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南京宝色股份公司2019年半年度报告1南京宝色股份公司2019年半年度报告2019年8月南京宝色股份公司2019年半年度报告2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
公司负责人高颀、主管会计工作负责人刘义忠及会计机构负责人(会计主管人员)姚毅声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议.
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异.
公司在本报告第四节"经营情况讨论与分析"之"九、公司面临的风险和应对措施"部分,详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容.
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
南京宝色股份公司2019年半年度报告3目录第一节重要提示、目录和释义2第二节公司简介和主要财务指标.
5第三节公司业务概要.
8第四节经营情况讨论与分析.
13第五节重要事项.
24第六节股份变动及股东情况.
34第七节优先股相关情况.
38第八节董事、监事、高级管理人员情况.
39第九节公司债相关情况.
40第十节财务报告.
41第十一节备查文件目录.
142南京宝色股份公司2019年半年度报告4释义释义项指释义内容本公司、公司、宝色股份指南京宝色股份公司陕西有色、实际控制人指陕西有色金属控股集团有限责任公司,本公司实际控制人宝钛集团、控股股东指宝钛集团有限公司,本公司控股股东山西华鑫海指山西华鑫海贸易有限公司,本公司持股5%以上的股东宝钛股份指宝鸡钛业股份有限公司,与本公司同属一母公司宝钛装备指宝钛装备制造(宝鸡)有限公司,与本公司同属一母公司会计师事务所、立信指立信会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本报告期指2019年1月1日至2019年6月30日上年同期指2018年1月1日至2018年6月30日元指人民币元中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所非标特材设备指以特种材料为主要原材料,通过行业内企业专业的装备、人员、机具等加工形成的非标准化静态设备(不包括泵、阀等动态设备)非标特材装备指非标特材设备以及与之相配套的非标特材管道的总体压力容器指工业生产中具有特定的工艺功能并承受一定压力的设备,压力容器须同时具备如下条件:(1)最高工作压力(Pw)大于等于0.
1Mpa(不含液体静压力);(2)工作压力与容积的乘积大于或者等于2.
5Mpa.
L;(3)盛装介质为气体、液化气体或最高工作温度高于等于标准沸点液体ASME指美国机械工程师协会(AmericanSocietyOfMechanicalEngineers),其主要从事发展机械工程及其有关领域的科学技术,鼓励基础研究,促进学术交流,发展与其他工程学、协会的合作,开展标准化活动,制定机械规范和标准PED认证指PED是欧盟成员国就承压设备安全问题取得一致而颁布的强制性法规.
PED认证全名压力设备(容器、管道、安全部件及压力部件等)认证,是指定产品的安全认证.
PTA指精对苯二甲酸,生产聚酯纤维、树脂、胶片及容器树脂的主要原料,被广泛应用于化纤、容器、包装、薄膜生产等领域PDH指丙烷脱氢制丙烯(即PropaneDehydrogenation,英文简称为PDH)是丙烷在催化剂的作用下脱氢生成丙烯的工艺.
IGCC指IGCC(IntegratedGasificationCombinedCycle)整体煤气化联合循环发电系统,是将煤气化技术和高效的联合循环相结合的先进动力系统.
ASME(U)钢印指原材料上通常是没有ASMEU钢印标记的,这个钢印表示按照ASME锅炉压力容器标准第八卷建造的压力容器.
南京宝色股份公司2019年半年度报告5第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称宝色股份股票代码300402股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称南京宝色股份公司公司的中文简称(如有)宝色股份公司的外文名称(如有)NANJINBAOSECO.
,LTD公司的外文名称缩写(如有)BAOSE公司的法定代表人高颀二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名高颀(代行董秘职责)李萍联系地址南京市江宁滨江经济开发区景明大街15号南京市江宁滨江经济开发区景明大街15号电话025-51180028025-51180028传真025-51180028025-51180028电子信箱dsoffice@baose.
comdsoffice@baose.
com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报.
2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报.
3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况南京宝色股份公司2019年半年度报告6适用√不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2018年年报.
4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况适用√不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入(元)404,255,877.
76242,225,721.
1666.
89%归属于上市公司股东的净利润(元)12,132,508.
082,415,500.
60402.
28%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)8,573,891.
58-1,914,145.
14547.
92%经营活动产生的现金流量净额(元)179,382,821.
8443,597,922.
84311.
45%基本每股收益(元/股)0.
06010.
0120400.
83%稀释每股收益(元/股)0.
06010.
0120400.
83%加权平均净资产收益率1.
92%0.
40%1.
52%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)1,869,840,984.
871,498,206,370.
5924.
81%归属于上市公司股东的净资产(元)625,209,491.
11618,126,983.
031.
15%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.
3、境内外会计准则下会计数据差异说明适用√不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告7六、非经常性损益项目及金额√适用不适用单位:人民币元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)54,595.
09计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,255,668.
62除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,248,352.
79合计3,558,616.
50--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形.
南京宝色股份公司2019年半年度报告8第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途(1)主营业务报告期内,公司主营业务未发生重大变化.
公司主要从事钛、镍、锆、钽、铜等有色金属及其合金、高级不锈钢和金属复合材料等特种材料非标压力容器装备的研发、设计、制造、安装,以及有色金属焊接压力管道、管件的制造和安装.
(2)主要产品及其用途公司主要产品包括换热器、塔器、反应器等非标压力容器及管道管件,主要应用于化工、冶金、电力、能源、军工、海洋工程、船舶及环保等具有防腐蚀、耐高压、耐高温装备需求的行业.
化工领域,公司典型的非标特材设备主要有PTA核心成套装置、PDH(丙烷脱氢制丙烯)装置、醋酸、丙烯酸装置,以及炼化一体化装置等;精细化工如医药、农药行业装置;煤化工尤其是现代煤化工中煤制油、煤制烯烃等项目,主要产品有脱酸塔、旋风分离器等;IGCC与多联产技术与产业中应用的特材非标关键设备煤气化装置(气化炉)、热量回收装置(冷却器)等.
冶金行业由于大量使用化学溶剂进行萃取、分离和金属的提取,目前应用的非标特材设备主要有真空蒸发器、高压反应釜、换热器等.
光热发电是公司新开拓的业务领域,主要产品有蒸汽发生装置.
此外,报告期内,公司承接了湿法冶金行业的加压釜设备订单,该设备主要用于新能源锂电材料原料的生产,标志着公司在新能源领域的业务开启了一扇新的大门.
2、经营模式由于本公司产品多为非标设备,公司的盈利主要以赚取加工费为主,主要通过采取"以销订购"的采购模式、"以销定产"的生产模式以及"原材料成本+加工费"的定价模式,加工费系根据工时、制造难度与复杂程度、产品质量要求以及附加利润等因素制定.
该种经营模式一般不存在产成品库存,可有效降低存货营销风险.
3、业绩驱动模式(1)政策和行业因素南京宝色股份公司2019年半年度报告9特材压力容器行业作为装备制造业的高端产业,是为国民经济各行业如化工、冶金、电力、能源、环保、海洋工程等提供技术装备的战略性产业,其发展始终备受国家产业政策的支持和鼓励.
如《有色金属工业中长期科技发展规划(2006-2020)》、《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》、《工业升级转型规划(2011-2015)》、《能源发展战略行动计划(2014-2020年)》、《关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见》、《关于推进国际长能和装备制造合作的指导意见》、《中国制造2025》、《石化和化学工业发展规划(2016~2020年)》等政策性文件,都支持和鼓励加快装备制造产业结构调整和优化升级,增强自主创新能力,实现装备制造业的振兴,良好的政策环境和强有力的政策支持为公司产业发展带来了新的发展机遇.
从行业发展来看,受益于供给侧结构性改革、需求增长以及安全环保督查常态化,下游化工行业结构调整和产业升级加快,先进技术、节能和环保设备的需求及升级换代,促进了装备制造产业结构调整和优化升级,激发了化工装备行业新工艺、新技术、新方法的研发和应用,为高端特材压力容器的应用带来巨大的市场发展机遇.
同时,随着核电、新能源、环保、海洋工程等战略新兴行业的大力培育,这些行业对装备的需求成为特材非标装备市场发展的重要引擎.
另外,"一带一路"国家战略的快速推进,也为我国装备制造企业提供了前所未有的广阔市场空间.
宝色作为高端特材非标装备制造行业的引领者,正分享着产业发展和国家政策的红利.
(2)公司使命宝色股份是我国特材非标装备制造的开拓者和技术发展引领者,"BAOSE"品牌在特材非标装备制造行业树立了良好的品牌形象,经过二十多年的积淀,公司已成为国内外涉及特种材料品种最全、应用面最广的高端特材非标装备制造优势企业,为我国特材非标装备行业的发展做出了突出的贡献,尤其在大型化、重型化特材装备制造领域具备独特的优势,占据较高的市场主导地位.
公司为实现大型特材非标装备制造世界品牌的愿景始终进行着不懈努力.
二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程无重大变化南京宝色股份公司2019年半年度报告102、主要境外资产情况适用√不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司核心技术人员团队保持稳定,经营方式、盈利模式没有发生重要变化,也没有发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况;同时报告期内,公司拥有的土地使用权也没有发生重大变化.
公司核心竞争力主要如下:1、市场优势公司凭借丰富的设备设计和制造经验,为客户提供优质的产品和服务,产品涵盖了化工、精细化工、冶金、电力、新能源、环保、核电等领域,在国内建立了以江苏、浙江、福建、山东等华东地区、新疆等西北地区为主,遍布全国其他区域的销售网络,成功开拓了美国、加拿大、德国、澳大利亚、印尼等国际市场,具有相对稳定的市场优势.
经过多年的经营发展,公司与中石化、逸盛石化、上海华谊、恒力石化以及西门子、拜耳、赢创化学、安德里茨、克瓦纳、维美德、东洋工程等大型知名企及工程公司建立了长期合作关系,并多次被评为优质供应商,树立了公司良好的企业品牌形象.
公司还与美国GT、中国昆仑工程公司、中国恩菲工程技术有限公司等知名公司及知名设计院等签署了工艺、产品捆绑式合作协议,有着长期的技术交流与友好合作关系.
此外军品、核电市场方面,经过公司近几年的开拓,已与一批知名舰船装备研究院所、舰船装备、陆装单兵装备企业,以及核电、光电领域相关科研院所或企业建立了良好的合作关系,为公司军工业务的拓展奠定了良好的基础.
2、技术优势经过20多年的发展和技术积淀,积累了大量特材非标装备在机械加工、成型、焊接、无损检测以及热处理等方面的经验数据,掌握了丰富的、独有的大型、重型装备关键制造技术.
通过原始创新、集成创新以及引进消化吸收再创新,形成了成熟的PTA大型钛钢复合板氧化反应器与钛、镍、锆及合金设备的制造技术、硬质合金堆焊技术、液袋胀管技术、超级双相钢(ZERON100)的成型焊接检测技术、钛表面焊缝的阳极氧化处理、氦质谱检漏、大型复合材料设备热态循环试验、超声波消应力技术等40多项国际先进、国内领先技术,公司生产的多项大型特材化工设备均为国内首制,实现了我国在特材装备制造领域多项"零的突破",特别是一批超限设备的成功研制与交付,不断刷新了我国乃至世界大型特材非标设备制造记录.
南京宝色股份公司2019年半年度报告11公司产品正逐渐跨入高端化、精品化、国际化.
公司拥有专业的研发机构和研发团队,构建了系统的产、学、研相结合的科研平台,形成了具有完全自主知识产权的核心技术,为提高公司的核心竞争力和创新能力提供了充分保障.
近几年,公司高度重视研发项目的开展以及专利、著作权等知识产权的研究.
报告期内,公司获得发明专利授权1项、实用新型专利授权1项;申请发明专利8项、实用新型专利2项.
截至报告期末,公司共拥有专利44项,其中发明专利17项.
3、装备优势公司拥有先进的特材装备制造生产设备、高精金属加工设备、专用分析和探伤设施,以及专业的检测设备仪器和热气循环试验系统等,特别是随着募投项目"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目"的完成,形成了完备的重型装备生产能力,设备生产保障条件在同行业中占据优势.
目前,公司配备起重设备70多台,最大起吊能力达1,000吨,建有装配大型塔器的高跨厂房.
下料装备和机加装备多数已实现数控化、自动化,极大的提高了下料精度及下料速度,大大降低了材料消耗和后道工序的处理成本.
成型设备方面,拥有W11S-185*3200水平下调式三辊卷板机,是国内加工能力较大的冷弯成形设备,同时,还配备了100、40、30、20、8、6、4(mm)等完整系列的卷制成形设备,可压制各种厚壁锥体、短节、弯头等.
焊接设备方面,拥有各种自动或手工焊机及焊接辅机等400多台套,其中进口法国的SAF全自动等离子+TIG复合焊拼板焊机、钛合金管板机器人自动焊、昆山华恒的双枪等离子纵缝自动焊机、焊研威达的带极堆焊机、窄间隙自动焊接工作站、行健机器人的钛合金管板机器人智能焊接系统等设备,在特种材料装备制造业中只有极少数厂家配置.
