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武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第1页武汉健民药业集团股份有限公司6009762012年年度报告武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第2页重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任.
二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事屠鹏飞因公出差林宪董事张庆生因工作原因不能出席何勤董事李福康因工作原因不能出席何勤三、众环海华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告.
四、公司负责人何勤、主管会计工作负责人贺红云及会计机构负责人(会计主管人员)张英声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整.
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:经众环海华会计师事务所审计,母公司2012年度实现净利润71,445,936.
98元,加年初未分配利润292,551,130.
65元,可供分配的利润363,997,067.
63元,按母公司净利润的10%提取盈余公积7,144,593.
70元后,可供股东分配的利润356,852,473.
93元,减付2011年普通股股利61,359,440.
00元,未分配利润295,493,033.
93元.
2012年度分配方案为:按照公司总股本153,398,600股计算,每10股派现金红利人民币3.
8元(含税),合计分配利润58,291,468.
00元,尚余237,201,565.
93元,结转以后年度分配.
六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险.
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第3页目录第一节释义及重大风险提示.
4第二节公司简介5第三节会计数据和财务指标摘要.
7第四节董事会报告9第五节重要事项27第六节股份变动及股东情况.
29第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.
35第八节公司治理43第九节内部控制46第十节财务会计报告47第十一节备查文件目录.
123武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第4页第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义武汉健民,公司指武汉健民药业集团股份有限公司证监会,中国证监会指中国证券监督管理委员会证监局、湖北证监局指中国证券监督管理委员会湖北监管局上交所指上海证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《公司章程》指《武汉健民药业集团股份有限公司章程》GMP指GoodManufacturingPractice,药品生产质量管理规范龙牡指龙牡壮骨颗粒小金指小金胶囊便通指便通胶囊COD指ChemicalOxygenDemand,化学需氧量,是表示水质污染度的重要指标.
元指人民币元二、重大风险提示:公司已在本报告中详细描述存在的行业风险,成本风险、研发风险等,敬请查阅年报正文.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第5页第二节公司简介一、公司信息公司的中文名称武汉健民药业集团股份有限公司公司的中文名称简称武汉健民公司的外文名称WUHANJIANMINPHARMACEUTICALGROUPSCO.
LTD公司的外文名称缩写公司的法定代表人何勤二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杜明德周捷联系地址武汉市汉阳区鹦鹉大道484号武汉市汉阳区鹦鹉大道484号电话027-84523350027-84523350传真027-84523350027-84523350电子信箱mingde.
du@holley.
cnzhoujie2212@sina.
com三、基本情况简介公司注册地址武汉市汉阳区鹦鹉大道484号公司注册地址的邮政编码430052公司办公地址武汉市汉阳区鹦鹉大道484号公司办公地址的邮政编码430052公司网址http://www.
whjm.
com电子信箱whjm@whjm.
cn四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.
sse.
com.
cn公司年度报告备置地点本公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所武汉健民600976G健民六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况注册登记日期2010年10月11日注册登记地点武汉市汉阳区鹦鹉大道484号企业法人营业执照注册号420100000010751税务登记号码420105177701849组织机构代码17770184-9武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第6页(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见2011年年度报告的公司基本情况内容.
(三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司至2004年4月上市以来,主营业务未发生变更.
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司2004年4月上市,公司第一大股东为武汉国有资产经营公司,持有公司22.
2%股权;2005年8月公司第一大股东武汉国有资产经营公司将其名下持有的公司18.
4%股权转让给华立产业集团有限公司,公司第一大股东变更为华立产业集团有限公司,2009年7月公司第一大股东华立产业集团有限公司名称变更为华方医药科技有限公司.
目前公司第一大股东为华方医药科技有限公司,持有公司20.
9%股权.
七、其他有关资料公司聘请的会计师事务所名称(境内)名称众环海华会计师事务所有限公司办公地址武昌区东湖路169号签字会计师姓名刘定超夏汝蓝武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第7页第三节会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位:元币种:人民币主要会计数据2012年2011年本期比上年同期增减(%)2010年营业收入1,539,745,169.
191,412,848,884.
308.
981,571,985,479.
93归属于上市公司股东的净利润82,450,689.
2378,251,426.
165.
3771,686,200.
00归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润62,101,513.
8551,938,127.
9519.
5750,967,011.
11经营活动产生的现金流量净额98,173,816.
77-75,543,052.
54不适用150,079,034.
662012年末2011年末本期末比上年同期末增减(%)2010年末归属于上市公司股东的净资产875,454,292.
77852,568,288.
952.
68821,659,738.
76总资产1,260,997,367.
391,168,257,914.
327.
941,077,594,256.
33(二)主要财务数据主要财务指标2012年2011年本期比上年同期增减(%)2010年基本每股收益(元/股)0.
540.
515.
880.
47稀释每股收益(元/股)0.
540.
515.
880.
47扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.
410.
3420.
590.
33加权平均净资产收益率(%)9.
579.
35增加0.
22个百分点8.
97扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)7.
226.
20增加1.
02个百分点6.
38二、非经常性损益项目和金额单位:元币种:人民币非经常性损益项目2012年金额2011年金额2010年金额非流动资产处置损益363,621.
971,133,770.
681,844,300.
41越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免2,619,300.
00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享1,264,916.
673,200,000.
004,963,581.
63武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第8页受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益744,372.
40委托他人投资或管理资产的损益932,690.
7除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益91,089.
365,406,004.
53单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,530,000.
00对外委托贷款取得的损益17,180,216.
0426,679,283.
299,791,666.
68除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,417.
78205,430.
27-880,313.
48少数股东权益影响额-858.
14157,398.
8111,498.
21所得税影响额-2,930,829.
64-5,153,674.
20-3,781,199.
42合计20,349,175.
3826,313,298.
2120,719,210.
96武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第9页第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析2012年公司以发展战略规划为指导,以政策为导向,以产品为基础,以营销创新为动力,积极应对国家医药政策、医药行业及医药市场的变化,实施大品种战略,聚力研发,提升产品竞争力,严格质量管理,加强成本控制,基本完成董事会确定的各项经营目标和工作目标.
2012年公司实现营业收入15.
4亿元,增长8.
98%,实现主营业务收入15.
17亿元,同比增长10.
06%,其中工业收入5.
4亿元,同比增长9.
06%,商业收入10.
19亿元,同比增长7.
94%;实现利润总额9528.
82万元,同比增长1.
08%;实现净利润8253.
59万元,同比增长5.
44%.
公司利润的增长主要源自母公司重点产品销售的增长,参股公司大鹏药业利润增长和控股子公司随州药业实现扭亏所带来的利润贡献.
(一)营销工作情况1、创新营销模式,大力推进新模式运行.
公司营销体系针对产品特性,目标客户完善了相关产品事业部门的运行机制和管理机制,明确各事业部的职责和产品年度销售目标,对目标市场进行统一策划、统一调度、统一管理,实现人、才、物的合理分配和充分运用,提高了市场反应速度和决策的精准性.
产品事业部的高效运行,稳定了龙牡壮骨颗粒等OTC药品的销售,实现了健脾生血颗粒、小金胶囊等重点产品销售的较大增幅.
2、深化KA事业部建设.
加强与大型医药连锁企业的合作,大力推进KA事业部经营,以专人专事,实现对公司KA类产品专业化、专一化、专注化管理,加强KA连锁客户的开发,实现系列产品在KA连锁销售的增长,2012年KA类的销售同比增长68%.
3、加强终端队伍建设以建立一支执行力强、专业程度高、能吃苦、善沟通的终端销售队伍为目标,以正向激励为主,约束惩罚为辅,建立科学、合理的绩效考评机制,加强终端营销队伍的培养和建设;按照"政策统一,目标一致,监管集中,考核严格,资源下沉,终端搞活"的营销管理思路,将销售业绩、营销费用、个人收入合理地结合起来,全面激发营销人员的积极性、主动性和创造性.
4、加强重点品种销售,实行招商的精细化管理以扁平化招商、区域性招商和自有终端队伍相结合的模式,加快医院网络建立,实现重点产品在重点区域的广覆盖,促进公司重点产品销量增长,2012年小金胶囊同比增长43.
24%,生血销售同比增长15.
29%、便通胶囊销售同比增长36.
20%.
5、利用网络加大产品推广力度充分运用微博营销、母婴论坛等现代网络资源,加强网络营销和推广力度,针对80后、90后目标人群特性,制定专门网络推广策略,以低成本、高频率,适时开展网络营销活动,树立良好的口碑,提高消费者认知及品牌影响力,在巩固老客户的同时,开发吸引新的目标客户,激发市场需求,着力扩大主导产品和重点产品销售,逐步形成了以电视、平版、学术推广与网络营销相结合的新的推广模式.
(二)研发工作情况.
1、研发投入根据公司研发战略规划,每年按照不低于母公司医药工业收入3%进行研发投入,2012年母公司医药工业收入为38575.
37万元,2012年公司研发投入费用为1282.
87万元,占母公司医药工业收入的3.
33%.
2、在研项目公司以资金、技术、人力等研发资源的持续投入,按计划抓紧在研产品研发进度,研发工作如期推进.
2012年完成了中药5类新药开郁宁片申报生产工作,并按新法规要求,补充安慰剂对照试验;中药6类新药牛黄小儿退热贴完成Ⅱ期临床试验药品制备,启动6家临床单位试验;武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第10页中药6类新药小儿宣肺止咳糖浆完成Ⅱ期临床试验300例.
3、老产品二次开发以提高老产品质量、提升老产品市场顺应性,增强老产品市场竞争力为目标,有计划的组织研发人员进行老产品的二次开发.
2012年完成便通胶囊质量标准提升研究,并已报国家药典会;完成小金胶囊过敏原性筛选、龙牡壮骨颗粒减糖工艺研究及VD2包合物及黄芪甲苷含量测定工作;完成炎消迪娜儿糖浆中药品种保护申报,已获得中药品种保护证书;完成原料乳酸钙研究及申报工作,获得乳酸钙生产受理书.
4、保健食品研发公司研发部门根据公司发展战略定位及研发规划,结合市场实际,狠抓保健食品的研发,2012年共有三个多维系列保健食品立项,并开展研究,该三个保健食品均通过国家评审,取得保健食品证书.
5、婴童日化产品研发为切实推进公司确立的以婴童(植物)洗护用品为主的日化产业发展,成立了以公司研发部门牵头的日化事业部,初步确立了以草本配方为主要概念的婴童(植物)洗护用品开发方案,确定了功效型和日常护理型两大产品线,完成了特色配方筛选、试制出样品及申报工作,获得8个日化用品批文,目前已取得质检报告书,获得上市条件.
(三)投资工作情况公司以"大健康产业"战略定位为导向,抓住国家政策鼓励社会资本进入医疗领域的战略机遇,与武汉市第八医院合作,共同投资500万元设立了武汉健民消化病医院,初步实现了资本与技术的结合,迈出了公司进入医疗领域的第一步,由于新设的武汉健民消化病医院尚处于筹建过程中,其对公司的收入和利润尚不带来影响.
(一)主营业务分析1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)营业收入1,539,745,169.
191,412,848,884.
308.
98营业成本1,172,394,189.
581,077,993,386.
578.
76销售费用198,313,650.
20182,627,795.
898.
59管理费用77,087,205.
9859,968,193.
0228.
55财务费用-2,107,459.
53-1,252,132.
1068.
31经营活动产生的现金流量净额98,173,816.
77-75,543,052.
54投资活动产生的现金流量净额23,586,166.
71-8,074,725.
70筹资活动产生的现金流量净额-97,536,190.
08-18,603,953.
00-424.
28研发支出12,828,723.
5511,769,131.
799.
002、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析公司本期实现营业收入153974.
52万元,比上期金额增加8.
89%.
主要是医药工业同比增长9.
06%,医药商业同比增长7.
94%,其中医药工业的增长是母公司医药工业同比增长1.
72%,子公司随州药业同比增长21.
32%%所带来.
医药商业主要是维生公司同比增长22.
25%;福高公司同比增长15.
39%及新增医药商业子公司武汉华烨医药有限公司合并范围增加等因素拉动.
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析医改的深入,基本药物制度的逐步实施给公司OTC类产品的销售带来影响,对此,公司针对武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第11页目标客户,积极调整营销策略,实行深度分销,在加强传统媒体的同时,有效利用网络、博客等新媒体的传播效应,稳定了OTC类品种的销售;同时加大对重点医保品种的市场推广力度,实行精细化招商,加强与代理商的合作,实现了重点产品销量的增长,全年重点产品小金胶囊、健脾生血颗粒、便通胶囊分别实现同比增长43.
24%、15.
29%、36.
20%.
(3)新产品及新服务的影响分析公司以"大健康产业"战略定位为导向,抓住国家政策鼓励社会资本进入医疗领域的战略机遇,与武汉市第八医院合作,共同设立了武汉健民消化病医院,初步实现了资本与技术的结合,迈出了公司进入医疗领域的第一步,由于新设的武汉健民消化病医院尚处于筹建过程中,其对公司的收入和利润尚不带来影响.
(4)主要销售客户的情况前五名客户销售收入合计(万元)15340.
16占销售收入比重(%)10.
113、成本(1)成本分析表单位:元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)医药工业239,762,568.
4020.
45229,012,161.
5821.
284.
69商业978,997,713.
6583.
50912,068,811.
6684.
747.
34抵消-46,367,592.
47-3.
95-64,772,441.
42-6.
0228.
41分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)颗粒剂原材料97,576,663.
6476.
68103,226,890.
8679.
65-5.
47人工工资12,176,403.
889.
579,645,462.
257.
4426.
24折旧6,949,586.
605.
467,164,856.
125.
53-3.
00制造费用10,544,547.
348.
299,564,831.
957.
3810.
24片剂原材料23,327,437.
7478.
0620,481,850.
2579.
1313.
89人工工资3,161,105.
5010.
582,486,131.
869.
6127.
15折旧1,922,826.
296.
431,948,556.
057.
53-1.
32制造费用1,472,317.
164.
93964,822.
063.
7352.
60制造费用:车间设备维修保养费用增加(2)主要供应商情况前五名客户采购金额合计(万元)24236.
05占采购总额比重(%)20.
104、费用财务费用本期发生额较上期发生额减少了68.
31%,,主要是公司本年度货币资金增加,公司增加了存放定期存款的额度,使得利息收入较上期有所增长.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第12页5、研发支出(1)研发支出情况表单位:元本期费用化研发支出12,828,723.
55研发支出合计12,828,723.
55研发支出总额占净资产比例(%)1.
42研发支出总额占营业收入比例(%)0.
83(2)情况说明根据公司研发战略规划,每年按照不低于母公司医药工业收入3%进行研发投入,2012年母公司医药工业收入为38575.
37万元,2012年公司研发投入费用为1282.
87万元,占母公司医药工业收入的3.
33%.
6、现金流(1)经营活动产生的现金流量为9817万元,同比增长229.
96%,主要为去年货款多为票据结算,2011年末应收票据余额比上年同期增加13640万元,而2012年末应收票据余额比上年同期减少908万元.
(2)投资活动产生的现金流量为2359万元,其中收回中青旅汉口饭店委贷资金1.
5亿元,收到委贷利息收入1823万元,支付共享置业委贷资金1.
2亿元;武汉华烨医药有限公司期初货币资金转入715万元;支付银行理财产品2700万元.
(3)筹资活动产生的现金流量为-9754万元,主要为公司本年取得短期借款500万元;偿还短期借款3500万元;支付应付普通股股利及相关税费6754万元.
7、其它(1)发展战略和经营计划进展说明①公司发展战略进展情况2011年末,公司在综合评估国家医药政策、医药行业变化等外部因素和公司自身的优势劣势等发展现状的基础上,确立以"大健康"为产业发展方向,以医药产业为核心,合作发展特色医疗产业,培育发展婴童日化、婴童食品、婴童保健品的战略定位,编制完成了《2012年至2016年发展战略规划》.
2012年为确保战略的实施,公司将战略目标与年度经营计划挂钩,将战略目标的实现与年度经营计划有机地结合起来,确定了以年初确认,季度跟踪,半年评价、年底评估、调整的战略动态管理模式,2012年公司基本完成了收入、利润、研发等阶段战略目标.
②公司经营计划进展情况2012年公司根据年度经营计划,积极应对国家医药政策、医药行业、医药市场的的变化,充分调动公司各项资源,克服了医改对公司带来的不利影响,努力改善公司经营质量和资产质量,稳步提升盈利能力,实现主营业务收入15.
17亿元,同比增长10.
06%,实现净利润8253.
59万元,同比增长5.
44%,完成了年度经济目标.
(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第13页(%)比上年增减(%)比上年增减(%)上年增减(%)医药工业544,589,449.
84239,762,568.
4055.
979.
064.
69增加1.
83个百分点商业1,019,185,915.
05978,997,713.
653.
947.
947.
34增加0.
54个百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)颗粒剂330,726,642.
98127,247,201.
4761.
521.
45-1.
82增加1.
28个百分点片剂49,608,165.
4529,883,686.
6939.
7631.
8015.
46增加8.
52个百分点胶囊剂84,807,562.
8933,105,565.
9160.
9641.
2841.
12增加0.
04个百分点(1)、片剂营业收入比上年同期增长31.
8%,主要是公司控股子公司武汉健民随州药业有限公司健胃消食片本年收入较去年增长41%.
(2)、胶囊剂营业收入比上年同期增长41.
28%,主要是小金胶囊及便通胶囊销量增长所致,其中,小金胶囊比上年同期增长43.
24%,便通胶囊比上年同期增长36.
20%.
2、主营业务分地区情况单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减(%)华东93,661,697.
34-4.
12华南678,318,960.
17-3.
73华中571,555,785.
1136.
3华北95,292,054.
048.
11西北64,206,161.
40-3.
88西南40,856,539.
29-11.
05东北19,884,167.
54-5.
45华中地区营业收入同比增长36.
3%,主要是公司财务报表合并范围变化,新增商业子公司武汉华烨医药有限公司.
(三)资产、负债情况分析1、资产负债情况分析表单位:元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)货币资金257,803,836.
9320.
44233,580,043.
5319.
9910.
37应收款项165,316,598.
7913.
11101,674,463.
858.
7062.
59武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第14页存货164,736,221.
1613.
06138,799,410.
2511.
8818.
69长期股权投资60,983,173.
074.
8452,195,412.
024.
4716.
84固定资产219,224,232.
1917.
38223,351,027.
5319.
12-1.
85短期借款0030,000,000.
002.
57-100.
00应付票据15,450,000.
001.
2329,000,000.
002.
48-46.
72应付账款178,859,055.
0114.
18111,666,991.
539.
5660.
17应交税费-1,903,815.
27-0.
157,854,253.
410.
67-124.
241.
货币资金:货币资金增加主要为公司于本年1月起将武汉华烨医药公司纳入合并报表范围,使得期末货币资金增加1559万元.
2.
应收款项:应收账款净额增加主要为公司于本年1月起将武汉华烨医药公司纳入合并报表范围,使得期末应收账款净额增加5540万元.
3.
存货:存货期末余额同比增长18.
69%,主要为公司于本年1月起将武汉华烨医药公司纳入合并报表范围,使得期末存货增加1889万元.
4.
