报销开喜盒子财务部培训

培训资料财务部

一、成本与效益

成本

1 资金时间成本资金占用额的时间价值

2帐款管理成本帐簿记录成本 日常催收费用

3帐款坏帐成本时间越长金额越大坏帐成本越高

4财务风险成本资金周转影响公司对外付款对内兑现工资等信誉间接

5创作实现成本创作/创意/策略应考虑实际过程中的可行性尤其是POP、展板、

印刷等制作上的可行性及经济性 同样的创意可用不同的材料、

造型来实现避免产生各种技术问题和质量事故

效益

提高AE人员工作效率效果,即提高以下两项指标;

1 每一AE服务客户数(按月,按年):次要指标

2每一AE服务金额(按月,按年): 主要指标

3开拓客户 向固有客户推销各类服务产品设计、印刷、制作、发布、策划、影视等等

4单位时间完成的设计量如一个P的设计量需时多长一个小时可完成多少设计量

5文案/设计的有效率成功率 即文案与设计被客户认可的概率高低或返工率的高低是反映了一个设计与文案人员在经验、理解力、创意策略执行力等方面的综合水平亦体现其个人与公司的工作效率生产效率从而也决定了公司的效益效果

二、应收帐款问题

1 项目进度应收帐款的收回虽有合同条款明确但最终亦是最关健处决于项目的实际进度而AE应掌控项目的进展与收款进度的配合

2客户的情报收集 了解客户自身资信业务开拓发展情形 以及所代理项目的销售状况客户内部的付款相关程序和付款周期

3帐款催收

电话催收多次反复

结算通知

催收函

律师函

诉讼

四、公司的报销程序

(报销程序取决于支出的性质、额度、紧迫程度)

1经营性支出: 即日常性或零时性且其金额较小不构成公司的长期资产的支出a.差旅费

 市内差旅

程序支出发生---票据填制---送林洛羲---总经理室审批---财务部核销

时间总经理室定时审批财务部及时处理

票据要求合法、完整、准确且符合事实判断的各类票据若为不合法收据则需总经理室特批

填制支付证明单

用车管理由林洛羲讲

 加班车费及市内误餐补助

此项费用的报销公司实行定期核销制度一般定在每月前5天内报销上一个

月之费用。

加班车费指在公司办公室因超时工作到晚上10点钟之后公司报销员工回

家的交通费用。

市内误餐补助指因公在广州市属各区及大石镇出差而应得的误餐补助除此

类情形之外可随时报销。

时间总经理室一次审批财务部及时处理

票据要求合法、完整、准确且符合事实判断的各类票据若为不合法收据则

需总经理室特批

 市外差旅

经批准可预借支合理金额待旅途结束后返回及时报销报销程序及要求同上填制借支单、 出差报销单b. 医药费

一般不予借支金额很大可特别申请借钱实施中这是个判断问题

报销程序

医药费发生---填制票据-----人事部核准----总经理室签批---财务部核销

报销额度 80元/人/月时间以费用票据发生时间为准超出额度需特别申请

报销对象转正后的所有员工

填写制单据借支单支付证明单c. 其他零星支出

如餐费购买某特殊用具道具等应先进行购买申请这种购买请求得到批准后可视其金额大小进行财务借支、报销程序。

若属办公用品软盘胶卷等为某一专业部门管理的支出本人可申请购买但财务借支报销程序原则上由各专职部门处理购买事宜但也可经专职部门同意 申请人去完成借支、购买、报销等程序。 体现灵活性与原则性特殊情况特殊处理

填制借支单、支付证明单

2其他事项

一般下列费用由专门部门进行采购、借支、报销如

办公用品、文件速递 由行政部负责

摄影胶卷、模特、冲印、道具等费用 由影视部/摄影室负责电脑用品及配件 由信息管理中心电脑维护中心负责