热处理设备方面,公司配备了智能热态试验平台(RT23-7500-7),炉膛净尺寸长65米、宽14.
5米、高15.
5米,还配有中压、高压空压机,与大型组装式热处理炉配套,共同构成了行业中最大的热气循环试验系统.
实验室配备徕卡全站仪、氢氧氮分析仪、伽马射线探伤仪(200居里)、1000KN微机控制电液伺服万能试验机、原子发射光电直读光谱仪、布氏硬度计、洛氏硬度计、便携式光谱仪等各种检测设备,具备全面的检验能力、材料成分分析及材料测试能力.
表面处理方面,在超限厂房中配备了大型智能涂装系统.
4、品牌优势公司成立多年来,始终致力于化工、冶金、电力等行业核心特材装备的研发、设计与制造,在化工重大技术装备制造领域创造了多个国产化、大型化设备零的突破,公司用优质的产品与服务为PTA、PDH、炼化等装备配套与技术升级做出了突出贡献,产品逐步实现了的"特材化、大型化、精品化、国际化".
"BAOSE"品牌在业内树立了良好形象,获得了用户高度认可,在国内具有极高的知名度,并开始逐步树立了国际化的品牌形象.
南京宝色股份公司2019年半年度报告12"BAOSE"品牌是中国驰名商标,多项产品被评为省级高新技术产品、市级名牌产品.
公司是南京市锅炉压力容器特种设备安全管理先进单位和中国石化企业资源供应网络成员企业,是中国有色金属工业协会钛锆铪分会推荐企业,具有南京质监局核发的《计量合格确认证书》和《采用国际标准产品标志证书》,质量控制水平达到了国内领先水平,并与国际质量控制标准接轨,钛、镍、锆及其复合材料压力容器产品质量在同行业中处于领先水平.
公司具有美国机械工程师协会颁发的ASME(U)证书和授权钢印、美国锅炉及压力容器检验师协会注册的NB证书,A1、A2级压力容器设计许可证、A级压力管道元件制造许可证,获得了英国国家质量保证有限公司(NQA)根据标准ISO9001:2008的审核和注册,获得了英国国家质量保证有限公司(NQA)根据标准ISO14001:2004和OHSAS18001:2007的审核和注册,钛焊接管道通过了挪威石油标准化组织(NORSOK)认证以及欧盟PED认证.
5、区位优势公司区位资源优势突出,地理位置优越.
公司毗邻长江、长江三桥、205国道、宁芜铁路、宁安高铁、禄口国际机场,交通发达便利,为产品设备运输、原材料供应、市场开拓及业务往来等提供了得天独厚的条件.
公司所在地南京江宁滨江经济开发区,致力于打造千亿级滨江先进制造业新高地,形成集产业、港口、新城三大功能为一体的现代化工业新城格局.
良好的地域优势,使得公司产品可有效辐射至华东片区、长江流域、沿海地区及国外众多国家和地区.
南京宝色股份公司2019年半年度报告13第四节经营情况讨论与分析一、概述(1)报告期内公司总体经营情况报告期内,公司围绕2019年度生产经营目标,开拓进取,全面发力,以"安全、质量、交期、效益"作为一切工作的出发点和落脚点,稳订单、拓领域、控生产、抓管理、保质量,为全年目标任务的实现奠定了良好的基础.
2019年上半年,公司实现营业总收入40,425.
59万元,较上年同期24,222.
57万元增长66.
89%;实现营业利润970.
16万元,较上年同期-40.
04万元增长2,522.
98%;实现利润总额1,142.
46万元,较上年同期319.
29万元增长257.
81%;实现归属于上市公司股东的净利润1,213.
25万元,较上年同期241.
55万元增长402.
28%;扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为857.
39万元,较上年同期-191.
41万元增长547.
92%.
(2)报告期内主要业务回顾1)努力拓展新兴行业市场,完善产品结构报告期内,公司坚持以市场为导向,紧紧抓住PTA行业本轮产能释放高峰的市场机遇,充分获取公司具有绝对优势的大型PTA项目设备订单,继续扩大公司在PTA行业的市场占有率;同时公司深入分析预判未来市场发展趋势,瞄准新能源、环保、军工、核电等战略新兴行业市场开拓,多渠道洞悉产业投资信息,努力获取订单,完善公司产品结构,增加公司新的利润增长点,提升盈利水平和抵御市场风险的能力.
2019年上半年,公司订单量和订单质量都显著提升,产品结构进一步优化.
2)多措并举确保产品质量和交期报告期内,公司营销订单充足,任务量艰巨.
公司针对每个订单特点,以项目管理为抓手、以保证产品质量和按期交付为核心,高度重视生产资源协调、配置,细化生产项目的计划、组织、协调,实施过程全面管控.
通过考核与培训强化全员质量和交期意识;加强客户、营销、生产、技术、物流等部门之间的沟通协调,压缩了生产等待时间,提高了生产效率;综合考虑交期、资金周转、物资是否到位等因素,制定周密高效合理的排产计划,达到了人员、场地、设备、资金等资源的最优化利用;对外拓展生产基地,合理利用外包、外协资源,有效解决了产能瓶颈.
3)技术研发工作稳步开展报告期内,公司持续推进技术创新与研发,致力于新产品、新技术、新工艺的开发研制,加强项目立项与研发.
2019年,公司新立项研发项目23个;上半年完成了2项新产品鉴定;获得发明专利授权1项、南京宝色股份公司2019年半年度报告14实用新型专利授权1项,申请发明专利8项、实用新型专利2项,截至报告期末,公司共拥有专利44项,其中发明专利17项.
4)持续加强各项内部管控,提升企业综合运营水平认真开展"企业剖析诊断管理提升"自查工作,深入剖析影响企业生产成本、经济效益的各种因素,制定解决方案、控制措施,并有效执行;持续推行月度风险监控报告制度、风险预警制度、重大风险信息及时上报制度,打破信息壁垒,有效防范企业各类风险;强化重大专项工作检查、督导、考核、问责机制,进一步提升相关人员的责任意识和重大专项工作的处理效率和结果;有针对性的开展精益对标管理项目、加强企业资源的利用管理等,努力实现降本增效.
5)推行两化深度融合系统应用,实现精细化管理公司一直将两化融合作为实现企业精细化管理和转型升级的重要举措,报告期内,公司大力推行两化融合各系统的应用,不断进行调试与优化.
PLM(产品全生命周期管理)系统正逐步实现公司产品设计、工艺线上协同工作的目标,并能为后续板材自动排版套料、成本核算、生产管理提供用料定额、生产工序、工时定额等设计数据;WCAPP(数字化焊接信息管理)系统已实现产品焊接的信息流转与焊接管理;自动排版套料管理系统完成了软件配置化部署,并能完全适配公司现有数控等离子下料和数控水刀设备,即通过集中化下料软件根据生产任务生成不同下料设备的下料加工代码,自动排版套料软件系统在大批量零件集中排版套料方面,应用效率明显;ERP(企业资源计划管理)系统已完成实际成本、标准成本的成本核算体系;MES(生产执行管理)系统的基本生产管理功能已完成,其车间物联网改造工程也已竣工,具备了从生产计划、车间任务下达、派工与报工的车间生产管理要求.
6)与生产经营相融合,扎实推进党建工作报告期内,公司党委按照上级党组织要求,不忘初心、牢记使命,紧紧围绕生产经营中心工作,坚持党要管党全面从严治党,扎实推进各项党建工作,坚持"两学一做"常态化制度化,认真开展"创先争优"活动,认真贯彻《支部工作条例》,不断发挥党委的政治核心作用,支部的战斗堡垒作用,党员的先锋模范作用,党的自身建设得到不断加强.
2019年下半年,公司将按年度规划精心组织、科学管理,全力推进各项工作顺利展开,同时持续推进创新驱动,积极谋求产品多元化的途径,进一步加强市场开拓、技术革新、工艺优化,持续推进公司的规范运作,努力提升公司的核心竞争力和综合实力,促进公司的长期可持续发展,从而更好地回馈广大股东.
南京宝色股份公司2019年半年度报告15二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√是否参见"经营情况讨论与分析"中的"一、概述"相关内容.
主要财务数据同比变动情况单位:人民币元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入404,255,877.
76242,225,721.
1666.
89%合同订单多,按合同约定交货量增加营业成本328,240,662.
90200,030,513.
6964.
10%收入增加,配比成本相应增加销售费用9,814,171.
999,628,796.
341.
93%管理费用26,258,074.
2623,424,901.
0212.
09%经营业务量扩大,导致相关费用增加财务费用8,155,549.
786,738,636.
0221.
03%贷款增加导致所得税费用-707,911.
53777,407.
23-191.
06%资产减值损失增加影响研发投入16,373,381.
486,081,941.
87169.
21%研发投入增加经营活动产生的现金流量净额179,382,821.
8443,597,922.
84311.
45%收入增加,合同预收款增加投资活动产生的现金流量净额-5,492,855.
81-7,783,050.
3029.
43%固定资产购置款项减少筹资活动产生的现金流量净额-142,339,010.
39-37,202,567.
93-282.
61%采用银行票据支付货款导致现金及现金等价物净增加额31,782,522.
62-1,032,231.
563,179.
01%营业外收入1,789,618.
973,651,182.
92-50.
99%摊销的政府补助减少导致其他收益1,781,000.
00736,300.
00141.
89%与收益相关的政府补贴增加公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动.
占比10%以上的产品或服务情况√适用不适用单位:人民币元南京宝色股份公司2019年半年度报告16营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分产品或服务反应容器343,399,931.
04282,087,596.
4117.
85%58.
34%51.
99%3.
42%管道管件56,112,154.
2145,283,771.
2819.
30%1,278.
75%1,372.
00%-1.
77%三、非主营业务分析适用√不适用四、资产、负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:人民币元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金251,018,223.
9413.
42%174,600,122.
6711.
44%1.
98%收入增加,合同订单多预收款增加应收账款458,972,519.
8624.
55%247,184,186.
0516.
20%8.
35%收入增加导致应收账款增加存货522,915,157.
3927.
97%444,381,758.
2429.
12%-1.
15%在制合同订单多,存货增加投资性房地产00.
00%00.
00%0.
00%长期股权投资00.
00%00.
00%0.
00%固定资产426,445,681.
9422.
81%384,764,825.
7825.
22%-2.
41%固定资产投入及在建工程转固导致在建工程13,304,081.
590.
71%31,866,312.
942.
09%-1.
38%在建工程转固导致短期借款315,000,000.
0016.
85%259,926,830.
0317.
03%-0.
18%贷款增加导致长期借款00.
00%00.
00%0.
00%2、以公允价值计量的资产和负债适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值年初账面价值备注货币资金167,375,243.
1714,249,548.
32开立保函、信用证、银行承兑汇票保证金应收票据26,395,000.
006,000,000.
00银行承兑汇票拆分合计193770243.
1720,249,548.
32南京宝色股份公司2019年半年度报告17五、投资状况分析1、总体情况适用√不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产适用√不适用5、募集资金使用情况√适用不适用(1)募集资金总体使用情况√适用不适用单位:万元募集资金总额19,968.
47报告期投入募集资金总额0.
05已累计投入募集资金总额20,416.
55报告期内变更用途的募集资金总额0累计变更用途的募集资金总额19,968.
47累计变更用途的募集资金总额比例100.
00%募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会《关于核准南京宝色股份公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可【2014】953号)核准,公司由主承销商国海证券股份有限公司承销,向社会首次公开本公司民币普通股股票5,100万股,每股面值人民币1.
00元,发行价为每股人民币4.
47元,募集资金总额为227,970,000.
00元,扣除保荐承销费及其他发行费用28,285,313.
36元,实际募集资金净额199,684,686.
64元,上述募集资金已于2014年9月30日全部到位,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了"信会师报字【2014】第211293号"《验资报告》.
本报告期内,公司募集资金投入480.
33元,用于"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目".
截至报告期末,公司募集资金累计使用金额为204,165,443.
09元,募集资金专户余额为1,181.
61元(包含募集资金存款利息收入4,502,147.
78元扣除银行手续费20,209.
72元后的净额4,481,938.
06元).
募集资金余额存放于募集资金专户中.
南京宝色股份公司2019年半年度报告18(2)募集资金承诺项目情况√适用不适用单位:万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目特材管道、管件产业化项目是20,0000000.
00%不适用不适用不适用不适用否一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目否019,968.
470.
0520,416.
55102.
24%2017年4月3,361.
204,092.
78不适用否承诺投资项目小计--20,00019,968.
470.
0520,416.
55----3,361.
204,092.
78----超募资金投向无合计--20,00019,968.
470.
0520,416.
55----3,361.
204,092.
78----未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、特材管道、管件产业化项目为了更有效利用募集资金、充分发挥募集资金使用效率,同时满足公司超限特材非标设备订单的生产条件,经2015年1月10日召开的公司第三届董事会第二次会议、2015年1月29日召开的2015年第一次临时股东大会,将原募投项目"特材管道、管件产业化项目"变更为"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目".