长期股权投资:长期股权投资增加为,权益法核算大鹏药业的投资增加880.
01万元,随州包装工贸公司减少1.
24万元.
5.
固定资产:固定资产的减少主要为本期计提折旧和公司清理处置了部分闲置、报废固定资产所致.
6.
短期借款:短期借款期末余额较期初余额下降了100%,主要是期初借款已于本期全部偿还所致.
7.
应付票据:应付票据期末余额较期初余额下降了46.
72%,主要是公司本年度适当了减少了票据方式结算货款所致.
8.
应付账款:应付账款期末余额较期初余额增加了60.
17%,主要是由于公司新增对武汉华烨医药有限公司52.
38%的股权投资,自2012年1月份将其纳入合并范围,使得期末应付账款增加5,243.
75万元所致.
9.
应交税费:应交税费期末余额较期初余额下降了124.
24%,主要是由于公司增值税进项税额较上期增加,以及公司本年度已缴纳税额较上期有所增长,使得期末应交增值税及所得税余额大幅度下降.
(四)核心竞争力分析公司作为一家具有悠久历史和深厚文化底蕴的国内中药知名企业,始终坚持以人为本,充分发挥自身资源优势,以技术创新为为基础,以产品为根本,以营销为动力,努力提高企业核心竞争力.
1、公司以人为本的人才理念,注重员工的天赋与才能,充分理解和尊重员工需求,促进员工发展,赋予员工责任感,授予员工自主权,使员工的成长与企业的发展紧密的联系在一起,与企业共享利益、共担风险,共同进退.
2、公司拥有优秀的研发队伍和良好的管理机制.
公司研发中心已按照"国家工程技术中心"标准完成软硬件设施的整体改造,有指纹图谱质控技术、大孔树脂吸附技术、动态逆流提取技术、中药透皮吸收技术、儿童新制剂等技术平台,承担了包括863项目在内的一批国家、省、市科技项目;公司设有湖北省和武汉市中药现代化中心和博士后科研工作站,并牵头组建了"武汉市特色中药产业技术创新联盟";公司拥有较成熟研发队伍,具有稳定的资金支持,在研产品已形成了一定数量的产品梯队.
3、公司拥有优质的产品资源.
公司拥有两大生产基地,拥有包括颗粒剂、片剂、丸剂、胶囊剂、糖浆剂、膏剂等六大剂型近500个品种、品规,其中国家一级中药保护品种1种,国家二级中药保护品种12种,还有六种新药品种处于国家保护期.
4、公司拥有两项驰名商标,公司"健民""龙牡"商标分别于1999年、2007年先后获得国家驰名商标,成为国内为数不多拥有双驰名商标的医药类企业.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第15页(五)投资状况分析1、对外股权投资总体分析报告期内,公司六届十九次董事会审议通过"关于受让武汉健民创业投资有限公司股权的议案",公司以人民币200万元的价格受让控股子公司武汉健民集团维生药品有限责任公司持有的武汉健民创业投资有限公司6.
67%股权,武汉健民创业投资有限公司将成为公司全资子公司.
六届二十四次董事会审议通过"关于公司与武汉市第八医院共同投资设立"武汉健民消化病医院"(暂定名)的议案",公司计划投资325万元持有"武汉健民消化病医院"65%股权.
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财产品情况单位:元币种:人民币合作方名称委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期报酬确定方式实际收回本金金额实际获得收益是否经过法定程序招商银行1000000-275000002012年4月13日2012年12月31日根据银行公布的利率确定1000000-27500000281,848.
09是兴业银行500000-725000002012年4月13日2012年12月31日根据银行公布的利率确定500000-72500000434,052.
34是建设银行1500000-70000002012年8月23日2012年12月31日根据银行公布的利率确定1500000-70000007,540.
27是中信银行81,000,0002012年4月13日2012年5月14日根据银行公布的利率确定81,000,000209,250.
00是合计///932,690.
70/(2)委托贷款情况委托贷款项目情况单位:万元币种:人民币借款方名称委托贷款金额贷款期限贷款利率是否逾期是否关联交易是否展期是否涉诉中青旅集团武汉汉口饭店有限公司15,0001年0.
2否否否否武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第16页武汉共享置业有限公司12,0001.
5年0.
15否否否否(1)公司六届四次董事会审议通过了对中青旅集团武汉汉口饭店有限公司提供1.
5亿元委托贷款,该笔贷款一年期满后,已于2012年3月到期,本息已全部收回.
(2)公司六届二十次董事会审议通过了在人民币1.
5亿元的范围内向武汉共享置业有限公司发放最高额抵押贷款,已发放贷款人民币1.
2亿元,该笔贷款通过银行提供,贷款利息支付正常.
3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况单位:万元币种:人民币募集年份募集方式募集资金总额本年度已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向2004首次发行39,073023,588.
0515,484.
95尚未使用募集资金存放于银行募集资金专用帐户合计/39,073023,588.
0515,484.
95/(2)募集资金承诺项目使用情况武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第17页单位:万元币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金本年度投入金额募集资金实际累计投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益产生收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明变更原因及募集资金变更程序说明武汉健民颗粒剂生产线技术改造否4,4754,475是完成2,7984053.
32是武汉健民片剂、胶囊剂生产线及配套前处理、仓储技术改造(国家经贸委双高一优项目)否5,0153,797.
42是完成2,0972069.
09是武汉健民中药外用药开发生产基地建设否3,8150否未启动1,102是该项目原计划在武汉市汤逊湖园区建设,后因湖北省两型社会的建设要求,武汉市政府对湖区生态环境制定了相应的保护政策,园区内禁止工业生产,公司无法继续实施该项目;考虑到公司下属子公司随州药业的外用药是其主导系列之一,公司将项目涉及的中药外用药并入随州公司.
该项目已暂停实施.
武汉健民液体制剂生产线技术改造否2,4312,431是完成56120.
36否公司液体制剂产品的同类竞品较多,竞争激烈,该类品种在市场上缺乏竞争优势,产品销量未达到预期销量,收益未达到预期.
武汉健民前处理车否1,7000否未启200是该项目可行性未发生变化.
根据武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第18页间及仓贮技术改造动武汉市政府对公司目前生产基地所在地块的规划,公司生产基地将面临搬迁,为避免投资浪费,公司将于搬迁后启动该项目.
武汉健民随州制药有限公司片剂及新药慢肝宁产业化否4,1974,000是完成2,305164.
15否原材料上涨,成本过高,市场竞争力下降武汉健民随州制药有限公司颗粒剂产业化否3,6973,000是完成1,238400.
03否市场同类品种较多,竞争激烈.
武汉健民与湖北省十堰康迪制药厂合资建立生产中药注射液产品企业否4,4200否未启动否该项目可行性发生变化.
十堰康迪主要从事中药针剂生产,该项目立项于2000年,但公司直至2004年才成功发行上市,上市后市场环境已发生重大变化,国家对中药针剂市场重点清理,加大管制力度,严格准入门槛,导致该产业发展前景不明,原测算盈利指标的实现将面临重大不确定性和较大困难,公司于2005年退出湖北省十堰康迪制药厂.
武汉健民英山中药材茯芩规范化种植基地建设否3,402500否进行中322否该项目可行性发生变化.
该项目立项于2000年,但公司直至2004年才成功发行上市,因该项目的实施对当地生态环境有一定影响,当地政府综合考虑认为该项目不适宜在当地实施,公司只能暂停实施该项目.
武汉市中药现代化否4,900350.
63是进行458是该项目可行性未发生变化.
由于健民大武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第19页工程研究中心建设中武汉市政府对公司办公用楼所在地块进行了重新规划,公司将整体面临搬迁.
公司拟在原址兴建研究中心,并已向市政府提出申请保留部分或全部地块的用地需求,目前尚未得到回复确认,故该项目将在地块整体规划方案出台后再行实施.
药房连锁店项目立项于2000年,但公司直至2004年才成功发行上市,此时市场环境已发生重大变化,该项目盈利前景不佳,本着对投资者负责原则,经公司2004年度股东大会审议通过变更该项目决议,将资金投入具有良好前景的武汉大鹏药业重组.
变更后新项目拟投入5,850万元,实际投入5,850万元,其中以募集资金投入5034万元,自由资金投入816万.
健民大药房连锁店是5,0345,034是已变更701否合计/43,08623,588.
05武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第20页预计收益为每年新增利润情况.
产生的收益为2012年产生的净利润情况.
(3)募集资金变更项目情况单位:万元币种:人民币变更后的项目名称对应的原承诺项目变更项目拟投入金额本年度投入金额累计实际投入金额是否符合计划进度变更项目的预计收益产生收益情况项目进度是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明武汉健民大鹏药业有限公司健民大药房连锁店5,8505,850是2012年实现净利润2302.
43万元,公司按权益法核算取得投资收益878.
14万元.
完成是合计/5,8505,850变更项目说明:公司变更原计划投资项目健民大药房连锁店,变更后新项目拟投入5,850万元,实际投入5,850万元,其中以募集资金投入5034万元,以自有资金投入816万元.
完成本项目所包含的体外培育牛黄技术将从根本上解决我国目前天然牛黄稀缺的问题,同时由于体外培育牛黄工业生产解决了牛黄的质量稳定性的重大难题,对于充分利用牛黄的独特的药理,开发相应的系列药品、保健品、化妆品将起到显著的带动作用,具备形成新兴产业的条件.
4、主要子公司、参股公司分析单位:人民币万元控股/参股所处行业、主要产品或服务注册资本总资产净资产净利润随州药业控股医药制造中成药等制造与销售10363.
0519470.
087110.
53786.
99广州福高控股医药商业药品批发与零售10006624.
771906.
17213.
42维生药品控股医药商业药品批发与零售10006440.
981314.
5886.
23华烨医药控股医药商业药品批发与零售21009240.
822057.
7510.
67诺尔康药业控股医药商业药品批发与零售150010955.
981809.
35-6.
56武汉健民大参股医药制造原料药制造与销售1500022251.
4415851.
42302.
43武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第21页鹏药业有限公司武汉健民大鹏药业有限公司是公司参股公司,公司持有其39%股权.
武汉健民大鹏药业有限公司独家拥有国家中药一类新药体外培育牛黄的完全知识产权,为湖北省、武汉市高新技术企业,2012年全年实现营业收入9180.
31万元,净利润2302.
43万元,主要原因系公司加大了体外培育牛黄制剂的市场开拓力度,销量进一步提升.
5、非募集资金项目情况单位:元币种:人民币项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况武汉健民消化病医院1,625,0001,625,000武汉健民创业投资有限公司2,000,0002,000,000合计/3,625,0003,625,000/公司六届十九次董事会审议通过"关于受让武汉健民创业投资有限公司股权的议案",公司以人民币200万元的价格受让控股子公司武汉健民集团维生药品有限责任公司持有的武汉健民创业投资有限公司6.
67%股权,武汉健民创业投资有限公司将成为公司全资子公司.
六届二十四次董事会审议通过"关于公司与武汉市第八医院共同投资设立"武汉健民消化病医院"(暂定名)的议案",公司计划投资325万元持有"武汉健民消化病医院"65%股权.
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势2013年,随着医改的深入,医保范围的不断扩大,人口老龄化及城镇化趋势加快,药品消费水平的提高等因素将使医药需求持续释放,医药市场规模增长加快,医药行业发展前景持续看好,给公司未来发展带来了机遇.
同时国家对医药行业宏观调控的加强,行业集中度提高的的大趋势下,医药行业竞争将加剧,公立医院改革、新GMP逐步实施以及基药制度的持续深入以及企业运行成本的增加,将给医药制药企业的经营带来挑战.
《医药工业"十二五"发展规划》明确指出,应把技术创新作为医药工业结构调整的关键环节,鼓励企业加强医药创新体系建设,切实提高企业创新能力,大力推动新产品研发和产业化,进一步发挥企业在技术创新体系中的主体作用.
这将给公司的研发创新能力带来挑战.
面对机遇和挑战,公司将密切关注国家政策的走势,以战略为导向,积极抓住机遇,向内做好内控建设,新产品研发、营销创新、成本控制与人才培养,增强企业内力;对外,做好产业升级,争取优势资源,实施积极的并购策略,保障企业外延式发展战略的实现.
(二)公司发展战略公司确定了以"大健康"为产业发展方向,立足中药产业,以儿科用药为主,特色中药大品种为辅,做强做大核心产业,适时发展中药保健品、植物药洗护用品和医疗服务等健康产业,充分运用公司品牌、资金及技术优势,为公司构建关联度高、互补性强、结构合理的产业发展格局,努力将武汉健民打造成为具有"大健康"特色的优质医药类上市公司.
(三)经营计划武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第22页2013年公司经营目标:营业收入17.
5亿元,净利润9500万元.
1、营销工作以提升营销力为目标,在新事业部模式下,实施以商务渠道、终端营销和招商代理推广相结合的营销模式,实现营销专线管理;持续推进营销策略创新,加大营销投入,合理资源配置,促进各业务线的协同、高效运转.
对商务渠道实行控制一级、放大二级、加强三级的运行模式;对终端营销实行"先试点、后推广"的运行模式;对招商代理实行精细化招商、扁平化管理,定标考核、优胜劣汰的运行管理模式.
(1)全力促进主导产品销售.
实行以OTC市场为主,医院市场为辅的营销策略,继续抓好主导产品龙牡壮骨颗粒销售.
通过KA连锁组建以龙牡系列儿科产品为主OTC终端团队,在部分有条件地区先开展,改变目前OTC主导产品龙牡壮骨颗粒以渠道商务销售的模式;综合运用电视、网络、学术推广等多种营销手段,促进龙牡壮骨颗粒的销售,力争实现龙牡壮骨颗粒销售收入10%以上增长水平.
(2)加快网络建设,实现重点产品的较快持续增长.
以精细化、区域化招商为主,与有较好医院网络资源的代理商实行紧密合作,加大医院网络建设和重点产品在医院的覆盖,在有条件成熟的地区(如湖北、陕西)组建学术推广团队,加大医院产品的推广力度,努力保持公司重点产品20%以上的增长.
(3)优化营销管理机制探索先进企业的营销管理模式,以细化招商为依托,实现开发一批、巩固一批、再发展一批,壮大省区代理商团队,完善服务、管理职能,逐步完善现有业务人员为主体的底价产品区域代理制,促进市场人员由流通型向终端控销型转变.
2、研发工作(1)新产品培育公司按照产品研发战略规划,继续坚持"专、精、特、新"的发展思路,以科技创新作为提升企业核心竞争力的关键环节,加大研发投入,加快新产品立项及在研新产品研发进度,不断为公司开发适应市场需求的系列化、前沿性新产品,丰富产品种类,提升产品质量与疗效,提高产品竞争力.
(2)老产品的二次开发积极响应国家中药现代化研究政策,加快老产品的二次开发,提高老产品的技术含量,增强适应性,2013年将完成龙牡壮骨颗粒质量标准提高研究、药效学、物质基础、作用机制研究;推动小儿益麻颗粒的4期临床研究等二次开发工作.
2013年是健民创新突破谋发展的重要一年,公司将把握机遇、迎接挑战,乘势而上,继往开来,完成健民跨越式发展.
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求公司目前还有剩余募集资金1.
55亿元,且自有资金充裕,能够满足公司现有业务及相关项目的开展所需全部资金.
(五)可能面对的风险1、行业风险中药是中华民族的瑰宝,已有几千年的发展历史,我国在中药材资源、中医药理论、文化传统等方面具有世界上其他国家所无法比拟的优势,但是我国中药现代化起步晚,发展迟缓,远远落后于日本、韩国、印度、泰国等国家,面临强大的国际竞争.
中药是作为医药行业的重要组成部分,与化学药、生物药等形成竞争关系,由于化学药药理学研究清晰,起效快、适用范围广等特性,被人们广泛接受,消费人群不断扩大,在某些疾病领域与中药形成替代关系,影响中药的销售.
面对此项风险,公司将以发展"大健康"产业战略为指导,加大研发投入,加快中药现代化研发进程,提高公司产品疗效的同时,加强新剂型的研究和运用,增强顺应性;充分利用公司技术、品牌及资金优势,适时发展中药保健品及植物药洗护用品,发展特色医疗服务产业,培育武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第23页新的增长点,增强公司的持续盈利能力和核心竞争能力.
2、中药材价格波动风险由于中药材多为自然生长、季节采集,产地分布具有明显的地域性,产量和价格波动具有明显的周期性,因此其价格、产量容易受到自然灾害、经济动荡、市场供求关系等外部因素变化的影响.
而原材料价格和产量的变化,会直接导致公司产品成本发生变化,从而影响公司正常经营和盈利水平;近几年由于自然灾害、人工成本上升以及游资炒作等因素影响,中药材价格持续走高,2012年,部分中药材价格有所回落,但不排除有继续上涨的可能,给公司经营成本造成一定压力.
面对此项风险,公司严格采购管理,坚持"以需定进、勤进快出、以质定价、质在价先"的原则,加强采购控制,一是加大市场研究,及时掌握市场行情,做好采购规划,合理安排采购调度,做到库存比例平衡,保障生产供应及证资金周转;二是以产地采购、集中采购、招投标等多渠道、多模式的采购方式,确保采购商品的优质优价,切实提高采购质量,降低采购成本.
3、医疗卫生体制改革的风险随着医疗卫生体制改革的不断深入,医改政策的陆续出台,基本药物制度的执行,公司药品将面临不能进入《基本药物目录》、《医保药品目录》、《城市社区农村基本用药目录》等相关准入门槛,则不仅不能分享医疗改革带来的成果,甚至为市场所淘汰.
面对这一风险,公司将采取积极的措施,争取进入《基本药物目录》、《医保药品目录》、《城市社区农村基本用药目录》等相关准入门槛,同时将加大政策研究力度,顺应医改政策,充分发挥公司自我优势,加快产业链升级,为公司寻求新的利润增长点.
4、价格控制风险药品价格受到国家有关部门的管制,随着医改的持续深入,国家不断下调部分药品价格,其中进入国家基本医保目录的药品国家实施最高限价;未进入国家基本医保目录的药品,对其可计入药品生产成本的项目及企业销售、批发、零售等各个环节均规定了最高利润率.
虽然公司可根据生产成本变化情况,在报经有关政府部门批准后调整产品价格,但其调整幅度有限,公司盈利水平可能受到一定限制.
面对这一风险,公司将不断研发新产品,严格控制成本费用,保证毛利率水平的稳定增长.
5、政策风险药品是一种特殊商品,其研制、生产、销售易受到国家有关政策调控的影响,随着我国医疗体制改革的持续深入,医改政策的陆续出台,医疗服务保障体系的日趋完善,国家对行业的调控政策等都将对医药行业的经营格局产生深远影响,政策的不确定性将对公司经营产生一定影响.
面对这一风险,公司将加大政策研究,根据国家政策、环境变化及市场状况,适时调整经营策略,同时将加强内部控制建设,增强企业抗风险能力.
6、研发风险医药产品的研究、开发具有周期长、投资大、对人员素质要求高等特点.
特别是国家一、二类新药的研发投入通常为几千万元,并且新药的研发必须经过临床前基础工作、临床前总结审批、1至3期临床、申请新药证书和申报生产等阶段,通常需要5至10年时间,周期较长.
