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-1-富邦证券投资信托股份有限公司「富邦中国债券伞型证券投资信托基金」修约公告中华民国102年11月15日富信字第1020000371号公告事项:本公司所经理之「富邦中国债券伞型证券投资信托基金」之各子基金新增美元计价受益权单位修订证券投资信托契约及公开说明书相关条文,谨此公告.
说明:一、依據金融监督管理委员会中华民国102年11月15日金管证投字第1020044863号函办理.
二、本公司所经理之「富邦中国债券伞型证券投资信托基金」(以下简称本基金)之各子基金新增美元计价受益权单位并办理基金更名,修订证券投资信托契约(以下简称信托契约)及公开说明书相关条文.
三、本基金之各子基金信托契约之基金名称及基金专户名称修正内容如下:变更前基金名称变更后基金名称富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金变更前基金专户名称变更后基金专户名称台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金专户台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金专户台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金专户台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金专户四、基金更名作业及变更基金受益凭证表彰之单位数至小数点以下第二位之事宜,将於基准日102年12月2日前完成.
五、本基金之各子基金美元计价受益权单位首次销售日为102年12月2日起开始销售.
六、依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订本基金之各子基金增列可投资可转换公司债、交换公司债、附认股权公司债,其投资总金额,不得超过基金净资产价值之百分之十.
因持有转换公司债、附认股权公司债及交换公司债於条件成就致转换、认购或交换为股票者,应於一年内调整至符合规定.
七、依「证券投资信托基金管理办法」第10条办理修订本基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金(基金之配息来源可能为本金),每一基金投资於任一基金之受益权单位总数,不得超过被投资基金已发行受益权单位总数之百分之十;所经理之全部基金,投资於任一基金之受益权单位总数,不得超过被投资基金已发行受益权单位总数之百分之二十.
八、本次修订事项依本基金之各子基金信托契约规定,除法律或金管会之命令另有规定或受益人会议另有决议外,自公告之翌日起生效.
-2-九、本公告查询网站为中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会(http://www.
sitca.
org.
tw)及本公司网站(http://www.
fubon.
com);基金公开说明书查询网站为公开资讯观测站(http://newmops.
tse.
com.
tw)及本公司网站.
十、本基金之各子基金信托契约修订前后对照表如下:本基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金(本基金主要系投资於非投资等级之高风险债券且基金之配息来源可能为本金)修订后条文修订前条文说明富邦证券投资信托股份有限公司(以下简称经理公司),为在中华民国境内发行受益凭证,募集富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金(以下简称本基金),与台湾银行股份有限公司(以下简称基金保管机构),依证券投资信托及顾问法及其他中华民国有关法令之规定,本於信托关系以经理公司为委托人、基金保管机构为受托人订立本证券投资信托契约(以下简称本契约),以规範经理公司、基金保管机构及本基金受益凭证持有人(以下简称受益人)间之权利义务.
经理公司及基金保管机构自本契约签订并生效之日起为本契约当事人.
除经理公司拒绝申购人之申购外,申购人自申购并缴足全部价金之日起,成为本契约当事人.
富邦证券投资信托股份有限公司(以下简称经理公司),为在中华民国境内发行受益凭证,募集富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金(以下简称本基金),与台湾银行股份有限公司(以下简称基金保管机构),依证券投资信托及顾问法及其他中华民国有关法令之规定,本於信托关系以经理公司为委托人、基金保管机构为受托人订立本证券投资信托契约(以下简称本契约),以规範经理公司、基金保管机构及本基金受益凭证持有人(以下简称受益人)间之权利义务.
经理公司及基金保管机构自本契约签订并生效之日起为本契约当事人.
除经理公司拒绝申购人之申购外,申购人自申购并缴足全部价金之日起,成为本契约当事人.
配合本基金增订美元计价币别,修订本基金名称.
第一条定义第一条定义本契约所使用名词之定义如下:本契约所使用名词之定义如下:一、(略)一、(略)二、本基金:指为本基金受益人之利益,依本契约所设立之富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金.
二、本基金:指为本基金受益人之利益,依本契约所设立之富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金.
配合本基金增订美元计价币别,修订本基金名称.
三、~三十二、(略)三、~三十二、(略)三十三、各类型受益权单位:指本基金所发行之各类型受益权单位,分为A类型人民币计价受益权单位、B类型人民币三十三、类型:指依受益人是否有收益分配权而区分之种类,分为A类型及B类型.
A类型不分配收益;B类型分配收明订本基金所有类型受益权单位名称.
-3-修订后条文修订前条文说明计价受益权单位、A类型美元计价受益权单位、B类型美元计价受益权单位;A类型受益权单位(含人民币计价及美元计价)均不分配收益,B类型受益权单位(含人民币计价及美元计价)均分配收益.
益.
三十四、人民币计价受益权单位:系指A类型人民币计价受益权单位及B类型人民币计价受益权单位.
明订本基金以人民币计价之各类型受益权单位名称.
三十五、美元计价受益权单位:系指A类型美元计价受益权单位及B类型美元计价受益权单位.
明订本基金以美元计价之各类型受益权单位名称.
三十六、基准货币:指用以计算本基金净资产价值之货币单位,本基金基准货币为人民币.
明订基准货币之定义.
三十七、基准受益权单位:指用以换算各类型受益权单位及计算本基金总受益权单位数之依據,本基金基准受益权单位为人民币计价之受益权单位.
明订基准受益权单位之定义.
第二条:本基金名称及存续期间第二条:本基金名称及存续期间一、本基金为高收益债券型并分别以人民币及美元计价之开放式基金,定名为富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金.
一、本基金为高收益债券型并以人民币计价之开放式基金,定名为富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金.
明定本基金受益权单位计价币别包含人民币及美元,以及修订本基金名称.
二、(略)二、(略)第三条:本基金总面额第三条:本基金总面额一、本基金首次净发行总面额(包括人民币计价及美元计价受益权单位合计)最高为人民币伍拾亿元,最低为人民币陆仟万元.
人民币计价受益权单位每受益权单位面额一、本基金首次净发行总面额(包括A类型及B类型受益权单位合计)最高为人民币伍拾亿元,最低为人民币陆仟万元.
每受益权单位面额为人民币壹拾元.
净发行受明订本基金各计价币别之受益权单位总面额,另就有关追加募集条件部分移至第三项,删除后段-4-修订后条文修订前条文说明为人民币壹拾元,美元计价受益权单位每受益权单位面额为依本契约第五条第二项第二款但书计算所得之各类型美元计价受益权单位首次销售日当日之发行价格.
净发行受益权单位总数(包括人民币计价及美元计价受益权单位合计)最高为伍亿个单位.
益权单位总数(包括A类型及B类型受益权单位合计)最高为伍亿个单位.
经理公司募集本基金,经金管会核准后,符合下列条件者,得办理追加募集:(一)自开放买回之日起至申请送件日届满一个月.
(二)申请日前五个营业日平均已发行单位数占原申请核准发行单位数之比率达百分之九十五以上.
文字.
二、各类型美元计价受益权单位每一受益权单位得换算为一基准受益权单位.
有关各类型受益权单位首次净发行总数详公开说明书.
增订各类型美元计价受益权单位每一受益权单位得换算为一基准受益权单位,以下项次依序调整.
三、经理公司募集本基金,经金管会核准后,於符合法令所规定之条件时,得办理追加募集.
原第三条第一项后段文字移列,并修订文字.
四、本基金经金管会核准募集后,除法令另有规定外,应於申请核准通知函送达日起六个月内开始募集,自募集日起三十天内应募足第一项规定之最低净发行总面额.
在上开期间内募集之受益凭证净发行总面额已达最低净发行总面额而未达第一项最高净发行总面额部分,於上开期间届满后,仍得继续发行受益凭证募集之.
募足首次最低净发行总面额、人民币及美元计价受益权单位最高净发行总面额后,经理公司应将其受益权单位总数报金管会,追加发行时亦同.
二、本基金经金管会核准募集后,除法令另有规定外,应於申请核准通知函送达日起六个月内开始募集,自募集日起三十天内应募足前项规定之最低净发行总面额.
在上开期间内募集之受益凭证净发行总面额已达最低净发行总面额而未达前项最高净发行总面额部分,於上开期间届满后,仍得继续发行受益凭证募集之.
募足首次最低净发行总面额及最高净发行总面额后,经理公司应将其受益权单位总数报金管会,追加发行时亦同.
项次调整,并配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
五、受益权:(一)本基金之各类型受益权,按各类型已发行受益权单位总数,平均分割.
三、本基金之各类型受益权,按各类型已发行受益权单位总数,平均分割;同类型受益权单位有同等之权利,即本金受偿权、收益之配合本基金受益权单位计价类型,修订文字,并增列召开全体或跨类型受益人-5-修订后条文修订前条文说明(二)同类型受益权单位有同等之权利,即本金受偿权、收益之分配权(仅限B类型人民币计价及美元计价受益权单位之受益人可享有收益分配权)、受益人会议之表决权及其他依本契约或法令规定之权利.
本基金追加募集发行之各类型受益权,亦与已发行同类型受益权单位享有相同之权利.
(三)召开全体受益人会议或跨类型受益人会议时,各类型受益权单位数按本条第二项换算为基准受益权单位数,进行出席数及投票数之计算.
分配权(仅限B类型受益权单位)及其他依本契约或法令规定之权利.
本基金追加募集发行之各类型受益权,亦与已发行同类型受益权单位享有相同之权利.
会议时,各类型受益权单位数应换算为基准受益权单位数之规定.
第四条:受益凭证之发行第四条:受益凭证之发行一、本基金受益凭证分四类型发行,分为A类型人民币计价受益凭证、B类型人民币计价受益凭证、A类型美元计价受益凭证、B类型美元计价受益凭证.
一、本基金受益凭证分两类型发行,分为A类型受益凭证及B类型受益凭证.
增订本基金受益凭证分四类型发行.
二、(略)二、(略)三、本基金各类型受益凭证分别表彰各类型受益权,每一受益凭证所表彰之受益权单位数,以四舍五入之方式计算至小数点以下第二位.
三、受益凭证表彰受益权,每一受益凭证所表彰之受益权单位数,以四舍五入之方式计算至小数点以下第三位.
配合实务作业修订各类型受益权单位数之计算,取至小数点以下第二位.
四、~十、(略)四、~十、(略)第五条:受益权单位之申购第五条:受益权单位之申购一、本基金受益权单位,分为以人民币及美元为计价货币,申购价金应依其申购类型分别以人民币或美元支付之,申购美元计价受益凭证亦得以新台币支付,申购人以人民币或美元支付者应依「外汇收支或交易申报办法」之规定办理结汇事宜,或亦得以其本人外汇存款户转帐支付申购价金.
本基金各类型受益权单位每一受一、本基金系以人民币为计价货币,申购价金均应以人民币支付之,申购人以人民币支付者应依「外汇收支或交易申报办法」之规定办理结汇事宜,或亦得以其本人外汇存款户转帐支付申购价金.
本基金每受益权单位之申购价金,无论其类型,均包括发行价格及申购手续费,申购手续费由经理公司订定.
配合本基金受益权单位计价币别包含人民币及美元,修订文字.
-6-修订后条文修订前条文说明益权单位之申购价金,均包括发行价格及申购手续费,申购手续费由经理公司订定.
二、本基金各类型受益凭证每受益权单位之发行价格如下:二、本基金每受益权单位之发行价格如下:(一)(略)(一)(略)(二)本基金成立日起,各类型受益凭证每受益权单位之发行价格为申购日当日该类型受益凭证每受益权单位净资产价值.
但美元计价受益权单位首次销售日当日之净资产价值应按当日A类型人民币计价受益权单位或B类型人民币计价受益权单位之净资产价值,依彭博资讯(Bloomberg)取得首次销售日当日之人民币兑美元之收盘滙率,分别计算各类型美元计价受益权单位每一受益权单位之发行价格.
(二)本基金成立日起,各类型受益凭证每受益权单位之发行价格为申购日当日该类型受益凭证每受益权单位净资产价值.
明订美元计价受益权单位於销售日当日销售价格之计算方式.
(三)本基金成立日起,若发生受益人申请买回致各类型美元计价受益权单位资产为零时,经理公司仍应依彭博资讯(Bloomberg)所提供销售日当日之人民币兑美元之收盘滙率,计算该类型美元计价受益权单位每一受益权单位之发行价格;反之,若发生受益人申请买回致各类型人民币计价受益权单位资产为零时,经理公司亦应按美元计价受益权单位之净资产价值,依彭博资讯(Bloomberg)所提供销售日当日之美元兑人民币之收盘滙率,计算该类型人民币计价受益权单位每一受益权单位之发行价格.