2、一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目(1)项目计划于2016年6月底投入试运营,但在建设期间,因南京青奥会停工、南京大屠杀国家公祭日停工以及受雨雪天气的影响,导致项目工程被多次、长时间停工,工程进度被拖延.
(2)2017年4月,厂房主体建设以及其他设施探伤房、退火炉及一喷一涂车间、空压机房、配变电所等单项工程基本完成,厂房内主要生产装备如500t行车、180mm卷板机、16m立车、10.
5m数控钻、退火炉、抛丸机等安装到位,项目达到了试运行条件.
经过一段时间的试运行与调试,项目可正式投入运行.
(3)2019年1-6月,在厂房中完成了产值15,818.
43万元的超限设备订单.
因项目尚未到达产年限,不适合与达产预计收益相比较.
项目可行性发生重不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告19大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用以前年度发生原募投项目"特材管道、管件产业化项目"变更为"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目"后,项目实施地点由"江苏省南京市江宁滨江经济开发区宝象路15号"变更为"景明大街以西,宝象路以南,南京宝色股份公司现有厂区对面".
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向截至本报告期末,募集资金账户余额存放于公司在交通银行南京江宁支行设立的募集资金专用账户上,用于募投项目余款支付.
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2019年上半年,公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况.
(3)募集资金变更项目情况√适用不适用单位:万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂特材管道、管件产业化项目19,968.
470.
0520,416.
55102.
24%2017年04月30日3,361.
20不适用否南京宝色股份公司2019年半年度报告20房)项目合计--19,968.
470.
0520,416.
55----3,361.
20----变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)变更原因:原募投项目"特材管道、管件产业化项目"拟通过建设特材管道、管件生产厂房和生产线,实现公司专业化生产非标特材管道管件,弥补公司非标特材产品结构不足,满足市场需求,进而提高公司在非标装备制造领域的综合影响力.
公司公开发行股票前,已通过研发和技术改造,利用已有的厂房、特材压力容器生产装备以及购置的少量特材管道管件专用设备形成了一定批量的特材管道管件产品生产能力,在新市场、新领域未开发前,公司现有生产设施就可以满足已开发的管道管件市场需求.
由于化工、冶金、电力等非标特材装备使用行业的新技术、新工艺应用、扩大产能需求及成本驱动等因素,超限非标特材装备的需求呈现广阔的市场发展前景,当时公司厂房的最大起吊能力仅为200t,设备最大生产直径为8.
5m,整体热态试验装置最大尺寸为30m*6.
7m*7.
2m(长*宽*高),而超限装备必须具备专用超限厂房以及特殊设备才能完成.
因此,为把握市场变化,促进公司的运营能力,建设超限装备制造厂房、购置特殊设备,使之尽快形成生产能力是当务之急.
所以为了更有效利用募集资金、充分发挥募集资金使用效率,将原募投项目"特材管道、管件产业化项目"变更为"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目",系公司根据投资效率及建设紧迫性的更优选择.
决策程序:经2015年1月10日召开的公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议,以及2015年1月29日召开的2015年第一次临时股东大会,审议通过了《关于南京宝色股份公司变更募投项目的议案》,同意公司将原募投项目"特材管道、管件产业化项目"变更为"一期钛、镍、锆等材料装备制造生产厂区(超限装备制造厂房)项目",以满足公司超限特材非标设备订单的生产条件.
详情参见2015年1月29日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上的相关公告(公告编号:2015-004).
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)(1)项目计划于2016年6月底投入试运营,但在建设期间,因南京青奥会停工、南京大屠杀国家公祭日停工以及受雨雪天气的影响,导致项目工程被多次、长时间停工,工程进度被拖延.
(2)2017年4月,厂房主体建设以及其他设施探伤房、退火炉及一喷一涂车间、空压机房、配变电所等单项工程基本完成,厂房内主要生产装备如500t行车、180mm卷板机、16m立车、10.
5m数控钻、退火炉、抛丸机等安装到位,项目达到了试运行条件.
经过一段时间的试运行与调试,项目正式投入运行.
(3)2019年1-6月,在厂房中完成了产值15,818.
43万元的超限设备订单.
因南京宝色股份公司2019年半年度报告21项目尚未到达产年限,不适合与达产预计收益相比较.
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况适用√不适用公司报告期不存在委托理财.
(2)衍生品投资情况适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资.
(3)委托贷款情况适用√不适用公司报告期不存在委托贷款.
六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况适用√不适用公司报告期未出售重大资产.
2、出售重大股权情况适用√不适用七、主要控股参股公司分析适用√不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息.
八、公司控制的结构化主体情况适用√不适用预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明南京宝色股份公司2019年半年度报告22适用√不适用九、公司面临的风险和应对措施1、市场风险近两年,化工行业结构调整和产业升级,激发了化工装备行业新工艺、新技术、新方法的研发和应用,为公司生产的高端特材压力容器应用带来了前所未有的市场发展机遇,特别是随着规模化、一体化的民营大炼化项目的启动实施,公司作为在PTA项目装备制造中具有绝对优势的企业,集中获取了大量PTA行业设备订单,近期任务量饱满.
但未来随着本轮民营炼化项目的陆续投产及化工产业周期性影响,相关的固定资产投资可能会减缓,从而对化工装备等产品的产生影响,如果公司在其他行业领域的市场拓展不充分,将造成公司营销订单的不稳定性,从而影响公司的经营业绩.
应对措施:为积极应对该风险,公司将在巩固原有传统行业市场的基础上,加大力度开拓军工、核电、环保、海洋工程等战略新兴领域市场,调整产品结构,拓展服务领域,降低单一领域市场的依赖程度.
同时,不断提升产品的高附加值,使产品朝着环保化、智能化、高端化发展,使其在同类产品中具有较强的竞争优势,从而整体提升公司抵御市场波动风险的能力.
2、管理风险公司目前的生产任务饱满,大额合同订单较多,且对订单质量、交货期都有严格的约束条款,面对客户对交付能力、技术水平、产品质量等方面提出高要求的现状,如果公司在合同执行中生产管控不到位、成本措施不力,将面临订单无法有效转化为预期经济效益的状况,从而影响公司预期业绩.
应对措施:公司将加强内部生产管控,努力做好生产进度及关键节点控制,重质量、保交期;落实降本增效措施,努力提升产品盈利水平和公司盈利能力.
3、应收账款风险一方面,随着公司经营规模的不断增长,公司在项目执行过程中的垫付款、保证金也不断增加,且合同约定的付款条件均是按照生产进度分阶段、分比例付款,条件严格,公司承受的应收账款回收风险进一步加大;另一方面,目前公司营销订单主要集中在PTA领域,单个客户的合同额较大,约定欠款期限长且金额大,虽然这些客户是与公司合作多年的优质客户,财务状况良好、信用程度高,具有较强的支付能力,但不排除在货款回收期,客户受到行业市场变化、政策变化以及经济形势等因素影响,出现项目暂停或进度减缓,以及经营或财务状况等发生重大不利变化的情况,使公司应收账款发生坏账的风险.
应对措施:针对上述风险,公司一方面将加强自身对项目的生产管控,尽量消除和避免因项目延期对货款回收的影响,通过为客户提供优质的产品和服务来满足客户的需求.
另一方面,公司将完善客户信用南京宝色股份公司2019年半年度报告23管理,采取多种清收方式,落实应收账款责任,加大收款工作力度,对应收账款余额进行持续梳理、跟踪、催收,努力做到应收款事前、事中、事后各阶段的有效把控,防范坏账损失.
4、重大合同履约风险2019年,公司承接的需在年内完成的大额合同订单较多,在合同执行过程中,一方面可能由于客户所在行业的市场和政策变化、自身财务状况等原因导致项目暂停或终止,从而导致合同不能继续履行;另一方面,可能存在由于客户对产品质量要求的提高,以及公司订单交货期的高度集中等因素影响,出现产品质量和延期交货问题,导致合同不能顺利履行.
应对措施:对于客户原因导致的履约风险,在合同执行过程中,公司将持续关注行业动态,加强与客户沟通,时刻把握项目的进展信息,了解客户的资金状况,并严格按照合同约定的支付方式收取款项,发现异常及时采取措施.
对于由于公司原因可能导致的履约风险,公司将加强领导负责制,狠抓重大项目的管控力度,全力以赴做好生产进度、关键节点以及关键制作工序的控制,重质量、保交期,确保每个项目按合同约定履行.
南京宝色股份公司2019年半年度报告24第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019年第一次临时股东大会临时股东大会67.
75%2019年01月15日2019年01月15日巨潮咨询网(www.
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com.
cn)《2019年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2019-003)2018年年度股东大会年度股东大会67.
75%2019年05月17日2019年05月17日巨潮咨询网(www.
cninfo.
com.
cn)《2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-024)2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本.
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项.
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计是√否公司半年度报告未经审计.
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期"非标准审计报告"的说明南京宝色股份公司2019年半年度报告25适用√不适用六、董事会对上年度"非标准审计报告"相关情况的说明适用√不适用七、破产重整相关事项适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项.
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项.
其他诉讼事项√适用不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引2014年5月8日,我公司与中传重型机床有限公司(以下简称"中传")签订了《工业品买卖合同》及《技术协议》,我公司向中传采购数控双柱立式车床一台,合同总价为948万元.
合同明确约定了设备的技术要求.
2015年3月7日,双方又签订了《数控双柱立式车床合同补充协议》,合同总价增加为996万元.
因设备存在诸多质量问题,我公司多次书面要求中传解决,中传均无回应,故我公司未支付尾款99.
6万元及逾期付款利息.
中传遂向南京市江宁区人民法院起诉,要求我公司支付尾款及逾期付款利息.
我公司亦向江宁人民法院提起反诉,要求中传返还货款199.
2万元,并承担本案诉讼费.
199.
2否1、2019年5月27日,江宁人民法院作出一审判决:(2017)苏0115民初19685号判决.
2、2019年6月18日,我公司向一审法院递交上诉状,二审尚未开庭审理.
1、一审:江宁区人民法院判决驳回中传全部诉求,驳回我公司全部诉求;各自承担各自诉讼费.
鉴定费26,731元由中传承担.
2、二审:尚未开庭审理.
暂无生效判决南京宝色股份公司2019年半年度报告262003年12月20日,我公司与湖北双环科技股份有限公司(以下简称"湖北双环")签订了《供货合同》,湖北双环向我公司定作渣收集器、排渣罐、水洗塔等设备,合同金额2,615,190元.
后因设计变更,签订补充协议,增加合同款1,228,211元,合同总金额增加至3,843,401元.
我公司按照上述合同和协议约定履行了交货义务,湖北双环拖欠我公司上述合同货款535,008.
5元.
2003年6月13日,湖北双环又与我公司签订了一份关于ISSS回流罐、SSS给料罐的加工承揽合同,合同总金额596,744元.
我公司履行交货义务后,湖北双环拖欠该合同的货款60,049.
5元.
以上两份合同,湖北双环合计拖欠货款595,058元.
因我公司多年催收无果,遂于2017年10月31日向南京市江宁区人民法院起诉,要求湖北双环返还货款及逾期付款利息,并承担本案诉讼费.
59.
67否1、2018年10月11日,江宁区人民法院作出一审判决:(2017)苏0115民初18166号判决.
2、湖北双环于2018年11月21日提出上诉,南京市中级人民法院于2019年3月28日作出二审判决:(2019)苏01民终84号判决.
3、2019年5月17日,我公司向江宁区人民法院申请强制执行.
1、一审:江宁区法院判决湖北双环判决10日内支付我公司货款595058元及利息.
2、二审:南京市中级人民法院判决驳回湖北双环的上诉,维持原判.
2019年6月24日,湖北双环支付我公司货款、利息及诉讼费共计1,035,720元.
2013年9月26日,我公司与山东龙港化工有限公司(以下简称"山东龙港")签订了《设备采购合同》,山东龙港向我公司定作一批设备,合同总金额870万元.
我公司按照合同履行交货义务后,山东龙港拖欠货款49万元.
我公司于2018年10月22日向东营市河口区人民法院提起起诉,要求山东龙港支付货款及逾期付款利息,并承担本案诉讼费.
49否1、一审庭审时,双方达成和解协议.
2018年11月6日河口法院下达(2018)鲁0503民初2001号《调解书》.
2、2019年1月10日,我公司向河口法院申请强制执行.
1、《调解书》约定山东龙港每月20号前,分五次付清欠款,前四次每次10万元,最后一次9万元.
诉讼费由山东龙港承担强制执行中2017年7月12日、2017年12月19日,我公司与四川瑞能硅材料有限公司(以下简称"四川瑞能")先后签订《设备采购合同》及《SC-N-S-170630-0合同补充协议》,对方向我公司定作流化床出口换热器2台,合同总金额56.
64否一审:2019年2月20日,双方就欠款支付达成和解协议,东坡法院作出(2019)川1402民初69号一审:四川瑞能自2019年3月起每月20日向我公司支付欠款5万元,直至全部付清止.
诉讼强制执行中南京宝色股份公司2019年半年度报告27141.
6万元.
我公司交货后,四川瑞能仍拖欠货款56.
64万元.
我公司于20191月3日向眉山市东坡区人民法院提起诉讼,要求四川瑞能支付货款及逾期付款利息,并承担本案诉讼费.
