怀集登云汽配股份有限公司

2014年年度报告全文1证券代码:002715证券简称:登云股份公告编号:2015-012怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告2015年04月怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2014年12月31日的公司总股本92,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.
60元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本.
公司负责人张弢、主管会计工作负责人潘炜及会计机构负责人(会计主管人员)叶景年声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
本年报中的公司2015年经营计划为内部管理控制指标,不构成公司对投资者的实质性承诺,也不代表公司对2015年度的盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、市场状况变化等多种因素,存在较大不确定性,请投资者注意投资风险.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文3目录第一节重要提示、目录和释义2第二节公司简介.
6第三节会计数据和财务指标摘要8第四节董事会报告10第五节重要事项.
28第六节股份变动及股东情况83第七节优先股相关情况89第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况90第九节公司治理.
99第十节内部控制.
104第十一节财务报告105第十二节备查文件目录196怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文4释义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所登云股份、本公司、公司指怀集登云汽配股份有限公司《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司章程》指《怀集登云汽配股份有限公司章程》实际控制人、一致行动人、控股股东指张弢、欧洪先、李盘生、李区、罗天友、黄树生、陈潮汉、邓剑雄、莫桥彩九名自然人股东美国登云指怀集发动机气门美国公司(HuaijiEngineValveUSA,Inc.
),公司于2009年1月13日在美国设立的全资子公司.
会计师指信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)律师指广东君信律师事务所保荐人(主承销商)指新时代证券有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2014年1月1日至2014年12月31日怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文5重大风险提示可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素主要为行业周期波动的风险、原材料价格波动的风险、公司股权结构相对分散的风险、外汇汇率波动的风险、存货减值的风险、非正常工作环境下产品失效的风险、净资产收益率下降导致的风险、固定资产折旧大幅增加的风险、税收优惠政策变动的风险、财政补贴政策变化的风险、资产迅速扩张引致的管理风险、技术失密的风险、募集资金投向风险等风险,敬请广大投资者注意投资风险.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文6第二节公司简介一、公司信息股票简称登云股份股票代码002715变更后的股票简称(如有)无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称怀集登云汽配股份有限公司公司的中文简称登云股份公司的外文名称(如有)HuaijiDengyunAuto-parts(Holding)Co.
,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Dengyunstock公司的法定代表人张弢注册地址怀集县怀城镇登云亭注册地址的邮政编码526400办公地址怀集县怀城镇登云亭办公地址的邮政编码526400公司网址www.
huaijivalve.
com电子信箱dengyun@huaijivalve.
com二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名邓剑雄曾凤玲联系地址怀集县怀城镇登云亭怀集县怀城镇登云亭电话0758-55253680758-5525368传真0758-58658550758-5865855电子信箱dengyun@huaijivalve.
comzengfengling@huaijivalve.
com三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网http://www.
cninfo.
com.
cn公司年度报告备置地点公司证券部怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文7四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1989年11月08日怀集县怀城镇登云亭44122400000013444122470756525970756525-9报告期末注册2014年03月31日怀集县怀城镇登云亭44122400000013444122470756525970756525-9公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更历次控股股东的变更情况(如有)无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层签字会计师姓名王建新、夏斌公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间新时代证券有限责任公司北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501郭纪林、杨治安二年公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用√不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文8第三节会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据√是否2014年2013年本年比上年增减2012年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入(元)296,066,770.
10303,426,849.
22303,426,849.
22-2.
43%305,714,172.
95305,714,172.
95归属于上市公司股东的净利润(元)18,624,487.
3133,851,956.
4333,851,956.
43-44.
98%39,456,899.
6039,456,899.
60归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)15,147,412.
6425,813,424.
1225,813,424.
12-41.
32%35,251,611.
7035,251,611.
70经营活动产生的现金流量净额(元)4,816,462.
6425,210,728.
7425,210,728.
74-80.
90%29,364,985.
9929,364,985.
99基本每股收益(元/股)0.
210.
490.
49-57.
14%0.
570.
57稀释每股收益(元/股)0.
210.
490.
49-57.
14%0.
570.
57加权平均净资产收益率4.
05%12.
42%12.
42%-8.
37%16.
28%16.
28%2014年末2013年末本年末比上年末增减2012年末调整前调整后调整后调整前调整后总资产(元)705,300,885.
46667,666,083.
17667,666,083.
175.
64%629,787,950.
12629,787,950.
12归属于上市公司股东的净资产(元)500,493,621.
60286,037,260.
92286,037,260.
9274.
97%260,052,864.
92260,052,864.
92二、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:元项目2014年金额2013年金额2012年金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-224,963.
42-28,116.
77计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,458,964.
9911,196,628.
804,958,397.
53政府补助怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文9除上述各项之外的其他营业外收入和支出-122,876.
66-1,706,102.
92-11,000.
00减:所得税影响额634,050.
241,423,876.
80742,109.
63合计3,477,074.
678,038,532.
314,205,287.
90--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文10第四节董事会报告一、概述2014年度,公司管理层和全体员工紧紧围绕年度经营计划,认真组织实施各项工作.
以市场营销为导向;以经济效益为中心;以生产管理、质量管理、技术创新为手段,使公司取得了持续稳定的发展.

公司首次公开发行2,300万股人民币普通股(A股)的申请于2014年1月6日获得中国证券监督管理委员会审核通过(批准文号"证监许可[2014]36号文核准"),并于2014年2月19日在深圳证券交易所中小板正式挂牌上市.
2014年公司销售发动机气门3019.
62万支,实现营业收入29606.
68万元,利润总额2219.
89万元,总资产达70530.
09万元.
公司新厂区建设取得较大进展,一期工程基本完成,使公司产能得到稳步提升,新增产能能够满足2015年的市场需求.
2014年公司积极开展技术创新及新产品开发工作,共获授权专利4项,相关成果的应用有效促进了公司生产技术水平的提升.
2014年公司不断完善法人治理结构,加强内部控制.
公司严格按照国家相关法律法规的要求,规范股东大会、董事会、监事会和经营管理层的权责,充分发挥独立董事和监事会的监督制衡作用,以及董事会各下属专业委员会的功能和作用.
公司建立并完善了一系列公司治理制度,为公司未来的规范运作和持续发展奠定了良好的基础.
二、主营业务分析1、概述公司2014年实现营业收入29606.
68万元,同比减少2.
43%;开支营业成本21256.
09万元,同比上升3.
75%;当年开支销售费用1453.
28万元,同比增加10.
05%;开支管理费用3344.
33万元,同比减少0.
95%;开支财务费用1448.
59万元,同比减少13.
92%.
公司在2014年共投入研发开支912.
76万元,约占当期营业收入的3.
08%,其中186.
37万元进入当期管理费用,其余726.
39万元进入开发支出.
公司2014年扣除非经常性损益后的净利润较上年同期相比下滑了41.
32%,2014年各项盈利指标均出现下滑.
原因简要分析如下:(1)2014年商用车市场低迷,主机配套柴油机产品的订单,特别是高端客户订单出现下滑趋势,主要通过增加汽油机及维修气门的产销量进行弥补,但由于汽油机产品的毛利率远低于柴油机产品,拉低了公司整体的毛利率.
(2)2014年募投项目全面转固,全年累计折旧较2013年增加约700万元,新旧厂区在2014年同步运转,导致电费等固定分摊费用大幅增加,而由于目前工厂正处于调整期,产能未能充分发挥,导致生产成本增加迅速.
(3)由于2014年工厂处于调整期间,质量管控力度有所下降,产品成品率出现了下滑.
(4)由于上述原因,公司在2014年毛利率出现显著下降,只有28.
21%,较2013年下降了4.
27%.
虽然公司在控制期间费用方面做出了努力,但营业利润仍较去年下降了41.
73%.
(5)2014年公司获得的政府补贴较少,导致利润总额进一步下降.
公司2014年经营过程中实现净现金流481.
64万元,较上年同期减少了80.
9%,主要原因是公司在流动资金较为充足的前提下,用于购买商品、接受劳务所支付的现金同比增加了31.
36%.
投资活动产生的现金净流量为-3037.
36万元,较2012年的净流出减少了15.
04%,主要原因是国内商用柴油机市场的形势出现明显的下滑趋势,公司从谨慎角度出发进一步放慢了固定资产投资的步伐.
筹资活动的现金净流量为2729.
33万元,较2013年增加了612.
96%,主要原因是公司在2014年实现IPO,本次募集资金扣除剩余应支付的承销及保荐费用后的余额为212,000,000.
00元(即汇入我司募集资金账户的金额).

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文11公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况无公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因适用√不适用2、收入说明公司2014年实现营业收入29606.
68万元,同比减少2.
43%;其中主机配套柴油机同比减少5.
46%,主机配套汽油机气门同比减少2.
64%,维修气门同比下滑0.
65%.
公司在2014年的商用柴油市场出现下降趋势,原有高端客户的销售额下滑明显,而新开发客户卡特彼勒下达订单的进度较预期为慢.
同时由于多品种、小批量的维修气门比重加大,产能亦未能实现有效增长.
公司实物销售收入是否大于劳务收入√是否行业分类项目单位2014年2013年同比增减汽车零部件销售量万支3,019.
622,913.
533.
64%生产量万支3,020.
672,962.
891.
95%库存量万支989.
28988.
230.
11%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用√不适用公司重大的在手订单情况适用√不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用√不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)113,723,072.
22前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例38.
42%公司前5大客户资料√适用不适用序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例1客户124,915,966.
128.
42%2客户223,662,751.
097.
99%3客户323,051,544.
597.
79%4客户421,784,266.
717.
36%5客户520,308,543.
716.
86%合计--113,723,072.
2238.
42%怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文123、成本行业分类单位:元行业分类项目2014年2013年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重汽车零部件原材料80,560,569.
5537.
90%86,881,588.
9242.
40%-7.
28%汽车零部件人工费用59,061,410.
8627.
79%53,967,184.
3626.
34%9.
44%汽车零部件制造费用72,938,889.
1134.
31%64,038,245.
0631.
26%13.
90%汽车零部件合计212,560,869.
52100.
00%204,887,018.
34100.
00%3.
75%产品分类单位:元产品分类项目2014年2013年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重说明无公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)83,945,862.
11前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例61.
05%公司前5名供应商资料√适用不适用序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例1供应商151,431,524.
1137.
41%2供应商211,247,245.
368.
18%3供应商311,099,512.
298.
07%4供应商46,965,008.
505.
07%5供应商53,202,571.
852.
33%合计--83,945,862.
1161.
05%4、费用2014年度实际开支销售费用1453.
28万元,占全年营业收入比重为4.
91%;金额较2013年增加132.
73万元,增幅为10.
05%.
主要增加项目为三包索赔费用,该项开支的发生具有一定的不确定性.
2014年度实际开支管理费用3344.
33万元,与2013年度基本持平.
2014年开支财务费用1448.
59万元,同比减少13.
91%.

主要原因是:1、由于减少了银行贷款,在停止募投项目的利息资本化后,利息支出仍然同比减少了1.
42%;2、由于人民币2014年出现贬值,公司产生汇兑收益75.
42万元,而2013年则产生汇兑损失92.
32万元,变化幅度为-181.
7%.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文135、研发支出公司一直坚持自主创新,依靠科技提升公司的核心竞争力,建立了以自主研发及产学研联合开发相结合的自主创新战略.
2014年公司研发支出总额为912.
76万元,约占当期营业收入的3.
08%,约占当期经审计净资产的1.
82%.
较2013年的研发支出降低了34.
75%.
降低的原因是多个跨年度项目进入了完工阶段,支出减少.
同时由于2014年经营业绩出现下滑,当年新立项的研发项目减少.

6、现金流单位:元项目2014年2013年同比增减经营活动现金流入小计260,214,280.
88254,003,139.
732.
45%经营活动现金流出小计255,397,818.
24228,792,410.
9911.
63%经营活动产生的现金流量净额4,816,462.
6425,210,728.
74-80.
90%投资活动现金流入小计255,569.
88151,209.
5569.
02%投资活动现金流出小计30,629,204.
2435,900,190.
86-14.
68%投资活动产生的现金流量净额-30,373,634.
36-35,748,981.
31-15.
04%筹资活动现金流入小计361,038,864.
44371,220,291.
79-2.
74%筹资活动现金流出小计333,745,566.
64367,392,115.
16-9.
16%筹资活动产生的现金流量净额27,293,297.
803,828,176.
63612.
96%现金及现金等价物净增加额1,886,631.
06-7,138,159.
56-126.
43%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用不适用公司2014年经营过程中实现净现金流481.
64万元,较上年同期减少了80.
9%,主要原因是公司在流动资金较为充足的前提下,用于购买商品、接受劳务所支付的现金同比增加了31.
36%.
投资活动产生的现金净流量为-3037.
36万元,较2012年的净流出减少了15.
04%,主要原因是国内商用柴油机市场的形势出现明显的下滑趋势,公司从谨慎角度出发进一步放慢了固定资产投资的步伐.
筹资活动的现金净流量为2729.
33万元,较2013年增加了612.
96%,主要原因是公司在2014年实现IPO,本次募集资金扣除剩余应支付的承销及保荐费用后的余额为212,000,000.
00元(即汇入我司募集资金账户的金额).

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√适用不适用公司2014年经营过程中实现净现金流481.
64万元,本年度净利润为1862.
45万元,差异较大,主要原因是公司在上市前夕流动资金较为紧张,供应商欠款较多,2014年在流动资金比较充裕的情况下,增加了对供应商的现金支付,从而导致当年经营过程中实现的净现金流较低.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文14三、主营业务构成情况单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业汽车零部件294,636,623.
22212,560,869.
5227.
86%-2.
59%3.
75%-13.
65%合计294,636,623.
22212,560,869.
5227.
86%-2.
59%3.
75%-13.
65%分产品配套产品柴油机气门97,718,242.
4670,688,852.
0827.
66%-5.
46%-0.
86%-10.
83%配套产品汽油机气门43,762,041.
5540,241,814.
968.
04%-2.
64%-6.
73%100.
60%维修市场气门153,156,339.
21101,630,202.
4833.
64%-0.
65%12.
37%-18.
60%合计294,636,623.
22212,560,869.
5227.
86%-2.
59%3.
75%-13.
65%分地区国外市场140,903,106.
3492,544,362.
1734.
32%1.
55%19.
50%-22.
33%国内市场153,733,516.
88120,016,507.
3521.
93%-6.
10%-5.
83%-1.
03%合计294,636,623.
22212,560,869.
5227.
86%-2.
59%3.
75%-13.
65%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用√不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位:元2014年末2013年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金77,414,016.
4810.
98%75,527,385.
4211.
31%-0.
33%应收账款123,493,710.
8017.
51%115,961,643.
4617.
37%0.
14%存货147,837,699.
2120.
96%124,688,679.
7818.
68%2.
28%存货期末较期初增加2314.
9万元,同比增加18.
56%,主要原因系公司产品生产周期相对较长,在市场结构变动时,先前投入的产品无法刹车,大量产出,形成的积压.
长期股权投资3,182,722.
160.
45%3,247,628.
410.
49%-0.
04%怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文15固定资产245,265,519.
0634.
77%167,138,791.
9325.
03%9.
74%募投项目已建成部分在2014年逐步期末固定资产较期初增加了7816.
27万元,同比增加46.
74%,主要系工业园区新厂房建设一期全部完工转固.
在建工程14,971,395.
322.
12%85,227,540.
3312.
76%-10.
64%期末在建工程比期初减少2,234.
29万元,同比减少20.
77%,主要系工业园区新厂房建设一期全部完工转固.
2、负债项目重大变动情况单位:元2014年2013年比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例短期借款143,461,559.
0220.
34%201,613,759.
2030.
20%-9.
86%期末短期借款比期初减少5815.
22万元,同比减少28.
84%,主要系公司公司在报告期实现IPO,本次募集资金净额为人民币20133万元,其中的16,621.
84万元置换预先已投入的"年产汽车发动机气门2000万支技术改造项目"的自筹资金,大部分用于归还银行贷款.
长期借款0.
00%55,230,000.
008.
27%-8.
27%期末长期借款较期初减少5523万元,同比减少100%,主要系公司在报告期实现IPO,本次募集资金净额为人民币20133万元,其中的16,621.
84万元置换预先已投入的"年产汽车发动机气门2000万支技术改造项目"的自筹资金,大部分用于归还银行贷款.
五、核心竞争力分析(一)公司在行业中拥有较强的科研实力及技术优势1.
公司的技术创新体系公司建立了以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系.
公司建有专门的发动机气门研发机构—广东省发动机气门工程技术研究开发中心.
工程中心研究开发方向是发动机气门,重点开展新材料应用、新产品开发、工艺保证和新技术应用等研究.
公司持续依托工程中心不断地进行技术创新,取得了丰硕的科研成果,并形成了具有自主知识产权的气门制造核心技术.
近年,公司获授权专利23项,其中发明专利6项,实用新型专利17项,此外还获著作权登记1项.
列入国家科技成果重点推广计划2项,列入国家信息技术应用示范工程1项,参与行业及国家标准制订各1项.
产品列入广东省高新技术产品15项.
并编写了《气门设计与制造手册》和《气门失效分怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文16析手册》.
在坚持自主创新的同时,怀集汽配还积极开展产学研合作,充分利用高校的技术、人才优势,促进企业的科研成果转化.
公司目前已与北京科技大学、中国科学院金属研究所、清华大学、华南理工大学、香港大学、广东工业大学等多所省部级高校和科研院所展开了全面的合作,取得了良好的效果.
除此之外,怀集汽配还积极探索产学研结合的新模式、新路子,拓展产学研合作领域,提升产学研合作水平,致力于构建涉及多层面科技创新平台,先后牵头组建了广东省教育部产学研结合示范基地"发动机气门制造新技术研发基地"、"华南理工大学-怀集汽配博士后科研基地"、"汽车零部件产学研技术创新联盟"、"广东省登云汽配零件轧制成形新技术院士工作站"等产学研创新平台.
2.
公司拥有行业领先的工艺水平气门行业的技术能力竞争较多体现在制造工艺方面.
公司在气门生产的多个关键工序拥有行业领先的工艺水平.
公司在国内率先开发了包括超硬合金堆焊及感应加热去应力技术、气门杆端面帽形淬火技术、高温合金(奥氏体钢气门)组织智能控制热加工关键技术、旋转弯曲检验技术、自动优化工艺参数的气门电镦技术、恒流电镀技术、等距电极电镀技术、超低剩磁气门自动退磁技术、成型磨削技术、银光抛丸技术、螺旋抛光技术、镜面螺旋抛光技术、三合一车削新工艺、气门液体软氮化新工艺、表面化学处理技术等一系列具有自主知识产权的气门制造新技术、新工艺.
并结合公司的生产特点,开发了基于RFID的物料及在制品追踪管理系统(MMES),能够随时跟踪产品的质量、生产情况.
3.
公司是国内气门标准的主导者之一标准是行业发展的基石,公司历来重视产品标准的制定工作.
公司参与制定了JB/T6012.
2-2008《内燃机进、排气门第2部分:金相检验》、GB/T23337―2009《内燃机进、排气门技术条件》等国家标准.
(二)公司拥有稳定的人才队伍及管理优势1.
高级人才储备及稳定性公司核心的管理层团队包括张弢、欧洪先、罗天友、邓剑雄、莫桥彩等人均在公司任职接近或超过二十年.
前述管理层人员在汽车发动机气门行业有着丰富的经验、良好的行业声誉和地位,均对企业怀有深厚的感情,且均是公司股东.
公司的专业资深管理团队是经过多年的培养形成的独特竞争优势,是竞争对手在短期内无法形成和复制的.
行业资深管理团队的稳定是公司近年来防御市场风险,捕捉行业机会,不断稳步发展壮大的重要基石.
经过多年的积累,公司已培养了一大批专业的经营管理人才,以及多位高级工程师、享受国务院特殊津贴的技术专家.
公司组建的技术中心的技术带头人有享受国务院政府特殊津贴的政府突出贡献专家张弢董事长、罗天友董事等,从而使技术中心具有更强的研发实力和创新实力.