明订各类型受益权单位资产为零时,经理公司计算发行价格之方式.
三、~五、(略)三、~五、(略)六、经理公司得依本基金各类型受益权单位之特性,订定其受理本基金各类型受益权单位申购申请之六、经理公司应依本基金之特性,订定其受理本基金申购申请之截止时间,除能证明申购人系於受理配合「中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会证券投-7-修订后条文修订前条文说明截止时间,除能证明申购人系於受理截止时间前提出申购申请者外,逾时申请应视为次一营业日之交易.
本基金受理申购申请之截止时间若因不同类型而有差异者,经理公司应基於公平对待投资人及不影响投资人权益原则办理,并於公开说明书及销售文件充分揭露.
受理申购申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、简式公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
七、申购人应於申购当日将基金申购书件交付经理公司或基金销售机构,并於申购当日将申购价金直接汇拨至基金帐户.
投资人透过银行特定金钱信托方式申购基金,应於申购当日将申请书件及申购价金交付银行.
除第八项、第九项情形外,经理公司应以申购人申购价金进入基金帐户当日净值为计算标准,计算申购单位数.
八、投资人申购本基金美元计价受益权单位以新台币收付,并透过特定金钱信托方式申购基金,或於申购当日透过金融机构帐户扣缴申购款项时,金融机构如於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金汇拨至基金专户者,或该等机构因依银行法第47-3条设立之金融资讯服务事业跨行网路系统之不可抗力情事致申购款项未於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前汇拨至基金专户者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
截止时间前提出申购申请者外,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理申购申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、简式公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
申购人应於申购当日将基金申购书件交付经理公司或基金销售机构,并於申购当日将申购价金直接汇拨至基金帐户.
申购人透过银行特定金钱信托方式申购基金,应於申购当日将申请书件及申购价金交付银行.
经理公司应以申购人申购价金进入基金帐户当日净值为计算标准,计算申购单位数.
但申购人以特定金钱信托方式申购基金,或於申购当日透过金融机构帐户扣缴申购款项时,金融机构如於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金汇拨至基金专户者,或该等机构因依银行法第47-3条设立之金融资讯服务事业跨行网路系统之不可抗力情事致申购款项未於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前汇拨至基金专户者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
受益人申请於经理公司不同基金之转申购,经理公司应以该买回价款实际转入所申购基金专户时当日之净值为计价基准,计算所得申购之单位数.
资信托基金募集发行销售及其申购或买回作业程序」第18条及「含新台币多币别基金及外币计价基金问答集」修订.
-8-修订后条文修订前条文说明九、投资人以外币申购本基金受益权单位时,基金销售机构以自己名义为投资人申购或投资人於申购当日透过金融机构帐户扣缴外币申购款项时,该等机构已於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金指示汇拨,且於受理申购或扣款之次一营业日经理公司确认申购款项已汇入基金专户或取得该等机构提供已於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前指示汇拨之汇款证明文件者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
十、受益人申请於经理公司不同基金之转申购,经理公司应以该买回价金实际转入所申购基金专户时当日之净值为计价基准,计算所得申购之单位数.
转申购涉及人民币以外之不同外币兑换时,经理公司应於公开说明书揭露经理公司办理有关兑换之流程、汇率适用时点及使用之汇率资讯取得来源.
转申购涉及新台币或人民币结汇(或兑换)时,含同一基金类型间之转申购,除人民币以外之外币计价基金收付新台币款项情形由经理公司依规定代申报外,应分买回、申购两笔交易进行,按同业公会证券投资信托基金募集发行销售及其申购或买回作业程序(下称作业程序)规定交付受益人买回价金,由受益人自行办理相关结汇(或兑换)及后续申购.
经理公司受理转申购作业应依作业程序第十八条之ㄧ规定办理.
明订转申购之兑换流程之汇率采用依據应揭露於公开说明书以及计算基准.
十一、~十二、(略)七、~八、(略)-9-修订后条文修订前条文说明十三、向本基金经理公司申购美元计价受益凭证以新台币收付者,应依下列规定办理:(一)经理公司与受益人相关款项之收付,均应以新台币为之,其结汇事宜应由经理公司依「外汇收支或交易申报办法」及其相关规定办理.
(二)经理公司应於银行开立新台币之基金结汇款专户,该专户仅得作为收付基金申购或买回款、配息及相关费用,且每日结束后余额须归零.
(三)除前述结汇款专户外,经理公司得开立暂收款专户收付新台币申购款,若确认符合规定之申购始汇入前述结汇款专户.
(四)经理公司之不同基金结汇款专户或同一基金结汇款专户申购、买回款之结汇,应透过外汇指定银行总额办理,不得有互相抵销,净额结汇之情形.
(五)投资人进行外币计价基金转换时,得直接办理投资标的或外币间之转换,款项无须结售为新台币后再结售外币.
(六)经理公司应於公开说明书揭露汇率适用时点及使用之汇率资讯取得来源,且不宜任意变更,以维持一致性.
第六条(略)第六条(略)第七条:本基金之成立与不成立第七条:本基金之成立与不成立一、本基金之成立条件,为依本契约第三条第四项之规定,於开始募集日起三十天内募足最低净发行总面额人民币陆仟万元整.
当富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金与富邦中国债券伞型一、本基金之成立条件,为依本契约第三条第二项之规定,於开始募集日起三十天内募足最低净发行总面额人民币陆仟万元整.
当富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金与富邦中项次调整,以及修订本基金名称.
-10-修订后条文修订前条文说明证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金二档债券型基金中任一子基金未达成立条件时,富邦中国债券伞型证券投资信托基金即不成立,本基金亦不成立.
国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金二档债券型基金中任一子基金未达成立条件时,富邦中国债券伞型证券投资信托基金即不成立,本基金亦不成立.
二、~四、(略)二、~四、(略)第八条:受益凭证之转让第八条:受益凭证之转让一、~三、(略)一、~三、(略)四、富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金二档债券型基金间不得自动转换,子基金间转换须由申购人申请依第五条所载申购之要件及程序办理.
转换费用依最新公开说明书之规定办理.
四、富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金二档债券型基金间不得自动转换,子基金间转换须由申购人申请依第五条所载申购之要件及程序办理.
转换费用依最新公开说明书之规定办理.
修订本基金名称.
第九条:本基金之资产第九条:本基金之资产一、本基金全部资产应独立於经理公司及基金保管机构自有资产之外,并由基金保管机构本於信托关系,依经理公司之运用指示从事保管、处分、收付本基金之资产.
本基金资产应以「台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金专户」名义,经金管会核准或生效后登记之,并得简称为「富邦中国高收益债券基金专户」.
经理公司及基金保管机构并应於外汇指定银行依本基金所选定币别开立独立之外汇存款专户.
但本基金於中华民国境外之资产,得依资产所在国或地区法令或基金保管机构一、本基金全部资产应独立於经理公司及基金保管机构自有资产之外,并由基金保管机构本於信托关系,依经理公司之运用指示从事保管、处分、收付本基金之资产.
本基金资产应以「台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金专户」名义,经金管会核准或生效后登记之,并得简称为「富邦中国高收益债券人民币计价基金专户」.
经理公司及基金保管机构并应於外汇指定银行依本基金所选定币别开立独立之外汇存款专户.
但本基金於中华民国境外之资产,得依资产所在国或地修订本基金名称.
-11-修订后条文修订前条文说明与国外受托保管机构之契约规定办理.
区法令或基金保管机构与国外受托保管机构之契约规定办理.
二、~三、(略)二、~三、(略)四、下列财产为本基金资产:四、下列财产为本基金资产:(一)~(三)(略)(一)~(三)(略)(四)每次收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息(仅B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有之收益分配).
(四)每次B类型收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息.
明订每次收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息,仅限於B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有之收益分配.
(五)~(八)(略)(五)~(八)(略)五、~六、(略)五、~六、(略)第十条:本基金应负担之费用第十条:本基金应负担之费用一、下列支出及费用由本基金负担,并由经理公司指示基金保管机构支付之:一、下列支出及费用由本基金负担,并由经理公司指示基金保管机构支付之:(一)(略)(一)(略)(二)本基金应支付之一切税捐、基金财务报告签证或核阅费用;(二)本基金应支付之一切税捐;依102年10月21日金管证投字第1020036747号函修订.
二、(略)二、(略)三、本基金各类型受益权单位合计任一历日净资产价值低於等值人民币陆仟万(约当新台币参亿元)时,除第一项第(一)款至第(三)款所列支出及费用仍由本基金负担外,其它支出及费用均由经理公司负担.
於计算前述各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算.
三、本基金任一历日净资产价值低於人民币陆仟万(约当新台币参亿元)时,除第一项第(一)款至第(三)款所列支出及费用仍由本基金负担外,其它支出及费用均由经理公司负担.
明订各类型受益权单位於计算合计金额时均以人民币作为基准货币.
四、(略)四、(略)-12-修订后条文修订前条文说明五、本基金应负担之支出及费用,於计算各类型每受益权单位净资产价值、收益分配(仅B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有收益分配)或其他必要情形时,应按投资情形与各类型受益权单位数之比例,分别计算各类型受益权单位应负担之支出及费用.
各类型受益权单位应负担之支出及费用,依最新公开说明书之规定办理.
可归属於各类型受益权单位所产生之费用及损益,由各类型受益权单位投资人承担.
五、本基金应负担之支出及费用,於计算各类型每受益权单位净资产价值、收益分配(仅B类型受益权单位之受益人可享有收益分配)或其他必要情形时,应按投资情形与各类型受益权单位数之比例,分别计算各类型受益权单位应负担之支出及费用.
各类型受益权单位应负担之支出及费用,依最新公开说明书之规定办理.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
第十一条:受益人之权利、义务与责任第十一条:受益人之权利、义务与责任一、受益人得依本契约之规定并按其所持有之受益凭证所表彰之受益权行使下列权利:一、受益人得依本契约之规定并按其所持有之受益凭证所表彰之受益权行使下列权利:(一)(略)(一)(略)(二)收益分配权(仅有B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人所享有并得行使本款收益分配权).
(二)收益分配权(仅有B类型受益权单位之受益人所享有并得行使本款收益分配权).
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(三)~(四)(略)(三)~(四)(略)二、~四、(略)二、~四、(略)第十二条:经理公司之权利、义务与责任第十二条:经理公司之权利、义务与责任一、~八、(略)一、~八、(略)九、经理公司应於本基金公开说明书中揭露「本基金系以人民币做为计价货币,所有申购及买回价金之收付均以人民币为之.
」等内容.
本项移至第二十一项.
九、~十八、(略)十、~十九、(略)十九、本基金各类型受益权单位合计净资产价值低於等值人民币陆仟万元(约当新台币参亿元)二十、本基金净资产价值低於人民币陆仟万元(约当新台币参亿元)时,经理公司应将净资产价值配合前揭各类型受益权单位修订.
另明订各类型受益权单-13-修订后条文修订前条文说明时,经理公司应将净资产价值及受益人人数告知申购人.
於计算前述各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算.
及受益人人数告知申购人.
位於计算合计金额时均以人民币为基准货币.
二十、(略)二十一、(略)二十一、经理公司应於本基金公开说明书中揭露:(一)「本基金受益权单位分别以人民币及美元作为计价货币,所有申购及买回价金之收付除以投资人所申购或买回受益权单位之计价货币为之外,申购美元计价受益凭证经理公司亦得收付投资人新台币申赎款项.
收付投资人以新台币申赎款项时,由经理公司依基金保管机构提供之汇率为投资人代为结汇.
投资人申赎本基金并以新台币收付所产生之汇率风险由投资人自行承担.
」(二)「可归属於各类型所产生之费用及损益,由各类型投资人承担.
」(三)本基金基准货币及汇率换算风险.
(四)本基金各类型受益权单位之币别与面额,以及各类型受益权单位与基准受益权单位之换算比率.
明订经理公司应於公开说明书揭露相关资讯之义务.