且新药的研发受到国家有关法规的严格管制,各阶段均需要有关政府部门批文或专家鉴定报告,因此在任一环节上出现问题,都有可能导致新产品研发失败,给公司带来损失.
面对这一风险,公司将以市场为导向,整合研发资源,优化资源配置,将有限的资源集中利用到市场前景好的产品中;积极与国内知名药物研究所合作,优化研发决策机制,充分论证研发项目的可行性,广泛听取专家意见,谨慎新药立项;将加强研发团队的建设,加快研发进程,提高生产转化率,确保公司研发资金的使用效率.
三、董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明√不适用武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第24页(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明2012年6月20日,经公司第六届董事会第十九次会议决议,将公司商业类企业(指非医院纯销商业类)及医药工业企业的应收款项坏账准备计提比例进行了变更,3年以下计提方式保持不变,3年以上的计提方式由单级计提变更为分级计提,变更前后的比例如下:账龄变更前计提比例(%)账龄变更后计提比例(%)1年以内(含1年)51年以内(含1年)51-2年(含2年)101-2年(含2年)102-3年(含3年)202-3年(含3年)203年以上503-4年(含4年)504-5年(含5年)5年以上80100此项会计估计变更采用未来适用法调减2012年度净利润986,663.
14元.
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况公司注重对股东持续、合理的投资回报,至2008年以来每年均进行了现金分红,并在《公司章程》中明确利润分配政策,尤其是现金分红政策.
报告期内,董事会根据公司2011年实际经营情况及未来发展需求状况,拟定了二〇一一年年度利润分配方案,并经公司2011年年度股东大会批准.
公司2011年利润分配方案为:按照公司总股本153,398,600股计算,每10股派现金红利4元(含税),合计分配利润61,359,440.
00元,尚余231,191,690.
65元,结转以后年度分配,该分配方案已执行完毕.
根据中国证券监督委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)的规定,为了进一步规范公司利润分配政策,维护股东特别是中小投资者的利益,2012年8月28日公司2012年第一次临时股东大会审议通过关于修改《公司章程》的议案以及公司《未来三年(2012-2014年度)股东分红回报规划》,补充完善了现金分红政策.
修改后的《公司章程》中公司利润分配政策为:(一)利润分配的基本原则公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司实际经营情况和可持续发展.
公司董事会、股东大会在对利润分配政策的决策和论证过程中,将与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取独立董事、中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题.
(二)利润分配形式在保持利润分配政策的连续性与稳定性的前提下,公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利.
公司在盈利、现金流能满足正常经营和长期发展的前提下,将积极采取现金分配方式.
(三)分红政策如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,在连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年内实现的年均可分配利润的百分之三十,具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出方案.
(四)利润分配方案的制定及执行公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出利润分配方案,并提交股东大会审议.
股东大会对现金分红具体方案进行审议时,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第25页关心的问题.
公司接受所有股东、独立董事和监事会对公司利润分配方案的监督.
(五)公司交纳所得税后的利润,按下列顺序分配:1、弥补上一年度的亏损;2、提取法定公积金10%;3、提取任意公积金;4、支付股东股利.
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取.
提取法定公积金后,是否提取任意公积金由股东大会决定.
公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润.
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√不适用(三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位:万元币种:人民币分红年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2012年3.
85,829.
158,245.
06892370.
72011年46,135.
947,825.
14261678.
412010年34,601.
967,168.
6264.
2五、积极履行社会责任的工作情况(一)社会责任工作情况企业作为社会的一份子,履行社会责任是义不容辞之事,公司在过去几年里,在平衡经济、环境、社会等各方利益的同时,积极做到了对利益相关者的保护,坚持履行对股东、对客户、对员工、对环境、对资源、对社会应尽的义务与责任.
1、保护股东权益公司严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定,依法运作,保障投资者在董监事任免、重大投资、利润分配等重大事项上享有平等的决策权、知情权和参与权.
公司不断完善法人治理结构,加强内部控制建设,努力提高资产质量和经营水平,促进投资者资产的保值、增值,注重对投资者的合理投资回报,实行积极的利润分配政策,2008年至2011年,公司每年进行利润分配,利润分配金额逐年提高.
为建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保持利润分配政策的连续性和稳定性,2012年公司制订《未来三年(2012-2014年度)股东分红回报规划》,进一步明确了公司利润分配政策,完善和健全了公司分红决策和监督机制.
2、保护客户权益让用户满意是我们不懈追求的目标.
在产品上,我们精心研制,大力开发新型剂型,在提高疗效的同时,缩短服用次数;在包装上,我们以方便患者携带为目标,集思广益,推陈出新,设计小瓶包装,小量状、便携装等,不断改进包装形式;在生产上,大力推广新技术的应用,改进工艺,不断提高药品质量,确保疗效的稳定性,2012年公司产品出厂优质率达到100%.
上游供应商及下游商业客户单位是与公司共同成长、共同发展的重要伙伴,公司主要从规范采购机制、完善采购流程,建立健全招商、代理、供应机制等方式,促进与上游客户、下游客户的良性发展.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第26页3、保护债权人权益公司从建立至今,在不同成长阶段,对资金的需求不一样,与银行合作较为紧密.
主要与中国建设银行、中信银行、中国兴业银行、浦发银行等开展合作业务.
公司在资金使用与管理上,充分遵守信贷合作商业规则,按合同约定使用银行贷款,按期归还支付本息,诚实守信、合法合规,保障债权人的合法权益.
公司至成立以来,从未发生任何损害债权人利益的情形,公司与主要债权人间,形成了相互信任,相互支持、共同发展的良好关系.
公司连续多年被评为湖北省、武汉市"守合同重信用企业",获中国建设银行、中信银行、浦发银行、兴业银行、汉口银行、中国银行、中国农业银行等多家银行授予AAA+级信用单位.
4、节约资源、保护环境公司主要污染源为中药前处理过程中的污水排放,以及煤、天然气等燃烧后的废气及少量废渣等.
公司高度注重周围环境的保护,严格按照GMP进行生产管理,加大在"三废"处理中的投入,定期对设备进行维护和改造,及时采用新技术或新设备,2006年至2012年公司总计投入资金903.
63万元,公司三废的排放且均通过武汉市环境监测部门监测标准.
5、保护员工权益公司严格执行国家及湖北省关于劳动用工的相关法律法规,制订了明确的人事用工、薪酬福利,考核晋升等制度,公司与每位员工签订劳动合同,严格履行公司在工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的约定,保护员工权益.
公司以人为本,建立了系统化、规范化、透明化的人力资源管理系统,能够充分发挥每一位员工的特长,科学评价个人能力和工作业绩,提供公平、公正、有竞争力的薪酬与福利;公司注重每个员工职业生涯的规划,为员工提供管理与专业两种成长渠道,使员工有多种机会和广阔的空间去发展自己的职业生涯,实现个人的职业理想;公司关爱每个员工,积极帮助困难员工,看望离退休老职工,并组织形式多样、丰富多彩的活动,帮助员工排减工作压力,增进员工与企业良性关系发展.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第27页第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项.
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√不适用三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项.
四、资产交易、企业合并事项(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的事项概述及类型查询索引公司六届十九次董事会审议通过关于收购武汉健民创业投资有限公司股权的议案及内关于吸收合并武汉健民创业投资有限公司的议案,同意公司以人民币200万元的价格受让控股子公司武汉健民集团维生药品有限责任公司持有的武汉健民创业投资有限公司股权6.
67%股权,并通过整体吸收合并的方式合并全资子公司武汉健民创业投资有限公司全部资产、负债和业务.
上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn/)公司公告专区五、公司股权激励情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项概述查询索引公司2010年第一次临时股东大会审议通过了《公司限制性股票激励计划》,向公司主要经营团队进行为期三年的限制性股票激励.
2011年作为公司限制性股票激励计划首个授予年度,根据公司《限制性股票激励计划》相关规定,通过回购股份的方式,向公司总裁刘勤强在内的五位主要经营管理人员进行了股权激励,总计授予股份365099股,授予价格20.
19元.
2012年,由于公司2011年经营业绩未达到《限制性股票激励计划》规定要求,则未向激励对象实行限制性股票激励.
上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn/)公司公告专区(二)临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况单位:份报告期内激励对象的范围公司总裁刘勤强、副总裁兼董事会秘书杜明德、副总裁熊富良、副总裁刘鹏、总工程师孙桂芝等五位主要经营管理人员.
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额365,099武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第28页(三)报告期公司股权激励相关情况说明根据公司《限制性股票激励计划》有关解锁的规定,公司2011年授予股权激励对象的限制性股票总计365099股,该部分股票于2012年、2013年分批解锁.
2012年公司各激励对象均达到了《限制性股票激励计划》所规定的解锁条件,2012年8月,经各激励对象申请,经董事会审查通过,于2012年8月13日,各激励对象所获限制性股票第一批可解锁限制性股票219,059股完成解锁,详见公司2012年8月8日在上海证券交易所发布的《关于首期股权激励股份第一次解锁的公告》.
六、重大关联交易√不适用七、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项√不适用(二)担保情况√不适用(三)其他重大合同本年度公司无其他重大合同.
八、承诺事项履行情况√不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元币种:人民币是否改聘会计师事务所:否现聘任境内会计师事务所名称众环海华会计师事务所有限公司境内会计师事务所报酬50境内会计师事务所审计年限9十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责.
十一、其他重大事项的说明报告期内公司无其他重大事项.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第29页第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份465,0990.
303-219,059-219,059246,0400.
161、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中:境内非国有法人持股100,0000.
065100,0000.
065境内自然人持股365,0990.
238-219,059-219,059146,0400.
0954、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份152,933,50199.
697219,059219,059153,152,56099.
841、人民币普通股152,933,50199.
697219,059219,059153,152,56099.
842、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数153,398,600100153,398,6001002、股份变动情况说明根据公司《限制性股票激励计划》有关解锁的规定,公司2011年授予股权激励对象的限制性股票总计365099股,其中第一批应解锁股份219059股于2012年8月13日完成解锁,公司有武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第30页限售条件的流通股减少219059股.
详见公司2012年8月8日在上海证券交易所网站(http://www.
sse.
com.
cn)发布的《关于首期股权激励股份第一次解锁的公告》.
(二)限售股份变动情况单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期刘勤强127,78476,67051,114股权激励2013年8月12日熊富良73,02043,81229,208股权激励2013年8月12日杜明德73,02043,81229,208股权激励2013年8月12日刘鹏54,76532,85921,906股权激励2013年8月12日孙桂芝36,51021,90614,604股权激励2013年8月12日合计365,099219,059146,040//二、证券发行与上市情况(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况.
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动.
(三)现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股.
三、股东和实际控制人情况(一)股东数量和持股情况单位:股截止报告期末股东总数14,640年度报告披露日前第5个交易日末股东总数20,654前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量华方医药科技有限公司境内非国有法人20.
9032,053,798-3,615,503无中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投其他4.
026,166,7712,567,276无武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第31页资基金河南羚锐制药股份有限公司其他3.
895,962,975无全国社保基金一一六组合其他3.
265,000,005无交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金其他2.
844,361,449无交通银行-中海优质成长证券投资基金其他2.
463,776,113无中国药材公司国有法人1.
802,764,440无中国农业银行-长信银利精选证券投资基金其他1.
762,699,694899,933无中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金其他1.
472,258,702无交通银行股份有限公司-农银汇理行业成长股票型证券投资基金其他1.
342,053,362无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量华方医药科技有限公司32,053,798人民币普通股32,053,798中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投资基金6,166,771人民币普通股6,166,771河南羚锐制药股份有限公司5,962,975人民币普通股5,962,975全国社保基金一一六组合5,000,005人民币普通股5,000,005交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金4,361,449人民币普通股4,361,449交通银行-中海优质成长证券投资基金3,776,113人民币普通股3,776,113中国药材公司2,764,440人民币普通股2,764,440中国农业银行-长信银利精选证券投资基金2,699,694人民币普通股2,699,694中国农业银行-华夏复兴股票型证券投资基金2,258,702人民币普通股2,258,702交通银行股份有限公司-农银汇理行业成长股票型证券投资基金2,053,362人民币普通股2,053,362前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时新增可上市交易武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第32页间股份数量1武汉市江岸区先锋彩印厂100,000股改形成2刘勤强51,1142013年8月12日51,114股权激励3熊富良29,2082013年8月12日29,208股权激励4杜明德29,2082013年8月12日29,208股权激励5刘鹏21,9062013年8月12日21,906股权激励6孙桂芝14,6042013年8月12日14,604股权激励四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1、法人单位:万元币种:人民币名称华方医药科技有限公司单位负责人或法定代表人何勤成立日期1996年6月21日组织机构代码14308315-7注册资本25,000主要经营业务许可经营项目:中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、生物制品的研发与批发(有效期至2016年8月21日),预包装食品、散装食品的销售(详见《食品流通许可证》,有效期至2016年2月2日).
一般经营项目:消毒用品、日用百货、化妆品、医疗器械(限一类)的销售,咨询服务、技术培训,经营国内贸易及进出口业务,实业投资.
(上述经营范围不含国家法律法规禁止、限制或许可经营项目)报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有昆明制药集团股份有限公司23.
41%股份.
2、自然人姓名汪力成国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否最近5年内的职业及职务企业经营管理,华立集团股份有限公司董事局主席过去10年曾控股的境内外上市公司情况昆明制药集团股份有限公司,浙江华立科技股份有限公司(现已更名为浙江开创国际海洋资源股份有限公司)、重庆华立药业股份有限公司(现已更名为浙江华智控股股份有限公司)、武汉健民药武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第33页业集团股份有限公司(二)实际控制人情况1、法人单位:万元币种:人民币名称浙江立成实业有限公司单位负责人或法定代表人汪力成成立日期2005年2月23日组织机构代码77190528-9注册资本3,000主要经营业务实业投资、投资管理咨询服务、经营国内贸易及进出口业务(国家法律法规禁止、限制的除外),设计、制作、代理国内各类广告.
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况通过持有华立集团股份有限公司45.
92%股权,实现对武汉健民、昆明制药、华智控股的实际控制;并参股开创国.
其中华立集团持有华智控股23.
52%股权,持有开创国际14.
24%股权;华方医药是华立集团的全资子公司,持有昆明制药23.
41%股权,持有武汉健民20.
90%股权.
2、自然人姓名汪力成国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否最近5年内的职业及职务企业经营管理,华立集团股份有限公司董事局主席过去10年曾控股的境内外上市公司情况昆明制药集团股份有限公司,浙江华立科技股份有限公司(现已更名为浙江开创国际海洋资源股份有限公司)、重庆华立药业股份有限公司(现已更名为浙江华智控股股份有限公司)、武汉健民药业集团股份有限公司3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第34页五、其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第35页第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位:股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司领取的应付报酬总额(万元)(税前)报告期从股东单位获得的应付报酬总额(万元)何勤董事长男532010年9月16日2013年9月15日刘勤强董事兼总裁男532010年9月16日2013年9月15日127,784127,78465李福康董事男582010年9月16日2013年9月15日37刘浩军董事男382010年9月16日2013年9月15日35张庆生董事男522010年9月16日2013年9月15日38裴蓉董事女422011年8月3日2013年9月15日40汪思洋董事男262011年8月3日2013年9月15日30祝卫独立董事男482010年9月16日2013年9月15日9林宪独立董事男592010年9月16日2013年9月15日9尚阳独立董事男542010年9月16日2013年9月15日9屠鹏飞独立董事男502010年9月16日2013年9月15日9丁国英监事会主席女482011年8月3日2013年9月15日40武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第36页董善中监事男592011年8月3日2013年9月15日20李宏娅监事女302010年9月16日2013年9月15日8.
6童明职工监事男582010年9月16日2013年9月15日6孙玉明职工监事男482010年9月16日2013年9月15日17.
7熊富良副总裁男462010年9月16日2013年9月15日75,02075,02040杜明德副总裁兼董事会秘书男512010年9月16日2013年9月15日73,02073,02040刘鹏副总裁男502010年9月16日2012年8月13日54,76554,76521.
52贺红云财务总监男402012年9月20日2013年9月15日10周鹂财务总监女502010年9月16日2012年9月20日30孙桂芝总工程师女552010年9月16日2013年9月15日36,51036,51035合计367,099367,099/301.
22248.
6最近五年工作经历:何勤:2010年9月至今任武汉健民药业集团股份有限公司董事长,2006年10月至今任昆明制药集团股份有限公司董事长,2011年6月至今任华立集团股份有限公司副总裁、华方医药科技有限公司董事长、北京华方科泰医药有限责任公司董事长.
刘勤强:曾任武汉中联制药厂设备科科长、分厂厂长,武汉中联制药厂副厂长、厂长,武汉中联药业集团股份有限公司董事长兼总经理.
曾获武汉市五一劳动奖章、武汉市十大杰出青年、武汉市劳动模范等多项荣誉称号.
现任武汉健民药业集团股份有限公司总裁、武汉健民药业集团股份有限公司董事.
李福康:历任河南羚锐制药股份有限公司副总裁、总经理、监事会主席职务、武汉健民药业集团股份有限公司监事.
现任河南羚锐制药股份有限公司监事会主席,武汉健民药业集团股份有限公司董事.
刘浩军:历任德隆产业投资公司投融资经理、中金投资集团云南矿业公司常务副总、昆明制药集团股份有限公司董事、浙江华智控股股份有限公司董事长、华立集团股份有限公司董事局执行董事、现任华方医药科技有限公司副总裁、武汉健民药业集团股份有限公司董事、浙江华智控股股份有限公司董事,浙江产权交易所有限公司董事会董事.
张庆生:曾任中国药材公司对外合作部副经理、办公室主任、财务部经理、总经理助理、副总武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第37页经理、党委副书记、纪委书记、工会主席、监事、董事会秘书、董事;现任中国药材公司副总经理、董事会秘书,武汉健民药业集团股份有限公司董事.
裴蓉:1994年7月进入华立集团工作,历任财务总监、审计室主任、审计部部长.
现任华立集团股份有限公司董事、营运财务总监,兼任华方医药科技有限公司董事、武汉健民药业集团股份公司董事、昆明制药集团股份公司董事,上海开创国际股份有限公司监事.
汪思洋:2010年1月参加工作,2011年6月担任华立集团股份有限公司总裁助理.
2011年7月兼任昆明制药集团股份有限公司董事及本公司董事.
祝卫:具有多年会计行业从业经验,企业审计经验,是国家注册会计师、高级经济师,曾任财政部人事司任免处主任科员,财政部工交司、经贸司主任科员、副处长,中晟环保科技开发投资有限公司董事、副总经理,曾任广西红日股份有限公司、连云港如意集团股份有限公司独立董事;现任湘鄂情股份有限公司、华东医药股份有限公司、武汉健民药业集团股份有限公司、武汉日新科技股份有限公司、北京久其软件股份有限公司独立董事、中天运会计师事务所董事长.
林宪:曾任浙江省科委能源研究所工程师、浙江省专利事务所律师、杭州市第二律师事务所律师.
现任浙江宪林律师事务所(原浙江省高新技术律师事务所)主任,武汉健民药业集团股份有限公司独立董事,杭州聚光科技股份有限公司独立董事,上海开创国际海洋资源股份有限公司独立董事.
兼任浙江省省直律师协会常务理事、浙江省侨商会维权委员会委员、浙江省司法厅法律援助专家律师.
