划负债项目本期缴费金额期末应付未付金额基本养老保险15,851,032.
27117,641.
07失业保险1,530,551.
7954,564.
66合计17,381,584.
06172,205.
73新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告52/132(4)辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分项目本期缴费金额期末应付未付金额辞退福利1,103,488.
171,154,343.
87合计1,103,488.
171,154,343.
8721.
应交税费税费项目期末余额期初余额1、增值税5,501,807.
6615,345,297.
842、消费税20,256,783.
0232,271,122.
473、营业税1,649,732.
711,460,600.
694、城市维护建设税658,937.
26750,701.
775、企业所得税51,699,403.
1569,248,379.
036、房产税4,687.
20571,955.
877、个人所得税605,821.
73605,014.
388、教育费附加1,571,298.
672,573,663.
909、其他税项31,958.
9132,342.
59合计81,980,430.
31122,859,078.
5422.
应付股利项目期末余额期初余额超过1年未支付原因四川微特光电饰件有限责任公司1,602,577.
281,602,577.
28未领取农四师国投公司2,488,246.
822,048,549.
25未领取伊力特集团—700,010.
78—玻璃制品公司外部股东63,357.
87110,876.
28未领取合计4,154,181.
974,462,013.
59——23.
其他应付款(1)按性质列示款项性质期末余额期初余额应付工程、设备款15,237,894.
4123,410,722.
60应付广告费921,157.
41777,751.
80质保金及押金553,414.
333,723,536.
08其他往来款等13,128,983.
3219,664,939.
20合计29,841,449.
4747,576,949.
68新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告53/132(2)按账龄列示账龄期末账面余额期初账面余额金额占总额比例(%)金额占总额比例(%)1年以内(含1年)9,283,680.
5631.
1023,653,765.
8349.
721-2年(含2年)12,076,019.
7140.
4714,320,638.
3630.
102-3年(含3年)1,410,614.
034.
73638,894.
091.
343年以上7,071,135.
1723.
708,963,651.
4018.
84合计29,841,449.
47——47,576,949.
68——(3)本公司无需要披露的账龄超过1年的重要其他应付款.
24.
长期应付职工薪酬(1)分类列示项目期末余额期初余额(经重述)离职后福利中设定收益计划净负债——辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分1,774,317.
482,353,720.
06其他长期职工福利中的符合设定收益计划条件的净负债——合计1,774,317.
482,353,720.
06(2)辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分项目本期缴费金额期末应付未付金额辞退福利—1,774,317.
48合计—1,774,317.
4825.
递延收益(1)分类列示项目期初余额(经重述)本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助17,424,966.
834,230,000.
002,069,390.
6619,585,576.
17收到与资产相关的补助合计17,424,966.
834,230,000.
002,069,390.
6619,585,576.
17——新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告54/132(2)政府补助情况项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关物资流通专用线及物流园区项目—4,000,000.
00111,110.
00—3,888,890.
00与资产相关产业联动物流项目建设资金3,383,333.
33—116,664.
00—3,266,669.
33与资产相关食品安全监管专项补助经费2,792,119.
88———2,792,119.
88与资产相关新建玻璃瓶生产项目资金3,105,959.
23—757,616.
32—2,348,342.
91与资产相关CIP清洗项目资金1,852,003.
35—133,333.
33—1,718,670.
02与资产相关酿酒行业食品安全检测能力建设项目1,800,000.
00—180,000.
00—1,620,000.
00与资产相关生产技术改造产业升级建设项目1,118,145.
27—272,741.
88—845,403.
39与资产相关节能技术改造奖励资金954,352.
94—138,615.
50—815,737.
44与资产相关果汁生产线改造项目资金722,085.
93—84,585.
74—637,500.
19与资产相关800吨果酒及果醋饮料综合加工项目481,250.
00230,000.
0088,855.
56—622,394.
44与资产相关果汁生产线扩建666,202.
28—53,939.
39—612,262.
89与资产相关建设瓶装格瓦斯及发酵饮料综合加工项目资金306,250.
00—56,544.
44—249,705.
56与资产相关生产管事系统项目资金243,264.
62—75,384.
50—167,880.
12与资产相关合计17,424,966.
834,230,000.