第十三条:基金保管机构之权利、义务与责任第十三条:基金保管机构之权利、义务与责任一、(略)一、(略)二、基金保管机构应依证券投资信托及顾问法相关法令或本基金在国外之资产所在国或地区有关法令、本契约之规定暨金管会之指示,以善良管理人之注意义务及忠实义务,办理本基金之开户、二、基金保管机构应依证券投资信托及顾问法相关法令或本基金在国外之资产所在国或地区有关法令、本契约之规定暨金管会之指示,以善良管理人之注意义务及忠实义务,办理本基金之开户、配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-14-修订后条文修订前条文说明保管、处分及收付本基金之资产及本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位可分配收益专户之款项,除本契约另有规定外,不得为自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取利益.
其代理人、代表人或受雇人履行本契约规定之义务,有故意或过失时,基金保管机构应与自己之故意或过失,负同一责任.
基金保管机构因故意或过失违反法令或本契约约定,致生损害於本基金之资产者,基金保管机构应对本基金负损害赔偿责任.
保管、处分及收付本基金之资产及本基金B类型受益权单位可分配收益专户之款项,除本契约另有规定外,不得为自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取利益.
其代理人、代表人或受雇人履行本契约规定之义务,有故意或过失时,基金保管机构应与自己之故意或过失,负同一责任.
基金保管机构因故意或过失违反法令或本契约约定,致生损害於本基金之资产者,基金保管机构应对本基金负损害赔偿责任.
三、~七、(略)三、~七、(略)八、基金保管机构应依经理公司提供之B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位收益分配数據,担任本基金收益分配之给付人,执行收益分配之事务.
八、基金保管机构应依经理公司提供之B类型受益权单位收益分配数據,担任本基金收益分配之给付人,执行收益分配之事务.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
九、基金保管机构仅得於下列情况下,处分本基金之资产:九、基金保管机构仅得於下列情况下,处分本基金之资产:(一)依经理公司指示而为下列行为:(一)依经理公司指示而为下列行为:(1)~(3)(略)(1)~(3)(略)(4)给付依本契约应分配予B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人之可分配收益.
(4)给付依本契约应分配予B类型受益权单位之受益人之可分配收益.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(5)(略)(5)(略)(二)~(三)(略)(二)~(三)(略)十、~十七、(略)十、~十七、(略)第十四条:运用本基金投资证券及从事证券相关商品交易之基本方针及範围第十四条:运用本基金投资证券及从事证券相关商品交易之基本方针及範围一、经理公司应以分散风险、确保基金之安全,并积极追求长期之投资利得及维持收益之安定为目一、经理公司应以分散风险、确保基金之安全,并积极追求长期之投资利得及维持收益之安定为目-15-修订后条文修订前条文说明标.
以诚信原则及专业经营方式,将本基金投资於中华民国及外国以外币计价之有价证券.
经理公司并应依下列规範进行投资:标.
以诚信原则及专业经营方式,将本基金投资於中华民国及外国以外币计价之有价证券.
经理公司并应依下列规範进行投资:(一)中华民国境内之政府公债、公司债(含无担保公司债、次顺位公司债、承销中之公司债)、可转换公司债、交换公司债、附认股权公司债、金融债券(含次顺位金融债券)、经金管会核准於我国境内募集发行之国际金融组织债券、依金融资产证券化条例公开招募之受益证券或资产基础证券及依不动产证券化条例募集之不动产资产信托受益证券.
(一)中华民国境内之政府公债、公司债(含无担保公司债、次顺位公司债、承销中之公司债)、金融债券(含次顺位金融债券)、经金管会核准於我国境内募集发行之国际金融组织债券、依金融资产证券化条例公开招募之受益证券或资产基础证券及依不动产证券化条例募集之不动产资产信托受益证券.
依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
(二)中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券,含政府公债、公司债(含次顺位公司债、无担保公司债)、可转换公司债、交换公司债、附认股权公司债、金融债券(含次顺位金融债券)、金融资产证券化之受益证券或资产基础证券、不动产资产信托受益证券及符合美国Rule144A规定之债券及具有相当於债券性质之有价证券.
(二)中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券,含政府公债、公司债(含次顺位公司债、无担保公司债)、金融债券(含次顺位金融债券)、金融资产证券化之受益证券或资产基础证券、不动产资产信托受益证券及符合美国Rule144A规定之债券及具有相当於债券性质之有价证券.
依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
(三)~(四)(略)(三)~(四)(略)(五)所谓「高收益债券」系指信用评等未达下列等级,或未经信用评等机构评等之债券;其等级有不同者,以最低者为准.
如有关法令或相关规定修正「高收益债券」之规定时,从其规定:(五)所谓「高收益债券」系指信用评等未达下列等级,或未经信用评等机构评等之债券;其等级有不同者,以最低者为准.
如有关法令或相关规定修正「高收益债券」之规定时,从其规定:1.
~2.
(略)1.
~2.
(略)3.
金融资产证券化之受益证券或资产基础证券、不动产资产信托受益证券:该受益证券或基础证券之债务发行评等未达金管会3.
金融资产证券化之受益证券或资产基础证券、不动产资产信托受益证券:该受益证券或基础证券之债务发行评等未达金管会依金管会102年9月26日金管证投字第1020034746号函修订.
-16-修订后条文修订前条文说明所规定之信用评等机构评定等级或未经信用评等机构评等.
但美国联邦国民抵押贷款协会(FNMA)、联邦住宅抵押贷款公司(FHLMC)及美国政府国民抵押贷款协会(GNMA)等机构发行或保证之住宅不动产抵押贷款债券,得以未达发行人或保证人之信用评等为主.
所规定之信用评等机构评定等级或未经信用评等机构评等.
(六)(略)(六)(略)(七)投资於中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券时,不含以国内有价证券、本国上市、上柜公司於海外发行之有价证券、国内证券投资信托事业於海外发行之基金受益凭证、未经金管会核准或申报生效得募集及销售之境外基金为连结标的之连动型或结构型债券.
(七)投资於中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券时,不含下列标的:1.
本国企业赴海外发行之公司债;2.
以国内有价证券、本国上市、上柜公司於海外发行之有价证券、国内证券投资信托事业於海外发行之基金受益凭证、未经金管会核准或申报生效得募集及销售之境外基金为连结标的之连动型或结构型债券;依金管会102年9月26日金管证投字第1020034746号函修订.
(八)~(九)(略)(八)~(九)(略)二、~七、(略)二、~七、(略)八、经理公司应依有关法令及本契约规定,运用本基金,除金管会另有规定外,应遵守下列规定:八、经理公司应依有关法令及本契约规定,运用本基金,除金管会另有规定外,应遵守下列规定:(一)不得投资於股票、具有股权性质之有价证券、结构式利率商品.
但转换公司债、附认股权公司债及交换公司债不在此限;(一)不得投资於股票、转换公司债、附认股权公司债及其他具股权性质之有价证券、结构式利率商品或具股权性质之证券投资信托基金受益凭证;依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
(二)(略)(二)(略)(三)不得为放款或提供担保.
但符合证券投资信托基金管理办法第十条之一规定者,不在此限;(三)不得为放款或提供担保;依「证券投资信托基金管理办法」第10条办理修订.
(四)~(十八)(略)(四)~(十八)(略)(十九)不得将本基金持有之有价证券借予他人.
但符合证券投资信托(十九)不得将本基金持有之有价证券借予他人.
但符合证券投资信托依「证券投资信托基金管理办法」第10-17-修订后条文修订前条文说明基金管理办法第十四条及第十四条之一规定者,不在此限;基金管理办法第十四条规定者,不在此限;条办理修订.
(二十)(略)(二十)(略)(二十一)投资於转换公司债、附认股权公司债及交换公司债总金额,不得超过基金净资产价值之百分之十.
因持有转换公司债、附认股权公司债及交换公司债於条件成就致转换、认购或交换为股票者,应於一年内调整至符合规定.
依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理增订.
(二十二)~(二十三)(略)(二十一)~(二十二)(略)九、第八项第(八)款至第(十三)款、第(十五)款至第(十七)款及第(二十)款至第(二十一)款规定比例、金额或信用评等之限制,如因有关法令或相关规定修正者,从其规定.
九、第八项第(八)款至第(十三)款、第(十五)款至第(十七)款及第(二十)款规定比例、金额或信用评等之限制,如因有关法令或相关规定修正者,从其规定.
款次修订.
十、(略)十、(略)第十五条:收益分配第十五条:收益分配一、(略)一、(略)二、本基金B类型人民币计价受益权单位之可分配收益,由经理公司於本基金成立日起届满三个月后;B类型美元计价受益权单位之可分配收益,由经理公司於首次销售日起届满三个月后,按月就下列收益来源,进行收益分配:二、本基金B类型受益权单位之可分配收益,由经理公司於本基金成立日起届满三个月后,按月就下列收益来源,进行收益分配:配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(一)本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位投资中华民国以外所得之利息收入,经理公司得依该等利息收入之情况,决定应分配之收益金额.
(一)本基金B类型受益权单位投资中华民国以外所得之利息收入,经理公司得依该等利息收入之情况,决定应分配之收益金额.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(二)除上述可分配收益外,经理公司得就本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位投资中华民国以外所得之已实现资本利(二)除上述可分配收益外,经理公司得就本基金B类型受益权单位投资中华民国以外所得之已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-18-修订后条文修订前条文说明得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位应负担者后之可分配收益为正数时,亦得并入可分配收益.
经理公司得依该等收益之情况,决定应分配之收益金额.
未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型受益权单位应负担者后之可分配收益为正数时,亦得并入可分配收益.
经理公司得依该等收益之情况,决定应分配之收益金额.
三、本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位可分配收益之分配,每月分配之情形,应经金管会核准办理公开发行公司之签证会计师查核出具收益分配覆核报告后,於每月结束后之第二十个营业日前(含)分配之,但已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位应负担者后之可分配收益为正数而并入可分配收益时,应洽会计师查核出具查核签证报告后,始得分配.
有关前述收益分配,其停止变更受益人名簿记载期间及分配基准日由经理公司於期前依信托契约第三十一条规定之方式公告之.
三、本基金B类型受益权单位可分配收益之分配,每月分配之情形,应经金管会核准办理公开发行公司之签证会计师查核出具收益分配覆核报告后,於每月结束后之第二十个营业日前(含)分配之,但已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型受益权单位应负担者后之可分配收益为正数而并入可分配收益时,应洽会计师查核出具查核签证报告后,始得分配.
有关前述收益分配,其停止变更受益人名簿记载期间及分配基准日由经理公司於期前依信托契约第三十一条规定之方式公告之.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
四、每次分配之总金额,应由基金保管机构以「富邦中国高收益债券基金可分配收益专户」之名义按B类型受益权单位之计价币别开立独立帐户分别存入,不再视为本基金资产之ㄧ部分,但其所生之利息应按其计价类型分别并入本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位净资产.
四、每次分配之总金额,应由基金保管机构以「富邦中国高收益债券人民币计价基金可分配收益专户」之名义存入独立帐户,不再视为本基金资产之ㄧ部分,但其所生之利息应并入本基金B类型受益权单位净资产.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
五、B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位可分配收益依分五、B类型受益权单位可分配收益依分配基准日发行在外之B类型受配合本基金受益权单位计价类型修订-19-修订后条文修订前条文说明配基准日发行在外之B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位总数平均分配,配息金额计算方式为至基准日受益人持有B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位数乘以每单位分配金额,并於扣除相关汇费后,汇入受益人之收益分配约定汇款帐户,如受益人系以新台币收付者,则其收益分配亦应以新台币为之;收益分配金额未达人民币肆佰元(含)或美元伍拾元(含)时,受益人(除透过基金销售机构以自己名义为投资人申购基金或寿险业者之投资型保单申购本基金者外)同意授权经理公司得以该收益分配金额再申购本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位,该等收益分配金额再申购本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位之申购手续费为零.
收益分配之给付应以受益人为受款人之汇款方式为之,经理公司并应告知其计算方式及分配之金额、地点、时间及给付方式.
益权单位总数平均分配,配息金额计算方式为至基准日受益人持有B类型受益权单位数乘以每单位分配金额,并於扣除相关汇费后,汇入受益人之收益分配约定汇款帐户;收益分配金额未达人民币肆佰元(含)时,受益人(除透过基金销售机构以自己名义为投资人申购基金或寿险业者之投资型保单申购本基金者外)同意授权经理公司得以该收益分配金额再申购本基金B类型受益权单位,该等收益分配金额再申购本基金B类型受益权单位之申购手续费为零.
收益分配之给付应以受益人为受款人之汇款方式为之,经理公司并应告知其计算方式及分配之金额、地点、时间及给付方式.
文字.