所获奖励:1997年、2002年分别获浙江省司法厅、浙江省省直律师协会授予的浙江省直"十佳"律师称号;2007年获浙江省司法厅、浙江省律师协会颁发的"浙江省律师事业突出贡献奖".
尚阳:尚阳企业管理咨询公司董事长,著名企业发展战略专家、营销战略专家、分销渠道建设专家,浙江大学创新与发展研究中心研究员,.
曾任我公司第五届董事会独立董事.
曾荣获第三届中国杰出营销人金鼎奖、中国十大营销策划专家、中国十大企业咨询专家、中国十大企业培训师、中国生产力学会策划专家委员会专家等荣誉.
主要著作有:《渠道有效管理与创新》、《商理—中国当代企业竞争方法》、《终端运作管理手册》、《品格第一——提升员工执行源动力的九项修炼》、《娃哈哈密码》、《智慧背后的秘密——3+1聚合跃变思维》等.
屠鹏飞:现为北京大学药学院天然药物学系教授、博士生导师、系主任,北京大学创新药物研究院副院长,武汉健民药业集团股份有限公司独立董事,昆明制药集团股份有限公司独立董事.
第十一届国家药典委员会执行委员、中药材饮片专业委员会主任委员,国家食品药品监督管理局药品审评委员.
《中国药学》英文版、《中药新药与临床药理》杂志副主编,《中国药学杂志》等10多家杂志编委.
中国药科大学、沈阳药科大学等10多所大学和科研院所的客座教授.
国家杰出青年基金获得者.
主要研究方向为:天然药物活性成分与新药研究、中药活性成分体内药物学研究、中药质量评价.
承担了国家和省部级项目40余项.
研制一类新药1项,五类新药10多项,在研五类新药10多项.
成果获得国家科技进步一等奖、三等奖各1项、教育部一等奖2项、二等奖2项、国家中医药管理局科技进步一等奖2项、中华中医药学会李时珍医药创新奖1项.
发表论文470多篇,其中SCI收载170多篇,著作9部,申请和授权专利30多项.
丁国英:1989年进入华立集团,历任统计、绩效主管,公关行政部副经理、经理,产业发展部副经理,运营管理部副经理、经理,行政人事部副部长、部长.
现任华立集团股份有限公司行政总监兼党委副书记,兼任昆明制药监事会主席、武汉健民监事会主席、华方医药科技有限公司监事长、华正新材股份有限公司董事、杭州华都艺术品公司董事长、浙江省统计学会常务理事、浙江省绿色共享基金会理事.
董善中:曾任杭州电子管厂计量室主任及质检科科长、华立集团股份有限公司总师办主任、浙江华立尼斯科电气有限公司总经理、浙江华立生命科技有限公司副总经理、代总经理及董事长、华方医药科技有限公司工程采购部部长,现任华方医药科技有限公司营运管理部部长、浙江华武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第38页立生命科技有限公司董事长.
李宏娅:2008年5月前任浙江中瑞江南会计师事务所有限公司审计、税务评估助理;曾任华立集团股份有限公司资产管理部资产管理主管;现任华立集团股份有限公司资金财务部财务管理经理.
2009年7月至今任武汉健民药业集团股份有限公司监事,2009年11月至今任昆明制药集团股份有限公司监事,2011年5月10日至今任浙江华智控股股份有限公司监事.
童明:曾任武汉健民药业集团股份有限公司纪委书记、工会主席,现任公司工会副主席.
孙玉明:曾任本公司生产基地副总经理;现任本公司生产基地总经理.
熊富良:曾任本公司研究所所长,兼湖北省中药现代化工程技术研究中心主任;现任本公司副总裁.
杜明德:曾任本公司总经理助理、董事会秘书;现任本公司副总裁兼董事会秘书.
刘鹏:曾任昆明制药集团股份有限公司(600422)制造总监及本公司副总裁.
贺红云:曾任华立集团股份有限公司资金财务部部长,中国航空集团公司财务管理主管、中国航空集团(香港)有限公司财务审计部/投资监管部副总经理、中国国际航空股份有限公司高级财务经理等职.
现任浙江华智控股股份有限公司监事会主席,公司财务总监.
周鹂:曾任华立仪表集团股份有限公司资金财务部部长、财务总监,昆明制药集团股份有限公司(600422)财务总监,浙江华立生命科技有限公司财务总监及本公司财务总监.
孙桂芝:曾任本公司质量保证部部长,技术发展部部长,现任本公司总工程师.
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一)在股东单位任职情况任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期何勤华方医药科技有限公司董事长2011年6月1日何勤华立集团股份有限公司副总裁2011年6月8日2015年12月31日张庆生中国药材公司副总经理、董事会秘书2005年6月1日刘浩军华方医药科技有限公司副总裁李福康河南羚锐制药股份有限公司监事会主席2011年6月8日裴蓉华立集团股份有限公司董事、运营财务总监2011年7月15日裴蓉华方医药科技有限公司董事汪思洋华立集团股份有限公司总裁助理2011年6月29日丁国英华立集团股份有限公司行政总监、党委副书记2011年1月1日丁国英华方医药科技有限公司监事长武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第39页董善中华方医药科技有限公司运营部部长2011年7月1日李宏娅华立集团股份有限公司资产财务部财务管理经理2011年3月14日(二)在其他单位任职情况任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期何勤北京华方科泰医药有限公司董事长2011年12月21日何勤昆明制药集团股份有限公司董事长2009年11月2日2012年11月1日刘浩军浙江华智控股股份有限公司董事刘浩军浙江产权交易所有限公司董事裴蓉上海开创国际股份有限公司监事裴蓉昆明制药集团股份有限公司董事2011年7月11日2012年11月2日汪思洋昆明制药集团股份有限公司董事2011年7月11日2012年11月2日丁国英华正新材股份有限公司董事2007年10月25日丁国英杭州华都艺术品公司董事长2011年12月23日丁国英昆明制药集团股份有限公司监事会主席2011年7月11日2012年11月2日李宏娅浙江华智控股股份有限公司监事2011年5月10日李宏娅昆明制药集团股份有限公司监事2009年11月2日2012年11月2日董善中浙江华立生命科技有限公司董事长2011年7月1日祝卫华东医药股份有限公司独立董事2009年6月30日2012年6月30日祝卫北京湘鄂情股份有限公司独立董事2010年10月27日2013年10月27日祝卫连云港如意集团股份有限公司独立董事2009年7月1日2012年6月1日祝卫中天运会计师事务所董事长2001年1月1日尚阳杭州尚阳企业管理咨询公司董事长2003年1月1日林宪浙江宪林律师主任1993年7月1日武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第40页事务所林宪上海开创国际海洋资源股份有限公司独立董事2009年11月16日2013年11月24日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由董事会薪酬与考核委员会制定,经薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议,其中有关董事、独立董事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议通过.
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司股东大会、董事会审议通过的相关制度董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况董事薪酬:除独立董事以外,均不在公司领取报酬;监事薪酬:职工监事按照该监事在公司就任的除监事以外的实际职务进行薪酬支付;高级管理人员薪酬:公司严格按照六届五次董事会审议通过的"公司高管人员2012年度年薪标准及考核办法"进行薪酬支付.
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计公司董事除独立董事以外均不在公司领取薪酬,公司职工董事按照其在公司实际任职岗位领取报酬,公司董监高全年总计发放薪酬302.
52万元.
其各自在公司领取的报酬或津贴情况见本章第一条.
以上报酬或津贴数值均含税.
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因周鹂财务总监离任工作变动刘鹏副总裁离任工作变动贺红云财务总监聘任公司原财务总监周鹂女士因工作变动,提出辞职.
公司六届二十二次董事会审议通过关于聘任公司财务总监的议案,聘任贺红云先生为公司财务总监.
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员未发生对公司有重大影响的人员变动情况.
六、母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量57主要子公司在职员工的数量552在职员工的数量合计609母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数655专业构成专业构成类别专业构成人数武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第41页生产人员368销售人员114技术人员37财务人员20行政人员70合计609教育程度教育程度类别数量(人)博士2硕士32本科及本科以下575合计609(二)薪酬政策公司已经建立了一套比较规范的人才选、育、用、留、出的人力资源管理体系,薪酬、绩效、考核、培训等人力资源管理制度完备,能够客观、公正地评价员工工作能力、工作业绩及工作态度等,为员工提供合情、合理,极具优势的薪资福利待遇,充分调动了员工积极性,保证了员工队伍的稳定.
公司高级管理人员严格按照董事会确定的年薪标准及考核办法,进行薪资的发放.
集团各部门长及分子公司主要负责人每年与集团签订年度绩效考核责任书,并严格按照绩效责任书规定进行薪酬发放.
公司针对不同员工实施岗位技能工资制加浮动薪酬制度,保证了企业和员工双方的合法权益.
集团公司与公司工会建立工资协商机制,定期就薪酬福利方面的重大问题进行协商,以维护企业和员工双方的合法权益.
公司每年会根据个人业绩,公司经营状况对工资进行调整,保持一定的增长率.
(三)培训计划公司注重员工培养,建立了系统化、规范化、层次化的员工培训体系,注重培训对开拓思路、解决实际问题的作用,采取内部定期培训与外部培训相结合的方式,针对各个类别人员制定出个人成长与企业需要相结合的培训计划.
公司董事、监事、高级管理人员按照规定定期参加上海证券交易所和湖北证监局组织的各种专业培训及考核;不定期委派高级管理人员参加公司外部高级研修班.
同时,根据前期制定的鹰计划开展培训,建立内部讲师队伍,实施转培训,依托已搭建的网络培训学习平台,定期组织中层管理人员参加内部培训.
各部门可根据工作需要,组织员工参加外部职业技术培训.
(四)专业构成统计图:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第42页(五)教育程度统计图:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第43页第八节公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明2012年公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律、行政法规以及《公司章程》的规定,不断完善公司内部控制制度,强化制度的执行;加强信息披露,提高信息披露质量和水平;不断完善公司法人治理结构,增强公司规范运作意识,逐步提高公司治理水平,提升公司经济运行质量.
1、股东及股东大会运行情况:①公司以"三公"原则为基础,确保公司全体股东享有《公司法》、《公司章程》等赋予的出资人权利,在公司董事、监事的任免、对外投资、利润分配等重大事项上享有平等的决策权、知情权和参与权,公司股东以股东大会的形式参与公司经营管理.
公司股东大会的召集、召开,均符合《公司法》及《公司章程》的要求和规定,公司聘请常年法律顾问出席每次股东大会,并对每次会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行审查,出具见证意见,保证股东大会的合法、合规性.
②公司第一大股东华方医药科技有限公司主要通过股东大会行使出资人权利,同时能够兼顾中小股东的利益,听取中小股东的意见和建议.
公司在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立于控股股东,公司拥有独立、完整的经营自主权.
公司与第一大股东控制下的企业发生的关联交易,均为公司日常生产、经营需要的产品销售与采购,并严格按照《上市规则》及《公司章程》等相关规定履行审议、审批程序,没有损害公司利益及中小股东利益的行为.
2012年公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会,共审议10项议案.
2、董事及董事会运行情况①在履行董事会职能方面公司董事会认真履行股东大会所赋予的职责和权力,严格按照《上市规则》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关规章制度的规定,忠实、勤勉、认真履行董事职责,对公司经营活动中需由董事会决策的事项,及时召开董事会进行审议,并及时履行信息披露义务,保障信息的真实、准确和完整,对超出董事会决策范围的事项,及时召集股东大会进行审议.
公司董事、独立董事在会议召开前均提前审阅议案资料,对疑点提出质询;会上认真审议每个议案,谨慎决策.
2012年公司共召开10次董事会,共审议30项议案,共召集包括2011年年度股东大会在内的两次股东大会.
②充分发挥董事会专业委员会职能作用2012年董事会根据各专业委员会的职能,结合公司经营活动的实际,依照相应的议事规则,适时开展各专业委员会工作,充分发挥各专业委员会在公司经营战略、财务监管、信息披露、人事任免、绩效考核、重大投资方面的把关作用和专业作用,提高董事会决策的科学性、高效性.
报告期内,各专业委员会均按照各自的议事规则,对各分属领域的事项分别进行重点关注,对于需专业委员会审议的事项,及时召开会议进行审议,全年共召开1次审计委员会,2次薪酬与考核委员会.
3、监事及监事会运行状况:2012年监事会根据《公司章程》赋予的职权,勤勉尽职,督促公司董事和高级管理人员勤勉地履职职责,检查监督公司财务状况、关联交易情况、对外投资、利润分配等重大事项,列席了每次董事会及股东大会,对董事会提出合理化建议和意见.
报告期内公司共召开4次监事会,共审议7项议案.
4、内幕信息知情人登记管理情况为进一步规范公司内幕信息及知情人买卖公司股票的行为,公司将根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的有关规定,2012年2月27日公司六届十五次董事会对现行的《内幕信息知情人登记制度》作出修订.
公司内幕信息登记管理制度执行情况良好,凡涉及内幕信息的对外报送,均到武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第44页董事会办公室进行登记备案.
在年报审计期间,公司严格控制内部信息的传播,对使用和接触到的人员均进行了内幕信息提醒和备案登记.
二、股东大会情况简介会议届次召开日期会议议案名称决议情况决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期2011年年度股东大会2012年3月20日公司2011年董事会工作报告、公司2011年监事会工作报告、公司2011年独立董事工作报告、公司2011年年度报告、公司2011年度财务决算报告及2012年度财务预算报告、公司2011年度利润分配方案、关于聘用公司2012年度财务审计机构及其报酬的议案、关于对控股子公司委托贷款的议案.
全部审议通过上海证券交易所www.
sse.
com.
cn2012年3月21日2012年第一次临时股东大会2012年8月28日关于修改《公司章程》的议案,关于《未来三年(2012-2014年度)股东分红回报规划》的议案.
全部审议通过上海证券交易所www.
sse.
com.
cn2012年8月28日三、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董亲自出席次数以通讯方式参委托出席次数缺席次数是否连续两次出席股东大会武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第45页事会次数加次数未亲自参加会议的次数何勤否1010600否2裴蓉否1010600否0刘勤强否109610否2刘浩军否108620否0张庆生否107630是0李福康否10664是0汪思洋否1010600否0祝卫是108620否0尚阳是1010600否1林宪是1010600否1屠鹏飞是108620否0六届十九次董事会,六届二十次董事会,公司董事张庆生、李福康因工作原因未能亲自出席,均委托何勤董事长代为出席并行使表决权.
董事会召开前,张庆生董事及李福康董事均认真审阅了公司所发的全部会议资料,并向公司董秘及其他董事咨询了会议议案的相关情况,在董事会召开前已对董事会审议之各项议案提出了自己的意见和看法,审慎选择了委托出席的董事,并向委托人明确表达了对各项议案的表决意见,严格履行了董事职责.
年内召开董事会会议次数10其中:现场会议次数4通讯方式召开会议次数6现场结合通讯方式召开会议次数0(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
四、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议.
五、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司建立了比较完善的高级管理人员考评激励制度,实行年度经营绩效考核.
由董事会薪酬与考核委员会提出公司高管人员有关薪酬考核方案,提交董事会审议通过后实施.
为提高高级管理人员积极性,董事会每年年初将综合考虑行业状况及公司实际经营情况,确定公司高级人员年度薪酬及考核方案.
2010年公司制订了限制性股票激励计划,并经股东大会审议通过.
2011年公司为进一步完善公司薪酬激励体系,提高公司主要经营团队的积极性和创造性,激励持续价值的创造,制订了高级管理人员2010年-2012年现金奖励方案.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第46页第九节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况2012年3月27日公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于公司内部控制规范实施工作方案》,公司成立内部控制规范工作领导小组和工作小组,公司按照《工作方案》各项工作要求,分步骤实施了各项内控制度、流程建设等工作.
根据财政部办公厅、证监会办公厅2012年8月14日联合下发的《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》及中国证监会湖北监管局《关于2012年湖北辖区主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》的安排,公司可延至2014年年报披露的同时披露内部控制审计报告.
为切实做好内部控制规范工作,有效实施企业内部控制规范体系,确保内控体系建设落到实处、取得实效,以全面提升企业经营管理水平和风险防范能力,增强企业竞争力,促进公司持续、稳步、健康发展公司决定变更《工作方案》中的相关安排,拟于2014年年报披露的同时披露内控审计报告,公司将在确定具体变更方案后,报董事会审议通过后公告.
二、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明公司已经建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》及《年报报告制度》,并经五届二十四次董事会审议通过,该等制度在年报编制过程中得到有效执行.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第47页第十节财务会计报告公司年度财务报告已经众环海华会计师事务所有限公司注册会计师刘定超、夏汝蓝审计,并出具了标准无保留意见的审计报告.
一、审计报告审计报告众环审字(2013)010378号武汉健民药业集团股份有限公司全体股东:我们审计了后附的武汉健民药业集团股份有限公司(以下简称"健民药业公司")财务报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注.
一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是健民药业公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.
三、审计意见我们认为,健民药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了健民药业公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量.
众环海华会计师事务所有限公司中国注册会计师刘定超中国注册会计师夏汝蓝中国武汉2013年3月13日武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第48页二、财务报表合并资产负债表2012年12月31日编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金七(一)257,803,836.
93233,580,043.
53结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据七(二)172,251,741.
18181,339,236.
81应收账款七(四)165,316,598.
79101,674,463.
85预付款项七(六)20,348,458.
0328,200,772.
99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七(三)1,310,259.
252,057,358.
08应收股利其他应收款七(五)14,802,890.
1520,181,091.
84买入返售金融资产存货七(七)164,736,221.
16138,799,410.
25一年内到期的非流动资产90,345.
60111,549.
45其他流动资产七(八)28,202,658.
40152,631,769.
12流动资产合计824,863,009.
49858,575,695.
92非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资00长期应收款长期股权投资七(十一)60,983,173.
0752,195,412.
02投资性房地产固定资产七(十二)219,224,232.
19223,351,027.
53在建工程七(十三)3,049,306.
313,137,085.
00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产七(十四)22,456,386.
9323,178,899.
46开发支出商誉七(十五)491,437.
88214,035.
49武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第49页长期待摊费用七(十六)54,575.
06163,783.
13递延所得税资产七(十七)9,875,246.
467,441,975.
77其他非流动资产七(十九)120,000,000.
00非流动资产合计436,134,357.
90309,682,218.
40资产总计1,260,997,367.
391,168,257,914.
32流动负债:短期借款七(二十)30,000,000.
00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据七(二十一)15,450,000.
0029,000,000.
00应付账款七(二十二)178,859,055.
01111,666,991.
53预收款项七(二十三)29,062,272.
7818,895,307.
49卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七(二十四)7,555,583.
114,203,526.
76应交税费七(二十五)-1,903,815.
277,854,253.
41应付利息应付股利七(二十六)484,366.
00445,590.
00其他应付款七(二十七)54,404,012.
2041,834,464.
58应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债七(二十八)64,063,355.
1846,439,970.
39流动负债合计347,974,829.
01290,340,104.
16非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款七(二十九)9,399,494.
00944,431.
00预计负债递延所得税负债其他非流动负债七(三十)527,083.
33非流动负债合计9,926,577.
33944,431.