《调解书》.
执行:2019年5月9日,我公司向东坡法院申请强制执行.
费由四川瑞能承担2013年8月23日,我公司与重庆新氟科技有限公司(以下简称"重庆新氟")签订了《聚合釜供货合同》,对方向我公司定制一批聚合釜装置,合同总金额125.
4万元.
我公司按合同履行交货义务后,重庆新氟拖欠货款20.
08万元.
2019年4月3日,我公司向重庆市涪陵区人民法院提起诉讼,要求重庆新氟支付货款及逾期付款利息,并承担本案诉讼费.
20.
8否2019年5月21日涪陵法院作出一审判决:(2019)渝0102民初字2453号判决.
一审判决重庆新氟10日内支付我公司货款及利息重庆新氟尚未支付我公司欠款2013年4月11日、2013年6月28日我公司先后与东营金茂铝业高科技有限公司(以下简称"金茂铝业")签订了《甲烷氯化物PCE项目有色金属设备合同》及《甲烷氯化物PCE项目有色金属设备增补合同》.
2013年12月12日,金茂铝业以背书转让的方式将一张承兑汇票背书给我公司以支付合同款,票面金额为474,176元.
我公司取得汇票后又转让给江苏省金陵建工集团有限公司,此后汇票继续流转,最终流转至扬州亚东水泥公司,该公司委托银行兑付汇票时候遭付款行拒付,得知该汇票于2013年12月19日被汇票收款人章丘市宏富达物资有限公司申请公示催告,并于2014年4月24日由济南市历下区人民法院作出除权判决,随后持票人开始逐一向前手追索.
2016年12月10日,南京市江宁区法院判决我公司支付江苏省金陵建工集团有限公司货款并承担相应利息,之后我公司执行了该判决.
47.
42否审理过程中尚未判决尚未判决南京宝色股份公司2019年半年度报告28我公司曾以票据权利追索为由将金茂铝业诉至东营经济技术开发区人民法院、东营市中级人民法院以及山东省高级人民法院,后均被判决驳回诉讼请求.
2019年4月16日,我公司以合同纠纷为由向东营市人民法院起诉,要求金茂铝业支付货款474,176元及逾期付款利息,并承担本案诉讼费.
2018年5月11日,我公司将一张票面金额为50万元的电子银行承兑汇票背书转让给江苏武进不锈股份有限公司(以下简称"江苏武进"),用于支付材料款.
后因汇票承兑人宝塔石化集团财务有限公司的原因导致该张汇票无法获得承兑,故江苏武进以票据纠纷为由向南京市江宁区人民法院起诉我公司,要求我公司支付票款及利息,并承担本案诉讼费.
50否审理过程中尚未判决尚未判决九、媒体质疑情况适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项.
十、处罚及整改情况适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况.
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用√不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况.
十三、重大关联交易南京宝色股份公司2019年半年度报告291、与日常经营相关的关联交易√适用不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引宝钛集团有限公司公司控股股东采购商品/接受劳务向关联人采购复合材等材料市场定价原则市场价格7,433.
0425.
24%15,000否电汇或承兑汇票7,433.
042019年4月26日巨潮资讯网(http://www.
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com.
cn)(公告编号:2019-015)宝鸡钛业股份有限公司与公司同属一母公司采购商品/接受劳务向关联人采购钛、镍、锆等材料市场定价原则市场价格2,773.
899.
42%8,700否电汇或承兑汇票2,773.
892019年4月26日合计----10,206.
93--23,700大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司通过第四届董事会第十一次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于确认公司2018年度日常关联交易及2019年度日常关联交易预计的议案》,预计2019年度公司在宝钛集团采购复合材等材料不超过15,000万元,在宝钛股份采购钛、镍、锆等材料不超过8,700万元.
报告期内,公司与宝钛集团发生采购复合板等材料的关联采购总额为7,433.
04万元,与宝钛股份发生采购钛、锆、镍等材料的关联采购总额为2,773.
89万元,均未超出预计金额.
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易.
3、共同对外投资的关联交易适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易.
南京宝色股份公司2019年半年度报告304、关联债权债务往来√适用不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是√否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来.
5、其他重大关联交易适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易.
十四、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况适用√不适用公司报告期不存在托管情况.
(2)承包情况适用√不适用公司报告期不存在承包情况.
(3)租赁情况√适用不适用租赁情况说明2019年,公司合同订单量大幅增加,为解决场地资源瓶颈,公司租用了二重集团(镇江)重型装备厂有限责任公司5,000m2的成套装备厂房生产场地以及2台350/80吨桥式起重机,租赁期自2019年2月15日起18个月,按季度支付租赁费用.
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目.
2、重大担保南京宝色股份公司2019年半年度报告31适用√不适用公司报告期不存在担保情况.
(2)违规对外担保情况适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况.
3、其他重大合同√适用不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引南京宝色股份公司浙江石油化工有限公司塔器、容器等2017年9月14日无无无无市场定价原则10,498.
90否不适用截止报告期末,本合同的所有设备已完工发货并确认收入2017年9月14日巨潮资讯网(http://www.
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cn)(公告编号:2017-054)南京宝色股份公司浙江逸盛新材料有限公司塔器等设备2018年11月20日无无无无市场定价原则40,180否不适用编号ZZG-01-5003的合同设备完工进度达40%左右,编号ZZG-02-5003的合同设备主材正陆2018年11月23日巨潮资讯网(http://www.
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cn)(公告编号:2018-061)南京宝色股份公司2019年半年度报告32续到位.
南京宝色股份公司浙江逸盛新材料有限公司压力容器等设备2019年3月22日无无无无市场定价原则28,256否不适用设备所需材料正在采购中.
2019年4月2日巨潮资讯网(http://www.
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cn)(公告编号:2019-008)十五、社会责任情况1、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司自成立以来始终注重环境保护和治理工作,严格按照国家和地方有关环境保护法律法规的有关规定建立和完善环境保护内部控制制度,不断优化生产流程,对生产进行全过程控制,以降低废物排放,使主要污染物均得到有效处理并达到相关环保标准.
公司严格按照环保保护法规的相关规定,购置并投入安装了表面处理废水处理设备、喷砂、喷漆废气处理设备,环保指标数据监测设备等环保设备.
公司生产经营过程中排放的污染物主要为废水、废气.
废水主要包括生产和生活污水,生产废水为设备表面清洗废水等,生活污水主要为卫生清洁用水,公司将废水经过表面处理废水处理设备处理合格后,排入城市污水管网;废气为产品喷砂、油漆过程中产生的废气,公司通过废气处理设备处理合格后,进行排放.
公司每年均委托具有资质第三方检测机构对公司排污情况进行检测,并出具检测报告.
公司至今未发生过重大环境污染事件.
2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划.
(2)半年度精准扶贫概要南京宝色股份公司2019年半年度报告33无(3)精准扶贫成效(4)后续精准扶贫计划无十六、其他重大事项的说明适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项.
十七、公司子公司重大事项适用√不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告34第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份115,700,00057.
28%115,700,00057.
28%1、国家持股2、国有法人持股115,700,00057.
28%115,700,00057.
28%3、其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份86,300,00042.
72%86,300,00042.
72%1、人民币普通股86,300,00047.
72%86,300,00042.
72%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数202,000,000100.
00%202,000,000100.
00%股份变动的原因适用√不适用股份变动的批准情况适用√不适用股份变动的过户情况适用√不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告35股份回购的实施进展情况适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容适用√不适用2、限售股份变动情况√适用不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期宝钛集团有限公司115,700,00000115,700,000首发限售股2019年10月9日合计115,700,00000115,700,000----二、证券发行与上市情况适用√不适用三、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数13,104报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量宝钛集团有限公司国有法人57.
52%116,200,0000115,700,000500,000山西华鑫海贸易有限公司境内非国有法人10.
22%20,650,000020,650,000质押5,000,000南京宝色股份公司2019年半年度报告36中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.
30%2,630,00002,630,000王成华境内自然人1.
25%2,526,9681,255,8682,526,968徐国强境内自然人0.
64%1,288,6451,288,6451,288,645全国社会保障基金理事会转持二户其他0.
52%1,060,000-4,040,0001,060,000李新中境内自然人0.
49%991,500241,500991,500王满堂境内自然人0.
43%863,700281,000863,700林凌元境内自然人0.
40%810,300810,300810,300李文忠境内自然人0.
30%615,000615,000615,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用上述股东关联关系或一致行动的说明宝钛集团有限公司为公司控股股东,山西华鑫海贸易有限公司为公司第二大股东,两股东之间不存在关联关系和一致行动关系.
除此之外,未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人.
前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量山西华鑫海贸易有限公司20,650,000人民币普通股20,650,000中央汇金资产管理有限责任公司2,630,000人民币普通股2,630,000王成华2,526,968人民币普通股2,526,968徐国强1,288,645人民币普通股1,288,645全国社会保障基金理事会转持二户1,060,000人民币普通股1,060,000李新中991,500人民币普通股991,500王满堂863,700人民币普通股863,700林凌元810,300人民币普通股810,300李文忠615,000人民币普通股615,000宝钛集团有限公司500,000人民币普通股500,000前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明宝钛集团有限公司为公司控股股东,山西华鑫海贸易有限公司为公司第二大股东,两股东之间不存在关联关系和一致行动关系.
除此之外,公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人.
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)1、王成华通过普通证券账户持有0股,通过投资者信用证券账户持有2,526,968股,合计持有2,526,968股;2、王满堂通过普通证券账户持有79,500股,通过投资者信用证券账户持有784,200股,合计持有863,700股;3、林凌元通过普通证券账户持南京宝色股份公司2019年半年度报告37有0股,通过投资者信用证券账户持有810,300股,合计持有810,300股.
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易.
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更.
实际控制人报告期内变更适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更.
南京宝色股份公司2019年半年度报告38第七节优先股相关情况适用√不适用报告期公司不存在优先股.
南京宝色股份公司2019年半年度报告39第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报.
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用不适用姓名担任的职务类型日期原因王建平董事离任2019年01月15日因个人原因辞去董事职务,离任后不再担任公司任何职务.
吴丕杰董事被选举2019年01月15日因董事王建平先生因个人原因辞去董事职务,经公司2018年12月28日召开的第四届董事会第九次会议、2019年1月15日召开的2019年第一次临时股东大会,选举吴丕杰为公司第四届董事会董事.
南京宝色股份公司2019年半年度报告40第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否南京宝色股份公司2019年半年度报告41第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计是√否公司半年度财务报告未经审计.
二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1、资产负债表编制单位:南京宝色股份公司2019年06月30日单位:元项目2019年6月30日2018年12月31日流动资产:货币资金251,018,223.
9466,110,006.
47结算备付金拆出资金交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据36,674,750.
0019,465,015.
85应收账款458,972,519.
86405,946,535.
58应收款项融资预付款项42,140,253.
248,286,660.
83应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款7,220,577.
4710,097,312.
87其中:应收利息应收股利买入返售金融资产南京宝色股份公司2019年半年度报告42存货522,915,157.
39418,204,416.
64合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产61,135.
516,858,289.
46流动资产合计1,319,002,617.
41934,968,237.
70非流动资产:发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产426,445,681.
94439,413,894.
07在建工程13,304,081.
5912,868,920.
01生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产93,871,837.
7995,096,464.
20开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产11,830,228.
2411,122,316.
71其他非流动资产5,386,537.
904,736,537.
90非流动资产合计550,838,367.
46563,238,132.
89资产总计1,869,840,984.
871,498,206,370.
59流动负债:短期借款315,000,000.
00294,937,515.
29向中央银行借款拆入资金南京宝色股份公司2019年半年度报告43交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据166,429,000.
006,000,000.
00应付账款253,984,340.
69246,403,642.
08预收款项476,746,152.
71301,755,601.
52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬5,296,515.
376,792,784.
57应交税费1,483,827.
451,414,432.
20其他应付款5,553,460.
782,016,546.
52其中:应付利息471,845.
14444,584.
94应付股利3,421,250.
00应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,224,493,297.
00859,320,522.
18非流动负债:保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益20,138,196.
7620,758,865.
38南京宝色股份公司2019年半年度报告44递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计20,138,196.
7620,758,865.
38负债合计1,244,631,493.
76880,079,387.
56所有者权益:股本202,000,000.
00202,000,000.
00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积224,216,664.
96224,216,664.
96减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积34,426,803.
3834,426,803.
38一般风险准备未分配利润164,566,022.
77157,483,514.
69归属于母公司所有者权益合计625,209,491.
11618,126,983.
03少数股东权益所有者权益合计625,209,491.
11618,126,983.
03负债和所有者权益总计1,869,840,984.
871,498,206,370.
59法定代表人:高颀主管会计工作负责人:刘义忠会计机构负责人:姚毅2、利润表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、营业总收入404,255,877.
76242,225,721.
16其中:营业收入404,255,877.
76242,225,721.
16利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本391,670,487.
47248,545,173.
94其中:营业成本328,240,662.
90200,030,513.
69利息支出手续费及佣金支出南京宝色股份公司2019年半年度报告45退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,828,647.