第十六条(略)第十六条(略)第十七条:受益凭证之买回第十七条:受益凭证之买回一、本基金自成立之日起六十日后,受益人得依最新公开说明书之规定,以书面、电子资料向经理公司或其指定之代理机构提出买回之请求.
经理公司与基金销售机构所签订之销售契约,应载明每营业日受理买回申请之截止时间及对逾时申请之认定及其处理方式,以及双方之义务、责任及权责归属.
受益人得请求买回受益一、本基金自成立之日起六十日后,受益人得依最新公开说明书之规定,以书面、电子资料向经理公司或其指定之代理机构提出买回之请求.
经理公司与基金销售机构所签订之销售契约,应载明每营业日受理买回申请之截止时间及对逾时申请之认定及其处理方式,以及双方之义务、责任及权责归属.
受益人得请求买回受益配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-20-修订后条文修订前条文说明凭证之全部或一部,但买回后剩余之A类型人民币计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及参佰伍拾个单位者、或A类型美元计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及伍拾个单位者、或B类型人民币计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及参仟伍佰个单位者、或B类型美元计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及伍佰个单位者,经理公司得依公开说明书之规定处理其买回之申请.
经理公司得依本基金各类型受益权单位之特性,订定其受理受益凭证买回申请之截止时间,除能证明投资人系於截止时间前提出买回请求者,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理买回申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
凭证之全部或一部,但买回后剩余之A类型受益凭证所表彰之受益权单位数不及参佰伍拾个单位者、或B类型受益凭证所表彰之受益权单位数不及参仟伍佰个单位者,经理公司得依公开说明书之规定处理其买回之申请.
经理公司应订定其受理受益凭证买回申请之截止时间,除能证明投资人系於截止时间前提出买回请求者,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理买回申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
二、~三、(略)二、~三、(略)四、除本契约另有规定外,经理公司应自受益人买回受益凭证请求到达之次一营业日起七个营业日内,指示基金保管机构以受益人为受款人之汇款方式给付买回价金;基金保管机构并得於给付买回价金中扣除手续费、汇费及其他必要之费用.
本基金系以人民币及美元做为计价货币,除本契约第五条第一项经理公司以新台币收付投资人款项情形以新台币交付者外,受益人之买回价金按所申请买回之受益权单位计价币别给付之.
四、除本契约另有规定外,经理公司应自受益人买回受益凭证请求到达之次一营业日起七个营业日内,指示基金保管机构以受益人为受款人之汇款方式给付买回价金;基金保管机构并得於给付买回价金中扣除手续费、汇费及其他必要之费用.
本基金系以人民币做为计价货币,受益人之买回价金均以人民币为之.
配合前揭各类型受益权单位修订.
五、~七、(略)五、~七、(略)-21-修订后条文修订前条文说明第十八条~第十九条(略)第十八条~第十九条(略)第二十条:本基金净资产价值之计算第二十条:本基金净资产价值之计算一、经理公司应每营业日以基准货币依下列方式计算本基金之净资产价值:一、经理公司应每营业日计算本基金之净资产价值.
明订本基金净资产计算方式.
(一)以前一营业日本基金各类型之净资产价值为基础,加计各类型受益权单位之净申赎金额并按本契约第三十条第二项之汇率换算款项为基准货币,得出以基准货币呈现之初步总资产价值.
(二)计算各类型受益权单位以基准货币呈现之资产占基准货币呈现之初步总资产价值之比例.
(三)就计算日适用各类型受益权单位之损益及费用,依上述(二)之比例计算分别加减之.
(四)加减专属各类型受益权单位之损益后,得出以基准货币呈现之各类型受益权单位净资产价值,加总后得出本基金整体净资产价值.
(五)上述各类型净资产价值按本契约第三十条第二项之汇率换算后,得出以各自计价货币呈现之各类型受益权单位净资产价值.
二、本基金包含不同计价货币之受益权单位,每日基金资产价值计算及各不同计价货币受益权单位净值换算均以基准货币及各计价货币转换进行,存在汇率换算风险.
三、(略)二、(略)四、经理公司应依照下列约定计算本基金之净资产价值:三、经理公司应依照下列约定计算本基金之净资产价值:(一)(略)(一)(略)(二)国外资产1.
国外债券:以计算日台北时间上午十一时前依序由彭博资讯(Bloomberg)、路透社(Reuters)、(二)国外资产1.
国外债券:以计算日台北时间上午十一时前依序由国外受托保管机构、债券承销商或交易商、彭博配合实务作业修订.
-22-修订后条文修订前条文说明国外受托保管机构所提供之最近收盘价格、成交价、买价或中价加计至计算日前一营业日止应收之利息为准.
若前开所列资讯提供者之报价皆无法取得时,则以最近收盘价格加计至计算日前一营业日止应收之利息代之.
持有暂停交易者,以基金经理公司洽商其他独立专业机构提供之公平价格为准.
资讯(Bloomberg)所提供之最近收盘价格、成交价、买价或中价加计至计算日前一营业日止应收之利息为准.
若前开所列资讯提供者之报价皆无法取得时,则以最近收盘价格加计至计算日前一营业日止应收之利息代之.
持有暂停交易者,以基金经理公司洽商其他独立专业机构提供之公平价格为准.
2.
(略)2.
(略)(三)(略)(三)(略)第二十一条:每受益权单位净资产价值之计算及公告第二十一条:每受益权单位净资产价值之计算及公告一、本基金每受益权单位之净资产价值应按各类型受益权单位分别计算及公告.
经理公司应於每一计算日按各类型受益权单位之净资产价值,扣除其负债及应负担之费用,除以各该类型受益权单位已发行在外受益权单位总数,计算出计算日之该类型受益权每受益权单位净资产价值,以四舍五入方式计算至人民币元或美元以下小数第四位.
一、本基金每受益权单位之净资产价值应按A类型受益权单位及B类型受益权单位分别计算及公告.
经理公司应於每一计算日按各类型每受益权单位之净资产价值,扣除其负债及应负担之费用,除以各该类型受益权单位已发行在外受益权单位总数,计算出计算日之该类型受益权每受益权单位净资产价值,以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第四位.
配合前揭各类型受益权单位修订.
二、(略)二、(略)第二十二条~第二十三条(略)第二十二条~第二十三条(略)第二十四条:本契约之终止及本基金之不再存续第二十四条:本契约之终止及本基金之不再存续一、有下列情事之一者,经金管会核准后,本契约终止︰一、有下列情事之一者,经金管会核准后,本契约终止︰(一)~(四)(略)(一)~(四)(略)(五)本基金各类型受益权单位合计净资产价值最近三十个营业日平均值低於等值人民币肆仟万元(约当新台币贰亿元)时,经理公司应即通知全体受益人、基金保管机构及金管会终止本契约者;於计算前述(五)本基金净资产价值最近三十个营业日平均值低於人民币肆仟万元(约当新台币贰亿元)时,经理公司应即通知全体受益人、基金保管机构及金管会终止本契约者;配合本基金分为四类型受益权单位及以人民币为基准货币,爰修订文字.
-23-修订后条文修订前条文说明各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算;(六)~(八)(略)(六)~(八)(略)二、~四、(略)二、~四、(略)第二十五条:本基金之清算第二十五条:本基金之清算一、~六、(略)一、~六、(略)七、清算人应尽速以适当价格处分本基金资产,清偿本基金之债务,并将清算后之余额,指示基金保管机构依各类型受益权单位数之比例分派予各受益人.
清算余额分配前,清算人应将前项清算及分配之方式向金管会申报及公告,并通知受益人,其内容包括清算余额总金额、本基金各类型受益权单位总数、各类型每受益权单位可受分配之比例、清算余额之给付方式及预定分配日期,如受益人系以新台币收付者,则其清算分配金额亦应以新台币为之.
清算程序终结后二个月内,清算人应将处理结果向金管会报备并通知受益人.
七、清算人应尽速以适当价格处分本基金资产,清偿本基金之债务,并将清算后之余额,指示基金保管机构依各类型受益权单位数之比例分派予各受益人.
清算余额分配前,清算人应将前项清算及分配之方式向金管会申报及公告,并通知受益人,其内容包括清算余额总金额、本基金各类型受益权单位总数、各类型每受益权单位可受分配之比例、清算余额之给付方式及预定分配日期.
清算程序终结后二个月内,清算人应将处理结果向金管会报备并通知受益人.
配合美元计价受益凭证得以新台币收付,受益人以新台币申购者,於清算分配时亦应以新台币为之.
八、~十、(略)八、~十、(略)第二十六条:时效第二十六条:时效一、各类型受益权单位之受益人之收益分配请求权自发放日起,五年间不行使而消灭,该时效消灭之收益并入本基金该类型受益权单位净资产.
一、B类型受益权单位之受益人之收益分配请求权自发放日起,五年间不行使而消灭,该时效消灭之收益并入本基金B类型受益权单位净资产.
配合前揭各类型受益权单位修订.
二、~四、(略)二、~四、(略)第二十七条(略)第二十七条(略)第二十八条:受益人会议第二十八条:受益人会议一、(略)一、(略)二、受益人自行召开受益人会议,系二、受益人自行召开受益人会议,系配合前揭各类型受-24-修订后条文修订前条文说明指继续持有受益凭证一年以上,且其所表彰受益权单位数占提出当时本基金已发行在外受益权单位总数百分之三以上之受益人.
如决议事项系专属於特定类型受益权单位之事项者,前述之受益人,系指继续持有该类型受益凭证一年以上,且其所表彰该类型受益权单位数占提出当时本基金已发行在外该类型受益权单位总数百分之三以上之受益人.
指继续持有受益凭证一年以上,且其所表彰受益权单位数占提出当时本基金已发行在外受益权单位总数百分之三以上之受益人.
如决议事项系专属於B类型受益权单位之事项者,前项之受益人,系指继续持有B类型受益凭证一年以上,且其所表彰B类型受益权单位数占提出当时本基金已发行在外B类型受益权单位总数百分之三以上之受益人.
益权单位修订.
三、~四、(略)三、~四、(略)五、受益人会议之决议,应经持有代表已发行受益凭证受益权单位总数二分之一以上受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
但如决议事项系专属於特定类型受益权单位之事项者,则受益人会议应仅该类型受益权单位之受益人有权出席并行使表决权,且受益人会议之决议,应经持有代表已发行该类型受益凭证受益权单位总数二分之一以上之受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
下列事项不得於受益人会议以临时动议方式提出:五、受益人会议之决议,应经持有代表已发行受益凭证受益权单位总数二分之一以上受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
但如决议事项系有关B类型受益权单位之收益分配事项或其他专属於B类型受益权单位者,则受益人会议仅B类型受益权单位之受益人有权出席并行使表决权,且受益人会议之决议,应经持有代表已发行B类型受益权单位总数二分之一以上之受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
下列事项不得於受益人会议以临时动议方式提出:配合前揭各类型受益权单位修订.
(一)~(三)(略)(一)~(三)(略)六、(略)六、(略)第二十九条:会计第二十九条:会计一、~三、(略)一、~三、(略)四、本基金汇整登载所有类型受益权单位数據之帐务,以基准货币(即人民币)为记帐单位.
四、本基金以人民币为记帐单位.
明订本基金以基准货币(即人民币)为记帐单位.
第三十条:币制第三十条:币制一、本基金汇整登载所有类型受益权单位数據之一切簿册文件、收一、本基金之一切簿册文件、收入、支出、基金资产总值之计算及本明订仅所有类型汇整之簿册文件、收入-25-修订后条文修订前条文说明入、支出、基金资产总值之计算及本基金财务报表之编列,均应以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第二位.
但本契约第二十一条第一项规定之本基金各类型受益权单位每受益权单位净资产价值,不在此限.
基金财务报表之编列,均应以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第二位.
但本契约第二十一条第一项规定之每受益权单位净资产价值,不在此限.
支出计算需以基准货币元以下小数第二位为单位.
二、(略)二、(略)第三十一条:通知及公告第三十一条:通知及公告一、经理公司或基金保管机构应通知受益人之事项如下:一、经理公司或基金保管机构应通知受益人之事项如下:(一)(略)(一)(略)(二)本基金收益分配之事项(仅须通知B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人).
(二)本基金收益分配之事项(仅须通知B类型受益权单位之受益人).
配合前揭各类型受益权单位修订.