公司现有教授级高级工程师2人,高级工程师10人.
这些人才在公司充分发挥技术能力,获得了客户的广泛好评.
2.
稳定的中层管理人员和熟练技术人员是制造品质的基础产品品质水平的长期保持能力是与客户长期合作的基础.
质量是制造出来的,并不是检验出来的,而制造水平的长期保持有赖于能力强而稳定的中层管理团队和技术团队.
公司中层管理人员、专业技术人员大部分在公司任职超过10年,他们拥有丰富的管理及开发经验,从而有效保证了公司生产管理秩序、产品质量及新产品开发能力的稳定性.
3.
精益生产管理随着世界经济一体化的发展,为了快速提升企业竞争力,公司在企业生产与运作管理领域也进行着管理哲学和技术的进化.
公司于2003年开始全面推行精益生产管理方式,从产品的整个价值流出发,实现了生产过程的整合.
以订单需求拉动生产,通过准时化同步生产暴露并解决在时间、库存、质量缺陷等方面的问题.
公司生产现场应用了基于RFID(RadioFrequencyIdentification无线射频识别)的生产制造管理执行系统(MMES),进行生产制造和物流管理,提高生产的透明性和可控性.
通过MMES系统的实施,公司实怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文17现了产品的批次追踪,物流清晰,使生产过程透明化,实现了先进的车间工序计划自动排产,提高了生产弹性,降低生产过程中的错误率和不良率并减少因备料不足而缺料的情况,节省了人力与纸上作业,使得企业内外部联系和协作变得更容易和高效、成本更低.
公司MMES项目是全国首批46个信息技术应用示范工程之一,公司也是国内汽配行业较早采用RFID技术和信息技术进行生产现场管理的厂家.
4.
柔性生产管理能力公司独特的利用单机自动化的柔性生产模式和先进的MMES生产管理系统相结合,带来了灵活生产调度的明显优势.
特别是在出口的售后维修服务订单方面,由于订单多但单张订单批量小且交期要求高,许多企业没有能力接单.
生产的灵活性为公司带来了大量的出口订单,获得了较高的价格和毛利,为公司提供了较稳定的业绩贡献.
一般来说,售后维修服务市场需求呈现刚性,公司凭借柔性生产管理能力在出口售后市场中占据优势,有助于保障稳定的毛利贡献和抵抗风险.
(三)公司拥有优质的客户及均衡的市场结构1.
稳定且紧密合作的客户公司气门产品生产取得了ISO/TS16949国际汽车工业质量体系认证,气门产品获得了康明斯、大柴、锡柴、潍柴、朝柴、东安三菱、海马、奇瑞、比亚迪等国内外著名主机厂严格的认证,与这些优质客户建立了长期的战略配套合作关系.
公司已经成为各大主机厂的首选配套品牌,凭借稳定优质的产品质量及时完善的供货服务,公司多年来获得了多个主机厂授予的"A级供应商"、"年度优秀供应商"、"合作优胜奖"等荣誉称号.
2.
均衡、互补的市场结构公司在国内市场和国际市场实现了均衡发展.
公司产品出口主要面向欧美,报告期内,公司在国内外市场的收入比重如下表:项目20142013年度2012年度国外市场47.
82%45.
87%54.
29%国内市场52.
18%54.
13%45.
71%公司在主机配套市场和售后服务市场实现了均衡发展.
主机配套市场的最终产品形态是每年新生产的车辆,售后服务市场则面向社会存量车辆的维修保养.
在新兴市场,主机配套即新车需求往往呈现爆发式的增长;而在成熟市场,庞大的社会车辆总拥有量带来持续稳定的售后服务气门需求.
报告期内,公司在主机配套市场和售后服务市场的收入比重如下表:项目20142013年度2012年度主机配套市场48.
02%49.
03%40.
29%售后服务市场51.
98%50.
97%59.
71%公司在柴油机市场和汽油机市场保持均衡发展.
报告期内,柴油机和汽油机气门产品在主营业务收入中的比重如下表:项目20142013年度2012年度柴油机市场69.
07%69.
69%66.
82%汽油机市场30.
93%30.
31%33.
18%通过对上述不同细分市场互补性的利用,公司提高了抵抗市场波动风险的能力,增强了对不同细分客户的议价能力,在市场竞争中保持了优势.
(四)公司的行业地位及品牌优势公司专业研发、生产发动机气门,是国家汽车零部件出口基地,多年来,产销量、出口量位居全国气门行业前列,近三年在《中国汽车工业年鉴》气门生产厂商中排名行业第三位.
尤其在柴油机气门市场,公司与济南沃德占据了绝大部分市场份额,被中内协及中汽协认定为"中国内燃机零部件行业排头兵企业"、怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文18"中国汽车零部件气门龙头企业".
公司所生产的"登云牌"气门被认定为广东省名牌产品,同时"登云牌"也被授予广东省著名商标称号.

六、投资状况分析1、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集资金总额20,133报告期投入募集资金总额41.
4已累计投入募集资金总额19,695.
28报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额比例0.
00%募集资金总体使用情况说明截止到2014年12月31日,公司累计使用募集资金171,592,400元,其中(1)置换预先投入募投项目的自筹资金166,218,400元;(2)以募集资金直接投入募投项目资金414,000元;(3)其他支出(发行费用)4,960,000元.
截止到2014年12月31日,募集资金账户余额为40,586,474.
35元(其中募集资金40,407,600元,专户存储累计利息扣除手续费净额178,874.
35元).
(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1.
年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目否21,03821,03841.
419,695.
2893.
62%2015年12月31日642.
86否否2.
省级技术中心创新能力建设技术改造项目否1,2001,2002015年12月31日否怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文19承诺投资项目小计--22,23822,23841.
419,695.
28----642.
86----超募资金投向归还银行贷款(如有)--0超募资金投向小计--0合计--22,23822,23841.
419,695.
28----642.
86----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目投资进度及效益分析:1、项目已投资情况:序号投资项目总投资额自筹资金实际投入金额占总投资的比例(%)1新厂区建设工程及费用4,919.
805,332.
70108.
392设备投资13,093.
0013,394.
29102.
303利息费用1,987.
20968.
2948.
734铺底流动资金1,038.
00合计21,038.
0019,695.
2893.
62如上表所述,截止2014年12月底,公司已投入19,695.
28万元用于"年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目"的建设,其中设备投资13,394.
29万元,形成了约年产1,000万支气门的设备产能,形成了项目预计新增产能的50%;基建投资5,332.
70万元,已建成项目所需的所有车间及相关配套设施,后续无须作进一步投资.

2、项目效益情况:本项目虽然已形成年产1,000万支气门的设备产能,但由于以下原因,实际产能未能全部发挥:(1)新旧厂区同时运作,产品在加工过程中在两个厂区多次往返,降低了整体生产效率,增加了制造成本和管理难度;(2)产品结构及某些客户的验收标准发生变动,对原有生产线须进行调整、升级和调试.
因此在2014年度,本项目所形成的有效销售约3,690万元,产生税后净利润642.
86万元.
未达到预期收益进度.
3、项目预计后续投资情况:为保证实现《年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目》建成后,总产能达到年产4,500万支的目标,公司还须订购4条生产线(含韩国进口全自动线)及配套的热处理设备.
由于目前公司的产品结构、劳动用工情况、客户工艺要求、设备技术水平和价格等因素较当初制定项目投资预算时均已产生较大变化,公司目前正抓紧调研相关情况,尽快确定下一步的项目落实计划和投资方案,并视投资方案情况及完成公司相关程序后进一步公告.
项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文20施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用"年产汽车发动机气门2,000万支技术改造项目"预计投资总额为21,038.
00万元,截至2013年6月30日,公司已以银行借款累计投入16,621.
84万元进行募投项目建设.
公司董事会于2014年3月14日召开第二届董事会第33次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金16,621.
84万元置换预先已投入募投项目的自筹资金.
公司监事会于2014年3月14日召开第二届监事会第8次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金16,621.
84万元置换预先已投入募投项目同等金额的自筹资金.
公司独立董事对上述事项发表了独立意见,同意公司使用募集资金16,621.
84万元置换预先已投入募投项目的等额自筹资金.
以上三方意见详见发布于2014年3月17日公司指定信息披露网站(http://www.
cninfo.
com.
cn)的公告.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向剩余募集资金将根据募投项目计划进度使用,按照《募集资金三方监管协议》的要求专户存储,专款专用.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用(3)募集资金变更项目情况适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况.
2、主要子公司、参股公司分析√适用不适用主要子公司、参股公司情况单位:元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文21怀集发动机气门美国公司子公司汽车零部件经营进出口贸易业务和符合本公司发展的其他相关配套业务1,366,340.
0048,383,121.
5710,116,242.
6689,352,939.
08979,498.
14466,787.
02怀集县和兴小额贷款有限责任公司参股公司小额贷款办理各项小额贷款,其他经批准的业务15,000,00016,003,382.
0915,927,747.
842,689,487.
701,275,474.
44953,318.
17主要子公司、参股公司情况说明报告期内取得和处置子公司的情况适用√不适用七、公司未来发展的展望(一)行业竞争格局和发展趋势国内气门行业发展迅速,其发展趋势主要体现在以下几个方面:1.
行业集中度不断加深国内气门企业通过加大投资力度,引进、消化、吸收国外先进技术,提高生产制造水平,逐渐参与国际化的市场竞争.
目前,具备专业研发能力、规模制造能力、优秀营销能力的气门企业已成为市场主导力量,促使气门行业集中度逐步提高,行业龙头企业拥有较大的市场份额,但行业集中度仍有进一步加深的空间.
在行业集中度加深的趋势下,行业龙头企业的市场份额将逐步扩大,龙头企业之间的竞争会不断加剧,各企业通过扩大生产规模、引进自动化生产线、提高产品技术水平和生产精度、提升生产效率等措施来争取市场份额.
2.
产业链上下游企业协作更趋紧密气门行业的未来的竞争将更多的体现在供应链与供应链之间的竞争.
要在日益激烈的竞争下取得竞争优势,气门生产企业需具备同步开发能力、加工技术和大批量及时交付能力,促进气门企业与下游发动机主机厂的协作不断加深.
目前,国内气门制造厂商已纷纷与发动机主机厂商在研发层面展开合作,在主机厂商开发新型发动机产品的同时,气门厂商同步开发与之配套的气门产品.
这种协作模式将成为未来市场竞争和产业链协作的主流.
此外,气门生产产业链上下游企业之间的协作,还体现在气门生产企业与上游供应商间的合作上.
气门生产厂商需对供应商的加工技术能力充分了解和信任,同时与上游供应商实现生产计划及时共享和原材料库存整体安排.
3.
行业整合进一步加剧随着中国汽车工业的快速发展,外资气门生产厂商分别发布实施扩产计划.
在增资扩产的同时,各外资气门生产巨头也在积极寻找行业并购机会,气门行业在激烈竞争和国际化背景下,行业整合将进一步加剧.
4.
发动机零部件趋向全球采购在世界经济一体化的背景下,国外主机厂为降低产品成本,在全球范围内进行分工协作和零部件采购.
随着以中国为代表的新兴市场国家汽车零部件制造水平的提高,促使国外企业不断扩大新兴市场汽车零部件品种和数量的采购,使零部件制造逐步向这些国家转移.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文225.
新材料、新工艺、新技术提升行业技术水平2009年9月,欧洲已经开始强制实施欧Ⅴ标准,其他地区市场亦同步跟进.
目前国内的北京市、广东省等地区已开始实施国V标准,全国也将于2018年1月1日起全面实施第五阶段国家机动车排放标准.
随着更高的环保要求和技术创新,气门企业通过新材料、新工艺、新技术的应用,提高气门产品的可靠性、节能、环保等重要性能,提高燃料混合气或空气的燃烧效率、降低气体排放,为发动机及整车性能的提高奠定基础.
因此,气门行业未来的趋势主要在于轻量化,因为质量的减轻可以降低气门运动的惯性,在提高发动机配气效率的同时,也能够延缓磨损.
实现轻量化的手段包括使用新材料和更改气门结构设计和工艺等.
(二)公司发展战略公司将坚持自主创新和引进吸收相结合,继续专注于汽车、工程机械发动机气门产品的研发和生产,加强生产经营与管理,注重品牌和企业文化建设,致力于以性能卓越的产品服务于国内外主机制造商,通过进入资本市场,提升企业资金实力,进一步改善公司股东治理结构,巩固国内气门行业龙头地位,成长为世界顶级的发动机气门产品供应商.
公司将加强与国内外下游发动机制造厂商的合作,结为战略伙伴,形成供应链联盟,并将充分利用产品、技术、管理、经营模式以及已有的客户优势,扩大品牌影响力,完善辐射全国市场网络,并加强海外全资销售公司的市场拓展,融入全球汽车零部件采购体系.
公司将加大创新力度,在消化吸收国外先进生产工艺技术和标准的基础上,开发高于国内气门行业标准的产品,并筹备组建国家级汽车发动机气门技术开发中心,增强自主创新能力,不断增强核心竞争力.

公司根据市场需求,继续实行产品差别化策略,避免同质化无序竞争,按照标准化、轻量化、环保化原则,开发生产适应中高端需求的高品质气门产品,打造高品质品牌形象,进一步巩固并提高市场占有率,实现产品高增值,保障公司主营业务收入和净利润的可持续增长,更好地回报公司股东.

(三)公司2015年经营计划公司基于对宏观经济形势、行业趋势的判断,并经过谨慎的财务预算及产能释放情况分析,提出2015年度主要经营目标为:销售收入同比基本持平,利润(剔除非经常性损益后)波动幅度为-40%至-10%.

围绕2015年度经营目标,公司将充分利用好自身的优势,规避消除劣势,勇于应对挑战,把握好机会,我们需要重点做好以下几方面工作:1.
逐步完成募投项目后续建设,根据市场开拓进度释放产能.
2.
增加及加快空心气门生产线投入,拓展高端市场.
3.
加快新区基础建设.
4.
启动新区技术中心建设,增加试验设备投入,提升技术研发能力.
5.
进一步提高设备自动化水平,减少人工操作,提高人均劳动生产率及质量的稳定性.

6.
继续拓展国际国内市场,提高目标市场中高端产品比例,提高市场占有率.

7.
继续开展精益生产和CPS培训,完善内部流程管理.
8.
推进以"定岗、定员、定责"为主要目标的科室改革、以"生产目标为主线"的车间机构改革和以"减少余量,不增工序"为主题的生产线改革.
9.
开展"2015质量年"活动,重点解决技术和质量十大问题.
10.
进一步优化融资手段,稳定公司资金供给,降低综合资金成本.
11.
加大履行社会责任力度,推进OHSAS18001体系认证.
上述经营目标并不代表公司对2015年度的盈利预测,能否实现,取决于市场状况变化等多种因素,存在不确定性,请投资者予以特别注意.
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求公司资产结构较为稳定,可以满足为实现未来发展战略所需的大部分资金;产品结构未发生重大变化,应收账款和存货占用资金情况也相对稳定.
公司将严格按照相关规定及要求,规范用好募集资金,扩大有效生产和市场销售,努力实现主营业务的持续稳健盈利,改善和提高公司持续经营能力,更好地回报公司怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文23全体股东.
此外,上市后公司具有良好的融资平台,公司将充分利用好募集资金,通过募投项目产能的有序释放,解决发展过程中所面临的资金问题.
(五)可能面对的风险1.
行业周期波动的风险:公司的业务收入主要来自于销售气门产品,用于与汽车发动机配套.
汽车行业与宏观经济周期关联性较大,如果公司客户的经营状况受到宏观经济波动的不利影响,将有可能造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等状况.
2.
原材料价格波动风险:公司的主要原材料为各种合金钢材、合金粉末等金属材料,原材料成本约占制造成本的50%,主要原材料价格受镍、铬、钴等金属价格的影响较大,若原材料价格出现大幅波动,将对公司的业绩产生不利影响.
3.
公司股权结构相对分散的风险:公司首次公开发行股票后,九名共同控制公司的一致行动人持股比例为34.
82%.
公司股权结构相对分散,可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响.

4.
外汇汇率波动的风险:报告期内,公司出口业务的营业收入占主营业务收入的比重为47.
82%,因而公司面临外汇汇率波动带来的风险.
5.
存货减值的风险:截至2014年12月31日,公司经审计存货账面价值为14,783.
77万元,存货量较大,主要原因是为满足客户需求,公司的备库量较大.
按行业惯例,发动机制造厂商一般以过去半年内统计数据为基础,确定一个月的装机量(平均)为最低保有量,在采购合同中要求零部件供应商建立和保持相应数量的安全库存.
由于气门品种众多,为应对客户的需求波动并快速交货,公司实际备库往往会超过前述最低保有量.
如果原材料和产品价格出现较大波动,公司存在存货减值的风险.

6.
非正常工作环境下产品失效的风险:气门本身的质量问题较少,但在实际使用中由于发动机超负荷运转或其他零部件失效等原因,都容易导致气门产品失效,影响发动机的正常运转.
公司存在产品失效时为客户分担部分责任而发生索赔的风险.
7.
净资产收益率下降导致的风险:本次股票发行募集资金到位后公司净资产规模大幅提高,短期内利润增长幅度将小于净资产的增长幅度.
因此,公司存在由此引致的净资产收益率下降的风险.

8.
固定资产折旧大幅增加的风险:公司募集资金投向的项目总投资额22,238.
00万元.
固定资产原值及折旧大幅增加后,如不能很快在公司收入规模和效益上有所体现,将会对公司业绩带来不利影响.

9.
税收优惠政策变动的风险:公司为高新技术企业,自2014年起三年内享受15%的企业所得税税率优惠政策.
未来存在国家税收政策变化或公司本身不再符合高新技术企业认定条件而不能获得该类优惠的风险.
10.
财政补贴政策变化的风险:公司收到的财政补贴主要为政府支持企业发展的各项资金及新技术开发创新补贴等.
公司存在财政补贴不确定性和财政补贴减少对盈利水平造成影响的风险.

11.
资产迅速扩张引致的管理风险:首次公开发行股票后公司的资产规模大幅上升,业务规模的扩张将会增加公司的管理难度.
如果公司的管理水平不能及时适应这种变化,将会降低公司的运行效率,存在公司未来盈利不能达到预期的风险.
12.
技术失密的风险:尽管公司制定了较为严格的技术保密制度,但若出现专有技术泄密的不测事件,可能给公司生产经营造成不利影响.
13.
募集资金投向风险:如果在募投项目实施过程中由于市场环境重大变化、原材料供应及价格变化,工程进度组织管理及其他不可预知因素使建设周期、投资额及实际收益出现差异,将会产生一定的项目投资风险.
八、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明√适用不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文241、变更原因从2014年1月26日起,财政部陆续修订和发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《会计准则第39号—公允价值计量》、《会计准则第40号—合营安排》、《会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则—基本准则》等具体准则.
根据财政部的要求,上述准则自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行.

2、本次会计政策变更对公司的影响本次会计政策的变更主要涉及以下方面,不会对公司财务报表产生重大影响.

1)公司根据财政部(财会[2014]14号)的通知要求,执行《企业会计准则第2号——长期股权投资》,规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计量,投资方对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资纳入《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规范范围.