002,069,390.
66—19,585,576.
17——26.
股本项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份1.
国家持股2.
国有法人持股3.
其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4.
境外持股其中:境外法人持股新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告55/132项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他合计境外自然人持股二、无限售条件流通股份441,000,000.
00441,000,000.
001.
人民币普通股441,000,000.
00441,000,000.
002.
境内上市外资股3.
境外上市外资股4.
其他合计441,000,000.
00441,000,000.
0027.
资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(或股本溢价)194,774,263.
53——194,774,263.
53其他资本公积8,840,502.
73——8,840,502.
73其中:原制度转入资本公积7,160,502.
73——7,160,502.
73其他1,680,000.
00——1,680,000.
00合计203,614,766.
26——203,614,766.
2628.
专项储备项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费147,956.
21134,810.
13282,766.
34—合计147,956.
21134,810.
13282,766.
34—注:专项储备系本公司根据财政部和国家安全生产监管总局于2012年2月14日颁布的[2012]16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定,公司对从事非金属地下矿山开采业务依据开采的原矿产量,按4.
00元/吨计提相应的安全生产费.
29.
盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积234,892,585.
8820,365,933.
70—255,258,519.
58合计234,892,585.
8820,365,933.
70—255,258,519.
58注:根据公司章程规定,本期按公司净利润的10.
00%提取法定盈余公积20,365,933.
70元.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告56/13230.
未分配利润项目本期金额上期金额上期期末未分配利润595,188,918.
73436,129,627.
84期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)—1,817,609.
30调整后期初未分配利润595,188,918.
73437,947,237.
14加:本期归属于母公司所有者的净利润268,072,499.
02272,748,595.
53减:提取法定盈余公积20,365,933.
7018,223,233.
07提取任意盈余公积——应付普通股股利101,430,000.
0097,020,000.
00转作股本的普通股股利——其他减少—263,680.
87期末未分配利润741,465,484.
05595,188,918.
73注:上期其他项263,680.
87元,系上期公司所属控股子公司伊犁汇晶矿业开发有限责任公司(以下简称"汇晶公司")收购少数股东持有霍城县晶鼎矿业开发有限责任公司(以下简称"晶鼎公司")的股权,投资成本与按照新增持股比例计算应享有晶鼎公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,冲减未分配利润.
31.
营业收入、营业成本项目本期发生额上期发生额主营业务收入1,601,419,528.
841,738,596,991.
81其他业务收入26,873,847.
6514,475,630.
67合计1,628,293,376.
491,753,072,622.
48主营业务成本771,981,392.
88905,887,781.
43其他业务成本3,889,451.
863,554,902.
27合计775,870,844.
74909,442,683.
7032.
营业税金及附加项目本期发生额上期发生额营业税1,527,309.
201,499,366.
96消费税205,587,575.
30198,497,442.
27资源税44,926.
9551,227.
91城市维护建设税4,228,457.
514,085,798.
71教育费附加18,374,943.
3218,314,722.
40合计229,763,212.
28222,448,558.
25新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告57/132注:营业税金及附加计缴标准见本附注四、税项.
33.
销售费用费用性质本期发生额上期发生额广告宣传、商超、促销费65,711,819.
9053,307,076.
92运输装卸费27,282,653.
9727,404,392.
60职工薪酬2,580,539.
172,781,125.
35租赁费289,727.
36974,875.
00业务招待费140,361.
70196,769.
95办公、差旅费373,204.
08186,691.
16其他353,617.
221,170,878.
75合计96,731,923.
4086,021,809.
7334.
管理费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬48,639,722.
9334,780,781.
81折旧、摊销费4,880,852.
789,082,012.
76税费2,033,224.
632,268,260.
02中介费4,117,032.
322,045,823.
81差旅费1,192,655.
14726,523.
64业务招待费684,881.
001,091,222.
10办公费3,608,745.
362,946,332.
82存货报废损失—868,713.
82研发费2,294,322.
702,913,311.
35修理费56,297.
3935,389.
00停工损失—1,665,008.
95其他658,809.
955,079,412.
99合计68,166,544.
2063,502,793.
0735.
财务费用费用性质本期发生额上期发生额利息支出1,006,397.
2212,732,970.