062,640,385.
00销售费用9,814,171.
999,628,796.
34管理费用26,258,074.
2623,424,901.
02研发费用16,373,381.
486,081,941.
87财务费用8,155,549.
786,738,636.
02其中:利息费用8,264,011.
266,900,419.
53利息收入377,677.
07283,260.
93加:其他收益1,781,000.
00736,300.
00投资收益(损失以"-"号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以"-"号填列)汇兑收益(损失以"-"号填列)净敞口套期收益(损失以"-"号填列)公允价值变动收益(损失以"-"号填列)信用减值损失(损失以"-"号填列)-4,719,410.
24资产减值损失(损失以"-"号填列)5,182,714.
87资产处置收益(损失以"-"号填列)54,595.
09三、营业利润(亏损以"-"号填列)9,701,575.
14-400,437.
91加:营业外收入1,789,618.
973,651,182.
92减:营业外支出66,597.
5657,837.
18四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)11,424,596.
553,192,907.
83减:所得税费用-707,911.
53777,407.
23五、净利润(净亏损以"-"号填列)12,132,508.
082,415,500.
60(一)按经营持续性分类南京宝色股份公司2019年半年度报告461.
持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)12,132,508.
082,415,500.
602.
终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)(二)按所有权归属分类1.
归属于母公司所有者的净利润12,132,508.
082,415,500.
602.
少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.
重新计量设定受益计划变动额2.
权益法下不能转损益的其他综合收益3.
其他权益工具投资公允价值变动4.
企业自身信用风险公允价值变动5.
其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.
权益法下可转损益的其他综合收益2.
其他债权投资公允价值变动3.
可供出售金融资产公允价值变动损益4.
金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.
其他债权投资信用减值准备7.
现金流量套期储备8.
外币财务报表折算差额9.
其他南京宝色股份公司2019年半年度报告47归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额12,132,508.
082,415,500.
60归属于母公司所有者的综合收益总额12,132,508.
082,415,500.
60归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:(一)基本每股收益0.
06010.
0120(二)稀释每股收益0.
06010.
0120本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.
00元,上期被合并方实现的净利润为:0.
00元.
法定代表人:高颀主管会计工作负责人:刘义忠会计机构负责人:姚毅3、现金流量表单位:元项目2019年半年度2018年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金382,818,078.
99259,563,274.
92客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还55.
742,780,602.
41收到其他与经营活动有关的现金11,127,021.
077,066,014.
29经营活动现金流入小计393,945,155.
80269,409,891.
62购买商品、接受劳务支付的现金142,526,240.
05160,829,558.
48客户贷款及垫款净增加额南京宝色股份公司2019年半年度报告48存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金49,527,938.
2741,477,425.
36支付的各项税费2,755,724.
378,017,442.
13支付其他与经营活动有关的现金19,752,431.
2715,487,542.
81经营活动现金流出小计214,562,333.
96225,811,968.
78经营活动产生的现金流量净额179,382,821.
8443,597,922.
84二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,492,855.
817,783,050.
30投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计5,492,855.
817,783,050.
30投资活动产生的现金流量净额-5,492,855.
81-7,783,050.
30三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金南京宝色股份公司2019年半年度报告49取得借款收到的现金189,961,295.
08184,960,882.
26发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金18,809,668.
4065,307,918.
77筹资活动现金流入小计208,770,963.
48250,268,801.
03偿还债务支付的现金170,043,782.
18125,034,052.
23分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,064,644.
367,542,150.
21其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金173,001,547.
33154,895,166.
52筹资活动现金流出小计351,109,973.
87287,471,368.
96筹资活动产生的现金流量净额-142,339,010.
39-37,202,567.
93四、汇率变动对现金及现金等价物的影响231,566.
98355,463.
83五、现金及现金等价物净增加额31,782,522.
62-1,032,231.
56加:期初现金及现金等价物余额51,860,458.
1533,050,399.
53六、期末现金及现金等价物余额83,642,980.
7732,018,167.
974、所有者权益变动表本期金额单位:元项目2019年半年报归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额202,000,000.
00224,216,664.
9634,426,803.
38157,483,514.
69618,126,983.
03618,126,983.
03加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并南京宝色股份公司2019年半年度报告50其他二、本年期初余额202,000,000.
00224,216,664.
9634,426,803.
38157,483,514.
69618,126,983.
03618,126,983.
03三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)7,082,508.
087,082,508.
087,082,508.
08(一)综合收益总额12,132,508.
0812,132,508.
0812,132,508.
08(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-5,050,000.
00-5,050,000.
00-5,050,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-5,050,000.
00-5,050,000.
00-5,050,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转南京宝色股份公司2019年半年度报告51增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额202,000,000.
00224,216,664.
9634,426,803.
38164,566,022.
77625,209,491.
11625,209,491.
11上期金额单位:元项目2018年半年报归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额202,000,000.
00224,216,664.
9632,963,034.
82146,531,597.
62605,711,297.
40605,711,297.
40加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他南京宝色股份公司2019年半年度报告52二、本年期初余额202,000,000.
00224,216,664.
9632,963,034.
82146,531,597.
62605,711,297.
40605,711,297.
40三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)193,500.
60193,500.
60193,500.
60(一)综合收益总额2,415,500.
602,415,500.
602,415,500.
60(二)所有者投入和减少资本1.
所有者投入的普通股2.
其他权益工具持有者投入资本3.
股份支付计入所有者权益的金额4.
其他(三)利润分配-2,222,000.
00-2,222,000.
00-2,222,000.
001.
提取盈余公积2.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-2,222,000.
00-2,222,000.
00-2,222,000.
004.
其他(四)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转南京宝色股份公司2019年半年度报告53增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
设定受益计划变动额结转留存收益5.
其他综合收益结转留存收益6.
其他(五)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(六)其他四、本期期末余额202,000,000.
00224,216,664.
9632,963,034.
82146,725,098.
22605,904,798.
00605,904,798.
00三、公司基本情况(一)公司概况南京宝色股份公司(以下简称"公司"或"本公司")前身南京宝色钛业有限公司(以下简称"宝色钛业"),2008年10月12日公司股东会决议:公司以经西安希格玛有限责任会计师事务所审计的2008年9月30日的净资产为基础,以1:0.
65381的比例整体折股为股份有限公司,变更后注册资本为151,000,000.
00元.
变更后的股权结构为:股东名称金额(元)所占比例(%)宝钛集团有限公司120,800,000.
0080.
00山西华鑫海贸易有限公司30,200,000.
0020.
00合计151,000,000.
00100.
00上述注册资本的变更情况,已经西安希格玛有限责任会计师事务所出具希会验字【2008】0117号验资报告予以验证.
2008年10月20日办理完毕工商变更登记手续.
根据公司股东大会和董事会决议,经中国证券监督管理委员会"证监许可(2014)953号"文《关于核准南京宝色股份公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公众公开本公司民币普通股股票5,100.
00万南京宝色股份公司2019年半年度报告54股(每股面值1元),发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式,每股发行价格为人民币4.
47元,变更后的注册资本为人民币202,000,000.
00元.
公司实际募集资金净额为人民币199,684,686.
64元,其中:增加股本51,000,000.
00元,增加资本公积148,684,686.
64元.
立信会计师事务所(特殊普通合伙)对上述出资出具信会师报字[2014]第211293号验资报告.
公司所属行业装备制造业.
公司的企业法人营业执照注册号:91320100135626086T.
注册地址:南京市江宁滨江经济开发区景明大街15号.
法定代表人:高颀.
经营范围:钛、镍、锆、钽、有色金属、钢、不锈钢及其复合材料装备、标准件、管道及其制品的设计、研发、制造、安装、维修、销售、技术咨询;金属腐蚀试验检测;经济信息咨询服务;自营和代理各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营和禁止进出口商品和技术除外).
本公司的母公司是宝钛集团有限公司,实际控制人陕西有色金属控股集团有限责任公司.
本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2019年8月27日批准报出.
(二)合并财务报表范围截至2019年6月30日止,本公司无子公司.
四、财务报表的编制基础1、编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则"),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表.
2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项.
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项、其他应收款、坏帐准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、存货跌价准备、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计,请参阅本节重要会计政策及会计估计中的各项具体描述.
南京宝色股份公司2019年半年度报告551、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息.
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
3、营业周期本公司营业周期为12个月.
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币.
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量.
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益.
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益.
6、合并财务报表的编制方法(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表.
(2)合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表.
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量.
南京宝色股份公司2019年半年度报告56所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整.
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整.
对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整.
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示.
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益.
1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在.
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整.
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益.
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益.
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
南京宝色股份公司2019年半年度报告57因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益.
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理.
②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:ⅰ.
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.
一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益.
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理.
3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的南京宝色股份公司2019年半年度报告58资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益.
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业.
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营.
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用.
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金.
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物.
9、外币业务和外币报表折算(1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账.
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益.
(2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益.
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具.
南京宝色股份公司2019年半年度报告59(1)金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.
对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具).
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债.
(2)金融工具的确认依据和计量方法1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益.
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益.
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值南京宝色股份公司2019年半年度报告60变动计入其他综合收益.
取得的股利计入当期损益.
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益.
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益.
该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益.
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.
6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额.
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益.
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益.
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产.
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则.
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移.
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:南京宝色股份公司2019年半年度报告611)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债.
(4)金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债.
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配.
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益.
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值.
不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值.
在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值.
只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值.
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计.
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加.
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备.
由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
南京宝色股份公司2019年半年度报告62通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加.
11、应收票据对于应收票据-商业承兑汇票根据应收账款按信用风险特征组合-账龄分析法计提坏账准备,基于出票人(非金融企业)的商业信用,根据出票人信用较好的情况不计提坏账准备.
12、应收账款(1)应收账款坏账准备对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益.
本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:账龄应收账款计提比例(%)1年以内(含1年)5.
00%1-2年10.
00%2-3年20.
00%3-4年30.
00%4-5年50.
00%5年以上100.
00%如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失.
(2)其他的应收款项坏账准备对于除应收账款以外其他的应收款项的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法"处理.
13、应收款项融资无14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法南京宝色股份公司2019年半年度报告63对于其他应收款项的减值损失计量,比照前述应收账款的减值损失计量方法处理.
15、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否(1)存货的分类存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工物资等.
(2)发出存货的计价方法存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本.
原材料发出的计价方法:主要原材料按照个别认定法核算,辅材、一般备件等按照加权平均法计价.
产成品发出的计价方法:按照个别计价法核算.
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备.
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定.
(4)存货的盘存制度公司存货实行永续盘存制.
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销.
16、合同资产南京宝色股份公司2019年半年度报告64无17、合同成本无18、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成.
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准.
19、债权投资无20、其他债权投资无21、长期应收款无22、长期股权投资(1)共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策.
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业.
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定.
本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业.
(2)初始投资成本的确定以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币南京宝色股份公司2019年半年度报告65性资产交换换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本.
通过债务重组取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定.
(3)后续计量及损益确认方法1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算.
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益.
2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算.
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益.
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益.
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认.
在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算.
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益.
与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认.
公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注"三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法"和"三、(六)合并财务报表的编制方法"中披露的相关政策进行会计处理.
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值.
其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权南京宝色股份公司2019年半年度报告66益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值.
最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失.
3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理.
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益.
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理.
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益.
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益.
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转.
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用24、固定资产(1)确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产.
固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;南京宝色股份公司2019年半年度报告67(2)该固定资产的成本能够可靠地计量.
(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-4032.
425-4.
85机械设备年限平均法7-1536.
47-13.
86运输设备年限平均法8312.
13办公设备及其他年限平均法3-5319.
40-32.
33固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率.
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧.
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异.
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费.
25、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值.
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
南京宝色股份公司2019年半年度报告6826、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等.
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益.
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产.
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内.
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化.
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化.
(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化.
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化.
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确南京宝色股份公司2019年半年度报告69定借款费用的资本化金额.
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额.
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定.
27、生物资产无28、油气资产无29、使用权资产无30、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1)无形资产的计价方法①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定.
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益.
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益.
②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命.
南京宝色股份公司2019年半年度报告70对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销.
2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:项目预计使用寿命依据软件5年购买软件系统的版权原则上不约定使用年限但是软件系统会随着计算机技术发展不断升级,根据行业经验,一般5年期限为一个更新周期土地使用权50年公司根据法律规定非专利技术10年按照合同约定期间商标权5年每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核.
(2)内部研究开发支出会计政策1)研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出.
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段.
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.
2)开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益.
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益.
31、长期资产减值南京宝色股份公司2019年半年度报告71长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试.
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失.
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者.
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额.
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合.
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试.
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊.
公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊.
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失.
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失.
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回.
32、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用.
(1)摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销(2)摊销年限租赁设施的改良支出,如装修费用,依据租赁期限与再次装修期限两个时限中取较短的期限,公司租赁办公设施的装修费用,因租赁期限少于再次装修的期限,因此参照租赁期限摊销.
33、合同负债无34、职工薪酬南京宝色股份公司2019年半年度报告72(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额.
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量.
(2)离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本.
(3)辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益.