该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
2)公司根据财政部(财会[2014]8号)的通知要求,执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》,该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
3)公司根据财政部(财会[2014]7号)的通知要求,执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》的会计准则,修改了财务报表中的列报,财务报表新增递延收益项目,公司采用追溯调整法,2014年比较报表已重新表述,2013年资产负债表调减其他非流动负债7,606,526.
51元,调增递延收益6,420,561.
52元,调增其他流动负债1,185,964.
99元,上述会计政策变更对本公司2013年度资产总额及利润总额无影响.

4)公司根据财政部(财会[2014]10号)的通知要求,执行《企业会计准则第33号——合并财务报表》,通过投资方是否拥有对被投资方的权力、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额来判断某个被投资方是否应被合并.
该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
5)公司根据财政部(财会[2014]23号)的通知要求,执行《企业会计准则第37号——金融工具列表》.

该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
6)公司根据财政部(财会[2014]6号)的通知要求,执行《企业会计准则第39号——公允价值计量》,该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
7)公司根据财政部(财会[2014]11号)的通知要求,执行《企业会计准则第40号——合营安排》,评估参与合营安排的情况并变更了合营安排的会计政策.
该会计政策变更对公司财务报表无重大影响.

8)公司根据财政部(财会[2014]16号)的通知要求,执行《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》.
该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响.
本次会计政策变更不会对公司2013年度以及2014年三季度报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响.
公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行合理变更的,不存在损害公司及股东利益的情形.
3、董事会审议本次会计政策变更情况本次会计政策变更已经公司第三届董事会第5次会议审议通过.
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》等有关规定,本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议.

九、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况√适用不适用报告期内,公司于2014年4月21日召开的第二届董事会第35次会议审议通过了《2013年度利润分配预怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文25案》,同意以2014年2月19日总股本92,000,000股为基数,向全体股东按每10股派现金股利0.
6元(含税),合计5,520,000元.
本年度不进行公积金转增股本,不配送红股.
上述2013年度利润分配预案获公司2014年5月13日召开的2013年年度股东大会审议通过.

2014年6月5日,公司在指定媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.
cninfo.
com.
cn上刊登了《怀集登云汽配股份有限公司2013年年度权益分派实施公告》.
本次权益分派股权登记日为:2014年6月12日,除权除息日为:2014年6月13日.
本次权益分派已于2014年6月13日派发并实施完毕.

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:是分红标准和比例是否明确和清晰:是相关的决策程序和机制是否完备:是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:是现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用公司近3年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况2014年年度利润分配预案:经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的XYZH/2014SZA2016-1号《审计报告》确认,2014年度母公司共实现净利润19,551,587.
67元,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,按2014年度母公司实现净利润的10%提取法定公积金1,955,158.
77元后,加上年初未分配利润,减去分配的2013年度的利润5,520,000.
00元,2014年末可供股东分配的利润为142,787,786.
02元.
公司以2014年12月31日的公司总股本92,000,000股为基数,向全体股东按每10股派现金股利0.
6元(含税),合计5,520,000.
00元,尚余未分配利润137,267,786.
02元,结转以后年度分配.
本年度不进行公积金转增股本,不配送红股.
2013年年度利润分配方案:经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的XYZH/2006SZA2011-50号《审计报告》确认,2013年度母公司共实现净利润29,648,555.
65元,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,按2013年度母公司实现净利润的10%提取法定公积金2,964,855.
57元后,加上年初未分配利润,减去分配的2012年度的利润7,590,000.
00元,2013年末可供股东分配的利润为130,711,357.
12元.
公司以2014年2月19日的公司总股本92,000,000股为基数,向全体股东按每10股派现金股利0.
6元(含税),合计5,520,000.
00元,尚余未分配利润125,191,357.
12元,结转以后年度分配.
本年度不进行公积金转增股本,不配送红股.
2012年年度利润分配方案:经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2012年度共实现净利润39,336,501.
24元,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,按2012年度公司实现净利润的10%提取法定公积金3,933,650.
12元后,加上年初未分配利润,2012年末可供股东分配的利润为111,617,657.
04元.
公司以现有总股本69,000,000股为基数,向全体股东按每股派现金股利0.
11元(含税),合计7,590,000.
00元,尚余未分配利润104,027,657.
04元,结转以后年度分配.
本年度不进行公积金转增股本.

公司近三年现金分红情况表单位:元分红年度现金分红金额(含分红年度合并报表占合并报表中归属以现金方式要约回以现金方式要约回怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文26税)中归属于上市公司股东的净利润于上市公司股东的净利润的比率购股份资金计入现金分红的金额购股份资金计入现金分红的比例2014年5,520,000.
0018,624,487.
3129.
64%0.
000.
00%2013年5,520,000.
0033,851,956.
4316.
31%0.
000.
00%2012年7,590,000.
0039,456,899.
6019.
24%0.
000.
00%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案适用√不适用十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用不适用每10股送红股数(股)0每10股派息数(元)(含税)0.
60每10股转增数(股)0分配预案的股本基数(股)92,000,000现金分红总额(元)(含税)5,520,000.
00可分配利润(元)142,787,786.
02现金分红占利润分配总额的比例100.
00%本次现金分红情况:公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的XYZH/2014SZA2016-1号《审计报告》确认,2014年度母公司共实现净利润19,551,587.
67元,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,按2014年度母公司实现净利润的10%提取法定公积金1,955,158.
77元后,加上年初未分配利润,减去分配的2013年度的利润5,520,000.
00元,2014年末可供股东分配的利润为142,787,786.
02元.
公司以2014年12月31日的公司总股本92,000,000股为基数,向全体股东按每10股派现金股利0.
6元(含税),合计5,520,000.
00元,尚余未分配利润137,267,786.
02元,结转以后年度分配.
本年度不进行公积金转增股本,不配送红股.
十一、社会责任情况√适用不适用1、股东和债权人权益保护公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等有关法律法规的要求,不断健全公司制度体系、完善法人治理结构、诚信规范运作,维护了投资者和公司利益.

公司除按相关法律法规要求规范召开股东大会,保障股东的知情权、表决权外,还在股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者表决进行了单独计票,并对单独计票结果及时进行了公开披露.
公司章程等已明确了公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,并对具体分配方式、分配周期、分配比例等做出了规定和承诺,此外公司股东大会审议利润分配政策和事项时通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供了便利.
公司在切实保护股东权益的同时,高度重视保护债权人合法权益,严格按照与债权人所签订的合同履行债务.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文272、员工权益保护公司坚持"以人为本"的核心价值观,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规,重视实现和保障职工的合法权益,为员工缴存社会保险等,不断完善员工各种福利,维护职工权益.