(三)~(七)(略)(三)~(七)(略)二、~六、(略)二、~六、(略)第三十二条~第三十五条(略)第三十二条~第三十五条(略)本基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金(基金之配息来源可能为本金)修订后条文修订前条文说明富邦证券投资信托股份有限公司(以下简称经理公司),为在中华民国境内发行受益凭证,募集富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金(以下简称本基金),与台湾银行股份有限公司(以下简称基金保管机构),依证券投资信托及顾问法及其他中华民国有关法令之规定,本於信托关系以经理公司为委托人、基金保管机构为受托人订立本证券投资信托契约(以下简称本契约),以规範经理公司、基金保管机构及本基金受益凭证持有人(以下简称受益人)间之权利义务.
经理公司及基金保管机构自本契约签订并生效之日起为本契约当事人.
除经理公司拒绝申购人之申购外,申购人自申购并缴富邦证券投资信托股份有限公司(以下简称经理公司),为在中华民国境内发行受益凭证,募集富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金(以下简称本基金),与台湾银行股份有限公司(以下简称基金保管机构),依证券投资信托及顾问法及其他中华民国有关法令之规定,本於信托关系以经理公司为委托人、基金保管机构为受托人订立本证券投资信托契约(以下简称本契约),以规範经理公司、基金保管机构及本基金受益凭证持有人(以下简称受益人)间之权利义务.
经理公司及基金保管机构自本契约签订并生效之日起为本契约当事人.
除经理公司拒绝申购人之申购外,申购人自配合本基金增订美元计价币别,修订本基金名称.
-26-修订后条文修订前条文说明足全部价金之日起,成为本契约当事人.
申购并缴足全部价金之日起,成为本契约当事人.
第一条定义第一条定义本契约所使用名词之定义如下:本契约所使用名词之定义如下:一、(略)一、(略)二、本基金:指为本基金受益人之利益,依本契约所设立之富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金.
二、本基金:指为本基金受益人之利益,依本契约所设立之富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金.
配合本基金增订美元计价币别,修订本基金名称.
三、~三十二、(略)三、~三十二、(略)三十三、各类型受益权单位:指本基金所发行之各类型受益权单位,分为A类型人民币计价受益权单位、B类型人民币计价受益权单位、A类型美元计价受益权单位、B类型美元计价受益权单位;A类型受益权单位(含人民币计价及美元计价)均不分配收益,B类型受益权单位(含人民币计价及美元计价)均分配收益.
三十三、类型:指依受益人是否有收益分配权而区分之种类,分为A类型及B类型.
A类型不分配收益;B类型分配收益.
明订本基金所有类型受益权单位名称.
三十四、人民币计价受益权单位:系指A类型人民币计价受益权单位及B类型人民币计价受益权单位.
明订本基金以人民币计价之各类型受益权单位名称.
三十五、美元计价受益权单位:系指A类型美元计价受益权单位及B类型美元计价受益权单位.
明订本基金以美元计价之各类型受益权单位名称.
三十六、基准货币:指用以计算本基金净资产价值之货币单位,本基金基准货币为人民币.
明订基准货币之定义.
三十七、基准受益权单位:指用以换算各类型受益权单位及计算本基金总受益权单位数之依據,本基金基准受益权单位明订基准受益权单位之定义.
-27-修订后条文修订前条文说明为人民币计价之受益权单位.
第二条:本基金名称及存续期间第二条:本基金名称及存续期间一、本基金为债券型并分别以人民币及美元计价之开放式基金,定名为富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金.
一、本基金为债券型并以人民币计价之开放式基金,定名为富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金.
明定本基金受益权单位计价币别包含人民币及美元,以及修订本基金名称.
二、(略)二、(略)第三条:本基金总面额第三条:本基金总面额一、本基金首次净发行总面额(包括人民币计价及美元计价受益权单位合计)最高为人民币伍拾亿元,最低为人民币陆仟万元.
人民币计价受益权单位每受益权单位面额为人民币壹拾元,美元计价受益权单位每受益权单位面额为依本契约第五条第二项第二款但书计算所得之各类型美元计价受益权单位首次销售日当日之发行价格.
净发行受益权单位总数(包括人民币计价及美元计价受益权单位合计)最高为伍亿个单位.
一、本基金首次净发行总面额(包括A类型及B类型受益权单位合计)最高为人民币伍拾亿元,最低为人民币陆仟万元.
每受益权单位面额为人民币壹拾元.
净发行受益权单位总数(包括A类型及B类型受益权单位合计)最高为伍亿个单位.
经理公司募集本基金,经金管会核准后,符合下列条件者,得办理追加募集:(一)自开放买回之日起至申请送件日届满一个月.
(二)申请日前五个营业日平均已发行单位数占原申请核准发行单位数之比率达百分之九十五以上.
明订本基金各计价币别之受益权单位总面额,另就有关追加募集条件部分移至第三项,删除后段文字.
二、各类型美元计价受益权单位每一受益权单位得换算为一基准受益权单位.
有关各类型受益权单位首次净发行总数详公开说明书.
增订各类型美元计价受益权单位每一受益权单位得换算为一基准受益权单位,以下项次依序调整.
三、经理公司募集本基金,经金管会核准后,於符合法令所规定之条件时,得办理追加募集.
原第三条第一项后段文字移列,并修订文字.
四、本基金经金管会核准募集后,除法令另有规定外,应於申请核准通知函送达日起六个月内开始募集,自募集日起三十天内应募足二、本基金经金管会核准募集后,除法令另有规定外,应於申请核准通知函送达日起六个月内开始募集,自募集日起三十天内应募足项次调整,并配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-28-修订后条文修订前条文说明第一项规定之最低净发行总面额.
在上开期间内募集之受益凭证净发行总面额已达最低净发行总面额而未达第一项最高净发行总面额部分,於上开期间届满后,仍得继续发行受益凭证募集之.
募足首次最低净发行总面额、人民币及美元计价受益权单位最高净发行总面额后,经理公司应将其受益权单位总数报金管会,追加发行时亦同.
前项规定之最低净发行总面额.
在上开期间内募集之受益凭证净发行总面额已达最低净发行总面额而未达前项最高净发行总面额部分,於上开期间届满后,仍得继续发行受益凭证募集之.
募足首次最低净发行总面额及最高净发行总面额后,经理公司应将其受益权单位总数报金管会,追加发行时亦同.
五、受益权:(一)本基金之各类型受益权,按各类型已发行受益权单位总数,平均分割.
(二)同类型受益权单位有同等之权利,即本金受偿权、收益之分配权(仅限B类型人民币计价及美元计价受益权单位之受益人可享有收益分配权)、受益人会议之表决权及其他依本契约或法令规定之权利.
本基金追加募集发行之各类型受益权,亦与已发行同类型受益权单位享有相同之权利.
(三)召开全体受益人会议或跨类型受益人会议时,各类型受益权单位数按本条第二项换算为基准受益权单位数,进行出席数及投票数之计算.
三、本基金之各类型受益权,按各类型已发行受益权单位总数,平均分割;同类型受益权单位有同等之权利,即本金受偿权、收益之分配权(仅限B类型受益权单位)及其他依本契约或法令规定之权利.
本基金追加募集发行之各类型受益权,亦与已发行同类型受益权单位享有相同之权利.
配合本基金受益权单位计价类型,修订文字,并增列召开全体或跨类型受益人会议时,各类型受益权单位数应换算为基准受益权单位数之规定.
第四条:受益凭证之发行第四条:受益凭证之发行一、本基金受益凭证分四类型发行,分为A类型人民币计价受益凭证、B类型人民币计价受益凭证、A类型美元计价受益凭证、B类型美元计价受益凭证.
一、本基金受益凭证分两类型发行,分为A类型受益凭证及B类型受益凭证.
增订本基金受益凭证分四类型发行.
二、(略)二、(略)三、本基金各类型受益凭证分别表彰各类型受益权,每一受益凭证所三、受益凭证表彰受益权,每一受益凭证所表彰之受益权单位数,以配合实务作业修订各类型受益权单位-29-修订后条文修订前条文说明表彰之受益权单位数,以四舍五入之方式计算至小数点以下第二位.
四舍五入之方式计算至小数点以下第三位.
数之计算,取至小数点以下第二位.
四、~十、(略)四、~十、(略)第五条:受益权单位之申购第五条:受益权单位之申购一、本基金受益权单位,分为以人民币及美元为计价货币,申购价金应依其申购类型分别以人民币或美元支付之,申购美元计价受益凭证亦得以新台币支付,申购人以人民币或美元支付者应依「外汇收支或交易申报办法」之规定办理结汇事宜,或亦得以其本人外汇存款户转帐支付申购价金.
本基金各类型受益权单位每一受益权单位之申购价金,均包括发行价格及申购手续费,申购手续费由经理公司订定.
一、本基金系以人民币为计价货币,申购价金均应以人民币支付之,申购人以人民币支付者应依「外汇收支或交易申报办法」之规定办理结汇事宜,或亦得以其本人外汇存款户转帐支付申购价金.
本基金每受益权单位之申购价金,无论其类型,均包括发行价格及申购手续费,申购手续费由经理公司订定.
配合本基金受益权单位计价币别包含人民币及美元,修订文字.
二、本基金各类型受益凭证每受益权单位之发行价格如下:二、本基金每受益权单位之发行价格如下:(一)(略)(一)(略)(二)本基金成立日起,各类型受益凭证每受益权单位之发行价格为申购日当日该类型受益凭证每受益权单位净资产价值.
但美元计价受益权单位首次销售日当日之净资产价值应按当日A类型人民币计价受益权单位或B类型人民币计价受益权单位之净资产价值,依彭博资讯(Bloomberg)取得首次销售日当日之人民币兑美元之收盘滙率,分别计算各类型美元计价受益权单位每一受益权单位之发行价格.
(二)本基金成立日起,各类型受益凭证每受益权单位之发行价格为申购日当日该类型受益凭证每受益权单位净资产价值.
明订美元计价受益权单位於销售日当日销售价格之计算方式.
(三)本基金成立日起,若发生受益人申请买回致各类型美元计价受益权单位资产为零时,经理公司仍应依彭博资讯(Bloomberg)所提供销售明订各类型受益权单位资产为零时,经理公司计算发行价格之方式.
-30-修订后条文修订前条文说明日当日之人民币兑美元之收盘滙率,计算该类型美元计价受益权单位每一受益权单位之发行价格;反之,若发生受益人申请买回致各类型人民币计价受益权单位资产为零时,经理公司亦应按美元计价受益权单位之净资产价值,依彭博资讯(Bloomberg)所提供销售日当日之美元兑人民币之收盘滙率,计算该类型人民币计价受益权单位每一受益权单位之发行价格.
三、~五、(略)三、~五、(略)六、经理公司得依本基金各类型受益权单位之特性,订定其受理本基金各类型受益权单位申购申请之截止时间,除能证明申购人系於受理截止时间前提出申购申请者外,逾时申请应视为次一营业日之交易.
本基金受理申购申请之截止时间若因不同类型而有差异者,经理公司应基於公平对待投资人及不影响投资人权益原则办理,并於公开说明书及销售文件充分揭露.
受理申购申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、简式公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
七、申购人应於申购当日将基金申购书件交付经理公司或基金销售机构,并於申购当日将申购价金直接汇拨至基金帐户.
投资人透过银行特定金钱信托方式申购基金,应於申购当日将申请书件及申购价金交付银行.
除第八项、第九项情形外,经理公司应以申购人申购价金进入基金帐户当日净值为计算标准,计算申购单位六、经理公司应依本基金之特性,订定其受理本基金申购申请之截止时间,除能证明申购人系於受理截止时间前提出申购申请者外,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理申购申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、简式公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
申购人应於申购当日将基金申购书件交付经理公司或基金销售机构,并於申购当日将申购价金直接汇拨至基金帐户.
申购人透过银行特定金钱信托方式申购基金,应於申购当日将申请书件及申购价金交付银行.
经理公司应以申购人申购价金进入基金帐户当日净值为计算标准,计算申购单位数.
但申购人以特定金钱信托方式申购基金,或於申购当日透过金融机构帐户扣缴申购款项时,金融机构如於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金汇拨基金专户者,或该等机构因依银行法第47-3条设立之金融资讯服务配合「中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会证券投资信托基金募集发行销售及其申购或买回作业程序」第18条及「含新台币多币别基金及外币计价基金问答集」修订.
-31-修订后条文修订前条文说明数.