00负债合计357,901,406.
34291,284,535.
16所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)七(三十一)153,398,600.
00153,398,600.
00资本公积七(三十二)319,605,955.
35317,811,200.
76减:库存股专项储备武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第50页盈余公积七(三十三)115,573,752.
78108,429,159.
08一般风险准备未分配利润七(三十四)286,875,984.
64272,929,329.
11外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计875,454,292.
77852,568,288.
95少数股东权益27,641,668.
2824,405,090.
21所有者权益合计903,095,961.
05876,973,379.
16负债和所有者权益总计1,260,997,367.
391,168,257,914.
32法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英母公司资产负债表2012年12月31日编制单位:武汉健民药业集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产:货币资金206,997,286.
59182,759,437.
56交易性金融资产应收票据129,349,895.
01148,333,415.
36应收账款十四(一)4,635,182.
056,278,089.
65预付款项1,552,119.
661,768,103.
95应收利息4,556,933.
707,437,914.
84应收股利其他应收款十四(二)116,899,317.
38116,862,941.
51存货31,976,469.
8727,987,291.
61一年内到期的非流动资产其他流动资产27,173,004.
00150,000,000.
00流动资产合计523,140,208.
26641,427,194.
48非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十四(三)231,393,383.
90209,043,236.
43投资性房地产固定资产106,631,169.
58108,974,740.
29在建工程1,674,678.
461,794,085.
00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产21,128,313.
2522,166,478.
13武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第51页开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产8,489,322.
036,122,664.
70其他非流动资产151,000,000.
0022,000,000.
00非流动资产合计520,316,867.
22370,101,204.
55资产总计1,043,457,075.
481,011,528,399.
03流动负债:短期借款30,000,000.
00交易性金融负债应付票据应付账款11,730,500.
6913,743,237.
83预收款项21,556,183.
0611,876,633.
23应付职工薪酬4,867,800.
001,867,800.
00应交税费9,733,713.
5115,021,842.
67应付利息应付股利372,226.
14333,450.
14其他应付款59,316,327.
7533,808,308.
05一年内到期的非流动负债其他流动负债46,365,547.
8034,545,167.
56流动负债合计153,942,298.
95141,196,439.
48非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款9,077,600.
00预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计9,077,600.
00负债合计163,019,898.
95141,196,439.
48所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)153,398,600.
00153,398,600.
00资本公积315,971,789.
82315,953,069.
82减:库存股专项储备盈余公积115,573,752.
78108,429,159.
08一般风险准备未分配利润295,493,033.
93292,551,130.
65所有者权益(或股东权益)合计880,437,176.
53870,331,959.
55负债和所有者权益(或股东权益)总计1,043,457,075.
481,011,528,399.
03武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第52页法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英合并利润表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入1,539,745,169.
191,412,848,884.
30其中:营业收入七(三十五)1,539,745,169.
191,412,848,884.
30利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,455,796,662.
171,328,511,519.
23其中:营业成本七(三十五)1,172,394,189.
581,077,993,386.
57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加七(三十六)10,467,605.
018,383,261.
63销售费用198,313,650.
20182,627,795.
89管理费用77,087,205.
9859,968,193.
02财务费用七(三十七)-2,107,459.
53-1,252,132.
10资产减值损失七(三十九)-358,529.
07791,014.
22加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)七(三十八)9,701,731.
759,074,756.
30其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,769,041.
055,303,747.
28汇兑收益(损失以"-"号填列)三、营业利润(亏损以"-"号填列)93,650,238.
7793,412,121.
37加:营业外收入七(四十)2,072,376.
793,924,617.
96减:营业外支出七(四十一)434,420.
373,065,336.
68其中:非流动资产处置损失242,535.
841,716,641.
18四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)95,288,195.
1994,271,402.
65减:所得税费用七(四十二)12,752,280.
5115,995,263.
33五、净利润(净亏损以"-"号填列)82,535,914.
6878,276,139.
32归属于母公司所有者的净利润82,450,689.
2378,251,426.
16少数股东损益85,225.
4524,713.
16六、每股收益:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第53页(一)基本每股收益七(四十三)0.
540.
51(二)稀释每股收益七(四十三)0.
540.
51七、其他综合收益八、综合收益总额82,535,914.
6878,276,139.
32归属于母公司所有者的综合收益总额82,450,689.
2378,251,426.
16归属于少数股东的综合收益总额85,225.
4524,713.
16法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英母公司利润表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入十四(四)385,753,666.
94379,242,856.
51减:营业成本十四(四)121,202,706.
92121,309,437.
56营业税金及附加7,295,739.
865,860,060.
66销售费用144,934,547.
71133,113,657.
04管理费用52,244,245.
2044,470,972.
76财务费用-8,863,409.
81-9,322,396.
54资产减值损失935,931.
73584,469.
71加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)投资收益(损失以"-"号填列)十四(五)12,264,117.
1720,886,840.
60其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,781,426.
475,300,367.
56二、营业利润(亏损以"-"号填列)80,268,022.
50104,113,495.
92加:营业外收入1,767,000.
002,966,415.
54减:营业外支出198,795.
32398,098.
70其中:非流动资产处置损失三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)81,836,227.
18106,681,812.
76减:所得税费用10,390,290.
2012,004,442.
74四、净利润(净亏损以"-"号填列)71,445,936.
9894,677,370.
02五、每股收益:(一)基本每股收益0.
470.
62(二)稀释每股收益0.
470.
62六、其他综合收益七、综合收益总额71,445,936.
9894,677,370.
02法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第54页合并现金流量表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,800,296,743.
851,504,508,135.
57客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金七(四十四)117,982,383.
9519,661,832.
18经营活动现金流入小计1,818,279,127.
801,524,169,967.
75购买商品、接受劳务支付的现金1,341,586,108.
881,249,657,838.
67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金104,482,371.
1182,168,829.
35支付的各项税费101,208,868.
7596,808,701.
38武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第55页支付其他与经营活动有关的现金七(四十四)2172,827,962.
29171,077,650.
89经营活动现金流出小计1,720,105,311.
031,599,713,020.
29经营活动产生的现金流量净额98,173,816.
77-75,543,052.
54二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金22,261,614.
70取得投资收益收到的现金932,690.
7091,089.
36处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额675,078.
99301,955.
90处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,079,937.
90收到其他与投资活动有关的现金七(四十四)3181,396,733.
78128,291,922.
90投资活动现金流入小计183,004,503.
47155,026,520.
76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,968,336.
768,453,766.
46投资支付的现金3,450,000.
004,647,480.
00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七(四十四)4147,000,000.
00150,000,000.
00投资活动现金流出小计159,418,336.
76163,101,246.
46投资活动产生的现金流量净额23,586,166.
71-8,074,725.
70三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金5,000,000.
0050,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计5,000,000.
0050,000,000.
00偿还债务支付的现金35,000,000.
0020,000,000.
00分配股利、利润或偿67,536,190.
0848,603,953.
00武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第56页付利息支付的现金其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计102,536,190.
0868,603,953.
00筹资活动产生的现金流量净额-97,536,190.
08-18,603,953.
00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额24,223,793.
40-102,221,731.
24加:期初现金及现金等价物余额233,580,043.
53335,801,774.
77六、期末现金及现金等价物余额257,803,836.
93233,580,043.
53法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英母公司现金流量表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金458,055,680.
64269,156,945.
64收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金15,571,766.
4317,221,590.
56经营活动现金流入小计473,627,447.
07286,378,536.
20购买商品、接受劳务支付的现金128,025,225.
88126,995,178.
81支付给职工以及为职工支付的现金67,362,139.
9651,042,579.
05支付的各项税费70,337,140.
8262,794,059.
68支付其他与经营活动有关的现金87,956,347.
44213,057,327.
78经营活动现金流出小计353,680,854.
10453,889,145.
32经营活动产生的现金流量净额119,946,592.
97-167,510,609.
12二、投资活动产生的现金流量:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第57页收回投资收到的现金70,099,250.
00取得投资收益收到的现金3,482,690.
7019,502,129.
79处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额570,304.
00100,386.
25处置子公司及其他营业单位收到的现金净额3,436,857.
71收到其他与投资活动有关的现金169,907,133.
85129,465,810.
43投资活动现金流入小计173,960,128.
55222,604,434.
18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,461,574.
544,798,593.
58投资支付的现金14,450,000.
0012,162,515.
00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金156,000,000.
00150,000,000.
00投资活动现金流出小计175,911,574.
54166,961,108.
58投资活动产生的现金流量净额-1,951,445.
9955,643,325.
60三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金30,000,000.
00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计30,000,000.
00偿还债务支付的现金30,000,000.
00分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,757,297.
9547,846,470.
57支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计93,757,297.
9547,846,470.
57筹资活动产生的现金流量净额-93,757,297.
95-17,846,470.
57四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额24,237,849.
03-129,713,754.
09武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第58页加:期初现金及现金等价物余额182,759,437.
56312,473,191.
65六、期末现金及现金等价物余额206,997,286.
59182,759,437.
56法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第59页合并所有者权益变动表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额153,398,600.
00317,811,200.
76108,429,159.
08272,929,329.
1124,405,090.
21876,973,379.
16加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额153,398,600.
00317,811,200.
76108,429,159.
08272,929,329.
1124,405,090.
21876,973,379.
16三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)1,794,754.
597,144,593.
7013,946,655.
533,236,578.
0726,122,581.
89(一)净利润82,450,689.
2385,225.
4582,535,914.
68(二)其他综合收益上述(一)和(二)小82,450,689.
2385,225.
4582,535,914.
68武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第60页计(三)所有者投入和减少资本1,794,754.
595,601,352.
627,396,107.
211.
所有者投入资本5,601,352.
625,601,352.
622.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他1,794,754.
591,794,754.
59(四)利润分配7,144,593.
70-68,504,033.
70-2,450,000.
00-63,809,440.
001.
提取盈余公积7,144,593.
70-7,144,593.
702.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-61,359,440.
00-2,450,000.
00-63,809,440.
004.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第61页弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额153,398,600.
00319,605,955.
35115,573,752.
78286,875,984.
6427,641,668.
28903,095,961.
05单位:元币种:人民币项目上年同期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额153,398,600.
00319,134,496.
7398,961,422.
08250,165,219.
9527,149,553.
81848,809,292.
57加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额153,398,600.
00319,134,496.
7398,961,422.
08250,165,219.
9527,149,553.
81848,809,292.
57三、本期增减变动金额(减少以-1,323,295.
979,467,737.
0022,764,109.
16-2,744,463.
6028,164,086.
59武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第62页"-"号填列)(一)净利润78,251,426.
1624,713.
1778,276,139.
33(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计78,251,426.
1624,713.
1778,276,139.
33(三)所有者投入和减少资本-1,323,295.
97-2,669,176.
77-3,992,472.
741.
所有者投入资本-2,669,176.
77-2,669,176.
772.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他-1,323,295.
97-1,323,295.
97(四)利润分配9,467,737.
00-55,487,317.
00-100,000.
00-46,119,580.
001.
提取盈余公积9,467,737.
00-9,467,737.
002.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-46,019,580.
00-100,000.
00-46,119,580.
004.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第63页(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额153,398,600.
00317,811,200.
76108,429,159.
08272,929,329.
1124,405,090.
21876,973,379.
16法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英母公司所有者权益变动表2012年1—12月单位:元币种:人民币项目本期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额153,398,600.
00315,953,069.
82108,429,159.
08292,551,130.
65870,331,959.
55加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额153,398,600.
00315,953,069.
82108,429,159.
08292,551,130.
65870,331,959.
55三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)18,720.
007,144,593.
702,941,903.
2810,105,216.
98(一)净利润71,445,936.
9871,445,936.
98武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第64页(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计71,445,936.
9871,445,936.
98(三)所有者投入和减少资本18,720.
0018,720.
001.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他18,720.
0018,720.
00(四)利润分配7,144,593.
70-68,504,033.
70-61,359,440.
001.
提取盈余公积7,144,593.
70-7,144,593.
702.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-61,359,440.
00-61,359,440.
004.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第65页转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额153,398,600.
00315,971,789.
82115,573,752.
78295,493,033.
93880,437,176.
53单位:元币种:人民币项目上年同期金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额153,398,600.
00315,953,069.
8298,961,422.
08253,361,077.
63821,674,169.
53加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额153,398,600.
00315,953,069.
8298,961,422.
08253,361,077.
63821,674,169.
53武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第66页三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)9,467,737.
0039,190,053.
0248,657,790.
02(一)净利润94,677,370.
0294,677,370.
02(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计94,677,370.
0294,677,370.
02(三)所有者投入和减少资本1.
所有者投入资本2.
股份支付计入所有者权益的金额3.
其他(四)利润分配9,467,737.
00-55,487,317.
00-46,019,580.
001.
提取盈余公积9,467,737.
00-9,467,737.
002.
提取一般风险准备3.
对所有者(或股东)的分配-46,019,580.
00-46,019,580.
00武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第67页4.
其他(五)所有者权益内部结转1.
资本公积转增资本(或股本)2.
盈余公积转增资本(或股本)3.
盈余公积弥补亏损4.
其他(六)专项储备1.
本期提取2.
本期使用(七)其他四、本期期末余额153,398,600.
00315,953,069.
82108,429,159.
08292,551,130.
65870,331,959.
55法定代表人:何勤主管会计工作负责人:贺红云会计机构负责人:张英武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第68页三、公司基本情况武汉健民药业集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)是1993年3月经武汉市经济体制改革委员会武体改(1993)40号文批准,由武汉市健民制药厂、中国药材公司、中国医药公司三家单位作为发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司.
公司企业法人营业执照注册号为:42010011015781.
本公司注册资本及历史沿革公司设立时总股本为3,465.
93万股,其中:武汉市健民制药厂以经评估确认的经营性净资产52,192,710.
00元,按1.
647:1的比例折为国有股本3,169.
93万股;中国药材公司以与武汉健民制药厂联营的经评估确认的经营性净资产296万元,按1.
647:1折为法人股180万股;中国医药公司以现金200万元按2:1的比例认购法人股100万股;其他法人股东按2:1的比例认购法人股16万股.
1993年5月28日,公司在定向募集尚未完成的情况下,在武汉市工商行政管理局办理了注册登记手续,注册资本3,465.
90万元.
当全部职工股和法人股募集到位后,公司重新验资并于1994年8月29日重新办理了营业执照,将注册资本变更为4,169.
93万元.
2004年3月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]37号文核准,同意公司向社会公开发行人民币普通股股票3,500万股,变更后的公司注册资本为76,699,300.
00元,其中:国家股1,702.
93万股,占总股本的22.
22%;法人股2,067万股,占总股本的26.
95%;内部职工股400万股,占总股本的5.
22%;社会公众股3,500万股,占总股本的45.
63%.
公司于2004年5月27日完成工商变更登记.
2005年8月3日,华立产业集团有限公司与公司原控股股东武汉国有资产经营公司签署协议,收购其持有的14,110,349股未上市流通的国家股,同时与武汉华汉投资管理有限公司签署协议,收购其持有的法人股952,200股.
收购完成后共计持有公司18,140,549股股份,占总股本的23.
65%,成为公司控股股东.
公司股本结构为:国家股2,918,951股,占总股本的3.
81%;法人股35,732,549股,占总股本的46.
59%;社会公众股35,000,000股,占总股本的45.
63%;内部职工股3,047,800股,占总股本的3.
97%.
公司于2006年4月20日完成了股权过户手续.
公司于2006年4月25日实施股权分置改革方案,流通股股东每10股获得非流通股股东支付的对价2.
5股,全体非流通股股东应向流通股股东支付8,750,000股股份的对价总额.
该方案于2006年5月8日实施完毕.
股权分置改革后,公司股本结构为:国家股2,241,463股、法人股27,660,037股、内部职工股3,047,800股、社会公众股43,750,000股.
2006年7月11日,根据2005年年度股东大会审议通过的2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案,公司以总股本76,699,300股为基数,按照每10股转增10股的比例进行资本公积金转增股本,转增后公司股份总额为153,398,600股,其中:国家股4,482,926股、法人股55,320,074股、内部职工股6,095,600股、社会公众股87,500,000股,由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2007)009号验资报告.
2007年5月8日公司有限售条件的流通股3,447.
5864万股,限售期满上市流通.
2008年5月9日公司有限售条件的流通股1408.
0218万股,限售期满上市流通.
2009年5月8日公司有限售条件的流通股1714.
2518万股,限售期满上市流通.
2.
本公司注册地、组织结构和总部地址公司注册地址为:武汉市汉阳区鹦鹉大道484号公司组织结构为:公司下设八家控股子公司公司总部地址为:武汉市汉阳区鹦鹉大道484号3.
本公司的业务性质和主要经营活动:片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂、(蜜丸、水蜜丸、水丸、浓缩丸、糊丸)、糖浆剂、散剂、煎膏剂、酒剂、合剂的生产;药品、医疗器械的研究、开发;保健食品、儿用品、化妆品研究、制造、开发及经营,塑料制品、建筑材料经营;汽车租赁;货物进出口、代理进出口、技术进出口(具体以工商行政管理部门核准的经营范围为准).
4.
本公司以及集团最终母公司的名称武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第69页公司母公司为华方医药科技有限公司,华方医药科技有限公司的最终控制人为汪力成.
5.
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日.
本财务报表于2013年3月13日经公司第六届董事会第二十七次会议批准报出.
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错:(一)财务报表的编制基础:本公司以持续经营为前提,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表.
(二)遵循企业会计准则的声明:本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息.
(三)会计期间:本公司会计期间为公历1月1日至12月31日.
(四)记账本位币:本公司以人民币为记账本位币.
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理.
合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额.
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编制合并报表,按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行.
(2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理.
购买方区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.
②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:A、在个别财务报表中,应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如,可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分,下同)转入当期投资收益.
B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益.
购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额.
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第70页当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额.
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本.
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益.
购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债.
①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.
②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值.
编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行.
(六)合并财务报表的编制方法:1、(1)合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;B、根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权.
有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围.
(2)合并财务报表编制方法本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,根据其他相关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制.
(3)少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示.
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.
(4)超额亏损的处理在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益.
(5)当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额.
在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第71页在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表.
在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表.
在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表.
在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表.
(七)现金及现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资.
(八)外币业务和外币报表折算:本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币.
(1)汇兑差额的处理在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本.
(2)外币财务报表的折算本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示.
比较财务报表的折算比照上述规定处理.
(九)金融工具:(1)金融工具的确认本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.
(2)金融资产的分类和计量①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.
②金融资产在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益.
C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第72页D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益.
可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益.
④金融资产的减值准备A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备.
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:a)发行方或债务人发生严重财务困难;b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据.
C、金融资产减值损失的计量a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益.
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.
已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试.
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
b)可供出售金融资产可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益.
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.
对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回.
同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回.
(3)金融负债的分类和计量①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第73页②金融负债在初始确认时以公允价值计量.
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额.
③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益.
B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量.
(4)金融工具公允价值的确定方法①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值.
②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值.
(5)金融资产转移确认依据和计量本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认.
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和.
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定.
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债.
对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务.
(十)应收款项:1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准公司将应收款项前五名的客户定义为单项金额重大的应收款项.
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试.