在企业发展中关注员工成长,关心员工生活,与员工共享公司发展成果,为员工的职业发展创造良好的环境.
公司针对不同层次的员工及岗位需求,实施了工程硕士、大专学历等再教育计划,为员工提供学习机会和晋升通道,公司组建了企业职工学校并通过职工学校不断加强员工的专业知识教育,提高员工的技能及生产管理水平,改变员工的态度,激发员工的活力.
此外公司还通过产学研合作加强企业科技人员与高校人才的交流,并选送优秀员工出国交流学习,不断开拓科技人员的视野,提高科技人员的专业水平.
公司一直将安全生产放在第一位,成立了专门的安全环保部,该部门对公司整个生产运作全过程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理,公司全面贯彻落实了国家的相关法律法规,认真执行公司各项规章制度,同时,公司还出台了《安全生产检查制度》、《安全责任制》等整套安全质量管理制度,从制度上确保了员工工作的安全及身心健康.
同时,公司制定了各种应急预案,开展有关员工应急与救援程序、方法知识的培训,保证在发生各种紧急情况时能够迅速、有序、有效地开展应急与救援行动,降低事故损失.
3、供应商、客户和消费者权益保护公司秉承核心价值观中合作、责任的理念,对供应商、客户和消费者坦诚相待,真诚沟通,互利合作,追求共赢.
公司与供应商积极开展技术经验交流,协助供应商开发产品、提高技术.
公司每年进行合格供应商认证工作,推动供应商服务理念和服务质量的提高.
在供应商管理、比价招标采购、采购资金管理等方面严格执行制度和流程,公平公正对待供应商,创造良好的竞争环境,保障供应商合理权益.
公司走技术营销的路线,采取重点客户专属销售经理管理制度.
针对每一重点客户,公司均设置专岗项目销售经理和项目技术经理为之服务,随时处理相关业务;若出现产品质量问题,24小时内到达现场处理.
公司建立了一整套销售业务制度并严格执行,确保客户能得到良好的服务.
通过执行严格的质量标准和质量管理措施,向客户提供优质的产品.
4、环境保护和可持续发展公司在生产经营过程中,严格遵守国家、地方、行业等法律法规和公司内部规章制度,重视对生产过程中产生的废水、废气、噪音的治理,确保达标排放.
公司每年评估各岗位存在职业危害的可能性,督促员工严格遵守安全操作规程,严防职业危害风险.
公司在行业中率先通过了ISO/TS16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系等体系认证,并被广东省经济和信息化委员会、广东省科学技术厅认定为"广东省清洁生产企业".
5、公共关系和社会公益事业公司在持续发展的同时,重视维护公共关系,促进公司、股东及其他相关方利益的和谐.
公司核心价值观提倡要在为员工提供成长和发展的平台,努力为员工带来幸福和快乐的同时,将企业发展成果回馈大众、造福社会.
公司为本市区本县提供大量就业岗位,每年还会新增一定量的就业机会,除了在市县等地招工,还深入到乡镇等地招工;公司定期组织或协助行业协会举办行业会议、工程师论坛、技术交流会等;公司还积极参与本市区本县各项体育、文娱活动等等.
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业是√否不适用上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题是√否不适用报告期内是否被行政处罚是√否不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文28第五节重要事项一、重大合同及其履行情况1、其他重大合同√适用不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况怀集登云汽配股份有限公司某客户2014年01月01日3,611.
38协商定价否完成怀集登云汽配股份有限公司某供应商2014年01月15日4,000协商定价否正在执行二、承诺事项履行情况1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用不适用承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺张弢"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文29股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文30董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%.
"欧洪先"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后62014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文31个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文32司股份总数的50%.
"李盘生"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文33如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%.
"罗天友"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文34份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文35不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%.
"李区"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文36行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%.
"黄树生"一、自登云股份股票上市之2014年02月19日2019-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文37日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文38则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
"陈潮汉"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务2014年02月19日2019-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文39变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
"莫桥彩"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收2014年02月19日2019-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文40盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
"邓剑雄"一、自登云股份股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价"),每年转让数量不超过本人所持有登云股份股票总数的25%.
如登云股2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文41份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文42本人所持有公司股份总数的50%.
"深圳市同创伟业创业投资有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、除前述股份外,自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本公司持有的登云股份股票.
本公司在前述锁定期满后六个月内,不以低于登云股份首次公开发行股票发行价的价格转让登云股份股票,如前述期间登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本公司转让股票的价2013年12月19日2015-08-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文43格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
"深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本企业将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、除前述股份外,自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本企业持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本企业持有的登云股份股票.
"2013年12月19日2015-02-19正常履行中国投高科技投资有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将在履行国有资产监督管理的相关审批程序后,根据2013年12月19日2018-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文44登云股份股东大会就相关事宜作出的决议及相关法律的规定,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、除前述股份外,自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本公司持有的登云股份股票.
本公司在前述锁定期满后两年内,不以低于登云股份首次公开发行股票发行价的价格转让登云股份股票,如前述期间登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本公司转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、本公司在所持登云股份的股份锁定期满后三年内,每年减持登云股份的股票不超过本公司上一期末怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文45所持登云股份股票总数的25%,并在减持前3个交易日内予以公告.
"北京鼎晖时代创业投资有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、除前述股份外,自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本公司持有的登云股份股票.
"2013年12月19日2015-02-19正常履行中杨全德;王连生;梁秀容;陈刚;黄强;朱亚萍;植罗坤;邹天寿;植忠荣;李煜叶;谢少华;宁志坚;谭云连;叶景年;罗巍;谭家声;倪飞;邹邑生;周美琼;邓文洲;吴凡;梁兴杭;邹天自股份公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人持有的股份公司股份.
2014年02月19日2015-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文46熬;陈醒忠;莫剑少;冼汝金;郑小原;植森;黄员;傅文兰吴素叶;罗华欢;刘宗尧;莫东强;李志平;林德平;梁仕勤;吴敏;郑万源;邓海钿;罗林华;何思仁;廉绍玲;梁亿年;黄志钢;钱艺自股份公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的股份公司股份,也不由股份公司回购本人持有的股份公司股份.
2014年02月19日2015-02-19正常履行中潘炜"一、自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本人持有的登云股份股票.
二、本人在前述锁定期满后两年内转让所持登云股份股票的,转让价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价(以下简称"发行价").
如登云股份股票上市后6个月内登云股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有登云股份2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文47股票的锁定期限自动延长6个月.
上述期间内,即使本人出现职务变更或离职等情形,本人仍将履行相关承诺;如登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本人转让股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、除前述股票锁定情形外,本人在担任登云股份董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的登云股份股票不超过本人所持有登云股份股票总数的25%;离职后六个月内,不转让本人所持有的登云股份股票,离职六个月后的十二个月内,转让的登云股份股票不超过本人所持有公司股份总数的50%.
"广州惟扬创业投资管理有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开2013年12月19日2015-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文48发售股票的,本公司将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、除前述股份外,自登云股份股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司持有的登云股份股票,也不由登云股份回购本公司持有的登云股份股票.
"张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩"一、一致行动人各自以自己的名义持有公司的股份,各自按所实际持有的公司股份数量享有公司红利分配、股本转增等收益权,各自遵照有关法律、法规的规定和本协议的约定以及各自所作出的承诺行使处分权.
二、在本协议有效期内,除关联交易需要各自回避的情形外,一致行动人保证在行使公司章程规定的重大决策、选择管理2010年11月05日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文49者等股东权利及参加公司股东大会行使表决权时,与股东张弢保持一致行动.
本协议有效期内,一致行动人可以亲自参加公司召开的股东大会,也可以委托股东张弢代为参加股东大会并行使表决权.
三、本协议一经签订即不可撤销.
本协议有效期内,一致行动人发生离婚、死亡或丧失行为能力等情形的,其配偶、继承人监护人应继续履行本协议.
四、本协议自各方签署之日起至各方持有公司股份期间均具有约束力.
"张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩"一、目前,承诺人与股份公司不存在同业竞争.
二、自本承诺函出具之日起,承诺人将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接地从事与公司及其2011年02月15日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文50下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务;不以任何方式从事或参与生产任何与公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代公司及其下属子公司产品的业务或活动,并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能有竞争,则立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司或其下属子公司;不制定与公司或其下属子公司可能发生同业竞争的经营发展规划.
"深圳市同创伟业创业投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙);国投高科技投资有限公司"一、目前,本公司/本企业与股份公司不存在同业竞争.
二、自本承诺函出具之日起,本公司/本企业将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接地从2011年02月15日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文51事与股份公司及其下属子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务;不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司及其下属子公司产品相同、相似或可以取代股份公司及其下属子公司产品的业务或活动,并承诺如从第三方获得的任何商业机会与股份公司及其下属子公司经营的业务有竞争或可能有竞争,则立即通知股份公司,并尽力将该商业机会让予股份公司或其下属子公司;不制定与股份公司或其下属子公司可能发生同业竞争的经营发展规划.
"张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩;李煜叶;莫剑少;钱艺;许建生;苏武俊;张江洋;王玉枢;潘炜;董川;邓晶;杨华健;符麟军;周立成;奚志伟;刘永朱;魏晓源;制定《怀集登云汽配股份有限公司关于上市后三年内稳定公司股价的预案》(以下简称"本预案").
前述本预案制定者做出相关承诺:(1)本预案有效期及触发条件:①本预2014年02月19日2017-02-19"1.
第二届董事会不连任的董事杨华健、符麟军、周立成和独立董事奚志伟、刘永朱、魏晓源、李萍已履行完毕;李区不连任董事但作为实际控制人之一仍正常履行中.
2.
第二届董怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文52李萍案自公司股票上市之日起三年内有效.
②在本预案有效期内,一旦公司股票出现当日收盘价低于公司最近一期末经审计的每股净资产的情形,则立即启动本预案第一阶段措施;若公司股票连续二十个交易日的收盘价低于公司最近一期末经审计的每股净资产,则立即启动本预案第二或第三阶段措施.
(2)稳定股价的具体措施:第一阶段,董事会启动投资者路演推介:①分析公司股价低于每股净资产的原因.
董事会应以定性或定量的方式区别分析资本市场的系统性原因、行业周期的系统性原因、公司业绩波动的影响等不同因素的作用.
②公司董事会战略委员会应提出专项报告.
报告应包括以下内容:公司已制定经营战略的执行落事会连任为第三届董事会的董事张弢、欧洪先、罗天友正常履行中.
3.
第三届董事会新任董事邓剑雄(同时作为实际控制人之一)、董川、邓晶和独立董事许建生、苏武俊、张江洋承接余下期限的承诺,正常履行中.
"怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文53实情况;公司未来经营战略是否符合行业市场的未来趋势;公司经营战略及资本战略是否需要修订及如何修订等.
③公司董事会应以专项公告和机构投资者路演推介的方式,向投资者介绍公司的当前经营业绩情况、未来经营战略、未来业绩预测或趋势说明、公司的投资价值及公司为稳定股价拟进一步采取的措施等.
第二阶段,由十股东使用股价稳定基金购买本公司股票:股价稳定基金的资金来源从十股东每年从公司获得的分红收入中提取获得,提取比例为十股东每年从公司获得的现金分红收入的税后实得额的50%.
第三阶段,使用公司可动用资金回购公司股份:作为公司股价稳定机制,十股东提出的回购股票议案所动用的怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文54资金不应超过公司当时最近一期末可动用流动资金的20%,回购价格原则上不应超过公司当时最近一期末的每股净资产的1.
1倍.
若第三阶段实施完毕后仍出现公司股票连续二十个交易日的收盘价低于公司经审计的最近一期末每股净资产的情形,则在公司领薪的董事和高级管理人员降薪20%,直至连续6个月不再出现上述情形为止.
公司未来新聘任的董事、高级管理人员,也应遵守并履行公司发行上市时董事和高级管理人员在本预案中已作出的相应承诺.
张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩;潘炜"为体现怀集登云汽配股份有限公司(以下简称"公司")长期投资价值、吸引长期投资者投资本公司,并为保护中小投资者利益,本人现就公司上市后未来三年稳定2014年02月19日2017-02-19正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文55股价事宜承诺如下:一、自公司股票上市之日起三年内,自愿将现金分红的50%委托公司董事会按照《怀集登云汽配股份有限公司关于上市后三年内稳定公司股价的预案》的规定成立股价稳定基金,并专项用于实施股价稳定措施.
二、若股价稳定基金使用完毕后未能达到股价稳定目标,本人将依法及时提议召集召开董事会、股东大会,提出使用公司不超过20%的可动用流动资金用于回购公司股票以稳定股价的议案,并对该议案投赞成票.
"怀集登云汽配股份有限公司"一、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断承诺人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发2013年12月26日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文56行人存在上述事实的最终认定或生效判决后,依法及时启动股份回购程序,并在其后三十日内按照发行价格依法回购首次公开发行的全部新股,同时按照同期银行存款利率向被回购股份持有人支付其持有被回购股份期间对应的资金利息.
二、承诺人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法足额赔偿投资者损失,并在赔偿责任确定之日起三十日内履行完毕.
"张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩"一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响2013年12月26日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文57的,承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会,并在相关会议中就相关议案投赞成票,以确保发行人在回购股票义务确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任.
同时,如发行人股东已公开发售股份或转让原限售股的,承诺人亦将依照相关股份发售或转让价格购回已公开发售或转让的股份,并按照同期银行存款利率向该等股份持有人支付其持有该等股份期间对应的资金利息.
二、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将在中国证监会或人怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文58民法院等有权部门作出由发行人承担赔偿投资者损失责任的最终处理决定或生效判决后五日内,依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会,并在相关会议中就相关议案投赞成票,以确保发行人在赔偿责任确定之日起三十日内,向投资者依法履行完赔偿责任.
同时,如因前述事由导致承诺人需要依法承担赔偿责任的,承诺人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决在随后三十日内,向投资者依法履行完毕赔偿责任.
"张弢;欧洪先;罗天友;邓剑雄;董川;邓晶;许建生;苏武俊;张江洋;李煜叶;莫剑少;钱艺;李盘生;王玉枢;潘炜;李区;杨华健;符麟军;周立成;奚志伟;刘永朱;魏晓源;李萍发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,(或致使投资者在证券交易中遭受损失2013年12月26日9999-12-31"1.
第二届董事会不连任的董事杨华健、符麟军、周立成和独立董事奚志伟、刘永朱、魏晓源、李萍已履行完毕;李区不连任董事但作为实际控制人之一仍正常履行中.
2.
第二届董怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文59的),承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内,(或作出由发行人承担赔偿投资者损失责任的最终处理决定或生效判决生效后五日内),依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会,并在相关会议中就相关议案投赞成票,以确保发行人在回购股票义务(或赔偿责任)确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任(或赔偿责任).
如因前述事由导致承诺人需要依法承担赔偿责任的,承诺人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决在随后三十日内,向投资者依法履行完毕赔偿责任.
事会连任为第三届董事会的董事张弢、欧洪先(同时作为高管之一)、罗天友正常履行中.
3.
第三届董事会新任董事邓剑雄(同时作为高管之一)、董川、邓晶和独立董事许建生、苏武俊、张江洋承接余下期限的承诺,正常履行中.
"张弢;欧洪先;李盘生;罗天友;李区;杨全德;黄树若有关劳动和社会保障部门或住房公积金2011年01月24日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文60生;陈潮汉;莫桥彩;王连生;梁秀容;陈刚;黄强;朱亚萍;植罗坤;邹天寿;植忠荣;邓剑雄;李煜叶;谢少华;宁志坚;谭云连;叶景年;罗巍;谭家声;倪飞;邹邑生;周美琼;邓文洲;吴凡管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况,要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金,并对股份公司处以罚款的,承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款,并保证今后不就此向股份公司进行追偿.
张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩若因肇庆市经纬瀚人力资源有限公司违反相关法律法规导致公司承担任何损失或赔偿、罚款的,公司的实际控制人将无条件按照该承诺函出具日各自所持公司的股份占全体实际控制人合计持有公司股份总额的比例,以连带责任方式共同承担公司因前述原因造成的经济损失及其他一切相关的经济责任,并保证2012年01月12日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文61今后不会就此向公司进行追偿.
张弢;欧洪先;李盘生;李区;罗天友;黄树生;陈潮汉;邓剑雄;莫桥彩;潘炜"承诺人已就怀集登云汽配股份有限公司(以下简称"登云股份")首次公开发行股票并上市(以下简称"首次发行上市")涉及的股份锁定、股价稳定、投资者损失赔偿以及股份回购、避免同业竞争、社会保险费及住房公积金、高新技术企业所得税、劳务派遣用工等事宜(以下简称"所承诺事宜")分别共同或各自于2013年12月19日出具了股份锁定《承诺函》;于2013年12月19日日出具了上市后稳定股价的《承诺函》;于2013年12月19日日出具了投资者损失赔偿以及股份回购的《承诺函》;于2011年1月24日出具了《避免同业竞争的承诺函》;于2011年1月24日出具了社会保险费及住房公积金补缴2013年12月26日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文62《承诺函》;于2011年10月28日出具了高新技术企业所得税补缴《承诺函》;于2012年1月12日出具了劳务派遣用工赔偿《承诺函》.
为强化上述承诺对承诺人的约束力,承诺人现承诺如下:一、如承诺人未能完全履行上述承诺的,承诺人将及时披露未履行相关承诺的原因并作出新的承诺提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止.
二、如上述所承诺事宜中的任一事宜出现,并导致登云股份或承诺人被依法认定需承担相应法律责任的,相关承诺人将在接到登云股份书面通知之日起30日内,依法承担相应的法律责任.
如因承诺人未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,承诺人将依法予以赔偿;怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文63若承诺人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
三、在上述期限内,如承诺人未充分履行各自所承诺事宜的相应责任的,登云股份有权从承诺人在登云股份的工资、奖金、补贴、股票分红等收入中直接予以扣除,用以抵偿承诺人因所承诺事宜所应承担的补偿或赔偿费用,直至足额偿付为止.
四、如通过上述方式仍无法及时足额补偿或赔偿所承诺事宜给登云股份或投资者等造成的经济损失的,登云股份可依法通过一切必要的法律程序处置承诺人所持登云股份的股票或其他个人财产,用以抵偿承诺人因所承诺事宜应承担的补偿或赔偿费用.
登云股份因实现前述债权所产生的包括但不限于诉怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文64讼费用、律师费用、评估费用、执行费用、拍卖费用、差旅费用等相关费用,均由承诺人承担.
五、登云股份董事、高级管理人员发生变更时,承诺人将依法督促新任董事、高级管理人员继续履行在登云股份首次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺的各项责任及义务,并在其就职前出具书面承诺,否则,承诺人将依法促请股东大会罢免相关董事,促请董事会解聘有关高级管理人员.
"怀集登云汽配股份有限公司"鉴于本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员以及其他持有本公司5%以上股份的股东深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)、深圳市同创伟业创业投资有限公司、国投高科技投资有限公司(以下简称"承诺方")已就本公司首次公开发2013年12月26日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文65行股票并上市(以下简称"首次发行上市")涉及的股份锁定、避免同业竞争、社会保险费及住房公积金、高新技术企业所得税、劳务派遣用工、股份回购承诺、投资者损害赔偿等相关事宜(以下简称"所承诺事宜")出具了公开承诺.
为强化对承诺方所承诺事项的监督和约束措施,本公司现承诺如下:一、如所承诺事宜中的任一事宜出现,导致本公司或承诺方被依法认定需要因此承担相应法律责任,本公司将在所承诺事宜给本公司或投资者造成经济损失出现之日起十日内,向所承诺事宜的承诺方发出书面通知,要求承诺方在接到本公司书面通知之日起立即纠正违反所承诺事宜的相关行为,并在接到本公司书面通知之日起30日内,以怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文66其自有财产补偿因所承诺事宜给本公司或投资者造成的全部经济损失,同时向证券交易所报告有关事项及其后续进展情况.
二、在上述期限内,如承诺方未充分履行各自所承诺事宜的相应责任的,本公司将从承诺方在本公司的工资、奖金、补贴、股票分红等收入中直接予以扣除,用以抵偿承诺方因所承诺事宜应承担的补偿费用,直至足额偿付为止.
三、如通过上述方式且在所承诺事宜发生后两个月内仍无法及时足额补偿因所承诺事宜给本公司或投资者造成的全部经济损失的,本公司将依法通过一切必要的法律程序依法处置承诺方所持本公司的股票或其其他自有财产,用以抵偿承诺方因所承诺事宜应承担的补偿费用.
同怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文67时,本公司将向相关承诺方追偿为实现前述债权所产生的包括但不限于诉讼费用、律师费用、评估费用、执行费用、拍卖费用、差旅费用等相关费用.
四、如因上述所承诺事宜而涉及需要向承诺方追偿的,将由本公司董事会具体负责实施,相关关联董事对涉及自身利害关系的有关议题应予以回避表决.
若所涉及事项需依法提交股东大会审议的,则董事会应依照相关法律法规及公司章程的规定,提议召开股东大会并向股东大会提出启动追偿程序的提案.
"怀集登云汽配股份有限公司"本公司已于2013年12月19日就本公司首次公开发行股票并上市(以下简称"首次发行上市")涉及的投资者损失赔偿以及股份回购事宜出具《承诺函》.
为强化对本公司相关2013年12月26日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文68承诺事项的监督和约束措施,本公司现承诺如下:一、如因上述《承诺函》所承诺事宜出现,导致本公司需要依法承担相应法律责任的,本公司将依法及时启动股份回购或赔偿投资者损失的相关程序,并在相关责任确定之日起30日内履行完毕,同时及时向证券交易所报告有关事项及其后续进展情况.
二、在上述期限内,如本公司不能充分履行相应责任的,本公司将依法通过处置名下任何财产所得用于股份回购或赔偿投资者损失,直至相关法律责任履行完毕为止.
三、本公司董事、高级管理人员发生变更时,本公司将依法督促新任董事、高级管理人员继续履行在登云股份首次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺的各项怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文69责任及义务,并要求其在就职前出具书面承诺,否则,本公司将提请股东大会罢免相关董事,提请董事会解聘有关高级管理人员.
"梁兴杭;邹天熬;陈醒忠;莫剑少;冼汝金;郑小原;植森;黄员;傅文兰;吴素叶;罗华欢;刘宗尧;莫东强;李志平;林德平;梁仕勤;吴敏;郑万源;邓海钿;罗林华;潘炜;何思仁;廉绍玲;梁亿年;黄志钢;钱艺若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住房公积金的情况,要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金,并对股份公司处以罚款的,承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款,并保证今后不就此向股份公司进行追偿.
2011年01月24日9999-12-31正常履行中国投高科技投资有限公司;深圳市同创伟业创业投资有限公司;深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙);北京鼎晖时代创业投资有限公司;若有关劳动和社会保障部门或住房公积金管理部门认定股份公司在股份公司首次公开发行股票并上市前存在需要补缴员工社会保险费用、住2011年01月24日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文70广州惟扬创业投资管理有限公司房公积金的情况,要求股份公司补缴相关社会保险费用、住房公积金,并对股份公司处以罚款的,承诺人将按其在本协议签署日在股份公司的持股比例负责承担该等费用及罚款,并保证今后不就此向股份公司进行追偿.
张弢;欧洪先;李盘生"一、本人将严格遵守本人所持登云股份股票锁定期及转让的有关法律法规及承诺.
在相关股票锁定期满后,本人将结合二级市场情况,按照法律法规允许的交易方式及本人所作承诺减持或增持登云股份股票.
若本人在登云股份上市后持有登云股份股票比例在5%以上(含5%)时,则本人将在减持或增持前提前3个交易日予以公告.
二、如本人未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的,本人将继续承担以下义务和2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文71责任:1、及时披露未履行相关承诺的原因;2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;3、如因本人未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,本人将依法予以赔偿;若本人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
"深圳市同创伟业创业投资有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、本公司将严格遵守所持登云股份股票锁定期及转让的有关承诺,在登云股份上市后十二个月内,不2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文72转让登云股份的股票,在其后两年内按照法律法规允许的交易方式审慎减持所持有的登云股份全部股票.
在前述两年期的首六个月内,本公司转让登云股份股票的价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价;在前述两年期的后十八个月内,本公司转让登云股份股票的价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价的80%.
在登云股份上市后本公司首次减持登云股份股票或持有登云股份股票比例在5%以上(含5%)时,本公司将在减持前提前3个交易日予以公告.
如前述限价减持期间登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本公司转让登云股份股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文73如本公司未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的,本公司将继续承担以下义务和责任:1、及时披露未履行相关承诺的原因;2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;3、如因本公司未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,本公司将依法予以赔偿;若本公司因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
"深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
2014年02月19日9999-12-31深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"南海成长")于2015年2月26日至2015年3月2日通过竞价交易累计卖出公司股份450000股,累计成交金额11683705.
84元,与其在公司首次公开发行前所作承诺不怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文74二、本企业将严格遵守所持登云股份股票锁定期及转让的有关承诺,在登云股份上市后十二个月内,不转让登云股份的股票,在其后两年内将按照法律法规允许的交易方式审慎减持所持有的登云股份全部股票,减持价格不低于登云股份首次公开发行股票的发行价的80%.
在登云股份上市后本企业首次减持登云股份股票或持有登云股份股票比例在5%以上(含5%)时,本企业将在减持前提前3个交易日予以公告.
如前述限价减持期间登云股份有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本企业转让登云股份股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、如本公司未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的,本公符,未在上述减持公司股票行为前提前3个交易日予以公告.
南海成长已于2015年3月10日就此事项向广大投资者进行了致歉,并公告了减持计划,将在严格遵守相关法律法规及承诺的前提下减持所持有的公司股份.
除此之外,南海成长其他承诺均在正常履行当中.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文75司将继续承担以下义务和责任:1、及时披露未履行相关承诺的原因;2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;3、如因本公司未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,本公司将依法予以赔偿;若本公司因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
"国投高科技投资有限公司"一、在登云股份首次公开发行股票并上市过程中,若因超募原因导致登云股份股东需向投资者公开发售股票的,本公司将在履行国有资产监督管理的相关审批程序后,根据登云股份股东大会就相关事宜作出的决议,按规定比例及数量,依法向投资者转让所持登云股份之股份.
二、本公司2014年02月19日9999-12-31正常履行中怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文76在所持登云股份的股票锁定期满后两年内减持所持登云股份股票的,减持价格将不低于登云股份首次公开发行股票的发行价;如登云股份在此期间有派息、送股、公积金转增股本、配股等情况的,则本公司减持股票的价格下限将根据除权除息情况进行相应调整.
三、本公司在所持登云股份的股份锁定期满后三年内,每年减持登云股份的股票不超过本公司上一期末所持登云股份股票总数的25%,并在登云股份上市后,若本公司持有登云股份股票比例在5%以上(含5%)时,本公司将在减持前提前3个交易日予以公告.
四、如本公司未能完全履行持股意向和股份锁定承诺的,本公司将继续承担以下义务和责任:1、及时披露未履行相怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文77关承诺的原因;2、及时作出新的承诺并提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止;3、如因本公司未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,本公司将依法予以赔偿;若本公司因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
"杨华健;符麟军;周立成;奚志伟;刘永朱;魏晓源;李萍;李煜叶;莫剑少;钱艺;潘炜;许建生;苏武俊;张江洋;董川;邓晶"一、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后五日内依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会,并在相关会议中就相关议案投赞成票,以确保发行人在2013年12月26日9999-12-31"1.
第二届董事会不连任的董事杨华健、符麟军、周立成和独立董事奚志伟、刘永朱、魏晓源、李萍已履行完毕.
2.
第三届董事会新任董事董川、邓晶和独立董事许建生、苏武俊、张江洋承接余下期限的承诺,正常履行中.
"怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文78回购股票义务确定之日起三十日内依法履行完成股票回购责任.
二、发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,承诺人将在中国证监会或人民法院等有权部门作出由发行人承担赔偿投资者损失责任的最终处理决定或生效判决生效五日内,依法及时提议召集召开发行人董事会、股东大会,并在相关会议中就相关议案投赞成票,以确保发行人在赔偿责任确定之日起三十日内,向投资者依法履行完赔偿责任.
如因前述事由导致承诺人需要依法承担赔偿责任的,承诺人将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决在随后三十日内,向投资者依法履行怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文79完毕赔偿责任.
"杨华健;符麟军;周立成;奚志伟;刘永朱;魏晓源;李萍;李煜叶;莫剑少;钱艺;许建生;苏武俊;张江洋;董川;邓晶;王玉枢"承诺人已于2013年12月19日就怀集登云汽配股份有限公司(以下简称"登云股份")首次公开发行股票并上市招股说明书涉及的有关事宜出具《承诺函》.
为强化上述承诺对承诺人的约束力,承诺人现承诺如下:一、如承诺人未能完全履行上述承诺的,承诺人将及时披露未履行相关承诺的原因并作出新的承诺提交登云股份股东大会表决,直至股东大会审议通过为止.
二、如《承诺函》所承诺事宜出现,导致购买登云股份股票的投资者在证券交易中遭受经济损失的,相关承诺人将在其法律责任被依法确定并接到登云股份书面通知之日起30日内,依法以个人财产赔偿投资者遭受的经济损失.
如因承诺2013年12月26日9999-12-31"1.
第二届董事会不连任的董事杨华健、符麟军、周立成和独立董事奚志伟、刘永朱、魏晓源、李萍已履行完毕.
2.
第三届董事会新任董事董川、邓晶和独立董事许建生、苏武俊、张江洋承接余下期限的承诺,正常履行中.
"怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文80人未履行相关承诺导致登云股份或其投资者遭受经济损失的,承诺人将依法予以赔偿;若承诺人因未履行相关承诺而取得不当收益的,则该等收益全部归登云股份所有.
三、在上述期限内,如承诺人未充分履行各自所承诺事宜的相应责任的,登云股份有权从承诺人在登云股份的工资、奖金、补贴、股票分红等收入中直接予以扣除,用以抵偿承诺人因所承诺事宜所应承担的赔偿费用,直至足额偿付为止.
四、如通过上述方式仍无法及时足额赔偿所承诺事宜给投资者造成的经济损失的,登云股份可依法通过一切必要的法律程序处置承诺人所持登云股份的股票或其他个人财产,用以抵偿承诺人因所承诺事宜应承担的赔偿费用.
登云怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文81股份因实现前述债权所产生的包括但不限于诉讼费用、律师费用、评估费用、执行费用、拍卖费用、差旅费用等相关费用,均由承诺人承担.
五、登云股份董事、高级管理人员发生变更时,承诺人将依法督促新任董事、高级管理人员继续履行在登云股份首次发行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺的各项责任及义务,并在其就职前出具书面承诺,否则,承诺人将依法促请股东大会罢免相关董事,促请董事会解聘有关高级管理人员.
"其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划(如有)深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"南海成长")于2015年2月26日至2015年3月2日通过竞价交易累计卖出公司股份450000股,累计成交金额11683705.
84元,与其在公司首次公开发行前所作承诺不符,未在上述减持公司股票行为前提前3个交易日予以公告.
南海成长已于2015年3月10日就此事项向广大投资者进行了致歉,并公告了减持计划,将在严格遵守相关法律法规及承诺的前提下减持所持有的公司股份.
除此之外,南海成长其他承诺均在正常履行当中.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文82三、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)60境内会计师事务所审计服务的连续年限8境内会计师事务所注册会计师姓名王建新、夏斌当期是否改聘会计师事务所是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用√不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文83第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份69,000,000100.
00%69,000,00075.
00%2、国有法人持股9,000,00013.
04%9,000,0009.
78%3、其他内资持股60,000,00086.
96%60,000,00065.
22%二、无限售条件股份23,000,00023,000,00023,000,00025.
00%1、人民币普通股23,000,00023,000,00023,000,000三、股份总数69,000,000100.
00%23,000,00023,000,00092,000,000100.
00%股份变动的原因√适用不适用2014年1月6日,公司经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2014】36号文)核准,首次公开发行人民币普通股股票(A股)2,300万股,发行价格为每股人民币10.
16元,共计募集资金总额为人民币233,680,000元,扣除相关费用后,募集资金净额为人民币201,330,000.
00元.
发行后,公司股本由69,000,000元变更为92,000,000元.