八、投资人申购本基金美元计价受益权单位以新台币收付,并透过特定金钱信托方式申购基金,或於申购当日透过金融机构帐户扣缴申购款项时,金融机构如於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金汇拨基金专户者,或该等机构因依银行法第47-3条设立之金融资讯服务事业跨行网路系统之不可抗力情事致申购款项未於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前汇拨至基金专户者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
事业跨行网路系统之不可抗力情事致申购款项未於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前汇拨至基金专户者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
受益人申请於经理公司不同基金之转申购,经理公司应以该买回价款实际转入所申购基金专户时当日之净值为计价基准,计算所得申购之单位数.
九、投资人以外币申购本基金受益权单位时,基金销售机构以自己名义为投资人申购或投资人於申购当日透过金融机构帐户扣缴外币申购款项时,该等机构已於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前将申购价金指示汇拨,且於受理申购或扣款之次一营业日经理公司确认申购款项已汇入基金专户或取得该等机构提供已於受理申购或扣款之次一营业日上午十时前指示汇拨之汇款证明文件者,亦以申购当日净值计算申购单位数.
十、受益人申请於经理公司不同基金之转申购,经理公司应以该买回价金实际转入所申购基金专户时当日之净值为计价基准,计算所得申购之单位数.
转申购涉及人民币以外之不同外币兑换时,经理公司应於公开说明书揭露经理公司办理有关兑换之流程、汇率适用时点及使用之汇率资讯取得明订转申购之兑换流程之汇率采用依據应揭露於公开说明书以及计算基准.
-32-修订后条文修订前条文说明来源.
转申购涉及新台币或人民币结汇(或兑换)时,含同一基金级别间之转申购,除人民币以外之外币计价基金收付新台币款项情形由经理公司依规定代申报外,应分买回、申购两笔交易进行,按同业公会证券投资信托基金募集发行销售及其申购或买回作业程序(下称作业程序)规定交付受益人买回价金,由受益人自行办理相关结汇(或兑换)及后续申购.
经理公司受理转申购作业应依作业程序第十八条之ㄧ规定办理.
十一、~十二、(略)七、~八、(略)十三、向本基金经理公司申购美元计价受益凭证以新台币收付者,应依下列规定办理:(一)经理公司与受益人相关款项之收付,均应以新台币为之,其结汇事宜应由经理公司依「外汇收支或交易申报办法」及其相关规定办理.
(二)经理公司应於银行开立新台币之基金结汇款专户,该专户仅得作为收付基金申购或买回款、配息及相关费用,且每日结束后余额须归零.
(三)除前述结汇款专户外,经理公司得开立「暂收款专户」收付新台币申购款,若确认符合规定之申购始汇入前述结汇款专户.
(四)经理公司之不同基金结汇款专户或同一基金结汇款专户申购、买回款之结汇,应透过外汇指定银行总额办理,不得有互相抵销,净额结汇之情形.
(五)投资人进行外币计价基金转换时,得直接办理投资标的或外币间-33-修订后条文修订前条文说明之转换,款项无须结售为新台币后再结售外币.
(六)经理公司应於公开说明书揭露汇率适用时点及使用之汇率资讯取得来源,且不宜任意变更,以维持一致性.
第六条(略)第六条(略)第七条:本基金之成立与不成立第七条:本基金之成立与不成立一、本基金之成立条件,为依本契约第三条第四项之规定,於开始募集日起三十天内募足最低净发行总面额人民币陆仟万元整.
当富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金二档债券型基金中任一子基金未达成立条件时,富邦中国债券伞型证券投资信托基金即不成立,本基金亦不成立.
一、本基金之成立条件,为依本契约第三条第二项之规定,於开始募集日起三十天内募足最低净发行总面额人民币陆仟万元整.
当富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金二档债券型基金中任一子基金未达成立条件时,富邦中国债券伞型证券投资信托基金即不成立,本基金亦不成立.
项次调整,以及修订本基金名称.
二、~四、(略)二、~四、(略)第八条:受益凭证之转让第八条:受益凭证之转让一、~三、(略)一、~三、(略)四、富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金二档债券型基金间不得自动转换,子基金间转换须由申购人申请依第五条所载申购之要件及程序办理.
转换费用依最新公开说明书之规定办理.
四、富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国高收益债券人民币计价证券投资信托基金与富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金二档债券型基金间不得自动转换,子基金间转换须由申购人申请依第五条所载申购之要件及程序办理.
转换费用依最新公开说明书之规定办理.
修订本基金名称.
第九条:本基金之资产第九条:本基金之资产一、本基金全部资产应独立於经理公司及基金保管机构自有资产之一、本基金全部资产应独立於经理公司及基金保管机构自有资产之修订本基金名称.
-34-修订后条文修订前条文说明外,并由基金保管机构本於信托关系,依经理公司之运用指示从事保管、处分、收付本基金之资产.
本基金资产应以「台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券证券投资信托基金专户」名义,经金管会核准或生效后登记之,并得简称为「富邦中国优质债券基金专户」.
经理公司及基金保管机构并应於外汇指定银行依本基金所选定币别开立独立之外汇存款专户.
但本基金於中华民国境外之资产,得依资产所在国或地区法令或基金保管机构与国外受托保管机构之契约规定办理.
外,并由基金保管机构本於信托关系,依经理公司之运用指示从事保管、处分、收付本基金之资产.
本基金资产应以「台湾银行受托保管富邦中国债券伞型证券投资信托基金之富邦中国优质债券人民币计价证券投资信托基金专户」名义,经金管会核准或生效后登记之,并得简称为「富邦中国优质债券人民币计价基金专户」.
经理公司及基金保管机构并应於外汇指定银行依本基金所选定币别开立独立之外汇存款专户.
但本基金於中华民国境外之资产,得依资产所在国或地区法令或基金保管机构与国外受托保管机构之契约规定办理.
二、~三、(略)二、~三、(略)四、下列财产为本基金资产:四、下列财产为本基金资产:(一)~(三)(略)(一)~(三)(略)(四)每次收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息(仅B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有之收益分配).
(四)每次B类型收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息.
明订每次收益分配总金额独立列帐后给付前所生之利息,仅限於B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有之收益分配.
(五)~(八)(略)(五)~(八)(略)五、~六、(略)五、~六、(略)第十条:本基金应负担之费用第十条:本基金应负担之费用一、下列支出及费用由本基金负担,并由经理公司指示基金保管机构支付之:一、下列支出及费用由本基金负担,并由经理公司指示基金保管机构支付之:(一)(略)(一)(略)(二)本基金应支付之一切税捐、基金财务报告签证或核阅费用;(二)本基金应支付之一切税捐;依102年10月21日金管证投字第1020036747号函修-35-修订后条文修订前条文说明订.
二、(略)二、(略)三、本基金各类型受益权单位合计任一历日净资产价值低於等值人民币陆仟万(约当新台币参亿元)时,除第一项第(一)款至第(三)款所列支出及费用仍由本基金负担外,其它支出及费用均由经理公司负担.
於计算前述各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算.
三、本基金任一历日净资产价值低於人民币陆仟万(约当新台币参亿元)时,除第一项第(一)款至第(三)款所列支出及费用仍由本基金负担外,其它支出及费用均由经理公司负担.
明订各类型受益权单位於计算合计金额时均以人民币作为基准货币.
四、(略)四、(略)五、本基金应负担之支出及费用,於计算各类型每受益权单位净资产价值、收益分配(仅B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人可享有收益分配)或其他必要情形时,应按投资情形与各类型受益权单位数之比例,分别计算各类型受益权单位应负担之支出及费用.
各类型受益权单位应负担之支出及费用,依最新公开说明书之规定办理.
可归属於各类型受益权单位所产生之费用及损益,由各类型受益权单位投资人承担.
五、本基金应负担之支出及费用,於计算各类型每受益权单位净资产价值、收益分配(仅B类型受益权单位之受益人可享有收益分配)或其他必要情形时,应按投资情形与各类型受益权单位数之比例,分别计算各类型受益权单位应负担之支出及费用.
各类型受益权单位应负担之支出及费用,依最新公开说明书之规定办理.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
第十一条:受益人之权利、义务与责任第十一条:受益人之权利、义务与责任一、受益人得依本契约之规定并按其所持有之受益凭证所表彰之受益权行使下列权利:一、受益人得依本契约之规定并按其所持有之受益凭证所表彰之受益权行使下列权利:(一)(略)(一)(略)(二)收益分配权(仅有B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人所享有并得行使本款收(二)收益分配权(仅有B类型受益权单位之受益人所享有并得行使本款收益分配权).
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-36-修订后条文修订前条文说明益分配权).
(三)~(四)(略)(三)~(四)(略)二、~四、(略)二、~四、(略)第十二条:经理公司之权利、义务与责任第十二条:经理公司之权利、义务与责任一、~八、(略)一、~八、(略)九、经理公司应於本基金公开说明书中揭露「本基金系以人民币做为计价货币,所有申购及买回价金之收付均以人民币为之.
」等内容.
本项移至第二十一项.
九、~十八、(略)十、~十九、(略)十九、本基金各类型受益权单位合计净资产价值低於等值人民币陆仟万元(约当新台币参亿元)时,经理公司应将净资产价值及受益人人数告知申购人.
於计算前述各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算.
二十、本基金净资产价值低於人民币陆仟万元(约当新台币参亿元)时,经理公司应将净资产价值及受益人人数告知申购人.
配合前揭各类型受益权单位修订.
另明订各类型受益权单位於计算合计金额时均以人民币为基准货币.
二十、(略)二十一、(略)二十一、经理公司应於本基金公开说明书中揭露:(一)「本基金受益权单位分别以人民币及美元作为计价货币,所有申购及买回价金之收付除以投资人所申购或买回受益权单位之计价货币为之外,申购美元计价受益凭证经理公司亦得收付投资人新台币申赎款项.
收付投资人以新台币申赎款项时,由经理公司依基金保管机构提供之汇率为投资人代为结汇.
投资人申赎本基金并以新台币收付所产生之汇率风险由投资人自行承担.
」明订经理公司应於公开说明书揭露相关资讯之义务.
-37-修订后条文修订前条文说明(二)「可归属於各类型所产生之费用及损益,由各类型投资人承担.
」(三)本基金基准货币及汇率换算风险.
(四)本基金各类型受益权单位之币别与面额,以及各类型受益权单位与基准受益权单位之换算比率.
第十三条:基金保管机构之权利、义务与责任第十三条:基金保管机构之权利、义务与责任一、(略)一、(略)二、基金保管机构应依证券投资信托及顾问法相关法令或本基金在国外之资产所在国或地区有关法令、本契约之规定暨金管会之指示,以善良管理人之注意义务及忠实义务,办理本基金之开户、保管、处分及收付本基金之资产及本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位可分配收益专户之款项,除本契约另有规定外,不得为自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取利益.
其代理人、代表人或受雇人履行本契约规定之义务,有故意或过失时,基金保管机构应与自己之故意或过失,负同一责任.
基金保管机构因故意或过失违反法令或本契约约定,致生损害於本基金之资产者,基金保管机构应对本基金负损害赔偿责任.
二、基金保管机构应依证券投资信托及顾问法相关法令或本基金在国外之资产所在国或地区有关法令、本契约之规定暨金管会之指示,以善良管理人之注意义务及忠实义务,办理本基金之开户、保管、处分及收付本基金之资产及本基金B类型受益权单位可分配收益专户之款项,除本契约另有规定外,不得为自己、其代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取利益.
其代理人、代表人或受雇人履行本契约规定之义务,有故意或过失时,基金保管机构应与自己之故意或过失,负同一责任.
基金保管机构因故意或过失违反法令或本契约约定,致生损害於本基金之资产者,基金保管机构应对本基金负损害赔偿责任.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
三、~七、(略)三、~七、(略)八、基金保管机构应依经理公司提供之B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位收益分配数據,担任本基金收益分配之给付人,执行收益分配之事务.
八、基金保管机构应依经理公司提供之B类型受益权单位收益分配数據,担任本基金收益分配之给付人,执行收益分配之事务.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
九、基金保管机构仅得於下列情况下,处分本基金之资产:九、基金保管机构仅得於下列情况下,处分本基金之资产:-38-修订后条文修订前条文说明(一)依经理公司指示而为下列行为:(一)依经理公司指示而为下列行为:(1)~(3)(略)(1)~(3)(略)(4)给付依本契约应分配予B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人之可分配收益.