2、按组合计提坏账准备应收款项:确定组合的依据:组合名称依据组合1已单独计提减值准备及组合2的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现实情况分析确定坏账准武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第74页备组合2对应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明无减值风险,不计提坏账准备按组合计提坏账准备的计提方法:组合名称计提方法组合1账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:账龄应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1年以内(含1年)1%(做医院销售的商业类公司)5%(其他类型公司)1%(做医院销售的商业类公司)5%(其他类型公司)1-2年20%(做医院销售的商业类公司)10%(其他类型公司)20%(做医院销售的商业类公司)10%(其他类型公司)2-3年50%(做医院销售的商业类公司)20%(其他类型公司)50%(做医院销售的商业类公司)20%(其他类型公司)3-4年100%(做医院销售的商业类公司)50%(其他类型公司)100%(做医院销售的商业类公司)50%(其他类型公司)4-5年100%(做医院销售的商业类公司)80%(其他类型公司)100%(做医院销售的商业类公司)80%(其他类型公司)5年以上100%(做医院销售的商业类公司)100%(其他类型公司)100%(做医院销售的商业类公司)100%(其他类型公司)3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:单项计提坏账准备的理由公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备;单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试(十一)存货:1、存货的分类本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.
具体划分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品.
2、发出存货的计价方法加权平均法3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法①可变现净值的确定方法:本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素.
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量.
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第75页企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.
②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备.
对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备.
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备.
4、存货的盘存制度永续盘存制5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品一次摊销法(2)包装物一次摊销法(十二)长期股权投资:1、投资成本确定本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益.
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本.
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益.
合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益.
B、非同一控制下的企业合并中,购买方区别下列情况确定合并成本:a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和;c)购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本.
但不包括本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用.
本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本.
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本.
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第76页B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润.
支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用,自权益性证券的溢价发行收入中扣除,溢价发行收入不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润.
C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外.
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定.
E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定.
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本.
2、后续计量及损益确认方法本公司在长期股权投资持有期间,根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分,并分别采用成本法及权益法进行核算.
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算.
①采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润.
公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是否发生减值.
在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况.
出现类似情况时,应当按照《企业会计准则第8号--资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备.
②采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资以后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值.
本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.
采用权益法核算的长期投资,本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外.
被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额.
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理;其他按照公司会计政策核算的长期股权投资,其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理.
④本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.
采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益.
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据本公司对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意;③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第77页本公司对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料.
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响.
4、减值测试方法及减值准备计提方法按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理;其他长期股权投资,其减值按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
(十三)投资性房地产:(1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产.
主要包括:①已出租的土地使用权;②持有并准备增值后转让的土地使用权;③已出租的建筑物.
(2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;②该投资性房地产的成本能够可靠地计量.
(3)初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量.
①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定.
(4)后续计量本公司的投资性房地产采用成本模式计量.
采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销.
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备.
减值准备一经计提,不予转回.
(十四)固定资产:1、固定资产确认条件、计价和折旧方法:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产.
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧.
2、各类固定资产的折旧方法:类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物4032.
425机器设备1436.
929运输设备1009.
7办公设备5319.
40武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第78页其他设备1039.
703、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁.
本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定.
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.
(十五)在建工程:(1)本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等.
(2)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本.
在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益.
(3)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产.
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额.
(4)在建工程的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
(十六)无形资产:本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产.
(1)无形资产的确认本公司在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量.
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量.
(2)无形资产的计量①本公司无形资产按照成本进行初始计量.
②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算.
使用寿命不确定的无形资产不摊销.
B、无形资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第79页(十七)长期待摊费用:本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销.
(十八)预计负债:(1)预计负债的确认标准本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量.
(2)预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量.
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定.
在其他情况下,最佳估计数应当分别下列情况处理:①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定.
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定.
在确定最佳估计数时,应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.
货币时间价值影响重大的,应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数.
企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认.
确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值.
公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.
有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
(十九)股份支付及权益工具:1、股份支付的种类:本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础.
具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付.
2、权益工具公允价值的确定方法(1)以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量.
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积.
权益工具的公允价值的确定:①对于授予职工的股份,其公允价值按企业股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整.
如果企业未公开交易,则应按估计的市场价格计量,并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整.
②对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,应通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值.
企业在确定权益工具授予日的公允价值时,应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响.
股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),企业应当确认已得到服务相对应的成本费用.
(2)以现金结算的股份支付武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第80页以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量.
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债.
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债.
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计.
(二十)回购本公司股份:本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价).
本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本.
库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润.
因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记.
(二十一)收入:本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入.
(1)销售商品收入本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入.
(2)提供劳务收入①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入.
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本.
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入.
(3)让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等.
本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入.
(二十二)政府补助:(1)政府补助的确认本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政府补助:①企业能够满足政府补助所附条件;武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第81页②企业能够收到政府补助.
(2)政府补助的计量:①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量.
政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量.
②与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益.
与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益.
③已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益.
B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益.
(二十三)递延所得税资产/递延所得税负债:(1)递延所得税资产①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产.
②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产.
③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核.
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.
在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额.
(2)递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债.
(二十四)经营租赁、融资租赁:(1)经营租赁经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益.
经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益.
(2)融资租赁融资租赁中承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金应当在实际发生时计入当期损益.
承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率.
承租人无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第82页承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧.
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧.
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧.
融资租赁中出租人在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益应当在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益.
(二十五)持有待售资产:(1)持有待售资产的确认标准本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:①企业已经就处置该非流动资产作出决议;②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;③该项转让很可能在一年内完成.
(2)持有待售资产的会计处理方法公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益.
持有待售的固定资产不计折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量.
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理.
(二十六)主要会计政策、会计估计的变更1、会计政策变更无2、会计估计变更单位:元币种:人民币会计估计变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称影响金额将公司商业类企业(指非医院纯销商业类)及医药工业企业的应收款项坏账准备计提比例进行了变更,3年以下计提方式保持不变,3年以上的计提方式由单级计提变更为分级计提2012年6月20日,经公司第六届董事会第十九次会议决议净利润986,663.
14(二十七)前期会计差错更正1、追溯重述法无2、未来适用法无五、税项:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第83页(一)主要税种及税率税种计税依据税率增值税销项税率为分别为13%、17%,按扣除进项税后的余额缴纳13%、17%营业税营业收入的5%5%城市维护建设税应纳流转税额的7%7%企业所得税应纳税所得额的25%、15%25%、15%教育费附加应纳流转税额的3%3%城市堤防费应纳流转税额的2%2%(二)税收优惠及批文公司系经湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》的高新技术企业.
2011年度根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)规定,公司通过了湖北省科技厅对公司高新技术企业资格的复审,2011年度-2013年度公司的企业所得税享受15%的优惠税率.
除此以外公司其他子公司企业所得税率为25%.
六、企业合并及合并财务报表(一)子公司情况1、通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额武汉健民药业全资子公武汉市江"商品销1,000.
00中药材、中1,000.
00100.
00100.
00是武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第84页集团维生药品有限责任公司司汉区新华下路23、27号三栋2701室售"成药、中药饮片、西药制剂批发兼零售;中药材收购(国家有专项规定的除外)武汉健民中药工程有限责任公司全资子公司汉阳区鹦鹉大道484号医药新产品开发1,250.
00医药新产品和技术的研究、开发、工程化与产业化研究技术转让1,185.
00100.
00100.
00是武汉健民新世纪大药房有限责任公司全资子公司汉阳区鹦鹉大道484号商品销售50.
00中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、医疗器械50.
00100.
0050.
00是88.
90武汉健民创业投资有限公司全资子公司武汉市汉阳区鹦鹉大道484号投资理财3,000.
00对工业、农业、商业、房地产业、科技行业投资(国家规定需经审批的项目凭许可证经营)3,000.
00100.
00100.
00是武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第85页2、非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额武汉健民集团随州药业有限公司控股子公司随州市经济技术开发区工业生产10,363.
05颗粒剂、胶囊剂(含头孢类)、片剂、糖浆剂、口服液、合剂、煎膏剂(膏滋)散剂(外用)、酊剂(外用)、膜剂、软膏剂、胶囊剂(青霉素类)、搽剂、原料药(硝酸甘油溶剂)、橡胶膏剂生产、销售.
卫生材料及敷料生产、销售.
经营本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和"三来一补"业务9,049.
4987.
2187.
21是808.
78武汉健民药业集团广州褔高药业有限全资子公司广州市荔湾区荔湾路49号之四402房商品销售1,000.
00一类医疗器械及备案品种、中药材、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、诊断药品、1,000.
00100.
00100.
00是武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第86页公司血清、疫苗制品、批发和零售贸易广东诺尔康药业有限公司控股子公司广州市天河区银锭塘大街28号1栋2楼商品销售1,500.
00批发:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(除疫苗,以上各项有效期至2014年11月29日);销售:定型包装食品(有效期至2012年4月24日),保健食品(有效期至2011年5月8日),医疗器械(有效期至2012年8月23日);代办普通货物运输及储仓手续;商品展览策划,会议服务,商品信息咨询.
757.
3151.
0051.
00是886.
58武汉华烨医药有限公司控股子公司武汉市江汉区新华下路23、27号三栋301、302室商品销售2,100.
00五金交电、装饰及建筑材料、健身器材批零兼营;中药材收购(国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定的期限内方可经营);中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、医疗器械II、III类批发(经营期限、经营范围与许可证核定的一致).
1,100.
0052.
3852.
38是979.
9武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第87页(二)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:元币种:人民币名称期末净资产本期净利润武汉华烨医药有限公司20,577,507.
78106,721.
96七、合并财务报表项目注释(一)货币资金单位:元项目期末数期初数人民币金额人民币金额现金:人民币144,874.
90339,611.
15银行存款:人民币91,284,034.
2465,385,072.
32其他货币资金:人民币166,374,927.
79167,855,360.
06合计257,803,836.
93233,580,043.
53(二)应收票据:1、应收票据分类单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票165,427,140.
85177,979,104.
31商业承兑汇票6,824,600.
333,360,132.
50合计172,251,741.
18181,339,236.
812、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况单位:元币种:人民币出票单位出票日期到期日金额备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据客户一2012年7月27日2013年1月27日383,091.
00已于期后到期承兑客户二2012年7月27日2013年1月27日375,940.
54已于期后到期承兑客户三2012年8月20日2013年3月20日375,900.
00客户四2012年8月31日2013年2月28日421,529.
70已于期后到期承兑客户五2012年8月29日2013年2月28日400,000.
00已于期后到期承兑合计//1,956,461.
24/武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第88页(三)应收利息:1、应收利息单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数汉口银行长江日报路支行121,872.
67161,624.
96245,000.
0038,497.
63兴业银行长江支行659,615.
00636,666.
661,039,615.
00256,666.
66上海浦东发展银行江汉支行325,870.
422,076,113.
701,955,222.
50446,761.
62农行江汉支行145,833.
33866,666.
67875,000.
00137,500.
00汉口银行汉阳支行687,500.
00795,833.
351,162,500.
00320,833.
35招商银行武汉汉阳支行116,666.
66693,333.
33700,000.
00109,999.
99合计2,057,358.
085,230,238.
675,977,337.
501,310,259.
25(四)应收账款:1、应收账款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按组合计提坏账准备的应收账款168,500,478.
90100.
003,183,880.
111.
89104,118,710.
4396.
192,444,246.
582.
35组合小计168,500,478.
90100.
003,183,880.
111.
89104,118,710.
4396.
192,444,246.
582.
35单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收4,125,438.
473.
814,125,438.
47100.
00武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第89页账款合计168,500,478.
90/3,183,880.
11/108,244,148.
90/6,569,685.
05/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中:1年以内(含1年)166,853,794.
8799.
022,853,721.
48103,324,051.
0199.
242,313,041.
191年以内小计166,853,794.
8799.
022,853,721.
48103,324,051.
0199.
242,313,041.
191至2年1,324,916.
970.
79170,138.
02565,737.
600.
5467,983.
522至3年184,659.
010.
1162,752.
08170,796.
820.
1634,159.
373至4年82,023.
050.
0553,200.
5358,125.
000.
0629,062.
504至5年55,085.
000.
0344,068.
00合计168,500,478.
90100.
003,183,880.
11104,118,710.
43100.
002,444,246.
582、本报告期实际核销的应收账款情况单位:元币种:人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生武汉健民药业集团随州药业有限公司账龄较长、无法收回的款项往来款4,259,120.
32无法收回否合计/4,259,120.
32//3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额华方医药科技有限公司1,193,930.
6859,696.
53合计1,193,930.
6859,696.
534、应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)客户一非关联关系8,543,039.
16一年以内5.
07客户二非关联关系8,235,951.
79一年以内4.
89武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第90页客户三非关联关系7,506,933.
10一年以内4.
46客户四非关联关系5,710,052.
50一年以内3.
39客户五非关联关系5,706,688.
61一年以内3.
39合计/35,702,665.
16/21.
205、应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)昆明制药集团医药商业有限公司同受华立集团控制75,143.
920.
04武汉健民大鹏药业有限公司参股公司97,637.
000.
06合计/172,780.
920.
1(五)其他应收款:1、其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款3,157,218.
0311.
053,157,218.
03100.
006,685,896.
0317.
816,685,896.
03100.
00按组合计提坏账准备的其他应收账款:按组合1计提坏账准备的其他应收款17,713,884.
2561.
972,910,994.
1016.
4322,424,342.
5859.
732,243,250.
7410.
00按组合2计提坏账准备的其他应收款组合小计17,713,884.
2561.
972,910,994.
1016.
4322,424,342.
5859.
732,243,250.
7410.
00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款7,713,157.
1726.
987,713,157.
17100.
008,429,562.
4022.
468,429,562.
40100.
00合计28,584,259.
45/13,781,369.
30/37,539,801.
01/17,358,709.
17/单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例(%)理由湖北兴泰农工贸服份有限公司2,400,000.
002,400,000.
00100.
00收回可能性较低武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第91页曾祥兵757,218.
03757,218.
03100.
00收回可能性较低合计3,157,218.
033,157,218.
03//组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中:1年以内(含1年)14,989,722.
4484.
62726,005.
0519,264,060.
2085.
91955,396.
581年以内小计14,989,722.
4484.
62726,005.
0519,264,060.
2085.
91955,396.
581至2年294,722.
731.
6631,991.
67573,247.
402.
5657,324.
742至3年233,532.
651.
3246,706.
53248,597.
681.
1149,719.
533至4年248,597.
681.
41162,498.
85383,412.
321.
71193,606.
674至5年17,583.
770.
1014,067.
021,955,024.
988.
71987,203.
225年以上1,929,724.
9810.
891,929,724.
98合计17,713,884.
25100.
002,910,994.
1022,424,342.
58100.
002,243,250.
74期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项合计7,713,157.
177,713,157.
17100.
00收回可能性较低合计7,713,157.
177,713,157.
17//2、本期转回或收回情况单位:元币种:人民币其他应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计提坏账准备金额收回金额转回坏账准备金额深圳市博大生物技术有限公司全额收回收回可能性较低3,530,000.
003,530,000.
003,530,000.
00合计//3,530,000.
00//3、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
4、其他应收款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第92页额的比例(%)武汉健民大鹏药业有限公司参股公司8,889,045.
521年以内31.
1客户一非关联关系2,400,000.
005年以内8.
4客户二非关联关系1,625,000.
001年以内5.
68客户三非关联关系1,200,000.
005年以上4.
2客户四非关联关系755,896.
034年以上2.
64合计/14,869,941.
55/52.
025、应收关联方款项单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%)武汉健民大鹏药业有限公司参股公司8,889,045.
5231.
1合计/8,889,045.
5231.
1(六)预付款项:1、预付款项按账龄列示单位:元币种:人民币账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1年以内18,413,535.
6590.
528,053,196.
8499.
481至2年1,792,406.
238.
8164,223.
950.
232至3年63,853.
950.
3141,278.
000.
153年以上78,662.
20.
3842,074.
20.
14合计20,348,458.
03100.
0028,200,772.
99100.
002、预付款项金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因客户一业务往来5,192,670.
24一年以内尚未收到商品客户二业务往来2,392,834.
44一年以内尚未收到商品客户三业务往来1,074,797.
53一年以内尚未收到商品客户四业务往来1,058,400.
00一年以内尚未收到商品客户五业务往来977,500.
00一年以内尚未收到商品合计/10,696,202.
21//3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
(七)存货:1、存货分类单位:元币种:人民币武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第93页项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料12,555,251.
0112,555,251.
0114,143,269.
3514,143,269.
35在产品5,222,123.
505,222,123.
508,328,566.
888,328,566.
88库存商品144,508,507.
845,442,233.
42139,066,274.
42112,535,790.
342,638,219.
55109,897,570.
79包装物6,838,778.
316,838,778.
315,492,830.
155,492,830.
15低值易耗品1,053,793.
921,053,793.
92937,173.
08937,173.
08合计170,178,454.
585,442,233.
42164,736,221.
16141,437,629.
802,638,219.
55138,799,410.
252、存货跌价准备单位:元币种:人民币存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回转销库存商品2,638,219.
552,967,763.
14163,749.
275,442,233.
42合计2,638,219.
552,967,763.
14163,749.
275,442,233.
423、存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例(%)库存商品根据期末账面余额与可回收净额的差额计提(八)其他流动资产:单位:元币种:人民币项目期末数期初数委托贷款150,000,000.
00理财产品27,000,000.
002,500,000.
00电话费173,004.
00仓库租金1,029,654.
40131,769.
12合计28,202,658.
40152,631,769.
12(1)其他流动资产期末余额较期初余额下降了81.
52%,主要是公司期初对中青旅集团武汉汉口饭店有限公司的委托贷款15,000万元,已于本期全部偿还并支付利息所致.
(2)期末理财产品余额系公司委托银行理财未赎回金额.
(九)持有至到期投资:1、持有至到期投资情况单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额京九铁路债券23,253.
5323,253.
53减:减值准备-23,253.
53-23,253.
53合计00(十)对合营企业投资和联营企业投资:单位:元币种:人民币被投资本企业本企业期末资产总额期末负债总期末净资产总本期营业收本期净利润武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第94页单位名称持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)额额入总额一、合营企业二、联营企业武汉健民大鹏药业有限公司39.
0039.
00222,514,372.
4364,000,387.
89154,861,707.
8191,803,064.
1723,024,253.
59武汉健民集团随州工贸有限公司28.
5028.
5017,083,919.
039,426,445.
857,657,473.
1816,537,187.
09-43,457.
61(十一)长期股权投资:1、长期股权投资情况按成本法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)湖北独活药业股份有限公司90,000.
0090,000.
0090,000.
00武汉青大药业股份有限公司110,000.
00110,000.
00110,000.
00武汉冰川集团股份有限公司200,000.
00200,000.
00200,000.
00200,000.
00按权益法核算:单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)武汉健民大鹏药业有限公司58,500,000.
0049,800,646.
738,800,146.
4758,600,793.
2039.
0039.
00武汉健民集团1,996,487.
982,194,765.
29-12,385.
422,182,379.
8728.
5028.
50武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第95页随州包装工贸有限公司(十二)固定资产:1、固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:359,634,116.
208,940,241.
201,310,297.
92367,264,059.
48其中:房屋及建筑物240,944,393.
49146,386.
85130,412.
95240,960,367.
39机器设备60,111,470.
551,881,012.