股份变动的批准情况√适用不适用2014年1月6日,公司经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2014】36号文)核准,首次公开发行人民币普通股股票(A股)2,300万股;经深圳证券交易所《关于怀集登云汽配股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上【2014】95号文)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上市,股票简称"登云股份",股票代码"002715",本次发行2,300万股股份于2014年2月19日起上市交易.
股份变动的过户情况√适用不适用已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理证券登记.
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文84二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况√适用不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期普通股股票类人民币普通股(A股)2014年02月11日10.
16元23,000,0002014年02月19日23,000,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类权证类前三年历次证券发行情况的说明公司前三年没有发行证券.
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√适用不适用2014年1月6日,公司经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2014】36号文)核准,首次公开发行人民币普通股股票(A股)2,300万股,发行价格为每股人民币10.
16元,共计募集资金总额为人民币233,680,000元,扣除相关费用后,募集资金净额为人民币201,330,000.
00元.
发行后,公司股本由69,000,000元变更为92,000,000元;公司控股股东及实际控制人张弢、欧洪先、李盘生、李区、罗天友、黄树生、陈潮汉、邓剑雄、莫桥彩九名一致行动人控股比例由46.
43%变为34.
82%.
3、现存的内部职工股情况适用√不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数10,872年度报告披露日前第5个交易日末普通股股东总数15,209报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文85张弢境内自然人12.
87%11,835,86511,835,865国投高科技投资有限公司国有法人7.
28%6,700,0006,700,000欧洪先境内自然人6.
86%6,314,5726,314,572质押1,800,000李盘生境内自然人5.
53%5,087,7725,087,772深圳市同创伟业创业投资有限公司境内非国有法人4.
89%4,500,0004,500,000深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.
89%4,500,0004,500,000罗天友境内自然人2.
96%2,723,2802,723,280广州惟扬创业投资管理有限公司境内非国有法人2.
79%2,563,2002,563,200李区境内自然人2.
78%2,560,0802,560,080全国社会保障基金理事会转持三户国有法人2.
50%2,300,0002,300,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系.
上述股东中张弢、欧洪先、李盘生、罗天友、李区为公司九名一致行动人之一,九人共同签署了《一致行动人协议》,均约定:(1)一致行动人各自以自己的名义持有公司的股权(股份),各自按所实际持有的公司股权比例(股份数量)享有公司红利分配、股本转增等收益权,各自遵照有关法律、法规的规定和本协议的约定以及各自所作出的承诺行使处分权.
(2)各一致行动人在持有本公司股权(股份)期间,除关联交易需要回避的情形外,保证在行使依据公司章程所享有的重大决策、选择管理者等股东权利及参加公司股东(大)会行使表决权时,与股东张弢保持一致行动.
各一致行动人在持有本公司股权(股份)期间,可以亲自参加公司召开的股东(大)会,也可以委托股东张弢代为参加股东(大)会并行使表决权.
(3)协议有效期内,一致行动人发生离婚、死亡或丧失行为能力等情形的,其配偶、继承人监护人应继续履行.

前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量赵月鹏528,100人民币普通股528,100关术军159,000人民币普通股159,000王素珍155,500人民币普通股155,500高泉江140,501人民币普通股140,501怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文86王利琼121,000人民币普通股121,000霍昊107,902人民币普通股107,902王祥牛100,000人民币普通股100,000梁伟100,000人民币普通股100,000朱素焕100,000人民币普通股100,000高志平90,500人民币普通股90,500前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
2、公司控股股东情况自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权张弢中华人民共和国否欧洪先中华人民共和国否李盘生中华人民共和国否罗天友中华人民共和国否李区中华人民共和国否黄树生中华人民共和国否陈潮汉中华人民共和国否莫桥彩中华人民共和国否邓剑雄中华人民共和国否最近5年内的职业及职务张弢:2008至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事长、技术中心主任.
欧洪先:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事会董事、总经理、兼任技术中心副主任和怀集发动机气门美国公司董事长.
李盘生:2008年至2009年,担任公司副总经理,分管生产工作;2009年至2015年1月,退休后留用,担任公司副总经理,分管生产工作;2015年1月至今担任公司生产顾问.
罗天友:2008年1月至今,在怀集登云汽配股份有限公司任董事、技术中心副主任.
李区:2008年1月至2014年12月15日,担任怀集登云汽配股份有限公司董事、技术中心副主任;2009年10月至2011年9月,兼职怀集县人大十四届常怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文87委;2014年12月16日至今担任怀集登云汽配股份有限公司技术中心副主任.
陈潮汉:2009年12月至2014年7月,退休后留用,担任怀集登云汽配股份有限公司副总工程师;2008年至2011年6月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会主席;2011年7月至2011年11月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会监事;2014年7月31日离职.
莫桥彩:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司副总工程师.
邓剑雄:自2008年至2014年12月15日担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理,兼任董事会秘书;2014年12月16日至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事、副总经理,兼任董事会秘书.
过去10年曾控股的境内外上市公司情况无控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
3、公司实际控制人情况自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权张弢中华人民共和国否欧洪先中华人民共和国否李盘生中华人民共和国否罗天友中华人民共和国否李区中华人民共和国否黄树生中华人民共和国否陈潮汉中华人民共和国否莫桥彩中华人民共和国否邓剑雄中华人民共和国否最近5年内的职业及职务张弢:2008至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事长、技术中心主任.
欧洪先:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事会董事、总经理、兼任技术中心副主任和怀集发动机气门美国公司董事长.
李盘生:2008年至2009年,担任公司副总经理,分管生产工作;2009年至2015年1月,退休后留用,担任公司副总经理,分管生产工作;2015年1月至今担任公司生产顾问.
罗天友:2008年1月至今,在怀集登云汽配股份有限公司任董事、技术中心副主任.
李区:2008年1月至2014年12月15日,担任怀集登云汽配股份有限公司董事、技术中心副主任;2009年10月至2011年9月,兼职怀集县人大十四届常委;2014年12月16日至今担任怀集登云汽配股份有限公司技术中心副主任.
陈潮汉:2009年12月至2014年7月,退休后留用,担任怀集登云汽配股份有限公司副总工程师;2008年至2011年6月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会主席;2011年7月至2011年11月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会监事;2014年7月31日离职.
莫桥彩:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司副总工程师.
邓剑雄:自2008年至2014年12月15日担任怀集登怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文88云汽配股份有限公司副总经理,兼任董事会秘书;2014年12月16日至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事、副总经理,兼任董事会秘书.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用√不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文89第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文90第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)张弢董事长、技术中心主任现任男722014年12月16日2017年12月15日11,835,8650011,835,865欧洪先董事、总经理、技术中心副主任现任男502014年12月16日2017年12月15日6,314,572006,314,572罗天友董事、技术中心副主任现任男522014年12月16日2017年12月15日2,723,280002,723,280邓剑雄董事、副总经理、董秘现任男482014年12月16日2017年12月15日386,12400386,124邓晶董事现任男382014年12月16日2017年12月15日0000董川董事现任男322014年12月16日2017年12月15日0000许建生独立董事现任男642014年12月16日2017年12月15日0000张江洋独立董事现任男512014年12月16日2017年12月15日0000苏武俊独立董事现任男512014年12月16日2017年12月15日0000潘炜财务总监、副总经理现任男372011年07月23日2017年12月15日100,00000100,000罗华欢副总经理现任男472015年01月14日2017年12月15日258,53400258,534谢少华副总经理现任男462015年01月14日2017年12月15日386,17400386,174王玉枢副总经理、总工程师、技术中心副主任离任男562011年07月23日2015年01月14日0000怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文91李盘生副总经理离任男622011年07月23日2015年01月14日5,087,772005,087,772李区董事、技术中心副主任离任男642011年07月02日2014年12月16日2,560,080002,560,080周立成董事离任男532011年07月02日2014年12月16日0000符麟军董事离任男412011年07月02日2014年12月16日0000杨华健董事离任男462011年07月02日2014年12月16日0000奚志伟独立董事离任男772011年07月02日2014年12月16日0000魏晓源独立董事离任男692011年07月02日2014年12月16日0000刘永朱独立董事离任女562011年07月02日2014年12月16日0000李萍独立董事离任女482011年07月02日2014年12月16日0000李煜叶监事、总经理助理、市场部经理现任男452014年12月16日2017年12月15日386,17400386,174莫剑少监事、总经理助理、生产部经理现任男432014年12月16日2017年12月15日308,53400308,534钱艺监事会主席、生产部副经理现任男422014年12月15日2017年12月15日30,0000030,000合计30,377,1090030,377,109二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历1.
公司董事任职情况张弢:2008至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事长、技术中心主任.
欧洪先:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事会董事、总经理、兼任技术中心副主任和怀集发动机气门美国公司董事长.
罗天友:2008年1月至今,在怀集登云汽配股份有限公司任董事、技术中心副主任.

邓剑雄:自2008年至2014年12月担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理,兼任董事会秘书;2014年12月至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事、副总经理,兼任董事会秘书.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文92董川:2005年至2010年在中国建设银行总行厦门开发中心担任技术经理、业务经理;2012年6月至今在国投高科技投资有限公司担任资产运营部业务经理、高级业务经理.
目前还兼任上海艾云慧信创业投资有限公司董事、上海爱数软件有限公司董事、西安炬光科技有限公司董事.

邓晶:2010年7月至今在深圳市同创伟业创业投资有限公司担任投资总监.
目前还兼任湖南红太阳电源新材料股份有限公司董事、广东中迅农科股份有限公司董事、深圳市微航磁电技术有限公司董事、深圳市亚通光电股份有限公司董事、深圳市巨烽显示科技有限公司监事.
许建生:2000年08月至2011年11月在广州汽车工业集团有限公司担任董事、副总经理;2012年02月在该岗位上退休.
苏武俊:2001年10月至今在广东财经大学(原广东商学院)从事教学、科研工作.
目前还兼任深圳浩宁达仪表股份有限公司独立董事、广东风华高新科技股份有限公司独立董事、广州星业科技股份有限公司独立董事、广东南海农村商业银行股份有限公司外部监事、广东省人大常委会立法咨询专家.

张江洋:2005年1月至2013年6月在广东技术师范学院会计学院担任教师;2013年6月至今在广东技术师范学院政法学院担任理财与企业经营研究所所长.
2.
公司监事任职情况李煜叶:2008年至2011年6月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会监事、市场部经理;2011年7月至2014年12月,担任怀集登云汽配股份有限公司监事会主席、总经理助理、市场部经理.
2009年1月至今兼任怀集发动机气门美国公司董事.
2014年12月至今,担任怀集登云汽配股份有限公司监事、总经理助理、市场部经理.
莫剑少:2011年8月2014年12月任怀集登云汽配股份有限公司监事、总工程师助理兼任质量部经理.

2015年1月至今任怀集登云汽配股份有限公司监事、总经理助理、生产部经理.

钱艺:2008年至2014年12月担任怀集登云汽配股份有限公司监事、生产一区副区长、热加工车间主任;2015年1月至今担任怀集登云汽配股份有限公司监事会主席、生产部副经理.

3.
公司高管任职情况欧洪先:2008年至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事会董事、总经理、兼任技术中心副主任和怀集发动机气门美国公司董事长.
邓剑雄:自2008年至2014年12月担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理,兼任董事会秘书;2014年12月至今担任怀集登云汽配股份有限公司董事、副总经理,兼任董事会秘书.

潘炜:2007年12月至2015年1月在怀集登云汽配股份有限公司及其前身任财务总监;2015年1月担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理兼财务总监.
罗华欢:2008年1月至2011年8月,担任怀集登云汽配股份有限公司技术工程部经理;2011年8月至2014年12月,担任公司总经理助理,技术工程部经理;2015年1月至今担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理.
谢少华:2011年8月至2014年12月,担任怀集登云汽配股份有限公司总经理助理;2015年1月至今担任怀集登云汽配股份有限公司副总经理.
在股东单位任职情况√适用不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴董川国投高科技投资有限公司资产运营部业务经理2012年07月03日是邓晶深圳市同创伟业创业投资有限公司投资总监2010年07月01日是在股东单位任职情况的说明除以上人员,公司其他董事、监事、高级管理人员无在股东单位兼职情况.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文93在其他单位任职情况√适用不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴欧洪先怀集发动机气门美国公司董事长2009年01月13日否李煜叶怀集发动机气门美国公司董事2009年01月13日否董川上海艾云慧信创业投资有限公司董事2013年04月07日2018年04月06日否董川上海爱数软件有限公司董事2014年08月17日2017年08月16日否董川西安炬光科技有限公司董事2013年04月12日2016年04月11日是邓晶湖南红太阳电源新材料股份有限公司董事2010年12月31日否邓晶广东中迅农科股份有限公司董事2012年12月31日否邓晶深圳市微航磁电技术有限公司董事2013年12月10日否邓晶深圳市亚通光电股份有限公司董事2011年01月20日否邓晶深圳市巨烽显示科技有限公司监事2014年12月30日否苏武俊广东财经大学(原广东商学院)教授2001年10月01日是苏武俊深圳浩宁达仪表股份有限公司独立董事2013年08月01日2016年07月30日是苏武俊广东风华高新科技股份有限公司独立董事2013年08月01日2016年07月30日是苏武俊广州星业科技股份有限公司独立董事2013年11月01日2016年10月31日是苏武俊广东南海农村商业银行股份有限公司外部监事2015年03月12日2018年03月11日是苏武俊广东省人大常委会立法咨询专家2013年07月17日2018年07月16日否张江洋广东技术师范学院政法学院理财与企业经营研究所所长、副教授2013年06月30日是怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文94在其他单位任职情况的说明除上述情况外,根据公司董事、监事、高级管理人员的声明,没有其他兼职情况.

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据1、决策程序公司董事、监事、高级管理人员报酬情况严格按照公司制定的《董事会议事规则》和《股东大会议规则》执行,符合《公司章程》和《公司法》的有关规定.
2、确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和KPI绩效考核指标来确定.

3、实际支付情况公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每月绩效考核指标完成情况支付.

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位:万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的应付报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际获得报酬张弢董事长、技术中心主任男72现任25.
49025.
49欧洪先董事、总经理、技术中心副主任男50现任25.
38025.
38罗天友董事、技术中心副主任男52现任17.
06017.
06邓剑雄董事、副总经理、董秘男48现任15.
98015.
98邓晶董事男38现任101董川董事男32现任000许建生独立董事男64现任000张江洋独立董事男51现任000苏武俊独立董事男51现任000潘炜财务总监、副总经理男37现任13.
5013.
5罗华欢副总经理男47任免10.
27010.
27谢少华副总经理男46任免9.
5109.
51王玉枢副总经理、总工程师、技术中心副主任男56离任47.
89047.
89李盘生副总经理男62离任18.
44018.
44李区董事、技术中心副主任男离任17.
06017.
06周立成董事男53离任202符麟军董事男41离任202杨华健董事男46离任202奚志伟独立董事男77离任202魏晓源独立董事男69离任202怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文95刘永朱独立董事女56离任202李萍独立董事女48离任202李煜叶监事、总经理助理、市场部经理男45现任10.
24010.
24莫剑少监事、总经理助理、生产部经理男43现任8.
0408.
04钱艺监事会主席、生产部副经理男42现任5.
3405.
34合计239.
20239.
2公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用√不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因张弢董事长、技术中心主任被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,张弢先生被选举为公司第三届董事会非独立董事;经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,张弢先生被选举为公司第三届董事会董事长.
欧洪先董事、总经理、技术中心副主任被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,欧洪先先生被选举为公司第三届董事会非独立董事;经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,欧洪先先生被聘任为公司总经理.
罗天友董事、技术中心副主任被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,罗天友先生被选举为公司第三届董事会非独立董事.
邓剑雄董事、副总经理、董秘被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,邓剑雄先生被选举为公司第三届董事会非独立董事;经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,邓剑雄先生被聘任为公司副总经理、董事会秘书.
邓晶董事被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,邓晶先生被选举为公司第三届董事会非独立董事.
董川董事被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,董川先生被选举为公司第三届董事会非独立董事.
许建生独立董事被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,许建生先生被选举为公司第三届董事会独立董事.
张江洋独立董事被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,张江洋先生被选举为公司第三届董事会独立董事.
苏武俊独立董事被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,苏武俊先生被选举为公司第三届董事会独立董事.
潘炜副总经理、财务总监聘任2015年01月14日经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,潘炜先生被聘任为公司副总经理、财务总监.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文96谢少华副总经理聘任2015年01月14日经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,谢少华先生被聘任为公司副总经理.
罗华欢副总经理聘任2015年01月14日经2015年1月14日《第三届董事会第2次会议》审议通过,罗华欢先生被聘任为公司副总经理.
王玉枢副总经理、总工程师、技术中心副主任任期满离任2015年01月14日任期届满.
李盘生副总经理任期满离任2015年01月14日任期届满.
李盘生先生将担任公司生产顾问.
李区董事、技术中心副主任任期满离任2014年12月16日任期届满.
李区先生还将继续担任公司技术中心副主任.
周立成董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
符麟军董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
杨华健董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
奚志伟独立董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
魏晓源独立董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
刘永朱独立董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
李萍独立董事任期满离任2014年12月16日任期届满.
钱艺监事会主席、生产部副经理被选举2014年12月15日经2014年12月15日《2014年第一次职工代表大会》审议通过,钱艺先生被选举为公司第三届监事会职工代表监事;经2015年1月14日《第三届监事会第1次会议》审议通过,钱艺先生被选举为公司第三届监事会主席.
李煜叶监事、总经理助理、市场部经理被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,李煜叶先生被选举为公司第三届监事会监事.
莫剑少监事、总经理助理、生产部经理被选举2014年12月16日经2014年12月16日《2014年第二次临时股东大会》审议通过,莫剑少先生被选举为公司第三届监事会监事.
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员无变动.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文97六、公司员工情况截至2014年12月31日,公司在职员工735人.
(一)员工专业结构专业人数占员工总数比例(%)生产29339.
86%市场385.
17%技术36950.
20%财务50.
68%行政管理304.
08%合计735100.
00%(二)员工学历结构学历人数占员工总数比例(%)本科及以上425.
71%大、中专及高中49667.
48%其他19726.
80%合计735100.
00%怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文98(三)员工薪酬政策公司坚持按劳分配为主的原则.
重点向关键岗位和一线岗位倾斜,加大对核心技术和管理人员的奖励力度,充分调动员工的工作积极性,公司与各部门经理之间,部门经理和员工之间,进一步强化了业绩考核,将员工的收入和部门、公司的绩效挂钩,增强团队协作能力,通过增设项目奖励、优秀员工、优秀管理人员等奖励,对公司技术、管理创新给予了积极的引导,对增强员工的技术创新和管理创新意识起到了积极的作用.
公司为员工提供了必要的社会保障计划,严格实行基本养老保险制度、工伤保险制度、失业保险制度、生育保险制度、住房公积金制度、医疗保险制度.
(四)员工培训计划高素质的员工队伍是公司高效运营和可持续发展的根本保障,人力资源计划是实施公司战略规划的重要组成部分.
人力资源是公司最重要的资源,也是促进公司发展的重要资本.

公司现有员工总数为735人,公司计划通过不定期的面向社会招聘补充员工,形成竞争上岗、优胜劣汰的内部竞争局面,通过各种定期或不定期培训,提高全体员工的职业素养和技术技能;建立有效的绩效考核和激励机制,鼓励员工发挥自身潜力,为全体员工的成长和才能的发挥搭建一个卓越的平台.

对于新进员工,公司实行"先培训、后上岗"制度,根据公司已制定的岗位任职资格和课程体系纲要,采取"专业知识培训+技能培训"相结合的方式,从公司文化、行业知识、专业知识、实操技能等对员工进行多层次、全方位的培训,使新员工能快速融入公司的企业文化,较好地为公司服务.