90减:利息收入3,409,866.
732,042,614.
21汇兑损失35.
38973.
72减:汇兑收益52.
55—新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告58/132费用性质本期发生额上期发生额手续费211,095.
56118,718.
29合计-2,192,391.
1210,810,048.
7036.
资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失82,716,882.
62112,011,901.
89存货跌价损失137,138.
0229,452,687.
07长期股权投资减值损失—82,425,740.
36合计82,854,020.
64223,890,329.
3237.
投资收益产生投资收益的来源本期发生额上期发生额(经重述)权益法核算的长期股权投资收益-533,625.
82-17,467,224.
38处置长期股权投资产生的投资收益13,061.
38132,431,593.
75可供出售金融资产在持有期间的投资收益—29,966,028.
15处置可供出售金融资产取得的投资收益284,634.
0715,743,714.
81合计-235,930.
37160,674,112.
3338.
营业外收入(1)分类列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得小计8,443,574.
6815,927.
268,443,574.
68其中:固定资产处置利得8,443,574.
6815,927.
268,443,574.
68政府补助6,548,439.
344,820,118.
926,548,439.
34其他1,780,061.
30984,034.
461,780,061.
30合计16,772,075.
325,820,080.
6416,772,075.
32(2)计入当期损益的政府补助项目本期金额上期金额来源和依据与资产相关/与收益相关印务公司增值税先征后退2,659,412.
93—关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知(财税[2013]87号)与收益相关彩丰公司增值税返还1,724,028.
751,971,668.
92伊市市税务局依据伊市国税发[2007]69号文件返还增值税与收益相关新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告59/132项目本期金额上期金额来源和依据与资产相关/与收益相关新建玻璃瓶生产项目资金递延收益分摊757,616.
32757,616.
32关于下达2009年保持外贸稳定增长有关资金的通知(师财发[2009]286号)与资产相关果汁生产线改造、扩建及CIP清洗项目资金递延收益摊销271,858.
46264,585.
73关于下达2011年农四师中小企业技术改造项目投资计划(第一批)的通知(师发财[2011]379号)、关于拨付伊犁州本级2011年财政支农(农业产业化龙头企业贷款财政贴息项目)专项资金的通知(伊州财农[2011]187号)与资产相关酿酒行业食品安全检测能力建设项目递延收益摊销180,000.
00—关于下达2010年重点产业振兴和技术改造项目中央预算内基建支出预算(拨款)的通知(师财发[2010]428号)与资产相关产业联动物流项目建设资金递延收益摊销116,664.
00116,666.
67关于下达2009年第三批扩大内需中央预算内产业建设项目拨付资金的通知(师发改发[2009]170号)与资产相关物资流通专用线及物流园区项目递延收益摊销111,110.
00—关于下达师级服务业发展项目专项资金2013年投资计划的通知(师发改发[2013]541号)与资产相关瓶装格瓦斯及发酵饮料综合加工项目资金递延收益摊销56,544.
4443,750.
00关于下达2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知(新财企[2009]224号)与资产相关中小企业市场开拓资金95,200.
00—关于下达2013年中小企业国际市场开拓资金的通知(师财企[2014]8号)与收益相关包装行业高新技术研发资金—550,000.
00关于下达2012年包装行业高新技术研发资金的通知(新财企[2012]218号)与收益相关外经贸进出口增长奖励资金—398,000.
00关于下达2012年度鼓励外经贸进出口增长奖励资金(第三批)的通知(师财企[2013]8号)与收益相关中小企业发展专项资金—341,491.
88关于下达2010年中小企业发展专项资金的通知(师财发[2010]214号)与收益相关中小企业市场开拓资金—77,300.
00关于下达2012年中小企业国际市场开拓资金的通知(师财发[2013]4号)与收益相关农业产业化龙头企业贷款财政贴息项目—53,939.
40关于拨付伊犁州本级2011年财政支农(农业产业化龙头企业贷款财政贴息项目)专项资金的通知(伊州财农[2011]187号)与收益相关其他零星政府补助407.
00245,100.
00—与收益相关其他递延收益摊销575,597.
44——与资产相关合计6,548,439.
344,820,118.
92————39.
营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计267,281.
16421,724.
23267,281.