(4)给付依本契约应分配予B类型受益权单位之受益人之可分配收益.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(5)(略)(5)(略)(二)~(三)(略)(二)~(三)(略)十、~十七、(略)十、~十七、(略)第十四条:运用本基金投资证券及从事证券相关商品交易之基本方针及範围第十四条:运用本基金投资证券及从事证券相关商品交易之基本方针及範围一、经理公司应以分散风险、确保基金之安全,并积极追求长期之投资利得及维持收益之安定为目标.
以诚信原则及专业经营方式,将本基金投资於中华民国及外国以外币计价之有价证券.
经理公司并应依下列规範进行投资:一、经理公司应以分散风险、确保基金之安全,并积极追求长期之投资利得及维持收益之安定为目标.
以诚信原则及专业经营方式,将本基金投资於中华民国及外国以外币计价之有价证券.
经理公司并应依下列规範进行投资:(一)中华民国境内之政府公债、公司债(含无担保公司债、次顺位公司债、承销中之公司债)、可转换公司债、交换公司债、附认股权公司债、金融债券(含次顺位金融债券)、经金管会核准於我国境内募集发行之国际金融组织债券、依金融资产证券化条例公开招募之受益证券或资产基础证券及依不动产证券化条例募集之不动产资产信托受益证券.
经金管会核准或生效得於中华民国境内募集及销售之国内外基金管理机构所经理或发行之债券型及货币型受益凭证、基金股份、投资单位及追踪、模拟或复制债券指数表现之指数股票型基金(简称债券指数ETF,含放空型ETF).
(一)中华民国境内之政府公债、公司债(含无担保公司债、次顺位公司债、承销中之公司债)、金融债券(含次顺位金融债券)、经金管会核准於我国境内募集发行之国际金融组织债券、依金融资产证券化条例公开招募之受益证券或资产基础证券及依不动产证券化条例募集之不动产资产信托受益证券.
经金管会核准或生效得於中华民国境内募集及销售之国内外基金管理机构所经理或发行之债券型及货币型受益凭证、基金股份、投资单位及追踪、模拟或复制债券指数表现之指数股票型基金(简称债券指数ETF,含放空型ETF).
依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
-39-修订后条文修订前条文说明(二)本基金投资於中华民国以外之国家或机构所保证或发行之债券,含政府公债、公司债(含次顺位公司债、无担保公司债)、可转换公司债、交换公司债、附认股权公司债、金融债券(含次顺位金融债券)、金融资产证券化之受益证券或资产基础证券及不动产资产信托受益证券、於外国证券交易所及其他经金管会核准之外国店头市场交易以及经金管会核准或申报生效得募集及销售之债券型及货币型基金受益凭证、基金股份、投资单位、及追踪、模拟或复制债券指数表现之指数股票型基金(简称债券指数ETF,含放空型ETF).
(二)本基金投资於中华民国以外之国家或机构所保证或发行之债券,含政府公债、公司债(含次顺位公司债、无担保公司债)、金融债券(含次顺位金融债券)、金融资产证券化之受益证券或资产基础证券及不动产资产信托受益证券、於外国证券交易所及其他经金管会核准之外国店头市场交易以及经金管会核准或申报生效得募集及销售之债券型及货币型基金受益凭证、基金股份、投资单位、及追踪、模拟或复制债券指数表现之指数股票型基金(简称债券指数ETF,含放空型ETF).
依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
(三)~(四)(略)(三)~(四)(略)(五)外国金融资产证券化之受益证券或资产基础证券、不动产资产信托受益证券:该受益证券或基础证券之债务发行评等应符合金管会规定之信用评等机构评定达一定等级以上.
但美国联邦国民抵押贷款协会(FNMA)、联邦住宅抵押贷款公司(FHLMC)及美国政府国民抵押贷款协会(GNMA)等机构发行或保证之住宅不动产抵押贷款债券,得以发行人或保证人之信用评等为主.
依金管会102年9月26日金管证投字第1020034746号函增订,以下款次依序调整.
(六)(略)(五)(略)(七)投资於中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券时,不含以国内有价证券、本国上巿、上柜公司於海外发行之有价证券、国内证券投资信托事业於海外发行之基金受益凭证、未经金管会核准或申报生效得募集及销售之境外基金为连结标的之连动型或结构型债(六)投资於中华民国以外由国家或机构所保证或发行之债券时,不含下列标的:1.
本国企业赴海外发行之公司债;2.
以国内有价证券、本国上巿、上柜公司於海外发行之有价证券、国内证券投资信托事业於海外发行之基金受益凭证、未经金依金管会102年9月26日金管证投字第1020034746号函修订.
-40-修订后条文修订前条文说明券.
管会核准或申报生效得募集及销售之境外基金为连结标的之连动型或结构型债券.
(八)(略)(七)(略)(九)俟前述第(八)款第2.
至第4.
目所列特殊情形结束后三十个营业日内,经理公司应立即调整,以符合本项第(三)款之比例限制.
(八)俟前述第(七)款第2.
至第4.
目所列特殊情形结束后三十个营业日内,经理公司应立即调整,以符合本项第(三)款之比例限制.
二、~七、(略)二、~七、(略)八、经理公司应依有关法令及本契约规定,运用本基金,除金管会另有规定外,应遵守下列规定:八、经理公司应依有关法令及本契约规定,运用本基金,除金管会另有规定外,应遵守下列规定:(一)不得投资於股票、具有股权性质之有价证券、结构式利率商品.
但转换公司债、附认股权公司债及交换公司债不在此限;(一)不得投资於股票、转换公司债、附认股权公司债及其他具股权性质之有价证券、结构式利率商品或具股权性质之证券投资信托基金受益凭证;依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理修订.
(二)(略)(二)(略)(三)不得为放款或提供担保.
但符合证券投资信托基金管理办法第十条之一规定者,不在此限;(三)不得为放款或提供担保;依「证券投资信托基金管理办法」第10条办理修订.
(四)~(十九)(略)(四)~(十九)(略)(二十)不得将本基金持有之有价证券借予他人.
但符合证券投资信托基金管理办法第十四条及第十四条之一规定者,不在此限;(二十)不得将本基金持有之有价证券借予他人.
但符合证券投资信托基金管理办法第十四条规定者,不在此限;依「证券投资信托基金管理办法」第10条办理修订.
(二十一)每一基金投资於任一基金之受益权单位总数,不得超过被投资基金已发行受益权单位总数之百分之十;所经理之全部基金,投资於任一基金之受益权单位总数,不得超过被投资基金已发行受益权单位总数之百分之二十.
(二十一)所经理之全部基金,投资於任一基金之受益权单位总数,不得超过被投资基金已发行受益权单位总数之百分之十.
依「证券投资信托基金管理办法」第10条办理修订.
(二十二)(略)(二十二)(略)(二十三)投资於转换公司债、附认股权公司债及交换公司债总金额,不得超过基金净资产价依「证券投资信托基金管理办法」第27条办理增订.
-41-修订后条文修订前条文说明值之百分之十.
因持有转换公司债、附认股权公司债及交换公司债於条件成就致转换、认购或交换为股票者,应於一年内调整至符合规定(二十四)~(二十五)(略)(二十三)~(二十四)(略)九、第八项第(八)款至第(十四)款、第(十六)款至第(十八)款及第(二十一)款至第(二十三)款规定比例、金额或信用评等之限制,如因有关法令或相关规定修正者,从其规定.
九、第八项第(八)款至第(十四)款、第(十六)款至第(十八)款及第(二十一)款至第(二十二)款规定比例、金额或信用评等之限制,如因有关法令或相关规定修正者,从其规定.
款次修订.
十、(略)十、(略)第十五条:收益分配第十五条:收益分配一、(略)一、(略)二、本基金B类型人民币计价受益权单位之可分配收益,由经理公司於本基金成立日起届满三个月后;B类型美元计价受益权单位之可分配收益,由经理公司於首次销售日起届满三个月后,按月就下列收益来源,进行收益分配:二、本基金B类型受益权单位之可分配收益,由经理公司於本基金成立日起届满三个月后,按月就下列收益来源,进行收益分配:(一)本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位投资中华民国以外所得之利息收入,经理公司得依该等利息收入之情况,决定应分配之收益金额.
(一)本基金B类型受益权单位投资中华民国以外所得之利息收入,经理公司得依该等利息收入之情况,决定应分配之收益金额.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
(二)除上述可分配收益外,经理公司得就本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位投资中华民国以外所得之已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位应负担者后之可分配收益为正数时,亦得并入可分配收益.
经理公司得依该等收益之情况,决定(二)除上述可分配收益外,经理公司得就本基金B类型受益权单位投资中华民国以外所得之已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型受益权单位应负担者后之可分配收益为正数时,亦得并入可分配收益.
经理公司得依该等收益之情况,决定应分配之收益金额.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-42-修订后条文修订前条文说明应分配之收益金额.
三、本基金B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位可分配收益之分配,每月分配之情形,应经金管会核准办理公开发行公司之签证会计师查核出具收益分配覆核报告后,於每月结束后之第二十个营业日前(含)分配之,但已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位应负担者后之可分配收益为正数而并入可分配收益时,应洽会计师查核出具查核签证报告后,始得分配.
有关前述收益分配,其停止变更受益人名簿记载期间及分配基准日由经理公司於期前依信托契约第三十一条规定之方式公告之.
三、本基金B类型受益权单位可分配收益之分配,每月分配之情形,应经金管会核准办理公开发行公司之签证会计师查核出具收益分配覆核报告后,於每月结束后之第二十个营业日前(含)分配之,但已实现资本利得扣除资本损失(包括已实现及未实现之资本损失)及本基金应负担之各项成本费用属於B类型受益权单位应负担者后之可分配收益为正数而并入可分配收益时,应洽会计师查核出具查核签证报告后,始得分配.
有关前述收益分配,其停止变更受益人名簿记载期间及分配基准日由经理公司於期前依信托契约第三十一条规定之方式公告之.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
四、每次分配之总金额,应由基金保管机构以「富邦中国优质债券基金可分配收益专户」之名义按B类型受益权单位之计价币别开立独立帐户分别存入,不再视为本基金资产之ㄧ部分,但其所生之利息应按其计价类型分别并入本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位净资产.
四、每次分配之总金额,应由基金保管机构以「富邦中国优质债券人民币计价基金可分配收益专户」之名义存入独立帐户,不再视为本基金资产之ㄧ部分,但其所生之利息应并入本基金B类型受益权单位净资产.
配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
五、B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位可分配收益依分配基准日发行在外之B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位总数平均分配,配息金额计算方式为至基准日受益人持有B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位数乘以每单位分配金额,并於扣除相关汇费后,汇五、B类型受益权单位可分配收益依分配基准日发行在外之B类型受益权单位总数平均分配,配息金额计算方式为至基准日受益人持有B类型受益权单位数乘以每单位分配金额,并於扣除相关汇费后,汇入受益人之收益分配约定汇款帐户;收益分配金额未达人民币肆佰元(含)时,受益人(除透配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-43-修订后条文修订前条文说明入受益人之收益分配约定汇款帐户,如受益人系以新台币收付者,则其收益分配亦应以新台币为之;收益分配金额未达人民币肆佰元(含)或美元伍拾元(含)时,受益人(除透过基金销售机构以自己名义为投资人申购基金或寿险业者之投资型保单申购本基金者外)同意授权经理公司得以该收益分配金额再申购本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位,该等收益分配金额再申购本基金B类型人民币计价或B类型美元计价受益权单位之申购手续费为零.
收益分配之给付应以受益人为受款人之汇款方式为之,经理公司并应告知其计算方式及分配之金额、地点、时间及给付方式.
过基金销售机构以自己名义为投资人申购基金或寿险业者之投资型保单申购本基金者外)同意授权经理公司得以该收益分配金额再申购本基金B类型受益权单位,该等收益分配金额再申购本基金B类型受益权单位之申购手续费为零.
收益分配之给付应以受益人为受款人之汇款方式为之,经理公司并应告知其计算方式及分配之金额、地点、时间及给付方式.
第十六条(略)第十六条(略)第十七条:受益凭证之买回第十七条:受益凭证之买回一、本基金自成立之日起六十日后,受益人得依最新公开说明书之规定,以书面、电子资料向经理公司或其指定之代理机构提出买回之请求.
经理公司与基金销售机构所签订之销售契约,应载明每营业日受理买回申请之截止时间及对逾时申请之认定及其处理方式,以及双方之义务、责任及权责归属.
受益人得请求买回受益凭证之全部或一部,但买回后剩余之A类型人民币计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及参佰伍拾个单位者、或A类型美元计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及伍拾个单位者、或B类型人民币计价受益凭证所表彰之受一、本基金自成立之日起六十日后,受益人得依最新公开说明书之规定,以书面、电子资料向经理公司或其指定之代理机构提出买回之请求.