公司将根据战略发展的需要,不断吸纳优秀人才,重点加强对技术和业务骨干的培养,与大专院校、科研院所建立联合培养机制,为公司储备一批技术人才,完善激励、约束机制,优化人力资源配置,形成有利于本公司发展的人才梯队,逐步形成一个凝聚人才、激励人才、创造人才的软环境,建立一支专业化并具有高度凝聚力和责任感的团队.
(五)公司执行社会保险制度,没有需要公司承担费用的离退休职工.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文99第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全内部控制管理制度,进一步规范公司运作,提高公司治理水平.
(一)关于股东和股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规则的规定和要求,召集召开股东大会,公平、公正地对待每一位股东,确保所有股东享有平等地位,能充分行使其权利,不存在任何损害股东利益的情形.
(二)关于公司与控股股东公司拥有独立的、完整的业务和自主经营能力.
公司董事会、监事会和内部机构独立运作.
公司控股股东能严格规范自己的行为,通过股东大会行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动.
公司控股股东不存在占用公司资金的情况,公司也没有为控股股东提供过担保.

(三)关于董事与董事会公司董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、《公司章程》的规定.
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会,并制定工作细则,各委员会分工明确,运作正常,为董事会的决策提供了科学和专业的意见.

公司董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定召集召开董事会,认真执行股东大会决议,勤勉尽责地履行职责,出席董事会和股东大会,认真审议会议议案,充分利用专业知识提出建设性意见.

(四)关于监事与监事会公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事,监事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、《公司章程》的规定.
公司监事严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召集召开监事会,认真履行职责,审议公司的定期报告,列席公司股东大会和董事会,对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况等方面进行了监督,维护了公司及股东的合法权益.

(五)关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,在企业创造利润最大化的同时,努力实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康发展.
(六)关于内部审计公司设立内审部,制定了《内部审计制度》,明确规定了审计部门的职责、实施等内容.
通过内部审计工作的有效开展,对公司的资金运作、资产利用情况及其他财务运作情况进行审计和监督,有效防范了内部控制的风险,保证公司资产的真实和完整,确保公司治理规范.
(七)关于信息披露与透明度公司已建立《董事会秘书工作细则》、《信息披露事务管理制度》等制度,并指定董事会秘书和专门机构负责公司上市后的信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询;指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网为公司上市后信息披露的报纸和网站,为公司更加规范,透明的运作打好基础.
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异是√否怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文100公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异.
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况为了进一步规范公司内幕信息管理,根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的要求,公司于2014年4月8日召开的第二届董事会第34次会议审议通过了《怀集登云汽配股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》,并于2014年4月9日在公司指定信息披露网站巨潮资讯网(www.
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报告期内,公司严格按照相关法律法规及公司《内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求,认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作,对公司定期报告和重大事项建立内幕信息知情人档案,并按规定及时报送备案.
报告期内,公司未发生内幕信息知情人违规买卖公司股票的情形,也无相关人员涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况.

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2013年年度股东大会2014年05月13日1、《关于的议案》;2、《关于的议案》;3、《关于的议案》4、《关于2013年度报告及摘要的议案》;5、《2013年度利润分配预案》;6、《关于续聘会计师事务所的议案》.
审议通过了全部议案2014年05月14日公告编号:2014-032;公告名称:《怀集登云汽配股份有限公司2013年年度股东大会决议公告》;披露网站:巨潮资讯网(www.
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2、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2014年第一次临时股东大会2014年03月12日《关于修改公司章程及办理工商变更登记的议案》审议通过了全部议案2014年03月13日公告编号:2014-010;公告名称:《怀集登云汽配股份有限公司二0一四年第一次临时股东大会决议公告》;披露网站:巨潮资讯网(www.
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怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1012014年第二次临时股东大会2014年12月16日1、《关于公司董事会换届选举的议案》;2、《关于公司监事会换届选举的议案》;3、《关于公司第三届董事会独立董事津贴的议案》;4、《关于修订公司的议案》;5、《关于修订公司的议案》;6、《关于修订公司的议案》;7、《关于修订公司的议案》.
审议通过了全部议案2014年12月17日公告编号:2014-050;公告名称:《怀集登云汽配股份有限公司2014年第二次临时股东大会决议公告》;披露网站:巨潮资讯网(www.
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com.
cn).
3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议奚志伟144100否刘永朱144100否魏晓源14680否李萍143110否许建生1010否苏武俊1010否张江洋1010否独立董事列席股东大会次数3连续两次未亲自出席董事会的说明怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1022、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议.
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司第二届董事会4名独立董事恪尽职守、勤勉尽责,严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定履行职责,按时出席董事会会议并独立、客观的发表了独立意见;同时,通过多种途径了解公司经营情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见.
公司第三届董事会3名独立董事刚就任,也将本着对公司、股东负责的态度,勤勉尽责,独立、公正地履行职责.
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、战略委员会履职情况报告期内,公司董事会战略委员会共召开2次会议.
2014年1月18日,第二届战略委员会第四次会议,审议通过了《关于公司2014年度业务发展规划的议案》.
2014年3月13日,第二届战略委员会第五次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》.

2、审计委员会履职情况报告期内,公司董事会审计委员会共召开4次会议.
2014年3月13日,第二届审计委员会第十二次会议,审议通过了《2013年度合规性审计报告》、《2014年度内部审计工作计划》、《2014年一季度内部审计工作计划》、《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》.
2014年4月20日,第二届审计委员会第十三次会议,审议通过了《关于的议案》、《2013年度内部控制自我评价报告》、《2013年度利润分配预案》、《关于批准公司2011、2012、2013年度财务报表报出的议案》、《公司2014年1-3月财务报表》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于的议案》、《2014年一季度合规性审计报告》、《2014年二季度内部审计工作计划》.
2014年7月30日,第二届审计委员会第十四次会议,审议通过了《2014年上半年合规性审计报告》、《2014年三季度内部审计工作计划》、《公司2014年1-6月财务报表》.
2014年10月17日,第二届审计委员会第十五次会议,审议通过了《2014年三季度合规性审计报告》、《2014年四季度内部审计工作计划》、《公司2014年1-9月财务报表》.
3、提名委员会履职情况报告期内,公司董事会提名委员会共召开1次会议.
2014年11月18日,第二届提名委员会第一次会议,审议通过了《关于提名张弢等为公司第三届董事会董事候选人的议案》.

4、薪酬委员会履职情况报告期内,公司董事会薪酬委员会共召开1次会议.
2014年1月18日,第二届薪酬与考核委员会第三次会议,审议通过了《关于公司董事、监事、高级管理人员2014年度绩效考核的议案》.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文103五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险是√否监事会对报告期内的监督事项无异议.
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力,能够独立规范运作.
1、业务独立:公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售系统,具备独立的业务经营能力,公司在业务经营的各个环节上均保持独立.
控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形.

2、人员独立:公司董事、监事及高级管理人员均按照相关法律、法规和公司章程的规定产生.
公司高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬,未在持有本公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任任何职务.
公司设有人力资源部,拥有独立的劳动、人事及工资管理体系,不存在受控股股东干涉的现象.
3、资产独立:公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有,不存在与控股股东共有的情况.
公司对所有资产拥有全权的控制和支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况.
4、机构独立:公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经营层等机构,并制定了相应的三会议事规则和总经理工作细则,形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系.
公司各部门职责明晰,制度、流程健全,围绕公司战略和部门工作目标有效开展工作,不存在股东或其他关联方干预公司机构设置的情况.
5、财务独立:公司有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系,制定了完善的财务管理制度,独立进行财务决策.
公司独立开设银行账户,独立纳税,独立作出财务决策,不存在控股股东干预公司财务管理的情形.
七、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的高级管理人员KPI绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩.
对高级管理人员的考评主要是实行月度考核、半年度、年度考核相结合的方式.
公司根据年度经营目标,董事会批准的年财务预算,确定公司级KPI、一级部门KPI的绩效指标,董事会与KPI考核小组每月对每位高管的分管指标完成情况进行月度考评.
董事会考核与薪酬委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年度考评.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文104第十节内部控制一、内部控制建设情况为了提高公司的经营效率和管理水平,增强风险防范能力,促进公司的持续发展,公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关规定,并根据自身的经营目标和具体情况,制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《内部审计制度》、《关联交易决策制度》等内部控制制度.
建立了股东大会、董事会、监事会和经营层相互制约、共同管理的法人治理结构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制.
此外还建立了完整的内部组织机构,各职能部门职责明确,相互协作、相互牵制、相互监督.
二、董事会关于内部控制责任的声明董事会全体成员保证公司内部控制自我评价报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.
公司内部控制已经建立并不断完善,报告期内未发现内部控制重大缺陷.

三、建立财务报告内部控制的依据公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、监管部门的相关规范性文件为依据,建立了财务报告内部控制制度.
公司本年度财务报告内部控制不存在重大缺陷.

四、内部控制评价报告内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内公司内部控制不存在重大缺陷.
内部控制评价报告全文披露日期2015年04月18日内部控制评价报告全文披露索引披露网站:巨潮资讯网(http://www.
cninfo.
com.
cn),公告名称:《怀集登云汽配股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告》.
五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,已于2014年4月9日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露.
制度明确了年报信息披露重大差错责任追究的范围、追究责任的形式及种类等内容.
报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文105第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2015年04月17日审计机构名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告文号XYZH/2014SZA2016-1注册会计师姓名王建新、夏斌审计报告正文怀集登云汽配股份有限公司全体股东:我们审计了后附的怀集登云汽配股份有限公司(以下简称怀集登云汽配公司)合并及母公司财务报表,包括2014年12月31日的资产负债表,2014年度的利润表及现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注.
1、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是怀集登云汽配公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
2、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

3.
审计意见我们认为,怀集登云汽配公司财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制,公允反映了怀集登云汽配公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量.

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:中国注册会计师:中国北京二一五年四月十七日怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文106二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表编制单位:怀集登云汽配股份有限公司2014年12月31日单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金77,414,016.
4875,527,385.
42结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据6,507,850.
5811,250,449.
81应收账款123,493,710.
80115,961,643.
46预付款项23,427,536.
6427,957,264.
27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款6,852,980.
6510,736,236.
29买入返售金融资产存货147,837,699.
21124,688,679.
78划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计385,533,794.
36366,121,659.
03非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文107长期应收款长期股权投资3,182,722.
163,247,628.
41投资性房地产固定资产245,265,519.
06167,138,791.
93在建工程14,971,395.
3285,227,540.
33工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产44,228,684.
9136,099,223.
58开发支出8,650,156.
876,892,602.
91商誉长期待摊费用递延所得税资产3,468,612.
782,938,636.
98其他非流动资产非流动资产合计319,767,091.
10301,544,424.
14资产总计705,300,885.
46667,666,083.
17流动负债:短期借款143,461,559.
02201,613,759.
20向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据29,500,000.
0068,320,000.
00应付账款26,851,461.
2635,719,633.
21预收款项261,074.
23394,362.
37卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬1,485,534.
372,933,154.
35应交税费-4,399,227.
75-4,121,518.
08应付利息应付股利怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文108其他应付款506,301.
21572,904.
69应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债13,360,000.
00其他流动负债1,140,964.
991,185,964.
99流动负债合计198,807,667.
33319,978,260.
73非流动负债:长期借款55,230,000.
00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益5,999,596.
536,420,561.
52递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计5,999,596.
5361,650,561.
52负债合计204,807,263.
86381,628,822.
25所有者权益:股本92,000,000.
0069,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积242,815,028.
9764,485,028.
97减:库存股其他综合收益-672,573.
98-694,447.
35专项储备盈余公积20,741,309.
5618,786,150.
79一般风险准备怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文109未分配利润145,609,857.
05134,460,528.
51归属于母公司所有者权益合计500,493,621.
60286,037,260.
92少数股东权益所有者权益合计500,493,621.
60286,037,260.
92负债和所有者权益总计705,300,885.
46667,666,083.
17法定代表人:张弢主管会计工作负责人:潘炜会计机构负责人:叶景年2、母公司资产负债表单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金75,666,512.
7575,040,989.
56以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据6,507,850.
5811,250,449.
81应收账款136,836,219.
36116,567,159.
73预付款项23,427,536.
6427,957,213.
18应收利息应收股利其他应收款6,822,738.
4210,686,292.
95存货132,301,558.
98115,680,768.
18划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计381,562,416.
73357,182,873.
41非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资4,549,062.
164,613,968.
41投资性房地产固定资产245,192,918.
04167,075,916.
85在建工程14,971,395.
3285,227,540.
33怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文110工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产44,228,684.
9136,099,223.
58开发支出8,650,156.
876,892,602.
91商誉长期待摊费用1,859,716.
191,777,959.
08递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计319,451,933.
49301,687,211.
16资产总计701,014,350.
22658,870,084.
57流动负债:短期借款143,461,559.
02197,041,084.
20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据29,500,000.
0068,320,000.
00应付账款26,852,562.
6735,751,120.
67预收款项261,074.
23394,362.
37应付职工薪酬736,596.
242,576,027.
28应交税费-5,788,429.
22-4,964,478.
03应付利息应付股利其他应付款506,301.
21572,904.
69划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债13,360,000.
00其他流动负债1,140,964.
991,185,964.
99流动负债合计196,670,629.
14314,236,986.
17非流动负债:长期借款55,230,000.
00应付债券其中:优先股永续债怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文111长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债5,999,596.
536,420,561.
52非流动负债合计5,999,596.
5361,650,561.
52负债合计202,670,225.
67375,887,547.
69所有者权益:股本92,000,000.
0069,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积242,815,028.
9764,485,028.
97减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积20,741,309.
5618,786,150.
79未分配利润142,787,786.
02130,711,357.
12所有者权益合计498,344,124.
55282,982,536.
88负债和所有者权益总计701,014,350.
22658,870,084.
573、合并利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入296,066,770.
10303,426,849.
22其中:营业收入296,066,770.
10303,426,849.
22利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本278,169,682.
80272,647,192.
81其中:营业成本212,560,869.
52204,887,018.
34利息支出怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文112手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加2,101,242.
102,513,398.
67销售费用14,532,781.
8613,205,437.
47管理费用33,443,320.
5233,764,618.
99财务费用14,485,862.
4816,827,782.
57资产减值损失1,045,606.
321,448,936.
77加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)190,663.
63255,569.
88其中:对联营企业和合营企业的投资收益190,663.
63255,569.
88汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)18,087,750.
9331,035,226.
29加:营业外收入4,458,964.
9911,196,628.
80其中:非流动资产处置利得减:营业外支出347,840.
081,734,219.
69其中:非流动资产处置损失224,963.
4228,116.
77四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)22,198,875.
8440,497,635.
40减:所得税费用3,574,388.
536,645,678.
97五、净利润(净亏损以"-"号填列)18,624,487.
3133,851,956.
43归属于母公司所有者的净利润18,624,487.
3133,851,956.
43少数股东损益六、其他综合收益的税后净额21,873.
37-277,560.
43归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额21,873.
37-277,560.
43(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文113能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益21,873.
37-277,560.
431.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额21,873.
37-277,560.
436.
其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额18,646,360.
6833,574,396.
00归属于母公司所有者的综合收益总额18,646,360.
6833,574,396.
00归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
210.
49(二)稀释每股收益0.
210.
49本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元.

法定代表人:张弢主管会计工作负责人:潘炜会计机构负责人:叶景年4、母公司利润表单位:元项目本期发生额上期发生额一、营业收入289,833,948.
98284,308,203.
74减:营业成本215,084,985.
00199,321,036.
27营业税金及附加2,101,242.
102,513,398.
67销售费用9,244,818.
148,062,169.
89管理费用32,913,587.
6833,106,893.
22财务费用14,432,417.
7116,724,433.
85怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文114资产减值损失558,941.
681,323,126.
97加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)3,250,163.
632,115,029.
88其中:对联营企业和合营企业的投资收益190,663.
63255,569.
88二、营业利润(亏损以"-"号填列)18,748,120.
3025,372,174.
75加:营业外收入4,458,964.
9911,196,628.
80其中:非流动资产处置利得减:营业外支出347,840.
081,734,219.
69其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)22,859,245.
2134,834,583.
86减:所得税费用3,307,657.
545,186,028.
21四、净利润(净亏损以"-"号填列)19,551,587.
6729,648,555.
65五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.
可供出售金融资产公允价值变动损益3.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.
现金流量套期损益的有效部分5.
外币财务报表折算差额6.
其他怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文115六、综合收益总额19,551,587.
6729,648,555.
65七、每股收益:(一)基本每股收益0.
220.
43(二)稀释每股收益0.
220.
435、合并现金流量表单位:元项目本期发生额上期金额发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金248,732,774.
40239,038,789.
56客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还5,048,585.
727,957,066.
60收到其他与经营活动有关的现金6,432,920.
767,007,283.
57经营活动现金流入小计260,214,280.
88254,003,139.
73购买商品、接受劳务支付的现金130,031,961.
0998,985,420.
04客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金77,965,525.
3575,284,386.
79怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文116支付的各项税费13,924,596.
3219,596,208.
30支付其他与经营活动有关的现金33,475,735.
4834,926,395.
86经营活动现金流出小计255,397,818.
24228,792,410.
99经营活动产生的现金流量净额4,816,462.
6425,210,728.
74二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金255,569.
88151,209.
55处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计255,569.
88151,209.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,629,204.
2435,900,190.
86投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计30,629,204.
2435,900,190.
86投资活动产生的现金流量净额-30,373,634.
36-35,748,981.
31三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金212,000,000.
00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金149,038,864.
44371,220,291.
79发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计361,038,864.
44371,220,291.
79偿还债务支付的现金305,319,539.
62339,899,444.
16分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,152,166.
7727,033,608.
00其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金7,273,860.
25459,063.
00怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文117筹资活动现金流出小计333,745,566.
64367,392,115.
16筹资活动产生的现金流量净额27,293,297.
803,828,176.
63四、汇率变动对现金及现金等价物的影响150,504.
98-428,083.
62五、现金及现金等价物净增加额1,886,631.
06-7,138,159.
56加:期初现金及现金等价物余额75,527,385.
4282,665,544.
98六、期末现金及现金等价物余额77,414,016.
4875,527,385.
426、母公司现金流量表单位:元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金232,638,801.
75228,323,285.
50收到的税费返还5,048,585.
727,957,066.
60收到其他与经营活动有关的现金6,432,919.
847,007,283.
38经营活动现金流入小计244,120,307.
31243,287,635.
48购买商品、接受劳务支付的现金127,376,428.
5096,770,593.
24支付给职工以及为职工支付的现金74,666,725.
4971,789,625.
11支付的各项税费13,746,762.
0117,164,367.
69支付其他与经营活动有关的现金31,287,768.
6532,551,378.
84经营活动现金流出小计247,077,684.
65218,275,964.
88经营活动产生的现金流量净额-2,957,377.
3425,011,670.
60二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金2,085,269.
88151,209.
55处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计2,085,269.
88151,209.
55购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,608,579.
0635,892,790.
58投资支付的现金怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文118取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计30,608,579.
0635,892,790.
58投资活动产生的现金流量净额-28,523,309.
18-35,741,581.
03三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金212,000,000.
00取得借款收到的现金149,038,864.
44363,162,755.
75发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计361,038,864.
44363,162,755.
75偿还债务支付的现金300,708,389.
62332,027,854.
12分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,100,909.
8426,938,385.
24支付其他与筹资活动有关的现金7,273,860.
25459,063.
00筹资活动现金流出小计329,083,159.
71359,425,302.
36筹资活动产生的现金流量净额31,955,704.
733,737,453.
39四、汇率变动对现金及现金等价物的影响150,504.
98-428,083.
62五、现金及现金等价物净增加额625,523.
19-7,420,540.
66加:期初现金及现金等价物余额75,040,989.
5682,461,530.
22六、期末现金及现金等价物余额75,666,512.
7575,040,989.
567、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额69,000,000.
0064,485,028.
97-694,447.
3518,786,150.
79134,460,528.
51286,037,260.
92加:会计政策变更怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文119前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额69,000,000.
0064,485,028.
97-694,447.
3518,786,150.
79134,460,528.
51286,037,260.
92三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)23,000,000.
00178,330,000.
0021,873.
371,955,158.
7711,149,328.
54214,456,360.
68(一)综合收益总额21,873.
3718,624,487.
3118,646,360.
68(二)所有者投入和减少资本23,000,000.
00178,330,000.
00201,330,000.
001.
股东投入的普通股23,000,000.
00178,330,000.
00201,330,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,955,158.
77-7,475,158.
77-5,520,000.
001.
提取盈余公积1,955,158.
77-1,955,158.
772.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,520,000.
00-5,520,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文120资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额92,000,000.
00242,815,028.
97-672,573.
9820,741,309.
56145,609,857.
05500,493,621.
60上期金额单位:元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额69,000,000.
0064,485,028.
97-416,886.
9215,821,295.
22111,163,427.
65260,052,864.
92加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额69,000,000.
0064,485,028.
97-416,886.
9215,821,295.
22111,163,427.
65260,052,864.
92三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)-277,560.
432,964,855.
5723,297,100.
8625,984,396.
00(一)综合收益总额-277,560.
4333,851,956.
4333,574,396.
00(二)所有者投入和减少资本怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1211.
股东投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,964,855.
57-10,554,855.
57-7,590,000.
001.
提取盈余公积2,964,855.
57-2,964,855.
572.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-7,590,000.
00-7,590,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额69,000,000.
0064,485,028.
97-694,447.
3518,786,150.
79134,460,528.
51286,037,260.
92怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1228、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目本期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额69,000,000.
0064,485,028.
9718,786,150.
79130,711,357.
12282,982,536.
88加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额69,000,000.
0064,485,028.
9718,786,150.
79130,711,357.
12282,982,536.
88三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)23,000,000.
00178,330,000.
001,955,158.
7712,076,428.
90215,361,587.
67(一)综合收益总额19,551,587.
6719,551,587.
67(二)所有者投入和减少资本23,000,000.
00178,330,000.
00201,330,000.
001.
股东投入的普通股23,000,000.
00178,330,000.
00201,330,000.
002.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配1,955,158.
77-7,475,158.
77-5,520,000.
001.
提取盈余公积1,955,158.
77-1,955,158.
772.
对所有者(或股东)的分配-5,520,000.
00-5,520,000.
003.
其他怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文123(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额92,000,000.
00242,815,028.
9720,741,309.
56142,787,786.
02498,344,124.
55上期金额单位:元项目上期股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额69,000,000.
0064,485,028.
9715,821,295.
22111,617,657.
04260,923,981.
23加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额69,000,000.
0064,485,028.
9715,821,295.
22111,617,657.
04260,923,981.
23三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)2,964,855.
5719,093,700.
0822,058,555.
65(一)综合收益总额29,648,555.
6529,648,555.
65(二)所有者投入和减少资本1.
股东投入的普怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文124通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配2,964,855.
57-10,554,855.
57-7,590,000.
001.
提取盈余公积2,964,855.
57-2,964,855.
572.
对所有者(或股东)的分配-7,590,000.
00-7,590,000.
003.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额69,000,000.
0064,485,028.
9718,786,150.
79130,711,357.
12282,982,536.
88三、公司基本情况1.
公司基本情况怀集登云汽配股份有限公司(以下简称公司或本公司)是在怀集县汽车配件制造有限责任公司的基础上整体变更设立的股份有限公司,由张弢等45位自然人、深圳市同创伟业创业投资有限公司、深圳市南海成长创业投资合伙企业(有限合伙)、北京鼎晖时代创业投资有限公司、广州惟扬创业投资管理有限公司作为发起人,注册资本为人民币6,000.
00万元.
本公司已于2008年6月24日在肇庆市工商行政管理局办妥工商变更登记,取得注册号为441224000000134的企业法人营业执照,注册地址:怀集县怀城镇登云亭.
法定代表人:张弢.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1252008年10月18日,根据本公司第2次临时股东大会决议,本公司注册资本由人民币6,000.
00万元增加为人民币6,900.
00万元,增加注册资本人民币900.
00万元,由国投高科技投资有限公司以货币资金出资2,943.
00万元(计入股本900.
00万元,计入资本公积2,043.
00万元).
信永中和会计师事务所为本次注册资本变更出具了XYZH/2006SZA2011-5验资报告,本公司已于2008年11月16日办妥工商变更登记.