16其中:固定资产处置损失267,281.
16421,724.
23267,281.
16新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告60/132项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额捐赠支出2,000.
006,880.
002,000.
00罚款支出2.
82503,524.
022.
82其他163,199.
43586,585.
66163,199.
43合计432,483.
411,518,713.
91432,483.
4140.
所得税费用(1)分类列示项目本期发生额上期发生额所得税费用124,386,804.
55136,649,813.
72其中:当期所得税113,367,871.
97122,509,470.
37递延所得税11,018,932.
5814,140,343.
35(2)所得税费用(收益)与会计利润关系的说明项目本期金额上期金额利润总额393,202,883.
89401,931,878.
77按25%税率计算的所得税费用98,300,720.
97100,482,969.
69某些子公司适用不同税率的影响-322,801.
95-200,763.
33各项影响因素按25%法定税率计算对所得税的影响24,855,356.
5736,089,567.
44其中:减、免税项目所得-76,220.
03-1,137,332.
98不需要课税的权益性投资收益133,406.
46-36,232,599.
38安置残疾人员所支付工资加计扣除-527,274.
49-717,175.
03不得扣除的成本、费用和损失916,390.
18297,482.
54本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异23,750,027.
2448,725,629.
42本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损629,748.
142,550,809.
68本期合并范围变动未确认递延所得税资产的可抵扣亏损29,279.
0722,602,753.
19汇算清缴以前年度所得税1,553,528.
96278,039.
92本期所得税费用124,386,804.
55136,649,813.
7241.
现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额利息收入3,492,356.
552,042,614.
21新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告61/132项目本期发生额上期发生额政府补助4,325,607.
001,863,664.
62企业间往来等6,441,320.
3032,427,652.
03合计14,259,283.
8536,333,930.
86(2)支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额运输费28,074,953.
3428,789,002.
20促销、广告宣传费53,156,556.
6756,089,067.
08职工借款及其他费用18,425,224.
3019,222,188.
68企业间往来2,979,681.
9023,467,625.
99合计102,636,416.
21127,567,883.
95(3)支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额煤化工公司股权处置日持有的现金—423,431.
88汇晶公司股权处置日持有的现金630,794.
39—合计630,794.
39423,431.
88(4)支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司(以下简称"晶莹公司")少数股东减资款—958,111.
92合计—958,111.
9242.
现金流量表补充资料(1)净利润调节为经营活动现金流量项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量————净利润268,816,079.
34265,282,065.
05加:资产减值准备82,773,259.
61208,412,395.
93固定资产折旧、油气资产折耗、投资性房地产和生产性生物资产折旧30,118,875.
9264,108,290.
58无形资产摊销1,641,941.
102,644,453.
23新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告62/132项目本期发生额上期发生额长期待摊费用摊销—100,301.
60处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-8,176,293.
52405,796.
97固定资产报废损失(收益以"-"号填列)——公允价值变动损失(收益以"-"号填列)——财务费用(收益以"-"号填列)-17.
174,739,119.
76投资损失(收益以"-"号填列)235,930.
37-160,674,112.
33递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)11,018,932.
5814,140,343.
35递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)——存货的减少(增加以"-"号填列)12,841,312.
19-23,460,736.
95经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-9,419,430.
62535,837,439.
67经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-143,992,322.
68-514,114,733.
82其他——经营活动产生的现金流量净额245,858,267.
12397,420,623.
04二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:————债务转为资本——一年内到期的可转换公司债券——融资租入固定资产——三、现金及现金等价物净增加情况:————现金的期末余额782,827,839.
37360,028,624.
64减:现金的期初余额360,028,624.
64201,488,001.
49加:现金等价物的期末余额——减:现金等价物的期初余额——现金及现金等价物净增加额422,799,214.
73158,540,623.
15(2)本期取得子公司支付的现金净额项目本期发生额上期发生额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物—4,214,500.
00其中:晶莹公司—4,214,500.
00减:购买日子公司持有的现金及现金等价物——其中:晶莹公司——加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物——取得子公司支付的现金净额—4,214,500.
00新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告63/132(3)本期处置子公司收到的现金净额项目本期发生额上期发生额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1,000,000.
00—其中:汇晶公司1,000,000.