5261,992,483.
07运输工具9,748,876.
331,377,750.
80478,998.
0010,647,629.
13通用设备31,279,766.
072,532,793.
44499,650.
0033,312,909.
51办公设备11,922,394.
53684,305.
03197,946.
3712,408,753.
19其他设备5,627,215.
232,317,992.
563,290.
607,941,917.
19本期新增本期计提二、累计折旧合计:135,544,754.
6512,735,524.
71978,786.
09147,301,493.
27其中:房屋及建筑物54,539,890.
475,535,143.
5078,135.
0659,996,898.
91机器设备42,557,313.
032,927,849.
7245,485,162.
75运输工具5,085,386.
601,081,428.
98450,918.
435,715,897.
15通用设备19,032,935.
322,038,067.
49257,851.
0120,813,151.
80办公设备10,854,932.
59587,641.
30190,870.
7911,251,703.
10其他设备3,474,296.
64565,393.
721,010.
804,038,679.
56三、固定资产账面净值合计224,089,361.
55//219,962,566.
21其中:房屋及建筑物186,404,503.
02//180,963,468.
48机器设备17,554,157.
52//16,507,320.
32运输工具4,663,489.
73//4,931,731.
98通用设备12,246,830.
75//12,499,757.
71办公设备1,067,461.
94//1,157,050.
09其他设备2,152,918.
59//3,903,237.
63四、减值准备合计738,334.
02//738,334.
02其中:房屋及建筑物//机器设备695,450.
88//695,450.
88运输工具//通用设备42,883.
14//42,883.
14办公设备//武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第96页其他设备//五、固定资产账面价值合计223,351,027.
53//219,224,232.
19其中:房屋及建筑物186,404,503.
02//180,963,468.
48机器设备16,858,706.
64//15,811,869.
44运输工具4,663,489.
73//4,931,731.
98通用设备12,203,947.
61//12,456,874.
57办公设备1,067,461.
94//1,157,050.
09其他设备2,152,918.
59//3,903,237.
63本期折旧额:12,735,524.
71元.
本期由在建工程转入固定资产原价为:1,594,085.
00元.
(1)固定资产原值本年减少额1,310,297.
92元,累计折旧本年减少额978,786.
09元,主要系公司清理处置闲置、报废固定资产所致.
(2)公司新增对武汉华烨医药有限公司52.
38%的股权投资,自2012年1月份将其纳入合并范围,本期折旧增加额包括武汉华烨医药有限公司期初累计折旧88,288.
68元,扣除上述因素本期计提折旧金额为12,647,236.
03元.
(十三)在建工程:1、在建工程情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值在建工程3,049,306.
313,049,306.
313,137,085.
003,137,085.
002、重大在建工程项目变动情况:单位:元币种:人民币项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度资金来源期末数基地天燃气工程1,800,000.
001,794,085.
001,594,085.
00200,000.
00随州药业五车间改造4,220,000.
001,343,000.
0031,627.
853232自筹1,374,627.
85基地丸剂车间改造1,381,000.
001,330,309.
619696自筹1,330,309.
61基地固体车间改造84,368.
8584,368.
85基地260,000.
00260,000.
00武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第97页锅炉改造合计7,401,000.
003,137,085.
001,706,306.
311,594,085.
00200,000.
00///3,049,306.
31(十四)无形资产:1、无形资产情况:单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计33,573,240.
3333,573,240.
331.
土地使用权30,832,296.
7230,832,296.
722.
专有技术2,707,443.
612,707,443.
613.
金蝶软件33,500.
0033,500.
00二、累计摊销合计10,394,340.
87722,512.
5311,116,853.
401.
土地使用权9,156,374.
72321,023.
859,477,398.
572.
专有技术1,204,466.
15401,488.
681,605,954.
833.
金蝶软件33,500.
0033,500.
00三、无形资产账面净值合计23,178,899.
46-722,512.
5322,456,386.
931.
土地使用权21,675,922.
00-321,023.
8521,354,898.
152.
专有技术1,502,977.
46-401,488.
681,101,488.
783.
金蝶软件四、减值准备合计1.
土地使用权2.
专有技术3.
金蝶软件五、无形资产账面价值合计23,178,899.
46-722,512.
5322,456,386.
931.
土地使用权21,675,922.
00-321,023.
8521,354,898.
152.
专有技术1,502,977.
46-401,488.
681,101,488.
783.
金蝶软件本期摊销额:722,512.
53元.
(十五)商誉:单位:元币种:人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司214,035.
49214,035.
49武汉华烨医药有限公司277,402.
39277,402.
39合计214,035.
49277,402.
39491,437.
88(1)武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司的商誉系以前年度溢价收购股权形成.
(2)商誉期末余额比期初余额增加了129.
61%,主要系公司2012年度以1,100万元增资扩股武武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第98页汉华烨医药有限公司,股权投资成本与武汉华烨医药有限公司增资日净资产的差额形成商誉277,402.
39元所致.
(3)报告期末商誉未出现减值迹象,故未计提商誉减值准备.
(十六)长期待摊费用:单位:元币种:人民币项目期初额本期增加额本期摊销额其他减少额期末额其他减少的原因GSP认证费用163,783.
13109,208.
0754,575.
06合计163,783.
13109,208.
0754,575.
06详见长期待摊费用的说明长期待摊费用期末余额较期初余额下降66.
68%,主要系公司长期待摊费用本期摊销所致.
(十七)递延所得税资产/递延所得税负债:1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位:元币种:人民币项目期末数期初数递延所得税资产:资产减值准备2,190,244.
291,980,030.
64预提费用6,954,832.
175,181,775.
13应付职工薪酬730,170.
00280,170.
00小计9,875,246.
467,441,975.
77(2)未确认递延所得税资产明细单位:元币种:人民币项目期末数期初数可抵扣亏损10,844,547.
649,608,163.
24资产减值准备2,964,616.
552,710,761.
39预提费用4,288,139.
091,778,633.
85应付职工薪酬318,815.
42合计18,097,303.
2814,416,373.
90(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元币种:人民币年份期末数期初数备注2012年9,633,347.
142013年1,225,728.
252,471,753.
512014年11,544,831.
3111,894,792.
712015年13,519,653.
2117,616,911.
842016年17,031,555.
6217,031,555.
622017年56,422.
17合计43,378,190.
5658,648,360.
82/武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第99页(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位:元币种:人民币项目金额可抵扣差异项目:应收款项5,404,509.
04存货4,682,566.
22固定资产695,450.
88长期股权投资123,303.
94应付职工薪酬4,867,800.
00预提费用46,365,547.
80小计62,139,177.
88(十八)资产减值准备明细:单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备23,928,394.
22825,975.
513,530,000.
004,259,120.
3216,965,249.
41二、存货跌价准备2,638,219.
552,967,763.
14163,749.
275,442,233.
42三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备23,253.
5323,253.
53五、长期股权投资减值准备200,000.
00200,000.
00六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备738,334.
02738,334.
02八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中:成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第100页十四、其他合计27,528,201.
323,793,738.
653,530,000.
004,422,869.
5923,369,070.
38(1)公司控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司本年对应收账款无法收回款项进行清理,经审批后核销应收账款425.
91万元,并将已计提的应收账款坏账准备425.
91万元一并转销.
(2)公司控股子公司武汉健民集团随州药业有限公司本年对过期库存商品进行清理,经审批后处理过期药品16.
37万元,并转销存货跌价准备16.
37万元.
(3)公司新增对武汉华烨医药有限公司52.
38%的股权投资,自2012年1月份将其纳入合并范围,本期计提额包括武汉华烨医药有限公司期初应收款项坏账准备594,163.
92元,存货跌价准备28,103.
80元,收回前期已全额计提坏账准备的深圳博大公司款项转回坏账准备3,530,000.
00元,扣除上述因素应收款项坏账准备本期计提额为231,811.
59元,存货跌价准备计提额为2,939,659.
34元.
(十九)其他非流动资产:单位:元币种:人民币项目期末数期初数委托贷款120,000,000.
00合计120,000,000.
00其他非流动资产期末余额较期初余额增加了120,000,000.
00元,系2012年7月16日,公司根据第六届董事会第二十次会议《关于对武汉共享置业有限公司进行委托贷款的议案》,将自有资金12,000万元通过银行向武汉共享置业有限公司提供12,000万元贷款,贷款期限18个月,年利率15%.
(二十)短期借款:1、短期借款分类:单位:元币种:人民币项目期末数期初数信用借款30,000,000.
00合计30,000,000.
00短期借款期末余额较期初余额下降了100%,主要是期初借款已于本期全部偿还所致.
(二十一)应付票据:单位:元币种:人民币种类期末数期初数银行承兑汇票15,450,000.
0029,000,000.
00合计15,450,000.
0029,000,000.
00下一会计期间将到期的金额15,450,000.
00元.
(二十二)应付账款:1、应付账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数金额178,859,055.
01111,666,991.
53合计178,859,055.
01111,666,991.
532、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第101页情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
(二十三)预收账款:1、预收账款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数金额29,062,272.
7818,895,307.
49合计29,062,272.
7818,895,307.
492、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况:单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数华方医药科技有限公司359,719.
370合计359,719.
370(二十四)应付职工薪酬单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴3,881,584.
1487,725,660.
1084,386,517.
467,220,726.
78二、职工福利费2,392,890.
542,392,890.
54三、社会保险费14,132,122.
5814,132,122.
581.
医疗保险费2,679,829.
282,679,829.
282.
基本养老保险费10,314,689.
0310,314,689.
033.
年金缴费4.
失业保险费565,399.
49565,399.
495.
工伤保险费255,048.
09255,048.
096.
生育保险费317,156.
69317,156.
69四、住房公积金154,602.
701,695,532.
481,695,532.
48154,602.
70五、辞退福利六、其他167,339.
921,888,221.
761,875,308.
05180,253.
63合计4,203,526.
76107,834,427.
46104,482,371.
117,555,583.
11应付职工薪酬期末余额较上年增加79.
74%,主要系本年度计提的员工绩效奖金尚未发放所致.
(二十五)应交税费:单位:元币种:人民币项目期末数期初数增值税-16,872,524.
48-10,543,028.
12营业税1,122,166.
411,255,895.
52企业所得税6,258,283.
7313,261,583.
31个人所得税47,874.
0125,717.
60城市维护建设税3,592,269.
341,738,050.
56教育费附加1,471,919.
94677,102.
45土地使用税256,556.
44174,554.
72武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第102页房产税124,034.
95191,470.
87平抑基金49,878.
85140,127.
33堤防费981,193.
86442,384.
68地方教育发展费958,752.
73360,769.
32防洪费105,778.
95129,625.
17合计-1,903,815.
277,854,253.
41(二十六)应付股利:单位:元币种:人民币单位名称期末数期初数超过1年未支付原因应付法人股股利385,897.
86345,897.
86尚未领取应付个人股股利98,468.
1499,692.
14尚未领取合计484,366.
00445,590.
00/(二十七)其他应付款:1、其他应付款情况单位:元币种:人民币项目期末数期初数金额54,404,012.
2041,834,464.
58合计54,404,012.
2041,834,464.
582、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项.
3、对于金额较大的其他应付款,应说明内容项目金额性质或内容客户一330,000.
00保证金客户二995,831.
06往来款客户三21,220,000.
00往来款客户四1,000,000.
00往来款客户五2,000,000.
00往来款其他应付账款期末余额较期初余额增加了30.
05%,主要是由于主要原因是公司新增对武汉华烨医药有限公司52.
38%的股权投资,自2012年1月份将其纳入合并范围,使得期末应付账款增加809.
52万元所致.
(二十八)其他流动负债单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额加工费22,243.
8022,243.
80房租15,000.
00营销费64,041,111.
3846,402,726.
59武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第103页合计64,063,355.
1846,439,970.
39其他流动负债本期较上期增加37.
95%,主要系营销费用及返利期末尚未支付的金额较期初余额有所增加所致.
(二十九)专项应付款:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明专项拨款944,431.
009,077,600.
00622,537.
009,399,494.
00科技项目专项经费合计944,431.
009,077,600.
00622,537.
009,399,494.
00/(1)本年新增专项应付款系公司收到龙牡系列保健产品研究开发及甘枣苓片规模化生产关键技术开发项目项目经费53万元,收到有效部位新药开郁宁片的临床研究项目经费354.
76万元,收到中药儿科系列新产品的产业化开发项目经费500万元.
(2)本年减少主要系转入递延收益57.
50万元.
(三十)其他非流动负债:单位:元币种:人民币项目期末账面余额期初账面余额递延收益527,083.
33合计527,083.
33(三十一)股本:单位:元币种:人民币期初数本次变动增减(+、-)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数153,398,600.
00153,398,600.
00(三十二)资本公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)304,943,332.
09304,943,332.
09其他资本公积12,867,868.
671,794,754.
5914,662,623.
26合计317,811,200.
761,794,754.
59319,605,955.
35(1)2012年10月,公司收购控股子公司武汉健民中药工程有限责任公司25.
60%的少数股东股权,新取得的长期股权投资与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额1,776,034.
59元计入资本公积.
(2)武汉健民大鹏药业有限公司为公司参股子公司,2012年武汉健民大鹏药业有限公司因子公司武汉德睿生物医药技术开发有限公司资本溢价资本公积增加48,000.
00元,公司按持股比例计算增加资本公积18,720.
00元.
(三十三)盈余公积:单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第104页法定盈余公积108,429,159.
087,144,593.
70115,573,752.
78合计108,429,159.
087,144,593.
70115,573,752.
78(三十四)未分配利润:单位:元币种:人民币项目金额提取或分配比例(%)调整前上年末未分配利润272,929,329.
11/调整后年初未分配利润272,929,329.
11/加:本期归属于母公司所有者的净利润82,450,689.
23/减:提取法定盈余公积7,144,593.
7010应付普通股股利61,359,440.
00期末未分配利润286,875,984.
64/(三十五)营业收入和营业成本:1、营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入1,517,407,772.
421,378,769,279.
88其他业务收入22,337,396.
7734,079,604.
42营业成本1,172,394,189.
581,077,993,386.
572、主营业务(分行业)单位:元币种:人民币行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本1.
医药工业544,589,449.
84239,762,568.
40499,361,545.
28229,012,161.
582.
商业1,019,185,915.
05978,997,713.
65944,180,176.
02912,068,811.
66抵消-46,367,592.
47-46,367,592.
47-64,772,441.
42-64,772,441.
42合计1,517,407,772.
421,172,392,689.
581,378,769,279.
881,076,308,531.
823、主营业务(分产品)单位:元币种:人民币产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本颗粒剂330,726,642.
98127,247,201.
47325,996,276.
90129,602,041.
18片剂49,608,165.
4529,883,686.
6937,638,612.
9725,881,360.
21丸剂752,095.
08690,760.
87283,873.
99428,517.
63胶囊剂84,807,562.
8933,105,565.
9160,028,279.
0423,459,634.
97散剂28,086,434.
7215,591,379.
4127,629,602.
7216,251,432.
74糖浆剂12,704,789.
1011,964,770.
089,665,088.
109,724,459.
59外用药37,903,759.
6221,279,203.
9738,119,811.
5623,664,715.
26商业销售1,019,185,915.
05978,997,713.
65944,180,176.
02912,068,811.
66抵消-46,367,592.
47-46,367,592.
47-64,772,441.
42-64,772,441.
42合计1,517,407,772.
421,172,392,689.
581,378,769,279.
881,076,308,531.
82武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第105页4、主营业务(分地区)单位:元币种:人民币地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本华东93,661,697.
3431,468,495.
1697,682,061.
7943,909,737.
33华南678,318,960.
17639,699,610.
68704,624,117.
94664,792,244.
97华中571,555,785.
11459,138,189.
15419,326,847.
74312,234,556.
39华北95,292,054.
0439,897,013.
2488,147,026.
9554,075,914.
70西北64,206,161.
4023,525,184.
6766,800,983.
7030,340,441.
26西南40,856,539.
2915,398,460.
5945,929,500.
1724,410,897.
05东北19,884,167.
549,633,328.
5621,031,183.
0111,317,181.
54抵消-46,367,592.
47-46,367,592.
47-64,772,441.
42-64,772,441.
42合计1,517,407,772.
421,172,392,689.
581,378,769,279.
881,076,308,531.
82(三十六)营业税金及附加:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税1,201,292.
51493,144.
07营业收入的5%城市维护建设税4,610,109.
553,846,971.
50应纳流转税额的7%教育费附加1,975,913.
571,648,702.
04应纳流转税额的3%堤防费1,362,652.
271,012,162.
81应纳流转税额的2%地方教育发展费1,317,637.
111,036,981.
82应纳流转税额的2%平抑副食品价格基金345,299.
39销售收入0.
1%合计10,467,605.
018,383,261.
63/(三十七)财务费用单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额利息支出4,333,918.
244,394,764.
39利息收入-6,760,182.
81-5,905,953.
50其他318,805.
04259,057.
01合计-2,107,459.
53-1,252,132.
10(三十八)投资收益:1、投资收益明细情况:单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益8,769,041.
055,303,747.
28处置长期股权投资产生的投资收益3,679,919.
66处置交易性金融资产取得的投资收益91,089.
36银行理财产品取得的投资收益932,690.
70合计9,701,731.
759,074,756.
302、按成本法核算的长期股权投资收益:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第106页单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因武汉健民集团随州包装工贸有限公司-12,385.
423,379.
72武汉健民大鹏药业有限公司8,781,426.
475,300,367.
56经营能力提升合计8,769,041.
055,303,747.
28/(三十九)资产减值损失:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-3,298,188.
41-374,257.
29二、存货跌价损失2,939,659.
341,179,406.
21三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失-14,134.
70五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计-358,529.
07791,014.
22(四十)营业外收入:1、营业外收入情况单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计606,157.
8184,788.
94606,157.
81其中:固定资产处置利得56,157.
8184,788.
9456,157.
81无形资产处置利得550,000.
00550,000.
00政府补助1,264,916.
673,200,000.
001,264,916.
67罚款收入1,050.
00其他201,302.
31638,779.
02201,302.
31合计2,072,376.
793,924,617.
962,072,376.
792、政府补助明细单位:元币种:人民币武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第107页项目本期发生额上期发生额说明科研项目补助1,058,916.
67800,000.
00生物技术与新医药科研经补助1,000,000.
00中华老字号企业奖励500,000.
00政策引导类计划专项拨款300,000.
00财政局补助206,000.
00600,000.
00合计1,264,916.
673,200,000.
00/营业外收入本期发生额较上期发生额下降了47.
20%,主要是本期收到与收益相关的政府补助较上期有所下降所致.
(四十一)营业外支出:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计242,535.
842,048,067.
13242,535.
84其中:固定资产处置损失242,535.
842,048,067.
13242,535.
84对外捐赠165,000.
00126,000.
00165,000.
00罚款26,622.
735,145.
0026,622.
73赔偿54.
93其他261.
80886,069.
62261.
80合计434,420.
373,065,336.
68434,420.
37营业外支出本期发生额较上期发生额下降了85.
83%,主要是本期固定资产清理金额较上期有所下降所致.
(四十二)所得税费用:单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税15,037,010.
2216,038,615.
05递延所得税调整-2,284,729.
71-43,351.
72合计12,752,280.
5115,995,263.