2010年9月,傅文兰将其持有的本公司0.
0435%的股权转让给钱艺;罗华欢将其持有的本公司0.
0724%的股权分别转让给梁亿年0.
0652%、黄志钢0.
0072%;植忠荣将其持有的本公司0.
0869%的股权分别转让给廉绍玲0.
0797%、黄志钢0.
0072%;刘宗尧将其持有的本公司0.
0870%的股权转让给何思仁;梁兴杭将其持有的本公司0.
1449%的股权转让给吴敏;邹天熬将其持有的本公司0.
0725%的股权转让给郑万源;陈醒忠将其持有的本公司0.
0725%的股权转让给郑万源;梁秀容将其持有的本公司0.
0870%的股权转让给梁仕勤;邹天寿将其持有的本公司0.
0870%的股权转让给梁仕勤;黄员将其持有的本公司0.
0326%的股权转让给黄志钢;吴素叶将其持有的本公司0.
2898%的股权分别转让给邓海钿0.
1449%、罗林华0.
1449%;吴凡将其持有的本公司0.
1449%的股权转让给潘炜;北京鼎晖时代创业投资有限公司将其持有的本公司2.
1739%的股权分别转让给欧洪先1.
0145%、张弢1.
1594%.
本公司已于2010年11月26日办妥工商变更登记.

经中国证券监督管理委员会《关于核准怀集登云汽配股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]36号)核准,公司向社会首次公开发行人民币普通股(A股)2,300.
00万股(每股面值1元),发行价格为每股10.
16元,募集资金总额为23,368.
00万元,扣除承销费等发行费用3,235.
00万元,实际募集资金净额20,133.
00万元,其中新增注册资本(股本)为2,300.
00万元,资本公积为17,833.
00万元,以上募集资金的到位情况已由信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2014年2月14日出具报告号为XYZH/2006SZA2011-48的《验资报告》.
经深圳证券交易所《关于怀集登云汽配股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上[2014]95号)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上市,股票简称"登云股份",股票代码"002715";本次发行2,300万股股份于2014年2月19日起上市交易.

本公司属汽车配件生产行业,经营范围主要包括:本企业生产科研所需原辅材料、设备配件及相关技术的进出口(国家法律、法规禁止的除外,国家法律、法规规定需要审批的在取得批准前不得经营),生产销售汽车零部件.
本公司的主要产品为汽车发动机进排气门.
本公司下设技术中心、信息部、采购部、行政办公室、人力资源部、生产部、设备工程部、安全环保部、质量部、技术工程部、市场部、财务部、审计部和董秘办公室等职能部门.

2.
合并报表范围本公司合并财务报表范围包括怀集发动机气门美国公司,与上年相比,本年合并范围未发生变化.

详见本附注"七、合并范围的变化"及"本附注八、在其他主体中的权益"相关内容.
四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注"四、重要会计政策及会计估计"所述会计政策和会计估计编制.

2、持续经营本公司自报告期末起12个月内将持续正常经营,目前未发现任何威胁到企业持续经营能力的因素.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文126五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等.
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息.
2、会计期间本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日.
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间.
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准.
4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量.
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量.

合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和).
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入.
6、合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围.
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整.
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销.
子公司的所有怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文127者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表.

编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目.
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益.
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表.
在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整.
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益.
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益.
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益.

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法本公司的合营安排包括共同经营和合营企业.
对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用.
与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分.
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款.
现金流量表之现金等价物指持有怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文128期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资.

9、外币业务和外币报表折算(1)外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额.
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益.

(2)外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用当期平均汇率折算.
上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示.
外币现金流量采用当期平均汇率折算.
汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示.
10、金融工具(1)金融资产1)金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.
本公司将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
本公司指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产.
对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量.
公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益.
持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产.
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.
应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益.

可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产.
这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文129对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益.
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益.
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量.
2)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制.
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益.

3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备.

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备.
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失.
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益.
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益.
(2)金融负债1)金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益.
其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
2)金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分.
公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益.

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司年末以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文130的估值技术.
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值.
本公司优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值.
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定.
11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√适用不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.
00%5.
00%1-2年10.
00%10.
00%2-3年30.
00%30.
00%3年以上50.
00%50.
00%3-4年50.
00%50.
00%4-5年70.
00%70.
00%5年以上100.
00%100.
00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:适用√不适用(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文13112、存货存货的分类:本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等.

存货取得和发出的计价方法:存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本.
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销.

期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备.

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算.

13、划分为持有待售资产无14、长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资.

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意.
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响.
持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响.
对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司.
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定.

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法.
例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本.
初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益.
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本.

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法.
例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理.
不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文132为改按成本法核算的初始投资成本.
购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益.
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本.

本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算.

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值.
被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益.
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值.
其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认.

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益.

本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理.
属于"一揽子交易"的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益.
15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产(1)确认条件本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过2,000.
00元的有形资产.
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认.
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备,怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文133按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值.
与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益.

(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-405.
00%2.
38-4.
75机器设备年限平均法105.
00%9.
50运输设备年限平均法85.
00%11.
88电子设备年限平均法55.
00%19.
00(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无17、在建工程在建工程按实际发生的成本计量.
自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整.

18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其余借款费用在发生当期确认为费用.
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始.
专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率,确定资本化金额.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.

怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文13419、生物资产无20、油气资产无21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本.

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销.
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益.
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整.
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销.
(2)内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出.
自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益.
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产.
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产.
22、长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试.
对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试.
难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试.
减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文135一经确认,在以后会计期间不予转回.
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
出现减值的迹象如下:(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌.

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响.
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低.
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏.
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置.
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等.
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象.
23、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销.
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益.
24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
(2)离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划.
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本.
如果公司存在设定受益计划,应说明具体会计处理方法.
(3)辞退福利的会计处理方法辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿所提供的辞退福利时产生,在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.

(4)其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文136以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数.
26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入,收入确认原则如下:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现.

本公司对国内主机配套市场客户,在气门装机合格且客户发出销售确认单时确认销售收入的实现;对国内售后维修市场客户,在货物发出并移交给购买方时确认销售收入的实现;对销往国外售后维修市场、国外主机配置市场的产品,在海关电子口岸执法系统公布清关信息时确认销售收入的实现.
本公司之子公司怀集发动机气门美国公司销售货物,在其货物移交给购买方时确认销售收入的实现.

本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现.
在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.

与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现.
29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益.

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述原则进行判断.
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文13730、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认.
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产.
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量.
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回.
31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁.
本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入.

(2)融资租赁的会计处理方法融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
本公司作为承租方,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用.

32、其他重要的会计政策和会计估计(1)重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因审批程序备注2014年,财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则,本公司在编制2014年度财务报表时,执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规定进行了处理.
本次会计政策变更已经公司2015年4月17日召开的第三届董事会第五次会议审议通过.
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》等有关规定,本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议.
根据2014年修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定,财务报表新增递延收益项目,本公司采用追溯调整法,2014年比较报表已重新表述,2013年资产负债表调减其他非流动负债7,606,526.
51元,调增递延收益6,420,561.
52元,调增其他流动负债1,185,964.
99元,上述会计政策变更对本公司2013年度资产总额及利润总额无影响.
(2)重要会计估计变更本公司本期无重要会计估计变更及影响的事项.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文13833、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注2014年,财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则,本公司在编制2014年度财务报表时,执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规定进行了处理.
本次会计政策变更已经公司2015年4月17日召开的第三届董事会第五次会议审议通过.
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板规范运作指引》等有关规定,本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议.
2014年,财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等一系列会计准则,本公司在编制2014年度财务报表时,执行了相关会计准则,并按照有关的衔接规定进行了处理.
说明:根据《企业会计准则第30号——财务报表列报(2014年修订)》第十二条规定:"根据本准则第八条的规定,财务报表的列报项目发生变更的,应当至少对可比期间的数据按照当期的列报要求进行调整,并在附注中披露调整的原因和性质,以及调整的各项目金额.
"对其他非流动负债列报的递延收益项目分类至递延收益及其他流动负债核算,并进行了追溯调整,2014年比较报表已重新表述,2013年资产负债表调减其他非流动负债7,606,526.
51元,调增递延收益6,420,561.
52元,调增其他流动负债1,185,964.
99元,上述会计政策变更对本公司2013年度资产总额及利润总额无影响.
(2)重要会计估计变更√适用不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注本公司本期无重要会计估计变更及影响的事项.
34、其他无六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税应纳增值税额17%城市维护建设税应纳流转税额5%企业所得税应纳税所得额15%、43.
5%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文139怀集登云汽配股份有限公司15%怀集发动机气门美国公司(HuaijiEngineValveUSA,Inc.
)43.
5%2、税收优惠本公司于2014年10月10日被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业,并颁发了高新技术企业证书(证书编号:GR201444000079),有效期为3年,2014-2016年企业所得税的适用税率为15%.
3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金330.
23141.
16银行存款77,413,686.
2575,527,244.
26合计77,414,016.
4875,527,385.
42其中:存放在境外的款项总额1,747,503.
73486,395.
86其他说明2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:3、衍生金融资产适用√不适用4、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据6,507,850.
5811,250,449.
81合计6,507,850.
5811,250,449.
81怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文140(2)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据40,627,652.
59合计40,627,652.
59(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款131,397,397.
53100.
00%7,903,686.
736.
02%123,493,710.
80123,034,468.
62100.
00%7,072,825.
165.
75%115,961,643.
46合计131,397,397.
53100.
00%7,903,686.
736.
02%123,493,710.
80123,034,468.
62100.
00%7,072,825.
165.
75%115,961,643.
46期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1411年以内分项1年以内小计124,230,442.
496,217,415.
805.
00%1至2年5,549,316.
89554,931.
6910.
00%2至3年66,350.
3619,905.
1130.
00%3至4年879,589.
72439,794.
8650.
00%4至5年195.
99137.
1970.
00%5年以上671,502.
08671,502.
08100.
00%合计131,397,397.
537,903,686.
73确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额830,861.
57元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额66,117,098.
43元,占应收账款年末余额合计数的比例50.
32%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,442,896.
49元.
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1426、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内19,718,736.
5884.
17%24,264,876.
4586.
79%1至2年2,901,105.
2312.
38%3,213,848.
2111.
50%2至3年318,370.
511.
36%198,670.
990.
71%3年以上489,324.
322.
09%279,868.
621.
00%合计23,427,536.
64--27,957,264.
27--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额13,481,891.
95元,占预付款项年末余额合计数的比例57.
55%.
其他说明:7、应收利息(1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额(2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:8、应收股利(1)应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文143(2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明:9、其他应收款(1)其他应收款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款7,587,568.
73100.
00%734,588.
089.
68%6,852,980.
6511,612,094.
77100.
00%875,858.
487.
54%10,736,236.
29合计7,587,568.
73100.
00%734,588.
089.
68%6,852,980.
6511,612,094.
77100.
00%875,858.
487.
54%10,736,236.
29期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用不适用单位:元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计5,276,208.
58263,810.
435.
00%1至2年1,690,447.
35169,044.
7410.
00%2至3年324,927.
1397,478.
1430.
00%3至4年93,463.
6646,731.
8350.
00%4至5年151,132.
01106,132.
9470.
00%5年以上51,390.
0051,390.
00100.
00%合计7,587,568.
73734,588.
08确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文144适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.
00元;本期收回或转回坏账准备金额141,270.
40元.
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式(3)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:(4)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金6,369,733.
295,053,516.
78单位往来款906,573.
356,558,577.
99应收出口退税311,262.
090.
00合计7,587,568.
7311,612,094.
77(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额罗林华备用金借款1,844,791.
001年以内、1-2年24.
31%114,979.
10郑万源备用金借款831,107.
901年以内、1-2年10.
95%63,240.
81吴敏备用金借款640,904.
461年以内、1-2年8.
45%39,590.
45谭广备用金借款416,537.
401年以内、1-2年5.
49%27,169.
74怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文145何思仁备用金借款352,738.
651年以内、1-2年4.
65%25,888.
87合计--4,086,079.
41--53.
85%270,868.
97(6)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:10、存货(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料36,321,470.
44960,174.
5135,361,295.
9338,638,558.
421,172,610.
4637,465,947.
96在产品22,024,939.
5022,024,939.
5014,047,206.
6214,047,206.
62库存商品66,191,805.
153,265,223.
9762,926,581.
1849,766,824.
402,696,772.
8747,070,051.
53发出商品27,524,882.
6027,524,882.
6026,105,473.
6726,105,473.
67合计152,063,097.
694,225,398.
48147,837,699.
21128,558,063.
113,869,383.
33124,688,679.
78(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,172,610.
46212,435.
95960,174.
51库存商品2,696,772.
87568,451.
103,265,223.
97合计3,869,383.
33568,451.
10212,435.
954,225,398.
48怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文146(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:11、划分为持有待售的资产单位:元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:13、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:14、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位:元可供出售金融资产分类权益工具的成本/债务工具的摊余成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额已计提减值金额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文147(3)期末按成本计量的可供出售金融资产单位:元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位:元可供出售金融资产分类期初已计提减值余额本期计提其中:从其他综合收益转入本期减少其中:期后公允价值回升转回期末已计提减值余额(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位:元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因其他说明15、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值(2)期末重要的持有至到期投资单位:元债券项目面值票面利率实际利率到期日(3)本期重分类的持有至到期投资其他说明16、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文148项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业怀集县和兴小额贷款有限责任公司3,247,628.
41190,663.
63255,569.
883,182,722.
16小计3,247,628.
41190,663.
63255,569.
883,182,722.
16合计3,247,628.
41190,663.
63255,569.
883,182,722.
16其他说明18、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文149项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明19、固定资产(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计一、账面原值:1.
期初余额44,183,766.
27222,875,704.
193,279,623.
573,593,855.
92273,932,949.
952.
本期增加金额78,144,782.
2635,077,859.
74226,592.
362,458,322.
98115,907,557.
34(1)购置35,077,859.
74226,592.
362,458,322.
9837,762,775.
08(2)在建工程转入78,144,782.
26(3)企业合并增加3.
本期减少金额8,615,557.
8112,373,227.
5520,988,785.
36(1)处置或报废12,373,227.
5512,373,227.
55(2)工程结算调整8,615,557.
814.
期末余额113,712,990.
72245,580,336.
383,506,215.
936,052,178.
90368,851,721.
93二、累计折旧1.
期初余额8,898,606.
5693,778,770.
982,328,358.
891,705,320.
23106,711,056.
662.
本期增加金额756,706.
5018,222,134.
64168,535.
78458,499.
7819,605,876.
70(1)计提756,706.
5018,222,134.
64168,535.
78458,499.
7819,605,876.
703.
本期减少金额2,799,937.
482,799,937.
48(1)处置或报废2,799,937.
482,799,937.
484.
期末余额9,655,313.
06109,200,968.
142,496,894.
672,163,820.
01123,516,995.
88三、减值准备1.
期初余额83,101.
3683,101.
362.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额13,894.
3713,894.
37(1)处置或报废13,894.
3713,894.
37怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1504.
期末余额69,206.
9969,206.
99四、账面价值1.
期末账面价值104,057,677.
66136,310,161.
251,009,321.
263,888,358.
89245,265,519.
062.
期初账面价值35,285,159.
71129,013,831.
85951,264.
681,888,535.
69167,138,791.
93(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备720,737.
75657,859.
3855,659.
407,218.
97(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明20、在建工程(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值工业园区新厂房建设一期73,024,548.
7473,024,548.
74工业园区新厂房建设二期14,971,395.
3214,971,395.
3212,202,991.
5912,202,991.
59怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文151合计14,971,395.
3214,971,395.
3285,227,540.
3385,227,540.
33(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源工业园区新厂房建设一期75,530,000.
0073,024,548.
745,120,233.
5278,144,782.
26103.
46%10014,326,316.
18694,254.
624.
17%金融机构贷款工业园区新厂房建设二期12,202,991.
592,768,403.
7314,971,395.
32413,103.
44金融机构贷款合计75,530,000.
0085,227,540.
337,888,637.
2578,144,782.
2614,971,395.
32----14,739,419.
62694,254.
62--(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明21、工程物资单位:元项目期末余额期初余额其他说明:22、固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文15223、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用24、油气资产适用√不适用25、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值1.
期初余额36,076,895.
0012,027,850.
0048,104,745.
002.
本期增加金额6,365,400.
005,506,350.
6811,871,750.
68(1)购置6,365,400.
006,365,400.
00(2)内部研发5,506,350.
685,506,350.
68(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额42,442,295.
0017,534,200.
6859,976,495.
68二、累计摊销1.
期初余额4,540,493.
067,465,028.
3612,005,521.
422.
本期增加金额774,582.
912,967,706.
443,742,289.
35(1)计提774,582.
912,967,706.
443,742,289.
353.
本期减少金额(1)处置怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1534.
期末余额5,315,075.
9710,432,734.
8015,747,810.
77三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值37,127,219.
037,101,465.
8844,228,684.
912.
期初账面价值31,536,401.
944,562,821.
6436,099,223.
58本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例16.
06%.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:26、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他气门毛坯机器人柔性生产线的开发442,079.
38442,079.
38高性能欧IV汽油机气门的开发772,548.
61741,074.
611,513,623.
22大功率燃气发动机气门的开发1,090,660.
341,759,230.
842,849,891.
18高压缩比汽车发动机气门的开发771,918.
63680,825.
431,452,744.
06重型电喷柴油机所气门的开发908,031.
791,047,212.
551,955,244.
34怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文154发动机气门过渡回转曲面抛光新技术研发405,381.
38405,381.
38气门毛坯头杆新技术、新工艺研发570,471.
07570,471.
07高品质杆端双金属焊接气门研发及产业化2,198,217.
06935,450.
823,133,667.
88环保型等离子氮化气门新产品的研发580,755.
41580,755.
41生产过程智能信息化管控系统开发246,495.
00246,495.
00楔横轧中空气门制造新技术基础研究724,169.
86724,169.
86精密喷射成形热锻模具钢开发及快速制模应用研究190,079.
69190,079.
69气门锥面磨损试验的研发91,905.
0891,905.
08合计6,892,602.
917,263,904.
645,506,350.
688,650,156.
87其他说明27、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的其他处置其他(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提其他处置其他怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文155说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:其他说明28、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他说明29、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备13,710,744.
223,311,709.
4712,679,032.
272,138,595.
03内部交易未实现利润1,046,022.
08156,903.
315,333,613.
00800,041.
95合计14,756,766.
303,468,612.
7818,012,645.
272,938,636.
98(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产3,468,612.
782,938,636.
98(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文156年份期末金额期初金额备注其他说明:30、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:31、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款13,567,964.
63抵押借款53,461,559.
0226,000,000.
00信用借款90,000,000.
00162,045,794.
57合计143,461,559.
02201,613,759.
20短期借款分类的说明:(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:33、衍生金融负债适用√不适用34、应付票据单位:元怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文157种类期末余额期初余额银行承兑汇票29,500,000.
0068,320,000.
00合计29,500,000.
0068,320,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为元.
35、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额其中:1年以上3,475,078.
722,207,156.
501年以内23,376,382.
5433,512,476.
71合计26,851,461.
2635,719,633.
21(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因怀城镇日升特油门市部226,699.
35尚未结算怀集县怀城镇中天五金交电总汇350,088.
23尚未结算怀集县怀城镇中怀机电物资总汇426,343.
80尚未结算合计1,003,131.
38--其他说明:36、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额其中:1年以上140,541.
19163,842.
371年以内120,533.
04230,520.
00合计261,074.
23394,362.
37(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文158(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位:元项目金额其他说明:37、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬2,933,154.
3571,762,151.
9373,221,819.
561,473,486.
72二、离职后福利-设定提存计划6,595,184.
486,583,136.
8312,047.
65合计2,933,154.
3578,357,336.
4179,804,956.
391,485,534.
37(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴815,668.
7263,644,298.
7363,314,700.
191,145,267.
262、职工福利费3,583,737.
733,583,737.
733、社会保险费3,020,788.
333,020,788.
33其中:医疗保险费2,685,794.
792,685,794.
79工伤保险费186,108.
07186,108.
07生育保险费148,885.
47148,885.
474、住房公积金876,397.
39876,397.
395、工会经费和职工教育经费2,117,485.
63636,929.
752,426,195.
92328,219.
46合计2,933,154.
3571,762,151.
9373,221,819.
561,473,486.
72(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险5,877,073.
015,865,025.
3612,047.
652、失业保险费718,111.
47718,111.
47怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文159合计6,595,184.
486,583,136.
8312,047.
65其他说明:38、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税-1,233,608.
32398,481.
20企业所得税-3,425,913.
17-4,812,470.
52城市维护建设税119,319.
37132,541.
76教育费附加119,319.
47132,541.
75堤围费21,654.
9027,387.
73合计-4,399,227.
75-4,121,518.
08其他说明:39、应付利息单位:元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:40、应付股利单位:元项目期末余额期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:41、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额员工往来款125,442.
86292,408.
44单位往来款380,858.
35280,496.
25合计506,301.
21572,904.
69怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文160(2)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、划分为持有待售的负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:43、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款13,360,000.
00合计13,360,000.
00其他说明:44、其他流动负债单位:元项目期末余额期初余额政府补助1,140,964.
991,185,964.
99合计1,140,964.
991,185,964.
99短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还其他期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额抵押借款28,630,000.
00怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文161信用借款26,600,000.
00合计55,230,000.
00长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还其他期末余额(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文16248、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:其他说明:49、专项应付款单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:50、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:51、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助6,420,561.
52800,000.
001,220,964.
995,999,596.
53合计6,420,561.
52800,000.
001,220,964.
995,999,596.
53--怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文163涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关年产发动机气门2000万支技术改造项目资助资金6,237,666.
45999,999.
965,237,666.
49与资产相关QSK38气门关键技术的研发及产业化项目补助资金113,251.
2637,750.
4275,500.
84与资产相关成本轻质环保节能型TiAl基合金汽车发动机项目补助资金69,643.
8123,214.
6146,429.
20与资产相关提高耐高温精密锻压气门质量自动生产线技术改造项目补助资金800,000.
0080,000.
0080,000.
00640,000.
00与资产相关合计6,420,561.
52800,000.
0080,000.
001,140,964.
995,999,596.
53--其他说明:52、其他非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、—)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数69,000,000.
0023,000,000.
0023,000,000.
0092,000,000.
00其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文16454、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:其他说明:55、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)64,485,028.
97178,330,000.
00242,815,028.
97合计64,485,028.
97178,330,000.
00242,815,028.
97其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、以后将重分类进损益的其他综合收益-694,447.
3521,873.
3721,873.
37-672,573.
98外币财务报表折算差额21,873.
3721,873.
37其他综合收益合计-694,447.
3521,873.
3721,873.
37-672,573.
98其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文16558、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积18,786,150.
791,955,158.
7720,741,309.
56合计18,786,150.
791,955,158.
7720,741,309.
56盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:60、未分配利润单位:元项目本期上期调整后期初未分配利润134,460,528.
51111,163,427.
65加:本期归属于母公司所有者的净利润18,624,487.
3133,851,956.
43减:提取法定盈余公积1,955,158.
772,964,855.
57应付普通股股利5,520,000.
007,590,000.
00期末未分配利润145,609,857.
05134,460,528.
51调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元.