(4)其他长期职工福利的会计处理方法35、租赁负债无36、预计负债(1)预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:1)该义务是本公司承担的现时义务;2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;3)该义务的金额能够可靠地计量.
(2)各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量.
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
最佳估计数分别以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定.
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发南京宝色股份公司2019年半年度报告73生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定.
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值.
37、股份支付本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易.
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
(1)以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票.
本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股.
在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整.
但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权.
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务.
此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加.
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额.
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理.
但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理.
(2)以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
初始采用相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价等模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件.
授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债.
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益.
38、优先股、永续债等其他金融工具南京宝色股份公司2019年半年度报告74无39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则是√否(1)销售商品收入确认和计量原则1)销售商品收入的确认一般原则:①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入本公司;⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量.
2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司的经营业务是先与客户签订销售合同,再根据销售合同的要求,完成产品的设计和生产制造.
公司主要交易方式的具体销售确认的时点为:内销客户:①在合同约定公司负责送货且无需现场安装情况下,以产品已经发出并送达客户指定位置,经客户签收确认时确认收入的实现;②需要现场安装的产品,以产品发往客户现场并安装调试合格,经客户验收合格时确认收入的实现;③现场制作的产品,以产品完工经客户验收合格并在交接单上签收确认时确认收入的实现;④在合同约定客户自提且无需安装情况下,以客户自提并在提货单上签收确认时确认收入的实现.
外销客户:①采用FOB和CIF贸易结算方式下,在合同约定公司负责送货且无需现场安装情况下,在货物越过船舷,取得海关报关单时确认收入.
②需要现场安装的产品,以产品发往客户现场并安装调试合格,经客户验收合格时确认收入的实现;③在合同约定客户自提且无需安装情况下,以客户自提并在提货单上签收确认时确认收入的实现.
南京宝色股份公司2019年半年度报告75(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时.
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定.
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定.
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外.
资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本.
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
40、政府补助(1)类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产.
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助.
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助.
(2)确认时点政府补助以实际收到款项时为确认时点.
(3)会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益.
确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公南京宝色股份公司2019年半年度报告76司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失.
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用.
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用.
41、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产.
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债.
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项.
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报.
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报.
42、租赁(1)经营租赁的会计处理方法1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用.
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用.
南京宝色股份公司2019年半年度报告772)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入.
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益.
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配.
(2)融资租赁的会计处理方法1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用.
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用.
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值.
2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入.
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额.
43、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的规定编制财务报表,公司2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按照财会[2019]6号的规定编制执行.
公司于2019年8月27日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》详见说明(1)财政部于2017年陆续修订并发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等四项金融工具相关会计准则,简称"新金融工具准则",要求境内上市企业自2019年1月1日起开始执行.
公司于2019年8月27日召开第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》详见说明(2)(1)财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财南京宝色股份公司2019年半年度报告78会【2019】6号),公司按照上述通知要求编制2019年中期财务报表,2018年度财务报表受影响的报表项目和金额如下:调整事项资产负债表(2018年12月31日)调整前项目和金额(元)调整后项目和金额(元)(1)将原"应收票据及应收账款"拆分为"应收票据和应收账款"两个项目应收票据及应收账款425,411,551.
43应收票据19,465,015.
85应收账款405,946,535.
58(2)将原"应付票据及应付账款"拆分为"应付票据和应付账款"两个项目应付票据及应付账款252,403,642.
08应付票据6,000,000.
00应付账款246,403,642.
08(2)执行新金融工具准则对本公司影响财政部于2017年陆续修订并发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期保值》及《企业会计准则第37号—金融工具列报》四项金融工具相关会计准则,简称"新金融工具准则".
本公司自2019年1月1日起执行上述变更后的会计政策,根据新金融工具准则的衔接规定,公司不对前期比较财务报表数据进行调整.
上述会计政策变更,不影响公司以前年度的相关财务指标.
(2)重要会计估计变更适用√不适用(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用√不适用(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明适用√不适用45、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%、13%、6%、5%消费税南京宝色股份公司2019年半年度报告79城市维护建设税应交流转税额7%企业所得税按应纳税所得额计缴15%教育费附加应交流转税额3%地方教育费附加应交流转税额2%土地增值税按转让房地产所取得的增值额计缴60%2、税收优惠2018年公司通过了高新技术企业重新认定,并于2018年11月28日取得《高新技术企业证书》,证书号:GR201832004202,连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税.
3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金17,498.
7447,039.
97银行存款83,625,482.
0351,813,418.
18其他货币资金167,375,243.
1714,249,548.
32合计251,018,223.
9466,110,006.
47其中:存放在境外的款项总额其他说明项目期末余额期初余额银行承兑汇票保证金140,061,982.
323,763,352.
27信用证保证金11,165,855.
33397,247.
78履约保证金16,147,405.
5210,088,948.
27合计167,375,243.
1714,249,548.
322、交易性金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:3、衍生金融资产单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告80项目期末余额期初余额其他说明:4、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据36,674,750.
0019,465,015.
85商业承兑票据合计36,674,750.
0019,465,015.
85单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:其中:按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告81类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:适用√不适用单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据164,682,046.
92商业承兑票据合计164,682,046.
92(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:5、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告82类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款其中:按组合计提坏账准备的应收账款526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58合计526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:67,264,983.
98单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内327,740,171.
5216,387,008.
585.
00%1至2年104,641,389.
7210,464,138.
9710.
00%2至3年34,917,801.
936,983,560.
38620.
00%3至4年29,730,649.
168,919,194.
74830.
00%4至5年9,392,820.
434,696,410.
21550.
00%5年以上19,814,671.
0819,814,671.
08100.
00%合计526,237,503.
8467,264,983.
98--确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告83按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)327,740,171.
521至2年104,641,389.
722至3年34,917,801.
933年以上58,938,140.
673至4年29,730,649.
164至5年9,392,820.
435年以上19,814,671.
08合计526,237,503.
84(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款62,602,371.
544,662,612.
4467,264,983.
98合计62,602,371.
544,662,612.
4467,264,983.
98其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况南京宝色股份公司2019年半年度报告84应收账款(元)占应收账款合计数的比例(%)坏账准备(元)浙江石油化工有限公司103,228,117.
8319.
62%516,405.
89中国船舶重工集团公司第七0三研究所49,639,531.
589.
43%2,704,459.
34北京艾路浦科技发展有限公司46,158,541.
008.
77%6,447,080.
22浙江华泓新材料有限公司42,560,000.
008.
09%112,974.
69新疆中泰昆玉新材料有限公司34,223,056.
006.
50%1,711,152.
8合计275,809,246.
4152.
41%16,137,072.
94(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:6、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:适用√不适用其他说明:7、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内41,982,645.
4099.
63%7,983,325.
9396.
34%1至2年37,790.
470.
09%168,254.
902.
03%2至3年6,346.
460.
01%10,680.
000.
13%3年以上113,470.
910.
27%124,400.
001.
50%合计42,140,253.
24--8,286,660.
83--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:南京宝色股份公司2019年半年度报告85(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额(元)占预付款期末余额合计数的比例二重集团(镇江)重型装备厂有限责任公司14,758,940.
0035.
02%张家港华裕有色金属材料有限公司4,812,822.
2011.
42%大连船舶重工集团爆炸加工研究所有限公司3,718,941.
408.
83%上海利隆化工化纤有限公司2,603,051.
446.
18%江苏大明金属制品有限公司1,861,858.
974.
42%合计27,755,614.
0165.
86%其他说明:8、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额应收利息应收股利其他应收款7,220,577.
4710,097,312.
87合计7,220,577.
4710,097,312.
87(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告86项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款711,429.
05691,053.
93备用金3,784,182.
174,613,259.
59保证金4,639,160.
246,643,693.
06其他1,355,549.
781,362,252.
26合计10,490,321.
2413,310,258.
842)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额3,212,945.
973,212,945.
972019年1月1日余额在本期本期计提56,797.
8056,797.
802019年6月30日余额3,269,743.
773,269,743.
77损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额南京宝色股份公司2019年半年度报告871年以内(含1年)2,777,753.
451至2年2,026,995.
942至3年2,418,000.
303年以上3,267,571.
553至4年883,917.
654至5年408,545.
505年以上1,975,108.
40合计10,490,321.
243)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款3,212,945.
9756,797.
803,269,743.
77合计3,212,945.
9756,797.
803,269,743.
77其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额江苏富强新材料有限公司投标保证金1,719,620.
001年以内16.
39%85,981.
00南京宝色股份公司2019年半年度报告88中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司权益分配保证金999,973.
27一年以内13.
85%49,998.
66青海盐湖镁业有限公司施工现场安全保证金500,000.
005年以上6.
92%500,000.
00山东金岭化工股份有限公司保证金284,000.
00一年以内3.
93%14,200.
00天津津建工程造价咨询有限公司滨海高新区分公司保证金1,556,340.
001年以内14.
83%77,817.
00合计--5,059,933.
27--55.
92%727,996.
666)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:9、存货是否已执行新收入准则是√否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料130,091,072.
30130,091,072.
30104,759,613.
37104,759,613.
37在产品373,314,751.
72953,559.
87372,361,191.
85298,577,530.
165,454,127.
20293,123,402.
96库存商品16,398,810.
6916,398,810.
6916,398,810.
6916,398,810.
69周转材料2,524,609.
762,524,609.
762,393,590.
832,393,590.
83委托加工物资1,539,472.
791,539,472.
791,528,998.
791,528,998.
79合计523,868,717.
26953,559.
87522,915,157.
39423,658,543.
845,454,127.
20418,204,416.
64公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否南京宝色股份公司2019年半年度报告89公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求存货中前五名影视作品情况否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求前五名游戏情况否(2)存货跌价准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他在产品5,454,127.
204,500,567.
33953,559.
87合计5,454,127.
204,500,567.
33953,559.
87(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位:元项目金额其他说明:10、合同资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:单位:元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用南京宝色股份公司2019年半年度报告90本期合同资产计提减值准备情况单位:元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明:11、持有待售资产单位:元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明:12、一年内到期的非流动资产单位:元项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明:13、其他流动资产是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额待抵扣增值税61,135.
516,858,289.
46合计61,135.
516,858,289.
4614、债权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位:元债权项目期末余额期初余额南京宝色股份公司2019年半年度报告91面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:15、其他债权投资单位:元项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位:元其他债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用其他说明:16、长期应收款南京宝色股份公司2019年半年度报告92(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业其他说明18、其他权益工具投资单位:元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位:元项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金指定为以公允价值计量且其变动其他综合收益转入留存收益的原南京宝色股份公司2019年半年度报告93额计入其他综合收益的原因因其他说明:19、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额其他说明:20、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产适用√不适用(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明21、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产426,445,681.
94439,413,894.
07固定资产清理合计426,445,681.
94439,413,894.
07(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计一、账面原值:1.
期初余额413,026,420.
88186,063,718.
5111,527,727.
0311,826,988.
49622,444,854.
912.
本期增加金额36,222.
21602,367.
40818,278.
2920,641.
341,477,509.
24(1)购置36,222.
21205,755.
44818,278.
2920,641.
341,080,897.
28(2)在建工程转入396,611.
96396,611.
96南京宝色股份公司2019年半年度报告94(3)企业合并增加3.
本期减少金额949,023.
062,122,642.
343,071,665.
40(1)处置或报废949,023.
062,122,642.
343,071,665.
404.
期末余额413,062,643.
09185,717,062.
8510,223,362.
9811,847,629.
83620,850,698.
75二、累计折旧1.
期初余额66,667,429.
6299,706,334.
416,994,767.
019,662,429.
80183,030,960.
842.
本期增加金额5,629,849.
688,086,301.
46493,803.
51250,903.
8214,460,858.
47(1)计提5,629,849.
688,086,301.
46493,803.
51250,903.
8214,460,858.
473.
本期减少金额1,027,839.
432,058,963.
073,086,802.
50(1)处置或报废1,027,839.
432,058,963.
073,086,802.
504.
期末余额72,297,279.
30106,764,796.
445,429,607.
459,913,333.
62194,405,016.
81三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置或报废4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值340,765,363.
7978,952,266.
414,793,755.
531,934,296.
21426,445,681.
942.
期初账面价值328,277,320.
68104,439,054.
684,532,960.
022,164,558.
69439,413,894.
07(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值南京宝色股份公司2019年半年度报告95(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因超限装备制造厂房185,132,673.
98正在办理其他说明公司已于2019年7月11日取得了该超限装备制造厂房的产权证书【苏(2019)宁江不动产权第0050203号】.
(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额其他说明22、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程13,304,081.
5912,868,920.
01工程物资合计13,304,081.
5912,868,920.
01(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值扩能及科技产业提升项目10,567,294.
2310,567,294.
2310,294,566.
9610,294,566.
96新型双梁桥式起重机2,590,085.
472,590,085.
472,428,085.
472,428,085.
47其他146,701.
89146,701.
89146,267.
58146,267.
58合计13,304,081.
5913,304,081.
5912,868,920.
0112,868,920.
01(2)重要在建工程项目本期变动情况南京宝色股份公司2019年半年度报告96单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源扩能及科技产业提升项目240,000,000.