00—煤化工公司——减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,630,794.
39423,431.
88其中:汇晶公司1,630,794.
39-煤化工公司—423,431.
88加:以前期间处置子公司并于本期收到的现金或现金等价物255,000,000.
00—其中:煤化工公司255,000,000.
00—处置子公司收到的现金净额254,369,205.
61-423,431.
88其中:汇晶公司-630,794.
39—煤化工公司255,000,000.
00-423,431.
88(4)现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金782,827,839.
37360,028,624.
64其中:1.
库存现金1,589.
823,431.
842.
可随时用于支付的银行存款782,826,249.
55360,025,192.
803.
可随时用于支付的其他货币资金——二、现金等价物——三、期末现金及现金等价物余额782,827,839.
37360,028,624.
64注:截至资产负债表日,本公司其他货币资金余额为290,466.
05元,系公司向交通银行乌鲁木齐分行缴存矿山地质环境治理恢复保证金,详见本附注六、1、(2)所述.
43.
外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金————2,187.
97其中:美元357.
576.
11902,187.
9744.
所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金290,466.
05见本附注六、1、(2)合计290,466.
05——新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告64/132七、合并范围的变动1.
非同一控制下企业合并本公司本期无需要披露的非同一控制下企业合并情况.
2.
同一控制下企业合并本公司本期无需要披露的同一控制下企业合并情况.
3.
反向购买本公司本期无需要披露的反向购买情况.
4.
处置子公司本期不再纳入合并范围的子公司子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额汇晶公司1,000,000.
0052.
63减资方式2014年10月31日办理减资工商变更手续13,061.
38续上表:丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额5.
其他原因的合并范围变动本公司本期无需要披露的其他原因的合并范围变动情况.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告65/132八、在其他主体中的权益1.
在子公司中的权益(1)本公司的构成子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式直接间接新疆伊力特经销公司(以下简称"经销公司")新疆新源县新疆新源县商品流通100.
00—100.
00设立彩丰公司注1新疆伊宁市新疆伊宁市纸制品印刷23.
8076.
20100.
00设立野生果公司新疆巩留县新疆巩留县饮料制造100.
00—100.
00设立伊宁县天伦商贸有限责任公司(以下简称"天伦公司")新疆伊宁县新疆伊宁县商品流通100.
00—100.
00设立伊犁伊力特现代物流有限公司(以下简称"物流公司")新疆伊宁县新疆伊宁县铁路物流100.
00—100.
00设立印务公司新疆伊宁市新疆伊宁市纸制品印刷90.
12—90.
12设立伊宁县伊力特水业有限公司(以下简称"水业公司")新疆伊宁市新疆伊宁市纯净水生产供应50.
52—50.
52设立新疆伊力特酒店有限责任公司(以下简称"伊力特酒店公司")注2新疆乌鲁木齐市新疆乌鲁木齐市宾馆业99.
17—99.
17设立伊犁伊力特果业有限责任公司(以下简称"果业公司")注3新疆巩留县新疆巩留县饮料制造—49.
5560.
00设立玻璃制品公司新疆伊宁县新疆伊宁县玻璃制品生产销售100.
00—100.
00同一控制下企业合并晶莹公司新疆伊宁市新疆伊宁市玻璃制品生产销售—100.
00100.
00同一控制下企业合并晶鼎公司新疆霍城县新疆霍城县长石矿的开采—100.
00100.
00同一控制下企业合并注1:2004年10月,本公司与彩丰公司的4个自然人股东签订《股权转让协议》,将该4个自然人拥有彩丰公司的全部股权476,000.
00元转让给本公司,本公司通过股权受让取得彩丰公司的23.
80%股权.
由于本公司控股子公司印务公司拥有彩丰公司的76.
20%股权,故本公司实际拥有彩丰公司100.
00%股权.
新疆伊力特实业股份有限公司2014年年度报告66/132注2:2013年6月,伊力特酒店公司与银都公司签订《伊力特酒店整体资产租赁合同》及《补充合同》,由银都公司承租伊力特酒店整体资产,包括酒店大楼及附属设施,承担2012年12月31日经审计除固定资产以外的各项资产、负债.
租赁期限为2013年1月1日至2018年12月31日.