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元.
61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务294,636,623.
22212,560,869.
52302,467,153.
48204,887,018.
34其他业务1,430,146.
88959,695.
74合计296,066,770.
10212,560,869.
52303,426,849.
22204,887,018.
34怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文16662、营业税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税942,798.
121,114,553.
69教育费附加942,798.
211,114,553.
70堤围费215,645.
77284,291.
28合计2,101,242.
102,513,398.
67其他说明:63、销售费用单位:元项目本期发生额上期发生额人员薪酬4,286,858.
074,172,370.
53运输费5,837,433.
466,518,561.
73差旅费766,532.
27812,266.
19保险费913,161.
38812,234.
01租金470,411.
08474,236.
68其他2,258,385.
60415,768.
33合计14,532,781.
8613,205,437.
47其他说明:64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额人员薪酬12,998,707.
5913,347,623.
30差旅费4,023,522.
123,322,967.
01折旧与摊销费用6,554,202.
304,303,913.
00咨询费2,595,850.
961,468,189.
52其他7,271,037.
5511,321,926.
16合计33,443,320.
5233,764,618.
99其他说明:65、财务费用单位:元怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文167项目本期发生额上期发生额利息支出14,937,912.
1515,153,235.
49减:利息收入397,619.
9588,920.
57加:汇兑损失-754,241.
79923,158.
13加:其他支出699,812.
07840,309.
52合计14,485,862.
4816,827,782.
57其他说明:66、资产减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失689,591.
171,175,248.
35二、存货跌价损失356,015.
15273,688.
42合计1,045,606.
321,448,936.
77其他说明:67、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明:68、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益190,663.
63255,569.
88合计190,663.
63255,569.
88其他说明:69、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助4,458,964.
9911,196,628.
804,458,964.
99合计4,458,964.
9911,196,628.
804,458,964.
99怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文168计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关"扬帆计划"专项资金补助3,000,000.
00与收益相关提高耐高温精密锻压气门质量自动生产线技术改造补助80,000.
004,200,000.
00与资产相关地方特色产业中小企业发展资金补助1,500,000.
00与收益相关汽车发动机气门技术改造项目新增中央投资重点产业振兴和技术改造专项资金补助999,999.
96999,999.
96与资产相关首批扬帆计划项目经费补助800,000.
00与收益相关产业转移工业园区发展外贸发展专项资金683,800.
00与收益相关产业转移工业园企业外贸发展专项资金651,100.
00与收益相关高品质杆端双金属焊接气门的研发及产业化项目补助资金500,000.
00与资产相关科技兴贸与品牌建设专项资金400,000.
00与收益相关广东省登云汽配零件轧制成新技术院士工作站项目补助资金125,000.
00375,000.
00与资产相关国家发动机气门工程技术研究开发中心建设补助资金300,000.
00与资产相关出口信用保险专项资金213,600.
81与收益相关肇庆市政府质量奖200,000.
00与收益相关发动机气门过渡回转曲面抛光新技术的研发项目补助200,000.
00与资产相关出口信用保险专项资金77,600.
00与收益相关QSK38气门关键技术的研发及产业化项目补助37,750.
4237,750.
42与资产相关低成本轻质环保节能型TIAI基合金汽车发动机气阀的研发和产业化项目补助23,214.
6123,214.
61与资产相关科技奖励金20,000.
00与收益相关进口贴息补助6,563.
00与收益相关怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文169专利资助款5,000.
00与收益相关专利资助款3,000.
00与收益相关气门毛坯机器人柔性生产线的开发项目补助150,000.
00与收益相关一种用于润滑并冷却热段压模具的润滑剂雾化装置项目补助3,000.
00与收益相关技术奖金40,000.
00与收益相关合计4,458,964.
9911,196,628.
80--其他说明:70、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计224,963.
4228,116.
77224,963.
42其中:固定资产处置损失224,963.
4228,116.
77224,963.
42对外捐赠1,621,000.
00罚款支出115,876.
6630,102.
92115,876.
66其他7,000.
0055,000.
007,000.
00合计347,840.
081,734,219.
69347,840.
08其他说明:71、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用4,104,364.
336,382,634.
89递延所得税费用-529,975.
80263,044.
08合计3,574,388.
536,645,678.
97(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文170利润总额22,198,875.
84按法定/适用税率计算的所得税费用3,389,414.
65子公司适用不同税率的影响279,156.
97研发费用加计扣除-2,415,717.
10所得税费用3,574,388.
53其他说明72、其他综合收益详见附注.
73、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额政府补助6,035,300.
816,918,363.
00利息收入397,619.
9588,920.
57合计6,432,920.
767,007,283.
57收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额运输费6,331,342.
606,814,328.
63保险费1,214,899.
281,323,239.
38办公费1,278,695.
131,782,861.
45差旅费4,790,054.
395,633,965.
70咨询费2,612,666.
661,332,243.
27研发费10,183,515.
6413,988,063.
14业务招待费3,037,757.
542,789,613.
71环保费693,798.
68865,860.
06手续费支出159,886.
07396,220.
52备用金借款1,263,502.
23广告宣传费426,621.
20修理费742,141.
98怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文171租金470,411.
08其他270,443.
00合计33,475,735.
4834,926,395.
86支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额融资顾问服务费539,926.
00459,063.
00贷款担保费43,934.
25股票发行相关费用6,690,000.
00合计7,273,860.
25459,063.
00支付的其他与筹资活动有关的现金说明:74、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1721.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润18,624,487.
3133,851,956.
43加:资产减值准备1,045,606.
321,448,936.
77固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,605,876.
7015,799,620.
38无形资产摊销3,742,289.
353,127,107.
89处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)224,963.
4228,116.
77财务费用(收益以"-"号填列)15,521,772.
4016,084,316.
36投资损失(收益以"-"号填列)-190,663.
63-255,569.
88递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-529,975.
80263,044.
08存货的减少(增加以"-"号填列)-23,505,034.
58-17,320,764.
05经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)4,933,923.
99-26,028,227.
65经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)-34,656,782.
84-1,787,808.
36经营活动产生的现金流量净额4,816,462.
6425,210,728.
742.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额77,414,016.
4875,527,385.
42减:现金的期初余额75,527,385.
4282,665,544.
98现金及现金等价物净增加额1,886,631.
06-7,138,159.
56(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文173其中:--其中:--其中:--其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金77,414,016.
4875,527,385.
42三、期末现金及现金等价物余额77,414,016.
4875,527,385.
42其他说明:75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:76、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因固定资产58,825,499.
78银行贷款抵押无形资产30,814,864.
03银行贷款抵押合计89,640,363.
81--其他说明:77、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----5,278,867.
66其中:美元862,701.
046.
11905,278,867.
66应收账款----52,740,594.
09其中:美元8,619,152.
496.
119052,740,594.
09其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文174(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
√适用不适用子公司主要经营地注册资本经营范围业务性质记账本位币怀集发动机气门美国公司美国伊利诺伊州20万美元经营进出口贸易业务和符合本公司发展的其他相关配套业务销售美元78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:79、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文175是√否(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1766、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接怀集发动机气门美国公司美国伊利诺伊州美国伊利诺伊州销售100.
00%100.
00%直接设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文177(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接怀集县和兴小额贷款有限责任公司怀集县怀集县小额贷款20.
00%20.
00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:(2)重要合营企业的主要财务信息项目年末余额/本年发生额年除余额/上年发生额流动资产:13,652,742.
8714,079,495.
96其中:现金和现金等价物1,172,342.
871,467,095.
96非流动资产2,350,639.
222,342,551.
71资产合计16,003,382.
0916,422,047.
67流动负债:75,634.
25147,998.
28非流动负债负债合计75,634.
25147,998.
28少数股东权益归属于母公司股东权益15,927,747.
8416,274,049.
39按持股比例计算的净资产份额3,182,722.
163,247,628.
41调整事项怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文178--商誉--内部交易未实现利润--其他对联营企业权益投资的账面价值3,182,722.
163,247,628.
41存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入2,689,487.
703,279,200.
70财务费用2,781.
063,292.
95所得税费用322,156.
27426,383.
16净利润953,318.
171,279,149.
43终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额953,318.
171,279,149.
43本年度收到的来自联营企业的股利255,569.
88151,209.
55其他说明(3)重要联营企业的主要财务信息其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----联营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文179(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六.
与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述.
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内.
1.
各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化.
基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内.
(1)市场风险1)汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元有关,本公司的出口销售、进口原材料及美国子公司的销售主要以美元进行结算,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算.
于2014年12月31日,除下表所述资产及负债的美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额.
该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响.
项目2014年12月31日2013年12月31日货币资金-美元862,701.
041,273,121.
49应收账款-美元8,619,152.
496,887,129.
60预付账款-美元233,945.
541,313,102.
84应付账款-美元3,884,219.
36预收账款-美元30,572.
4522,946.
25短期借款-美元237,614.
222,324,255.
24本公司密切关注汇率变动对本公司的影响.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1802)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款.
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险.
本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例.
于2014年12月31日,本公司的带息债务主要为人民币浮动利率借款合同,金额合计为5000万元(2013年12月31日:11,159万元),及人民币计价的固定利率合同,金额为9346万元(2013年12月31日:15,404万元)本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关.
对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率.
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关.
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险.
3)价格风险本公司以市场价格销售气门制品,因此受到此等价格波动的影响.
(2)信用风险于2014年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变.

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权.
此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备.
因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低.
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低.

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录.
除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险.
应收账款前五名金额合计:66,117,098.
43元.
(3)流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险.
本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害.
本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金.
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议.
同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险.

本公司将银行借款作为主要资金来源.
于2014年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为1.
77亿元,(2013年12月31日:3,000万元)其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币1.
77亿元(2013年12月31日:3,000万元).
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:项目一年以内一到二年二到三年三年以上合计金融资产货币资金77,414,016.
4877,414,016.
48应收票据6,507,850.
586,507,850.
58应收账款124,230,442.
495,549,316.
8966,350.
361,551,287.
79131,397,397.
53其它应收款5,276,208.
581,690,447.
35324,927.
1295,985.
677,587,568.
73金融负债短期借款143,461,559.
02143,461,559.
02应付票据29,500,000.
0029,500,000.
00应付账款23,376,382.
542,304,098.
5750,182.
001,120,798.
1526,851,461.
26怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文181其它应付款222,382.
6346,723.
61149,861.
0087,333.
97506,301.
21应付职工薪酬1,485,534.
31,485,534.
3十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是.
其他说明:怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1822、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文183(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文184(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款张弢704.
3243,934.
252,954.
832,954.
837、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1854、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2014年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项.
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况单位:元拟分配的利润或股利5,520,000.
003、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项.
怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文186十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1876、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因.

(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款143,498,970.
06100.
00%6,662,750.
704.
64%136,836,219.
36122,865,644.
20100.
00%6,298,484.
475.
13%116,567,159.
73合计143,498,970.
06100.
00%6,662,750.
704.
64%136,836,219.
36122,865,644.
20100.
00%6,298,484.
475.
13%116,567,159.
73期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用不适用单位:元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1年以内分项1年以内小计136,332,015.
024,976,479.
775.
00%1至2年5,549,316.
89554,931.
6910.
00%怀集登云汽配股份有限公司2014年年度报告全文1882至3年66,350.
3619,905.
1130.
00%3至4年879,589.
72439,794.
8650.
00%4至5年195.
99137.
1970.
00%5年以上671,502.
08671,502.
08100.
00%合计143,498,970.
066,662,750.
70确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额364,266.
23元;本期收回或转回坏账准备金额0.
00元.