0010,294,566.
96272,727.
2710,567,294.
23114.
30%已完工募集资金+自筹合计240,000,000.
0010,294,566.
96272,727.
2710,567,294.
23------(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明:23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产适用√不适用(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产适用√不适用其他说明24、油气资产适用√不适用其他说明:25、使用权资产南京宝色股份公司2019年半年度报告97其他说明:26、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.
期初余额107,553,650.
852,335,565.
925,100.
003,000,581.
47112,894,898.
242.
本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额107,553,650.
852,335,565.
925,100.
003,000,581.
47112,894,898.
24二、累计摊销1.
期初余额13,386,064.
362,335,565.
925,100.
002,071,703.
7617,798,434.
042.
本期增加金额1,075,536.
54149,089.
871,224,626.
41(1)计提1,075,536.
54149,089.
871,224,626.
413.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额14,461,600.
902,336,636.
085,100.
002,220,793.
6319,023,060.
45三、减值准备1.
期初余额2.
本期增加金额(1)计提3.
本期减少金额(1)处置4.
期末余额四、账面价值1.
期末账面价值93,092,049.
95779,787.
8493,871,837.
792.
期初账面价值94,167,586.
49928,877.
7195,096,464.
20本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例.
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况南京宝色股份公司2019年半年度报告98单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明:27、开发支出单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他说明28、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置商誉所在资产组或资产组组合的相关信息商誉减值测试的影响其他说明29、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额南京宝色股份公司2019年半年度报告99可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备75,988,854.
9311,398,328.
2471,269,444.
7110,690,416.
71内部交易未实现利润可抵扣亏损递延收益2,879,333.
33431,900.
002,879,333.
33431,900.
00合计78,868,188.
2611,830,228.
2474,148,778.
0411,122,316.
71(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产11,830,228.
2411,122,316.
71递延所得税负债(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注31、其他非流动资产是否已执行新收入准则是√否项目期末余额期初余额预付在建工程设备款3,412,008.
002,762,008.
00预付浪潮软件款1,974,529.
901,974,529.
90合计5,386,537.
904,736,537.
90其他说明:32、短期借款南京宝色股份公司2019年半年度报告100(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额保证借款315,000,000.
00294,937,515.
29合计315,000,000.
00294,937,515.
29短期借款分类的说明:(2)已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:单位:元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明:33、交易性金融负债单位:元项目期末余额期初余额其中:其中:其他说明:34、衍生金融负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:35、应付票据单位:元种类期末余额期初余额银行承兑汇票166,429,000.
006,000,000.
00合计166,429,000.
006,000,000.
00本期末已到期未支付的应付票据总额为0.
00元.
36、应付账款(1)应付账款列示单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告101项目期末余额期初余额应付账款253,984,340.
69246,403,642.
08合计253,984,340.
69246,403,642.
08(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因宝鸡巨隆金属复合材料有限公司1,285,343.
11未结算江阴市南方不锈钢管有限公司1,275,151.
61未结算中传重型机床有限公司996,000.
00未结算无锡聚协机械有限公司919,499.
41未结算宝鸡市海汇源金属材料有限公司912,911.
06未结算合计5,388,905.
19--其他说明:37、预收款项(1)预收款项列示单位:元项目期末余额期初余额预收账款476,746,152.
71301,755,601.
52合计476,746,152.
71301,755,601.
52(2)账龄超过1年的重要预收款项单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因38、合同负债单位:元项目期末余额期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因39、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告102项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬6,792,784.
5745,200,965.
1646,697,234.
365,296,515.
37二、离职后福利-设定提存计划3,222,239.
833,222,239.
83三、辞退福利290,000.
00290,000.
00合计6,792,784.
5748,713,204.
9950,209,474.
195,296,515.
37(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,821,539.
7938,860,417.
0840,356,686.
28325,270.
592、职工福利费2,612,866.
462,612,866.
463、社会保险费1,746,650.
771,746,650.
77其中:医疗保险费1,530,941.
871,530,941.
87工伤保险费82,562.
7486,562.
74生育保险费133,146.
16133,146.
164、住房公积金1,575,094.
001,575,094.
005、工会经费和职工教育经费4,971,244.
78405,936.
85405,936.
854,971,244.
78合计6,792,784.
5745,200,965.
1646,697,234.
365,296,515.
37(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险3,133,991.
393,133,991.
392、失业保险费88,248.
4488,248.
44合计3,222,239.
833,222,239.
83其他说明:40、应交税费单位:元项目期末余额期初余额企业所得税-1,636.
33房产税1,088,150.
841,006,121.
68土地使用税353,696.
43353,696.
43南京宝色股份公司2019年半年度报告103教育费附加601.
65601.
65其他税费43,014.
8654,012.
44合计1,483,827.
451,414,432.
20其他说明:41、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付利息471,845.
14444,584.
94应付股利3,421,250.
00其他应付款1,660,365.
641,571,961.
58合计5,553,460.
782,016,546.
52(1)应付利息单位:元项目期末余额期初余额短期借款应付利息471,845.
14444,584.
94合计471,845.
14444,584.
94重要的已逾期未支付的利息情况:单位:元借款单位逾期金额逾期原因其他说明:(2)应付股利单位:元项目期末余额期初余额普通股股利3,421,250.
00合计3,421,250.
00其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额其他1,660,365.
641,571,961.
58南京宝色股份公司2019年半年度报告104合计1,660,365.
641,571,961.
582)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、持有待售负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:43、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额其他说明:44、其他流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额单位:元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动:单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额其他说明:45、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明:南京宝色股份公司2019年半年度报告105其他说明,包括利率区间:46、应付债券(1)应付债券单位:元项目期末余额期初余额(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)单位:元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、租赁负债单位:项目期末余额期初余额其他说明48、长期应付款单位:元项目期末余额期初余额(1)按款项性质列示长期应付款单位:元项目期末余额期初余额其他说明:南京宝色股份公司2019年半年度报告106(2)专项应付款单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明:49、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表单位:元项目期末余额期初余额(2)设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值:单位:元项目本期发生额上期发生额计划资产:单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债(净资产)单位:元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:其他说明:50、预计负债单位:元项目期末余额期初余额形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:51、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助5,510,166.
66437,250.
005,072,916.
66拆迁补偿款7,878,698.
72183,418.
627,695,280.
10南京宝色股份公司2019年半年度报告107智能制造新模式应用7,370,000.
007,370,000.
00--合计20,758,865.
38620,668.
6220,138,196.
76涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关退火炉财政补贴300,000.
00300,000.
00与资产相关新能源汽车补贴2,630,833.
33146,000.
002,484,833.
33与资产相关新兴产业引导专项资金2,579,333.
33291,250.
002,288,083.
33与资产相关南京地铁一号线南延线建设拆迁补偿7,878,698.
72183,418.
627,694,980.
10与资产相关合计13,388,865.
3812,768,196.
76公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求其他说明:52、其他非流动负债是否已执行新收入准则是√否单位:元项目期末余额期初余额单位:元项目期末余额期初余额其他说明:53、股本单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告108期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数202,000,000.
00202,000,000.
00其他说明:54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位:元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:其他说明:55、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)224,216,664.
96224,216,664.
96合计224,216,664.
96224,216,664.
96其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:56、库存股单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:57、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东南京宝色股份公司2019年半年度报告109其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:58、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:59、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积34,426,803.
3834,426,803.
38合计34,426,803.
3834,426,803.
38盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:60、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润157,483,514.
69146,531,597.
62调整后期初未分配利润157,483,514.
69146,531,597.
62加:本期归属于母公司所有者的净利润12,132,508.
0814,637,685.
63减:提取法定盈余公积1,463,768.
56应付普通股股利5,050,000.
002,222,000.
00期末未分配利润164,566,022.
77157,483,514.
69调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.
00元.
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.
00元.
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.
00元.
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.
00元.
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.
00元.
61、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本南京宝色股份公司2019年半年度报告110主营业务401,295,177.
35327,397,576.
50241,006,220.
07199,723,092.
03其他业务2,960,700.
41843,086.
401,219,501.
09307,421.
66合计404,255,877.
76328,240,662.
90242,225,721.
16200,030,513.
69是否已执行新收入准则是√否收入相关信息:单位:元合同分类分部1分部2合计其中:其中:其中:其中:其中:其中:其中:其他说明62、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额消费税城市维护建设税1,270.
4810,306.
13教育费附加907.
497,361.
52资源税房产税1,992,761.
011,828,728.
01土地使用税707,392.
86707,392.
86车船使用税3,660.
007,920.
00印花税93,346.
2060,231.
70环境保护税29,309.
0218,444.
78合计2,828,647.
062,640,385.
00其他说明:63、销售费用单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告111项目本期发生额上期发生额差旅费644,831.
95734,877.
44运输费4,519,928.
893,499,111.
58职工薪酬3,102,690.
852,855,909.
00办公费60,157.
7617,043.
36招标费323,808.
4675,322.
40邮电费79,793.
5491,958.
55招待费672,078.
691,338,600.
23宣传费57,590.
5747,446.
00其他费用353,291.
28968,527.
78合计9,814,171.
999,628,796.
34其他说明:64、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额职工薪酬6,518,503.
956,475,616.
99折旧费2,292,680.
922,135,101.
99无形资产摊销1,127,744.
151,130,874.
69修理费363,404.
84152,021.
02业务招待费96,591.
24265,011.
21差旅费524,421.
55503,479.
18办公费232,345.
93180,999.
39车辆费用645,398.
89625,364.
14保险费682,194.
81445,277.
95低值易耗品摊销3,848.
7156,739.
59宣传费98,796.
46110,842.
98董事会费112,279.
3236,774.
96绿化费198,914.
56318,968.
11存货盘盈盘亏-167,493.
04劳保费97,702.
99117,968.
51咨询服务费1,182,299.
05779,745.
67检测费、设计、劳务费、材料费2,859,350.
281,229,831.
61其他9,389,089.
668,760,283.
03南京宝色股份公司2019年半年度报告112合计26,258,074.
2623,424,901.
02其他说明:65、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额人工费用7,173,241.
035,704,626.
22直接投入费用8,571,268.
07无形资产摊销费97,273.
8066,239.
34相关的其他费用531,598.
58311,076.
31合计16,373,381.
486,081,941.
87其他说明:66、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出8,264,011.
266,900,419.
53减:利息收入377,677.
07283,260.
93汇兑损益108,614.
21-206,793.
81手续费支出160,601.
38328,271.
23合计8,155,549.
786,738,636.
02其他说明:67、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府奖励1,781,000.
00736,300.
00政府补助合计1,781,000.
00736,300.
0068、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:南京宝色股份公司2019年半年度报告11369、净敞口套期收益单位:元项目本期发生额上期发生额其他说明:70、公允价值变动收益单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明:71、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-56,797.
80应收账款坏账损失-4,662,612.
44合计-4,719,410.
24其他说明:72、资产减值损失是否已执行新收入准则是√否单位:元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失5,182,714.
87合计5,182,714.
87其他说明:73、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置54,595.
0974、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额南京宝色股份公司2019年半年度报告114债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助474,668.
622,901,182.
92474,668.
62其他1,314,950.
35750,000.
001,314,950.
35合计1,789,618.
973,651,182.
921,789,618.
97计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关新能源车补贴南京市江宁区财政局滨江开发区分局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)是否291,250.
00291,250.
00与资产相关拆迁补偿款南京地铁一号线南延线建设江宁区协调服务领导小组办公室补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助是否183,418.
622,609,932.
92与资产相关其他说明:75、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠固定资产处置66,897.
567,737.
1866,897.
56其他50,100.
00合计66,597.
5657,837.
1866,897.
56其他说明:76、所得税费用南京宝色股份公司2019年半年度报告115(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额递延所得税费用-707,911.
53777,407.
23合计-707,911.
53777,407.
23(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元项目本期发生额利润总额11,424,596.
55按法定/适用税率计算的所得税费用1,713,689.
48调整以前期间所得税的影响-1,713,689.
48本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-707,911.
53所得税费用-707,911.
53其他说明77、其他综合收益详见附注七、57其他综合收益.
78、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额保证金6,963,800.
215,215,962.
03存款利息331,046.
86274,667.
73其他678,493.
97549,599.
99往来款817.
00备用金1,496,823.
03410,824.
54补助款1,635,500.
00590,300.
00押金20,540.
0024,660.
00合计11,127,021.
077,066,014.
29收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金南京宝色股份公司2019年半年度报告116单位:元项目本期发生额上期发生额办公费114,044.
6487,790.
00保证金7,556,600.
003,915,689.
56差旅费1,143,811.
811,941,817.
64交通通讯费174,553.
44248,774.
55其他4,738,995.
753,155,805.
14手续费168,596.
44345,151.
29往来款3,580,176.
883,057,350.
05运费10,550.
46招待费668,158.
211,319,937.
45备用金1,470,457.
071,177,437.
60车辆费用117,856.
57225,139.
53押金8,630.
0012,650.
00合计19,752,431.
2715,487,542.
81支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额保函、票据、信用证等到期收到的解冻保证金18,809,668.
4065,307,918.
77合计18,809,668.