33(四十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:(1)基本每股收益=82,450,689.
23÷153,398,000.
00=0.
54(2)稀释每股收益=82,450,689.
23÷153,398,000.
00=0.
54(3)基本每股收益和稀释每股收益的计算方法A.
基本每股收益=P÷SS=S0+S1+Si*Mi÷MO-Sj*Mj÷MO-Sk其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第108页减少股份数;Sk为报告期缩股数;MO报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数.
B.
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)*(1-所得税率)]/(SO+S1+Si*Mi÷MO-Sj*Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润.
公司在计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小.
报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期末的基本每股收益时,应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1进行加权平均).
计算比较期间的基本每股收益时,应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理.
计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权.
计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零).
报告期发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期和比较期间的稀释每股收益时,比照计算基本每股收益的原则处理.
报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的,计算报告期的每股收益时:报告期的普通股加权平均股数=报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数+购买日起次月至报告期期末的加权平均股数报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数=购买方(法律上子公司)加权平均股数*收购协议中的换股比例*期初至购买日所处当月的累计月数÷报告期月份数购买日起次月至报告期期末的加权平均股数=被购买方(法律上母公司)加权平均股数*购买日起次月到报告期期末的累计月数÷报告期月份数报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市的,计算比较期间的每股收益时:比较期间的普通股加权平均股数=购买方(法律上子公司)加权平均股数*收购协议中的换股比例(四十四)现金流量表项目注释:1、收到的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额利息收入7,507,281.
64补贴收入1,217,000.
00项目经费9,077,600.
00其他180,502.
31合计17,982,383.
952、支付的其他与经营活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额广告费39,398,367.
24业务费9,191,386.
01差旅费5,028,236.
35运输费16,536,070.
18武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第109页办公费3,682,082.
78修理费1,461,062.
10新产品试制开发费12,828,723.
55租赁费4,665,837.
00营销费18,663,948.
78市场拓展费3,029,391.
50招商费1,168,594.
96其他57,174,261.
84合计172,827,962.
293、收到的其他与投资活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额深圳博大公司投资款收回3,530,000.
00理财产品赎回2,500,000.
00武汉华烨有限公司期初货币资金转入7,148,052.
93中青旅集团武汉汉口饭店有限公司150,000,000.
00委托贷款利息收入18,218,680.
85合计181,396,733.
784、支付的其他与投资活动有关的现金:单位:元币种:人民币项目金额支付武汉共享置业有限公司委托贷款120,000,000.
00银行理财产品27,000,000.
00合计147,000,000.
00(四十五)现金流量表补充资料:1、现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润82,535,914.
6878,276,139.
32加:资产减值准备-358,529.
07791,014.
22固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12,647,236.
0314,153,920.
90无形资产摊销722,512.
531,214,996.
64长期待摊费用摊销130,411.
92127,232.
17处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-363,621.
971,963,278.
19固定资产报废损失(收益以"-"号填列)公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)3,765,526.
082,378,881.
81投资损失(收益以"-"号填列)-9,701,731.
75-9,074,756.
30递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-2,284,729.
71-3,846,804.
06武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第110页递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-13,365,592.
17-23,624,092.
29经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)-1,963,655.
33-187,112,071.
38经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)26,410,075.
5349,209,208.
24其他经营活动产生的现金流量净额98,173,816.
77-75,543,052.
542.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额257,803,836.
93233,580,043.
53减:现金的期初余额233,580,043.
53335,801,774.
77加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额24,223,793.
40-102,221,731.
242、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:1.
取得子公司及其他营业单位的价格11,000,000.
002.
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物11,000,000.
00减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物7,148,052.
933.
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额3,851,947.
074.
取得子公司的净资产9,470,785.
82流动资产79,525,376.
13非流动资产1,012,279.
30流动负债71,052,069.
61非流动负债14,800.
00二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:1.
处置子公司及其他营业单位的价格500,000.
002.
处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物10,404,156.
16减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物6,324,218.
263.
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,079,937.
904.
处置子公司的净资产9,497,809.
23流动资产27,777,585.
88非流动资产643,269.
00流动负债18,923,045.
65非流动负债3、现金和现金等价物的构成单位:元币种:人民币项目期末数期初数武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第111页一、现金257,803,836.
93233,580,043.
53其中:库存现金144,874.
90339,611.
15可随时用于支付的银行存款91,284,034.
2465,385,072.
32可随时用于支付的其他货币资金166,374,927.
79167,855,360.
06可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额257,803,836.
93233,580,043.
53八、关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况单位:万元币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码华方医药科技有限公司有限责任公司杭州市余杭区五常大道181号何勤综合25,00020.
920.
9汪力成(二)本企业的子公司情况单位:万元币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码武汉健民集团随州药业有限公司有限责任公司随州市经济技术开发区訾公军工业生产10,363.
0587.
2187.
2174767328-9武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司有限责任公司广州市荔湾区荔湾路49号之四402房杜明德商品销售1,000.
0010010019053736-9广东诺尔康药业有限公司有限责任公司广州市天河区银锭塘大街28号1栋2楼张咬华商品销售1,500.
00515179770127-6武汉健民药业集团维生药品有限责任公司有限责任公司武汉市江汉区新华下路23、27号三栋2701杜明德商品销售1,000.
0010010071794760-5武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第112页室武汉健民中药工程有限责任公司有限责任公司汉阳区鹦鹉大道484号熊富良医药新产品开发1,250.
0010010071794314-5武汉健民新世纪大药房有限责任公司有限责任公司汉阳区鹦鹉大道484号刘强商品销售50.
001005073357754-4武汉健民创业投资有限公司有限责任公司武汉市汉阳区鹦鹉大道484号刘勤强投资理财3,000.
0010010066953271-1(三)本企业的合营和联营企业的情况单位:万元币种:人民币被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)组织机构代码二、联营企业武汉健民大鹏药业有限公司参股公司武汉市东西湖区吴南路15号石聿新商品生产销售15,000.
00393977457590-9武汉健民药业随州包装工贸有限公司参股公司随州市解放路西端胡上达商品生产及销售700.
0028.
528.
576410051-1(四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码昆明中药厂有限公司母公司的控股子公司21658512-4昆明制药集团医药商业有限公司母公司的控股子公司70971262-X(五)关联交易情况1、采购商品/接受劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)昆明中药厂购买药品市场价格527,472.
210.
04807,144.
810.
07武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第113页有限公司武汉健民大鹏药业有限公司购买药品市场价格2,822,819.
440.
20792,479.
320.
07出售商品/提供劳务情况表单位:元币种:人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)华方医药科技有限公司销售药品市场价格2,415,975.
380.
164,030,628.
320.
29武汉健民大鹏药业有限公司销售商品市场价格104,425.
000.
01昆明制药集团医药商业有限公司销售药品市场价格7,119,571.
110.
477,906,646.
000.
57(六)关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末期初账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款华方医药科技有限公司1,193,930.
6859,696.
53应收账款昆明制药集团医药商业有限公司75,143.
923,757.
20653,606.
3223,340.
36应收账款武汉健民大鹏药业有限公司97,637.
009,763.
7097,637.
004,881.
85其他应收款武汉健民大鹏药业有限公司8,889,045.
52444,452.
2815,199,823.
87759,991.
19上市公司应付关联方款项:单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款武汉健民大鹏药业有限公司477,515.
70434,448.
28应付账款武汉健民集团随州包装工贸有限公司1,585,174.
161,920,869.
37应付账款昆明中药厂有限公司92,197.
28466,047.
43预收账款昆明制药集团医药商业有限公司584,212.
98预收账款华方医药科技有限公司359,719.
37武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第114页其他应付款昆明制药集团医药商业有限公司221,053.
49其他应付款他武汉健民大鹏药业有限公司200,000.
00200,000.
00九、股份支付:无十、或有事项:无十一、承诺事项:无十二、资产负债表日后事项:(一)其他资产负债表日后事项说明1、2013年2月19日,公司第六届董事会第二十六次会议审议通过《关于投资湖北新中维医药有限公司的议案》.
公司出资1,100.
00万元对湖北新中维医药有限公司进行增资,增资事项已于2013年2月完成,增资扩股完成后,湖北新中维医药有限公司注册资本增至2,100.
00万元,其中公司持有52.
38%股权,其余三位自然人股东合计持有47.
62%股权.
2、根据公司2013年3月13日第六届董事会第二十七次会议决议,2012年度利润分配预案:公司拟按2012年度实现净利润的10%提取盈余公积;并以2012年末总股本为基数,向全体股东按每10股派发3.
80元(含税)的现金股利,上述预案尚需经股东大会批准.
十三、其他重要事项:(一)其他1、吸收合并子公司2012年6月20日,公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于吸收合并武汉健民创业投资有限公司的议案》公司以人民币200万元的价格受让控股子公司武汉健民集团维生药品有限责任公司持有的武汉健民创业投资有限公司6.
67%的股权,本次股权受让完成后,武汉健民创业投资有限公司将成为公司全资子公司.
公司通过整体吸收合并的方式合并全资子公司武汉健民创业投资有限公司的全部资产、负债和业务.
合并完成后公司存续经营,武汉健民创业投资有限公司的独立法人资格注销,其所有资产(包括但不限于固定资产、流动资产等资产)合并进入公司;负债及应当承担的其它义务由公司承继.
该公司作为公司全资子公司,其财务报表已按100%比例纳入公司合并报表范围内,本次吸收合并不会对公司当期损益产生实质性影响.
2、投资设立武汉健民消化病医院2012年10月25日,公司第六届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司与武汉市第八院共同投资设立"武汉健民消化病医院"(暂定名)》的议案.
武汉健民消化病医院的全部投资分两期进行,其中第一期投资额为500万元,双方按照股权比例现金出资,公司出资325万元;第二期投资额为2亿元,公司以现金出资1.
3亿元.
十四、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款:1、应收账款按种类披露:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第115页单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款:按组合1计提坏账准备的应收账款4,728,670.
1096.
08286,443.
346.
063,541,890.
2854.
82182,753.
185.
16按组合2计提坏账准备的应收账款192,955.
293.
922,918,952.
5545.
18组合小计4,921,625.
39100.
00286,443.
345.
826,460,842.
83100.
00182,753.
185.
16合计4,921,625.
39/286,443.
34/6,460,842.
83/182,753.
18/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中:1年以内(含1年)3,857,581.
1178.
38192,879.
063,464,673.
7753.
63173,233.
691年以内小计3,857,581.
1178.
38192,879.
063,464,673.
7753.
63173,233.
691至2年823,990.
2616.
7482,399.
0368,358.
181.
066,835.
822至3年41,280.
400.
848,256.
085,818.
330.
091,163.
673至4年5,818.
330.
122,909.
173,040.
000.
051,520.
00合计4,728,670.
1096.
08286,443.
343,541,890.
2854.
83182,753.
18组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:单位:元币种:人民币组合名称账面余额坏账准备无减值风险未计提坏账准备的应收账款192,955.
29合计192,955.
292、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第116页3、应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)客户一非关联客户957,515.
311年以内19.
46客户二非关联客户390,480.
001年以内7.
93客户三非关联客户346,980.
781年以内7.
05客户四非关联客户300,353.
621年以内6.
10客户五非关联客户284,954.
401年以内5.
79合计/2,280,284.
11/46.
334、应收关联方账款情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)武汉健民药业集团维生药品有限责任公司全资子公司151,307.
743.
07武汉健民药业集团广州福高药业有限公司全资子公司40,905.
450.
83广东诺尔康药业有限公司控股子公司742.
100.
02合计/192,955.
293.
92(二)其他应收款:1、其他应收款按种类披露:单位:元币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款:按组合1计提坏账准备的其他应收款14,502,479.
5912.
142,560,953.
2917.
6619,210,177.
6916.
171,908,220.
139.
93按组合2计提坏账准备的其他应收款104,957,791.
0887.
8599,560,983.
9583.
81组合小计119,460,270.
6799.
992,560,953.
2917.
66118,771,161.
6499.
981,908,220.
139.
93单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款20,168.
300.
0120,168.
30100.
0021,368.
300.
0221,368.
30100.
00合计119,480,438.
97/2,581,121.
59/118,792,529.
94/1,929,588.
43/组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第117页单位:元币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1年以内其中:1年以内12,362,903.
0085.
25618,145.
1516,822,152.
7187.
57841,107.
641年以内小计12,362,903.
0085.
25618,145.
1516,822,152.
7187.
57841,107.
641至2年136,431.
610.
9413,643.
16303,000.
001.
5830,300.
002至3年80,600.
000.
5616,120.
0019,000.
000.
103,800.
003至4年19,000.
000.
139,500.
00111,000.
000.
0155,500.
004至5年1,955,024.
9810.
74977,512.
495年以上1,903,544.
9813.
121,903,544.
98合计14,502,479.
59100.
002,560,953.
2919,210,177.
69100.
001,908,220.
13组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款:单位:元币种:人民币组合名称账面余额坏账准备无减值风险未计提坏账准备的其他应收款104,957,791.
08合计104,957,791.
08期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位:元币种:人民币其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项合计20,168.
3020,168.
30100.
00无法收回合计20,168.
3020,168.
30//2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款.
3、其他应收账款金额前五名单位情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额年限占其他应收账款总额的比例(%)武汉健民集团随州药业有限公司控股子公司53,698,669.
381年以内44.
94武汉健民药业集团维生药品有限责任公司全资子公司22,757,991.
431年以内19.
05武汉健民药业集团广州福高药业有限公司全资子公司28,101,130.
181年以内23.
52武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第118页武汉健民大鹏药业有限公司参股公司8,677,785.
521年以内7.
26客户一非关联客户1,625,000.
001年以内1.
36合计/114,860,576.
51/96.
134、其他应收关联方款项情况单位:元币种:人民币单位名称与本公司关系金额占其他应收账款总额的比例(%)武汉健民新世纪大药房有限公司控股子公司400,000.
090.
33武汉健民集团随州药业有限公司控股子公司53,698,669.
3844.
94武汉健民药业集团维生药品有限责任公司全资子公司22,757,991.
4319.
05武汉健民药业集团广州福高药业有限公司全资子公司28,101,130.
1823.
52武汉健民大鹏药业有限公司参股公司8,677,785.
527.
26合计/113,635,576.
6095.
10(三)长期股权投资按成本法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)武汉健民集团随州药业有限公司93,221,103.
7093,221,103.
7093,221,103.
7087.
2187.
21武汉健民药业集团广州褔高药业有限公司10,548,386.
0010,548,386.
0010,548,386.
00100.
00100.
00武汉健民药业集团维生药品有限责任公司10,000,000.
0010,000,000.
0010,000,000.
00100.
00100.
00武汉健民中药工程有限责任公司9,300,000.
009,300,000.
002,550,001.
0011,850,001.
00100.
00100.
00武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第119页武汉健民新世纪大药房有限责任公司400,000.
00400,000.
00400,000.
0080.
0050.
00武汉健民创业投资有限公司28,000,000.
0028,000,000.
0028,000,000.
0093.
3393.
33广东诺尔康药业有限公司7,573,100.
007,573,100.
007,573,100.
0051.
0051.
00武汉华烨医药有限公司11,000,000.
0011,000,000.
0011,000,000.
0052.
3852.
38湖北独活药业股份有限公司90,000.
0090,000.
0090,000.
00武汉青大药业股份有限公司110,000.
00110,000.
00110,000.
00武汉冰川集团股份有限公司200,000.
00200,000.
00200,000.
00200,000.
00按权益法核算单位:元币种:人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备现金红利在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)武汉健民大鹏药业有限公司58,500,000.
0049,800,646.
738,800,146.
4758,600,793.
2039.
0039.
00(1)2011年12月12日,经公司第六届董事会第十三次会议决议,公司以人民币255.
00万元收购了少数股东持有的武汉健民中药工程有限责任公司25.
60%的股权,股权收购完成后公司持有武汉健民中药工程有限责任公司100%的股权.
(2)2011年12月12日,公司第六届董事会第十三次会议决议,向武汉华烨医药有限公司投资1,100.
00万元进行增资扩股,增资事项已于2012年1月完成,增资完成后,公司持有武汉华烨医药有限公司52.
38%的股权.
(四)营业收入和营业成本:武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第120页1、营业收入、营业成本单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入364,746,235.
09348,602,738.
08其他业务收入21,007,431.
8530,640,118.
43营业成本121,202,706.
92121,309,437.
562、主营业务(分行业)单位:元币种:人民币行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本医药工业364,746,235.
09121,202,706.
92348,602,738.
08119,629,886.
36合计364,746,235.
09121,202,706.
92348,602,738.
08119,629,886.
36(五)投资收益:1、投资收益明细单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益2,550,000.
0018,720,000.
00权益法核算的长期股权投资收益8,781,426.
475,300,367.
56处置长期股权投资产生的投资收益-3,168,476.
84处置交易性金融资产取得的投资收益34,949.
88其它932,690.
70合计12,264,117.
1720,886,840.
602、按权益法核算的长期股权投资收益单位:元币种:人民币被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因武汉健民大鹏药业有限公司8,781,426.
475,300,367.
56经营能力提升合计8,781,426.
475,300,367.
56/(六)现金流量表补充资料:单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额1.
将净利润调节为经营活动现金流量:净利润71,445,936.
9894,677,370.
02加:资产减值准备935,931.
73584,469.
71固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧6,623,351.
227,567,725.
04无形资产摊销1,038,164.
881,180,648.
99长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)-516,204.
68258,689.
86固定资产报废损失(收益以"-"号填列)武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第121页公允价值变动损失(收益以"-"号填列)财务费用(收益以"-"号填列)2,436,633.
951,742,821.
57投资损失(收益以"-"号填列)-12,264,117.
17-20,886,840.
60递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)-2,366,657.
33-4,365,242.
46递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)存货的减少(增加以"-"号填列)-4,169,886.
672,197,951.
24经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)4,098,757.
59-155,233,680.
42经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)52,684,682.
47-95,234,522.
07其他经营活动产生的现金流量净额119,946,592.
97-167,510,609.
122.
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.
现金及现金等价物净变动情况:现金的期末余额206,997,286.
59182,759,437.
56减:现金的期初余额182,759,437.
56312,473,191.
65加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额24,237,849.
03-129,713,754.
09十五、补充资料(一)当期非经常性损益明细表单位:元币种:人民币非经常性损益项目2012年金额2011年金额2010年金额非流动资产处置损益363,621.
971,133,770.
681,844,300.
41越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免2,619,300.
00计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,264,916.
673,200,000.
004,963,581.
63企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益744,372.
40委托他人投资或管理资产的损益932,690.
7除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业91,089.
365,406,004.
53武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第122页务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,530,000.
00对外委托贷款取得的损益17,180,216.
0426,679,283.
299,791,666.
68除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,417.
78205,430.
27-880,313.
48少数股东权益影响额-858.
14157,398.
8111,498.
21所得税影响额-2,930,829.
64-5,153,674.
20-3,781,199.
42合计20,349,175.
3826,313,298.
2120,719,210.
96(二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润9.
570.
540.
54扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.
220.
410.
41武汉健民药业集团股份有限公司2012年年度报告第123页第十一节备查文件目录一、1、六届二十七次董事会决议二、2、2012年审计报告董事长:何勤武汉健民药业集团股份有限公司2013年3月13日