经理公司与基金销售机构所签订之销售契约,应载明每营业日受理买回申请之截止时间及对逾时申请之认定及其处理方式,以及双方之义务、责任及权责归属.
受益人得请求买回受益凭证之全部或一部,但买回后剩余之A类型受益凭证所表彰之受益权单位数不及参佰伍拾个单位者、或B类型受益凭证所表彰之受益权单位数不及参仟伍佰个单位者,经理公司得依公开说明书之规定处理其买回之申请.
经理配合本基金受益权单位计价类型修订文字.
-44-修订后条文修订前条文说明益权单位数不及参仟伍佰个单位者、或B类型美元计价受益凭证所表彰之受益权单位数不及伍佰个单位者,经理公司得依公开说明书之规定处理其买回之申请.
经理公司得依本基金各类型受益权单位之特性,订定其受理受益凭证买回申请之截止时间,除能证明投资人系於截止时间前提出买回请求者,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理买回申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
公司应订定其受理受益凭证买回申请之截止时间,除能证明投资人系於截止时间前提出买回请求者,逾时申请应视为次一营业日之交易.
受理买回申请之截止时间,经理公司应确实严格执行,并应将该资讯载明於公开说明书、相关销售文件或经理公司网站.
二、~三、(略)二、~三、(略)四、除本契约另有规定外,经理公司应自受益人买回受益凭证请求到达之次一营业日起七个营业日内,指示基金保管机构以受益人为受款人之汇款方式给付买回价金;基金保管机构并得於给付买回价金中扣除手续费、汇费及其他必要之费用.
本基金系以人民币及美元做为计价货币,除本契约第五条第一项经理公司以新台币收付投资人款项情形以新台币交付者外,受益人之买回价金按所申请买回之受益权单位计价币别给付之.
四、除本契约另有规定外,经理公司应自受益人买回受益凭证请求到达之次一营业日起七个营业日内,指示基金保管机构以受益人为受款人之汇款方式给付买回价金;基金保管机构并得於给付买回价金中扣除手续费、汇费及其他必要之费用.
本基金系以人民币做为计价货币,受益人之买回价金均以人民币为之.
配合前揭各类型受益权单位修订.
五、~七、(略)五、~七、(略)第十八条~第十九条(略)第十八条~第十九条(略)第二十条:本基金净资产价值之计算第二十条:本基金净资产价值之计算一、经理公司应每营业日以基准货币依下列方式计算本基金之净资产价值:一、经理公司应每营业日计算本基金之净资产价值.
明订本基金净资产计算方式.
(一)以前一营业日本基金各类型之净资产价值为基础,加计各类型受益-45-修订后条文修订前条文说明权单位之净申赎金额并按本契约第三十条第二项之汇率换算款项为基准货币,得出以基准货币呈现之初步总资产价值.
(二)计算各类型受益权单位以基准货币呈现之资产占基准货币呈现之初步总资产价值之比例.
(三)就计算日适用各类型受益权单位之损益及费用,依上述(二)之比例计算分别加减之.
(四)加减专属各类型受益权单位之损益后,得出以基准货币呈现之各类型受益权单位净资产价值,加总后得出本基金整体净资产价值.
(五)上述各类型净资产价值按本契约第三十条第二项之汇率换算后,得出以各自计价货币呈现之各类型受益权单位净资产价值.
二、本基金包含不同计价货币之受益权单位,每日基金资产价值计算及各不同计价货币受益权单位净值换算均以基准货币及各计价货币转换进行,存在汇率换算风险.
三、(略)二、(略)四、经理公司应依照下列约定计算本基金之净资产价值:三、经理公司应依照下列约定计算本基金之净资产价值:(一)(略)(一)(略)(二)国外资产1.
国外债券:以计算日台北时间上午十一时前依序由彭博资讯(Bloomberg)、路透社(Reuters)、国外受托保管机构所提供之最近收盘价格、成交价、买价或中价加计至计算日前一营业日止应收之利息为准.
若前开所列资讯提供者之报价皆无法取得时,则以最近收盘价格加计至计算日前一营业日止应收之利息代之.
持有(二)国外资产1.
国外债券:以计算日台北时间上午十一时前依序由国外受托保管机构、债券承销商或交易商、彭博资讯(Bloomberg)所提供之最近收盘价格、成交价、买价或中价加计至计算日前一营业日止应收之利息为准.
若前开所列资讯提供者之报价皆无法取得时,则以最近收盘价格加计至计算日前一营业日止应收之利息代之.
持有暂配合实务作业修订.
-46-修订后条文修订前条文说明暂停交易者,以基金经理公司洽商其他独立专业机构提供之公平价格为准.
停交易者,以基金经理公司洽商其他独立专业机构提供之公平价格为准.
2.
~3.
(略)2.
~3.
(略)(三)(略)(三)(略)第二十一条:每受益权单位净资产价值之计算及公告第二十一条:每受益权单位净资产价值之计算及公告一、本基金每受益权单位之净资产价值应按各类型受益权单位分别计算及公告.
经理公司应於每一计算日按各类型受益权单位之净资产价值,扣除其负债及应负担之费用,除以各该类型受益权单位已发行在外受益权单位总数,计算出计算日之该类型受益权每受益权单位净资产价值,以四舍五入方式计算至人民币元或美元以下小数第四位.
一、本基金每受益权单位之净资产价值应按A类型受益权单位及B类型受益权单位分别计算及公告.
经理公司应於每一计算日按各类型每受益权单位之净资产价值,扣除其负债及应负担之费用,除以各该类型受益权单位已发行在外受益权单位总数,计算出计算日之该类型受益权每受益权单位净资产价值,以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第四位.
配合前揭各类型受益权单位修订.
二、(略)二、(略)第二十二条~第二十三条(略)第二十二条~第二十三条(略)第二十四条:本契约之终止及本基金之不再存续第二十四条:本契约之终止及本基金之不再存续一、有下列情事之一者,经金管会核准后,本契约终止︰一、有下列情事之一者,经金管会核准后,本契约终止︰(一)~(四)(略)(一)~(四)(略)(五)本基金各类型受益权单位合计净资产价值最近三十个营业日平均值低於等值人民币肆仟万元(约当新台币贰亿元)时,经理公司应即通知全体受益人、基金保管机构及金管会终止本契约者;於计算前述各类型受益权单位合计金额时,美元计价之受益权单位部分,应依第三十条第二项规定换算为人民币后,与人民币计价之受益权单位合并计算;(五)本基金净资产价值最近三十个营业日平均值低於人民币肆仟万元(约当新台币贰亿元)时,经理公司应即通知全体受益人、基金保管机构及金管会终止本契约者;配合本基金分为四类型受益权单位及以人民币为基准货币,爰修订文字.
(六)~(八)(略)(六)~(八)(略)二、~四、(略)二、~四、(略)-47-修订后条文修订前条文说明第二十五条:本基金之清算第二十五条:本基金之清算一、~六、(略)一、~六、(略)七、清算人应尽速以适当价格处分本基金资产,清偿本基金之债务,并将清算后之余额,指示基金保管机构依各类型受益权单位数之比例分派予各受益人.
清算余额分配前,清算人应将前项清算及分配之方式向金管会申报及公告,并通知受益人,其内容包括清算余额总金额、本基金各类型受益权单位总数、各类型每受益权单位可受分配之比例、清算余额之给付方式及预定分配日期,如受益人系以新台币收付者,则其清算分配金额亦应以新台币为之.
清算程序终结后二个月内,清算人应将处理结果向金管会报备并通知受益人.
七、清算人应尽速以适当价格处分本基金资产,清偿本基金之债务,并将清算后之余额,指示基金保管机构依各类型受益权单位数之比例分派予各受益人.
清算余额分配前,清算人应将前项清算及分配之方式向金管会申报及公告,并通知受益人,其内容包括清算余额总金额、本基金各类型受益权单位总数、各类型每受益权单位可受分配之比例、清算余额之给付方式及预定分配日期.
清算程序终结后二个月内,清算人应将处理结果向金管会报备并通知受益人.
配合美元计价受益凭证得以新台币收付,受益人以新台币申购者,於清算分配时亦应以新台币为之.
八、~十、(略)八、~十、(略)第二十六条:时效第二十六条:时效一、各类型受益权单位之受益人之收益分配请求权自发放日起,五年间不行使而消灭,该时效消灭之收益并入本基金该类型受益权单位净资产.
一、B类型受益权单位之受益人之收益分配请求权自发放日起,五年间不行使而消灭,该时效消灭之收益并入本基金B类型受益权单位净资产.
配合前揭各类型受益权单位修订.
二、~四、(略)二、~四、(略)第二十七条(略)第二十七条(略)第二十八条:受益人会议第二十八条:受益人会议一、(略)一、(略)二、受益人自行召开受益人会议,系指继续持有受益凭证一年以上,且其所表彰受益权单位数占提出当时本基金已发行在外受益权单位总数百分之三以上之受益人.
如决议事项系专属於特定类型受益权单位之事项者,前述之受益人,系指继续持有该类型受益凭二、受益人自行召开受益人会议,系指继续持有受益凭证一年以上,且其所表彰受益权单位数占提出当时本基金已发行在外受益权单位总数百分之三以上之受益人.
如决议事项系专属於B类型受益权单位之事项者,前项之受益人,系指继续持有B类型受益凭配合前揭各类型受益权单位修订.
-48-修订后条文修订前条文说明证一年以上,且其所表彰该类型受益权单位数占提出当时本基金已发行在外该类型受益权单位总数百分之三以上之受益人.
证一年以上,且其所表彰B类型受益权单位数占提出当时本基金已发行在外B类型受益权单位总数百分之三以上之受益人.
三、~四、(略)三、~四、(略)五、受益人会议之决议,应经持有代表已发行受益凭证受益权单位总数二分之一以上受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
但如决议事项系专属於特定类型受益权单位之事项者,则受益人会议应仅该类型受益权单位之受益人有权出席并行使表决权,且受益人会议之决议,应经持有代表已发行该类型受益凭证受益权单位总数二分之一以上之受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
下列事项不得於受益人会议以临时动议方式提出:五、受益人会议之决议,应经持有代表已发行受益凭证受益权单位总数二分之一以上受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
但如决议事项系有关B类型受益权单位之收益分配事项或其他专属於B类型受益权单位者,则受益人会议仅B类型受益权单位之受益人有权出席并行使表决权,且受益人会议之决议,应经持有代表已发行B类型受益权单位总数二分之一以上之受益人出席,并经出席受益人之表决权总数二分之一以上同意行之.
下列事项不得於受益人会议以临时动议方式提出:配合前揭各类型受益权单位修订.
(一)~(三)(略)(一)~(三)(略)六、(略)六、(略)第二十九条:会计第二十九条:会计一、~三、(略)一、~三、(略)四、本基金汇整登载所有类型受益权单位数據之帐务,以基准货币(即人民币)为记帐单位.
四、本基金以人民币为记帐单位.
明订本基金以基准货币(即人民币)为记帐单位.
第三十条:币制第三十条:币制一、本基金汇整登载所有类型受益权单位数據之一切簿册文件、收入、支出、基金资产总值之计算及本基金财务报表之编列,均应以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第二位.
但本契约第二十一条第一项规定之本基金各类型受益权单位每受益权单位净资产价值,不在此限.
一、本基金之一切簿册文件、收入、支出、基金资产总值之计算及本基金财务报表之编列,均应以四舍五入方式计算至人民币元以下小数第二位.
但本契约第二十一条第一项规定之每受益权单位净资产价值,不在此限.
明订仅所有类型汇整之簿册文件、收入支出计算需以基准货币元以下小数第二位为单位.
-49-修订后条文修订前条文说明二、(略)二、(略)第三十一条:通知及公告第三十一条:通知及公告一、经理公司或基金保管机构应通知受益人之事项如下:一、经理公司或基金保管机构应通知受益人之事项如下:(一)(略)(一)(略)(二)本基金收益分配之事项(仅须通知B类型人民币计价及B类型美元计价受益权单位之受益人).
(二)本基金收益分配之事项(仅须通知B类型受益权单位之受益人).
配合前揭各类型受益权单位修订.
(三)~(七)(略)(三)~(七)(略)二、~六、(略)二、~六、(略)第三十二条~第三十五条(略)第三十二条~第三十五条(略)