4065,307,918.
77收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金南京宝色股份公司2019年半年度报告117单位:元项目本期发生额上期发生额开具保函、票据、信用证等支付的保证金173,001,547.
33154,895,166.
52合计173,001,547.
33154,895,166.
52支付的其他与筹资活动有关的现金说明:79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润12,132,508.
082,415,500.
60加:资产减值准备4,719,410.
24-5,182,714.
87固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,374,055.
9711,306,696.
45无形资产摊销1,224,626.
411,197,114.
03处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)12,302.
47财务费用(收益以"-"号填列)8,155,549.
786,738,636.
02递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-707,911.
53777,407.
23存货的减少(增加以"-"号填列)-104,710,740.
75-172,985,658.
88经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-97,927,268.
9446,169,565.
33经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)345,110,290.
11153,161,376.
93经营活动产生的现金流量净额179,382,821.
8443,597,922.
842.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.
现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额83,642,980.
7732,018,167.
97减:现金的期初余额51,860,458.
1533,050,399.
53现金及现金等价物净增加额31,782,522.
62-1,032,231.
56(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额南京宝色股份公司2019年半年度报告118其中:--其中:--其中:--其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金83,642,980.
7751,860,458.
15其中:库存现金17,498.
7447,039.
97可随时用于支付的银行存款83,625,482.
0351,813,418.
18三、期末现金及现金等价物余额83,642,980.
7751,860,458.
15其他说明:80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的"其他"项目名称及调整金额等事项:81、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金167,375,243.
17保函、信用证、银承保证金应收票据26,395,000.
00银票拆分合计193,770,243.
17--其他说明:82、外币货币性项目(1)外币货币性项目南京宝色股份公司2019年半年度报告119单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中:美元222,131.
266.
87471,527,085.
77欧元8,507.
687.
81766,504.
53港币应收账款----其中:美元1,165,689.
076.
87478,013,762.
66欧元95,208.
357.
817744,243.
67港币长期借款----其中:美元欧元港币其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因.
适用√不适用83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:84、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额与资产相关的政府补助2,630,833.
33新能源车补贴291,250.
00与资产相关的政府补助7,878,698.
72拆迁补偿款183,418.
62(2)政府补助退回情况适用√不适用单位:元项目金额原因其他说明:南京宝色股份公司2019年半年度报告12085、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并单位:元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明:(2)合并成本及商誉单位:元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:大额商誉形成的主要原因:其他说明:(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债单位:元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:企业合并中承担的被购买方的或有负债:其他说明:(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易是√否单位:元被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额南京宝色股份公司2019年半年度报告121其他说明:(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并单位:元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明:(2)合并成本单位:元合并成本或有对价及其变动的说明:其他说明:(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值单位:元合并日上期期末取得的净资产企业合并中承担的被合并方的或有负债:其他说明:3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形是√否南京宝色股份公司2019年半年度报告122是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形是√否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告123子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明:(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位:元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无(2)重要合营企业的主要财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(3)重要联营企业的主要财务信息单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告124期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位:元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:----联营企业:----下列各项按持股比例计算的合计数----其他说明(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损单位:元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失其他说明(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险.
公司董事会全面负责风南京宝色股份公司2019年半年度报告125险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序.
董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性.
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会.
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策.
1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险.
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险.
在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时).
公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度.
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内.
在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组.
被评为"高风险"级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项.
2、市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要为外汇风险.
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险.
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险.
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:项目期末余额年初余额美元欧元英镑合计美元欧元英镑合计货币资金1,527,085.
7766,504.
531,593,590.
31,278,072.
7966,760.
671,344,833.
46应收账款8,013,762.
66744,243.
678,758,006.
333,179,232.
04747,128.
483,926,360.
52预付款项1,852,222.
162,848,358.
4676,726.
864,777,307.
482,668,996.
2176,417.
712,745,413.
92资产小计11,393,070.
593,659,106.
6676,726.
8615,128,904.
114,457,304.
833,482,885.
3676,417.
718,016,607.
91应付账款9,690,969.
08189,667.
789,880,636.
863,120,426.
223,120,426.
22预收账款21,157,422.
29238,456.
9421,395,879.
2327,373.
2927,373.
29负债小计30,848,391.
37189,667.
78238,456.
9431,276,516.
093,120,426.
22-27,373.
293,147,799.
51净额-19,455,320.
783,469,438.
88-161,730.
08-161,47,611.
981,336,878.
613,482,885.
3649,044.
424,868,808.
40南京宝色股份公司2019年半年度报告126于2019年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对外币升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润16.
15万元(2018年12月31日:4.
87万元).
十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量二、非持续的公允价值计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据无3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无9、其他无南京宝色股份公司2019年半年度报告127十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例宝钛集团有限公司陕西宝鸡钛材生产75,348.
73万元57.
52%57.
52%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是陕西有色金属控股集团有限责任公司.
.
其他说明:2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注.
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益.
.
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:合营或联营企业名称与本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系宝鸡钛业股份有限公司同一母公司宝鸡宝钛装备科技有限公司同一母公司陕西泰乐节能技术服务有限公司同一母公司宝钛装备制造(宝鸡)有限公司同一母公司陕西有色天宏瑞科硅材料有限责任公司受同一实质控制人控制其他说明5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额南京宝色股份公司2019年半年度报告128宝钛集团有限公司向关联方采购复合材等材料74,330,363.
54150,000,000.
00否23,361,898.
33宝鸡钛业股份有限公司向关联方采购钛、镍、锆等材料27,738,860.
7887,000,000.
00否22,904,371.
80出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额陕西有色天宏瑞科硅材料有限责任公司提供劳务51,327.
43购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表:单位:元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明无(3)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明南京宝色股份公司2019年半年度报告129无(4)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕宝钛集团有限公司20,000,000.
002018年07月06日2019年07月06日否宝钛集团有限公司15,000,000.
002018年07月19日2019年07月18日否宝钛集团有限公司15,000,000.
002018年08月17日2019年08月16日否宝钛集团有限公司5,000,000.
002018年09月10日2019年09月09日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002018年10月12日2019年10月12日否宝钛集团有限公司10,000,000.
002018年11月25日2019年11月25日否宝钛集团有限公司40,000,000.
002018年12月12日2019年12月12日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002018年12月28日2019年12月27日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002019年06月06日2020年06月06日否宝钛集团有限公司30,000,000.
002019年05月31日2020年05月31日否宝钛集团有限公司15,000,000.
002019年01月03日2020年01月02日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002019年05月17日2020年05月15日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002019年03月28日2020年03月27日否宝钛集团有限公司15,000,000.
002019年05月10日2020年01月29日否宝钛集团有限公司20,000,000.
002019年03月08日2020年03月07日否宝钛集团有限公司30,000,000.
002019年02月25日2020年02月24日否关联担保情况说明本公司作为被担保方的情况说明经公司2016年12月8日、2016年12月26日召开的第三届董事会第十五次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过,控股股东宝钛集团为公司向银行申请不超过5亿元人民币的综合授信额度提供连带责任担保,该担保属于关联担保.
具体内容详见公司于2016年12月8日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网的《关于控股股东为公司向银行申请授信额度提供关联担保的公告》(公告编号:2016-072).
上表中为2018年发生并延续到2019年,以及2019年新增的关联担保.
南京宝色股份公司2019年半年度报告130截至本报告期末,宝钛集团为公司2018年贷款提供的关联担保余额为14,500万元,占公司2019年6月30日未经审计净资产的23.
19%;2019年新增的实际关联担保金额为17,000万元,占公司2019年6月30日未经审计净资产的27.
19%.
截至本报告期末,宝钛集团对公司贷款提供的关联担保余额为31,500万元,占公司2019年6月30日未经审计净资产的50.
38%.
(5)关联方资金拆借单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出(6)关联方资产转让、债务重组情况单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额(7)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬944,040.
001,041,231.
26(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款陕西有色天宏瑞科硅材料有限责任公司7,759,632.
00773,063.
208,919,232.
001,783,876.
40(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款宝钛集团有限公司30,632,372.
6219,560,691.
48南京宝色股份公司2019年半年度报告131宝鸡钛业股份有限公司26,633,006.
4224,484,307.
92宝钛装备制造(宝鸡)有限公司66,641.
1066,641.
10陕西泰乐节能技术服务有限公司792,360.
00792,360.
00宝鸡宝钛装备科技有限公司1,500,000.
007、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况适用√不适用其他说明2、以权益结算的股份支付情况适用√不适用其他说明3、以现金结算的股份支付情况适用√不适用其他说明4、股份支付的修改、终止情况5、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺公司没有需要披露的承诺事项2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项.
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明南京宝色股份公司2019年半年度报告132公司不存在需要披露的重要或有事项.
3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位:元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1)追溯重述法单位:元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数(2)未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位:元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营南京宝色股份公司2019年半年度报告133利润其他说明6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息单位:元项目分部间抵销合计(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款其中:按组合计提坏账准备的应收账款526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58其中:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58合计526,237,503.
84100.
00%67,264,983.
9812.
78%458,972,519.
86468,548,907.
12100.
00%62,602,371.
5413.
36%405,946,535.
58按单项计提坏账准备:南京宝色股份公司2019年半年度报告134单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:67,264,983.
98单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内327,740,171.
5216,387,008.
585.
00%1至2年104,641,389.
7210,464,138.
9710.
00%2至3年34,917,801.
936,983,560.
38620.
00%3至4年29,730,649.
168,919,194.
74830.
00%4至5年9,392,820.
434,696,410.
21550.
00%5年以上19,814,671.
0819,814,671.
08100.
00%合计526,237,503.
8467,264,983.
98--确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)327,740,171.
521至2年104,641,389.
722至3年34,917,801.
933年以上58,938,140.
673至4年29,730,649.
164至5年9,392,820.
435年以上19,814,671.
08合计526,237,503.
84(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元南京宝色股份公司2019年半年度报告135类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款62,602,371.
544,662,612.
4467,264,983.
98合计62,602,371.
544,662,612.
4467,264,983.
98其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况应收账款(元)占应收账款合计数的比例(%)坏账准备(元)浙江石油化工有限公司103,228,117.
8319.
62%516,405.
89中国船舶重工集团公司第七0三研究所49,639,531.
589.
43%2,704,459.
34北京艾路浦科技发展有限公司46,158,541.
008.
77%6,447,080.
22浙江华泓新材料有限公司42,560,000.
008.
09%112,974.
69新疆中泰昆玉新材料有限公司34,223,056.
006.
50%1,711,152.
8合计275,809,246.
4152.
41%16,137,072.
94(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额应收利息南京宝色股份公司2019年半年度报告136应收股利其他应收款7,220,577.
4710,097,312.
87合计7,220,577.
4710,097,312.
87(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款711,429.
05691,053.
93备用金3,784,182.
174,613,259.
59南京宝色股份公司2019年半年度报告137保证金4,639,160.
246,643,693.
06其他1,355,549.
781,362,252.
26合计10,490,321.
2413,310,258.
842)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额3,212,945.
973,212,945.
972019年1月1日余额在本期本期计提56,797.
8056,797.
802019年6月30日余额3,269,743.
773,269,743.
77损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)2,777,753.
451至2年2,026,995.
942至3年2,418,000.
303年以上3,267,571.
553至4年883,917.
654至5年408,545.
505年以上1,975,108.
40合计10,490,321.
243)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款3,212,945.
9756,797.
803,269,743.
77南京宝色股份公司2019年半年度报告138合计3,212,945.
9756,797.
803,269,743.
77其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额江苏富强新材料有限公司投标保证金1,719,620.
001年以内16.
39%85,981.
00中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司权益分配保证金999,973.
27一年以内13.
85%49,998.
66青海盐湖镁业有限公司施工现场安全保证金500,000.
005年以上6.
92%500,000.
00山东金岭化工股份有限公司保证金284,000.
00一年以内3.
93%14,200.
00天津津建工程造价咨询有限公司滨海高新区分公司保证金1,556,340.
001年以内14.
83%77,817.
00合计--5,059,933.
27--55.
92%727,996.
666)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额南京宝色股份公司2019年半年度报告139其他说明:3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额(2)对联营、合营企业投资单位:元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业(3)其他说明4、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务401,295,177.
35327,397,576.
50241,006,220.
07199,723,092.
03其他业务2,960,700.
41843,086.
401,219,501.
09307,421.
66合计404,255,877.
76328,240,662.
90242,225,721.
16200,030,513.
69是否已执行新收入准则是√否收入相关信息:单位:元合同分类分部1分部2合计其中:其中:南京宝色股份公司2019年半年度报告140其中:其中:其中:其中:其中:其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额6、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益54,595.
09计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,255,668.
62除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,248,352.
79合计3,558,616.
50--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因.
适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润1.
92%0.
06010.
0601扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.
36%0.
04240.
0424南京宝色股份公司2019年半年度报告1413、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用√不适用(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他南京宝色股份公司2019年半年度报告142第十一节备查文件目录(一)载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本;(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;(四)深交所要求的其他文件.
以上备查文件查阅地点:公司董事会办公室.
南京宝色股份公司法定代表人:高颀2019年8月27日